商行管理論文精選(九篇)

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第1篇：商行管理論文范文

關(guān)鍵詞:基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)預(yù)警

2008年，隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深入，特別是銀行業(yè)開(kāi)放過(guò)渡期結(jié)束已有一年多，中國(guó)銀行業(yè)賴以生存的環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，面對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)，國(guó)有商業(yè)銀行已逐步加入了上市公司的行列，在新的經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管環(huán)境下，各家銀行已將風(fēng)險(xiǎn)控制放在了重要的位置，而信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理更是重中之重。對(duì)比西方商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的模式，我國(guó)商業(yè)銀行需要改革和借鑒的地方還很多。

一、中外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的差異

目前我國(guó)一些商業(yè)銀行，正在推進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革是在解決公司治理結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題，是在超形似的方向努力（目前仍然是過(guò)渡的形式），其最主要的作用恐怕在于形成有利于制衡的經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)。但就信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念、方法、方案、體系來(lái)講，與國(guó)際先進(jìn)銀行間的差距是顯而易見(jiàn)的.

（一）管理理念對(duì)比

對(duì)照國(guó)外信貸管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行近幾年引入的一些管理理念確實(shí)是相當(dāng)先進(jìn)的，現(xiàn)在我們對(duì)這些基本概念和理念（如經(jīng)濟(jì)增加值、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格、經(jīng)濟(jì)資本及分配等）并不感到陌生。然而我們對(duì)這些理念的理解還是比較初步的和粗略的，理念的實(shí)踐運(yùn)用主要體現(xiàn)在編制和營(yíng)運(yùn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方面，能夠領(lǐng)會(huì)基本要義的人員可能主要集中在少數(shù)參與編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（含相關(guān)部門(mén)）的人員，對(duì)于業(yè)內(nèi)大多數(shù)人來(lái)講，甚至可以說(shuō)還是處在理念的普及階段。而國(guó)際先進(jìn)銀行無(wú)論在整體風(fēng)險(xiǎn)管理理念還是在具體業(yè)務(wù)層面，對(duì)資金和服務(wù)的科學(xué)定價(jià)（利率、費(fèi)率）用以響應(yīng)不同的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格、資本的合理分配用以匹配不同的風(fēng)險(xiǎn)類別等具體方法的運(yùn)用，對(duì)與信貸風(fēng)險(xiǎn)和資本占用相關(guān)的貸款定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)算，都貫穿于單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元的日常工作。

（二）管理方法與工具的使用

客觀地講，我國(guó)商業(yè)銀行在硬件技術(shù)方面與外資銀行相比，并不遜色，但技術(shù)水平的應(yīng)用與國(guó)際先進(jìn)水平卻存在明顯的差距：在風(fēng)險(xiǎn)的衡量和判斷上還不能借鑒先進(jìn)的科技，尤其是缺乏計(jì)量的各種模型、系統(tǒng)及工具，無(wú)法對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)分門(mén)別類地進(jìn)行自動(dòng)、動(dòng)態(tài)、組合計(jì)量從而實(shí)施管理策略措施的相應(yīng)取舍；數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)尚處于初級(jí)階段，數(shù)據(jù)積累不足；尚不能運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)建立科學(xué)的業(yè)績(jī)價(jià)值管理體系，而這些才是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的真正精華之所在，是神似之真正目標(biāo)。

（三）產(chǎn)品定價(jià)方面

由于受我國(guó)利率管理體制的限制，我國(guó)商業(yè)銀行在產(chǎn)品定價(jià)的探索方面長(zhǎng)期處于空白狀態(tài)，而隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的不斷推進(jìn)，各家銀行在信貸產(chǎn)品定價(jià)方面發(fā)生了積極的變化：在定價(jià)行為上具有了一定的制度規(guī)范；對(duì)貸款利率定價(jià)的管理方式方法進(jìn)行了有益的探索，定價(jià)行為已具有一定的穩(wěn)定性和成熟度。但在具體操作中仍存在著一些非理性因素：如定價(jià)方式簡(jiǎn)單粗放，缺乏科學(xué)性；信貸業(yè)務(wù)流程中定價(jià)環(huán)節(jié)被忽視；信貸產(chǎn)品單一，定價(jià)方式方法創(chuàng)新不足等。而外資銀行在產(chǎn)品定價(jià)方面早已有其成熟的做法和風(fēng)險(xiǎn)理念，值得我們?nèi)ソ梃b與推廣。（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建設(shè)方面

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，任何行為主體之間都不可能擁有相同的信息，即現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)所說(shuō)的市場(chǎng)信息的不對(duì)稱。信貸市場(chǎng)的環(huán)境更為復(fù)雜，在現(xiàn)實(shí)的銀行與企業(yè)之間，由于受到許多因素的影響，存在著明顯的信息不對(duì)稱，即包括外部市場(chǎng)信息，也包括內(nèi)部交叉信息，它給銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)極大的難度。面對(duì)這種信息不對(duì)稱帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，需要銀行建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施審貸分離業(yè)已多年，但銀行相對(duì)于借款人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)（信審人員）相對(duì)于經(jīng)營(yíng)部門(mén)（客戶經(jīng)理）兩個(gè)層面的信息不對(duì)稱一直是不能逾越的難題。而發(fā)達(dá)國(guó)家銀行經(jīng)過(guò)多年的演變，已形成較為清晰且實(shí)效性很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制.

二、我國(guó)基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向

我國(guó)商業(yè)銀行目前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念和實(shí)踐，與國(guó)際一流銀行呈現(xiàn)出不小的差距，差距即方向。按照總部集中風(fēng)險(xiǎn)控制的趨勢(shì)，消除差距的許多方面基層行可能無(wú)法作為（如內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等各類系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)模型、組合管理所需的集中化數(shù)據(jù)庫(kù)、可自動(dòng)計(jì)算的違約率及損失模型等），但有些方面基層行還是能夠有所作為的（如定價(jià)、績(jī)效考核、貸后管理的一些方面）。借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，可以借用四個(gè)“基于”來(lái)表述我國(guó)基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向：

（一）基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)，基于價(jià)值的財(cái)務(wù)管理必然要求基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理。換言之，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理或者資產(chǎn)質(zhì)量控制要緊緊圍繞價(jià)值創(chuàng)造進(jìn)行，我們與國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理從而創(chuàng)造價(jià)值的水平差異體現(xiàn)在：我們的風(fēng)險(xiǎn)管理是比較淺層次的（單一風(fēng)險(xiǎn)貸款的營(yíng)銷(xiāo)、發(fā)放、管理、回收、處置等），而先進(jìn)的更積極的風(fēng)險(xiǎn)管理方式是用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)推斷借款人的信用額度，進(jìn)行信貸組合管理，且貸款是可以買(mǎi)賣(mài)的、同時(shí)可以盯市估值的，可以買(mǎi)賣(mài)使風(fēng)險(xiǎn)得以“轉(zhuǎn)手”，可以盯市估值能夠及時(shí)擁有大量新的信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和應(yīng)對(duì)真正做到動(dòng)態(tài)。

（二）基于風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品定價(jià)

我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)時(shí)往往對(duì)風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，或是沒(méi)有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，因此樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)產(chǎn)品定價(jià)顯得尤為重要，從基層行處的角度出發(fā)，樹(shù)立下列風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)商業(yè)銀行而言更為實(shí)際：

1．從貸款收取的息差不是簡(jiǎn)單的存貸款利差，而是作為對(duì)銀行給相關(guān)借款人發(fā)放貸款所承受的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。

2．信貸回報(bào)是不對(duì)稱的，上行空間有限，下行空間相當(dāng)大。

3．貸款集中不能不能像股票投資那樣會(huì)有額外收益，相反它會(huì)造成額外負(fù)擔(dān)外損失；

4．要把對(duì)中長(zhǎng)期貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析在多重假設(shè)性分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行，其中現(xiàn)金流分析至為重要。

5．把整體風(fēng)險(xiǎn)管理和決策結(jié)合起來(lái)的主要工具有兩個(gè)：用資金轉(zhuǎn)移價(jià)格來(lái)分配利息收入（作為計(jì)算單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元利息收入的參考，將利率風(fēng)險(xiǎn)控制在既定的額度內(nèi)的同時(shí)讓資本最低化和投資回報(bào)最大化）；用資本分配系統(tǒng)用以分配風(fēng)險(xiǎn)。

6．通過(guò)合理定價(jià)信貸（產(chǎn)品和服務(wù)）定價(jià)，確保從客戶所賺取足夠的收益，足以彌補(bǔ)損失準(zhǔn)備和保證獲得相應(yīng)的資本回報(bào)率。

7．小額信貸損失是無(wú)可避免的，因此，銀行要把小額信貸損失作為銀行業(yè)務(wù)普通成本來(lái)處理；中小企業(yè)和地產(chǎn)企業(yè)借款人比大企業(yè)借款人的損失機(jī)率則較大。

以上風(fēng)險(xiǎn)理念的樹(shù)立將使商業(yè)銀行在具體操作上有量化的依據(jù)，從而保證其在定價(jià)時(shí)更科學(xué)合理。

（三）基于信息的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

在實(shí)行審貸分離后，信審人員所掌握的信息應(yīng)多于送審人員所提供的信息。面對(duì)信息不對(duì)稱這一難題，從國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，以下方面對(duì)于有效釋緩信息不對(duì)稱之困具有借鑒之處：

1．貸后管理從單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和組合風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)層面同時(shí)進(jìn)行。

2．充分重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理：專門(mén)的機(jī)構(gòu)（部門(mén)）對(duì)貸款進(jìn)行盯市估值，EDFS每天更新（適用于上市公司客戶）；對(duì)質(zhì)押、抵押品的估值及隨后的盯市監(jiān)控；樹(shù)立違約點(diǎn)意識(shí)。

第2篇：商行管理論文范文

關(guān)鍵詞：全面危機(jī)管理；商業(yè)銀行；運(yùn)用

一、全面危機(jī)管理的內(nèi)涵

實(shí)行全面危機(jī)管理包含兩層含義：一是危機(jī)管理要覆蓋全面的危機(jī)因素；二是強(qiáng)調(diào)這些全面的危機(jī)因素應(yīng)站在機(jī)構(gòu)整體的角度進(jìn)行全面的匯總和整合。這種匯總和整合本質(zhì)上強(qiáng)調(diào)的是針對(duì)危機(jī)重疊的處理及針對(duì)危機(jī)相關(guān)性的處理和組合投資多樣化分散危機(jī)的效用。根據(jù)全面危機(jī)管理框架，全面危機(jī)管理是一個(gè)過(guò)程。這個(gè)過(guò)程受董事會(huì)、管理層和其他人員的影響。這個(gè)過(guò)程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)中，用于識(shí)別那些可能影響企業(yè)的潛在事件并管理危機(jī)，使之在企業(yè)的危機(jī)偏好之內(nèi)，從而合理確保企業(yè)取得既定的目標(biāo)。商業(yè)銀行導(dǎo)入和運(yùn)用全面危機(jī)管理的核心思想是：危機(jī)管理戰(zhàn)略必須與銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略相適應(yīng)。為解決這方面的問(wèn)題，商業(yè)銀行未來(lái)的全面危機(jī)管理首先將從完善危機(jī)管理戰(zhàn)略人手，通過(guò)三個(gè)主要環(huán)節(jié)制定和實(shí)施危機(jī)管理戰(zhàn)略。一是根據(jù)銀行的危機(jī)偏好，測(cè)算特定業(yè)務(wù)戰(zhàn)略所需的資本金數(shù)量。二是根據(jù)所需資本金數(shù)量建立相應(yīng)的授信限額體系，通過(guò)控制該限額體系的執(zhí)行，進(jìn)而將業(yè)務(wù)危機(jī)控制在銀行確定的危機(jī)偏好內(nèi)。三是對(duì)各條業(yè)務(wù)線進(jìn)行危機(jī)調(diào)整的績(jī)效考核，評(píng)估和優(yōu)化危機(jī)戰(zhàn)略的實(shí)施效果，以平衡危機(jī)、收益和增長(zhǎng)三者間的關(guān)系。

二、全面危機(jī)管理的優(yōu)點(diǎn)

(一)可以大大改進(jìn)危機(jī)——收益分析的質(zhì)量。全面危機(jī)管理便于各級(jí)決策人員在決策時(shí)都對(duì)更廣泛的危機(jī)狀態(tài)加以考慮，同時(shí)，全面危機(jī)管理體系也可幫助解決各業(yè)務(wù)單位分散的決策者之間合作、協(xié)調(diào)的問(wèn)題，并且在理論上可使各層次做出質(zhì)量更高的危機(jī)管理決策，產(chǎn)生更大的經(jīng)濟(jì)效益。

(二)全面危機(jī)管理體系可以使數(shù)據(jù)收集、測(cè)量與處理更加一致。促進(jìn)審計(jì)與監(jiān)督，使人們?cè)诓僮髦懈灰桩a(chǎn)生錯(cuò)誤，防止難以察覺(jué)的欺詐行為出現(xiàn)，改善對(duì)分支機(jī)構(gòu)的控制。

(三)全面危機(jī)管理也可幫助商業(yè)銀行向其持股人及潛在投資人提供更好的危機(jī)信息。銀行可以更充分、精確地報(bào)告其危機(jī)狀態(tài)，讓人們了解銀行的危機(jī)動(dòng)向、資本配置及危機(jī)防范的措施，使投資人做出更有根據(jù)的決策。這樣可以增強(qiáng)投資人的信心。

三、我國(guó)商業(yè)銀行危機(jī)管理缺失現(xiàn)狀

(一)全面危機(jī)管理理念滯后。一些高級(jí)管理人員往往將危機(jī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展看成是相互對(duì)立的，認(rèn)為危機(jī)管理必然阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展，業(yè)務(wù)發(fā)展必然排斥危機(jī)管理，局部利益至上的本位主義導(dǎo)致危機(jī)管理偏好和業(yè)務(wù)發(fā)展政策的過(guò)度波動(dòng)。在這一理念影響下，一部分基層行的危機(jī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展被割裂開(kāi)來(lái)，不能妥善處理好危機(jī)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。

(二)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與危機(jī)戰(zhàn)略不匹配。多年來(lái)，商業(yè)銀行在強(qiáng)調(diào)以效益為目標(biāo)的同時(shí)，防范和化解不良資產(chǎn)。但在實(shí)際工作中，始終沒(méi)有很好解決擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模與提高效益的關(guān)系、短期效益與長(zhǎng)期效益的關(guān)系。表現(xiàn)為經(jīng)營(yíng)發(fā)展政策更多地注重規(guī)模、效益，而危機(jī)管理往往未得到應(yīng)有的重視。

(三)管理人員素質(zhì)還不能滿足業(yè)務(wù)快速發(fā)展、危機(jī)管理日益變化的需要。表現(xiàn)在全面危機(jī)管理的理念還不到位，仍以信用危機(jī)管理為主，對(duì)市場(chǎng)危機(jī)、操作危機(jī)等重視不夠；缺乏在危機(jī)管理過(guò)程中實(shí)施差別化的理念，忽略了不同業(yè)務(wù)、不同地區(qū)之間存在的差異，不僅不能管理好業(yè)務(wù)危機(jī)，反而容易產(chǎn)生新的危機(jī)。

(四)危機(jī)管理方法較為落后。目前，商業(yè)銀行在危機(jī)管理方面仍比較重視定性分析，如，信用危機(jī)管理中，重視貸款投向的政策性、合法性、貸款運(yùn)行的安全性等。這些分析方法在強(qiáng)化危機(jī)管理中是不可缺少的，但危機(jī)管理量化分析手段欠缺。在危機(jī)識(shí)別、度量等方面還很不精確。危機(jī)管理信息系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，危機(jī)管理所需要的大量業(yè)務(wù)信息缺失，商業(yè)銀行無(wú)法建立相應(yīng)的資產(chǎn)組合管理模型，難以形成危機(jī)預(yù)警機(jī)制，危機(jī)管理信息失真，直接影響到危機(jī)管理決策的科學(xué)性，也為危機(jī)管理方法的量化增添了困難。

(五)危機(jī)管理部門(mén)作用未能充分發(fā)揮，由于機(jī)構(gòu)設(shè)置等方面的原因，各業(yè)務(wù)部門(mén)各自為政、分頭管理。危機(jī)管理部門(mén)并未能總攬全部危機(jī)管理工作，對(duì)于分散在各個(gè)部門(mén)的危機(jī)管理并未起到檢查和督導(dǎo)作用。結(jié)果一些銀行在快速發(fā)展的過(guò)程中常會(huì)由于危機(jī)管理系統(tǒng)不能與業(yè)務(wù)發(fā)展同步，導(dǎo)致產(chǎn)生一些不合理的額外危機(jī)，甚至是出了危機(jī)才去制訂相應(yīng)的危機(jī)管理程序。

四、商業(yè)銀行全面危機(jī)管理的有效導(dǎo)入與運(yùn)用

(一)樹(shù)立理性、穩(wěn)健和審慎的危機(jī)管理理念。商業(yè)銀行因危機(jī)控制不當(dāng)而造成倒閉的原因往往并不是因?yàn)樗狈ξC(jī)控制機(jī)制，而主要是因?yàn)槠鋸臉I(yè)人員的危機(jī)管理意識(shí)過(guò)于薄弱。因此，商業(yè)銀行全員自上而下樹(shù)立科學(xué)的危機(jī)管理理念十分重要。要通過(guò)各種渠道培養(yǎng)所有人員對(duì)危機(jī)的敏感和了解，并將危機(jī)意識(shí)貫穿于所有人員的自覺(jué)行動(dòng)中去。商業(yè)銀行各級(jí)管理層應(yīng)認(rèn)清防范危機(jī)與業(yè)務(wù)發(fā)展間的辯證關(guān)系，認(rèn)識(shí)到危機(jī)管理的任務(wù)就是尋找業(yè)務(wù)過(guò)程的危機(jī)點(diǎn)，衡量業(yè)務(wù)的危機(jī)度，從危機(jī)管理中創(chuàng)造效益。要在各級(jí)管理層中樹(shù)立危機(jī)管理水平是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的意識(shí)，倡導(dǎo)在安全基礎(chǔ)上的長(zhǎng)期發(fā)展才是正確經(jīng)營(yíng)之道的理念，改變過(guò)去那種重規(guī)模輕質(zhì)量、只顧眼前利益而忽視長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的做法。必須在員工中大力宣傳危機(jī)管理理念，牢固樹(shù)立危機(jī)意識(shí)，使危機(jī)管理理念深入人心，并貫穿于每個(gè)分支機(jī)構(gòu)和每個(gè)員工的具體工作中，貫穿到業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)中。全面危機(jī)管理的有效施行，要求商業(yè)銀行樹(shù)立新的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)觀念：一是危機(jī)觀念，轉(zhuǎn)變目前重規(guī)模擴(kuò)張、輕資產(chǎn)質(zhì)量管理的現(xiàn)象，扭轉(zhuǎn)以很大的資金風(fēng)險(xiǎn)換取相對(duì)微薄的利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)局面，以危機(jī)管理作為經(jīng)營(yíng)管理的重心；二是資本約束觀念，加強(qiáng)資本充足性管理，努力提高資產(chǎn)質(zhì)量，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，減輕資本占用壓力，形成多元化的收入和盈利結(jié)構(gòu)，保持長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展；三是成本效益觀念，克服不顧成本追求規(guī)模指標(biāo)導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)成本偏高、資產(chǎn)質(zhì)量低下的現(xiàn)實(shí)，實(shí)行全面成本管理；四是危機(jī)管理關(guān)口前移觀念，從側(cè)重于事后監(jiān)控向全過(guò)程、全覆蓋的危機(jī)管理轉(zhuǎn)變。(二)建立科學(xué)的危機(jī)管理模型。第一，加快危機(jī)管理的信息化建設(shè)。借鑒國(guó)外商業(yè)銀行危機(jī)管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，考慮國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建危機(jī)管理信息系統(tǒng)，涵蓋危機(jī)監(jiān)測(cè)、危機(jī)分析和不良資產(chǎn)處置等危機(jī)管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過(guò)程危機(jī)管理網(wǎng)絡(luò)體系，為提高危機(jī)管理水平提供技術(shù)支撐。第二，研究開(kāi)發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)的危機(jī)管理方法，探索建立信用危機(jī)計(jì)量模型，并在規(guī)范危機(jī)管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成危機(jī)管理信息系統(tǒng)與危機(jī)計(jì)量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮危機(jī)監(jiān)測(cè)的預(yù)警功能，全面提升商業(yè)銀行的危機(jī)管理能力。第三，開(kāi)發(fā)具有反欺詐功能的危機(jī)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，通過(guò)量化和建模的方法，從中甄別出虛假的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，將其剔除出去，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性，從源頭扼制住危機(jī)的發(fā)生，將損失降低到最低限度。

(三)完善危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，充分揭示危機(jī)。危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是商業(yè)銀行識(shí)別和評(píng)估危機(jī)的重要手段之一。商業(yè)銀行應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行在長(zhǎng)期的危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)過(guò)程中積累的豐富經(jīng)驗(yàn)，積極探索適合商業(yè)銀行的危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。主要可從兩個(gè)方面進(jìn)行：一是建立、完善評(píng)級(jí)計(jì)量模型。商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立一套完整的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。該標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)考慮不同環(huán)境、不同行業(yè)對(duì)受評(píng)對(duì)象的影響，涵蓋企業(yè)贏利能力分析指標(biāo)、現(xiàn)金流量指標(biāo)及其他所有與危機(jī)相關(guān)的因素。由于目前商業(yè)銀行計(jì)量模型開(kāi)發(fā)技術(shù)存在局限性，故可借助國(guó)內(nèi)外專業(yè)評(píng)級(jí)公司技術(shù)力量，開(kāi)發(fā)危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)計(jì)量模型。二是盡快建立和完善評(píng)級(jí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。商業(yè)銀行要完善數(shù)據(jù)積累，必須在確?？蛻粜畔⑼暾院蜏?zhǔn)確性的前提下，加快對(duì)危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)所需數(shù)據(jù)的收集，并完善對(duì)不良客戶信息的收集工作。同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)客戶的資產(chǎn)負(fù)債狀況、市場(chǎng)環(huán)境等情況及時(shí)更新客戶信息，以便作出準(zhǔn)確的危機(jī)分析。

(四)大膽引進(jìn)先進(jìn)的危機(jī)監(jiān)控和資產(chǎn)保全工具。這是商業(yè)銀行危機(jī)管理水平在短期內(nèi)得到快速提升的捷徑。在危機(jī)管理工具和系統(tǒng)方面，商業(yè)銀行要按《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，開(kāi)發(fā)各類危機(jī)評(píng)估、計(jì)量模型和IT系統(tǒng)，因?yàn)槲C(jī)計(jì)量是經(jīng)濟(jì)資本、危機(jī)限額、危機(jī)調(diào)整績(jī)效考核等危機(jī)控制工具的基礎(chǔ)。要按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求，采用現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型對(duì)所有減值貸款逐筆進(jìn)行準(zhǔn)備，實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款危機(jī)的正確評(píng)估和有效覆蓋；建立危機(jī)過(guò)濾模式和危機(jī)監(jiān)察名單制度，并依托自行開(kāi)發(fā)的危機(jī)監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)所有貸款狀態(tài)變化的遷徙分析。對(duì)非信貸資產(chǎn)進(jìn)行全面危機(jī)分類，并實(shí)行按月、逐筆和系統(tǒng)化管理，將其納入危機(jī)監(jiān)控日常工作。

(五)建立和完善早期危機(jī)預(yù)警機(jī)制，制定完善的危機(jī)控制流程。商業(yè)銀行可建立包括財(cái)務(wù)報(bào)表的早期預(yù)警信號(hào)、經(jīng)營(yíng)狀況的早期預(yù)警信號(hào)、企業(yè)與銀行關(guān)系的早期預(yù)警信號(hào)、管理人員的早期預(yù)警信號(hào)等的預(yù)警機(jī)制，做到盡早發(fā)現(xiàn)和控制危機(jī)。同時(shí)，商業(yè)銀行可從以下五個(gè)方面建立危機(jī)管理流程框架：一是危機(jī)管理政策、標(biāo)準(zhǔn)和工具的制訂和批準(zhǔn)流程；二是政策執(zhí)行和監(jiān)督流程；三是例外計(jì)劃的處理流程；四是危機(jī)狀況變動(dòng)的連續(xù)跟蹤流程；五是向高級(jí)管理層和相應(yīng)的管理委員會(huì)的報(bào)告流程。

第3篇：商行管理論文范文

1.1網(wǎng)上銀行的概念

網(wǎng)上銀行也稱網(wǎng)絡(luò)銀行、在線銀行，是指利用Intemet、lntranet及相關(guān)技術(shù)處理傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)及支持電子商務(wù)網(wǎng)上支付的新型銀行。它實(shí)現(xiàn)了銀行與客戶之間安全、方便、友好、實(shí)時(shí)的連接，可向客戶提供開(kāi)戶、銷(xiāo)戶、查詢、對(duì)賬、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬、跨行轉(zhuǎn)賬、信貸、網(wǎng)上證券、投資理財(cái)以及其他貿(mào)易或非貿(mào)易的全方位銀行業(yè)務(wù)服務(wù)?？梢哉f(shuō)，網(wǎng)上銀行是在Intemet上的虛擬銀行柜臺(tái)。世界上第一家網(wǎng)上銀行于1995年在美國(guó)成立，中國(guó)銀行于1995年先于其他國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在國(guó)內(nèi)推出網(wǎng)上銀行服務(wù)。歷經(jīng)多年的發(fā)展與進(jìn)步，網(wǎng)上銀行在商業(yè)銀行發(fā)展中占據(jù)越來(lái)越重要的地位。目前我國(guó)絕大多數(shù)商業(yè)銀行都已經(jīng)開(kāi)始提供網(wǎng)上銀行服務(wù)。

1.2網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)

利用計(jì)算機(jī)和通信技術(shù)實(shí)現(xiàn)資金劃撥的電子銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)有幾十年的歷史了，傳統(tǒng)的電子銀行業(yè)務(wù)主要包括資金清算業(yè)務(wù)和用POS網(wǎng)絡(luò)及ATM網(wǎng)絡(luò)提供服務(wù)的銀行卡業(yè)務(wù)。網(wǎng)上銀行是隨著Intemet的普及和電子商務(wù)的發(fā)展在近幾年逐步成熟起來(lái)的新一代電子銀行，它依托于傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，并為其帶來(lái)了根本性的變革，同時(shí)也拓展了傳統(tǒng)的電子銀行業(yè)務(wù)功能。與傳統(tǒng)銀行和傳統(tǒng)電子銀行相比，網(wǎng)上銀行在運(yùn)行機(jī)制和服務(wù)功能方面都具有不同的特點(diǎn)。其特點(diǎn)主要有：全球化、無(wú)分支機(jī)構(gòu)；開(kāi)放性與虛擬化；智能化；創(chuàng)新化；運(yùn)營(yíng)成本低；親和性增強(qiáng)。

1.3網(wǎng)上銀行對(duì)傳統(tǒng)銀行的影響

網(wǎng)上銀行從其誕生之日起，就對(duì)傳統(tǒng)銀行產(chǎn)生了巨大沖擊：

1.3.1網(wǎng)上銀行改變傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)模式

網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)在銀行業(yè)的應(yīng)用，打破了傳統(tǒng)金融服務(wù)的地域、時(shí)間限制，理論上講銀行可以全天候地連續(xù)收集、處理和應(yīng)用大量的信息，使金融機(jī)構(gòu)能在更廣的地域和范圍開(kāi)發(fā)新的客戶群，開(kāi)辟新的利潤(rùn)來(lái)源。傳統(tǒng)銀行主要借助物質(zhì)資本、人力資本向客戶提供服務(wù)，而網(wǎng)上銀行主要借助智能資本，靠少數(shù)智能勞動(dòng)者便可為客戶提供全方位服務(wù)。銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略不能再局限于某一個(gè)市場(chǎng)，將真正成為一個(gè)沒(méi)有固定地點(diǎn)的、無(wú)形的市場(chǎng)，通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)辦理金融業(yè)務(wù)，進(jìn)行金融交易，傳遞金融信息。

1.3.2網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的銀行營(yíng)銷(xiāo)方式

網(wǎng)上銀行不僅會(huì)改變銀行與客戶之間的關(guān)系，而且會(huì)改變銀行服務(wù)的傳遞方式、產(chǎn)品推銷(xiāo)方式和交易處理方式等一系列銀行營(yíng)銷(xiāo)方式。傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)理念是“以信貸管理為中心”，而網(wǎng)上銀行的經(jīng)營(yíng)理念則是“以客戶服務(wù)為中心”，強(qiáng)調(diào)為客戶提供多種個(gè)性化服務(wù)。如網(wǎng)上銀行能夠借助信息技術(shù)，融合銀行、證券、保險(xiǎn)等分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融市場(chǎng)，向客戶提供全方位的金融服務(wù)；網(wǎng)上銀行還可以提供各種各樣有價(jià)值的金融信息，如外匯信息、證券信息、客戶信息，以及各種風(fēng)險(xiǎn)控制信息等，提供瞬息萬(wàn)變的國(guó)際金融市場(chǎng)的即時(shí)行情，從而使客戶了解自己所面臨的機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)；網(wǎng)上銀行能夠通過(guò)打破部門(mén)界限，建立客戶綜合信息管理檔案，分析挖掘客戶個(gè)性化的消費(fèi)、理財(cái)特點(diǎn)與傾向，從而提供有人情味的、個(gè)性化的服務(wù)；網(wǎng)上銀行還改變了傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的固定銷(xiāo)售方式，向客戶提供AAA式服務(wù)。

1.3.3網(wǎng)上銀行降低傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)成本

隨著網(wǎng)上銀行服務(wù)方式的不斷變革，銀行電子化技術(shù)發(fā)展的重點(diǎn)不再是單純地提高辦公自動(dòng)化程度，而是以先進(jìn)的信息技術(shù)引導(dǎo)整個(gè)銀行業(yè)務(wù)流程、經(jīng)營(yíng)管理模式和功能的再造，達(dá)到提高效率、降低成本的目的。有一項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表明，傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)成本占收入的比例高達(dá)60%，而網(wǎng)上銀行的經(jīng)營(yíng)成本只相當(dāng)于經(jīng)營(yíng)收入的20%。網(wǎng)上銀行處理普通業(yè)務(wù)的驚人能力，使銀行能夠騰出更多的精力創(chuàng)新產(chǎn)品，更多地提供高附加值的金融服務(wù)，增加銀行盈利。同時(shí)，網(wǎng)上銀行可以讓渡部分節(jié)省的成本作為對(duì)客戶的回報(bào)，降低服務(wù)費(fèi)用，提高存款利率，從而吸引更多的客戶。

2、我國(guó)網(wǎng)上銀行現(xiàn)狀及問(wèn)題

2.1我國(guó)網(wǎng)上銀行現(xiàn)狀

2.1.1網(wǎng)上銀行的發(fā)展階段

網(wǎng)上銀行的發(fā)展可分為四個(gè)階段。第一階段，銀行在互聯(lián)網(wǎng)上開(kāi)設(shè)網(wǎng)站，宣傳經(jīng)營(yíng)理念，介紹銀行的業(yè)務(wù)，這個(gè)階段網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)是為客戶提供信息層面的服務(wù)。第二階段，商業(yè)銀行將傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)移植到互聯(lián)網(wǎng)渠道上，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)渠道提供更高效率的服務(wù)，同時(shí)降低成本，延長(zhǎng)服務(wù)時(shí)間，這個(gè)階段網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)是為客戶提供基本交易服務(wù)。第三階段，銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)化已經(jīng)基本成熟和完備，網(wǎng)上銀行已經(jīng)成為銀行服務(wù)不可缺少的重要組成部分，客戶對(duì)網(wǎng)上銀行產(chǎn)生嚴(yán)重的依賴，這個(gè)階段網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)是能夠提供成熟和完備的交易服務(wù)。第四階段，網(wǎng)上銀行要建立以網(wǎng)絡(luò)渠道為核心的運(yùn)營(yíng)平臺(tái)，以網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)為服務(wù)對(duì)象或者主要服務(wù)對(duì)象，建立新型的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)體系，創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，經(jīng)營(yíng)范圍大量涉及非銀行金融業(yè)務(wù)以及商貿(mào)、工業(yè)等其他相關(guān)領(lǐng)域。

2.1.2我國(guó)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)模式

國(guó)內(nèi)網(wǎng)上銀行缺乏豐富的業(yè)務(wù)模式和符合國(guó)情的業(yè)務(wù)品種一直是其發(fā)展的軟肋。由于國(guó)內(nèi)的網(wǎng)上銀行是通過(guò)將傳統(tǒng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)上網(wǎng)這種方式開(kāi)辦來(lái)開(kāi)辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的，導(dǎo)致了在網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)在較長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)開(kāi)通的服務(wù)種類單一，甚至是電子銀行業(yè)務(wù)中比較初級(jí)的內(nèi)容。管理層的發(fā)展思路也僅僅是將其定位成商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的一種補(bǔ)充手段。沒(méi)有讓網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)真正的發(fā)展起來(lái)。在現(xiàn)有的網(wǎng)上銀行開(kāi)通的業(yè)務(wù)中，大部分業(yè)務(wù)功能相當(dāng)簡(jiǎn)單，不能滿足客戶日益增長(zhǎng)的個(gè)性化需求。如對(duì)公賬務(wù)查詢業(yè)務(wù)，僅支持同一戶名下不同存期、不同卡種或折種間的轉(zhuǎn)賬，支持不同戶名的資金劃撥。盡管有部分業(yè)務(wù)能實(shí)現(xiàn)一定程度的創(chuàng)新，但是還停留在初級(jí)階段。如中國(guó)銀行的“銀證快車(chē)”服務(wù)，能夠?qū)?guó)內(nèi)一、二級(jí)證券市場(chǎng)進(jìn)行業(yè)務(wù)清算等[7]。造成此情況的另一個(gè)原因也是因?yàn)槲覈?guó)目前尚無(wú)完全獨(dú)立開(kāi)辦的純網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營(yíng)的網(wǎng)上銀行，沒(méi)有一只先鋒的隊(duì)伍進(jìn)行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。

2.2我國(guó)網(wǎng)上銀行存在的問(wèn)題

除了看到我國(guó)網(wǎng)上銀行蓬勃發(fā)展的態(tài)勢(shì)外，不能否認(rèn)，我國(guó)網(wǎng)上銀行的發(fā)展也面臨著很多的問(wèn)題和挑戰(zhàn)。

2.2.1盈利模式尚未真正出現(xiàn)

目前，我國(guó)的網(wǎng)上銀行基本上都是采用傳統(tǒng)銀行+網(wǎng)上銀行的綜合模式。這種模式下的網(wǎng)上銀行更多的是以交易渠道的形式存在，它利用傳統(tǒng)銀行的品牌號(hào)召力和客戶認(rèn)知程度來(lái)提升其網(wǎng)上銀行的形象；同時(shí)，傳統(tǒng)柜面和客戶經(jīng)理的營(yíng)銷(xiāo)推動(dòng)作用又使得網(wǎng)上銀行產(chǎn)品的推廣速度加快、成本降低。但作為交易渠道的網(wǎng)上銀行更多的是提供一種服務(wù)。從盈利角度來(lái)講，其能力還是很弱的。

2.2.2網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展中觀念和習(xí)慣轉(zhuǎn)變的滯后

目前，在我國(guó)社會(huì)公眾接受電子貨幣和網(wǎng)上銀行的觀念不是很容易，而且網(wǎng)上交易不僅需要網(wǎng)絡(luò)終端設(shè)備的普及，還需要參與者對(duì)電子商務(wù)及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的熟練掌握和運(yùn)用，而這幾方面我國(guó)都存在相當(dāng)?shù)牟罹郲8]。在我國(guó)，金融企業(yè)信息化程度領(lǐng)先于豐十會(huì)平均水平，很大程度上說(shuō)，客戶從心理和認(rèn)知上都不接受網(wǎng)上銀行，而接受程度越低，使用度也就相應(yīng)降低．網(wǎng)上銀行的規(guī)模效應(yīng)就無(wú)法體現(xiàn)。

2.2.3金融監(jiān)管體制的制約

我國(guó)的金融體制是一個(gè)嚴(yán)格的金融監(jiān)管體制，在這種體制下，有著很強(qiáng)的準(zhǔn)入壁壘，結(jié)果就是中國(guó)的銀行業(yè)缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)。然而到了網(wǎng)上金融時(shí)代，銀行業(yè)生存的環(huán)境將大大改變，相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)可能會(huì)吸引非銀行金融機(jī)構(gòu)分享這個(gè)市場(chǎng)[9]。例如，阿里巴巴的支付寶公司，如今已經(jīng)有網(wǎng)上賬戶保留存款、與銀行卡問(wèn)轉(zhuǎn)賬等功能，以及其他一些網(wǎng)上支付等功能。本文認(rèn)為，支付寶已經(jīng)大大超越了傳統(tǒng)的網(wǎng)上支付界限，相當(dāng)于半個(gè)網(wǎng)絡(luò)銀行了，據(jù)銀監(jiān)會(huì)對(duì)支付寶公司進(jìn)行的調(diào)查，對(duì)于網(wǎng)上支付的監(jiān)管，央行出臺(tái)了網(wǎng)上支付日最高限額的規(guī)定。而如何把握眾多的網(wǎng)上銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入將是個(gè)兩難的問(wèn)題；同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展導(dǎo)致金融業(yè)務(wù)綜合化發(fā)展趨勢(shì)的不斷加強(qiáng)，金融產(chǎn)品的延伸、金融服務(wù)的信息化和多元化以及各種新金融產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道的建立，使得金融業(yè)從強(qiáng)調(diào)專業(yè)化向推崇綜合化轉(zhuǎn)變。而當(dāng)前我國(guó)實(shí)行的是“分業(yè)經(jīng)營(yíng)”“分業(yè)管理”的金融監(jiān)管制度，這一體制在網(wǎng)絡(luò)時(shí)代也將受到嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

2.2.4網(wǎng)上銀行使用范圍小

目前我國(guó)網(wǎng)上銀行的發(fā)展主要集中在一些大城市里面，集中在沿海地區(qū)，長(zhǎng)江沿岸的大城市。比如上海、北京、廣州、武漢、南京等一些科技力量雄厚，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的大城市，而一些邊遠(yuǎn)或落后的山Ⅸ沒(méi)有或很少有網(wǎng)絡(luò)銀行。我國(guó)網(wǎng)上銀行的服務(wù)區(qū)域、服務(wù)對(duì)象及清算金額都受到一定的制約，業(yè)務(wù)量規(guī)模不大，與銀行傳統(tǒng)客戶群體和覆蓋面相比還顯得很低，主要是依靠當(dāng)?shù)氐目茖W(xué)技術(shù)和發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，以及使用者的文化素質(zhì)。

2.2.5網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)品種匾乏

從國(guó)外網(wǎng)上銀行的發(fā)展來(lái)看，它們的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)幾乎包括了所有的傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，并且有許多的創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種是傳統(tǒng)銀行業(yè)所沒(méi)有或者說(shuō)是傳統(tǒng)銀行實(shí)現(xiàn)不了的。反觀我們國(guó)內(nèi)的網(wǎng)上銀行，即使是做得最好的招商銀行“一網(wǎng)通”，也僅提供了帳戶查詢、轉(zhuǎn)帳、支付、網(wǎng)上證券以及網(wǎng)上商城等品種，而對(duì)其它如個(gè)人信貸、按揭等傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)卻沒(méi)有涉及，其它銀行的網(wǎng)上銀行功能更是匾乏。

3、網(wǎng)上銀行發(fā)展的措施與策略

網(wǎng)上銀行是信息科技與現(xiàn)代金融服務(wù)發(fā)展的產(chǎn)物，其發(fā)展速度非常迅速。制定的發(fā)展策略的正確與否，將決定網(wǎng)上銀行能否取得成功。針對(duì)我國(guó)網(wǎng)上銀行發(fā)展存在的問(wèn)題，結(jié)合網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)和外部發(fā)展條件，本文認(rèn)為，要推動(dòng)和發(fā)展我國(guó)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，需要從以下幾個(gè)方面入手。

3.1樹(shù)立全新的網(wǎng)上銀行理念

在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)條件下，網(wǎng)上銀行業(yè)業(yè)務(wù)是銀行拓展的全新服務(wù)，并要以此來(lái)實(shí)現(xiàn)以客戶為中心的業(yè)務(wù)發(fā)展模式。因此，要求銀行在經(jīng)營(yíng)管理的指導(dǎo)思想中，必須以客戶為中心，銀行運(yùn)作所有的思想都必須為著客戶這個(gè)中心服務(wù)的。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，客戶導(dǎo)向的服務(wù)理念經(jīng)歷了客戶至上，客戶第一，客戶滿意，增加客戶價(jià)值四個(gè)階段。增加客戶價(jià)值是目前客戶導(dǎo)向理念的最新表現(xiàn)，在這一階段，把客戶資產(chǎn)價(jià)值增加放在首位，讓客戶享受增值服務(wù)。進(jìn)入網(wǎng)上銀行經(jīng)營(yíng)階段后，可以利用網(wǎng)絡(luò)服務(wù)實(shí)現(xiàn)靈活便利的信息共享，通過(guò)信息共享，可以發(fā)現(xiàn)客戶的具體金融需求和所需要的金融服務(wù)的趨向，幫助我們更好的研究網(wǎng)上金融產(chǎn)品。定制適合客戶的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)。我國(guó)銀行業(yè)在商業(yè)改革進(jìn)程中，“客戶中心論”的研究和實(shí)踐才起步，銀行初步認(rèn)識(shí)到客戶對(duì)于銀行經(jīng)營(yíng)的重要性，但是這種認(rèn)識(shí)還停留在表面上，而沒(méi)有從本質(zhì)內(nèi)涵上認(rèn)識(shí)到銀行離開(kāi)了客戶，不重視客戶，自身的發(fā)展就失去了立足之地。因此對(duì)于暫時(shí)盈利尚不顯著的網(wǎng)上銀行沒(méi)有給以足夠的重視。只有在銀行內(nèi)部大力宣傳和教育，讓所有的員工都認(rèn)識(shí)到“銀行必須以客戶為中心，而網(wǎng)上銀行是實(shí)現(xiàn)以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)理念關(guān)鍵途徑”的思想，認(rèn)識(shí)到網(wǎng)上銀行的重要性[10]。

3.2通過(guò)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，大力開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品

我國(guó)商業(yè)銀行服務(wù)品種單一，嚴(yán)重地限制了網(wǎng)上銀行的發(fā)展。我們應(yīng)抓住時(shí)機(jī)，學(xué)習(xí)國(guó)外商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)個(gè)人客戶、單位客戶的特點(diǎn)，運(yùn)用現(xiàn)代金融理論和先進(jìn)科技，加速金融創(chuàng)新，從實(shí)質(zhì)上解決服務(wù)品種單一的問(wèn)題。網(wǎng)上銀行應(yīng)根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展與金融運(yùn)行形勢(shì)，對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)工具、業(yè)務(wù)品種和服務(wù)范圍進(jìn)行創(chuàng)新，如網(wǎng)上授信、企業(yè)和個(gè)人信用認(rèn)證、收受企業(yè)定單、發(fā)票等。網(wǎng)上銀行的中間業(yè)務(wù)可在保險(xiǎn)、證券、信息咨詢、家庭理財(cái)?shù)阮I(lǐng)域發(fā)展，可在現(xiàn)有網(wǎng)上銀行產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，通過(guò)與證券、電力、電信、財(cái)政、稅務(wù)、海關(guān)、民航、運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)的合作，開(kāi)發(fā)新的網(wǎng)上銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品。招行“一網(wǎng)通”網(wǎng)上銀行產(chǎn)品構(gòu)建起由企業(yè)銀行、個(gè)人銀行、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上證券和網(wǎng)上商城組成的功能較為完善的網(wǎng)上銀行服務(wù)體系[11]。中國(guó)銀行網(wǎng)上銀行服務(wù)產(chǎn)品包括企業(yè)在線理財(cái)、銀證快車(chē)、支付網(wǎng)上行、美元清算查詢和紐約客戶服務(wù)。網(wǎng)上銀行僅是一種客戶服務(wù)手段，它是以原有的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)為基礎(chǔ)的。由于網(wǎng)絡(luò)銀行所提供的金融服務(wù)差異性小，先進(jìn)入者容易獲得領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。因此，我國(guó)的商業(yè)銀行應(yīng)迅速行動(dòng)起來(lái)，在條件成熟的分行盡快試點(diǎn)開(kāi)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，以點(diǎn)帶面，為以后大規(guī)模發(fā)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)探路。

3.3加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)信息安全技術(shù)研究，確保運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行

提高網(wǎng)上銀行交易的安全性和可靠性，確保網(wǎng)銀系統(tǒng)平穩(wěn)、連續(xù)運(yùn)行，是網(wǎng)上銀行穩(wěn)步發(fā)展的基礎(chǔ)。網(wǎng)上銀行交易的各個(gè)環(huán)節(jié)都可能出現(xiàn)安全隱患，要加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備、加密算法、軟件程序方面安全技術(shù)的研究。網(wǎng)絡(luò)信息安全技術(shù)的研究是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作，這方面不但需要較多的人力、物力投入，并且其成效不是立即出現(xiàn)的，但如果沒(méi)有長(zhǎng)期的理論研究和應(yīng)用實(shí)踐的積累，網(wǎng)上銀行的安全水平就很難提高。同時(shí)還要保證網(wǎng)銀運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行，提供連續(xù)不斷的7×24小時(shí)服務(wù)，就需要加強(qiáng)網(wǎng)上銀行信息系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)模式的探索與實(shí)踐，尋找數(shù)據(jù)集中與分布式服務(wù)的平衡點(diǎn)，提高系統(tǒng)的災(zāi)難應(yīng)對(duì)能力。

3.4建立社會(huì)信用體系

建立健全我國(guó)的信用等級(jí)體系，促進(jìn)網(wǎng)上銀行快速發(fā)展。網(wǎng)上交易比傳統(tǒng)交易對(duì)商業(yè)信用有更高的要求，隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展成熟和電子商務(wù)的推動(dòng)，我國(guó)的金融業(yè)建立自己的信用體系意義非常重大。我們也應(yīng)該看到，信用體系是一個(gè)龐大的工程，涉及到方方面面，僅靠一個(gè)信貸咨詢系統(tǒng)是不夠的。我國(guó)中央銀行必將適應(yīng)新的形勢(shì)，采取提高誠(chéng)信意識(shí)、完善信用監(jiān)督、設(shè)立咨詢機(jī)構(gòu)、完善信用體系等積極措施，努力推進(jìn)我國(guó)網(wǎng)上銀行健康快速地發(fā)展。

4、招商銀行網(wǎng)上銀行發(fā)展案例

招商銀行堅(jiān)持“科技興行”的發(fā)展戰(zhàn)略。從1997年開(kāi)始，招商銀行把目光瞄向了剛剛興起的互聯(lián)網(wǎng)，并迅速取得了網(wǎng)上銀行發(fā)展的優(yōu)勢(shì)地位。1997年4月，招商銀行開(kāi)通了自己的網(wǎng)站，建成了國(guó)內(nèi)第一個(gè)銀行數(shù)據(jù)庫(kù)。1999年9月在國(guó)內(nèi)首家全面啟動(dòng)的網(wǎng)上銀行--“一網(wǎng)通”，即通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)，將客戶的電腦終端連接至銀行，實(shí)現(xiàn)將銀行服務(wù)直接送到客戶辦公室或家中的服務(wù)系統(tǒng)。

4.1堅(jiān)持“因您而變”的網(wǎng)銀經(jīng)營(yíng)理念

招商銀行秉承“因您而變”的網(wǎng)銀經(jīng)營(yíng)理念，在國(guó)內(nèi)業(yè)界率先通過(guò)各種方式改善客戶服務(wù)，致力于為客戶提供高效、便利、體貼、溫馨的服務(wù)，帶動(dòng)了國(guó)內(nèi)銀行業(yè)服務(wù)觀念和方式的變革，拉近了銀行與客戶的距離。招商銀行的網(wǎng)上銀行為客戶提供“3A”式現(xiàn)代金融服務(wù)，并根據(jù)市場(chǎng)細(xì)分理論，致力于為高端客戶提供量身定制的“一對(duì)一”的尊貴服務(wù)，不斷提高金融服務(wù)的專業(yè)化、個(gè)性化水平。

4.2“一網(wǎng)通”--網(wǎng)上企業(yè)銀行業(yè)務(wù)

1996年，招商銀行率先在國(guó)內(nèi)推出了網(wǎng)上銀行“一網(wǎng)通”的概念。1997年4月，建立網(wǎng)上銀行“一網(wǎng)通”并推出網(wǎng)上個(gè)人銀行。1998年4月，率先在國(guó)內(nèi)推出網(wǎng)上企業(yè)銀行，開(kāi)通網(wǎng)上支付功能，成為國(guó)內(nèi)首家提供網(wǎng)上支付服務(wù)的銀行。網(wǎng)上企業(yè)銀行是招商銀行網(wǎng)上銀行“一網(wǎng)通”的重要組成部分。招商銀行已形成了以“一網(wǎng)通”為品牌的國(guó)內(nèi)著名金融證券網(wǎng)站，功能包括“企業(yè)銀行”、“個(gè)人銀行”、“網(wǎng)上證券”、“網(wǎng)上商城”和“網(wǎng)上支付”五個(gè)系統(tǒng)。2005年11月招商銀行又推出網(wǎng)上企業(yè)銀行5.0最新版，網(wǎng)上企業(yè)銀行用戶達(dá)4.2萬(wàn)多家，累計(jì)交易筆數(shù)1500萬(wàn)筆，累計(jì)交易金額超過(guò)7萬(wàn)億元。交易筆數(shù)柜面替代率21%，交易金額柜面替代率38%，各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)名列同業(yè)前茅。

4.3“一網(wǎng)通”--網(wǎng)上個(gè)人銀行業(yè)務(wù)

個(gè)人銀行分為個(gè)人銀行大眾版和個(gè)人銀行專業(yè)版，以方便、快捷、安全的方式處理客戶個(gè)人帳務(wù)，適用于個(gè)人和家庭。

1.個(gè)人銀行大眾版：只要在招商銀行開(kāi)立了普通存折或一卡通帳戶，即可通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)查詢帳戶余額、當(dāng)天交易和歷史交易、轉(zhuǎn)帳、繳費(fèi)和修改密碼、計(jì)算按揭貸款月供等等個(gè)人業(yè)務(wù)的處理。無(wú)須另行申請(qǐng)，上網(wǎng)即可享用。

2.個(gè)人銀行專業(yè)版：建立在嚴(yán)格的客戶身份認(rèn)證基礎(chǔ)上，為參與交易的客戶發(fā)放數(shù)字證書(shū)，交易時(shí)需要驗(yàn)證數(shù)字證書(shū)。具有定活互轉(zhuǎn)、自助繳費(fèi)、轉(zhuǎn)賬匯款、自助貸款、按揭、外匯買(mǎi)賣(mài)、國(guó)債買(mǎi)賣(mài)、基金買(mǎi)賣(mài)、電子商務(wù)支付等具體功能。目前主要使用個(gè)人銀行專業(yè)版4.5版。

4.4招商銀行網(wǎng)上支付安全

在網(wǎng)上支付中最關(guān)鍵的問(wèn)題就是賬號(hào)及密碼等信息的安全。招商銀行在開(kāi)發(fā)“一網(wǎng)通”網(wǎng)上銀行系統(tǒng)時(shí)參考了專用協(xié)議方式，綜合采用了業(yè)務(wù)和技術(shù)雙重安全機(jī)制確保安全網(wǎng)上支付。

①客戶使用專用賬戶進(jìn)行支付交易。個(gè)人網(wǎng)上銀行支付專用賬戶是“一卡通”的一個(gè)子賬戶，有獨(dú)立的支付賬號(hào)和支付密碼，上網(wǎng)消費(fèi)時(shí)客戶只需輸入其賬號(hào)和密碼，就可以實(shí)現(xiàn)在線付款?？蛻艨梢园?ldquo;一卡通”中的資金轉(zhuǎn)人專用賬戶，而資金只有轉(zhuǎn)入這個(gè)專用賬戶才能用于消費(fèi)，這就保證了“一卡通”賬戶中的其他資金的安全。

②設(shè)置網(wǎng)上消費(fèi)金額限制。對(duì)不同類型的客戶設(shè)定不同的每日累計(jì)交易最高限額，設(shè)定后還可根據(jù)客戶的要求加以調(diào)整。如對(duì)個(gè)人網(wǎng)上銀行客戶設(shè)定的最高限額為5000元人民幣。

③支付卡信息直接傳送到銀行。個(gè)人網(wǎng)上銀行客戶在招商銀行網(wǎng)頁(yè)中輸入網(wǎng)上支付卡信息，加密后直接傳送到銀行，不經(jīng)過(guò)商家轉(zhuǎn)發(fā)，商家無(wú)從得到客戶支付信息。商家只從銀行接收客戶的定貨信息，避免了客戶篡改已被銀行確認(rèn)的定單信息。

第4篇：商行管理論文范文

（一）有助于提升銀行的成本核算，提高經(jīng)營(yíng)效益

當(dāng)前我國(guó)金融體制正處于改革的重要時(shí)期，發(fā)揮管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行的重大作用，應(yīng)用各種管理會(huì)計(jì)辦法，做好銀行的成本核算工作，提高銀行的經(jīng)營(yíng)效益。

（二）提高商業(yè)銀行績(jī)效考評(píng)科學(xué)性

為了在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟，我國(guó)商業(yè)銀行則一定要尋求一套完善的業(yè)績(jī)考核系統(tǒng)，在考核銀行系統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)時(shí)要兼顧關(guān)鍵的財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)因素，同時(shí)應(yīng)用嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲機(jī)制。做到以上這些，才能發(fā)揮銀行不同部門(mén)和全體工作人員的工作主動(dòng)性，保證我國(guó)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。而管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)中當(dāng)前應(yīng)用績(jī)效考核機(jī)制較為完善和客觀，因此需要進(jìn)一步發(fā)揮管理會(huì)計(jì)的重大作用，有利于商業(yè)銀行進(jìn)行業(yè)績(jī)考核工作。

（三）提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平

依據(jù)國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行發(fā)展經(jīng)驗(yàn)可以得到，管理會(huì)計(jì)體系在其中發(fā)揮著重要作用，有利于管理層做出與自身發(fā)展核心業(yè)務(wù)相符的正確決策，提高銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)用管理會(huì)計(jì)，不但可以有效控制銀行日常管理中不同環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)績(jī)效狀況，而且可以依據(jù)銀行的總發(fā)展目標(biāo)不斷調(diào)整自身發(fā)展；商業(yè)銀行可以據(jù)此提高經(jīng)營(yíng)管理水平，有利于我國(guó)商業(yè)銀行在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位，有利于銀行在最短的時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

二、管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行中的應(yīng)用策略

（一）實(shí)施責(zé)任會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制

管理會(huì)計(jì)的主要責(zé)任就是提供各種有效信息給企業(yè)管理人員。對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，可以推行責(zé)任會(huì)計(jì)制度，依據(jù)不同職能部門(mén)的職責(zé)，能夠把商業(yè)銀行的管理部門(mén)分為各種形式的責(zé)任中心。應(yīng)用這種做法，不但可以有利實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)，而且便于考核不同責(zé)任中心的經(jīng)營(yíng)效益，有利于調(diào)動(dòng)銀行工作人員積極主動(dòng)工作，有利于銀行系統(tǒng)內(nèi)部形成有序競(jìng)爭(zhēng)。

（二）實(shí)行全面成本管理，健全商業(yè)銀行成本管理機(jī)制

成本核算管理在管理會(huì)計(jì)應(yīng)用中具有重要地位，屬于管理會(huì)計(jì)應(yīng)用的重點(diǎn)內(nèi)容。因此，進(jìn)行全面成本管理是管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行中發(fā)揮重要作用的表現(xiàn)。在進(jìn)行全面成本管理過(guò)程中，不但要求科學(xué)管理企業(yè)成本，而且要求全體工作人員都應(yīng)在成本管理中發(fā)揮作用，才有利于實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理層與基層部門(mén)的最低成本目標(biāo)，才能保證銀行的穩(wěn)定運(yùn)行。在成本核算管理過(guò)程中，全部產(chǎn)品和業(yè)務(wù)并不能應(yīng)用一種相同的成本管理方法，應(yīng)該根據(jù)不同金融產(chǎn)品的不同特點(diǎn)，科學(xué)確定不同的成本管理辦法，才能使商業(yè)銀行成本管理機(jī)制不斷得以完善。

（三）應(yīng)用量本利分析法

商業(yè)銀行在管理會(huì)計(jì)中應(yīng)用的一種最基本的方法就是量本利分析法，依據(jù)盈虧平衡點(diǎn)可以準(zhǔn)確確定銀行盈利情況。應(yīng)用量本利分析法，可以在分析銀行業(yè)務(wù)量、成本和利潤(rùn)關(guān)系、內(nèi)在規(guī)律的基礎(chǔ)上建立數(shù)學(xué)模型，從而確定盈虧平衡點(diǎn)的銀行內(nèi)部管理做法。商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)在進(jìn)行預(yù)測(cè)自身的貸款、資金和利潤(rùn)、成本時(shí)全面應(yīng)用量本利分析法，可以明確相關(guān)因素的變動(dòng)情況，對(duì)實(shí)現(xiàn)盈虧平衡點(diǎn)的影響各個(gè)因素變動(dòng)對(duì)盈虧平衡點(diǎn)的影響情況不同周定成本與盈虧平衡點(diǎn)成正向變動(dòng)，如果固定成本越高，則營(yíng)業(yè)部門(mén)需要達(dá)到的盈虧平衡點(diǎn)的存款量也會(huì)越高；也就是單位變動(dòng)成本和盈虧平衡點(diǎn)的變化是正向的。綜合收益率和盈虧平衡點(diǎn)的變動(dòng)是反向的，如果擁有越高的綜合收益率，那么營(yíng)業(yè)部門(mén)要求達(dá)到盈虧平衡點(diǎn)的存款量就會(huì)越低。量本利分析法有利于商業(yè)銀行做出科學(xué)決策，是一種應(yīng)用較為廣泛的做法，有利于銀行正確處理資金存量和成本費(fèi)用以及利潤(rùn)之間的關(guān)系，在設(shè)置儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、做出經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、進(jìn)行決策和成本控制中發(fā)揮著重要作用。

（四）實(shí)施戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)

戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)依據(jù)傳統(tǒng)管理會(huì)計(jì)，是將管理會(huì)計(jì)和戰(zhàn)略管理結(jié)合在一起，是有效改革傳統(tǒng)管理會(huì)計(jì)的一種做法。以長(zhǎng)期性規(guī)劃為重點(diǎn)，要求做好事前預(yù)測(cè)分析，依據(jù)長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)和全局利益重視研究企業(yè)外部環(huán)境，以及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的狀況，主要為了給銀行確定長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，有利于銀行實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)將市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、新產(chǎn)品定位作為工作重點(diǎn)，利用分析財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，在考慮自身?yè)碛械馁Y源和能力的基礎(chǔ)上，結(jié)合分析客戶群體和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，從而將更加有效的信息提供給企業(yè)，確定不同壓力。商業(yè)銀行要求提高客戶服務(wù)水平，對(duì)客戶提供個(gè)性化服務(wù)，所以要求打造新的金融產(chǎn)品和服務(wù)項(xiàng)目，以達(dá)到不同客戶群體的需要。在研究?jī)r(jià)值鏈的前提下，確定不同客戶群體的種類，明確戰(zhàn)略定位，應(yīng)用成本最小化辦法。商業(yè)銀行的客戶包括上游客戶和下游客戶，每一個(gè)客戶都是銀行的價(jià)值鏈環(huán)節(jié)，準(zhǔn)確確定價(jià)值鏈不同客戶群體對(duì)銀行現(xiàn)實(shí)損益和預(yù)期損益的情況，利用分析價(jià)值鏈，通過(guò)上下游價(jià)值鏈降低成本進(jìn)一步加大存款范圍，從而可以得到更多的上游客戶存款，為其提供個(gè)性化服務(wù)，可以得到更多下游客戶的貸款，戰(zhàn)略成本管理依據(jù)戰(zhàn)略角度進(jìn)行分析成本的不同環(huán)節(jié)，從而確定成本降低的做法，利用事前預(yù)測(cè)、分析、控制職能有利于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)決策者做出正確決策，有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，達(dá)到利益最大化目標(biāo)，提高銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（五）加快管理會(huì)計(jì)基礎(chǔ)信息建設(shè)

管理會(huì)計(jì)要求具有充足的數(shù)據(jù)信息，但當(dāng)前很多商業(yè)銀行信息基礎(chǔ)不能滿足要求，很多傳統(tǒng)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，所擁有的會(huì)計(jì)信息只與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息有關(guān)，而沒(méi)有重視管理會(huì)計(jì)的信息；再有，銀行不同信息存在于不同的系統(tǒng)和不同的部門(mén)當(dāng)中，因此業(yè)務(wù)信息不集中，口徑不相同，不利于實(shí)現(xiàn)信息共享和集中管理。商業(yè)銀行要致力于提高基礎(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量、推進(jìn)管理會(huì)計(jì)應(yīng)用，大力發(fā)展建設(shè)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)能力，使管理會(huì)計(jì)發(fā)展有效進(jìn)行。

（六）不斷提高管理會(huì)計(jì)人員素質(zhì)

為了發(fā)揮管理會(huì)計(jì)的最大作用，商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)應(yīng)該重視管理會(huì)計(jì)工作，重視提高管理會(huì)計(jì)人員素質(zhì)。實(shí)行管理會(huì)計(jì)是一項(xiàng)長(zhǎng)期任務(wù)，與商業(yè)銀行建設(shè)成本管理系統(tǒng)、業(yè)務(wù)流程再造、調(diào)整管理模式、改革組織架構(gòu)等多種過(guò)程有關(guān)，要求商業(yè)銀行各級(jí)管理部門(mén)及時(shí)轉(zhuǎn)變工作理念，同時(shí)要求商業(yè)銀行各個(gè)職能部門(mén)積極參與。重視提高管理會(huì)計(jì)人員專業(yè)素養(yǎng)。由于管理會(huì)計(jì)工作難度較大，所以要求具備高素質(zhì)的工作人員。只有重視提高會(huì)計(jì)從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)，管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行中才能發(fā)揮重要作用?；鶎由虡I(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，要重視建設(shè)高質(zhì)量的管理會(huì)計(jì)人才隊(duì)伍，建立完善的人才培訓(xùn)體系，進(jìn)行嚴(yán)格的管理會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)。選擇培訓(xùn)方式時(shí)，可以利用院校進(jìn)修、以崗代訓(xùn)、崗位交流等做法提高工作人員的專業(yè)素養(yǎng)。

三、結(jié)語(yǔ)

第5篇：商行管理論文范文

一、以“應(yīng)用型”理念為指導(dǎo)，定位工商管理人才培養(yǎng)目標(biāo)

應(yīng)用型人才是一種人才類型，包含高科技應(yīng)用型，研究開(kāi)發(fā)型，工程應(yīng)用型等不同層次。高科技應(yīng)用型和研究開(kāi)發(fā)型人才培養(yǎng)主要由研究型和教學(xué)研究型大學(xué)通過(guò)本科教育特別是研究生教育完成。應(yīng)用型本科院校主要定位于管理、工程應(yīng)用型人才培養(yǎng)。因此對(duì)于本科工商管理類教育來(lái)說(shuō)，特別是地方應(yīng)用型本科院校應(yīng)明確提出“以培養(yǎng)地方性、應(yīng)用型人才為主”的人才培養(yǎng)目標(biāo)定位，形成知識(shí)、能力、素質(zhì)三位一體的人才質(zhì)量考察體系。

知識(shí)包含基礎(chǔ)文化知識(shí)、相鄰專業(yè)知識(shí)、本專業(yè)知識(shí)等。前兩者構(gòu)成基礎(chǔ)知識(shí)，后兩者結(jié)合構(gòu)成專業(yè)知識(shí)。應(yīng)用型本科教育基礎(chǔ)知識(shí)傳授應(yīng)當(dāng)以應(yīng)用為主線，適當(dāng)強(qiáng)化專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，以增強(qiáng)適應(yīng)能力。

能力方面，大學(xué)生應(yīng)當(dāng)具備獲取知識(shí)、運(yùn)用知識(shí)的能力，對(duì)應(yīng)用型人才而言，特別應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)基本方法，基本技能和動(dòng)手能力培訓(xùn)，強(qiáng)調(diào)工程實(shí)踐能力。

素質(zhì)的內(nèi)涵包括道德素質(zhì)、文化素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和身體素質(zhì)。高的素質(zhì)一方面可以使知識(shí)和能力更好地發(fā)揮作用，另一方面可以促進(jìn)知識(shí)和能力進(jìn)一步擴(kuò)展和增強(qiáng)。知識(shí)、能力、素質(zhì)之間的關(guān)系是辯證統(tǒng)一的關(guān)系，素質(zhì)處于核心位置。

二、以市場(chǎng)需求為驅(qū)動(dòng)，構(gòu)建工商管理人才培養(yǎng)體系

（一）優(yōu)化師資結(jié)構(gòu)，提升綜合師資水平

師資力量水平是提高人才培養(yǎng)質(zhì)量的核心要素。培養(yǎng)應(yīng)用型工商管理人才首先要有一支業(yè)務(wù)精通、實(shí)踐能力強(qiáng)、勇于創(chuàng)新的高水平師資隊(duì)伍。

第一，引進(jìn)高水平師資。要積極將國(guó)內(nèi)外的專家學(xué)者和企業(yè)高級(jí)管理人員請(qǐng)進(jìn)來(lái)，邀請(qǐng)他們就某一專題進(jìn)行講座。第三，派出教師到企業(yè)實(shí)踐。讓教師到知名企業(yè)參與企業(yè)的決策與管理，積累管理經(jīng)驗(yàn)和案例，提高教師的工商管理實(shí)務(wù)水平，以便更好地做好教學(xué)工作，這是國(guó)際上流行的做法。第三，對(duì)中青年骨干教師施加壓力。從制度人手，鞭策中青年骨干教師快速成長(zhǎng)，重獎(jiǎng)與高壓并施，推行顧問(wèn)教師制度，提倡互助和團(tuán)隊(duì)合作精神，整體提升師資實(shí)力。對(duì)青年教師實(shí)行導(dǎo)師制，定期開(kāi)展說(shuō)課活動(dòng)和科研競(jìng)賽活動(dòng)，促使他們健康成長(zhǎng)。

（二）調(diào)整課程體系，突出應(yīng)用能力培養(yǎng)特色

工商管理專業(yè)要以培養(yǎng)適應(yīng)社會(huì)需求的應(yīng)用型人才為目標(biāo)。隨著企業(yè)改革的深化和宏觀經(jīng)濟(jì)體制改革的完善，中國(guó)工商管理實(shí)踐發(fā)生了重大變化，而管理專業(yè)的課程體系設(shè)置、教學(xué)計(jì)劃卻相對(duì)落后，明顯不能滿足客觀實(shí)踐發(fā)展變化的要求。為了解決這一突出矛盾，各高校應(yīng)著力提高學(xué)生的就業(yè)能力，以滿足市場(chǎng)的需求。因此，必須使學(xué)生在學(xué)習(xí)期間學(xué)到“適用”的知識(shí)和技能，并注重學(xué)生職業(yè)生涯規(guī)劃與知識(shí)技能的配置。與此對(duì)應(yīng)，人才培養(yǎng)的教學(xué)計(jì)劃應(yīng)側(cè)重于重點(diǎn)培養(yǎng)學(xué)生應(yīng)用已有的理論知識(shí)解決企業(yè)實(shí)際問(wèn)題的能力。

第一，制訂以能力培養(yǎng)為核心的實(shí)踐教學(xué)計(jì)劃。該計(jì)劃建立在進(jìn)行職業(yè)分析的基礎(chǔ)上，要和相關(guān)行業(yè)保持經(jīng)常聯(lián)系，密切關(guān)注行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)對(duì)人才所需知識(shí)、能力、素質(zhì)的要求，構(gòu)建相對(duì)獨(dú)立的實(shí)踐教學(xué)課程體系，要有適應(yīng)的教材，重視實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)的規(guī)劃、指導(dǎo)和監(jiān)控，適當(dāng)調(diào)整專業(yè)理論教學(xué)和實(shí)踐教學(xué)的學(xué)時(shí)比例。

第二，適時(shí)調(diào)整教學(xué)計(jì)劃。應(yīng)用型人才培養(yǎng)計(jì)劃更要強(qiáng)調(diào)根據(jù)社會(huì)用人單位的發(fā)展和要求，有預(yù)見(jiàn)性的靈活調(diào)整和改變教學(xué)課程設(shè)置。專業(yè)設(shè)置和教學(xué)計(jì)劃的制訂要和社會(huì)需要緊密接軌，應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，了解社會(huì)和市場(chǎng)發(fā)展動(dòng)向，及時(shí)的做出適當(dāng)合理的教學(xué)調(diào)整。

第三，加大雙語(yǔ)教學(xué)力度。對(duì)工商管理類學(xué)生進(jìn)行雙語(yǔ)教學(xué)，是適應(yīng)中國(guó)高等教育國(guó)際化趨勢(shì)的發(fā)展需要，也是培養(yǎng)具有國(guó)際合作意識(shí)、國(guó)際交流與競(jìng)爭(zhēng)能力的外向型管理人才的重要舉措。為了順應(yīng)這一趨勢(shì)，工商管理專業(yè)推行雙語(yǔ)教學(xué)勢(shì)在必行。我們可以引入國(guó)際最先進(jìn)的教材，學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)的管理思想和管理理念，促進(jìn)教學(xué)內(nèi)容的現(xiàn)代化；努力營(yíng)造英語(yǔ)學(xué)習(xí)氛圍，促進(jìn)學(xué)生英語(yǔ)能力的全面提高。

（三）加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)，提升學(xué)以致用的水平

培養(yǎng)應(yīng)用型工商管理人才，重在“應(yīng)用”二字，我們要培養(yǎng)具有較強(qiáng)社會(huì)適應(yīng)能力和競(jìng)爭(zhēng)能力的高素質(zhì)應(yīng)用型人才。實(shí)踐教學(xué)體系是高等學(xué)校培養(yǎng)應(yīng)用型人才的重要保障。實(shí)踐是教育的出發(fā)點(diǎn)和歸宿，離開(kāi)實(shí)踐的需求和對(duì)實(shí)踐問(wèn)題的解決，教育將不復(fù)存在，所以實(shí)踐教學(xué)對(duì)培養(yǎng)應(yīng)用型人才十分重要。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，工商管理專業(yè)的學(xué)生要適應(yīng)未來(lái)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，就必須具備學(xué)習(xí)能力、應(yīng)變能力、創(chuàng)新能力、獨(dú)立生存的能力、團(tuán)結(jié)協(xié)作的能力。而這些能力的培養(yǎng)，需要通過(guò)強(qiáng)化實(shí)踐教學(xué)活動(dòng)來(lái)完成。基于傳統(tǒng)實(shí)踐教學(xué)的缺點(diǎn)，我們認(rèn)為，應(yīng)該從以下幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn)，以增進(jìn)實(shí)踐教學(xué)的效果，提高學(xué)生在實(shí)際工作中的操作能力，增強(qiáng)學(xué)生的崗位適應(yīng)能力。

第一，構(gòu)建實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)教學(xué)體系。實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)室是模擬訓(xùn)練專業(yè)技能的場(chǎng)所，包括：公共基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)室、專業(yè)模擬實(shí)驗(yàn)室。還要投資以培養(yǎng)應(yīng)用能力為主的實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)設(shè)施，建設(shè)綜合性實(shí)驗(yàn)教學(xué)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)。第二，加大校外實(shí)踐基地建設(shè)。校外實(shí)習(xí)基地，是讓學(xué)生在真實(shí)的工作環(huán)境和技術(shù)氛圍下學(xué)習(xí)并掌握專業(yè)崗位實(shí)務(wù)的環(huán)節(jié)。學(xué)校應(yīng)廣泛聯(lián)系能代表新技術(shù)、新工藝、具有地方特色的企業(yè)，到著名的工商企業(yè)建立校外實(shí)踐基地，讓學(xué)生走出去，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)觀摩、現(xiàn)場(chǎng)操作，論文提高學(xué)生解決實(shí)踐問(wèn)題的能力。第三，建立實(shí)踐教學(xué)效果的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。傳統(tǒng)的實(shí)踐教學(xué)最后的評(píng)價(jià)都由指導(dǎo)老師完成，標(biāo)準(zhǔn)由指導(dǎo)老師制定，不同的老師評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不同，缺少統(tǒng)一的考核標(biāo)準(zhǔn)。因此，應(yīng)在確定實(shí)踐教學(xué)效果評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)方面建立一個(gè)完善的體系，激發(fā)學(xué)生的實(shí)踐積極性。

（四）結(jié)合地方實(shí)際，培養(yǎng)“地方性”工商管理人才培養(yǎng)地方性人才的目標(biāo)也已被納入工商管理教學(xué)改革的體系當(dāng)中，培養(yǎng)地方性人才更符合中國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)和教育發(fā)展?fàn)顩r。中國(guó)的大部分省市都有地方本科院校，且大都設(shè)有工商管理專業(yè)。教育是要服務(wù)社會(huì)的，首先要服務(wù)于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此，各高校完全可以結(jié)合本地的地方優(yōu)勢(shì)，密切和地方企事業(yè)單位的合作發(fā)展具有地方特色的工商管理專業(yè)教學(xué)，培養(yǎng)可以解決地方問(wèn)題的應(yīng)用型工商管理人才。培養(yǎng)“地方性”人才，其基本思路是要密切聯(lián)系地方，必須以地方經(jīng)濟(jì)需求來(lái)定位專業(yè)方向和確定培養(yǎng)目標(biāo)。在此基礎(chǔ)上，充分利用地方相應(yīng)的教育教學(xué)資源，不斷優(yōu)化教學(xué)條件，因地制宜，因勢(shì)利導(dǎo)，從而實(shí)現(xiàn)特色人才的培養(yǎng)。

第6篇：商行管理論文范文

1.1工商行政管理執(zhí)法手段弱化

在推進(jìn)工商管理行政政執(zhí)法現(xiàn)代化的過(guò)程中，一個(gè)比較明確的目標(biāo)就是逐漸轉(zhuǎn)變政府職能，逐漸使全能政府成為有限政府，把政府管制變成政府管理。這一理念打破了傳統(tǒng)行政法制中我國(guó)政府職能無(wú)所不包的局面，為工商行政管理部門(mén)更好更有效地成為服務(wù)型行政部門(mén)起到了有力的推動(dòng)作用。但是，現(xiàn)實(shí)中，過(guò)度簡(jiǎn)化后的政府職能在現(xiàn)代社會(huì)日趨復(fù)雜的社會(huì)關(guān)系中并不能應(yīng)對(duì)自如，作為行政機(jī)關(guān)，其執(zhí)法手段有被一味弱化之嫌。我國(guó)的工商行政執(zhí)法，由于相關(guān)制度不健全，公眾法律素質(zhì)普遍不高，在行政機(jī)關(guān)沒(méi)有相應(yīng)的強(qiáng)硬執(zhí)法手段的情況下，毀滅證據(jù)、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃避制裁、抗拒處罰的情況時(shí)有發(fā)生，不考慮國(guó)情和實(shí)際，對(duì)行政執(zhí)法手段一味弱化，必然導(dǎo)致執(zhí)法的疲軟。我國(guó)在近年來(lái)不斷借鑒西方發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的法律和文化，特別是對(duì)行政執(zhí)法手段和執(zhí)法保障的削弱，體現(xiàn)了西方立法技術(shù)中減弱國(guó)家干預(yù)，限制行政職權(quán)的理論。這為我國(guó)的法律制度盡快和國(guó)際接軌具有重要意義。但是在我國(guó)處于社會(huì)主義初級(jí)階段，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制尚不完善，公眾的法律素質(zhì)、執(zhí)法環(huán)境和法律體系均不完善情況下，將西方經(jīng)過(guò)幾百年的法制建設(shè)后才相對(duì)完善的執(zhí)法制度，搬到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)初級(jí)階段的中國(guó)，不可能帶來(lái)預(yù)期的效果。從歷史上看，只有《投機(jī)倒把行政處罰暫行條例》和《中華人民共和國(guó)企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》兩個(gè)行政法授權(quán)工商部門(mén)在監(jiān)督檢查時(shí)可以行使凍結(jié)、劃撥、封存、暫扣等專項(xiàng)行政強(qiáng)制性手段。但是后來(lái)《商業(yè)銀行法》規(guī)定：只有法律規(guī)定凍結(jié)的才能凍結(jié)，沒(méi)有法律規(guī)定就不能凍結(jié)。這就致使工商管理部門(mén)在監(jiān)督檢查時(shí)候常常處于尷尬處境，對(duì)某些違法經(jīng)營(yíng)行為心有余而力不足。在《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》中賦予了工商部門(mén)主動(dòng)監(jiān)督檢查權(quán)、調(diào)查檢查權(quán)、強(qiáng)制措施權(quán)?？梢詫?duì)違法行為及物品加以限制，可責(zé)令被檢查的經(jīng)營(yíng)者說(shuō)明商品來(lái)源時(shí)，相對(duì)人往往拒絕回答，要求其暫停銷(xiāo)售不得轉(zhuǎn)移時(shí)，相對(duì)人往往拒絕簽字，事后商品不知道去向?！斗床徽?dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》規(guī)定了監(jiān)督檢查部門(mén)在調(diào)查取證中的詢問(wèn)、查詢、復(fù)制、檢查等權(quán)力，但未明確授予查封、扣押財(cái)產(chǎn)等強(qiáng)制措施權(quán)。行政處罰權(quán)與行政強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)相分離，工商部門(mén)做出行政處罰決定后，不具備強(qiáng)制執(zhí)行的權(quán)力，削弱了工商行政管理機(jī)關(guān)執(zhí)法的嚴(yán)肅性、權(quán)威性，無(wú)形之中放縱和助長(zhǎng)了違法經(jīng)營(yíng)行為。

1.2工商行政管理執(zhí)法受地方保護(hù)主義干預(yù)嚴(yán)重

工商行政管理機(jī)關(guān)在行政執(zhí)法過(guò)程中由于諸多原因，受到“地方保護(hù)主義”干預(yù)嚴(yán)重?！暗胤奖Ｗo(hù)主義”是當(dāng)今中國(guó)比較流行的一種風(fēng)氣。雖然地方保護(hù)主義弊端重重，但在實(shí)踐操作中，但凡在任的地方官員，都會(huì)自覺(jué)不自覺(jué)地投入到地方保護(hù)的實(shí)際行動(dòng)中。目前地方各級(jí)政府把發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)，采取各種優(yōu)惠政策，改善投資環(huán)境，吸引外來(lái)投資。地方保護(hù)主義者認(rèn)為，工商行政管理對(duì)外來(lái)投資企業(yè)的檢查，對(duì)企業(yè)的違法行為的處罰，會(huì)影響投資人的積極性，破壞投資環(huán)境。一些地方政府甚至認(rèn)為，發(fā)展是硬道理，只要有產(chǎn)值、有稅收，不管是什么企業(yè)都可以投資興辦，甚至不顧中央的政令，想方設(shè)法地變通處理，把一些對(duì)環(huán)境、資源破壞嚴(yán)重的項(xiàng)目都放行準(zhǔn)辦。為此，他們認(rèn)為工商行政管理是阻礙地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的絆腳石，私自決定未經(jīng)政府允許，工商行政管理部門(mén)一律不得到企業(yè)進(jìn)行檢查和實(shí)施處罰，企業(yè)違法一般不罰或按下限處罰。

1.3工商行政管理行政指導(dǎo)作用沒(méi)有充分發(fā)揮

行政指導(dǎo)指的是行政主體在其職責(zé)任務(wù)和管轄的事務(wù)范圍內(nèi)，為實(shí)現(xiàn)一定的行政目的，采用說(shuō)服、教育、示范、勸告、告誡、鼓勵(lì)、建議、指示等不具有法律強(qiáng)制力的方法促使相對(duì)人為或不為一定行為的非強(qiáng)制。20世紀(jì)60年代以來(lái)，行政指導(dǎo)在實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的國(guó)家就得到了越來(lái)越廣泛的運(yùn)用，成為對(duì)傳統(tǒng)的行政執(zhí)法的重要補(bǔ)充。

行政指導(dǎo)屬于不具備法律強(qiáng)制力的柔性行政行為，主要以示范、勸告、建議、鼓勵(lì)等非強(qiáng)制性方式，行政指導(dǎo)作為一種新型的行政手段，廣泛運(yùn)用于各個(gè)行政領(lǐng)域，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下政府施政的中心，在現(xiàn)代行政中具有重要地位。行政指導(dǎo)還屬于“積極行政”的范疇。古典市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的行政是消極行政，政府管得越少越好。由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活日益復(fù)雜化和多樣化，公益和私益需要兼顧，效率和公平要平衡，社會(huì)成本需要降低，社會(huì)福利需要增進(jìn)，凡此種種都需要行政行為由消極轉(zhuǎn)為積極?，F(xiàn)代社會(huì)生活需要行政指導(dǎo)以靈活多樣的方式，有效地對(duì)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行干預(yù)指導(dǎo)。工商行政部門(mén)隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷深入，出現(xiàn)了各種新情況和新問(wèn)題，有些復(fù)雜情況無(wú)論是行政立法還是人大立法都難以完全適應(yīng)工商行政管理職能的客觀要求。這就需要工商行政管理部門(mén)在行政執(zhí)法過(guò)程中，有針對(duì)性地給經(jīng)營(yíng)者下達(dá)提醒、建議、勸告、警示等“行政指導(dǎo)書(shū)”，幫助他們改善經(jīng)營(yíng)管理，改正不當(dāng)行為，提高經(jīng)濟(jì)效益。當(dāng)然，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格監(jiān)管市場(chǎng)主體，對(duì)違法者要依法予以懲處。通過(guò)嚴(yán)格的依法管理和執(zhí)法，促使市場(chǎng)主體遵循法律道德，做到誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。維護(hù)消費(fèi)者利益。但真正有效的管理并不是一味的“管”。執(zhí)法也不是單純的“執(zhí)罰”。更主要的是根據(jù)具體情況實(shí)事求是的處理好市場(chǎng)行為中的一些具體問(wèn)題。能給予經(jīng)營(yíng)者正確的指導(dǎo)，能促進(jìn)法制社會(huì)的建設(shè)。工商行政管理部門(mén)作為服務(wù)型行政部門(mén)出現(xiàn)，應(yīng)該借助他們對(duì)法律法規(guī)掌握理解的優(yōu)勢(shì)，對(duì)市場(chǎng)主體多些耐心的疏導(dǎo)，善意的提醒，幫助他們少出問(wèn)題，少走彎路，防患于未然，這樣同時(shí)也減輕了行政管理的任務(wù)。行政指導(dǎo)作為工商行政管理機(jī)關(guān)的行政方式，更多的應(yīng)該以不自覺(jué)的方式被運(yùn)用，但在我國(guó)實(shí)際中，這一先進(jìn)理念的貫徹落實(shí)還有很大一段距離。行政指導(dǎo)的作用還遠(yuǎn)未充分發(fā)揮。

2優(yōu)化工商行政管理行政執(zhí)法的對(duì)策

行政的法治化和現(xiàn)代化不是一蹴而就的，而是一個(gè)漫長(zhǎng)而漸進(jìn)的過(guò)程，工商行政管理的法治化之路也是如此。通過(guò)對(duì)我國(guó)工商行政管理行政執(zhí)法的缺陷分析，立足我國(guó)工商行政管理法治建設(shè)的現(xiàn)狀，借鑒國(guó)外市場(chǎng)監(jiān)管的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)將對(duì)工商管理依法有效行政的建議提示如下。

第一，完善工商行政管理法制體系。

我國(guó)目前在政府職能地位和機(jī)構(gòu)配置的法律依據(jù)存在有不便于操作，條文不細(xì)、規(guī)定過(guò)于原則，靈活性差等不足之處。完善工商行政管理法制體系，加強(qiáng)行政管理組織發(fā)建設(shè)，加強(qiáng)市場(chǎng)體系監(jiān)管立法，解決各類市場(chǎng)監(jiān)管無(wú)法運(yùn)用工商行政管理綜合性職能，發(fā)揮職能合力作用迫在眉急。應(yīng)該以《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》、《反壟斷法》、《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》和《合同法》等為重點(diǎn)，加快實(shí)施細(xì)則或單項(xiàng)配套法規(guī)的制定，解決工商行政基本法操作性不強(qiáng)的問(wèn)題。加快舊法的修改完善步伐，解決掉新舊法規(guī)自相矛盾、執(zhí)法依據(jù)不統(tǒng)一的問(wèn)題。

第二，加強(qiáng)工商行政管理執(zhí)法。

從上文分析，我們發(fā)現(xiàn)，工商行政管理執(zhí)法存在很多缺陷。改進(jìn)工商行政管理主要要加強(qiáng)化執(zhí)法保障，改善執(zhí)法環(huán)境、完善執(zhí)法程序、加強(qiáng)行政指導(dǎo)等。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)賦予了較強(qiáng)的執(zhí)法手段，工商行政機(jī)關(guān)除在監(jiān)督檢查時(shí)可以行使凍結(jié)、劃撥、封存、暫扣等專項(xiàng)強(qiáng)制手段和詢問(wèn)、查詢、復(fù)制、檢查等權(quán)力外，可以明確授予查封、扣押財(cái)產(chǎn)等強(qiáng)制措施權(quán)，把行政處罰權(quán)與行政強(qiáng)制權(quán)結(jié)合起來(lái)，提高工商機(jī)關(guān)執(zhí)法的權(quán)威和嚴(yán)肅性。

在改善執(zhí)法環(huán)境方面，除了解決法規(guī)滯后和法規(guī)矛盾問(wèn)題。要多加取得各級(jí)黨委政府的支持和理解?；獾胤奖Ｗo(hù)主義和工商行政管理之間的對(duì)立情緒矛盾。應(yīng)該采取措施“對(duì)各級(jí)政府依法行政提出明確要求，要明確各級(jí)政府的責(zé)任。”國(guó)家要把依法行政和營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境作為地方政府考核指標(biāo)、公正評(píng)價(jià)政府的工作政績(jī)。要把維護(hù)市場(chǎng)秩序和經(jīng)濟(jì)保障的責(zé)任落實(shí)到相關(guān)政府。工商行政管理機(jī)關(guān)也要按照轉(zhuǎn)變政府職能、建立服務(wù)型工商的要求，進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)法行為。要通過(guò)自身行為的規(guī)范來(lái)贏得政府對(duì)執(zhí)法工作的支持和理解。地方保護(hù)主義的主要目的是發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)。工商行政管理部門(mén)首先要支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，樹(shù)立服務(wù)觀念?！斑\(yùn)用工商行政管理職能，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的指導(dǎo)思想不能變；在地方黨委領(lǐng)導(dǎo)下的領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系不能變；積極參與完成地方政府交辦的工作任務(wù)不能變；與地方黨委政領(lǐng)導(dǎo)的工作聯(lián)系職能和感情不能變”。

第三，加強(qiáng)行政指導(dǎo)。

行政指導(dǎo)不具備法制強(qiáng)制力，行政相對(duì)人是否接受行政指導(dǎo)，完全聽(tīng)其自愿。但是工商行政管理部門(mén)可以通過(guò)比較具體的行政指導(dǎo)方案，達(dá)到行政指導(dǎo)的良好效果?？梢詮南旅鎺讉€(gè)方面著手規(guī)劃。第一，加強(qiáng)市場(chǎng)準(zhǔn)入秩序行政指導(dǎo)，提升市場(chǎng)主體監(jiān)管服務(wù)水平。第二，加強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序行政指導(dǎo)，提升公平交易執(zhí)法水平。第三，加強(qiáng)市場(chǎng)交易秩序行政指導(dǎo)，提升維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益水平。第四，加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)行政指導(dǎo)，提升信用監(jiān)管服務(wù)水平。第五，加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)行政指導(dǎo)，提升工商部門(mén)維護(hù)市場(chǎng)主體合法權(quán)益的水平。第六，加強(qiáng)處置市場(chǎng)突發(fā)事件行政指導(dǎo)。提升工商部門(mén)公共管理水平。

第7篇：商行管理論文范文

利率是交易資金的價(jià)格，是衡量金融市場(chǎng)資金供求關(guān)系的重要指標(biāo)，也是貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的中介變量。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化和金融自由化的趨勢(shì)下，利率從最初的自由到管制，再到逐漸放開(kāi)制度，最終走向市場(chǎng)化。利率市場(chǎng)化是指利率不受監(jiān)管當(dāng)局的強(qiáng)制干預(yù)，中央銀行把利率的決定權(quán)交給資金交易的主體，而資金交易的主體即為市場(chǎng)。在利率市場(chǎng)化的情況下，盡管市場(chǎng)是調(diào)控利率的主體，但中央銀行也會(huì)對(duì)利率進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)節(jié)和操作，以達(dá)到宏觀調(diào)控效果?？傮w來(lái)說(shuō)，利率市場(chǎng)化的主要特點(diǎn)是：

1.利率形成方式為市場(chǎng)化。金融市場(chǎng)環(huán)境中，資金交易雙方通常根據(jù)項(xiàng)目的具體情況來(lái)設(shè)定交易數(shù)量、交易期限、交易風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而確定一個(gè)交易結(jié)果。這一交易過(guò)程是不受中央銀行所控制的，也不在當(dāng)局管理范疇之內(nèi)，而是在市場(chǎng)環(huán)境下完成的。市場(chǎng)環(huán)境的變化可以直接影響金融交易的數(shù)量、期限以及風(fēng)險(xiǎn)等，那么市場(chǎng)也就能夠間接影響利率的數(shù)量結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)等。所以說(shuō)，利率形成方式為市場(chǎng)化。

2.利率管理方式市場(chǎng)化。就形式上來(lái)講，利率的管理主要是由中央銀行和市場(chǎng)。但中央銀行對(duì)市場(chǎng)利率進(jìn)行管理只是出于宏觀調(diào)控的目的，通過(guò)間接的手段來(lái)影響市場(chǎng)利率?？傮w來(lái)說(shuō)，利率管理方式為市場(chǎng)化。

3.利率定價(jià)權(quán)有交易主體掌握。資金交易過(guò)程中的細(xì)枝末節(jié)都是由交易雙方來(lái)決定的，這與利率是否市場(chǎng)化毫無(wú)關(guān)系。

二、利率市場(chǎng)化改革背景下商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)

利率市場(chǎng)化是金融領(lǐng)域尤其是銀行領(lǐng)域的一項(xiàng)重大改革，對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生了廣泛和深遠(yuǎn)的影響。利率市場(chǎng)化的改革是一把“雙刃劍”，在給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)機(jī)遇的同時(shí)也帶來(lái)了挑戰(zhàn)。以下，筆者就利率市場(chǎng)化改革背景下商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)進(jìn)行分析。

1.利率市場(chǎng)化改革背景下商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇(1)促進(jìn)商業(yè)銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變長(zhǎng)久以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行處于利率管制的階段，再加上其國(guó)有產(chǎn)權(quán)的屬性，所以經(jīng)營(yíng)策略多多少少帶有比較強(qiáng)的行政色彩。此種情況下，商業(yè)銀行所面對(duì)的客戶多半是國(guó)有企業(yè)。由于一些國(guó)有企業(yè)具有預(yù)算軟約束等問(wèn)題存在，就會(huì)經(jīng)常性的拖欠商業(yè)銀行的貸款。長(zhǎng)此以往，商業(yè)銀行就會(huì)出現(xiàn)不良資產(chǎn)現(xiàn)象，這對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展有很大影響。利率市場(chǎng)化的改革，有效的改善了這一現(xiàn)象。利率市場(chǎng)化的形成，使得市場(chǎng)成為決定利率的主體。商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)環(huán)境中，沒(méi)有國(guó)家政策的支持，需要面對(duì)諸多風(fēng)險(xiǎn)，其中就包括利率風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行要想持續(xù)發(fā)展，就需要改變經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)方式、經(jīng)營(yíng)策略等，提高經(jīng)營(yíng)水平，不僅可以抵御風(fēng)險(xiǎn)，還能夠促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。

(2)擴(kuò)大商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)自，提升其核心競(jìng)爭(zhēng)力利率市場(chǎng)化的改革，擴(kuò)大了我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)自，提升了商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力。以往在利率管制時(shí)期，商業(yè)銀行需要執(zhí)行中央銀行統(tǒng)一的貸款利率標(biāo)準(zhǔn)，使得商業(yè)銀行不能從經(jīng)營(yíng)狀況；資金規(guī)模等等方面出發(fā)，主導(dǎo)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)策略。但利率市場(chǎng)化的改革，使得商業(yè)銀行具有絕對(duì)的經(jīng)營(yíng)主導(dǎo)權(quán)，成為獨(dú)立的市場(chǎng)主體。在利率市場(chǎng)化改革的背景下，商業(yè)銀行可以銀行的發(fā)展目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)情況、發(fā)展前景、市場(chǎng)環(huán)境等，合理的規(guī)劃銀行經(jīng)營(yíng)策略，可以促進(jìn)商業(yè)銀行更好的發(fā)展。

(3)促進(jìn)商業(yè)銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新在利率管制時(shí)期，商業(yè)銀行沒(méi)有自行決定利率的權(quán)利，只能按照中央銀行提出的統(tǒng)一利率標(biāo)準(zhǔn)來(lái)執(zhí)行利率。此種情況下，我國(guó)所有商業(yè)銀行都要依據(jù)統(tǒng)一的利率標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)或開(kāi)展產(chǎn)品。各個(gè)商業(yè)銀行所推出的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)大同小異，難以促進(jìn)商業(yè)銀行更好的創(chuàng)新和發(fā)展。利率市場(chǎng)化改革，使得利率不再受當(dāng)局或中央銀行的控制。商業(yè)銀行可以根據(jù)銀行經(jīng)營(yíng)情況適當(dāng)?shù)恼{(diào)整利率，以此來(lái)促進(jìn)銀行發(fā)展。利率市場(chǎng)化的情況下，商業(yè)銀行獲得更大的自主定價(jià)權(quán)，其可以根據(jù)當(dāng)前金融市場(chǎng)形式、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況等，創(chuàng)新多種不同的金融產(chǎn)品或業(yè)務(wù)活動(dòng)，提高商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)水平、服務(wù)水平等，增強(qiáng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)商業(yè)銀行更好的發(fā)展。

2.利率市場(chǎng)化改革背景下商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)

(1)商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈利率管制時(shí)期，所有商業(yè)銀行都要按照統(tǒng)一的利率標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)或金融商品銷(xiāo)售，這使得所有商業(yè)銀行都具有一定的行政色彩，促使商業(yè)銀行開(kāi)展的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)比較相似，并且服務(wù)的客戶多為國(guó)有企業(yè)。此種情況下，商業(yè)銀行之間競(jìng)爭(zhēng)小，可以在同一個(gè)市場(chǎng)環(huán)境下共同發(fā)展。但利率市場(chǎng)化的逐漸形成，打破了商業(yè)銀行這種經(jīng)營(yíng)狀況，使商業(yè)銀行不得不面對(duì)金融市場(chǎng)中的各種挑戰(zhàn)和困難。利率市場(chǎng)化的背景下，商業(yè)銀行有絕對(duì)的經(jīng)營(yíng)，并且有更大的自由定價(jià)權(quán)，可以自由創(chuàng)造金融產(chǎn)品，在金融市場(chǎng)中銷(xiāo)售。此種情況下，商業(yè)銀行之間形成真正的價(jià)格性競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)變得更加激烈。商業(yè)銀行在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中若沒(méi)有組足夠的實(shí)力和能力，很可能被淘汰。

(2)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)增強(qiáng)之所以說(shuō)，利率市場(chǎng)化改革的背景下，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)加大。主要是利率市場(chǎng)化的情況下，商業(yè)銀行有了更大的自由定價(jià)權(quán)，可以提高存款利率，進(jìn)而招攬更多的客戶。但是，需要注意的是商業(yè)銀行存款利率的提高就意味著銀行融資成本增加。商業(yè)銀行融資成本增加對(duì)于商業(yè)銀行融資是有很大影響，很可能需要借助于高利貸，這將會(huì)大大增加上商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。所以說(shuō)，利率市場(chǎng)化的形成，會(huì)增加商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，需要商業(yè)銀行慎重考慮銀行經(jīng)營(yíng)策略，避免銀行守信用風(fēng)險(xiǎn)的影響。

(3)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)增強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)營(yíng)主體由于利率的變化而受到損失的可能。在利率管制時(shí)期，商業(yè)銀行沒(méi)有自由定價(jià)權(quán)，無(wú)法自由的進(jìn)行利率調(diào)整，按照中央銀行統(tǒng)一確定的利率標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行金融商品銷(xiāo)售，商業(yè)銀行需要面多的利率風(fēng)險(xiǎn)較小。但利率市場(chǎng)化情況下則不同。商業(yè)銀行有更大的自由定價(jià)權(quán)，可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要或金融市場(chǎng)形勢(shì)等原因適當(dāng)?shù)恼{(diào)整貸款利率。通常情況下商業(yè)銀行為了與客戶建立長(zhǎng)期友好的合作關(guān)系，往往會(huì)增加貸款利率，這會(huì)增加商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行管理在利率市場(chǎng)化改革背景下的優(yōu)化對(duì)策

利率市場(chǎng)化改革的背景下，商業(yè)銀行面對(duì)多種機(jī)遇和挑戰(zhàn)。此種情況下，商業(yè)銀行要想在金融市場(chǎng)中更好的發(fā)展，需要不斷強(qiáng)化商業(yè)銀行管理，促使其在商業(yè)銀行中科學(xué)、合理、有效的應(yīng)用，嚴(yán)格監(jiān)督和控制商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)效果的同時(shí)，預(yù)防信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行更好的發(fā)展。商業(yè)銀行管理在利率市場(chǎng)化改革背景下的優(yōu)化策略主要為：

1.加強(qiáng)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品定價(jià)管理利率逐漸走向市場(chǎng)化，商業(yè)銀行的自主定價(jià)權(quán)將逐漸擴(kuò)大，商業(yè)銀行的盈利能力在很大程度上取決于其產(chǎn)品的定價(jià)能力。為了提高商業(yè)銀行金融產(chǎn)品定價(jià)能力，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)金融產(chǎn)品定價(jià)管理。金融產(chǎn)品管理可以結(jié)合當(dāng)前金融市場(chǎng)實(shí)際情況及商業(yè)銀行發(fā)展目標(biāo)，就產(chǎn)品類型、產(chǎn)品定價(jià)、產(chǎn)品定位等方面進(jìn)行監(jiān)督和控制，以此提高商業(yè)銀行金融產(chǎn)品定價(jià)能力，促使金融產(chǎn)品定價(jià)更為合理，不僅可以促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)提高，還可以降低風(fēng)險(xiǎn)。所以，加強(qiáng)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品定價(jià)管理是非常必要的，可以約束商業(yè)銀行金融產(chǎn)品定位，避免商業(yè)銀金融產(chǎn)品盲目定價(jià)的情況發(fā)生。

2.加強(qiáng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理受利率市場(chǎng)化的影響，商業(yè)銀行要想在金融市場(chǎng)中更好的發(fā)展，就需要進(jìn)行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，以應(yīng)對(duì)激烈的市場(chǎng)環(huán)境。然而，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型是有一定困難的，需要從客戶需求出發(fā)，合理的進(jìn)行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，保證所轉(zhuǎn)型的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)符合金融市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，并能夠提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益。為了保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型能夠快速的進(jìn)行，并且所轉(zhuǎn)型的業(yè)務(wù)活動(dòng)適用市場(chǎng)的轉(zhuǎn)變，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理可以就利率市場(chǎng)化改革進(jìn)行分析，從利率市場(chǎng)化角度出發(fā)，就當(dāng)前金融市場(chǎng)的實(shí)際情況及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行考慮，從而科學(xué)、合理的管理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，促使業(yè)務(wù)活動(dòng)的客戶結(jié)構(gòu)得以優(yōu)化，傳統(tǒng)利差收入情況減少、中間業(yè)務(wù)增強(qiáng)，促使商業(yè)銀行業(yè)務(wù)在利率市場(chǎng)化的背景下更好的開(kāi)展。所以，利率市場(chǎng)化改革背景下，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行管理的監(jiān)督和控制下進(jìn)行，這樣才能夠保證業(yè)務(wù)活動(dòng)正確合理的轉(zhuǎn)型，使其適于金融市場(chǎng)。3.加強(qiáng)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范利率市場(chǎng)化之后，商業(yè)銀行應(yīng)該警惕和防范銀行中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，尤其是利率風(fēng)險(xiǎn)。要想促使商業(yè)銀行在激烈金融市場(chǎng)中發(fā)展，商業(yè)銀行找到行之有效的規(guī)避商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。而規(guī)避商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的有效措施就是加強(qiáng)商業(yè)銀行管理。加強(qiáng)商業(yè)銀行管理的有效措施是：

(1)加強(qiáng)建設(shè)完善的利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系。構(gòu)建完善的、健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，可以就商業(yè)銀行管理現(xiàn)狀及商業(yè)銀行內(nèi)外部環(huán)境，合理的規(guī)劃商業(yè)銀行管理，促使其科學(xué)合理的實(shí)施。

(2)加強(qiáng)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在進(jìn)行商業(yè)銀行管理的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是非常必要，可以了解商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而合理的規(guī)劃商業(yè)銀行管理，提高商業(yè)銀行水平。

四、結(jié)束語(yǔ)

第8篇：商行管理論文范文

(一)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)優(yōu)化

由于績(jī)效是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的結(jié)果和過(guò)程，因此績(jī)效考核指標(biāo)的設(shè)計(jì)應(yīng)該兼顧員工的工作結(jié)果和工作過(guò)程兩個(gè)方面。我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效考核指標(biāo)的設(shè)計(jì)存在的一個(gè)明顯問(wèn)題即是突出業(yè)務(wù)盈利類的結(jié)果指標(biāo)而忽略如工作態(tài)度及個(gè)人素質(zhì)等方面的驅(qū)動(dòng)指標(biāo)也即過(guò)程指標(biāo)。因此，筆者通過(guò)把客戶經(jīng)理的績(jī)效指標(biāo)分為結(jié)果指標(biāo)和過(guò)程指標(biāo)并分別進(jìn)行優(yōu)化以提高客戶經(jīng)理績(jī)效考核指標(biāo)的全面性和公平性，實(shí)現(xiàn)全面改進(jìn)客戶經(jīng)理績(jī)效的目的。在優(yōu)化過(guò)程中結(jié)果指標(biāo)的設(shè)計(jì)主要體現(xiàn)財(cái)務(wù)類、客戶類、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)及學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)層面，指標(biāo)的設(shè)計(jì)應(yīng)堅(jiān)持少而精的原則。首先，工作成果指標(biāo)包括客戶盈利貢獻(xiàn)度、貸款增長(zhǎng)額、存款增長(zhǎng)額、成本費(fèi)用率等財(cái)務(wù)指標(biāo)，可以反映出銀行在當(dāng)時(shí)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和業(yè)務(wù)發(fā)展的主要趨勢(shì)。其次，工作成果指標(biāo)還包括市場(chǎng)份額、有效客戶數(shù)等客戶層面的指標(biāo)。再次，在內(nèi)部運(yùn)營(yíng)層面，工作質(zhì)量及業(yè)務(wù)創(chuàng)新等指標(biāo)對(duì)于銀行的內(nèi)部控制及客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)操作水平起著有效的評(píng)估作用。最后，針對(duì)員工的學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)，設(shè)置了信息系統(tǒng)完善程度及員工滿意度等結(jié)果指標(biāo)，既可以督促客戶經(jīng)理堅(jiān)持學(xué)習(xí)與教育，努力提高業(yè)務(wù)水平，又有助于客戶經(jīng)理的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，為其提供歸屬感。我國(guó)商業(yè)銀行客戶經(jīng)理的績(jī)效指標(biāo)存在的最明顯的一個(gè)問(wèn)題即只關(guān)注結(jié)果而忽視過(guò)程。因此，本文針對(duì)過(guò)程指標(biāo)加強(qiáng)優(yōu)化。客戶經(jīng)理的工作過(guò)程指標(biāo)首先包括完成的客戶日志數(shù)量、客戶信息檔案創(chuàng)建率等客戶層指標(biāo)，有助于客戶經(jīng)理關(guān)注客戶需求。其次，銀行的內(nèi)部控制水平體現(xiàn)了管理層的經(jīng)營(yíng)管理水平，決定了為客戶提供的產(chǎn)品質(zhì)量和成本,而工作差錯(cuò)次數(shù)及違規(guī)次數(shù)等過(guò)程指標(biāo)的設(shè)置有助于考察客戶經(jīng)理的工作態(tài)度及紀(jì)律意識(shí)，側(cè)面反映了銀行的內(nèi)部控制水平。再次，包括員工學(xué)歷教育及行業(yè)敏感度等指標(biāo)在內(nèi)的過(guò)程指標(biāo)可以有效考評(píng)員工的學(xué)習(xí)創(chuàng)新意識(shí)及對(duì)于行業(yè)環(huán)境的靈活把控能力。最后，銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力即是它的風(fēng)險(xiǎn)把控能力，因此，設(shè)置內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)及外部風(fēng)險(xiǎn)等指標(biāo)便于有效監(jiān)督在銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)質(zhì)量好壞，可以大大降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

(二)客戶經(jīng)理績(jī)效輔導(dǎo)優(yōu)化

為了實(shí)現(xiàn)客戶經(jīng)理的績(jī)效目標(biāo)，管理者有必要對(duì)客戶經(jīng)理進(jìn)行持續(xù)有效的輔導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)有效的控制。本文通過(guò)每日晨會(huì)輔導(dǎo)優(yōu)化商業(yè)銀行銀行客戶經(jīng)理的績(jī)效輔導(dǎo)?？蛻艚?jīng)理要向主管匯報(bào)目標(biāo)進(jìn)展情況，即工作任務(wù)完成到了哪個(gè)階段,并且反饋哪些方面完成的較好，哪些方面遇到了挫折，客戶經(jīng)理應(yīng)該同主管共同分析遇到問(wèn)題的成因，管理者要明確能夠?yàn)橄聦偬峁┑闹С?，包括資金和人力資源支撐。如果是績(jī)效目標(biāo)過(guò)高缺乏可行性，則管理者應(yīng)修改績(jī)效目標(biāo)，使得績(jī)效目標(biāo)充分落地便于實(shí)現(xiàn)。

(三)客戶經(jīng)理績(jī)效反饋優(yōu)化

績(jī)效反饋是將績(jī)效評(píng)價(jià)的結(jié)果反饋給被評(píng)估對(duì)象，并對(duì)被評(píng)估對(duì)象的行為產(chǎn)生影響?？?jī)效反饋是績(jī)效評(píng)估工作的最后一環(huán)，也是最關(guān)鍵的一環(huán)，能否達(dá)到績(jī)效評(píng)估的預(yù)期目的，取決于績(jī)效反饋的實(shí)施。本文通過(guò)績(jī)效面談優(yōu)化對(duì)績(jī)效反饋進(jìn)行優(yōu)化。有效的績(jī)效面談首先應(yīng)該注重面談場(chǎng)所的選擇，主管在與客戶經(jīng)理面談績(jī)效問(wèn)題時(shí)應(yīng)避免選擇過(guò)于嚴(yán)肅的場(chǎng)合，給下屬造成較大的心理壓力，引發(fā)其抵觸心理；其次，績(jī)效面談應(yīng)該保證平等的溝通氛圍，管理者要充分聽(tīng)取客戶經(jīng)理的看法和意見(jiàn)；最后，績(jī)效面談不能只關(guān)注績(jī)效結(jié)果而忽略績(jī)效過(guò)程，績(jī)效面談應(yīng)給與下屬足夠的肯定。

二、結(jié)論

第9篇：商行管理論文范文

關(guān)健詞：國(guó)有商業(yè)銀行銀行風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析

1.利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行財(cái)務(wù)因利率的不利變動(dòng)而遭受的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率發(fā)生波動(dòng)以及銀行資產(chǎn)和負(fù)債期限不匹配都會(huì)造成該種風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)中，資金供給和需求的相互作用造成市場(chǎng)利率不斷發(fā)生變化，利率風(fēng)險(xiǎn)的存在使銀行暴露在利率的不利變動(dòng)中。利率風(fēng)險(xiǎn)主要有基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等四種表現(xiàn)形式。過(guò)高的利率風(fēng)險(xiǎn)將對(duì)銀行的利潤(rùn)和資本造成很大的威脅。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款者在貸款到期沒(méi)有償還貸款本息，或由于借款者信用評(píng)級(jí)下降給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)信用主要分為道德風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)兩大類。其中.道德風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于信息不對(duì)稱.即銀行由于缺乏對(duì)于借款者借款的目的和用途的完全了解而產(chǎn)生了帶來(lái)?yè)p失的可能性。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)則是由于借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況不佳而不能按期還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行將面臨市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)前者是由于市場(chǎng)交易不足而無(wú)法按照當(dāng)前交易價(jià)值進(jìn)行交易所造成.后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務(wù)支付的需要迫使機(jī)構(gòu)提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實(shí)際損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前，上述特點(diǎn)還未暴露在我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，但是隨著國(guó)有商業(yè)銀行向獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變，流動(dòng)性危機(jī)出現(xiàn)的可能性加大。

4.匯率風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)上一個(gè)或多個(gè)匯率因素發(fā)生變化，導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括外匯買(mǎi)賣(mài)風(fēng)險(xiǎn)、交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等。國(guó)際金融市場(chǎng)匯率的頻繁變動(dòng)直接影響了我國(guó)商業(yè)銀行外匯資產(chǎn)及負(fù)債市場(chǎng)價(jià)值的穩(wěn)定性使擁有大量外匯資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的國(guó)有商業(yè)銀行面臨越來(lái)越高的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

5.操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)過(guò)程中由于內(nèi)部管理和操作不當(dāng)產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，分為非善意和善意操作風(fēng)險(xiǎn)。非善意操作風(fēng)險(xiǎn)是由于工作人員責(zé)任心不強(qiáng)、注意力分散或怕麻煩、圖方便而違規(guī)操作造成的風(fēng)險(xiǎn)。善意操作風(fēng)險(xiǎn)是操作人員出于方便客戶的考慮未嚴(yán)格按照操作規(guī)程操作而釀成的風(fēng)險(xiǎn).由于工作人員的出發(fā)點(diǎn)是善意的.因此這類風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性。當(dāng)前我國(guó)正在實(shí)施積極的貨幣政策以保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)在此過(guò)程中有可能出現(xiàn)商業(yè)銀行出于善意而降低風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)、放松風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的現(xiàn)象這就要求商業(yè)銀行必須通過(guò)強(qiáng)化制度建設(shè)以規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)力責(zé)任制度模糊缺少必要激勵(lì)約束。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度、激勵(lì)約束制度以及責(zé)任追究制度。權(quán)力責(zé)任制度的缺陷是指目前貸款權(quán)力的分布完全根據(jù)行政級(jí)別而不是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力來(lái)劃分而激勵(lì)約束制度的缺陷則表現(xiàn)在激勵(lì)不足、約束過(guò)度時(shí)銀行信貸人員會(huì)選擇消極怠工，而激勵(lì)過(guò)分、約束不足時(shí)則會(huì)選擇挺而走險(xiǎn)。

銀行風(fēng)險(xiǎn)衡量方面存在缺陷風(fēng)險(xiǎn)量化體系有待完善。商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程。受內(nèi)外部因素的制約我國(guó)的信用評(píng)級(jí)的其他重要作用發(fā)揮不夠:在信用評(píng)級(jí)方法上目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距在信用評(píng)級(jí)的組織和程序方面存在分工不明確等問(wèn)題。尤其是在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化時(shí).計(jì)量分析不足，缺乏量化手段現(xiàn)有量化

指標(biāo)不能體現(xiàn)出行業(yè)和規(guī)模之間的差別;指標(biāo)的調(diào)整速度和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的變化不協(xié)調(diào)使計(jì)算結(jié)果失真。

社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境有待加強(qiáng).外部作用加劇商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)尚處于起步階段大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的影響力不大，社會(huì)各界對(duì)信用評(píng)級(jí)的重要性認(rèn)識(shí)不夠。由于信用中介行業(yè)發(fā)展滯后，已有信用數(shù)據(jù)庫(kù)小、覆蓋面窄無(wú)法對(duì)市場(chǎng)主題的信用級(jí)別做出公正、客觀、真實(shí)的評(píng)估。

三、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性對(duì)策

1培養(yǎng)和建立自身的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)營(yíng)造健康積極的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理.應(yīng)首先注意國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)。即在國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部形成積極應(yīng)對(duì)防患于未然的風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理文化.上行下效落實(shí)到崗位落實(shí)到人上級(jí)應(yīng)鼓勵(lì)基層工作人員及時(shí)揭示和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)。

2.調(diào)整商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)。按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求積極推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的股份制度改造或完善。同時(shí)按照業(yè)務(wù)需要調(diào)整分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置，建立經(jīng)濟(jì)、高效的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò).解決內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)重疊，控制效力低下控制成本高等問(wèn)題。建議在總行一級(jí)設(shè)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)由全行的首席風(fēng)險(xiǎn)控制官擔(dān)任這個(gè)委員會(huì)的主席。與此同時(shí)各業(yè)務(wù)部門(mén)和每一個(gè)分行都設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)控制官，但他們都是對(duì)上一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制官負(fù)責(zé)，而不是對(duì)同一級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)的負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。

3.運(yùn)用科學(xué)信息決策系統(tǒng)，建立風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)模型。建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)有利于將商業(yè)銀行的信貸、會(huì)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)拓展等部門(mén)搜集整理的信息匯集后自動(dòng)分類、整理并分析供內(nèi)部人員作信貸審批、風(fēng)險(xiǎn)審查之用以此給銀行整個(gè)業(yè)務(wù)管理過(guò)程提供及時(shí)、完備、明晰的信息來(lái)源和傳遞渠道。同時(shí)借鑒西方風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合計(jì)量模型及量化計(jì)算方法。例如風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益法、信貸矩陣法、建立科學(xué)而實(shí)用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測(cè)模型，以提高我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)決策水平。