農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理精選(九篇)

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第1篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：后危機(jī)時(shí)代；農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；問題；建議

一、引言

在2008年，美國次貸危機(jī)引起了全球金融危機(jī)，并在全球蔓延開來，全球主要經(jīng)濟(jì)體的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)遭到了極大程度的下降，是二戰(zhàn)后對實(shí)體經(jīng)濟(jì)最為沉重的打擊。尤其自2009年的下半年以來，對于我國新興市場和發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)逐漸恢復(fù)了平穩(wěn)的狀態(tài)，全球經(jīng)濟(jì)也順利擺脫了金融危機(jī)而逐步走進(jìn)了“后危機(jī)時(shí)代”。從這次金融危機(jī)中，我們可以發(fā)現(xiàn)，鑒于我國農(nóng)村商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)證券化經(jīng)營的業(yè)務(wù)仍然處于剛起步的階段，所以受到這次金融危機(jī)沖擊的影響并不是十分嚴(yán)重。但是，國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢的不穩(wěn)定性以及我國對宏觀經(jīng)濟(jì)政策作出調(diào)整所帶來的波動(dòng)，導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行在后危機(jī)時(shí)代面臨著新的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，為此，對于農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究仍然是一項(xiàng)重點(diǎn)課題，農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行也要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的工作，提高自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

二、后危機(jī)時(shí)代農(nóng)村商業(yè)銀行面臨新的信貸風(fēng)險(xiǎn)因素

（一）中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)加大

中小企業(yè)信貸融資難的問題一直是阻礙我國經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的一大因素，在全球金融危機(jī)的沖擊下，我國中小企業(yè)也受到一定程度的影響，其信貸融資難的問題也越來越突出，所以，為了更好地解決國際金融危機(jī)給中小企業(yè)帶來沖擊的問題，我國政府以及相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)分別就中小企業(yè)信貸融資問題制定了相應(yīng)的政策和采取了實(shí)際性的措施，以求確保我國經(jīng)濟(jì)能夠持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展，并有效解決當(dāng)前我國中小企業(yè)在融資渠道和融資方式上存在不合理的地方，進(jìn)而緩解當(dāng)前中小企業(yè)資金緊張的壓力。但是與此同時(shí)，也使農(nóng)村商業(yè)銀行承受起較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。另外，相關(guān)的政策批準(zhǔn)中小企業(yè)能過通過專有知識(shí)技術(shù)、商標(biāo)使用權(quán)、許可專利和版權(quán)等無形資產(chǎn)作為質(zhì)押，但是存在一個(gè)十分嚴(yán)重的問題就是無形資產(chǎn)的變現(xiàn)能力相對較弱，農(nóng)村商業(yè)銀行并不像處理有形資產(chǎn)那樣，能夠通過拍賣、租賃和轉(zhuǎn)讓等多種渠道對資金進(jìn)行及時(shí)的回收，同時(shí)，還存在貸款抵押形同虛設(shè)的隱患。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)加大

我國政府為了更加有效地應(yīng)對金融危機(jī)所帶來的危害，采取了適當(dāng)?shù)呢泿艑捤烧?，盡管在2009年我國經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出較為迅速的增長，但是對于投資和房地產(chǎn)行業(yè)的依賴程度比較高，導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行對開展信貸業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)比較大、與此同時(shí)，我國一直都是以間接融資的方式為主，間接融資的規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過直接融資的規(guī)模，這就意味著農(nóng)村商業(yè)銀行體系在其經(jīng)營過程中會(huì)承擔(dān)起更多的信貸風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)村商業(yè)銀行所開展的信貸業(yè)務(wù)主要集中在房地產(chǎn)行業(yè)、水生產(chǎn)、制造業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)和供應(yīng)行業(yè)等五大行業(yè)中，造成農(nóng)村商業(yè)銀行在這些行業(yè)中承接較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。鑒于篇幅有限，本文簡述房地產(chǎn)業(yè)與農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系：由于該行業(yè)屬于資金密集型的，也就是說其對于資金的依賴程度較高，但就實(shí)際情況而言，房地產(chǎn)行業(yè)自我積累資金的能力是相當(dāng)有限的，其健康的發(fā)展離不開金融機(jī)構(gòu)的大力支持。鑒于對房地產(chǎn)行業(yè)給予過度的金融支持會(huì)容易引起房地產(chǎn)行業(yè)的危機(jī)，尤其對于長期寬松的信貸政策而言，實(shí)行較低的利率政策會(huì)對房地產(chǎn)的投資性需求帶來不斷的刺激，從而增加了房地產(chǎn)的消費(fèi)性需求，也伴隨著投機(jī)行為頻繁發(fā)生，金融風(fēng)險(xiǎn)不斷堆積，一方面給房地產(chǎn)行業(yè)造成了較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，另一方面，對金融機(jī)構(gòu)在信貸管理工作方面提出了更高的要求。故此，基于我國在住房抵押貨款還沒有實(shí)現(xiàn)證券化，所以不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)就由農(nóng)村商業(yè)銀行來承擔(dān)，而導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及相關(guān)方面的工作承受了較大的阻礙。

三、后危機(jī)時(shí)代農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）組織結(jié)構(gòu)存在不合理性

從外國的商業(yè)銀行在信貸組織上的設(shè)置來看，其主要是通過采用條塊互相結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理體系，對于信貸業(yè)務(wù)的組織，除了存在縱向的總行-分行的專業(yè)線管理層次之外，對于橫向部門之間的分工與制約也提出了相對較高的要求。相比之下，我國農(nóng)村商業(yè)銀行在信貸縱向管理上存在著鏈條過長、橫向部門之間的分工與制衡關(guān)系尚未明確確立等問題。同時(shí)，還沒有完全建立起專門的信貸決策機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行在信貸決策工作效率難以實(shí)現(xiàn)根本性的提高。雖然我國農(nóng)村商業(yè)銀行在近些年來關(guān)于其內(nèi)部管理組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行了一定程度的調(diào)整，但是信貸管理組織機(jī)構(gòu)在結(jié)構(gòu)上仍談是不夠合理，同時(shí)也引起了管理方面工作的新問題。

（二）信貸文化建設(shè)未能適應(yīng)

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐由于信貸文化是基于長期實(shí)踐中不斷完善信貸工作而建立起的一系列相關(guān)的法律法規(guī)制度、不成文的習(xí)慣性做法與價(jià)值觀念。近幾年，信貸文化逐漸得到人們的重視，逐漸成為了農(nóng)村商業(yè)銀行企業(yè)文化的一個(gè)不可或缺的部分，只有具有強(qiáng)大生命力的信貸文化才能對信貸風(fēng)險(xiǎn)予以有效的防范和保障。從歷史的角度看來，在農(nóng)村商業(yè)銀行，一直都存在過分重視罰款而輕視管理、重視對外放寬而放松收款的力度、重視存款而忽視貸款等弊端。當(dāng)然，這些粗放性經(jīng)營行為的存在，與農(nóng)村商業(yè)銀行中的信貸人員缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)有密切的聯(lián)系，因?yàn)樾刨J人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)偏低，所以才導(dǎo)致了違規(guī)貸款和人情貸款問題的普遍存在，并進(jìn)一步演變成不良貸款。

（三）農(nóng)村商業(yè)銀行缺少風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)型人才

由于信貸風(fēng)險(xiǎn)所需要的知識(shí)水平較高、技能要求強(qiáng)，所以對于農(nóng)村商業(yè)銀行而言，要想從根本上加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和防范工作，就需要銀行內(nèi)部配備具有綜合素質(zhì)較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，這部分人才不但對信貸風(fēng)險(xiǎn)方面的知識(shí)有比較全面的了解，還有將信貸風(fēng)險(xiǎn)防范與其他學(xué)科領(lǐng)域交叉運(yùn)用。但是就我國農(nóng)村商業(yè)銀行的具體情況而言，在這方面的風(fēng)險(xiǎn)管理人才還是相當(dāng)缺乏，而金融科學(xué)家或者金融工程師的數(shù)量更是少之又少?；谖覈r(nóng)村商業(yè)銀行對信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的工作開展得比較晚，發(fā)展速度比較緩慢，內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)管理的水平、管理的理念和管理的能力等方面上遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能跟上社會(huì)進(jìn)步的步伐，難以滿足國家社會(huì)和經(jīng)濟(jì)方面上的種種需求。

（四）農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理量化水平偏低

農(nóng)村商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)中所帶去的風(fēng)險(xiǎn)度量方式可以進(jìn)一步分為定性和定量兩種具體的方法，國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行都是采用定性的方法為主，常見的典型方法就有5C要素分析法，但是該方法在信貸風(fēng)險(xiǎn)衡量方面，存在較大的不準(zhǔn)確性和較強(qiáng)的主觀性，因此也受到極大的爭議。從定量的方法來考察，農(nóng)村商業(yè)銀行通常都是采用較為傳統(tǒng)的比例分析法等靜態(tài)分析法，并沒有很好地結(jié)合信貸風(fēng)險(xiǎn)量化測量工具的使用，缺乏一套科學(xué)的統(tǒng)計(jì)分析和人工智能現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，難以對整個(gè)貸款進(jìn)程實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，也就意味著無法時(shí)刻注意到信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化。

四、強(qiáng)化后危機(jī)時(shí)代農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)能力的建議

（一）完善信貸組織機(jī)構(gòu)的建設(shè)

筆者建議，對于農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)開設(shè)一定數(shù)量的專業(yè)化程度相對較高的部門來對信貸業(yè)務(wù)的組織管理工作進(jìn)行統(tǒng)一負(fù)責(zé)并管理，其中涉及資產(chǎn)分析部門、風(fēng)險(xiǎn)審查部門、信貸政策制定的部門和風(fēng)險(xiǎn)審查部門等等。值得注意的是，各個(gè)部門之間不應(yīng)該相互孤立，而在分工明確的前提下，做好本分工作，通過相互溝通和相互監(jiān)督的工作方式來加強(qiáng)彼此之間業(yè)務(wù)上的交流和協(xié)作，從根本上轉(zhuǎn)變舊體制下農(nóng)村商業(yè)銀行信貸部所存在的“一統(tǒng)”信貸部業(yè)務(wù)的形勢。同時(shí)，在開展信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，還要注意結(jié)合審貸分離制度的實(shí)行，將貸款前調(diào)查、貸款時(shí)審查還有貸款后檢查等三項(xiàng)工作彼此分離開來，由不同部門的工作人員和獨(dú)立的人員承擔(dān)起相應(yīng)的工作。

（二）營造良好的信貸氛圍

基于當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行信貸文化建設(shè)方面所存在的缺陷，筆者提出建議應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)銀行工作人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，逐漸建立起圍繞風(fēng)險(xiǎn)防范為核心的信貸文化氛圍。可以通過對工作人員開展各種不同形式的教育和培訓(xùn)，進(jìn)一步強(qiáng)化信貸人員的相關(guān)領(lǐng)域的知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理和防范意識(shí)。與此同時(shí)，要時(shí)刻跟進(jìn)貸款后的管理工作，把握當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行貸款數(shù)量，實(shí)時(shí)對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了解和控制。

（三）打造一支信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)型隊(duì)伍

鑒于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的需要，對于其工作人員提出了比較高的專業(yè)知識(shí)和工作能力方面的要求，一個(gè)優(yōu)秀的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員，應(yīng)當(dāng)綜合具備財(cái)務(wù)、計(jì)算機(jī)、金融和法律等相關(guān)方面的知識(shí)。另一方面，還應(yīng)當(dāng)注意做好防止人員流失的工作，將其進(jìn)行分散化，應(yīng)對部分人才流失對于整個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍所產(chǎn)生的沖擊。

（四）改進(jìn)當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方法

盡管從近幾年發(fā)展的情況來看，風(fēng)險(xiǎn)管理方法和技術(shù)較傳統(tǒng)而言取得了較大的進(jìn)步，國家社會(huì)上的大型銀行逐漸關(guān)注定量分析的運(yùn)用。但是我國農(nóng)村商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的工作起步比較晚，難以在深入分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步直接通過采用國際模型的分析，建立起適合我國國情的信貸風(fēng)險(xiǎn)定量評價(jià)模型。因此，需要對當(dāng)前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法做出調(diào)整，努力爭取控制風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)權(quán)。

五、結(jié)論

在當(dāng)前后危機(jī)時(shí)代，農(nóng)村商業(yè)銀行走向國際化是一個(gè)不可逆轉(zhuǎn)的趨勢，同時(shí)在其融入國際化的過程，如何做好信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作是農(nóng)村商業(yè)銀行當(dāng)前面對的一個(gè)重要難題和課題。農(nóng)村商業(yè)銀行要在健全內(nèi)部引用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步把握好當(dāng)前市場信息的變化，滿足市場的需求，實(shí)現(xiàn)健康、穩(wěn)定的發(fā)展。

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第2篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要性分析

農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要有系統(tǒng)性、不確定性、突發(fā)性等特點(diǎn)，即農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，每個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)都可能會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；而風(fēng)險(xiǎn)來源是多樣化的、不確定性的，甚至是無法預(yù)知的。正是這些特點(diǎn)，使得農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)重視經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)控制水平。具體來講，農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理主要具有以下作用：1.良好的經(jīng)營管理水平能保證國家金融安全。近些年來來，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)一步發(fā)展，金融市場一直風(fēng)波不斷，各種金融危機(jī)不斷出現(xiàn)。在這種情況下，國家應(yīng)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制，做好金融安全工作。而銀行作為國家的主要金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制水平高低不僅僅影響著銀行金融安全，也影響著國家金融安全。特別是農(nóng)村商業(yè)銀行，是農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也是農(nóng)村金融安全的重要保障。當(dāng)農(nóng)村商業(yè)銀行擁有較高的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)，農(nóng)村金融安全也將得以保障，進(jìn)而保證國家金融的安全。2.良好的經(jīng)營管理水平是提高風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)。農(nóng)村商業(yè)銀行中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等，不管是哪一類風(fēng)險(xiǎn)，都和經(jīng)營管理有著密切關(guān)系。如信用風(fēng)險(xiǎn)，如果農(nóng)村商業(yè)銀行在貸款時(shí)嚴(yán)格按照帶寬流程辦事，加強(qiáng)貸款人信用情況核查，即能有效地減少信用風(fēng)險(xiǎn)。又如操作風(fēng)險(xiǎn)，在日常工作中，工作人員嚴(yán)格按照流程辦事，并加強(qiáng)稽核、核查等內(nèi)部控制，從源頭行入手減少風(fēng)險(xiǎn)存在的可能性。因此當(dāng)農(nóng)村商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理有序、正常的開展，按部就班的完成相關(guān)工作，便能有效規(guī)避或降低如上三種風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，因此良好的經(jīng)營管理水平時(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)。

二、提高農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制水平的措施分析

農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，其風(fēng)險(xiǎn)控制水平高低直接影響著農(nóng)村商業(yè)銀行的收益情況，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。而在提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識(shí)到經(jīng)營管理在風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要性，做好經(jīng)營管理工作，如下是農(nóng)村商業(yè)銀行加強(qiáng)經(jīng)營管理提高控制水平的對策分析。1.完全內(nèi)部控制制度。完善的內(nèi)部控制制度中，能夠加強(qiáng)事前、事中、事后的方法和控制，一改傳統(tǒng)事后才能補(bǔ)救的狀態(tài)。另外內(nèi)部控制制度完善后，能為日常工作流程提供良好的參照依據(jù)，減少工作中出現(xiàn)的各種問題，因此農(nóng)村商業(yè)銀行在提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)應(yīng)完善內(nèi)部控制制度。內(nèi)部控制制度完善時(shí)，應(yīng)明確規(guī)定出工作流程，要求工作人員嚴(yán)格按照流程辦事，為各項(xiàng)事務(wù)辦理提供參考依據(jù)。另外還應(yīng)完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核等相關(guān)制度，保證會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核工作的開展，通過良好的會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核等加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。2.提高員工風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制并不是單純的靠一個(gè)人、一個(gè)部門便能實(shí)現(xiàn)的，應(yīng)全員參與到風(fēng)險(xiǎn)控制中，將風(fēng)險(xiǎn)控制貫徹到每一個(gè)工作流程中來。而要坐到這一點(diǎn)，則需要提高每位員工的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。在提高風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制培訓(xùn)工作，定期對員工進(jìn)行培訓(xùn)。在培訓(xùn)時(shí)應(yīng)做好全面培訓(xùn)工作，將員工職業(yè)道德、工作技能、先進(jìn)理論知識(shí)等相關(guān)內(nèi)容納入到培訓(xùn)中來，同時(shí)也將風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)做培訓(xùn)重點(diǎn)，讓員工意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性，同時(shí)通過技能、職業(yè)道德素質(zhì)等的提高做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。3.完善監(jiān)管機(jī)制，做好監(jiān)管工作。監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要一環(huán)。首先央行應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管，如督促農(nóng)村商業(yè)銀行盡快完善內(nèi)部控制制度，并加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。對存在問題較多的銀行進(jìn)行頻繁、大強(qiáng)度的檢查，促使銀行及時(shí)針對存在問題進(jìn)行改正，為風(fēng)險(xiǎn)防范奠定良好基礎(chǔ)。其次農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)完善監(jiān)管機(jī)制，如通過會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核等對銀行資產(chǎn)、經(jīng)營狀況等進(jìn)行有效監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的各類問題。另外還應(yīng)對各種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評估，并制定出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，防患于未然。經(jīng)營管理水平直接影響著風(fēng)險(xiǎn)控制水平，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識(shí)并重視這一點(diǎn)，全面做好經(jīng)營管理，真正通過經(jīng)營管理水平的提高促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提高，從而增加銀行收益。

作者:張利民 單位:南京林業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

[1]何婧,何廣文.農(nóng)村商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)與其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營績效關(guān)系研究[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問題,2016(12):65-74.

第3篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

湘潭農(nóng)商銀行于2012年10月正式掛牌成立。成立以來，全行緊緊圍繞 “深化改革、轉(zhuǎn)型發(fā)展”這一主題，堅(jiān)持打造“一流的現(xiàn)代銀行、幸福的職工家園”兩個(gè)目標(biāo)，全力服務(wù)好“三農(nóng)”、社區(qū)、中小微企業(yè)三個(gè)主體，著力提升金融服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管控、價(jià)值創(chuàng)造和核心競爭四大能力，五板斧齊下，為新時(shí)期城區(qū)農(nóng)信事業(yè)的發(fā)展提供了有益線索。

第一板斧――建設(shè)“現(xiàn)代銀行”

湘潭農(nóng)商銀行加快產(chǎn)權(quán)制度改革的步伐，依靠自身經(jīng)營不斷化解歷史包袱，降低不良貸款，優(yōu)化核心指標(biāo)，改善股本結(jié)構(gòu)。

解決了產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰的問題。建成農(nóng)商銀行后，產(chǎn)權(quán)關(guān)系得到真正明晰，法人治理結(jié)構(gòu)得到完善，內(nèi)外部約束機(jī)制不斷健全，有效促進(jìn)了湘潭農(nóng)商銀行的科學(xué)管理和經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換。其一，穩(wěn)步推進(jìn)扁平化管理、經(jīng)濟(jì)資本約束下的發(fā)展模式，使集約化經(jīng)營管理的理念得到充分體現(xiàn)，為金融創(chuàng)新提供可靠的機(jī)制保證。其二，決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)、經(jīng)營權(quán)“三權(quán)”分立，使高層決策的約束力得到增強(qiáng)。完善的法人治理結(jié)構(gòu)充分維護(hù)了股東利益。其三，實(shí)行信貸營銷、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、稽核審計(jì)“三駕馬車”的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使得市場拓展與風(fēng)險(xiǎn)防范同步運(yùn)行，共同發(fā)展。

品牌效應(yīng)逐步顯現(xiàn)。成立農(nóng)商行后，體制機(jī)制優(yōu)勢凸顯，服務(wù)靈活方便快捷，客戶群體的廣度、深度、層次不斷優(yōu)化；農(nóng)商銀行品牌形象逐步清晰，開始邁入現(xiàn)代股份制銀行良性發(fā)展的軌道。湘潭農(nóng)商銀行與專業(yè)銀行站在同一起跑線上“賽跑”，有效地化解了政策掣肘，優(yōu)化了市域資源，化解了歷史包袱，輕裝上陣。

第二板斧――建設(shè)“特色銀行”

在競爭異常激烈的金融環(huán)境下，唯有發(fā)揮自身特色才能占有一席之地。

做好“支小”銀行。及時(shí)跟進(jìn)不同客戶的金融需求，從細(xì)分客戶入手，采取貼身服務(wù)、全程服務(wù)、差別服務(wù)的方式，適時(shí)開發(fā)既適應(yīng)不同客戶需求，又有自身特色的貸款品種。因地制宜地推出“福祥循環(huán)通”貸款、小微實(shí)體經(jīng)濟(jì)聯(lián)保貸款、商鋪按揭貸款、公職人員便民貸款、個(gè)人汽車消費(fèi)貸款、個(gè)人住房按揭貸款、保函業(yè)務(wù)等貸款新品種，嘗試土地承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)村集體土地上的房產(chǎn)抵押貸款，深入開展支農(nóng)信貸，支持信用村鎮(zhèn)建設(shè)。根據(jù)當(dāng)?shù)卮迕竦男庞寐募s情況實(shí)行貸款利率優(yōu)惠政策，實(shí)時(shí)調(diào)整評級結(jié)果，營造良好信用環(huán)境，實(shí)現(xiàn)小額農(nóng)戶信用貸款從零售模式向批發(fā)模式的轉(zhuǎn)變，將金融服務(wù)完全滲透到客戶生產(chǎn)、經(jīng)營、生活、消費(fèi)的方方面面。

做活“支實(shí)”銀行。充分利用網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢、人緣優(yōu)勢、地理優(yōu)勢、股東優(yōu)勢，簡化工作流程，提高辦事效率。充分發(fā)揮城區(qū)農(nóng)商行特點(diǎn)，在繼續(xù)滿足傳統(tǒng)農(nóng)戶、商戶有效需求的基礎(chǔ)上，做實(shí)“三大工程”，進(jìn)一步提高貸款覆蓋面。重點(diǎn)扶持個(gè)體工商戶、各類經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展，支持中小企業(yè)、工業(yè)園區(qū)、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)城鎮(zhèn)居民消費(fèi)，努力滿足城鄉(xiāng)居民多元化需求。

做實(shí)“中間”銀行。大力推廣電子銀行業(yè)務(wù)，全面推廣網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀行、自助銀行及福祥繳費(fèi)通業(yè)務(wù)。大力發(fā)行福祥借記卡、福祥貸記卡、福祥便民卡、福祥金融IC卡，加大ATM、CRS機(jī)布放力度，積極拓展POS機(jī)，為城鄉(xiāng)居民提供安全、優(yōu)質(zhì)、高效、快捷的金融服務(wù)，加大與第三方的合作，積極開展代收代付業(yè)務(wù)以及票據(jù)、資金營運(yùn)業(yè)務(wù)，努力擴(kuò)大收入來源。

第三板斧――建設(shè)“風(fēng)險(xiǎn)可控銀行”

樹立風(fēng)險(xiǎn)理念，搭建全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。湘潭農(nóng)商銀行成立后，設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，充分發(fā)揮其作用，明確風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)；新設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，成立了風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍，在支行設(shè)立專職或兼職風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。明晰職責(zé)，制訂風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和規(guī)劃。明確各層級、各部門和各崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

重視培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍素質(zhì)。組織風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍赴專業(yè)機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)，更新理念，提高隊(duì)伍專業(yè)素質(zhì)和技能；聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)嵺`領(lǐng)域的專家定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理方面的培訓(xùn)或講座。

創(chuàng)新思路，逐步形成全員合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)文化。創(chuàng)造性地開展工作，以信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)管理為突破點(diǎn)，逐步提升操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平，逐步實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，形成全員合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

第四板斧――建設(shè)“市民自己的銀行”

湘潭農(nóng)商銀行通過股份制改造，吸收了當(dāng)?shù)卮罅績?yōu)質(zhì)資本的標(biāo)準(zhǔn)化注入，每年召開的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、客戶代表新春座談會(huì)將客戶與湘潭農(nóng)商銀行緊密聯(lián)系在一起，充分詮釋了湘潭人民自己的銀行概念。

按照社區(qū)、企業(yè)、市場、村部等類型劃分區(qū)域，通過與社區(qū)居委會(huì)、村委會(huì)、企業(yè)主、市場管理方等機(jī)構(gòu)簽約，強(qiáng)化社區(qū)金融服務(wù)，積極推進(jìn)社區(qū)銀行建設(shè)。把打擊非法集資、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、反假幣知識(shí)等金融知識(shí)以群眾喜聞樂見的方式（講座、路演、海報(bào)等）傳送到城市居民手中，對居民兌換零幣、延時(shí)服務(wù)、小額消費(fèi)等日常要求通過專職客戶經(jīng)理解決。

第五板斧――建設(shè)“精品銀行”

打造精品網(wǎng)點(diǎn)。湘潭農(nóng)商銀行根據(jù)城區(qū)金融業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略需要，有前瞻性、有計(jì)劃性地調(diào)整網(wǎng)點(diǎn)布局，實(shí)現(xiàn)城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)的專業(yè)化、扁平化管理。既在服務(wù)城區(qū)經(jīng)濟(jì)中打造精品服務(wù)機(jī)構(gòu)，提升機(jī)構(gòu)層次，又通過服務(wù)功能的全面提升和再造，實(shí)現(xiàn)城區(qū)金融業(yè)務(wù)的持續(xù)快速發(fā)展。

第4篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：銀行；會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)；防范策略；金融監(jiān)管

引言：經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的崛起及國際金融機(jī)構(gòu)的引進(jìn)使得各地農(nóng)商銀行的重要性逐漸凸顯，作為地方資金流動(dòng)的第三方平臺(tái)，農(nóng)商銀行具有高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的特征，是金融市場資金流動(dòng)的主要中介，有利于幫助銀行抵御外部環(huán)境變化對內(nèi)部運(yùn)營體系造成的沖擊，下文將圍繞其會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)問題展開探究。

一、現(xiàn)代商業(yè)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)

其一，客觀存在性；在銀行會(huì)計(jì)處理中，人們無法準(zhǔn)確估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的時(shí)間及帶來的后果，因而會(huì)計(jì)原始憑證的真實(shí)度對于會(huì)計(jì)信息的真實(shí)準(zhǔn)確至關(guān)重要，但會(huì)計(jì)原始憑證受限于各種不確定因素，難以保證真實(shí)度；同時(shí)，科技的進(jìn)步也使得會(huì)計(jì)人員被造假技術(shù)“蒙蔽”雙眼，難以清楚識(shí)別會(huì)計(jì)原始憑證的真實(shí)性，只能簡單依靠自身積累的經(jīng)驗(yàn)來對會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行核對，導(dǎo)致錯(cuò)誤的無法避免。

其二，工序復(fù)雜性；傳統(tǒng)會(huì)計(jì)處理方式對于由于審核人員操作失誤導(dǎo)致賬面出錯(cuò)的處理方式較簡單，僅需用紅字沖掉出錯(cuò)的賬單，再重新記錄正確的結(jié)果。而新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的出臺(tái)使得當(dāng)會(huì)計(jì)審核某環(huán)節(jié)出錯(cuò)時(shí)，對錯(cuò)誤進(jìn)行分析及糾正的難度增加。比如，在銀行交易處理系統(tǒng)中，會(huì)計(jì)人員在操作出現(xiàn)失誤后，交易系統(tǒng)的復(fù)雜性導(dǎo)致操作人員難以迅速找到受影響的會(huì)計(jì)分錄，需要會(huì)計(jì)人員對于會(huì)計(jì)處理原則有透徹深入的了解，并能夠根據(jù)實(shí)際情況尋找會(huì)計(jì)分錄中出現(xiàn)的錯(cuò)誤并及時(shí)糾正。

二、農(nóng)商銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因

（一）銀行管理模式欠完善。我國目前采用率較高的管理模式時(shí)總分行制，這種制度是以總行為中心，并在其他城市設(shè)立由總行統(tǒng)一管理制度的分行，分行遵照總行的要求進(jìn)行經(jīng)營和管理。由此，出現(xiàn)了管理層級多、管理人數(shù)需求量大、指令傳遞不及時(shí)、信息溝通渠道長等問題，在這些問題的影響下，信息在傳遞過程中就會(huì)出現(xiàn)真實(shí)性不可靠的現(xiàn)象發(fā)生，影響著銀行在經(jīng)濟(jì)市場中的競爭力和盈利能力，同時(shí)，也難以體現(xiàn)“以人為本”的經(jīng)營理念，且這種業(yè)務(wù)程序呈階梯型的組織結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致了上下級關(guān)系明確，“集權(quán)”和“分權(quán)”結(jié)合困難，周期性長，難以全面有效的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

（二）銀行核算程序有漏洞。一般情況下，農(nóng)商銀行應(yīng)當(dāng)通過人民銀行來進(jìn)行所有跨系統(tǒng)的轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)，但部分地區(qū)的農(nóng)商銀行還是通過其他商業(yè)銀行來進(jìn)行此項(xiàng)業(yè)務(wù)。因此，在銀行內(nèi)部管理能力不足和會(huì)計(jì)制度不完善的情況下，核算人員可能會(huì)為了自身的利益，在會(huì)計(jì)核算中會(huì)出現(xiàn)一定的問題，例如憑證造假、會(huì)計(jì)科目使用不當(dāng)、攤銷成本不準(zhǔn)確、編造會(huì)計(jì)報(bào)表等現(xiàn)象，造成披露的會(huì)計(jì)信息失真、可信度降低；同時(shí)，部分農(nóng)商銀行內(nèi)部崗位與職責(zé)的關(guān)系不明確，制約機(jī)制不健全，各部門更多的關(guān)注本部門利益的管理模式，也有礙于形成協(xié)作、平穩(wěn)的內(nèi)控環(huán)境。

（三）內(nèi)部會(huì)計(jì)控制欠全面。現(xiàn)實(shí)中，大多農(nóng)商銀行更多的是將經(jīng)營重點(diǎn)放在如何擴(kuò)大規(guī)模上面，而對于建立起來的網(wǎng)點(diǎn)門店往往管理不細(xì)致，內(nèi)部也沒有完善的監(jiān)管措施，制度方面相對落后，沒有發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)控作用；還有部分地區(qū)農(nóng)商銀行在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方面，只制定監(jiān)管條文，但卻不注重實(shí)施過程中具體落實(shí)，造成了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)頻現(xiàn)。同時(shí)，內(nèi)部對于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求也沒有統(tǒng)一界定，從而財(cái)會(huì)人員無法進(jìn)行專門的、有針對性的學(xué)習(xí)，繼而也使得相關(guān)部門無法制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的工作審核標(biāo)準(zhǔn)。

（四）監(jiān)督管理職能相混淆。工作實(shí)際中，大多財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)常常是身兼多職，既進(jìn)行著風(fēng)險(xiǎn)管控又掌握著行政管理，使得風(fēng)險(xiǎn)管控工作喪失獨(dú)立性，不能全面履行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的職責(zé)。有的地區(qū)農(nóng)商銀行內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員除了要進(jìn)行日常的賬目計(jì)算工作，還要負(fù)責(zé)著內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管控。這樣的工作模式導(dǎo)致管理層能夠直接干預(yù)財(cái)務(wù)核算工作，從而導(dǎo)致一些銀行領(lǐng)導(dǎo)為了一己私欲，擅自干涉財(cái)會(huì)工作，使銀行風(fēng)控能力降低；另一方面，由于財(cái)會(huì)工作者進(jìn)行數(shù)據(jù)表格處理的時(shí)候居多，無法與實(shí)際市場方向相結(jié)合，從而極易出現(xiàn)“想當(dāng)然”的決策。

三、防范農(nóng)商銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)踐對策

（一）全面革新銀行會(huì)計(jì)規(guī)范體系。有法可依，有法必依。執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究，是行業(yè)內(nèi)法制建設(shè)的基本要求。財(cái)會(huì)規(guī)范并不單純的指法律規(guī)范，其中還包括了職業(yè)道德建設(shè)，包括對從業(yè)人員的職業(yè)規(guī)劃、職業(yè)態(tài)度、職業(yè)作風(fēng)等一系列的方面。由法規(guī)、制度、準(zhǔn)則三者構(gòu)建起一套完善的會(huì)計(jì)規(guī)范體系。要求其下屬單位嚴(yán)格執(zhí)行，如有違反會(huì)受到法律的嚴(yán)懲。因此，在實(shí)際生產(chǎn)生活中，不僅要嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，還要制定詳細(xì)的農(nóng)商銀行財(cái)會(huì)人員工作流程，最大限度在行業(yè)內(nèi)部降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

（二）完善會(huì)計(jì)信息揭示披露系統(tǒng)。結(jié)合銀行實(shí)際，積極借鑒國外先進(jìn)制度和思想，以行業(yè)現(xiàn)有的規(guī)章制度為基礎(chǔ)，在財(cái)會(huì)信息的公示方面進(jìn)行加強(qiáng)，制定一套完善的行業(yè)財(cái)會(huì)信息公示標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定統(tǒng)一的最低標(biāo)準(zhǔn)，確保財(cái)會(huì)工作信息公示工作的順利進(jìn)行。與此同時(shí)，還要著重注意對機(jī)構(gòu)的資本占比、風(fēng)控管理方式和途徑、銀行的流動(dòng)資金擁有率這些重要信息的核查、公示等一系列工作。需要注意的是，各個(gè)地區(qū)的農(nóng)商銀行應(yīng)當(dāng)針對地區(qū)水平、行業(yè)機(jī)構(gòu)檔次的不同，根據(jù)各自經(jīng)營狀況，建立適合信息公示標(biāo)準(zhǔn)。

（三）建立健全會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系。雖然銀行的經(jīng)營目的是以盈利為目的，但是在考核標(biāo)準(zhǔn)的制定上，應(yīng)注重對盈利和經(jīng)營穩(wěn)態(tài)的雙重考量，把經(jīng)營中的責(zé)任劃分具體到部門，具體到責(zé)任人。比如，可以通過周期性會(huì)議總結(jié)的方式，安排銀行各職能部門的工作人員來進(jìn)行數(shù)據(jù)分析；搭建合理的信息反饋渠道，便于當(dāng)財(cái)會(huì)工作者在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)問題可以進(jìn)行及時(shí)上報(bào)并在建立完善的考核標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行，對于沒有達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的，給予相應(yīng)的懲罰；而對于表現(xiàn)優(yōu)異的，則予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)。

（四）提高銀行會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。隨著信息化時(shí)代的到來，財(cái)會(huì)工作者除了掌握傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)工作流程之外，還要自身不斷更新，與時(shí)俱進(jìn)地適應(yīng)現(xiàn)代化金融辦公模式。提高財(cái)會(huì)工作者的思想覺悟，將法律制度要求自覺地落實(shí)到日常工作中，做到遵紀(jì)守法、愛崗敬業(yè)。此外，通過有關(guān)的專業(yè)培訓(xùn)，提高自身的理論水平，掌握信息化財(cái)務(wù)的辦公方法，防范新經(jīng)濟(jì)社會(huì)時(shí)期可能會(huì)出現(xiàn)的銀行內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)語

綜上所述，立足經(jīng)濟(jì)時(shí)代，幫助商業(yè)銀行深入了解會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)極具現(xiàn)實(shí)意義。商業(yè)銀行只有在充分了解會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，才能有目的地建立風(fēng)險(xiǎn)防范體系，降低銀行運(yùn)營中將會(huì)面對的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。（作者單位：湖南桂東農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）

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第5篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞:銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理;金融改革;措施

對于銀行業(yè)來說,風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)拓展任何時(shí)候都是相互矛盾而又相輔相成的。銀行雖然是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的核心,但它自身的發(fā)展卻離不開客戶的業(yè)務(wù)支撐。過分強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)控制會(huì)降低客戶的滿意度以致喪失業(yè)務(wù)機(jī)會(huì),而脫離了客戶銀行就會(huì)成為無源之水、無本之木。同時(shí),風(fēng)險(xiǎn)控制是銀行科學(xué)經(jīng)營發(fā)展始終要堅(jiān)持的第一要?jiǎng)?wù),是銀行可持續(xù)發(fā)展的根本,若過分強(qiáng)調(diào)滿足客戶的需求而使風(fēng)險(xiǎn)管理失控,最終也會(huì)失去客戶,被市場淘汰。這就要求銀行不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平, 推出符合市場需求的金融創(chuàng)新產(chǎn)品, 以促進(jìn)金融改革的深化和實(shí)施。

市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在屬性決定了任何一個(gè)經(jīng)濟(jì)主體在經(jīng)營過程中都會(huì)遇到風(fēng)險(xiǎn),而銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè),所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類以及風(fēng)險(xiǎn)暴露程度表現(xiàn)得尤為突出。因此,風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行管理的核心之一。

1.不斷提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平是市場的需要

目前, 隨著我國金融改革與市場化程度的不斷深化以及外資金融機(jī)構(gòu)的不斷涌入, 銀行業(yè)的競爭趨于白熱化。同時(shí)客戶的金融理念在不斷提升, 金融創(chuàng)新的要求迫在眉睫, 對銀行滿意度的期望值越來越高。這些都使我國銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境正在發(fā)生深刻的改變, 銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出復(fù)雜化趨勢, 因而對銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。對于如何處理傳統(tǒng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理模式與當(dāng)前激烈的市場競爭的關(guān)系提出了新的挑戰(zhàn)。最根本的途徑是盡快提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力,在資本配比的范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的合理匹配。

國內(nèi)大多數(shù)銀行以利差收入為中心、追逐大客戶放貸業(yè)務(wù)的傳統(tǒng)盈利方式, 正在逐步向以金融產(chǎn)品創(chuàng)新、金融服務(wù)方式和產(chǎn)品銷售渠道多元化所推動(dòng)的新型盈利模式轉(zhuǎn)化。因此,銀行必然要進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整與轉(zhuǎn)型,通過前瞻性的市場定位和戰(zhàn)略規(guī)劃確定適合自身特點(diǎn)的發(fā)展路徑。而隨著經(jīng)營環(huán)境變化、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)日益多元化、銷售和營銷網(wǎng)絡(luò)管理日益專業(yè)化以及金融監(jiān)管日益國際化,將使銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性劇增,不僅對傳統(tǒng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制覆蓋面和風(fēng)險(xiǎn)控制效率提出挑戰(zhàn),也對傳統(tǒng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策及系統(tǒng)控制方式、管理技術(shù)提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

面對這種新形勢, 處于結(jié)構(gòu)調(diào)整與戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型中的商業(yè)銀行, 應(yīng)該通過體制創(chuàng)新, 打造適合當(dāng)前市場競爭環(huán)境與自身發(fā)展需要的長效風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系必須改革被動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制模式, 從被動(dòng)控制轉(zhuǎn)向積極管理、從分散的點(diǎn)線控制轉(zhuǎn)向整合的系統(tǒng)管理, 在經(jīng)營管理體系的系統(tǒng)性結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中, 構(gòu)建適應(yīng)銀行管理需求的專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái), 通過風(fēng)險(xiǎn)管理體制創(chuàng)新營造市場競爭優(yōu)勢。

2.優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度,凸顯現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理念

2.1風(fēng)險(xiǎn)資本管理的重要性

風(fēng)險(xiǎn)資本,是由銀行管理層內(nèi)部評估產(chǎn)生、按資產(chǎn)或某項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行配置、抵御風(fēng)險(xiǎn)沖擊的資本金準(zhǔn)備,用于覆蓋一定置信度水平下的非預(yù)期損失。風(fēng)險(xiǎn)資本配置為銀行提供了進(jìn)行組合管理績效考核的最佳度量方法,能夠在業(yè)務(wù)計(jì)劃、資源配置、績效考核、貸款定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)限額等各個(gè)方面廣泛運(yùn)用,從而確保銀行將最寶貴的資本資源配置到經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益最高的業(yè)務(wù)單元。風(fēng)險(xiǎn)資本管理在現(xiàn)代銀行的經(jīng)營管理中越來越重要,已成為銀行風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值管理的核心。

目前,國內(nèi)很多銀行都已開始實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)資本配置管理,通過將風(fēng)險(xiǎn)資本分配到各個(gè)分行和各個(gè)經(jīng)營部門,從而來確保風(fēng)險(xiǎn)資本在全行范圍內(nèi)的合理配置和高效運(yùn)用。部分銀行已將風(fēng)險(xiǎn)資本配置延伸到了風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)值衡量和績效考核及評價(jià)領(lǐng)域,建立起了完整的風(fēng)險(xiǎn)資本管理體系。有的銀行還以資產(chǎn)變動(dòng)法取代了系數(shù)法,提高了對風(fēng)險(xiǎn)資本占用情況計(jì)量的精確度。

2.2風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度的作用

風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度的實(shí)施,對銀行的資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理都起著積極的作用。

首先,風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度從根本上改變了傳統(tǒng)的“重規(guī)模、輕管理”、單純注重短期賬面經(jīng)營利潤的經(jīng)營理念,使銀行在決策時(shí)能夠綜合考慮收益與風(fēng)險(xiǎn)成本的情況,通過在制定綜合經(jīng)營計(jì)劃時(shí)設(shè)定系數(shù)等方式,確保銀行將稀缺的風(fēng)險(xiǎn)資本分配到風(fēng)險(xiǎn)水平低、資本回報(bào)高的業(yè)務(wù)單元。

其次,風(fēng)險(xiǎn)資本配置是促使銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念落到實(shí)處的重要手段。目前國內(nèi)一些銀行都已經(jīng)提出了實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo),并努力在實(shí)際經(jīng)營當(dāng)中貫徹落實(shí),而采用風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度,銀行不僅能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)統(tǒng)納入到風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)量范圍之內(nèi),還能將風(fēng)險(xiǎn)管理政策深入滲透到各類業(yè)務(wù)的實(shí)際經(jīng)營當(dāng)中。

再次,風(fēng)險(xiǎn)資本配置制度的確立,可以促使銀行內(nèi)部管理從行政指令方式向內(nèi)部比較考核方式轉(zhuǎn)變。在風(fēng)險(xiǎn)資本配置的基礎(chǔ)上,進(jìn)行更加全面的綜合評價(jià),為內(nèi)部績效考核提供了依據(jù)。

3.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的轉(zhuǎn)變

按照國際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和經(jīng)驗(yàn), 并結(jié)合我國銀行的特點(diǎn)與金融改革的要求, 努力提高我國銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平,將風(fēng)險(xiǎn)管理模式做好以下幾個(gè)方面的轉(zhuǎn)變:

①風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容由信用風(fēng)險(xiǎn)向信用、市場、操作性等多方面風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜化,銀行的風(fēng)險(xiǎn)已由原來的信用風(fēng)險(xiǎn)為主逐步發(fā)展到多種類型的風(fēng)險(xiǎn)共同作用, 大大縮短了從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)到形成損失的時(shí)間。同時(shí),國際銀行業(yè)對各類型風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)程度和管理能力也在增強(qiáng),由單一的風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展為管理多種風(fēng)險(xiǎn),并且正朝著集中管理的模式發(fā)展,這也體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向。未來銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理不僅要對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理, 而且應(yīng)該更加重視對市場、操作性、法律等各類風(fēng)險(xiǎn)的管理;不僅要強(qiáng)調(diào)對市場風(fēng)險(xiǎn)因素的控制, 也重視對人為風(fēng)險(xiǎn)因素的控制;不僅要把資金損失的可能視為風(fēng)險(xiǎn),也要把銀行自身的聲譽(yù)損失視為風(fēng)險(xiǎn)。

②風(fēng)險(xiǎn)管理方式由直接管理向直接、間接管理相結(jié)合的模式轉(zhuǎn)變。目前,我國銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法還比較單一,主要還是以直接管理為主,例如審批授信項(xiàng)目、清收不良資產(chǎn)等。但從未來風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢來看,要重視發(fā)揮間接風(fēng)險(xiǎn)管理的作用,尤其是針對一些時(shí)效要求短、批量化處理的銀行業(yè)務(wù),諸如資金業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等,要進(jìn)行間接管理,定量分析其國別風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、家族風(fēng)險(xiǎn)等,并同時(shí)結(jié)合信貸審查等直接管理方式,對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制。

③風(fēng)險(xiǎn)管理對象由單筆貸款向企業(yè)整體轉(zhuǎn)變,由單一行業(yè)向資產(chǎn)組合管理轉(zhuǎn)變。伴隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的變化,企業(yè)的經(jīng)營特征與資本運(yùn)作形態(tài)也發(fā)生著深刻的變化,以企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債審核為主要內(nèi)容的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法已經(jīng)不能滿足風(fēng)險(xiǎn)防范的要求。諸如子公司、關(guān)聯(lián)公司、跨國公司等復(fù)雜的資本運(yùn)營模式已經(jīng)使風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式越來越復(fù)雜和隱蔽,這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理由對單筆貸款的管理向?qū)ζ髽I(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)管理的轉(zhuǎn)變,不僅要對其財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審查,同時(shí)也要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營模式、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對外投資以及全部的現(xiàn)金流向。同時(shí),還應(yīng)把風(fēng)險(xiǎn)管理的視角從一個(gè)企業(yè)放大到整個(gè)行業(yè),及時(shí)把握市場的變化,在微觀分析的基礎(chǔ)上強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的研究。從而,最終向著資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)管理與資本制約下的組合模型的管理模式轉(zhuǎn)變。

④風(fēng)險(xiǎn)管理范圍由國內(nèi)向全球轉(zhuǎn)變。在傳統(tǒng)的體制下,我國金融體制與國際接軌的程度相對較低,這在雖然一定程度上減少了國際金融市場對我國的影響。但隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入, 我國銀行業(yè)必然會(huì)逐步融入國際金融市場,在國外設(shè)立其分支機(jī)構(gòu),同時(shí)參與國際競爭的步伐也會(huì)隨著加快。目前,已有中國銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、招商銀行等多家商業(yè)銀行在海外設(shè)立了分支機(jī)構(gòu),大大延伸其業(yè)務(wù)觸角。與此同時(shí),相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理也在由國內(nèi)向全球管理轉(zhuǎn)變,逐漸形成全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。銀行也應(yīng)更加注意綜合衡量和管理在全球范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān),系統(tǒng)防范在世界任何地區(qū)可能發(fā)生的不利事件,在全球范圍內(nèi)對所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一的衡量。

4.提高風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

4.1改進(jìn)利率風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

目前我國銀行業(yè)已經(jīng)普遍采用利率敏感性缺口方法測量所面臨的利率風(fēng)險(xiǎn),這種方法的優(yōu)點(diǎn)是對管理水平與成本的要求較低,在未來一段時(shí)間內(nèi)可以滿足我國的金融發(fā)展水平與銀行管理能力的需求。但是利率敏感性缺口方法的測量精度較差,它已不再是主流技術(shù)。而且我國目前銀行的存貸款利率與市場利率的相關(guān)性較低,在使用久期缺口管理方法的時(shí)候并不需要計(jì)算其標(biāo)準(zhǔn)化缺口,技術(shù)的復(fù)雜性降低,實(shí)施難度也隨之減小。因此,在使用久期缺口管理的基礎(chǔ)上,結(jié)合商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平,探索出更為精確的模擬方法十分重要,比如可以將模擬極端情景下利率風(fēng)險(xiǎn)的壓力測試法作為利率風(fēng)險(xiǎn)管理的輔助手段。

4.2建立金融產(chǎn)品定價(jià)體系

我國銀行要適應(yīng)利率市場化要求,就必須建立起一套健全的、科學(xué)的、高效的金融產(chǎn)品定價(jià)體系。從客觀上講,需要解決以下幾點(diǎn)問題:

第一,加快建設(shè)按產(chǎn)品、按部門、按客戶進(jìn)行成本核算和細(xì)分的財(cái)務(wù)管理機(jī)制,使每一項(xiàng)金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)、成本費(fèi)用能夠準(zhǔn)確界定和量化核算,使每一個(gè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)酬和貢獻(xiàn)度能夠準(zhǔn)確計(jì)量和進(jìn)行價(jià)值分析,從而為金融產(chǎn)品的合理定價(jià)提供依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。

第二,建立分級授權(quán)的金融產(chǎn)品管理與價(jià)格決策機(jī)制。銀行的總行要建立相關(guān)金融產(chǎn)品的內(nèi)部報(bào)價(jià)體系,使分支機(jī)構(gòu)了解金融產(chǎn)品的基本價(jià)格,從而為實(shí)際的產(chǎn)品定價(jià)提供基準(zhǔn),同時(shí)也應(yīng)對分支機(jī)構(gòu)實(shí)行科學(xué)的分級授權(quán)管理,根據(jù)業(yè)務(wù)種類、風(fēng)險(xiǎn)大小、期限、額度等,對分支行分類給予一定的定價(jià)浮動(dòng)權(quán)。

第三,加快建立能夠快速反映市場價(jià)格的內(nèi)部資金價(jià)格轉(zhuǎn)移體系,充分借鑒國外商業(yè)銀行的做法,在產(chǎn)品分類的基礎(chǔ)上,把不同的產(chǎn)品歸于不同的業(yè)務(wù)單元,運(yùn)用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移模式,實(shí)現(xiàn)對不同業(yè)務(wù)單元的績效考核以及對不同產(chǎn)品贏利水平與價(jià)格的考核。

第四,依據(jù)新《巴塞爾協(xié)議》有關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)評估的要求,制定出一套科學(xué)有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)系統(tǒng),正確地評估貸款的損失率和違約率,從而實(shí)現(xiàn)對貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效評估。

4.3完善利率風(fēng)險(xiǎn)衡量系統(tǒng)

利率風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確測量是以利率變動(dòng)的正確預(yù)測為前提的,它同時(shí)也是開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)。我國的商業(yè)銀行應(yīng)該參照巴塞爾委員會(huì)的《利率風(fēng)險(xiǎn)管理原則和監(jiān)管原則》,吸收該原則中對銀行體系進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn),并考慮到我國銀行目前的經(jīng)營環(huán)境、成本收益能力、風(fēng)險(xiǎn)水平、利率風(fēng)險(xiǎn)管理需求和現(xiàn)實(shí)的信息技術(shù)水平,建立適合我國銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)衡量系統(tǒng)。

4.4加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)

以人為本是現(xiàn)代銀行管理的精髓,培養(yǎng)一批擁有現(xiàn)代利率風(fēng)險(xiǎn)管理技能和方法的高素質(zhì)人才,是利率風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。在西方的商業(yè)銀行中,利率風(fēng)險(xiǎn)管理專家起著非常重要作用,他們對經(jīng)濟(jì)問題有很強(qiáng)的分析能力,不僅能利用各種管理工具和技術(shù)控制利率風(fēng)險(xiǎn),而且能運(yùn)用先進(jìn)的利率管理方法增加銀行的收益。我國的利率風(fēng)險(xiǎn)管理人才缺乏,急需加強(qiáng)人才建設(shè),采取以能力和素質(zhì)培訓(xùn)為主的新型方式,其目的不僅是讓他們擁有風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí),掌握其風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和方法,更重要的是注重其能力的培養(yǎng)。

4.5加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培養(yǎng)

作為銀行企業(yè)文化的核心內(nèi)容之一,風(fēng)險(xiǎn)管理文化對銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力起著至關(guān)重要的作用。由于文化能夠影響員工的價(jià)值觀,進(jìn)而成為其在實(shí)際工作中判斷對錯(cuò)的基本準(zhǔn)則,風(fēng)險(xiǎn)管理文化不但決定著銀行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度及各項(xiàng)措施成效,同時(shí)也成為銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的無形防線。

受傳統(tǒng)思維方式和原有經(jīng)營理念的影響,我國銀行對風(fēng)險(xiǎn)管理的理解還處在在制度、方法和技術(shù)等較淺的層面上,對風(fēng)險(xiǎn)管理文化在公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理中重要性的認(rèn)識(shí)非常的有限。隨著我國風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的深入發(fā)展,部分銀行開始對風(fēng)險(xiǎn)管理文化逐漸重視,不僅明確了自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略,還通過政策、制度和培訓(xùn)等方式,實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理文化在全行范圍內(nèi)的傳播和普及。當(dāng)然,由于風(fēng)險(xiǎn)管理文化不是在短時(shí)期內(nèi)就樹立的,其成效也是需要在風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐中逐步體現(xiàn),因此,銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育方面還需要投入更多的精力。

5.總結(jié)

綜上所述,銀行應(yīng)當(dāng)建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系,通過科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式實(shí)現(xiàn)對各種類型風(fēng)險(xiǎn)的全面、全過程的管理。按照銀行業(yè)的運(yùn)作規(guī)律,提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)觀念和競爭意識(shí),圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的文化、體系、理念、技術(shù)等方面進(jìn)一步加以完善,不斷優(yōu)化資源配置,以達(dá)到提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平,促進(jìn)金融改革進(jìn)一步深化實(shí)施的目的。

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第6篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：烏魯木齊;小額貸款;風(fēng)險(xiǎn);對策

一、小額信貸緣起及研究現(xiàn)狀

荷蘭經(jīng)濟(jì)學(xué)家伯克(Booke，1933)針對印度尼西亞社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況在20世紀(jì)60年代提出了“二元經(jīng)濟(jì)”的概念。小額貸款屬于“二元經(jīng)濟(jì)”的重要構(gòu)成部分，主要為區(qū)域性低收入者提供金融服務(wù)的運(yùn)作模式。對轉(zhuǎn)化發(fā)展中國家的剩余勞動(dòng)力、緩解三農(nóng)和中小企微業(yè)資金短缺、推動(dòng)就業(yè)具有重要意義?！岸?jīng)濟(jì)”是發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)的主要特點(diǎn)。劉易斯(A．Lewis，1954)進(jìn)一步深化了這一經(jīng)濟(jì)理論。伯克和劉易斯均試圖解決發(fā)展中國家邊際生產(chǎn)率為零的剩余勞動(dòng)力的就業(yè)問題。傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)部門和現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)部構(gòu)成了“二元經(jīng)濟(jì)”的兩個(gè)元。傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)部門中最主要的群體是農(nóng)村中以傳統(tǒng)生產(chǎn)方式為主的農(nóng)業(yè);現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)部門則指向城市中以制造業(yè)為主的現(xiàn)代化部門。傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)顯然落后于現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展，成了衡量社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的棘手短板。因此，如何逐步有效轉(zhuǎn)化剩余勞動(dòng)力，就成為現(xiàn)代社會(huì)健康、全面發(fā)展亟需解決的難題。針對這一難題，經(jīng)濟(jì)學(xué)家紛紛把目光轉(zhuǎn)向了小額信貸，以求達(dá)到以積極貸款給剩余勞動(dòng)力發(fā)展多種經(jīng)營的目的。在這方面起步較早較成功的是孟加拉國的經(jīng)濟(jì)學(xué)家•尤努斯?！敖^大多數(shù)村民的貧窮不是因?yàn)閼卸韬陀廾?，而是由于沒有初始資金，使他們?nèi)狈Ω淖兩罡鎰e貧困的途徑與能力。一方面，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)把渴望貸款的窮人排除在信貸體系之外;另一方面，借助高利貸又會(huì)讓他們陷入更深的泥潭”。這些現(xiàn)狀與現(xiàn)階段中國邊遠(yuǎn)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況非常吻合。因此，我國金融改革把重點(diǎn)之一轉(zhuǎn)向了構(gòu)建普惠金融體系。而小額信貸是普惠金融目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的最便捷有效的手段。小額信用貸款對我國而言，彌補(bǔ)了傳統(tǒng)貸款的不足，是一款適應(yīng)我國目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的新型信用貸款產(chǎn)品。小額信用貸款最大的特點(diǎn)是無抵押，無擔(dān)保。近兩年，隨著城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程的加快，小額信用貸款已逐步面對農(nóng)村的同時(shí)，開始面對城市，但一切都在嘗試階段，還沒有形成較為成熟的運(yùn)行模式。長期以來，我國大銀行的運(yùn)行模式，制約著中小金融機(jī)構(gòu)的融資資源、融資能力和為中小型企業(yè)服務(wù)的能力，大銀行在追求貸款規(guī)模效益和風(fēng)險(xiǎn)平衡的前提下，又不愿為中小微企業(yè)提供服務(wù)。2007年，各省市金融辦獲得小額貸款公司審批權(quán)，2008年5月，《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》，也由銀監(jiān)會(huì)、中國人民銀行。全國范圍內(nèi)興起了小額貸款公司建設(shè)熱。2008年底，全國小額貸款公司不足500家，半年后增至三千多家。由于解決了中小微企業(yè)普遍“融資難、生存難、發(fā)展難”的問題而一路利好，吸引了一部分國營和集體所有制金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，開始關(guān)注小額信用貸款，比如建行、信用合作社等。有關(guān)小額信用貸款的研究，主要集中在小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理、融資方式、可持續(xù)發(fā)展、監(jiān)管、運(yùn)營效率和模式、貸款結(jié)構(gòu)與經(jīng)營績效、評價(jià)機(jī)制、社會(huì)績效等8個(gè)方面。少有國營和集體所有制金融機(jī)構(gòu)小額貸款方面的研究。本文選取烏魯木齊市區(qū)的農(nóng)商銀行(信用合作社)小額貸款產(chǎn)品所具有的風(fēng)險(xiǎn)作為研究對象，是因?yàn)闉豸斈君R市區(qū)有不同于內(nèi)地城鄉(xiāng)的特點(diǎn)。其一，烏魯木齊地處邊疆;其二，烏魯木齊是多民族聚居區(qū);第三，農(nóng)商銀行的前身是信用合作社，屬于集體所有性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。小額信貸產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)地有相同之處，但差異也很明顯。對該市區(qū)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)展開分析，并就如何防范風(fēng)險(xiǎn)提出相應(yīng)的對策，具有一定的普遍性。

二、烏魯木齊地區(qū)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)種類及現(xiàn)狀

總括而言，烏魯木齊是多民族聚居區(qū)，民族語言豐富，民漢之間、民民之間的語言交流障礙由來已久。烏魯木齊市區(qū)小額貸款產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，除了影響金融機(jī)構(gòu)自身發(fā)展的生存，操作和信用三大風(fēng)險(xiǎn);小額信貸活動(dòng)過程中的小額信貸目標(biāo)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、貸前調(diào)查、貸中審查、貸后跟蹤中出現(xiàn)的偏差和失誤造成的風(fēng)險(xiǎn)之外;還存在信貸客戶的貸款公平、償還期限、償還層次、經(jīng)營失誤、利息差和語言溝通障礙、文化差異帶來的風(fēng)險(xiǎn)。語言溝通障礙、文化差異無形中增加了烏魯木齊市區(qū)小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)值。上述三種小額信貸風(fēng)險(xiǎn)，在烏魯木齊市區(qū)普遍存在，現(xiàn)已成為影響小額信用貸款產(chǎn)品健康有序發(fā)展的主要風(fēng)險(xiǎn)。

三、烏魯木齊小額信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析

生存風(fēng)險(xiǎn)，是小額信貸公司的致命風(fēng)險(xiǎn)，往往因公司經(jīng)營理念模糊、自我定位失當(dāng)而產(chǎn)生。信用風(fēng)險(xiǎn)是一種雙向風(fēng)險(xiǎn)，是公司所處的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境保障、信貸操作信用和貸款人信用構(gòu)成的綜合風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)，常與公司內(nèi)部管理機(jī)制、管理手段、管理技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)管理人員職業(yè)素質(zhì)相關(guān)。從小額信貸實(shí)行的初衷來看，小額信貸主要為城鄉(xiāng)收入中等偏下的家庭、經(jīng)營個(gè)體和小微企業(yè)提供服務(wù)。但在實(shí)際信貸操作中，由于中等偏下收入家庭、經(jīng)營個(gè)體和小微企業(yè)長期的積弱積貧現(xiàn)狀、語言障礙、文化差異等問題，使得他們首先難以走出自我封閉發(fā)展的經(jīng)濟(jì)觀念;其次難以理解小額信貸的普惠性質(zhì);并難以有效控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和貸款利息帶來的負(fù)面影響;最終，使得小額信貸產(chǎn)品普遍把青睞的目光投向了中上收入的家庭、經(jīng)營個(gè)體和償還能力較強(qiáng)的中小企業(yè)。那些最需要小額貸款扶持的家庭和個(gè)體及微型企業(yè)反而錯(cuò)失良機(jī)。上述幾點(diǎn)原因是造成烏魯木齊市區(qū)小額信貸目標(biāo)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。在烏魯木齊市區(qū)，雖然小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展獲得了政府部門的大力支持，但大部分少數(shù)民族信貸客戶熟悉普通話日常用語，普通話金融用語相對比較陌生，加上小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展歷史短，金融機(jī)構(gòu)中熟悉小額貸款產(chǎn)品和財(cái)務(wù)制度的民族員工較少，給小額貸款產(chǎn)品的宣傳、運(yùn)行帶來了諸多風(fēng)險(xiǎn)。要想改變這種現(xiàn)狀，或培養(yǎng)或提高其他員工的民族語言素養(yǎng)，需要一個(gè)長期的不間斷的人才引進(jìn)計(jì)劃和現(xiàn)有員工的培訓(xùn)過程，實(shí)非易事。從信貸客戶角度來看，小額貸款存在貸款公平、償還期限、償還層次、經(jīng)營失誤和利息差額等風(fēng)險(xiǎn)。對貸款客體而言，信貸公平是普惠金融政策的核心價(jià)值。遵守信貸公平，意味著均等的信貸機(jī)會(huì)，反之，則無公平可言。事實(shí)上，小額貸款發(fā)放過程中，因需要遵守貸款效益和風(fēng)險(xiǎn)平衡的金融績效基本目標(biāo)，貸款主體難以做到公平地對待貸款客體，而是把貸款投放給那些有償還能力、還款信譽(yù)度高的中小型企業(yè)和經(jīng)營個(gè)體，無法照顧到貧困個(gè)體和微小企業(yè)，不能真正實(shí)現(xiàn)金融普惠的小額貸款目標(biāo)。由此，信貸公平風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，嚴(yán)重時(shí)，會(huì)危及信貸主體的社會(huì)績效評價(jià)效果。小額貸款具有償還期限短、償還分階段進(jìn)行、利息分層的特點(diǎn)，這些都是貸款客體必須面對的風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，貸款客體還需面對最具殺傷力的風(fēng)險(xiǎn)———可能出現(xiàn)的經(jīng)營失誤風(fēng)險(xiǎn)。一旦信貸客體經(jīng)營失誤，所有的風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)都將一起爆發(fā)?，F(xiàn)實(shí)情況也正如此。小額貸款為“中小微型企業(yè)和個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)提供了良好資金支持，有效地?cái)U(kuò)大了金融服務(wù)覆蓋面，對平抑民間借貸利率、維護(hù)金融市場穩(wěn)定發(fā)揮了一定的積極作用……風(fēng)險(xiǎn)管理問題也日益突出。”

四、烏魯木齊小額信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對策

明確了小額貸款可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)之后，針對風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的防范措施，就成為保障小額貸款實(shí)現(xiàn)自我發(fā)展和取得既定金融目標(biāo)的必由之路。在金融界，常用的風(fēng)險(xiǎn)防范方法主要從財(cái)務(wù)、貸款執(zhí)行、貸款計(jì)劃等幾個(gè)方面對風(fēng)險(xiǎn)予以識(shí)別、評估、計(jì)量和控制，從而達(dá)到監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)的目的，基本涵蓋了貸前調(diào)查、貸中審查、貸后跟蹤幾個(gè)可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的過程。針對風(fēng)險(xiǎn)，管理者和研究者在借鑒國內(nèi)外實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和研究成果的基礎(chǔ)上，提出了不同的應(yīng)對策略。概而述之，試圖通過函數(shù)和模糊層次分析法預(yù)測和防范風(fēng)險(xiǎn)的對策是當(dāng)下業(yè)界的主流。筆者認(rèn)為，函數(shù)和模糊層次分析法對小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評估和預(yù)測效果明顯，非常有利于小額信貸機(jī)構(gòu)掌控貸款流向和調(diào)整利息。小額貸款的市場定位是為中小微企業(yè)提供服務(wù)。近年來，中小微企業(yè)的稅收大約已經(jīng)占國家總稅收60%的左右，成為中國經(jīng)濟(jì)未來發(fā)展不可忽視的組成部分。回顧一下小額貸款產(chǎn)品產(chǎn)生的初衷與成長經(jīng)歷，我們會(huì)發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和對策再好，如果沒有貸款客體的合理經(jīng)營與信譽(yù)支持，小額貸款一是會(huì)偏離市場定位，二是會(huì)失去源頭活水，難以為繼。所以，不論怎樣的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和防范對策，最有效的可能是如何讓小額貸款產(chǎn)品更有利于中小微企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營者的經(jīng)營與發(fā)展。只有中小微企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營者健康運(yùn)行，良性發(fā)展，小額貸款產(chǎn)品才能獲得穩(wěn)定的利潤，減少風(fēng)險(xiǎn)，提升社會(huì)績效值。根據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)的地域特性，烏魯木齊農(nóng)商行的小額信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)對策主要有以下幾個(gè)方面:首先，培訓(xùn)職工和引進(jìn)雙語信貸人才雙管齊下，提高烏魯木齊農(nóng)商銀行小額信貸產(chǎn)品的服務(wù)質(zhì)量和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。由于語言溝通不暢，就會(huì)出現(xiàn)政策宣傳不到位，無法有效落實(shí)貸前計(jì)劃，實(shí)施貸前調(diào)查、貸中審查、貸后跟蹤等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管控活動(dòng)。因此，培訓(xùn)職工和引進(jìn)雙語信貸人是降低烏魯木齊農(nóng)商銀行小額信貸產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的對策之一。其次，轉(zhuǎn)變服務(wù)方式，加強(qiáng)服務(wù)意識(shí)。從2015年開始，我國關(guān)于銀行員工裁員的消息一直不斷。銀行裁員或下崗，說明銀行業(yè)務(wù)被計(jì)算機(jī)代替的發(fā)展趨勢越來越緊迫。和孟加拉、印尼的小額貸款產(chǎn)品的操作過程相比，中國的小額信貸業(yè)務(wù)簡單而粗糙，基本上坐收利潤。這種連計(jì)算機(jī)都能完成的業(yè)務(wù)，在金融機(jī)構(gòu)未來的發(fā)展中，確實(shí)不需要付出成本過高的人工代價(jià)。相比之下，我們對小額貸款客戶的經(jīng)營培訓(xùn)，貸款客體群族建設(shè)，社會(huì)中介和金融中介服務(wù)的合作伙伴提供能力建設(shè)和員工培訓(xùn)支持，把握貸款額度，活動(dòng)，縮短還款周期等方面都存在很大的業(yè)務(wù)空間。今后，隨著烏魯木齊市區(qū)小額貸款產(chǎn)品業(yè)務(wù)量的增加，農(nóng)商銀行的員工將大有作為。但需要轉(zhuǎn)變服務(wù)方式，，加強(qiáng)服務(wù)意識(shí)。為信貸客戶提供諸如市場信息，組織技術(shù)培訓(xùn)，傳播科技知識(shí)，組織中小微企業(yè)或個(gè)體經(jīng)營者，交流成功經(jīng)驗(yàn)等。第三，建立信貸信譽(yù)評估平臺(tái)。明確小額貸款的受眾為中小微企業(yè)家或個(gè)體經(jīng)營者。避免小額信貸流入非受眾群體而傷及信貸信譽(yù)。同時(shí)，也需要在客觀的貸款利率指標(biāo)、還款周期、貸款額度、貸款用途、經(jīng)營思路等方面作出詳細(xì)的規(guī)劃與調(diào)查，并建立管理檔案，來保證貸款客體的信貸信譽(yù)。因“小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)受到借款人的身體情況、年齡、家庭凈資產(chǎn)、性別和家庭勞動(dòng)力數(shù)量的影響?！钡谒?，妥善應(yīng)用政府部門和法律的支持，加強(qiáng)和中小微企業(yè)的聯(lián)系，積極為中小微企業(yè)營造良好的經(jīng)營環(huán)境和信貸支持。第五，關(guān)注并熟悉全疆經(jīng)濟(jì)運(yùn)行大環(huán)境，進(jìn)一步加強(qiáng)小額貸款機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測水平、風(fēng)險(xiǎn)管理水平，及時(shí)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和流向?？傊?，小額信用貸款產(chǎn)品已經(jīng)擔(dān)當(dāng)了中小微企業(yè)和經(jīng)營個(gè)體在金融市場融資的重要角色。但對于信貸機(jī)構(gòu)和信貸客戶來說，小額信貸也是一把雙刃劍。一方面為中小微經(jīng)營者提供了融資服務(wù)的同時(shí)獲得利潤，一方面也經(jīng)受著貸款活動(dòng)中出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)而造成的損失。為此，必要的風(fēng)險(xiǎn)防范對策就顯得相當(dāng)重要。不過，所有的風(fēng)險(xiǎn)防范，主動(dòng)出擊勝過被動(dòng)承受。與其等待損失，不如參與中小微企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營者的經(jīng)營過程。主動(dòng)為小額貸款客體提供金融信息、市場信息、組織培訓(xùn)、提供技術(shù)指導(dǎo)與支持、組織交流成功經(jīng)驗(yàn)等，將為烏魯木齊市區(qū)的小額貸款產(chǎn)品帶來廣闊的前景。

作者:田芳 單位:新疆天山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

參考文獻(xiàn):

第7篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)商行防范金融風(fēng)險(xiǎn)

所謂金融風(fēng)險(xiǎn)，指的是在經(jīng)營以及交易的時(shí)候資本預(yù)期收益的變數(shù)，也就是實(shí)際收益同投資預(yù)期收益相比存在偏差。對于金融風(fēng)險(xiǎn)而言，它的存極大的威海了經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展，它不但影響個(gè)別金融機(jī)構(gòu)的利潤，甚至一個(gè)國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)定也可能遭受破壞，從而導(dǎo)致社會(huì)動(dòng)蕩情況的出現(xiàn)。一旦出現(xiàn)如較大范圍存款擠兌，就會(huì)迅速釀成金融風(fēng)波，其結(jié)果將會(huì)使金融乃至整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行陷于癱瘓。因此，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，是金融工作乃至整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活工作中的“重頭戲”。

一、金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

農(nóng)商行服務(wù)宗旨“面向農(nóng)村、支持農(nóng)業(yè)、服務(wù)農(nóng)民”，其管理體制不同與其它商業(yè)銀行，因此在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)上不能完全照搬其他商業(yè)銀行的辦法。隨著金融改革不斷深化，農(nóng)商行經(jīng)營管理水平逐步提高，扭虧增盈的力度也逐步加大，但經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)仍較高。其具體表現(xiàn)形式為：一是不良資產(chǎn)、不良貸款占比較大，存在嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)，截止2016年底，某農(nóng)商銀行系統(tǒng)全轄8家行社各項(xiàng)貸款余額565.63億元，比年初新增104.16億元；有9.15億元的五級不良貸款余額，比年初有3.11億元的上升，占比1.4%，比年初有0.24個(gè)百分點(diǎn)的上升。而且部分行重大信貸風(fēng)險(xiǎn)暴露較多，大戶不良貸款相繼涌現(xiàn)。二是經(jīng)常出現(xiàn)內(nèi)部流程比如信貸、財(cái)務(wù)以及支付結(jié)算等執(zhí)行不到位造成案件，使得操作風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化；三是資本沒有較高的充足率，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)重；四是資產(chǎn)利潤率以及利息回收率不高，導(dǎo)致市場風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)的存在。

二、風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因

農(nóng)商行運(yùn)營中的風(fēng)險(xiǎn)主要有信貸風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)利潤率低、道德風(fēng)險(xiǎn)。雖然目前農(nóng)商行的信貸風(fēng)險(xiǎn)把控平穩(wěn)有序，貸款管理工作卓有成效，但是從發(fā)展和規(guī)范來看，信貸管理制度在當(dāng)前的全面性和系統(tǒng)性遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，制約機(jī)制還存在很大的漏洞，不能完全適應(yīng)當(dāng)前信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。形成風(fēng)險(xiǎn)的原因如下：首先是進(jìn)行管理的時(shí)候無視農(nóng)商行貸款操作程序，在貸款管理和發(fā)放的時(shí)候技術(shù)性失誤明顯，同時(shí)“三查”制度流于形式，欠缺科學(xué)的可行性分析和項(xiàng)目評估，加上貸款規(guī)模過大，貸款投向結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)不合理，貸款經(jīng)營機(jī)制不健全，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是結(jié)算業(yè)務(wù)的擴(kuò)大化，規(guī)章制度和結(jié)算品種非常多，客戶同本地和外地的農(nóng)商行聯(lián)系密切，在進(jìn)行結(jié)算辦理的時(shí)候稍不留意，那么結(jié)算事故很可能出現(xiàn)，形成結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。三是存貸款利差難以確定，造成了盈利能力低下，而競爭地位不平衡，存貸款市場的份額急劇下降，造成了經(jīng)營困難，形成利潤率低的狀況。四是為虛假業(yè)績的取得，在規(guī)模方面盲目擴(kuò)大，導(dǎo)致內(nèi)部經(jīng)營管理雜亂無章，信貸規(guī)章違反，同時(shí)權(quán)限也不對他們產(chǎn)生作用，貸款的時(shí)候以人情和關(guān)系為準(zhǔn)繩，形成道德風(fēng)險(xiǎn)。

三、防范和化解農(nóng)商行金融風(fēng)險(xiǎn)的對策

（一）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管控體系，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理

建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，發(fā)揮農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力作用，對于農(nóng)商行穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要。有效防范風(fēng)險(xiǎn)，逐步改變農(nóng)商行抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，經(jīng)營狀況不容樂觀的局面，構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系已成為農(nóng)商行改革和發(fā)展的必由之路。正確審視現(xiàn)狀，在管理制度覆蓋風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的密度方面不斷增加，對制度設(shè)計(jì)以及執(zhí)行方面的缺陷做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)。根據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制手段、控制程序及管理要求的不同有針對性的做出相應(yīng)的制度規(guī)定。對于相關(guān)分支機(jī)構(gòu)和部門來講，要以各自I務(wù)特點(diǎn)和實(shí)際為依托，詳細(xì)規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理的操作具體流程、方法和事項(xiàng)。實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)的行政管理方式的改變，緊密結(jié)合制度建設(shè)與技術(shù)手段創(chuàng)新、業(yè)務(wù)流程改造以及管理工具開發(fā)等，從而使管理制度的可操作性和系統(tǒng)性得到提高。

（二）堅(jiān)持審慎經(jīng)營原則，創(chuàng)新服務(wù)理念

要切實(shí)實(shí)現(xiàn)粗放型經(jīng)營管理轉(zhuǎn)化成精細(xì)化，由信貸業(yè)務(wù)的“陽光操作”代替原來的內(nèi)部運(yùn)作，由主動(dòng)營銷的經(jīng)營理念代替原來的被動(dòng)服務(wù)，由從嚴(yán)管理信貸人員代替一般約束。做到資產(chǎn)質(zhì)量的努力提升，使資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)得到降低。對審慎經(jīng)營原則加以堅(jiān)持，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)形勢的科學(xué)判斷，如果企業(yè)屬于高污染、高耗能、以及產(chǎn)能過剩行業(yè)的話貸款要嚴(yán)加控制，對于“立足社區(qū)、服務(wù)三農(nóng)以及服務(wù)城鄉(xiāng)”經(jīng)營要最大程度的做好。盤活不良貸款，提高信貸新產(chǎn)品的研發(fā)能力，擔(dān)保模式由過分強(qiáng)調(diào)抵押、質(zhì)押的轉(zhuǎn)變成組合式、多樣式、替代式以及差異式。在實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下使客戶的多樣化需求盡可能的得到滿足，贏得市場和客戶要以快捷的方式、創(chuàng)新的手段以及優(yōu)質(zhì)的服務(wù)來實(shí)現(xiàn)。

（三）使貸款管理模式轉(zhuǎn)型推進(jìn)，同時(shí)對責(zé)任追究加以規(guī)范

以“權(quán)責(zé)對等、實(shí)事求是、盡職免責(zé)以及失職必究”的原則為依托，明確責(zé)任追究機(jī)制。健全不良貸款責(zé)任追究制度，逐步形成風(fēng)險(xiǎn)保證金、不良貸款賠償押金、薪酬考核、盡職免責(zé)、違規(guī)行政處理等五位一體的貸款責(zé)任追究機(jī)制。對違規(guī)貸款的責(zé)任人，按照權(quán)責(zé)對等原則，根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重、損失程度、社會(huì)影響等情況給予責(zé)任追究，對發(fā)生大額貸款風(fēng)險(xiǎn)等較大負(fù)面影響的情況，促使貸款各環(huán)節(jié)的責(zé)任人認(rèn)真履行職責(zé)，加強(qiáng)信貸管理水平，有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。引入盡職免責(zé)制度，有針對地制定各個(gè)環(huán)節(jié)的盡職免責(zé)條款，徹底打消經(jīng)辦人員的顧慮。以實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況為依托，充分考慮小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)高、管理難的現(xiàn)實(shí)，在不良貸款容忍度方面予以適度提高，從而使得信貸人員能夠正確理解貸款責(zé)任追究制度，在貸款營銷方面做到積極、主動(dòng)。

（四）提升信貸隊(duì)伍專業(yè)素質(zhì)，優(yōu)化激勵(lì)措施

按照客戶經(jīng)理的管貸規(guī)模、技能考試、工作業(yè)績以及各級部門的考核評價(jià)，科學(xué)確定客戶經(jīng)理等級，明確準(zhǔn)入和退出機(jī)制，提高優(yōu)秀的員工等級待遇，對業(yè)績差的通過薪酬手段迫使其主動(dòng)轉(zhuǎn)崗。建立科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制，在營銷積極、貸款總量以及覆蓋面擴(kuò)大的前提下，加大風(fēng)險(xiǎn)控制力度，使得信貸人員努力提升自身業(yè)務(wù)能力。在管理主營創(chuàng)新業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)方面加大力度，創(chuàng)新業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制方面設(shè)計(jì)要嚴(yán)格，對各個(gè)業(yè)務(wù)權(quán)限、角色以及職責(zé)加以明確，在內(nèi)部稽核以及獎(jiǎng)懲制度要明確化；在創(chuàng)新業(yè)務(wù)管理方面加大力度，在會(huì)計(jì)核算以及統(tǒng)計(jì)信息的時(shí)候要嚴(yán)格，并制定出應(yīng)付創(chuàng)新業(yè)務(wù)經(jīng)營的突發(fā)事件的措施。

參考文獻(xiàn)

[1]候念東.《對現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的再思考》.《中國城市金融》，2004第3期.

第8篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

年10月15日省市銀監(jiān)局成立，標(biāo)志著省市銀行業(yè)監(jiān)管跨入一個(gè)新的歷史階段。年初，省市銀監(jiān)局制定了《關(guān)于省市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的若干指導(dǎo)意見》，各項(xiàng)監(jiān)管工作明顯加強(qiáng)，銀行業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)繼續(xù)保持持續(xù)、穩(wěn)定增長。至年，是省市銀行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管極具變化和挑戰(zhàn)的關(guān)鍵時(shí)期。為了對未來五年省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管的方向、目標(biāo)及措施做出統(tǒng)籌規(guī)劃和部署，省市銀監(jiān)局特制定《-年省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管五年規(guī)劃》（以下稱“本規(guī)劃”）。本規(guī)劃是轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管工作全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要指南。

第一部分環(huán)境分析

改革開放20多年來，省市銀行業(yè)發(fā)展實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍，初步建成了機(jī)構(gòu)種類齊全、服務(wù)功能比較完善、對外開放程度較高、金融監(jiān)管比較規(guī)范、具有可持續(xù)發(fā)展能力的現(xiàn)代銀行業(yè)體系，形成了自身獨(dú)特的優(yōu)勢。

機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展。截至年末，省市市共有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)66家，銀行類服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)1131個(gè)，并且種類齊全。各項(xiàng)存、貸款余額分別達(dá)到8115億元和6548億元，位居全國大中城市第四位。共有營業(yè)性外資銀行機(jī)構(gòu)31家，數(shù)量列全國第二，其資銀行19家，成為港資銀行在內(nèi)地設(shè)立機(jī)構(gòu)和開展業(yè)務(wù)最集中的城市。

銀行業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)一步改善。年末，省市市銀行業(yè)機(jī)構(gòu)本外幣不良貸款余額為552億元，不良貸款率為8.73%，進(jìn)入了全國銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量先進(jìn)地區(qū)的行列。內(nèi)控機(jī)制逐步完善，經(jīng)營效益不斷提高。與全國其他地區(qū)相比，省市銀行業(yè)總體形勢較好，金融風(fēng)險(xiǎn)相對較小。

改革創(chuàng)新繼續(xù)向前推進(jìn)。省市作為全國金融改革的“排頭兵”和“試驗(yàn)田”，積極借鑒國外和香港的成功經(jīng)驗(yàn)，在金融機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)品種、內(nèi)部管理和金融監(jiān)管等方面進(jìn)行了一系列創(chuàng)新，較好地發(fā)揮了改革開放的示范作用。

銀行業(yè)監(jiān)管水平不斷提高。省市銀監(jiān)局成立以來，按照銀監(jiān)會(huì)提出的“管風(fēng)險(xiǎn)、管法人、管內(nèi)控、提高透明度”新監(jiān)管理念，結(jié)合省市實(shí)際，構(gòu)建了監(jiān)管規(guī)程、監(jiān)管白皮書、風(fēng)險(xiǎn)評級辦法、可持續(xù)發(fā)展指導(dǎo)意見以及包括本規(guī)劃在內(nèi)的五大工程的監(jiān)管框架，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，突出依法、規(guī)范、審慎、持續(xù)、有效監(jiān)管，切實(shí)加大了監(jiān)管力度，取得明顯成效。

當(dāng)前，銀行業(yè)已成為省市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱和第三產(chǎn)業(yè)龍頭，有力地促進(jìn)了省市經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。這些來之不易的成就，為省市銀行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

但是，省市銀行業(yè)在發(fā)展與監(jiān)管工作中尚存在一些薄弱環(huán)節(jié)和亟待解決的問題，突出表現(xiàn)為：

法人治理結(jié)構(gòu)存在缺陷，內(nèi)部制衡機(jī)制不健全，內(nèi)控薄弱，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患；缺乏科學(xué)的發(fā)展觀，片面追求規(guī)模增長，資產(chǎn)規(guī)模與效益的增長不匹配，非理性、低水平競爭問題突出；不良貸款余額和比率仍然偏高，而且暴露不充分，少數(shù)銀行的經(jīng)營包袱沉重，核銷力度不足，缺少發(fā)展后勁；部分法人機(jī)構(gòu)資本充足率嚴(yán)重不足，并且計(jì)算不實(shí)，潛伏較大的風(fēng)險(xiǎn)；信用制度建設(shè)相對滯后，有關(guān)法律法規(guī)尚不健全，企業(yè)逃廢銀行債權(quán)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，銀行的合法權(quán)益亟待保護(hù)；銀行業(yè)監(jiān)管的理念和機(jī)制轉(zhuǎn)變還沒有完全到位，監(jiān)管的技術(shù)手段還不完善，監(jiān)管的專業(yè)化水平還不能適應(yīng)監(jiān)管職能轉(zhuǎn)化的要求。這些問題不解決，將影響省市銀行業(yè)未來的穩(wěn)健運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展。

展望未來五年，省市銀行業(yè)面臨新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)：

金融全球化趨勢日益明顯。金融全球化為金融機(jī)構(gòu)在全球范圍內(nèi)拓展業(yè)務(wù)和展開競爭提供了機(jī)遇，也加快了資本的流動(dòng)，加劇了經(jīng)濟(jì)金融的波動(dòng)，金融機(jī)構(gòu)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大。中國作為發(fā)展中國家，由于管理體制的不完善，比發(fā)達(dá)國家將承受更大的競爭壓力，省市的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不可避免將受到更大的沖擊。

在經(jīng)濟(jì)金融全球化發(fā)展的同時(shí)，銀行業(yè)監(jiān)管呈現(xiàn)趨同化和國際化的趨勢?！队行сy行監(jiān)管核心原則》明確了有效銀行監(jiān)管體系應(yīng)達(dá)到的各項(xiàng)基本要求，成為指導(dǎo)各國銀行監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)，各國的銀行業(yè)監(jiān)管框架逐步趨向一致。同時(shí)，各國銀行監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方法趨同，資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制等審慎監(jiān)管要求已成為各國銀行業(yè)監(jiān)管的重點(diǎn)和普遍要求。中國銀監(jiān)會(huì)也制定了提高監(jiān)管有效性的行動(dòng)計(jì)劃。省市作為全國改革開放的前沿，國際化程度相對較高，應(yīng)在監(jiān)管的現(xiàn)代化和國際化方面進(jìn)行有益嘗試。

在國內(nèi)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入平穩(wěn)期。年以來，中國宏觀調(diào)控取得明顯成效，為銀行業(yè)發(fā)展提供了相對穩(wěn)定的宏觀環(huán)境。未來五年，中國經(jīng)濟(jì)預(yù)計(jì)將步入相對平穩(wěn)的發(fā)展期，年均GDP增長將保持在7%以上，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性調(diào)整加快。在穩(wěn)定的宏觀環(huán)境下，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)可抓住產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的契機(jī)，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，取得業(yè)務(wù)發(fā)展的突破。

對外資銀行的全面開放，將加劇我國銀行業(yè)競爭。年末，已有19個(gè)國家和地區(qū)的62家國際性銀行在我國內(nèi)地22個(gè)城市設(shè)立了204家營業(yè)性機(jī)構(gòu)。到2006年末后，我國銀行業(yè)也將根據(jù)WTO承諾，完全對外資銀行開放。這就要求我國銀行業(yè)必須按照國際慣例辦事，國內(nèi)銀行業(yè)只有增強(qiáng)自身實(shí)力，才能適應(yīng)對外開放與競爭。

利率、匯率改革進(jìn)度加快。近年來，我國利率市場化改革加快，人民幣貸款利率和外幣存貸款利率逐步放開。匯率制度的改革已提上議事日程，預(yù)計(jì)人民幣匯率的浮動(dòng)范圍也將擴(kuò)大。在利率、匯率隨供求變化上下波動(dòng)的情況下，市場風(fēng)險(xiǎn)將不斷顯現(xiàn)和增長，銀行業(yè)競爭也將加劇，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)需要適應(yīng)自身成本管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，建立合理的定價(jià)管理模式，采取有效的避險(xiǎn)手段，防范利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)。

金融創(chuàng)新不斷發(fā)展，綜合化經(jīng)營趨勢日益明顯。目前，我國仍采取分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的政策。但是隨著外資銀行的全面進(jìn)入和國內(nèi)銀行業(yè)兼并重組的推進(jìn)，金融機(jī)構(gòu)的合作和創(chuàng)新將不斷深入，銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)的資金往來日益密切，貨幣市場與資本市場的聯(lián)動(dòng)性不斷增強(qiáng)，綜合化經(jīng)營成為發(fā)展趨勢。國務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》及有關(guān)具體措施的推出，將進(jìn)一步促進(jìn)資本市場的發(fā)展，企業(yè)直接融資將會(huì)增強(qiáng)，證券業(yè)的發(fā)展將會(huì)加快居民儲(chǔ)蓄存款的分流，銀行業(yè)面臨資金“脫媒”的挑戰(zhàn)。在這種情況下，銀行業(yè)產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新步伐將不斷加快，中間業(yè)務(wù)也將有廣闊的市場前景并得到較快發(fā)展，銀行業(yè)監(jiān)管創(chuàng)新以及各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的溝通協(xié)調(diào)需提高到一個(gè)新的水平。

信息技術(shù)的發(fā)展使銀行業(yè)電子化水平上新臺(tái)階。信息技術(shù)的發(fā)展日益成為銀行業(yè)變革的推動(dòng)力量，并滲透到經(jīng)營管理的各個(gè)層面，成為銀行業(yè)核心競爭力的要素。在拓寬金融服務(wù)領(lǐng)域、提高金融服務(wù)質(zhì)量、降低金融服務(wù)成本方面，信息技術(shù)都將給銀行業(yè)帶來革命性變化，并對實(shí)現(xiàn)“扁平化”管理架構(gòu)、控制各類風(fēng)險(xiǎn)等改革措施起到巨大的支持和推動(dòng)作用。

金融體制的改革進(jìn)程加快。國有銀行的股份制改造全面展開，為國有銀行完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)化經(jīng)營鋪平了道路，同時(shí)也增強(qiáng)了國有銀行的整體實(shí)力，減輕了歷史包袱。為謀求自身的生存與發(fā)展，股份制商業(yè)銀行、農(nóng)聯(lián)社、非銀行金融機(jī)構(gòu)的改革將通過改制、兼并重組、引入戰(zhàn)略投資者等方式進(jìn)行。省市銀行業(yè)也要在認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、鞏固改革成果的基礎(chǔ)上，抓住時(shí)機(jī)，在更大范圍、更深層次上加快改革發(fā)展的步伐。

省市經(jīng)濟(jì)仍將持續(xù)快速增長。近兩年，省市經(jīng)濟(jì)保持了較快發(fā)展勢頭，年GDP增長19.2%,年又增長17.3%。未來五年，省市經(jīng)濟(jì)增長預(yù)計(jì)有所放緩，但仍可保持在13%-16%左右。經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長有助于省市銀行業(yè)的健康發(fā)展。

CEPA協(xié)議的簽署及實(shí)施為省市帶來新的發(fā)展機(jī)遇。CEPA將加速省市及珠三角地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，為深港經(jīng)濟(jì)注入新的活力，在帶動(dòng)珠三角地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，將加快深港經(jīng)濟(jì)的同城化和促進(jìn)“大珠三角”經(jīng)濟(jì)圈的形成。CEPA對于解決深港金融業(yè)發(fā)展瓶頸，實(shí)現(xiàn)更高層次的合作提供了難得的歷史機(jī)遇，有利于提升省市城市綜合競爭力，從而帶動(dòng)省市銀行業(yè)發(fā)展。

政府對金融業(yè)的扶持，有利于銀行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。省市圍繞建設(shè)國際化城市的定位，提出了建設(shè)區(qū)域性金融中心城市的目標(biāo)，并把金融作為三大支柱產(chǎn)業(yè)之一,出臺(tái)了扶持金融業(yè)發(fā)展的有關(guān)優(yōu)惠政策。這種產(chǎn)業(yè)政策為銀行業(yè)發(fā)展提供了重要的政策支持。

總之，未來五年是銀行業(yè)發(fā)展改革至關(guān)重要的時(shí)期，同時(shí)也是銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)現(xiàn)重要轉(zhuǎn)折的時(shí)期。面對國際、國內(nèi)形勢的深刻變化，以及由此產(chǎn)生的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，省市銀行業(yè)要樹立科學(xué)的發(fā)展觀，省市銀行業(yè)監(jiān)管要上一個(gè)新臺(tái)階，只有未雨綢繆，加強(qiáng)規(guī)劃，才能科學(xué)地引導(dǎo)銀行業(yè)的發(fā)展，確保轄區(qū)銀行業(yè)的健康、平穩(wěn)運(yùn)行。

第二部分指導(dǎo)思想與目標(biāo)

（一）指導(dǎo)思想

未來五年省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管的指導(dǎo)思想是：全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，不斷推進(jìn)銀行業(yè)完善內(nèi)控機(jī)制、提高資產(chǎn)質(zhì)量、加大金融創(chuàng)新，深化金融改革、提升競爭力，實(shí)現(xiàn)效益、質(zhì)量、規(guī)模的持續(xù)、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。

（二）總體目標(biāo)

省市銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管的總體目標(biāo)是：

促使轄區(qū)銀行業(yè)建立安全、高效、穩(wěn)健的運(yùn)行機(jī)制，成為資本充足、治理結(jié)構(gòu)合理、內(nèi)控嚴(yán)密、經(jīng)營穩(wěn)健、資產(chǎn)優(yōu)良、服務(wù)和效益俱佳、在國內(nèi)具有較強(qiáng)競爭力的金融機(jī)構(gòu)。

嚴(yán)格審慎監(jiān)管，提高有效監(jiān)管能力，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管的規(guī)范化、專業(yè)化，為轄區(qū)銀行業(yè)創(chuàng)造一個(gè)公開、公平、有序和誠信的競爭發(fā)展環(huán)境。

（三）具體目標(biāo)

本規(guī)劃的總體目標(biāo)分解為以下五個(gè)具體目標(biāo)：

1、機(jī)構(gòu)發(fā)展目標(biāo)

招商銀行、省市發(fā)展銀行要成為資本充足、管理規(guī)范、創(chuàng)新能力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)效益好的具有知名品牌的現(xiàn)代化銀行；市商業(yè)銀行應(yīng)發(fā)展成為立足省市，走向珠三角，面向全國的一流城市商業(yè)銀行；市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)改制為規(guī)范運(yùn)作的一流股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。國有和股份制非法人銀行機(jī)構(gòu)要成為在全國各自系統(tǒng)內(nèi)管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量、競爭能力、經(jīng)營效益居前的分支機(jī)構(gòu)。政策性銀行機(jī)構(gòu)（含資產(chǎn)管理公司、郵政儲(chǔ)匯局）創(chuàng)新應(yīng)走在全國前列，辦出省市特色。外資銀行創(chuàng)新能力和經(jīng)營業(yè)績繼續(xù)全國領(lǐng)先，多數(shù)港資銀行成為主報(bào)告行。非銀行金融機(jī)構(gòu)管理水平、創(chuàng)新能力和經(jīng)營業(yè)績應(yīng)做到全國領(lǐng)先。

2、經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)

規(guī)劃期內(nèi)各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)有切合自身實(shí)際的經(jīng)營理念以及明確的發(fā)展戰(zhàn)略，提高核心競爭力，依法、高效、可持續(xù)發(fā)展；公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制應(yīng)健全、合理、有效；應(yīng)有高素質(zhì)的高級管理人員和合格的金融從業(yè)員工；不斷擴(kuò)大在金融市場上的份額、地位和影響力，具有較強(qiáng)競爭能力；建立有特色的組織架構(gòu)、管理體制、產(chǎn)品體系等，在各自同業(yè)系統(tǒng)和全國保持金融創(chuàng)新領(lǐng)先地位。

規(guī)劃期末，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)資本充足率應(yīng)在任何時(shí)點(diǎn)上保持8%以上，核心資本充足率保持4%以上；不良貸款率保持4%以下，不良貸款撥備覆蓋率達(dá)到100%；總資產(chǎn)凈回報(bào)率應(yīng)達(dá)到國際良好水準(zhǔn)，爭取達(dá)到1.2%；股本凈回報(bào)率達(dá)到15%；成本收入比率控制在35-45%之內(nèi)；單一銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的存款和貸款年增長率不應(yīng)高于全市同行業(yè)平均增長水平之上的50%；中間業(yè)務(wù)收入占營業(yè)收入比重應(yīng)逐年有所提高，到年力爭達(dá)到18%。

3、監(jiān)管發(fā)展目標(biāo)

要堅(jiān)持依法監(jiān)管、規(guī)范監(jiān)管、審慎監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，推進(jìn)有效銀行監(jiān)管能力明顯提高。監(jiān)管方式要向以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為主兼顧合規(guī)監(jiān)管轉(zhuǎn)變，向注重對轄區(qū)法人機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解轉(zhuǎn)變，向注重公司治理和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的監(jiān)管轉(zhuǎn)變，向定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和預(yù)警轉(zhuǎn)變。要建立完善、健全的監(jiān)管信息系統(tǒng)等技術(shù)平臺(tái)。要有嚴(yán)格的崗位職責(zé)和考核，形成有效的激勵(lì)機(jī)制，打造一支學(xué)習(xí)型、專家型、務(wù)實(shí)型、開拓型的監(jiān)管隊(duì)伍。

4、環(huán)境發(fā)展目標(biāo)

在轄區(qū)努力實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)無惡性競爭，金融秩序良好；推動(dòng)社會(huì)誠信建設(shè)明顯改善；建立健全信息共享機(jī)制，及時(shí)披露并處置風(fēng)險(xiǎn)；增強(qiáng)轄區(qū)公眾對金融的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，保持對銀行業(yè)充足的信心。

5、年度發(fā)展目標(biāo)

資本充足率。轄區(qū)法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)從年起應(yīng)嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)資本管理，并逐步形成完善的資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，到2007年末，全部法人銀行機(jī)構(gòu)資本充足率應(yīng)在任何時(shí)點(diǎn)上保持8%以上，核心資本充足率保持4%以上。

公司治理與內(nèi)控機(jī)制。年各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級管理層的組織架構(gòu)，2006年要達(dá)到規(guī)范化、制度化。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要不斷完善內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。到年要真正建立和培育起組織健全、運(yùn)行穩(wěn)定、制度完善、管理有效的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制。

總資產(chǎn)凈回報(bào)率。年度要達(dá)到0.6%，以后逐年有所提高，到2007年應(yīng)達(dá)到國際良好水準(zhǔn)。

不良貸款。規(guī)劃期內(nèi)轄區(qū)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格控制產(chǎn)生新的不良貸款，確保新發(fā)生不良貸款率控制在0.1%以內(nèi)。不良貸款余額整體上保持持續(xù)下降，到年將不良貸款比率持續(xù)控制在4%以下。

撥備。年末不良貸款撥備覆蓋率應(yīng)達(dá)到60%，以后各年應(yīng)繼續(xù)有所增長，到年末應(yīng)達(dá)到100%。年開始，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照五級分類的要求，對表外資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類并計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。

風(fēng)險(xiǎn)評級。根據(jù)《省市市國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評級辦法》，在對年末各國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評級的基礎(chǔ)上，以后每年被評為3級以下的銀行應(yīng)力爭提高一個(gè)檔次，到年力爭消除4+級及以下等級銀行。

第三部分整體規(guī)劃

（一）銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)劃

1、資本監(jiān)管規(guī)劃

資本監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心內(nèi)容。規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局將加大資本充足率管理辦法實(shí)施力度，督促法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在準(zhǔn)確評估風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，提高五級分類的真實(shí)性，按照審慎會(huì)計(jì)原則提足貸款損失準(zhǔn)備，做實(shí)資本基礎(chǔ)，逐步達(dá)到資本充足率監(jiān)管目標(biāo)。

督促法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立多渠道資本補(bǔ)充機(jī)制。鼓勵(lì)各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)通過多種渠道籌集資本金，通過股東注資、發(fā)行股票、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和發(fā)行可轉(zhuǎn)債等方式改善資本結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)資本實(shí)力。督促法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)增強(qiáng)盈利能力，從當(dāng)期利潤中進(jìn)行資本積累，從內(nèi)部補(bǔ)充資本，對資本不足機(jī)構(gòu)的利潤分配進(jìn)行限制。為法人銀行機(jī)構(gòu)發(fā)行長期次級債券補(bǔ)充附屬資本創(chuàng)造條件。鼓勵(lì)商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)，適當(dāng)控制高風(fēng)險(xiǎn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，以減輕資本壓力。支持商業(yè)銀行探索通過資產(chǎn)證券化、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)、信用衍生工具等方式，降低加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，提高資本充足率。

督促各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立資本約束機(jī)制。促進(jìn)商業(yè)銀行通過壓縮風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)減緩資產(chǎn)擴(kuò)張對資本的要求，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋，提高貸款質(zhì)量，縮小準(zhǔn)備金缺口，降低總體風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。引導(dǎo)法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)對信貸資源和財(cái)務(wù)資源進(jìn)行有效配置，建立資本約束資產(chǎn)、防止盲目擴(kuò)張的機(jī)制。鼓勵(lì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)引入經(jīng)濟(jì)資本和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率等新的管理理念，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，將資本監(jiān)管的要求與自身風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合，為資本充足率的長期持續(xù)穩(wěn)定奠定基礎(chǔ)。促進(jìn)商業(yè)銀行建立以經(jīng)濟(jì)資本分配為基礎(chǔ)、以風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率指標(biāo)為紐帶，集信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)為一體的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

建立資本不足糾正機(jī)制。省市銀監(jiān)局通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，及時(shí)了解法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，評估其資本充足狀況，實(shí)施分類監(jiān)管措施。對風(fēng)險(xiǎn)較大的機(jī)構(gòu)，及時(shí)給予風(fēng)險(xiǎn)提示，并跟蹤風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展態(tài)勢，督促采取措施改善風(fēng)險(xiǎn)狀況或減少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。對資本未達(dá)標(biāo)的機(jī)構(gòu)，實(shí)行限制性監(jiān)管措施，要求調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、壓縮資產(chǎn)規(guī)模、出售風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)等，限制其業(yè)務(wù)發(fā)展，并在機(jī)構(gòu)設(shè)置、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入方面予以限制。

逐步推進(jìn)資本監(jiān)管方式創(chuàng)新。根據(jù)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況，按照新資本協(xié)議要求，對法人銀行機(jī)構(gòu)按照標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部評級法進(jìn)行監(jiān)管。

2、資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管規(guī)劃

省市銀監(jiān)局要強(qiáng)化資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管，督促各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)切實(shí)提高資產(chǎn)質(zhì)量，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

深化和健全資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度。從年開始，包括市農(nóng)聯(lián)社、非銀行金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)的所有銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要按照五級分類標(biāo)準(zhǔn)對各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類,全面、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，鼓勵(lì)有條件的銀行機(jī)構(gòu)逐漸增加分類檔次。

對各類機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類情況實(shí)施專項(xiàng)現(xiàn)場檢查。配合五級分類的實(shí)施，年和2006年，分別安排對各類機(jī)構(gòu)五級分類情況的現(xiàn)場檢查，全面深入了解省市銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量現(xiàn)狀，跟蹤監(jiān)測貸款分類準(zhǔn)確性的偏離度和貸款分類形態(tài)的動(dòng)態(tài)變化，充分揭示各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，并著重解決五級分類不準(zhǔn)確、分類操作流程與管理不規(guī)范等問題，提高五級分類的真實(shí)性和規(guī)范化。

加強(qiáng)對銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)測分析，提高資產(chǎn)監(jiān)測分析質(zhì)量。對集團(tuán)公司貸款、關(guān)聯(lián)客戶貸款、大額貸款進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測。對存量不良資產(chǎn)進(jìn)行分類管理，對大額不良貸款逐筆、實(shí)時(shí)監(jiān)控。鼓勵(lì)和督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新手段，大力處置不良資產(chǎn)，加強(qiáng)對已核銷貸款的追收力度。嚴(yán)格控制新增不良資產(chǎn)，建立對新增不良資產(chǎn)的責(zé)任追究制度。

促進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的長效機(jī)制。督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制和組織體系，建立以資產(chǎn)安全和利潤最大化為核心的業(yè)績考評體系。各機(jī)構(gòu)要明晰各級部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職能，逐步建立風(fēng)險(xiǎn)評估、新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用體系，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。督促各機(jī)構(gòu)建立健全對關(guān)系人貸款、關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款方面的信貸管理及風(fēng)險(xiǎn)防范制度。督促各機(jī)構(gòu)改進(jìn)集團(tuán)客戶信貸管理，制定對集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理的具體辦法。督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立對中小企業(yè)和民營企業(yè)的授信評級和信貸準(zhǔn)入制度，進(jìn)一步改善對中小企業(yè)和民營企業(yè)的信貸服務(wù)。促進(jìn)各機(jī)構(gòu)建立集數(shù)據(jù)匯集、統(tǒng)計(jì)分析與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控為一體的資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)的歷史存儲(chǔ)與集中管理。加強(qiáng)對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)以及行業(yè)動(dòng)態(tài)等信息的收集與，為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)部門提供有效的風(fēng)險(xiǎn)指引和信息平臺(tái)。

嚴(yán)厲打擊企業(yè)逃廢債行為，建立逃廢債企業(yè)黑名單制度，引導(dǎo)行業(yè)自律組織、借助媒體、協(xié)同有關(guān)部門對長期拖欠銀行貸款和逃避懸空債務(wù)的企業(yè)進(jìn)行公開曝光，維護(hù)金融債權(quán)。

3、內(nèi)部控制監(jiān)管規(guī)劃

內(nèi)部控制是銀行業(yè)經(jīng)營管理的核心。省市銀監(jiān)局將把內(nèi)部控制監(jiān)管作為現(xiàn)場檢查的基礎(chǔ)和重要內(nèi)容，并促進(jìn)各機(jī)構(gòu)建立適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)營環(huán)境的內(nèi)控體系。在2007年前對轄區(qū)主要銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制進(jìn)行一次專項(xiàng)現(xiàn)場檢查，提出整改意見和建議，并對整改意見落實(shí)情況持續(xù)跟蹤。

促進(jìn)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。建立規(guī)范的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)運(yùn)作機(jī)制，建立對高級管理層授權(quán)經(jīng)營的目標(biāo)問責(zé)制度，明確劃分股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級管理層各自的權(quán)力、責(zé)任和義務(wù)，形成相互制衡關(guān)系。

促進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部控制的組織建設(shè)，按照內(nèi)部控制政策決策、制度建設(shè)、組織實(shí)施、監(jiān)督評價(jià)四個(gè)環(huán)節(jié)，建立分工合理、職責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰、信息渠道通暢的內(nèi)部控制管理組織體系。

督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立相對獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)稽核體系，加強(qiáng)稽核獨(dú)立性，提高稽核質(zhì)量。把對各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核的評價(jià)，作為內(nèi)部控制監(jiān)管的重要內(nèi)容，并借助內(nèi)部稽核提升銀行監(jiān)管效率。

加強(qiáng)和改進(jìn)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的指導(dǎo)。促進(jìn)商業(yè)銀行制定全面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、報(bào)告程序，借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)，并進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估，建立健全商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評估體系。

加強(qiáng)對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的評價(jià)。要嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)試行辦法》，對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的充分性、合規(guī)性和有效性進(jìn)行評價(jià)，促使銀行業(yè)機(jī)構(gòu)切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和管理信息的真實(shí)性、完整性和及時(shí)性，促進(jìn)各級管理者和員工強(qiáng)化內(nèi)部控制意識(shí)，嚴(yán)格貫徹落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)部控制措施，確保內(nèi)部控制體系有效運(yùn)行。

4、市場準(zhǔn)入監(jiān)管規(guī)劃

規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局將逐步完善銀行業(yè)新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)、新品種的市場準(zhǔn)入評價(jià)，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范程序，促進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)市場準(zhǔn)入與自身經(jīng)營管理水平相匹配，與轄區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。

加大引進(jìn)新機(jī)構(gòu)的力度，進(jìn)一步完善省市銀行業(yè)金融體系。年應(yīng)完成市農(nóng)聯(lián)社改制成市農(nóng)村商業(yè)銀行。推進(jìn)市郵政儲(chǔ)匯局實(shí)行分賬核算，為改制為郵政儲(chǔ)蓄銀行做好準(zhǔn)備。積極引進(jìn)各類外資銀行機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)外資銀行設(shè)立支行、自助銀行、自動(dòng)柜員機(jī)。鼓勵(lì)業(yè)績優(yōu)良、管理規(guī)范的集團(tuán)公司設(shè)立財(cái)務(wù)公司。鼓勵(lì)設(shè)立貨幣經(jīng)紀(jì)公司和汽車金融公司。支持有條件的商業(yè)銀行設(shè)立基金公司。鼓勵(lì)國內(nèi)銀行調(diào)整分支機(jī)構(gòu)布局，并根據(jù)實(shí)際需要適度增加營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，并完善網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)功能。

加強(qiáng)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入前的審慎性評估，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)合理競爭。完善引進(jìn)機(jī)構(gòu)前的綜合評估工作，對所在機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制的有效性、信息管理系統(tǒng)的健全性、公司治理結(jié)構(gòu)的完善性和業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的穩(wěn)健性進(jìn)行綜合評估，根據(jù)評估結(jié)果決定是否引進(jìn)該機(jī)構(gòu)，保證引進(jìn)機(jī)構(gòu)的質(zhì)量。加強(qiáng)對機(jī)構(gòu)遷址管理，對擬遷址的機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)總量狀況、金融機(jī)構(gòu)容量及各類銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況的考察，指導(dǎo)商業(yè)銀行進(jìn)行有效的機(jī)構(gòu)布局。

積極支持銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、服務(wù)方面大膽創(chuàng)新，鼓勵(lì)大力發(fā)展低風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，嘗試開展高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的業(yè)務(wù)品種。加強(qiáng)對新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品開發(fā)的指導(dǎo)，引導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在發(fā)展中間業(yè)務(wù)時(shí)，科學(xué)量化風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，合理平衡收益。加強(qiáng)對各項(xiàng)業(yè)務(wù)和服務(wù)收費(fèi)的引導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)大力開展金融創(chuàng)新提供寬松的政策環(huán)境和有序的競爭環(huán)境。

完善高級管理人員任職資格管理工作。加強(qiáng)對高級管理人員任職監(jiān)督，完善對高級管理人員經(jīng)營理念、管理能力、職業(yè)操守的動(dòng)態(tài)考核，并綜合日常監(jiān)管情況對高級管理人員進(jìn)行年度履職評價(jià)，對不具備相應(yīng)管理能力的高級管理人員及時(shí)取消任職資格。

市場準(zhǔn)入管理與日常監(jiān)管、現(xiàn)場檢查結(jié)果相結(jié)合。把對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管情況和現(xiàn)場檢查結(jié)果，作為審查審批機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入和高級管理人員任職資格的重要參考依據(jù)。對內(nèi)控薄弱、違規(guī)問題較多、出現(xiàn)重大案件、嚴(yán)重違規(guī)、重要監(jiān)管指標(biāo)惡化等情況的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)，在市場準(zhǔn)入方面采取限制措施。

繼續(xù)推進(jìn)市場化的風(fēng)險(xiǎn)處置工作，積極探索建立對高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)市場化的退出機(jī)制。

5、現(xiàn)場檢查規(guī)劃

規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局將定期修改和完善《監(jiān)管工作規(guī)程》，確?，F(xiàn)場檢查各項(xiàng)工作的制度和實(shí)際情況相適應(yīng)，制定和完善現(xiàn)場檢查的制度與規(guī)則，完善檢查程序。

加大現(xiàn)場檢查力度，增強(qiáng)現(xiàn)場檢查工作的針對性和計(jì)劃性。按照風(fēng)險(xiǎn)評級和非現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果，妥善安排對各類銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的檢查頻率、檢查范圍、檢查內(nèi)容和檢查方式?，F(xiàn)場檢查要抓住被檢查機(jī)構(gòu)的突出問題、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，變被動(dòng)為主動(dòng)，提高現(xiàn)場檢查效率。

逐步改進(jìn)現(xiàn)場檢查手段。加快現(xiàn)場檢查電子化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化的建設(shè)。2006年，初步建立現(xiàn)場檢查輔助系統(tǒng)，積極推行計(jì)算機(jī)輔助監(jiān)管。大力推廣和完善檢查抽樣、內(nèi)控測評、風(fēng)險(xiǎn)評估等監(jiān)管檢查方法。

加強(qiáng)落實(shí)現(xiàn)場檢查整改意見。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和現(xiàn)場檢查意見，要及時(shí)反饋給銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的總行或董事會(huì)，并加強(qiáng)跟蹤檢查，督促整改意見落實(shí)。

6、非現(xiàn)場監(jiān)管規(guī)劃

非現(xiàn)場監(jiān)管是持續(xù)監(jiān)管的重要手段和方法。規(guī)劃期內(nèi)，省市銀監(jiān)局要進(jìn)一步加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管，切實(shí)發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警作用。

完善非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系和技術(shù)手段，提高監(jiān)管信息處理的自動(dòng)化程度。將表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等納入非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系。利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管信息采集網(wǎng)絡(luò)化，對銀行業(yè)的經(jīng)營管理、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利增長等情況進(jìn)行歷史趨勢分析、同行業(yè)比較分析、結(jié)構(gòu)分析，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)核對、匯總、對比分析、查詢、報(bào)表管理、上報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警自動(dòng)化。

年要進(jìn)一步完善外資銀行非現(xiàn)場監(jiān)測系統(tǒng)，要在總結(jié)現(xiàn)有非現(xiàn)場監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)制定國內(nèi)其他銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)，并進(jìn)行試點(diǎn)。2006年，初步建成國內(nèi)銀行非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)庫和監(jiān)管信息系統(tǒng)。2007年對非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)一步規(guī)范。2008年要全面實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管工作的信息化、網(wǎng)絡(luò)化。

進(jìn)一步完善《省市市國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評級辦法》，按照不同的評級體系對國內(nèi)法人、非法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評級。風(fēng)險(xiǎn)評級要堅(jiān)持定性與定量相結(jié)合，高度重視定性的科學(xué)性和客觀性。至2007年，每年評級一次。2007年后，要根據(jù)情況變化，動(dòng)態(tài)調(diào)整評級結(jié)果。從年開始，要利用包括外資法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評級體系（CAMELS）、對外國銀行分行并表監(jiān)測體系/母行支持度評價(jià)體系（SOSA）以及單家風(fēng)險(xiǎn)評級體系（ROCA）在內(nèi)的外資銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架對外資銀行進(jìn)行評級。

建立非現(xiàn)場監(jiān)管信息共享制度。非現(xiàn)場監(jiān)管信息實(shí)施統(tǒng)一采集、集中處理，統(tǒng)一規(guī)定信息采集的內(nèi)容、形式和要求，將機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)經(jīng)營、高級管理人員、市場退出、監(jiān)管報(bào)表等資料錄入非現(xiàn)場監(jiān)管信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管信息的集中管理和資源共享。

加強(qiáng)現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管的分工與協(xié)作，合理安排現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管人員，使之更加專業(yè)化。現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管人員應(yīng)適當(dāng)交叉，有效協(xié)調(diào)合作。非現(xiàn)場監(jiān)管要為現(xiàn)場檢查提供信息支持，現(xiàn)場檢查要進(jìn)一步深化、驗(yàn)證和落實(shí)非現(xiàn)場監(jiān)管意見和結(jié)論。

建立非現(xiàn)場監(jiān)管考核激勵(lì)制度，促進(jìn)非現(xiàn)場人員全身心投入非現(xiàn)場監(jiān)管工作，并將非現(xiàn)場監(jiān)管工作與考核掛鉤，提高非現(xiàn)場監(jiān)管工作的質(zhì)量。

7、透明度建設(shè)規(guī)劃

省市銀監(jiān)局要積極推進(jìn)政務(wù)公開，實(shí)現(xiàn)辦事程序公開，加強(qiáng)透明度建設(shè)。

完善行政許可事項(xiàng)的透明度。向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)公開辦事制度、監(jiān)管程序，促進(jìn)監(jiān)管業(yè)務(wù)工作制度化、程序化、規(guī)范化。公開銀行業(yè)機(jī)構(gòu)辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的報(bào)送資料、工作流程，明確審批業(yè)務(wù)的工作時(shí)限。

增強(qiáng)監(jiān)管結(jié)果的透明度。推行監(jiān)管結(jié)果公告制度，定期公布監(jiān)管工作信息。對有關(guān)的現(xiàn)場檢查結(jié)果，將根據(jù)情況通報(bào)其上級行或董事會(huì)。每年編制監(jiān)管報(bào)告“白皮書”，在銀行業(yè)內(nèi)部公布。

依法定期公布監(jiān)管統(tǒng)計(jì)信息。定期公布銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債、不良貸款、中間業(yè)務(wù)收入、盈利狀況等重要經(jīng)營指標(biāo)，實(shí)行重大違法違規(guī)問題查處情況公開披露，保障包括存款人在內(nèi)的社會(huì)公眾的知情權(quán)，增強(qiáng)對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)營的外部約束。

完善監(jiān)管審慎會(huì)談制度，建立監(jiān)管機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)機(jī)構(gòu)互通信息的渠道。由監(jiān)管機(jī)構(gòu)與被監(jiān)管對象或社會(huì)中介等舉行監(jiān)管雙邊會(huì)談，相互通報(bào)情況，交流信息。

要進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)透明度建設(shè)，完善信息披露的程序和方法，明確重大事項(xiàng)披露的基本要求，促進(jìn)轄區(qū)各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)，特別是法人機(jī)構(gòu)按照信息披露規(guī)定，逐步對公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)狀況和年度重大事項(xiàng)等內(nèi)容進(jìn)行公開披露。

8、監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)規(guī)劃

省市銀監(jiān)局的監(jiān)管干部隊(duì)伍建設(shè)要為提高監(jiān)管工作的水平服務(wù)，為員工個(gè)人發(fā)展服務(wù)，堅(jiān)持“以人為本”的理念，為優(yōu)秀人才脫穎而出創(chuàng)造良好氛圍和條件。

建立職位分類制度，加大培訓(xùn)力度。對監(jiān)管人員、綜合人員和輔助人員，按照不同職位的職責(zé)任務(wù)、工作內(nèi)容，制定出不同的培訓(xùn)計(jì)劃和培養(yǎng)發(fā)展方向。加大人才培訓(xùn)力度，每年要集中一段時(shí)間學(xué)習(xí)，采用培訓(xùn)考察、講座授課、掛職鍛煉、輪崗交流、受訓(xùn)人員對內(nèi)部相關(guān)人員再培訓(xùn)等方式，培養(yǎng)“學(xué)習(xí)型、專家型、務(wù)實(shí)型、開拓型”的監(jiān)管人才隊(duì)伍。

建立健全有效的考核激勵(lì)機(jī)制。年完善《省市銀監(jiān)局年度績效考核暫行辦法》，逐步形成以公開、平等、競爭、擇優(yōu)為導(dǎo)向，以能力和業(yè)績?yōu)橹攸c(diǎn)的考核評價(jià)機(jī)制，建立人員職務(wù)職級正常的晉升途徑，促進(jìn)監(jiān)管隊(duì)伍的職業(yè)化。

進(jìn)一步加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行“約法三章”，堅(jiān)持述職、述廉、述學(xué)相結(jié)合，防范監(jiān)管人員的職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)。

（二）銀行業(yè)發(fā)展規(guī)劃

1、公司治理規(guī)劃

各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)努力創(chuàng)造條件，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化，并積極引入境內(nèi)外合格戰(zhàn)略投資者，進(jìn)一步完善股權(quán)結(jié)構(gòu)。

應(yīng)充分發(fā)揮股東大會(huì)作為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的作用，要探索提高股東大會(huì)議事質(zhì)量的途徑和方法。應(yīng)提高董事會(huì)的決策水平、決策效率和決策權(quán)威，確保董事會(huì)決策程序的合法性和規(guī)范化，要設(shè)立對董事會(huì)直接負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)、薪酬和提名等專門委員會(huì)。董事會(huì)應(yīng)樹立科學(xué)的發(fā)展觀，處理好資本、質(zhì)量、效益、管理和規(guī)模之間的平衡關(guān)系，制定銀行業(yè)機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略。應(yīng)完善獨(dú)立董事制度，充分發(fā)揮獨(dú)立董事維護(hù)股東特別是中小股東權(quán)益的作用。應(yīng)提高監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督權(quán)威，監(jiān)事會(huì)應(yīng)確保公司的經(jīng)營管理活動(dòng)符合法律法規(guī)和公司利益最大化的要求，督促高級管理人員履行誠信、勤勉的義務(wù)。

應(yīng)提高公司經(jīng)營層的管理水平，統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)，加強(qiáng)總部的管理能力和控制效率，加強(qiáng)公司整體經(jīng)營活動(dòng)的統(tǒng)籌規(guī)劃和分類指導(dǎo)。應(yīng)對各級機(jī)構(gòu)和經(jīng)營者建立公正、公開、公平的績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和程序，有條件的機(jī)構(gòu)應(yīng)建立與風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率掛鉤的薪酬激勵(lì)機(jī)制，充分發(fā)揮各級經(jīng)營者的積極性和創(chuàng)造性。

年市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)按要求改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，并建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)。規(guī)劃期內(nèi)，省市發(fā)展銀行、市商業(yè)銀行、市農(nóng)聯(lián)社、非銀行金融機(jī)構(gòu)和外資法人銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級管理層各司其職、相互制衡、協(xié)調(diào)有序的組織架構(gòu)，逐步健全自我管理機(jī)制和內(nèi)部制衡機(jī)制。力爭到2006年，所有的法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)必須建立起規(guī)范和有效的公司治理機(jī)制。

2、資本運(yùn)作規(guī)劃

各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過積極的資本運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)運(yùn)作和資本運(yùn)作的協(xié)調(diào)發(fā)展，不斷壯大自身實(shí)力。

規(guī)劃期內(nèi)，市農(nóng)聯(lián)社和非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步改善股權(quán)結(jié)構(gòu)，深化股份制改革。市商業(yè)銀行和市農(nóng)聯(lián)社還應(yīng)創(chuàng)造條件，力爭上市。招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)建立長期籌資的策略，通過配股、增發(fā)、發(fā)行債券等方式進(jìn)行再融資，形成良好的資本補(bǔ)充渠道，確保資本充足率水平與業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模相適應(yīng)，并按照發(fā)展的要求，爭取在適當(dāng)時(shí)機(jī)發(fā)行外資股份，實(shí)現(xiàn)境外上市。各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)有選擇地引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，進(jìn)一步壯大資本實(shí)力。

各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身的資本狀況和發(fā)展規(guī)劃，有步驟地統(tǒng)籌同業(yè)購并。招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)采取多種形式、多元渠道同業(yè)購并。市商業(yè)銀行和市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)推進(jìn)珠江三角洲特別是省市周邊地區(qū)中小城市同業(yè)購并。非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在政策范圍內(nèi)創(chuàng)造條件積極進(jìn)行并購和設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。年省市建設(shè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司和省市金融租賃公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)引進(jìn)新投資者，完善股權(quán)結(jié)構(gòu)。

招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)在政策允許范圍內(nèi)，可考慮采取適當(dāng)方式為客戶提供證券、保險(xiǎn)等綜合服務(wù)。非銀行金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)積極向證券、保險(xiǎn)等行業(yè)滲透。規(guī)劃期末，有條件的法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)可考慮選擇合適的金融控股模式，建立金融控股集團(tuán)，實(shí)現(xiàn)綜合化經(jīng)營。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過戰(zhàn)略聯(lián)盟的方式，與其他金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)組織建立廣泛、穩(wěn)固的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，并通過內(nèi)外資源的有效整合，彌補(bǔ)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在服務(wù)范圍、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和管理能力等方面的不足，培育和強(qiáng)化競爭能力，提高市場占有率。

3、管理體制規(guī)劃

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)改善和強(qiáng)化法人管理，加強(qiáng)總部對分支機(jī)構(gòu)的管理、服務(wù)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督的職能，強(qiáng)化業(yè)務(wù)處理的集中管理，逐步建立垂直化和扁平化的組織結(jié)構(gòu)。

規(guī)劃期內(nèi)，各法人銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)按照橫向協(xié)調(diào)、功能集約的要求，調(diào)整和重組總行職能部門。應(yīng)在精簡高效的基礎(chǔ)上，平衡管理幅度與管理層次，形成扁平式的高效運(yùn)行架構(gòu)。應(yīng)逐步形成總行對分支行主要業(yè)務(wù)線的垂直集中管理，總行建立統(tǒng)一的業(yè)務(wù)處理、市場營銷、財(cái)務(wù)管理、貸款審批等中心，這些中心對分支機(jī)構(gòu)實(shí)施垂直集中管理。應(yīng)設(shè)立垂直管理的風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部審計(jì)稽核部門，直接對董事會(huì)的專門委員會(huì)負(fù)責(zé)。

各商業(yè)銀行分行應(yīng)適應(yīng)省市本地市場發(fā)展的趨勢，在規(guī)劃期內(nèi)盡可能進(jìn)行業(yè)務(wù)整合，逐步集中支行的批發(fā)性業(yè)務(wù)、零售客戶的后臺(tái)業(yè)務(wù)和部分服務(wù)職能，在分行建立統(tǒng)一的貸款審批、部分功能的業(yè)務(wù)處理、財(cái)務(wù)核算、區(qū)域營銷、技術(shù)服務(wù)和安全保衛(wèi)等中心，逐步將支行轉(zhuǎn)變?yōu)榱闶蹣I(yè)務(wù)的操作前臺(tái)和營銷前臺(tái)。

各法人銀行機(jī)構(gòu)在理順總分支機(jī)構(gòu)關(guān)系的基礎(chǔ)上，明確各級經(jīng)營者的職權(quán)和經(jīng)營目標(biāo)，并實(shí)行嚴(yán)格的問責(zé)制。應(yīng)實(shí)現(xiàn)各類管理信息的集成化，理順上下級的信息交流與反饋關(guān)系，形成暢通的報(bào)告渠道。

4、內(nèi)部控制規(guī)劃

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全與其經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)的內(nèi)部控制體系，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，確保經(jīng)營管理目標(biāo)的實(shí)施和實(shí)現(xiàn)。

各法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到自身對內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制應(yīng)滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體員工參與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有據(jù)可查。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價(jià)部門應(yīng)相對獨(dú)立，并有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級管理層報(bào)告的渠道。

應(yīng)對各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和程序，并在機(jī)構(gòu)內(nèi)部保持統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求，避免因管理層的變更而影響其連續(xù)性和穩(wěn)定性。

應(yīng)明確劃分相關(guān)部門之間、崗位之間、上下級機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)，建立職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約的機(jī)制。涉及資產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)和人事等重要事項(xiàng)變動(dòng)均不得由一個(gè)人獨(dú)自決定。

應(yīng)根據(jù)不同的工作崗位及其性質(zhì)，賦予其相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)限，各個(gè)崗位應(yīng)當(dāng)有正式的崗位職責(zé)說明和清晰的報(bào)告關(guān)系。應(yīng)建立健全關(guān)鍵崗位的人員輪換和強(qiáng)制休假制度。

應(yīng)充分利用計(jì)算機(jī)程序監(jiān)控等現(xiàn)代化手段，鎖定分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)權(quán)限，對分支機(jī)構(gòu)實(shí)施有效的管理和控制。

應(yīng)有專門的機(jī)構(gòu)或人員負(fù)責(zé)對法律法規(guī)、外部監(jiān)管的要求等進(jìn)行跟蹤分析，將其結(jié)果作為制訂控制目標(biāo)和控制方案的重要依據(jù)。應(yīng)及時(shí)更新法律法規(guī)、外部監(jiān)管要求等信息，并將這些信息傳達(dá)給相關(guān)管理人員和操作人員。

應(yīng)建立并保持應(yīng)急預(yù)案和程序，對可能發(fā)生的意外事件和各類緊急情況，及時(shí)做出應(yīng)急響應(yīng)，以預(yù)防或減少可能造成的損失，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展。應(yīng)當(dāng)定期檢查、維護(hù)應(yīng)急的設(shè)施、設(shè)備和系統(tǒng)，確保其處于適用狀態(tài)，并應(yīng)定期測試其應(yīng)急預(yù)案。

應(yīng)保證董事會(huì)和高級管理層能夠及時(shí)了解經(jīng)營管理信息以及其他重要風(fēng)險(xiǎn)信息。保證各級管理層及時(shí)獲得國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)、金融動(dòng)態(tài)信息和轄內(nèi)經(jīng)營管理信息。保證所有員工充分了解既定經(jīng)營目標(biāo)的相關(guān)信息，以及涉及其責(zé)任和義務(wù)的政策、規(guī)章制度、操作規(guī)程。

應(yīng)設(shè)立垂直管理、具有充分獨(dú)立性的內(nèi)部審計(jì)稽核部門，配備具有相應(yīng)資質(zhì)和能力的稽核人員，并應(yīng)保證稽核人員有權(quán)獲得所有經(jīng)營管理信息。內(nèi)部審計(jì)稽核部門應(yīng)當(dāng)合理確定審計(jì)頻率和審計(jì)覆蓋率，要及時(shí)向董事會(huì)和高級管理層提交稽核報(bào)告。

應(yīng)建立有效的內(nèi)部控制的反饋和糾正機(jī)制。應(yīng)采取通過各職能部門的專項(xiàng)檢查和內(nèi)部審計(jì)稽核部門的經(jīng)常性評價(jià)等措施，定期或不定期地對內(nèi)部控制狀況進(jìn)行監(jiān)督，并根據(jù)內(nèi)部監(jiān)督結(jié)果、外部監(jiān)管評價(jià)和其他組織的建議，提出內(nèi)部控制的整改意見和糾正措施，并督促有關(guān)的職能部門和轄屬機(jī)構(gòu)落實(shí)。

5、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

規(guī)劃期內(nèi)，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照審慎、效率和有效監(jiān)督的原則，逐步理順風(fēng)險(xiǎn)控制的組織架構(gòu)和管理流程，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

應(yīng)建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。要建立反應(yīng)靈敏、過程連續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警系統(tǒng)，使事后發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)變成事前監(jiān)測，事后糾正轉(zhuǎn)變成事前預(yù)警。要進(jìn)一步完善授權(quán)授信管理體制，加大力度推進(jìn)垂直管理的風(fēng)險(xiǎn)控制體系的建設(shè)。要按照行業(yè)、地區(qū)和客戶等層次建立動(dòng)態(tài)信息庫，定期給予目標(biāo)市場指引，增強(qiáng)事前風(fēng)險(xiǎn)防范能力。要優(yōu)化審貸運(yùn)行模式，完善集體審貸制度，逐步推進(jìn)專家審貸制度，提高審批效率和質(zhì)量。要建立健全信用評級體系，提升風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平。要提高對信貸資料真實(shí)性審查的水平，重視現(xiàn)金流的測算，審慎確定客戶授信金額、期限和方式。要進(jìn)一步加大貸后檢查的力度，對貸后檢查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和審計(jì)稽核。要建立健全審慎的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提制度，動(dòng)態(tài)掌握各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和真實(shí)價(jià)值。

招商銀行應(yīng)在年對客戶信用評級模型進(jìn)行試運(yùn)行，并不斷進(jìn)行完善和擴(kuò)展，力爭在年按新資本協(xié)議中內(nèi)部評級法的要求量化信用風(fēng)險(xiǎn)。省市發(fā)展銀行、市商業(yè)銀行、市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)力爭在規(guī)劃期末建立客戶信用評級體系，構(gòu)筑適用的數(shù)據(jù)庫并引入計(jì)量模型，科學(xué)測算違約概率，做好量化信用風(fēng)險(xiǎn)的前期工作。

應(yīng)按照《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求，建立健全市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系。要靈活運(yùn)用敏感度、風(fēng)險(xiǎn)值、情景模擬、壓力測試等風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和手段，對市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的度量。在此基礎(chǔ)上，逐步由通過各項(xiàng)比例指標(biāo)管控市場風(fēng)險(xiǎn)過渡到以風(fēng)險(xiǎn)敞口限額為主要控制指標(biāo)的管理模式，并相應(yīng)完善市場風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程。要在政策允許和市場趨于成熟的前提下，全方位參與金融市場運(yùn)作，熟練掌握和運(yùn)用各種表外金融工具和金融產(chǎn)品，使市場風(fēng)險(xiǎn)管理手段覆蓋本外幣、表內(nèi)外、簡單的產(chǎn)品和復(fù)雜的衍生產(chǎn)品、交易賬戶和銀行賬戶。要以資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)建設(shè)為基礎(chǔ)，以內(nèi)部資金定價(jià)轉(zhuǎn)移和經(jīng)濟(jì)資本分配為手段，全面提升市場風(fēng)險(xiǎn)管理水平。招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)于2006年底前，市商業(yè)銀行和市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)于2007年底前分別達(dá)到《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求。其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)相應(yīng)完善市場風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

應(yīng)建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系。要提升審計(jì)稽核理念，通過非現(xiàn)場稽核、內(nèi)部控制評價(jià)、運(yùn)用現(xiàn)代化工具審計(jì)，加大對操作風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)稽核力度。要通過建立健全質(zhì)量認(rèn)證體系、優(yōu)化法律事務(wù)的工作體制、建立健全監(jiān)察保衛(wèi)體系等措施，進(jìn)一步提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力。在業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中，要注意和防止出現(xiàn)政策風(fēng)險(xiǎn)。

應(yīng)建立健全程序嚴(yán)密、制度完備的資產(chǎn)保全體系。應(yīng)創(chuàng)新不良資產(chǎn)的處置手段，有條件的機(jī)構(gòu)要探索資產(chǎn)管理公司運(yùn)作模式。應(yīng)建立健全呆帳認(rèn)定和核銷的機(jī)制，加大對不良資產(chǎn)的核銷力度。應(yīng)建立健全界限明確、認(rèn)定科學(xué)的責(zé)任追究制度，對不良資產(chǎn)的責(zé)任人要按照制度進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

6、市場營銷規(guī)劃

規(guī)劃期內(nèi)，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)積極倡導(dǎo)以客戶為中心的營銷理念，加強(qiáng)關(guān)系營銷和品牌營銷，樹立良好的市場形象。

各商業(yè)銀行應(yīng)對客戶、業(yè)務(wù)、區(qū)域和行業(yè)等進(jìn)行市場細(xì)分和市場定位。應(yīng)進(jìn)一步確立零售銀行業(yè)務(wù)、公司銀行業(yè)務(wù)、同業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行等業(yè)務(wù)發(fā)展重點(diǎn)。應(yīng)塑造多層次的品牌體系，為客戶提供分層服務(wù)，為形成核心競爭力奠定基礎(chǔ)。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，完善產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制，將創(chuàng)新建議及時(shí)轉(zhuǎn)化為金融產(chǎn)品與服務(wù)，逐步改善收入結(jié)構(gòu)。應(yīng)建立產(chǎn)品和服務(wù)體系的量本利核算系統(tǒng)，針對每一項(xiàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，深入研究其合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性、技術(shù)可行性、成本效益和投放市場的發(fā)展前景等，擬定完整的可行性研究報(bào)告，制定各項(xiàng)產(chǎn)品和服務(wù)的推廣、維護(hù)和淘汰策略。

應(yīng)建立資源共享機(jī)制，實(shí)行多級營銷和梯度分工，形成總行與分行、分行與分行、分行與支行的有機(jī)聯(lián)動(dòng)，避免出現(xiàn)內(nèi)耗，形成整體營銷優(yōu)勢。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)采取多種形式，與其他金融機(jī)構(gòu)相互配合，共同開發(fā)、分享客戶資源，共同為客戶提供全方位的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)理性對待市場，制定公平合理的收費(fèi)政策，積極培育有償服務(wù)的金融消費(fèi)環(huán)境，不得出現(xiàn)任意確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、少收費(fèi)、無償服務(wù)、墊付資金等不正?，F(xiàn)象。

應(yīng)充分發(fā)揮省市毗鄰港澳的優(yōu)勢，利用CEPA協(xié)議的機(jī)遇和開辦離岸金融業(yè)務(wù)的有利條件，積極向港澳市場和國際金融市場推進(jìn)，提高銀行業(yè)的國際化水平。

應(yīng)有選擇地引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者，借鑒和移植國際戰(zhàn)略伙伴的先進(jìn)技術(shù)和名牌產(chǎn)品，迅速提升市場競爭能力。

7、財(cái)務(wù)管理規(guī)劃

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的財(cái)務(wù)管理規(guī)劃，按照公司發(fā)展戰(zhàn)略的階段性要求確定財(cái)務(wù)管理目標(biāo)，優(yōu)化資源配置和流程管理。

規(guī)劃期內(nèi)，有條件的法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)總監(jiān)制度。各商業(yè)銀行還應(yīng)改進(jìn)財(cái)務(wù)管理體制，強(qiáng)化財(cái)務(wù)集中管理，逐步推行財(cái)務(wù)主管委派制，對委派人員實(shí)行競聘制、任期制和交流制。

各商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，提高計(jì)劃管理和財(cái)務(wù)預(yù)測水平，對總部和各分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和評估，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債管理信息化。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)圍繞價(jià)值管理，進(jìn)一步提高理財(cái)水平。要做好營運(yùn)資本管理，強(qiáng)化各類投資管理，進(jìn)一步提高投資決策的科學(xué)性。要加強(qiáng)資金頭寸的調(diào)度，進(jìn)一步提高資金運(yùn)作效益。要選擇合適的股利分配政策，平衡公司發(fā)展和股東回報(bào)的關(guān)系。

應(yīng)強(qiáng)化成本管理，推行全面預(yù)算，建立責(zé)任會(huì)計(jì)制度。要建立健全內(nèi)部轉(zhuǎn)讓定價(jià)模式，提高成本分配管理水平，提升成本控制能力。要建立健全相應(yīng)的責(zé)任中心，推行全面預(yù)算和財(cái)務(wù)控制。要逐步實(shí)行全體員工參與成本管理。

應(yīng)建立健全科學(xué)有效的考核和激勵(lì)制度。要建立完善的以預(yù)算管理為基礎(chǔ)的制度和管理平臺(tái)，逐步推行現(xiàn)代化的績效評估和薪酬分配制度。

應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)告管理，維護(hù)和提高財(cái)務(wù)管理信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。

應(yīng)制定合理的稅務(wù)安排策略，提升稅務(wù)安排能力，以適應(yīng)發(fā)展和管理要求。

8、信息系統(tǒng)規(guī)劃

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)成立信息系統(tǒng)管理機(jī)構(gòu)，對全公司業(yè)務(wù)發(fā)展和信息處理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃與管理。

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)把握國際先進(jìn)的金融業(yè)務(wù)和技術(shù)發(fā)展方向，運(yùn)用信息技術(shù)的創(chuàng)新來改造金融業(yè)務(wù)運(yùn)作模式和流程，應(yīng)逐步建成全方位、全天候支持客戶服務(wù)、業(yè)務(wù)處理和管理決策有機(jī)結(jié)合的現(xiàn)代銀行業(yè)信息系統(tǒng)。

構(gòu)建新信息系統(tǒng)應(yīng)采納主流和標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)，遵循業(yè)界標(biāo)準(zhǔn)，保持系統(tǒng)架構(gòu)的開放性和通用性。要保證系統(tǒng)適用性的同時(shí)，盡可能提高系統(tǒng)的使用效率，降低運(yùn)行成本。

應(yīng)加強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全防范工作，建立信息系統(tǒng)的安全工作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)工作方式由被動(dòng)型的事后處理向主動(dòng)型的事前預(yù)防和事中監(jiān)控轉(zhuǎn)變，有效控制信息系統(tǒng)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)長期穩(wěn)定運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展。

應(yīng)在對業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行整合的基礎(chǔ)上，努力建成為客戶提供“一站式”服務(wù)的金融電子門戶。要進(jìn)一步整合金融服務(wù)渠道，提升金融個(gè)性化服務(wù)水平，并使信息系統(tǒng)可以適應(yīng)綜合化經(jīng)營的需要。

應(yīng)改革信息技術(shù)工作體制，使信息技術(shù)部門與業(yè)務(wù)部門之間形成協(xié)作關(guān)系，加強(qiáng)技術(shù)人員與業(yè)務(wù)人員的緊密聯(lián)系，促使業(yè)務(wù)管理與信息技術(shù)交融發(fā)展、良性互動(dòng)。應(yīng)在統(tǒng)一規(guī)劃和確保安全的條件下，探索信息系統(tǒng)的外包模式。

應(yīng)加大信息化建設(shè)的資源投入，進(jìn)一步向信息系統(tǒng)建設(shè)方面傾斜，從人力、物力和財(cái)力等方面為信息系統(tǒng)的建設(shè)提供足夠的資源支持。應(yīng)實(shí)現(xiàn)信息資源的共享互通，全面提升信息系統(tǒng)的效率。

9、機(jī)構(gòu)布局規(guī)劃

各商業(yè)銀行應(yīng)積極探索機(jī)構(gòu)的設(shè)置和管理模式，建立資本約束機(jī)制，促進(jìn)分支機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)效益、質(zhì)量和規(guī)模的協(xié)調(diào)發(fā)展。

規(guī)劃期內(nèi)，招商銀行和省市發(fā)展銀行應(yīng)逐步按經(jīng)濟(jì)區(qū)域和管理幅度設(shè)置機(jī)構(gòu)，力爭在全國經(jīng)濟(jì)總量大的主要城市完成機(jī)構(gòu)布局；應(yīng)不失時(shí)機(jī)地抓住中西部開發(fā)的機(jī)遇，有選擇地設(shè)置機(jī)構(gòu)；應(yīng)利用CEPA協(xié)議的機(jī)遇，積極進(jìn)入香港金融市場；應(yīng)進(jìn)一步加大力度在國外開設(shè)分支機(jī)構(gòu)。市商業(yè)銀行、市農(nóng)聯(lián)社應(yīng)在政策允許范圍內(nèi)跨區(qū)域設(shè)置分支機(jī)構(gòu)。

各商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)效益、資源互補(bǔ)的原則，優(yōu)化同城營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的布局。要對每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)功能的定位進(jìn)行分析，實(shí)行差異化服務(wù)。要提高網(wǎng)點(diǎn)的輻射力和影響力，適度控制單點(diǎn)營業(yè)辦公面積，完善服務(wù)功能，增強(qiáng)市場競爭力。對質(zhì)量不高、長期虧損的網(wǎng)點(diǎn)，堅(jiān)決進(jìn)行撤并、遷移，要逐步加大對寶安、龍崗兩區(qū)及部分社區(qū)內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)置力度，確保營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)布局保持最優(yōu)組合。

應(yīng)根據(jù)客戶的具體要求，大力引進(jìn)現(xiàn)代電子信息技術(shù)，推出具有個(gè)性、特色的金融服務(wù)產(chǎn)品，發(fā)展家庭銀行、自助銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行、流動(dòng)銀行等新興現(xiàn)代化金融業(yè)務(wù)，打破營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的時(shí)空約束。

為保證分支機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營，各商業(yè)銀行上級行要按制度輔導(dǎo)下屬機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理，在新設(shè)分支機(jī)構(gòu)的籌建和開業(yè)初期應(yīng)組織輔導(dǎo)小組實(shí)施輔導(dǎo)工作。

10、人力資源規(guī)劃

各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的人力資源管理應(yīng)立足于為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的整體發(fā)展服務(wù)、為員工個(gè)人發(fā)展服務(wù)。

應(yīng)建立和完善與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的、與國際慣例接軌的人力資源管理機(jī)制，包括引進(jìn)吸納機(jī)制、流動(dòng)配置機(jī)制、考核激勵(lì)機(jī)制、監(jiān)督約束機(jī)制和開發(fā)培訓(xùn)機(jī)制。要加強(qiáng)人力資源的市場化管理，建立人才招聘、選拔、使用、淘汰的市場化機(jī)制。

應(yīng)建立和完善符合市場化要求的分配激勵(lì)機(jī)制，實(shí)行現(xiàn)金分配與股權(quán)等非現(xiàn)金分配、短期分配與長期分配的有機(jī)結(jié)合，應(yīng)積極探索經(jīng)營者與職工的持股制度。各級管理者要敢于和善于應(yīng)用激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)與員工的溝通，關(guān)心員工，培養(yǎng)員工成長，不斷提高人力資源管理水平。

應(yīng)提高人才評價(jià)體系的科學(xué)性，加強(qiáng)崗位交流，實(shí)行崗位任期制，激活人力資源存量，實(shí)現(xiàn)人盡其才。在管理者“能下”上加大力度，在一般人員“能出”上取得突破，促使業(yè)務(wù)水平和管理能力達(dá)不到要求、業(yè)績較差的員工及時(shí)退出，實(shí)現(xiàn)人才流動(dòng)的良性循環(huán)。

應(yīng)建立科學(xué)的培訓(xùn)體系，分層次、分類別、多形式、有針對性地加強(qiáng)執(zhí)業(yè)培訓(xùn)，保證培訓(xùn)時(shí)間，保證培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的有效投入和穩(wěn)定增長，加強(qiáng)培訓(xùn)質(zhì)量評估，注重培訓(xùn)的實(shí)際效果。

11、企業(yè)文化規(guī)劃

規(guī)劃期內(nèi)，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)各自統(tǒng)一價(jià)值觀念，在內(nèi)部營造一種文化氛圍和行為秩序，通過構(gòu)造各具特色的企業(yè)文化體系，打造和提升自身核心競爭力，推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展。

銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建設(shè)以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和產(chǎn)品為載體的物質(zhì)文化，以客戶為中心，不斷提供滿足客戶需求的服務(wù)和產(chǎn)品，通過營銷使優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和產(chǎn)品的品牌深入人心。

應(yīng)建設(shè)以開拓創(chuàng)新為重點(diǎn)的精神文化，大力提倡奮發(fā)學(xué)習(xí)、開拓進(jìn)取、爭先創(chuàng)新的精神。

應(yīng)建設(shè)以科學(xué)發(fā)展觀為宗旨的風(fēng)險(xiǎn)文化，堅(jiān)持質(zhì)量是發(fā)展的第一主題，堅(jiān)持資本、質(zhì)量、效益、內(nèi)部管理和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展。

應(yīng)建設(shè)以誠信為重點(diǎn)的行為文化，引導(dǎo)員工恪守職責(zé)、承擔(dān)責(zé)任、履行義務(wù)、遵守承諾，將誠信的服務(wù)理念貫徹到工作中去。

應(yīng)建設(shè)以統(tǒng)一通暢為重點(diǎn)的制度文化，真正做到有章可循、按章辦事、違章辦不成事。

應(yīng)建設(shè)以員工人生價(jià)值最大化為重點(diǎn)的人本文化，把企業(yè)的發(fā)展與員工的職業(yè)生涯發(fā)展融為一體，為員工的發(fā)展提供機(jī)會(huì)，提高員工隊(duì)伍的忠誠度和凝聚力。

（三）銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管環(huán)境規(guī)劃

1、加強(qiáng)與市政府等部門的溝通

積極配合市政府落實(shí)鼓勵(lì)金融業(yè)發(fā)展的政策措施，大力促進(jìn)區(qū)域性金融中心建設(shè)。加強(qiáng)與市政府的溝通，做好市屬銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)。配合市政府完成地方中小法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的增資擴(kuò)股工作。加強(qiáng)與國土、工商、海關(guān)、稅務(wù)、金融辦等部門的溝通，共同推進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境的有效改善。加強(qiáng)與法院等司法部門的協(xié)調(diào)，提高不良資產(chǎn)處置效率，減輕處理不良資產(chǎn)的負(fù)擔(dān)，為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)清收不良資產(chǎn)提供良好的外部環(huán)境。

2、加強(qiáng)與相關(guān)金融部門的協(xié)調(diào)

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)確立的有關(guān)制度框架，與人民銀行建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置制度安排和協(xié)調(diào)機(jī)制。

加強(qiáng)同證券、保險(xiǎn)等監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)，建立聯(lián)席會(huì)議工作機(jī)制和經(jīng)常聯(lián)系機(jī)制。定期就重大監(jiān)管事項(xiàng)、跨行業(yè)監(jiān)管等問題進(jìn)行磋商，交流監(jiān)管信息，加強(qiáng)政策溝通和協(xié)調(diào)，解決分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管中存在的問題，支持銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)依法拓展業(yè)務(wù)，加快金融創(chuàng)新，控制金融風(fēng)險(xiǎn)。

3、加強(qiáng)與境外銀行業(yè)的交流與合作

積極推進(jìn)與境外銀行業(yè)在人員、信息、技術(shù)、服務(wù)和金融創(chuàng)新等方面的聯(lián)系合作。應(yīng)推動(dòng)深港兩地銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立長期、穩(wěn)定的合作機(jī)制。要選派人員到香港培訓(xùn)，學(xué)習(xí)香港先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)信息交流。要穩(wěn)步推進(jìn)轄區(qū)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)跨境發(fā)展。

4、建立與銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系

與監(jiān)管對象定期舉行會(huì)談，互通信息。參加銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的有關(guān)會(huì)議。及時(shí)將監(jiān)管意見和風(fēng)險(xiǎn)情況通報(bào)被監(jiān)管銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的總行或董事會(huì)。

5、強(qiáng)化行業(yè)自律組織的作用

加強(qiáng)對銀行業(yè)同業(yè)公會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督，促進(jìn)協(xié)會(huì)規(guī)范健康發(fā)展，充分發(fā)揮銀行同業(yè)公會(huì)在行業(yè)自律、規(guī)范金融市場秩序方面的積極作用。

同業(yè)公會(huì)應(yīng)秉承“自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)”的宗旨，抓好自律公約、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和誠信體系、信用制度建設(shè)，健全行業(yè)規(guī)范，強(qiáng)化行業(yè)協(xié)調(diào)和行為管理作用，增強(qiáng)行業(yè)自律的權(quán)威性和公信力，通過行業(yè)自律維護(hù)銀行業(yè)的利益，反映行業(yè)呼聲，規(guī)范市場行為和市場秩序。

6、積極發(fā)揮社會(huì)輿論的監(jiān)督作用

與各媒體建立良好互動(dòng)關(guān)系，通過媒體建立監(jiān)管部門與社會(huì)公眾之間相互溝通的渠道，發(fā)揮各媒體輿論監(jiān)督的作用。

7、培育理性的金融消費(fèi)者群體

通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，加強(qiáng)對社會(huì)公眾的現(xiàn)代金融知識(shí)、金融服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的宣傳與教育，增進(jìn)社會(huì)公眾對風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和了解，切實(shí)保護(hù)金融消費(fèi)者的權(quán)益。

第四部分組織與實(shí)施

實(shí)現(xiàn)本規(guī)劃確定的目標(biāo)和任務(wù)，需要各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、監(jiān)管當(dāng)局和同業(yè)公會(huì)的積極配合和共同努力，建立行之有效的實(shí)施保障機(jī)制。

（一）宣傳推動(dòng)

省市銀監(jiān)局負(fù)責(zé)本規(guī)劃的宣傳、推動(dòng)、組織和協(xié)調(diào)。各監(jiān)管處應(yīng)按照監(jiān)管范圍對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施本規(guī)劃進(jìn)行指導(dǎo)。要對本規(guī)劃的要點(diǎn)和內(nèi)容進(jìn)行解釋說明，對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)和相關(guān)人員進(jìn)行輔導(dǎo)，使本規(guī)劃能夠得到廣泛的傳播和充分的理解，并轉(zhuǎn)化為省市銀行業(yè)經(jīng)營者及監(jiān)管者行動(dòng)的指南。

（二）貫徹落實(shí)

各監(jiān)管處、同業(yè)公會(huì)要根據(jù)自身職責(zé)，積極推動(dòng)各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)本規(guī)劃的實(shí)施工作。各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)將自身發(fā)展計(jì)劃同本規(guī)劃結(jié)合起來，制定有針對性的具體實(shí)施方案。要講求實(shí)效，貫徹落實(shí)好本規(guī)劃的內(nèi)容和精神，創(chuàng)新實(shí)施機(jī)制，提高本規(guī)劃的實(shí)施水平，保證整體實(shí)施效果。

（三）跟蹤分析

加強(qiáng)對本規(guī)劃實(shí)施的跟蹤分析，建立銀行業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人聯(lián)席會(huì)議制度，定期通報(bào)本規(guī)劃實(shí)施的進(jìn)度、工作重點(diǎn)及突出的問題，交流工作經(jīng)驗(yàn)，并對各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)提出工作新要求。要進(jìn)行專題研討和調(diào)查研究，針對執(zhí)行中出現(xiàn)的偏差，采取提示和糾正措施。

（四）調(diào)整修訂

省市銀監(jiān)局應(yīng)隨著轄區(qū)銀行業(yè)內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境和條件的變化，根據(jù)實(shí)施中的新情況、新問題及時(shí)進(jìn)行后評價(jià)，對本規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整和修訂。

第9篇：農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

伴隨著改革開放的深化和日益推進(jìn)，中國農(nóng)村金融體系得以逐步完善，并有效促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對于“三農(nóng)”的發(fā)展具有深化和推動(dòng)作用。農(nóng)村商業(yè)銀行是目前我國農(nóng)村金融體系中的一類重要的涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)，近年來，其發(fā)展日益受到社會(huì)的關(guān)注。本文基于這樣的背景和傳統(tǒng)金融理論，首先分析了我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，對于小型農(nóng)村商業(yè)銀行目前面臨的問題進(jìn)行了深刻的剖析，從而針對我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的改革和發(fā)展提出對策和建議。

【關(guān)鍵詞】

小型農(nóng)村商業(yè)銀行；現(xiàn)狀；改革；三農(nóng)經(jīng)濟(jì)

引言

小型商業(yè)銀行的概念，主要是指除了四大國有商業(yè)銀行和12家全國性股份制商業(yè)銀行之外的規(guī)模較小的商業(yè)銀行。近年來，由于農(nóng)村合作銀行的發(fā)展勢頭越來越強(qiáng)勁，逐漸占據(jù)商業(yè)銀行的很大一部分比例，因此“小型農(nóng)村商業(yè)銀行”逐漸成為社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)。我國的小型農(nóng)村商業(yè)銀行從成立至今只有10年左右的時(shí)間，但它已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行體系的重要組成部分，并在支持所在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)和中小企業(yè)發(fā)展方面作出了十分重要的貢獻(xiàn)。然而，由于發(fā)展過程中存在的治理機(jī)制、經(jīng)營管理水平方面的問題，小型農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展現(xiàn)狀中仍存在諸多問題，只有客觀、辯證地看待這些發(fā)展問題，才能為我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的改革和發(fā)展提供準(zhǔn)確的思路。本文的研究可以為小型農(nóng)村商業(yè)銀行的改革和發(fā)展提供借鑒，具有重要的實(shí)踐意義。

一、我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和我國金融業(yè)的改革是關(guān)系國計(jì)民生的兩大焦點(diǎn)問題，而解決現(xiàn)代農(nóng)村（無論是發(fā)達(dá)地區(qū)還是欠發(fā)達(dá)地區(qū)）經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一是農(nóng)村金融問題，同時(shí)，農(nóng)村金融的改革也可以作為我國金融行業(yè)在新形勢下整體改革的一個(gè)切入口。

農(nóng)村商業(yè)銀行是隨著我國農(nóng)村信用社改革而產(chǎn)生的。2001年11月29日，全國第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行正式成立。此后，農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模在我國逐漸擴(kuò)展開來，但相較于其他商業(yè)銀行而言，小型農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀存在一些問題和挑戰(zhàn)，本文分析如下：

（一）不良貸款率較高

過高的不良貸款率已經(jīng)成為小型農(nóng)村商業(yè)銀行沉重的負(fù)擔(dān)，貸款無法收回等問題日漸成為影響小型農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)績和效益的阻礙因素。筆者認(rèn)為，“不良貸款率較高”的主要原因是農(nóng)村商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)不完善、經(jīng)營管理水平低、缺乏高水平經(jīng)營管理人才以及當(dāng)?shù)卣姓深A(yù)過多等因素引起的。

（二）金融創(chuàng)新不足

創(chuàng)新產(chǎn)品的開發(fā)是商業(yè)銀行生存的關(guān)鍵。目前，主要的外國商業(yè)銀行和國內(nèi)大型商業(yè)銀行已經(jīng)憑借某些較為成熟的金融創(chuàng)新產(chǎn)品在金融市場上和中小型商業(yè)銀行、農(nóng)商銀行展開競爭，如汽車等產(chǎn)品的消費(fèi)信貸領(lǐng)域，而小型農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)信社改制而成的商業(yè)銀行，仍處于發(fā)展階段的初期，創(chuàng)新機(jī)制尚不完善，面臨金融創(chuàng)新能力不足、創(chuàng)新產(chǎn)品更新慢等弱點(diǎn)。

（三）資本充足率很低

資本充足率，也被稱為資本風(fēng)險(xiǎn)（加權(quán)）資產(chǎn)率，是一個(gè)銀行的資產(chǎn)對其風(fēng)險(xiǎn)的比率。國家調(diào)控者跟蹤一個(gè)銀行的資本充足率來保證銀行可以化解吸收一定量的風(fēng)險(xiǎn)。資本充足率是保證銀行等金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營和發(fā)展所必需的資本比率。各國金融管理當(dāng)局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。然而，我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的資本充足率很低，距《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)相差很大，這成為農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)一步發(fā)展的阻礙因素，同時(shí)也給小型農(nóng)村商業(yè)銀行的日常運(yùn)營增加了風(fēng)險(xiǎn)。

（四）發(fā)展過程存在嚴(yán)重分化現(xiàn)象，呈現(xiàn)出明顯的地區(qū)性差異

“分化現(xiàn)象”是農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展過程中要引起廣泛關(guān)注的重點(diǎn)問題。當(dāng)前，少數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行不僅發(fā)展速度較快，而且資產(chǎn)質(zhì)量也比較高；而另外一些農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展效率低下，而且不良貸款率很高，嚴(yán)重阻礙了銀行業(yè)績的發(fā)展。不同區(qū)域的農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展之間極不平衡，存在嚴(yán)重的分化現(xiàn)象，筆者認(rèn)為，這可能與不同區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相關(guān)，但農(nóng)村商業(yè)銀行自身能否合理地運(yùn)用當(dāng)?shù)貎?yōu)勢進(jìn)行自我發(fā)展也是影響其業(yè)績的關(guān)鍵因素。

（五）風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)不健全

風(fēng)險(xiǎn)控制是農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重點(diǎn)和難點(diǎn)。授權(quán)分責(zé)以局部風(fēng)險(xiǎn)控制為目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行還不嚴(yán)；以風(fēng)險(xiǎn)評估及控制為核心的具體的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控和交易風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控手段還比較缺乏；有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的制度和評估方法也不完善。貸款發(fā)放、資金交易、債券買賣還未實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)度管理，特別是農(nóng)村商業(yè)銀行對計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足，對內(nèi)部控制體系的評價(jià)和考核還沒有形成明確的、有可操作性的辦法和標(biāo)準(zhǔn)。

（六）風(fēng)險(xiǎn)集中度高，而風(fēng)險(xiǎn)防范能力又嚴(yán)重不足

“風(fēng)險(xiǎn)集中度高，而風(fēng)險(xiǎn)防范能力又嚴(yán)重不足”主要體現(xiàn)在以下2個(gè)方面：（1）中長期貸款與中長期定期存款業(yè)務(wù)的比例明顯偏高，中長期業(yè)務(wù)的開展降低了資本流動(dòng)性，增加了風(fēng)險(xiǎn)；（2）關(guān)聯(lián)貸款問題比較嚴(yán)重，農(nóng)村商業(yè)銀行一般會(huì)優(yōu)先滿足對政府重點(diǎn)項(xiàng)目和當(dāng)?shù)氐闹攸c(diǎn)企業(yè)的貸款，而對與之相關(guān)聯(lián)的大股東貸款的條件也比較寬松，由此引發(fā)“關(guān)聯(lián)貸款問題”。

（七）員工培訓(xùn)機(jī)制不健全

員工的素質(zhì)和能力事關(guān)農(nóng)村商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，對于其發(fā)展的生命力具有重要的影響和作用。而目前國內(nèi)的小型農(nóng)村商業(yè)銀行普遍存在以下情況：沒有形成完整的培訓(xùn)體系、培訓(xùn)效率低。當(dāng)前的員工培訓(xùn)機(jī)制沒有考慮到對員工的培訓(xùn)效果進(jìn)行跟蹤調(diào)查，沒有形成專門的檔案管理。

二、我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行的改革和發(fā)展探索

根據(jù)以上分析，小型農(nóng)村商業(yè)銀行由于自身屬性、發(fā)展階段的限制，在發(fā)展上存在諸多障礙，對于新形勢下的小型農(nóng)村商業(yè)銀行，改革和發(fā)展顯得尤為重要，下面本文根據(jù)以上現(xiàn)狀分析以及經(jīng)典金融理論提出我國小型農(nóng)村商業(yè)銀行改革和發(fā)展的對策和建議。

（一）對現(xiàn)有農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行改革

要解決農(nóng)村商業(yè)銀行存在的問題，并使之走上健康發(fā)展的道路，首先要從深化改革入手。改革的內(nèi)容主要包括“完善治理機(jī)制”、“結(jié)合自身特點(diǎn)，制定完整的規(guī)劃”兩個(gè)方面。

1、完善治理機(jī)制

治理機(jī)制對于農(nóng)村商業(yè)銀行的日常運(yùn)營和管理具有指導(dǎo)性的作用，所以，好的治理機(jī)制對于農(nóng)村商業(yè)銀行的高效率運(yùn)營具有重要的促進(jìn)作用。完善治理機(jī)制，具體可以分為以下三個(gè)方面：（1）解決制衡機(jī)制，首先，要依法充分發(fā)揮股東大會(huì)的作用，充分尊重股東大會(huì)的最高決定權(quán)。同時(shí)要提高公司業(yè)務(wù)透明度，使股東大會(huì)按照銀行的真實(shí)狀況作出決定。其次，要逐步健全董事會(huì)、銀行管理層和監(jiān)事會(huì)之間的制衡機(jī)制，當(dāng)前首先要認(rèn)真解決在許多城市商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)的問題。（2）逐步建立有效的內(nèi)控制度和激勵(lì)機(jī)制，包括要正確劃分銀行各級機(jī)構(gòu)的權(quán)限。建立起有進(jìn)有出，有升有降的人才流動(dòng)機(jī)制。這樣才能夠使銀行始終保持充分的活力。（3）盡快完善公開透明的信息披露制度，使股東和相關(guān)利益人能夠?qū)︺y行加強(qiáng)監(jiān)督，使銀行經(jīng)營管理活動(dòng)符合其利益。

2、結(jié)合自身特點(diǎn)，制定完整的可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃

小型農(nóng)村商業(yè)銀行，在制定發(fā)展規(guī)劃時(shí)，要對自身實(shí)力進(jìn)行準(zhǔn)確的衡量和定位，對宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和資源能力等要素進(jìn)行綜合分析，制定完整的發(fā)展規(guī)劃。在實(shí)現(xiàn)發(fā)展之前，必須先立足本地，這是小型農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。解決好自身的各種問題之后，對經(jīng)營范圍所在區(qū)域進(jìn)行認(rèn)真調(diào)研和詳盡分析，研究發(fā)展的可行性，制定完整的發(fā)展規(guī)劃。這是十分復(fù)雜的工程，不能一蹴而就，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該循序漸進(jìn)，通過先易后難、先近后遠(yuǎn)的可持續(xù)發(fā)展過程，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，逐步將可持續(xù)發(fā)展向縱深推進(jìn)。

（二）適當(dāng)發(fā)展新的小型農(nóng)村商業(yè)銀行

在提高現(xiàn)有小型農(nóng)村商業(yè)銀行素質(zhì)的同時(shí)，有計(jì)劃地適量地發(fā)展新的小型農(nóng)村商業(yè)銀行是十分必要的。實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的關(guān)鍵問題是解決“三農(nóng)”問題的需要。從現(xiàn)實(shí)情況看，要解決農(nóng)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民增收以及發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)所需的資金，主要還是依靠農(nóng)村商業(yè)銀行提供的信貸資金來解決。目前這一任務(wù)主要是農(nóng)村信用社承擔(dān)的。但是由于農(nóng)村信用社資金實(shí)力太弱，歷史包袱沉重，經(jīng)營管理水平較低，事實(shí)證明難以很好地承擔(dān)這一任務(wù)。農(nóng)村商業(yè)銀行作為發(fā)展勢頭強(qiáng)勁的新興商業(yè)銀行可以立足于農(nóng)民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，通過自身業(yè)務(wù)與三農(nóng)發(fā)展的有效融合，實(shí)現(xiàn)雙贏。

三、結(jié)論

由于農(nóng)村商業(yè)銀行是地方財(cái)政控股的股份制商業(yè)銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行從成立之初便把“立足本地，服務(wù)中小”作為自己的經(jīng)營戰(zhàn)略，在全國性商業(yè)銀行紛紛將資金轉(zhuǎn)移投向沿海發(fā)達(dá)地區(qū)及大企業(yè)大集團(tuán)的時(shí)候，眾多的農(nóng)村商業(yè)銀行擔(dān)負(fù)起發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)、扶持中小企業(yè)的重任，為穩(wěn)定區(qū)域經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展起到了十分重要的作用。

農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展中面臨很多機(jī)遇和挑戰(zhàn)。機(jī)遇是居民對金融產(chǎn)品的需求趨于多樣化、金融市場的強(qiáng)勢發(fā)展、國家政策大力支持農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展。挑戰(zhàn)在于日趨嚴(yán)格的外部監(jiān)管、貨幣政策頻調(diào)加大農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理難度和客戶需求變化。同時(shí)，也體現(xiàn)出了一系列的優(yōu)勢和劣勢，優(yōu)勢主要在于客戶優(yōu)勢、信息成本優(yōu)勢和差異化的市場定位。劣勢在于新型產(chǎn)品和業(yè)務(wù)收入低、營銷觀念薄弱、風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)不健全。

農(nóng)村商業(yè)銀行為了取得可持續(xù)發(fā)展，應(yīng)該制定的戰(zhàn)略目標(biāo)是在本地區(qū)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的同時(shí)，在本省其他市地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營，在省外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)；在經(jīng)濟(jì)條件發(fā)達(dá)地方的農(nóng)村商業(yè)銀行考慮引入國內(nèi)外其他商業(yè)銀行的先進(jìn)理念和管理經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)戰(zhàn)略合作伙伴，完善銀行治理結(jié)構(gòu)，啟動(dòng)上市申報(bào)程序，力爭上市。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)從客戶和業(yè)務(wù)方面進(jìn)行定位，并從科技技術(shù)管理系統(tǒng)、渠道發(fā)展、會(huì)計(jì)結(jié)算服務(wù)平臺(tái)、企業(yè)組織文化等方面為戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做好保障。

參考文獻(xiàn)：

[1]張婷.農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略研究[D].四川農(nóng)業(yè)大學(xué)，2012