信貸人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施精選(九篇)

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第1篇：信貸人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社 信貸風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)防范

2014年以來(lái)，農(nóng)信社在部分產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)逐步暴露，同時(shí)農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也開(kāi)始顯現(xiàn)，主要原因有經(jīng)濟(jì)下行的因素，但更多的是部分行社高管在制度落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的意識(shí)極其薄弱，經(jīng)濟(jì)下行期才能真正考驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，管理風(fēng)險(xiǎn)對(duì)農(nóng)信社健康發(fā)展的影響會(huì)進(jìn)一步加大。這是造成農(nóng)村信用社產(chǎn)生大量不良貸款的原因，不僅威脅到農(nóng)村信用社資產(chǎn)存量的安全，也嚴(yán)重制約了農(nóng)村信用社的健康發(fā)展。因此，有必要對(duì)信貸業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，探討防控措施。

一、農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)

（一）貸款管理制度有漏洞

盡管農(nóng)村信用社的信貸管理制度比較健全，為信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展提供了制度保障。但制度規(guī)范性還比較欠缺，表現(xiàn)為信貸管理制度缺乏系統(tǒng)性，無(wú)有效的制約機(jī)制。具體表現(xiàn)為：一是集團(tuán)客戶(hù)授信不嚴(yán)謹(jǐn)，大額貸款風(fēng)險(xiǎn)得不到有效管控;二是同一客戶(hù)跨區(qū)域多頭貸款、交叉貸款風(fēng)險(xiǎn)凸顯;三是擔(dān)保有效性沒(méi)有核實(shí)，形式擔(dān)保問(wèn)題普遍;四是資產(chǎn)質(zhì)量不實(shí)，“借新還舊”問(wèn)題較為嚴(yán)重;五是信貸經(jīng)營(yíng)中以傳統(tǒng)思維定式代替制度，“一支筆”、“師傅帶徒弟”信貸文化根深蒂固，不認(rèn)真學(xué)習(xí)制度，不落實(shí)制度，將制度束之高閣;隨意變通規(guī)章制度，片面強(qiáng)調(diào)區(qū)域的特殊性，用“自行文件”代替監(jiān)管制度，一個(gè)地方一個(gè)“版本”的現(xiàn)象普遍存在。

（二）貸款操作缺乏規(guī)范性

貸前調(diào)查制度未得到嚴(yán)格執(zhí)行，有的信貸檔案由信貸員一手制造，導(dǎo)致信貸操作程序不合規(guī)，信貸檔案嚴(yán)重失真[1];貸款審批不嚴(yán)密，決策走過(guò)場(chǎng)，流于形式，沒(méi)有充分發(fā)揮審批委員會(huì)作用。

（三）個(gè)人利益驅(qū)動(dòng)下的常見(jiàn)信貸違規(guī)現(xiàn)象

隨著資金供求矛盾的日益增加，有章不循，違規(guī)操作的人情貸款、關(guān)系貸款較普遍。主要表現(xiàn)為：一是有權(quán)人授意，內(nèi)外勾結(jié)編造虛假借款資料，致使調(diào)查失真;二是審批決策一人說(shuō)了算，導(dǎo)致信貸職務(wù)違規(guī)行為較為嚴(yán)重;三是通過(guò)一筆多貸、化整為零、假借名義重復(fù)抵押、虛假抵押等形式為客戶(hù)提供信貸資產(chǎn);四是貸后管理不嚴(yán)，隨意改變貸款用途，致使信貸資金挪用;五是預(yù)警處置風(fēng)險(xiǎn)決策失誤，形成大額信貸資產(chǎn)損失。

二、農(nóng)村信用社信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的原因分析

造成信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有四個(gè)：一是對(duì)誠(chéng)信理念的缺失，行政領(lǐng)導(dǎo)與私營(yíng)業(yè)主為追求自身利益，將資金風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給信用社，通過(guò)各種手段套取貸款。這讓信貸工作人員防不勝防。二是經(jīng)營(yíng)考核的失重。貸款利息是農(nóng)信社的主要收入渠道，很多農(nóng)信社為完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，考核側(cè)重于利息收入，必然導(dǎo)致信貸規(guī)模的擴(kuò)大。當(dāng)前實(shí)行的貸款責(zé)任人制度片面強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)處罰的約束作用，而忽視了對(duì)信貸人員操作程序的審查與監(jiān)督。加上很多信貸人員缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與法律意識(shí)，在種種利益驅(qū)動(dòng)下出現(xiàn)了大量信貸違規(guī)行為。三是內(nèi)控管理機(jī)制不健全。對(duì)貸款職責(zé)劃分不明，造成互相推諉、責(zé)任追究形同虛設(shè)。四是內(nèi)部審計(jì)工作成果得不到有效落實(shí)，操作違規(guī)問(wèn)題整改不及時(shí)，處罰不到位，無(wú)法起到監(jiān)督作用[2]。五是信貸違規(guī)處罰力度不夠，內(nèi)部處理主要是通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰，未對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行追究。這在一定程度上助長(zhǎng)了信貸違規(guī)者的僥幸心理。

三、農(nóng)村信用社防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）樹(shù)立人本管理理念，提高信貸人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)

首先，明確信貸管理部門(mén)的具體職責(zé)，將信貸業(yè)務(wù)中的職責(zé)細(xì)化到每人，增強(qiáng)信貸人員的責(zé)任感。同時(shí)，重視日常教育培訓(xùn)，運(yùn)用警示教育、案例分析等方式著重培養(yǎng)信貸人員的法律意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高他們的信貸水平。特別要加強(qiáng)對(duì)社主任的教育培訓(xùn)與管理監(jiān)督，加強(qiáng)職業(yè)道德與法紀(jì)教育，提高其思想素質(zhì)。根據(jù)信用社自身現(xiàn)狀完善績(jī)效考核機(jī)制，科學(xué)合理設(shè)置考核指標(biāo)。通過(guò)績(jī)效考核來(lái)充分激發(fā)信貸人員的工作熱情，促使他們自覺(jué)學(xué)習(xí)，主動(dòng)完成風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。此外，優(yōu)化信貸崗位設(shè)置，將合適的人員安排在相應(yīng)崗位。

（二）健全信用社信貸管理制度，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化管理

首先，信用社要根據(jù)自身發(fā)展需求以及信貸業(yè)務(wù)發(fā)展地域差、管理水平的業(yè)務(wù)差等，細(xì)化信用社信貸業(yè)務(wù)流程，明確各部門(mén)的信貸職責(zé)，擁有的權(quán)限與義務(wù)[3]。其次，采用崗位輪換制，對(duì)信用社主任、信貸員、委派會(huì)計(jì)等崗位人員實(shí)行定期輪換，避免行為的出現(xiàn)[3]。最后，定期檢查貸款外部情況，將重點(diǎn)客戶(hù)、大額信貸業(yè)務(wù)作為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象，嚴(yán)格審核貸款客戶(hù)資料。

（三）加大內(nèi)控管理與日常監(jiān)管力度

一要健全內(nèi)控制度，制定一套行之有效的信貸管理操作規(guī)程，由縣聯(lián)社對(duì)信貸權(quán)限、操作差異加以完善，便于系統(tǒng)管理。二要重視內(nèi)部監(jiān)督與檢查，要將定期檢查與隨機(jī)抽查相結(jié)合，將專(zhuān)項(xiàng)檢查與序時(shí)檢查相結(jié)合，同時(shí)加大對(duì)惡意違規(guī)者處罰力度，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作行為必須嚴(yán)厲查處，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人加大懲處力度，讓操作者不敢違規(guī)，以起到威懾作用。三要嚴(yán)格落實(shí)“審貸分離”制度，細(xì)化各環(huán)節(jié)崗位職責(zé)，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作流程，做到各崗位職責(zé)清晰，環(huán)環(huán)相扣，切實(shí)遏制信貸違規(guī)行為的產(chǎn)生。四要將監(jiān)督關(guān)口前移，重視貸前調(diào)查。五要實(shí)行信貸員管理等級(jí)制，按發(fā)放貸款質(zhì)量評(píng)定信貸員等級(jí)，實(shí)行等級(jí)工資制和貸款授權(quán)授信制，以激勵(lì)獎(jiǎng)懲的方式，充分調(diào)動(dòng)信貸人員工作積極性，讓信貸人員不愿違規(guī)[4]。六要善于利用內(nèi)外部監(jiān)督手段進(jìn)行監(jiān)督管控。可借鑒學(xué)習(xí)西方銀行的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)與其他信用社的做法，正確對(duì)待監(jiān)管部門(mén)的檢查。同時(shí)，借助外部審計(jì)，確保各項(xiàng)內(nèi)控制度落實(shí)到位。

參考文獻(xiàn)

[1]張慧.農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)及防控措施[J].財(cái)稅金融，2013，35（17）：41-42.

[2]昝夢(mèng)瑩.農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的形成及防范措施[J].西北農(nóng)林科技大學(xué)學(xué)報(bào)，2013，13（6）：39-44.

第2篇：信貸人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)生原因；防范策略

相較于以往的農(nóng)村信用社而言，農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)更為優(yōu)化，產(chǎn)權(quán)更為清晰，資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高，資本實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)，但是其作為一種信用中介機(jī)構(gòu)，信貸風(fēng)險(xiǎn)仍然是最為主要的風(fēng)險(xiǎn)。由于全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境的進(jìn)一步惡化，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)緩慢，而農(nóng)村商業(yè)銀行的成立時(shí)間較短，資本規(guī)模較小，風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足，難以應(yīng)付嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，因此需要加強(qiáng)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范十分之必要，有利于實(shí)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

1 農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因

農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因主要可從以下幾方面加以分析：

1.1缺乏完善的內(nèi)控制度

當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行缺乏完善系統(tǒng)的管理體系，貸款業(yè)務(wù)審核的依據(jù)不足，無(wú)法有效發(fā)揮審核的作用，降低了審核結(jié)果的權(quán)威性，難以有效防控信貸風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村商業(yè)銀行在實(shí)際發(fā)展過(guò)程中，往往會(huì)積累較多的抵押資產(chǎn)和不良資產(chǎn)，但是其無(wú)法準(zhǔn)確把握市場(chǎng)的實(shí)際動(dòng)態(tài)以及資產(chǎn)信息，不能捋順相關(guān)的業(yè)務(wù)體系，致使內(nèi)部管理難度增加，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和控制風(fēng)險(xiǎn)，影響自身的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

1.2缺乏規(guī)范的貸款操作流程

有些農(nóng)村商業(yè)銀行沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行貸后管理、貸時(shí)審查以及貸前調(diào)查等，缺乏嚴(yán)密和規(guī)范化的貸款流程，在跟蹤檢查和審批等環(huán)節(jié)存在漏洞，從而導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。如工作人員在收集客戶(hù)信息時(shí)，沒(méi)有嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)來(lái)全面了解、錄入、核查客戶(hù)信息，導(dǎo)致信息不夠全面與準(zhǔn)確；部分風(fēng)險(xiǎn)管理人員沒(méi)有科學(xué)分析客戶(hù)信息，不能對(duì)客戶(hù)的還貸能力進(jìn)行準(zhǔn)確判斷，致使信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。

1.3中小企業(yè)不具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力

中小企業(yè)缺乏較強(qiáng)的產(chǎn)品創(chuàng)新能力和營(yíng)銷(xiāo)能力，資本實(shí)力相對(duì)較弱，尤其是以勞動(dòng)密集型為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)，其技術(shù)含量低且抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。一般在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的時(shí)期，中小企業(yè)在高成本情況下仍可獲取一定的利益，具有較強(qiáng)的還貸能力，但是在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)相對(duì)惡化、市場(chǎng)需求萎縮的情況下，許多中小企業(yè)難以實(shí)現(xiàn)自身正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，甚至出現(xiàn)破產(chǎn)或停產(chǎn)等情況，面臨價(jià)格下跌與需求不振的考驗(yàn)，無(wú)法實(shí)現(xiàn)自身的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

2 農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范策略

2.1 加強(qiáng)內(nèi)控體系的建設(shè)

農(nóng)村商業(yè)銀行在實(shí)際發(fā)展過(guò)程中，需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控和內(nèi)部管理等一系列制度的建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行貸后檢查、貸中審查、貸前調(diào)查等制度，對(duì)授信決策加以完善，強(qiáng)化審貸分離，從而有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的降低。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行需要科學(xué)合理設(shè)置崗位，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督的科學(xué)性，明確審查人員、監(jiān)督人員和信貸人員等的職責(zé)，保證分工的合理，利用崗位權(quán)限控制的方式來(lái)增強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)范化防控。

2.2 規(guī)范信貸操作流程

農(nóng)村商業(yè)銀行要想有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，需要對(duì)信貸業(yè)務(wù)的操作流程加以規(guī)范，加強(qiáng)全過(guò)程的管理，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的精細(xì)化和高效化管理。首先，以“實(shí)貸實(shí)付”和“貸放分控”的形式來(lái)規(guī)范信貸業(yè)務(wù)流程，避免資金的非法挪用與閑置，提高資金的利用率。①實(shí)貸實(shí)付。農(nóng)村商業(yè)銀行需要對(duì)借款人的實(shí)際貸款需求加以詳細(xì)了解，從而發(fā)放相應(yīng)的貸款金額，保障各自的利益。②貸放分控。農(nóng)村商業(yè)銀行收到借款人的貸款申請(qǐng)后，需要嚴(yán)格審查其條件，如果其條件符合要求，則可分批發(fā)放貸款。其次，對(duì)信貸管理法律責(zé)任加以明確了解，建立完善的貸款責(zé)任制度，加強(qiáng)信貸運(yùn)作各環(huán)節(jié)的審核，如貸前調(diào)查、貸中審查、貸后跟蹤等，明確責(zé)任到人，并采用獎(jiǎng)懲結(jié)合的方式，避免因人為因素而造成信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2.3 支持中小企業(yè)的發(fā)展

農(nóng)村商業(yè)銀行要想實(shí)現(xiàn)自身的發(fā)展，需要積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，對(duì)中小企業(yè)的辦法和措施加以認(rèn)真探索，不斷創(chuàng)新中小企業(yè)的貸款管理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)其的信貸支持力度，將其貸款作為自身拓展和信貸增長(zhǎng)點(diǎn)的有效路徑。同時(shí)農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行可以采用最高額抵押的方式加以授信，對(duì)辦理貸款的手續(xù)加以簡(jiǎn)化，以此促進(jìn)中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

2.4 提高信貸人員的綜合素養(yǎng)

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要因素之一就是信貸人員的綜合素養(yǎng)低，因此需要加強(qiáng)信貸人員的管理，從而保證銀行信貸業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。首先，對(duì)信貸管理人員的準(zhǔn)入機(jī)制加以規(guī)范，定期考核信貸人員，對(duì)其的政治素質(zhì)和信貸管理水平加以培訓(xùn)與提高，強(qiáng)化工作責(zé)任感，形成高水準(zhǔn)和高素質(zhì)的信貸隊(duì)伍。其次，積極借鑒其他同行的成功經(jīng)驗(yàn)，制定科學(xué)合理的績(jī)效管理制度，從而強(qiáng)化信貸人員的工作創(chuàng)造性和積極性，提高其業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，確保信貸業(yè)務(wù)的安全性。最后，農(nóng)村商業(yè)銀行可以定期進(jìn)行崗位技能培訓(xùn)和政治教育，加強(qiáng)信貸人員職業(yè)能力、社會(huì)道德和職業(yè)素質(zhì)的綜合培訓(xùn)，提高人員的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防能力、職業(yè)技能和責(zé)任感。

3 結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，由于內(nèi)部控制制度不夠完善、信貸業(yè)務(wù)操作流程不規(guī)范、中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等因素的影響，農(nóng)村商業(yè)銀行在實(shí)際發(fā)展過(guò)程中面臨著諸多的問(wèn)題，產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，從而導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)上升，嚴(yán)重制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。基于這種情況，農(nóng)村商業(yè)銀行需要積極加強(qiáng)內(nèi)控體系的建設(shè)，規(guī)范信貸操作流程，支持中小企業(yè)的發(fā)展，提高信貸人員的綜合素養(yǎng)，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，從而有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，合理分散風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控能力和管理水平，實(shí)現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊華.農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策研究[J].金融經(jīng)濟(jì)，2016，（04）：171-173

[2]楊華.農(nóng)村商業(yè)銀行如何加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)管理、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)[J].財(cái)經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2016，（03）：26

第3篇：信貸人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施范文

關(guān)鍵詞： 西部金融中心；商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)防控

中圖分類(lèi)號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2012）23-0168-02

0 引言

現(xiàn)代金融中心是指在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上建立起來(lái)的，以金融機(jī)構(gòu)集中、金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)、金融信息靈敏、金融設(shè)施先進(jìn)、金融服務(wù)高效、金融影響廣泛為特征的融資樞紐，他通常以某一個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的中心城市為依托而建立起來(lái)的。

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的逐步形成，我國(guó)西部省會(huì)城市成都也致力于構(gòu)建中國(guó)西部的金融中心，執(zhí)中國(guó)西部經(jīng)濟(jì)之牛耳。2011年，成都全市實(shí)現(xiàn)GDP6854.6億元，比上年增長(zhǎng)了15.2個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)了進(jìn)出口總額379.1億美元，增長(zhǎng)53.9個(gè)百分點(diǎn)，地方財(cái)政收入680.7億元，增長(zhǎng)了30.1個(gè)百分點(diǎn)；完成固定資產(chǎn)投資5006億元，增長(zhǎng)了19.2個(gè)百分點(diǎn)；實(shí)現(xiàn)社會(huì)消費(fèi)品零售總額2861.3億元，增長(zhǎng)18.4個(gè)百分點(diǎn)，這些數(shù)據(jù)在中國(guó)同類(lèi)城市中均位列前列，由此可見(jiàn)，成都已經(jīng)具備了建設(shè)成為西部金融中心的潛力。

同時(shí)，就在建立西部金融中心的進(jìn)程中，成都銀行，德陽(yáng)銀行，哈爾濱銀行，包頭銀行等一系列的城市商業(yè)銀行都進(jìn)駐成都，這就使我們面臨一個(gè)問(wèn)題：對(duì)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控。

在商品經(jīng)濟(jì)下信用具有三大構(gòu)成要素，即信用關(guān)系主體，信用載體和信用制度規(guī)則。當(dāng)然，如果交易規(guī)則或信用制度得不到人們的認(rèn)同，就無(wú)法發(fā)揮余數(shù)和規(guī)范交易行為的作用，信用秩序就將無(wú)法保障。

不僅僅是成都一個(gè)城市，相同的情況也會(huì)發(fā)生在中國(guó)大地上的各個(gè)區(qū)域，雖然隨著商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控體系已經(jīng)逐步趨于完善，信貸不良額逐年減少。但是，隨著商業(yè)銀行對(duì)公信貸規(guī)模的持續(xù)增長(zhǎng)，再加上各種信貸種類(lèi)不斷增多，對(duì)公信貸也顯示出了不小的漏洞。信貸風(fēng)險(xiǎn)貫穿于整個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的始終，特別是貸后管理工作不細(xì)致，無(wú)法及時(shí)的發(fā)現(xiàn)漏洞，化解風(fēng)險(xiǎn)，常常會(huì)給銀行帶來(lái)巨額的損失。

1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可以分為負(fù)債業(yè)務(wù)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)三類(lèi)，而貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，一還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。

按貸款清償?shù)谋Ｕ蠗l件分為信用貸款和擔(dān)保貸款。信用貸款是指銀行完全憑借客戶(hù)的信譽(yù)而無(wú)需提供抵押物或者第三者保證而發(fā)放的貸款，這類(lèi)貸款從理論上講風(fēng)險(xiǎn)很大，當(dāng)借款人不能如期償付貸款時(shí)，商業(yè)銀行沒(méi)有特定的可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)，只能通過(guò)訴訟方式向債務(wù)人追償，如果債務(wù)人破產(chǎn)，商業(yè)銀行業(yè)只能作為普通債權(quán)人參與財(cái)產(chǎn)清算。所以加強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控，是維持資金不外流，構(gòu)建西部金融中心的保證。

2 當(dāng)前銀行不良貸款工作中存在的問(wèn)題

目前，不管是國(guó)有控股的商業(yè)銀行還是城市商業(yè)銀行，其風(fēng)險(xiǎn)管理的核心都是信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理。產(chǎn)生不良信貸的原因有很多，風(fēng)險(xiǎn)理念和行為偏差是其重要原因。但是隨著我國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)步入低谷，房地產(chǎn)商在銀行高達(dá)上萬(wàn)億的貸款及數(shù)量更為巨大的個(gè)人貸款成為了我國(guó)商業(yè)銀行的一把利刃。為了加快構(gòu)建西部金融中心的腳步，加強(qiáng)貸后管理也成為了完善信貸管理的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作。信貸業(yè)務(wù)從發(fā)生到結(jié)束是一個(gè)過(guò)程，從貸款前到貸款后，商業(yè)銀行信貸部門(mén)要跟蹤客戶(hù)所在行業(yè)，上下游和客戶(hù)自身經(jīng)營(yíng)情況等的變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，采取解決問(wèn)題的有效措施，才能有效的避免不良貸款額的增加。

2.1 信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄 部分經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)信貸部門(mén)對(duì)貸后管理的認(rèn)識(shí)不夠深刻，在思想上存在一定的偏差。一旦項(xiàng)目獲得審批通過(guò)，貸款發(fā)放后，各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)收入已經(jīng)到賬，便覺(jué)得是收回貸款已經(jīng)是沒(méi)有變數(shù)的，部分信貸部門(mén)人員就會(huì)放松警惕，放松了對(duì)貸款業(yè)務(wù)后的進(jìn)一步管理和跟蹤。但是現(xiàn)在國(guó)內(nèi)，國(guó)際社會(huì)存在相當(dāng)大的不穩(wěn)定因素，信貸人員沒(méi)有根據(jù)客戶(hù)所在行業(yè)的變化和波動(dòng)及時(shí)的發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，也放松了對(duì)客戶(hù)后續(xù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的跟蹤調(diào)查，直至當(dāng)客戶(hù)出現(xiàn)還款困難，出現(xiàn)違約行為時(shí)，才引起警覺(jué)和重視，但那個(gè)時(shí)候已經(jīng)為時(shí)已晚了。

2.2 貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)處置手段死板，不夠多樣化 貸后管理的目的是最終收回商業(yè)銀行的貸款本金和利息，但是部分已經(jīng)具有風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)，由于客戶(hù)貸款期限還未到，客戶(hù)還可以勉強(qiáng)維持商業(yè)銀行分期還本的貸款利息。正是由于商業(yè)銀行缺乏處理這種情況的方法，只能采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，或者是凍結(jié)客戶(hù)未使用的授信額度，繼續(xù)關(guān)注客戶(hù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況這幾種簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。導(dǎo)致只有當(dāng)客戶(hù)發(fā)生了實(shí)質(zhì)性的違約行為時(shí)才能采取訴訟的方式對(duì)債務(wù)人實(shí)行追償，如果債務(wù)人破產(chǎn)，商業(yè)銀行業(yè)只能作為普通債權(quán)人參與財(cái)產(chǎn)清算。這樣就導(dǎo)致了商業(yè)銀行大大的增加了其運(yùn)行的成本，不利于商業(yè)銀行的健康長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

第4篇：信貸人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施范文

關(guān)鍵詞：新形勢(shì)；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

信貸風(fēng)險(xiǎn)主要指借貸人無(wú)力清償債務(wù)而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)是否損失以及損失金額大小的不確定性。它是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)上的風(fēng)險(xiǎn)，也是金融市場(chǎng)上相關(guān)因素波動(dòng)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、跟蹤、檢驗(yàn)和報(bào)告，由此完成對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)有效緩釋和控制的目標(biāo)，最終保全信貸資產(chǎn)及獲得貸款盈利的一種科學(xué)方法。

一、新形式下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題

金融危機(jī)對(duì)于世界金融所造成的傷害正在逐漸愈合，經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入了新常態(tài)，總書(shū)記也提出了我們要認(rèn)識(shí)新常態(tài)，要適應(yīng)新常態(tài)、引領(lǐng)新常態(tài)。在新常態(tài)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，有以下幾個(gè)主要問(wèn)題在基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中凸顯了出來(lái)：

（一）基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制不力

一方面是銀行管理制度和操作流程上的問(wèn)題，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度不系統(tǒng)，沒(méi)有一套有效的、自發(fā)的機(jī)制來(lái)分辨出信貸風(fēng)險(xiǎn)繼而評(píng)價(jià)其風(fēng)險(xiǎn)大小；管理人員分工和責(zé)任劃分不夠明確，缺少全流程問(wèn)責(zé)考核機(jī)制；在風(fēng)險(xiǎn)放款操作流程上，先進(jìn)高效的風(fēng)控方法和工具的匱乏，將會(huì)導(dǎo)致全面風(fēng)險(xiǎn)管理缺位。

另一方面是銀行工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足，信貸人員主要依賴(lài)于自己的經(jīng)驗(yàn)而不是與時(shí)俱進(jìn)基于新常態(tài)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)研究分析得出的科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，缺乏科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。

（二）迫于經(jīng)營(yíng)壓力存在“重貸輕管”現(xiàn)象

某些基層商業(yè)銀行合規(guī)信貸風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的文化氛圍不夠濃，存在迫于經(jīng)營(yíng)壓力出現(xiàn)“重經(jīng)營(yíng)、輕風(fēng)控，重投放、輕管理”的經(jīng)營(yíng)思想，在信貸經(jīng)營(yíng)中只注重貸款的申報(bào)和發(fā)放，忽視在貸款發(fā)放后的管理，放松管理要求，不能將“三分貸七分管”的基本要求落實(shí)到位，從而導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)防控不到位，甚至形成損失。

（三）產(chǎn)能過(guò)剩等外在因素引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)

產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題是近年來(lái)中國(guó)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸，如我國(guó)的鋼鐵、煤炭、造船、多晶硅、平板玻璃等行業(yè)，產(chǎn)能過(guò)剩的企業(yè)通過(guò)貸款將風(fēng)險(xiǎn)傳遞到銀行，致使銀行業(yè)不良資產(chǎn)整體增加。不僅如此，由于產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的企業(yè)很多都是國(guó)有大型企業(yè)、上市公司等，盈利多的時(shí)候，商業(yè)銀行競(jìng)相將信貸資金投向這些企業(yè)，導(dǎo)致貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)較高。

（四）信貸違約風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率缺乏準(zhǔn)確估計(jì)

商業(yè)銀行目前評(píng)級(jí)信貸客戶(hù)的方法較為不精細(xì)，這是由于商業(yè)銀行在對(duì)信貸客戶(hù)的信息獲取方式、等級(jí)劃分、評(píng)級(jí)流程、信息收集方法及整體架構(gòu)設(shè)計(jì)上，缺乏相應(yīng)的管理規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。這一評(píng)級(jí)信貸客戶(hù)的方法的不精細(xì)導(dǎo)致難以精確估量客戶(hù)的違約概率及可能帶來(lái)的損失大小。從而當(dāng)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)環(huán)境趨向惡劣化時(shí)，平日里積累的風(fēng)險(xiǎn)危害就將凸顯出來(lái)。致使金融環(huán)境動(dòng)蕩對(duì)銀行信貸資產(chǎn)的損害程度的數(shù)學(xué)期望加重。

二、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的新舉措

針對(duì)以上問(wèn)題，在新形勢(shì)下，必須加快加強(qiáng)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理控制的制度建設(shè)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)傳導(dǎo)，持續(xù)優(yōu)化信貸客戶(hù)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

（一）加強(qiáng)內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的制度建設(shè)

在上級(jí)銀行制度規(guī)定指導(dǎo)下，根據(jù)基層情況，進(jìn)一步完善和落實(shí)內(nèi)部管理制度建設(shè)。

一方面應(yīng)由銀行的高層決策管理人員進(jìn)行直接控制，越是位于銀行架構(gòu)金字塔頂部?jī)?nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系的管理人員，將會(huì)加快風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作速度并改善實(shí)效。同時(shí)，高層管理人員有助于平滑這一流程的阻力、自上而下地帶動(dòng)全體員工參與與支持，進(jìn)而創(chuàng)造良好的執(zhí)行氛圍。

另一方面明確內(nèi)部各部門(mén)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中的職責(zé)。強(qiáng)化銀行信貸業(yè)務(wù)部門(mén)在內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系中發(fā)揮貸前第一道防線(xiàn)的真實(shí)性管理和授信方案設(shè)計(jì)等職責(zé)和作用；發(fā)揮授信審批相關(guān)機(jī)構(gòu)貸中實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)判斷、實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管控的第二道防線(xiàn)的職責(zé)和作用；重視內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和外部監(jiān)管檢查對(duì)整個(gè)內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理控制系統(tǒng)的運(yùn)行和效果的監(jiān)督檢查作用，通過(guò)內(nèi)外部審計(jì)監(jiān)督檢查部門(mén)的審查、監(jiān)督、評(píng)價(jià)和反饋，向授信流程前端傳導(dǎo)風(fēng)控偏好，及時(shí)調(diào)整和補(bǔ)充完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

（二）加強(qiáng)信貸人員風(fēng)險(xiǎn)防范的認(rèn)識(shí)

通過(guò)晨會(huì)、夕會(huì)、例會(huì)等方式，系統(tǒng)化開(kāi)展風(fēng)控文化培訓(xùn)、學(xué)習(xí)，及時(shí)傳導(dǎo)風(fēng)控新跡象、總結(jié)新特點(diǎn)、防范新措施，把風(fēng)控合規(guī)工作觸角延伸到一線(xiàn)，既要貫徹落實(shí)好“三分貸七分管”的基本要求，又要針對(duì)新常態(tài)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)制定針對(duì)性防控措施；督促本單位相關(guān)經(jīng)辦人員，落實(shí)分行相關(guān)內(nèi)控合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)管理方面的工作，及時(shí)向本單位匯報(bào)所發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)；結(jié)合“一個(gè)加強(qiáng) 兩個(gè)遏制”以及各類(lèi)內(nèi)外部審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，帶領(lǐng)員工關(guān)注授信業(yè)務(wù)領(lǐng)域的尚未有效控制區(qū)域及存在隱患的部分，提出有針對(duì)性的建議并解決問(wèn)題。

（三）開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)治理

開(kāi)展貸后管理專(zhuān)項(xiàng)檢查活動(dòng)，對(duì)已展期客戶(hù)、近三個(gè)月有逾期紀(jì)錄客戶(hù)及近兩年新增授信戶(hù)，進(jìn)行全面檢查，逐一核查以上客戶(hù)是否落實(shí)審批條件和貸后條件，并提供相應(yīng)證據(jù)，如相關(guān)的抵押物證明、回款和收入等對(duì)賬單明細(xì)、存貸比、貸后走訪(fǎng)紀(jì)錄等。對(duì)信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)的最新預(yù)警信號(hào)，逐一跟進(jìn)、排查、診斷、反饋，制定有效化解措施。做好對(duì)客戶(hù)信用評(píng)級(jí)和押品的督導(dǎo)工作，落實(shí)支行押品管理系統(tǒng)提示信息核實(shí)和處理，及時(shí)完成押品價(jià)值重估，提示并指導(dǎo)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)信用評(píng)級(jí)時(shí)效性等貸后規(guī)定動(dòng)作的管理。對(duì)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)貸款進(jìn)行持續(xù)地風(fēng)險(xiǎn)排查，一方面對(duì)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的放貸從量到審嚴(yán)格控制，對(duì)存量貸款一戶(hù)一策，逐步落實(shí)授信退出；另一方面密切關(guān)注符合國(guó)家戰(zhàn)略導(dǎo)向，有重整并購(gòu)、過(guò)剩產(chǎn)能輸出的企業(yè)，在落實(shí)授信閉環(huán)管理的前提下合理授信支持，借國(guó)家戰(zhàn)略平臺(tái)實(shí)現(xiàn)授信資源的整合，提高風(fēng)控能力，提升授信安全。

（四）健全信貸違約風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，推進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控能力

根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和調(diào)研數(shù)據(jù)，建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)，完善客戶(hù)信貸等級(jí)分級(jí)和調(diào)整制度，通過(guò)大數(shù)據(jù)分析手段，建立企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系全景圖，防范隱性關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)結(jié)算調(diào)整授信客戶(hù)結(jié)構(gòu)；建立資金流向監(jiān)測(cè)圖表，及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)調(diào)整授信策略，優(yōu)化授信結(jié)構(gòu)；同時(shí)重點(diǎn)跟蹤，及時(shí)有效處置不良資產(chǎn)，對(duì)于提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量、優(yōu)化信貸客戶(hù)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)信貸客戶(hù)綜合聯(lián)動(dòng)發(fā)展具有積極意義。

三、結(jié)束語(yǔ)

新常態(tài)經(jīng)濟(jì)的新形勢(shì)下，商業(yè)銀行的發(fā)展面臨的是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)，這就對(duì)對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。本文分析了當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的問(wèn)題，也相應(yīng)地提出了解決措施。從內(nèi)部管理控制制度健全出發(fā)，加強(qiáng)人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，重點(diǎn)跟蹤行業(yè)評(píng)級(jí)較低的客戶(hù)，降低客戶(hù)信貸違約風(fēng)險(xiǎn)，確?；鶎由虡I(yè)銀行信貸資本的安全。

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第5篇：信貸人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施范文

摘 要 本文從實(shí)際出發(fā)，首先對(duì)現(xiàn)時(shí)期農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的成因及主要表現(xiàn)進(jìn)行了深入探討，而后從五個(gè)方面分別提出了下一階段農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)的具體防范策略，以供其借鑒或參考。

關(guān)鍵詞 新時(shí)期 農(nóng)村信用社 風(fēng)險(xiǎn)防范

一、現(xiàn)階段農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的成因及表現(xiàn)

（一）外部風(fēng)險(xiǎn)

作為農(nóng)村金融市場(chǎng)的壟斷者，農(nóng)信社信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成原因較之商業(yè)銀行有著較大區(qū)別，其風(fēng)險(xiǎn)的存在主要取決于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和一部分農(nóng)戶(hù)的經(jīng)濟(jì)狀況，包括資金存流量、盈利能力、信用狀況等因素。但是，受農(nóng)業(yè)及附屬產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)所限，其普遍具有風(fēng)險(xiǎn)高、收益低的特點(diǎn)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)難以在短時(shí)期內(nèi)形成規(guī)模效應(yīng)，且技術(shù)含量較低，應(yīng)對(duì)或抵御自然環(huán)境及市場(chǎng)變化與波動(dòng)影響的能力較低，而這些損失卻通過(guò)信貸的方式轉(zhuǎn)嫁至農(nóng)村信用社。與此同時(shí)，受農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約，農(nóng)村存款規(guī)模較低，吸儲(chǔ)較難，抗風(fēng)險(xiǎn)的能力因此也較弱。

從信貸風(fēng)險(xiǎn)集中度上判斷，農(nóng)信社所處的風(fēng)險(xiǎn)較之商業(yè)銀行一直處于高位，這首先是源于農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)所存在的地域限制，主要表現(xiàn)為農(nóng)信社在機(jī)構(gòu)設(shè)立和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上嚴(yán)格按照鄉(xiāng)級(jí)或縣級(jí)行政區(qū)域分割，貸款一般都發(fā)放給相對(duì)同質(zhì)的客戶(hù)，而且同質(zhì)借款者的違約風(fēng)險(xiǎn)具有高度相關(guān)性，信貸業(yè)務(wù)的高度集中使得信貸資產(chǎn)無(wú)法得以有效分散。其次，農(nóng)信社還存在經(jīng)營(yíng)規(guī)模限制；單個(gè)農(nóng)信社的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模較小，資金實(shí)力薄弱，容易引起單戶(hù)貸款占貸款總額比例過(guò)高，風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中化。近年來(lái)，各地農(nóng)信社已通過(guò)縣域經(jīng)濟(jì)的延伸，有效的擴(kuò)充了自身的發(fā)展空間，但較之商業(yè)銀行而言仍存在著較大的差距，其外部風(fēng)險(xiǎn)也明顯要高。

（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

從實(shí)際來(lái)看，農(nóng)信社在其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于經(jīng)營(yíng)管理不善也會(huì)導(dǎo)致內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的上升，這主要表現(xiàn)為資金超負(fù)荷、超比例經(jīng)營(yíng)、高息攬存，行政干預(yù)形成的權(quán)力放款、人情貸款，以及風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控、服務(wù)手段落后等。例如，大多數(shù)農(nóng)信社對(duì)于貸款的審查缺乏詳實(shí)，資信評(píng)估不到位；許多農(nóng)村信用社在核發(fā)農(nóng)戶(hù)貸款時(shí)，主要所依據(jù)的資料為當(dāng)?shù)卮逦瘯?huì)干部代為填報(bào)或提供，信貸人員缺乏對(duì)農(nóng)戶(hù)進(jìn)行深入、直接的了解，而村委會(huì)由于與貸款農(nóng)戶(hù)的經(jīng)濟(jì)利益有著巨大關(guān)聯(lián)，在很多情況下極容易形成串通。在這種情況下，信貸人員的歷史經(jīng)驗(yàn)判斷有時(shí)或許更有效。

另外，由于農(nóng)戶(hù)小額信用貸款、聯(lián)戶(hù)擔(dān)保貸款比較容易取得，許多無(wú)法從正規(guī)渠道取得貸款的企業(yè)，往往通過(guò)企業(yè)負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)等個(gè)人名義，以農(nóng)戶(hù)貸款的小額信用貸款、聯(lián)戶(hù)擔(dān)保貸款等方式向農(nóng)信社申請(qǐng)貸款，轉(zhuǎn)而用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)開(kāi)支之用，一旦該企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)或經(jīng)營(yíng)危機(jī)，所貸款項(xiàng)就極易成為壞賬。在當(dāng)前國(guó)內(nèi)融資大環(huán)境不利、信貸規(guī)模趨于緊縮的狀況下，這種類(lèi)似于騙貸的案例正在各農(nóng)信社中頻繁出現(xiàn)，加之許多農(nóng)信社一直存在的重企業(yè)輕農(nóng)戶(hù)的意識(shí)模糊，因此極易陷入此陷阱之中，這種不利影響或損失甚至多年都不可挽回。

二、新形勢(shì)下農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

（一）強(qiáng)化貸前調(diào)查工作

從理論上說(shuō)，貸前調(diào)查是農(nóng)信社貸款管理的一項(xiàng)重要制度，是加強(qiáng)和提高廣大農(nóng)信社貸款質(zhì)量的首要因素。下一步，各農(nóng)信社信貸人員應(yīng)實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)戶(hù)家庭人口、承包面積、年收入、年支出、信用歷史等情況的詳實(shí)調(diào)查，以此為據(jù)對(duì)農(nóng)戶(hù)信用結(jié)果進(jìn)行評(píng)級(jí)，并由評(píng)信小組成員簽名確認(rèn)，聯(lián)責(zé)清收，此后還要對(duì)該結(jié)果進(jìn)行公示，以接受社會(huì)監(jiān)督。而在貸款發(fā)放過(guò)程中，各農(nóng)信社應(yīng)以柜臺(tái)辦貸和信貸大廳辦貸為主要方式，嚴(yán)格杜絕信貸人員獨(dú)自發(fā)放貸款、收貸收息行為的出現(xiàn)，同時(shí)也需盡量發(fā)揮貸款靈活方便的優(yōu)勢(shì)，給予分支機(jī)構(gòu)信貸的充分授權(quán)。

（二）積極優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

首先，各農(nóng)信社應(yīng)按照貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)放貸農(nóng)戶(hù)及企業(yè)進(jìn)行等級(jí)評(píng)定；對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)較大的農(nóng)戶(hù)或企業(yè)不予發(fā)放貸款，而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較小的則可根據(jù)其具體情況采取抵押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款的方式。其次，繼續(xù)深化“審貸分離”或集體審查貸款制度，擴(kuò)大該制度在系統(tǒng)內(nèi)的覆蓋面，提高該制度的實(shí)際執(zhí)行力；與此同時(shí)，還應(yīng)成立貸款審批小組，定期對(duì)貸款狀況及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行自糾，并制定有效的防控措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。最后，針對(duì)各農(nóng)信社不良貸款占比較高、欠息較多、資金周轉(zhuǎn)壓力較大的狀況，應(yīng)盡快落實(shí)債權(quán)確權(quán)，補(bǔ)辦、完善抵押和擔(dān)保手續(xù)，并通過(guò)行政、法律等手段，依法清收，避免自身造成更大損失。

（三）健全內(nèi)部控制機(jī)制

首先，各農(nóng)信社應(yīng)從自身特點(diǎn)出發(fā)，科學(xué)制定風(fēng)險(xiǎn)防控指標(biāo)體系，對(duì)不同時(shí)期的風(fēng)險(xiǎn)及其程度進(jìn)行監(jiān)測(cè)和預(yù)防，并將其與內(nèi)部控制制度充分融合，使其成為促進(jìn)農(nóng)信社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展的保證。其次，健全內(nèi)控制度約束機(jī)制，規(guī)范社內(nèi)經(jīng)營(yíng)管理行為，盡快對(duì)農(nóng)信社內(nèi)部現(xiàn)有的各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行梳理、補(bǔ)充，同時(shí)加強(qiáng)信用社內(nèi)部稽核的權(quán)威性，保證內(nèi)部稽核的獨(dú)立性，保障各項(xiàng)制度、措施的貫徹實(shí)施。最后，各農(nóng)信社還應(yīng)充分利用激勵(lì)機(jī)制，建立與農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)管理體制相適應(yīng)的新型勞動(dòng)用工薪酬制度，充分調(diào)動(dòng)全體員工的積極性、創(chuàng)造性。

（四）貫徹貸后管理制度

一直以來(lái)，農(nóng)信社的貸后管理是其信貸管理工作的薄弱環(huán)節(jié)，重放輕收、重放輕管的理念長(zhǎng)期存在，并成為引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要根源。下一步，各農(nóng)信社要建立科學(xué)、完善的農(nóng)戶(hù)貸款貸后管理責(zé)任制，將貸后管理具體責(zé)任落實(shí)到人，對(duì)農(nóng)戶(hù)貸款管理和回收制定管理目標(biāo)，并逐步建立健全考核機(jī)制，努力提高對(duì)到期貸款的回收率。例如，各農(nóng)信社應(yīng)對(duì)貸后檢查時(shí)間、內(nèi)容、檢點(diǎn)、客戶(hù)檔案管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及管理責(zé)任的認(rèn)定、責(zé)任移交和責(zé)任追究等方面內(nèi)容做出明確規(guī)定，以規(guī)范展期和轉(zhuǎn)貸行為，使貸后管理逐步制度化、規(guī)范化、程序化。

（五）建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

除上述措施外，國(guó)家還應(yīng)積極出臺(tái)相關(guān)措施，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)信社這一務(wù)農(nóng)、支農(nóng)機(jī)構(gòu)的政策扶持力度。從目前來(lái)看，鑒于農(nóng)業(yè)投入效益較低的現(xiàn)狀，各農(nóng)信社被迫只能以高成本、低收入的方式向農(nóng)戶(hù)投放貸款，而后者一旦經(jīng)營(yíng)狀況不甚理想，與其相關(guān)的農(nóng)信社必然也深受其害。再者，鑒于某些自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的無(wú)法抵御性，因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)戶(hù)經(jīng)營(yíng)弱勢(shì)性造成的損失也不應(yīng)完全由農(nóng)信社獨(dú)立承擔(dān)，為此還應(yīng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，例如農(nóng)戶(hù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)基金保障制度和農(nóng)戶(hù)貸款擔(dān)保機(jī)制等，當(dāng)前某些地區(qū)這一措施已經(jīng)出臺(tái)或已進(jìn)入試點(diǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]焦瑾璞,楊駿.小額信貸與農(nóng)村金融.北京:中國(guó)金融出版社.2006.

第6篇：信貸人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施范文

面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，該行主動(dòng)把握發(fā)展新常態(tài)，采取有力措施，切實(shí)抓好資產(chǎn)質(zhì)量、案件防控和風(fēng)險(xiǎn)管理，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)，推動(dòng)各項(xiàng)工作健康持續(xù)發(fā)展。

壓降不良貸款，措施落實(shí)到位。始終把不良貸款清降作為一項(xiàng)“生命工程”來(lái)抓，積極研究對(duì)策，優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量。一是加大力度對(duì)全行不良貸款進(jìn)行排查，澄清存量不良貸款的真實(shí)情況，對(duì)每一筆不良貸款進(jìn)行深度分析，綜合考量不良貸款的清收難易程度、抵押擔(dān)保等情況，制定差異化的清收盤(pán)活計(jì)劃和措施，明確清收時(shí)間節(jié)點(diǎn)和責(zé)任人，增強(qiáng)清收針對(duì)性。二是開(kāi)展支行長(zhǎng)清降不良貸款專(zhuān)項(xiàng)競(jìng)賽，人均清收不良貸款不低于100萬(wàn)元，對(duì)近4年來(lái)已經(jīng)核銷(xiāo)不良貸款列出清單，由網(wǎng)點(diǎn)支行長(zhǎng)認(rèn)領(lǐng)，每人拿出l萬(wàn)元與績(jī)效工資掛鉤，按照比例兌現(xiàn)考核，超額完成的按清降標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)勵(lì)。截至6月末，已清收不良貸款881萬(wàn)元。三是行長(zhǎng)室、信貸部、基層支行按10萬(wàn)元以下，100萬(wàn)元以下，300萬(wàn)元以下及以上四個(gè)檔進(jìn)行崗位包片清收，上下聯(lián)動(dòng)，形成合力，深度打好清非盤(pán)活攻堅(jiān)戰(zhàn)。四是對(duì)各支行、分理處不良貸款進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，督導(dǎo)檢查，并將督導(dǎo)情況形成通報(bào)，層層傳到工作壓力。

強(qiáng)化案件防控，機(jī)制完善到位。一是圍繞新情況、新問(wèn)題，結(jié)合自身實(shí)際，制定2015年度案件風(fēng)險(xiǎn)防控方案，明確工作職責(zé)和工作重點(diǎn)，夯實(shí)合規(guī)管理工作基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)流程管理，新出臺(tái)《人民幣理則業(yè)務(wù)操作規(guī)程》、《員工交流及崗位輪換制度》等16個(gè)規(guī)章制度，完善《“陽(yáng)光信貸”業(yè)務(wù)管理辦法》、《黑名單管理辦法》等12個(gè)規(guī)章制度，筑牢業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)。三是開(kāi)展內(nèi)部管控遏制違規(guī)經(jīng)營(yíng)和違法犯罪專(zhuān)項(xiàng)檢查，員工賬戶(hù)排查，非法集資風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)排查等檢查活動(dòng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)整改，嚴(yán)格追究違規(guī)人員責(zé)任。四是安全保衛(wèi)常抓不懈。切實(shí)做好押運(yùn)外包交接工作，制定交接方案，開(kāi)展押運(yùn)員、提解員崗前培訓(xùn)，保障外包押運(yùn)安全無(wú)事故。組織開(kāi)展防暴預(yù)案演練2次，印發(fā)“三問(wèn)二看一核對(duì)”防范電信詐騙流程2000份。突出營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、自助機(jī)具、自助銀行、業(yè)務(wù)庫(kù)、運(yùn)鈔押運(yùn)和槍支彈藥檢查管理，做到“全覆蓋、零容忍、重實(shí)效”。

突出風(fēng)險(xiǎn)管理，問(wèn)題排查到位。一是組織召開(kāi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及案件防控專(zhuān)題工作會(huì)議，深入剖析存在問(wèn)題和不足，對(duì)下一步工作提出具體指導(dǎo)意見(jiàn)，加強(qiáng)管理的針對(duì)性和有效性。二是根據(jù)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需求和違規(guī)問(wèn)題突出的特點(diǎn)，全面加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制，制定了《2015年合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)庫(kù)統(tǒng)計(jì)表》，按季對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)匯總形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)庫(kù)，有重點(diǎn)地封殺整改。三是開(kāi)展財(cái)政賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)排查、房地產(chǎn)貸款、IOOO萬(wàn)以上貸款專(zhuān)項(xiàng)檢查，現(xiàn)金業(yè)務(wù)糾錯(cuò)整頓活動(dòng)，現(xiàn)金處理設(shè)備冠子號(hào)碼識(shí)別情況自查，會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查，財(cái)政賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)排查等16個(gè)檢查活動(dòng)，做到檢查整改縱向到底、橫向到邊，全面堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞。四是針對(duì)存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施和利率市場(chǎng)化推進(jìn)步伐的加快，重點(diǎn)加強(qiáng)資金流動(dòng)性管理，對(duì)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)表數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)補(bǔ)錄，并對(duì)相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)。

第7篇：信貸人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施范文

金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制是密不可分的。商業(yè)銀行陸續(xù)改制上市之后，卓有成效地加強(qiáng)了公司治理、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理，完善了內(nèi)部審計(jì)組織架構(gòu)，建立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。本文通過(guò)分析16家上市商業(yè)銀行招股說(shuō)明書(shū)發(fā)現(xiàn)，上市商業(yè)銀行都具有較為完善的治理結(jié)構(gòu)，建立了總行審計(jì)委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的垂直管理的內(nèi)部審計(jì)體系，董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)，建立了內(nèi)部審計(jì)章程，內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立于商業(yè)銀行的日常活動(dòng)之外，審查評(píng)價(jià)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)。但近些年陸續(xù)出現(xiàn)的金融危機(jī)以及互聯(lián)網(wǎng)金融帶來(lái)的金融創(chuàng)新，無(wú)不顯示商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)從過(guò)去單一的信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等并存的多類(lèi)型復(fù)雜性風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)這些風(fēng)險(xiǎn)在各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)或業(yè)務(wù)領(lǐng)域里相互影響，具有傳遞性和感染性，因此，必須從銀行全局的角度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量和防控。此外，平安、中信和光大等銀行企業(yè)集團(tuán)，不斷探索綜合金融模式，探索內(nèi)部業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展的混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，通過(guò)子公司的交叉經(jīng)營(yíng)、項(xiàng)目交互，來(lái)為海內(nèi)外客戶(hù)提供綜合金融服務(wù)，這就需要子公司之間加強(qiáng)業(yè)務(wù)合作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。綜合金融給各大企業(yè)集團(tuán)在管理協(xié)調(diào)和風(fēng)險(xiǎn)防控等領(lǐng)域提出了更高的要求。風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)正是適應(yīng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的需要和自身發(fā)展的需要而不斷創(chuàng)新發(fā)展的。其主要做法就是將內(nèi)部審計(jì)職能和組織目標(biāo)相結(jié)合，從事后管理發(fā)展到事前事中的風(fēng)險(xiǎn)防控，建立全面風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)體系，持續(xù)對(duì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤反饋。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)向?qū)徲?jì)委員會(huì)和董事會(huì)匯報(bào)工作，保證其獨(dú)立性和客觀(guān)性，有效地對(duì)組織中長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控。

二、問(wèn)題

近年來(lái)，雖然商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)有了長(zhǎng)足發(fā)展，審計(jì)目標(biāo)、內(nèi)容、方法和手段不斷創(chuàng)新，在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控中取得了顯著成效，但在金融改革飛速變革的環(huán)境中，我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)仍存在與國(guó)際的差距，如何將審計(jì)方法內(nèi)容從傳統(tǒng)的合規(guī)性審計(jì)轉(zhuǎn)向加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，促進(jìn)組織治理，已成為亟待解決的問(wèn)題。

（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念還不夠到位

通過(guò)查閱各上市商業(yè)銀行招股說(shuō)明書(shū)，發(fā)現(xiàn)各大銀行均在治理結(jié)構(gòu)中突出了審計(jì)委員會(huì)的建設(shè)，強(qiáng)調(diào)了內(nèi)部審計(jì)的匯報(bào)路線(xiàn)和功能。但由于我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理較之國(guó)際發(fā)展起步較晚，目前在實(shí)際操作中，內(nèi)部審計(jì)對(duì)公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)價(jià)與建議較為淺顯，特別是對(duì)管理制度、政策體系等方面的審計(jì)咨詢(xún)服務(wù)并不多，管理者依然更注重業(yè)績(jī)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念還不夠到位，在風(fēng)險(xiǎn)量化分析中缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別監(jiān)控的科學(xué)性，與國(guó)際先進(jìn)銀行大量的數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法相比還相差甚遠(yuǎn)。

（二）國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管趨嚴(yán)全球金融危機(jī)的不斷發(fā)生

使得各國(guó)政府不斷反思金融監(jiān)管體系。2010年《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》出臺(tái)，國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管趨嚴(yán)，要求更為嚴(yán)格的動(dòng)態(tài)資本監(jiān)管，要求建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制。與此相適應(yīng)，我國(guó)銀行業(yè)也不斷調(diào)整客戶(hù)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。根據(jù)我國(guó)國(guó)情，房地產(chǎn)、地方政府融資屬于風(fēng)險(xiǎn)較高且集中的領(lǐng)域，監(jiān)管應(yīng)采取多元差異化發(fā)展，應(yīng)在不斷完善銀行治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制，建立新指標(biāo)，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和管理，真正實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)、計(jì)量和控制。

（三）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)服務(wù)尚未到位

在風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)階段，內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，是構(gòu)建商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，巴塞爾監(jiān)管委員會(huì)認(rèn)為銀行內(nèi)部控制要為銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的“3E”，通過(guò)內(nèi)部控制的五個(gè)過(guò)程實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)服務(wù)。但目前我國(guó)商業(yè)銀行仍然在全面、及時(shí)、有效性上存在不健全不系統(tǒng)等問(wèn)題，內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)服務(wù)往往和業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性融合一起進(jìn)行審計(jì)，這樣就存在審計(jì)重點(diǎn)不明確等問(wèn)題，容易導(dǎo)致評(píng)價(jià)工作局限于合規(guī)性?xún)?nèi)容評(píng)價(jià)上。而內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)該從控制的角度對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行檢驗(yàn)，審視風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)上的控制措施是否得到執(zhí)行，而不是花費(fèi)時(shí)間和精力去分析判斷具體業(yè)務(wù)的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性。

（四）完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系勢(shì)

在必行巴塞爾委員會(huì)要求至少每年向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交一份正式的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)組織風(fēng)險(xiǎn)管理工作作出2015年6月量化評(píng)價(jià)，銀行業(yè)監(jiān)管條例要求內(nèi)部審計(jì)要對(duì)市場(chǎng)、信用、操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立檢查，要對(duì)內(nèi)部控制框架進(jìn)行有效檢查。現(xiàn)今上市商業(yè)銀行都力求通過(guò)提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力來(lái)實(shí)現(xiàn)“風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值”。然而全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)是一項(xiàng)龐大的工程，需要不斷深化改革、規(guī)范施行才能實(shí)現(xiàn)。我國(guó)商業(yè)銀行在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、管理與機(jī)制建設(shè)中尚處于起步階段，存在風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)人才缺失、風(fēng)險(xiǎn)管理組織不完善不夠獨(dú)立等問(wèn)題，亟待借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，有效地識(shí)別評(píng)價(jià)進(jìn)而控制化解風(fēng)險(xiǎn)。

（五）內(nèi)部審計(jì)方法和手段不能完全適應(yīng)

金融創(chuàng)新要求在金融創(chuàng)新平臺(tái)上，各種創(chuàng)新金融手段和方法不斷涌現(xiàn)。而在風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式下，審計(jì)技術(shù)和方法上很多是憑借審計(jì)人員的主觀(guān)判斷和經(jīng)驗(yàn)來(lái)確定樣本規(guī)模，這樣的風(fēng)險(xiǎn)抽樣不夠客觀(guān)。國(guó)際內(nèi)部審計(jì)流程分為五個(gè)步驟：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并制定計(jì)劃、內(nèi)部控制測(cè)試、執(zhí)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試、得出審計(jì)結(jié)論并提出管理建議書(shū)、后續(xù)審計(jì)。而我國(guó)審計(jì)流程很少進(jìn)行前兩項(xiàng)測(cè)試，風(fēng)險(xiǎn)遺漏率較高。并且在金融手段不斷創(chuàng)新的環(huán)境中，互聯(lián)網(wǎng)金融迅猛發(fā)展，內(nèi)部審計(jì)如何加強(qiáng)對(duì)金融衍生產(chǎn)品、電子商務(wù)銀行產(chǎn)品的數(shù)據(jù)收集與評(píng)價(jià)，成為一大挑戰(zhàn)；計(jì)算機(jī)審計(jì)如何突破網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的約束，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)督審計(jì)成為風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的一大難題。

三、對(duì)策

（一）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念

在信息化時(shí)代，伴隨金融改革的深入快速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)應(yīng)貫穿公司治理和管理的各個(gè)方面和流程，只有樹(shù)立正確的觀(guān)念意識(shí)，才能確保風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制在流程中得到有效實(shí)施。鑒于目前董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中尚未起到應(yīng)有作用，應(yīng)從高層開(kāi)始強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念，提高內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防控的認(rèn)識(shí)，在確保職能充分有效發(fā)揮的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析評(píng)價(jià)，從而真正意義上將現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理念貫穿到銀行業(yè)務(wù)方方面面，最終提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的實(shí)施效果，提高銀行經(jīng)營(yíng)水平。

（二）制定和完善銀行業(yè)監(jiān)管政策

面對(duì)金融創(chuàng)新，參照《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的新標(biāo)桿，我國(guó)強(qiáng)化銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)制勢(shì)在必行。銀行業(yè)務(wù)必嚴(yán)格執(zhí)行2011年銀監(jiān)會(huì)頒布的《關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，嚴(yán)格資本監(jiān)管要求，實(shí)施貸款損失動(dòng)態(tài)監(jiān)管，引入杠桿指標(biāo)，建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系等。同時(shí)加強(qiáng)金融法規(guī)建設(shè)，在貨幣政策和財(cái)政政策方面，應(yīng)該采取措施提高政策的傳導(dǎo)效率，通過(guò)嚴(yán)格金融市場(chǎng)紀(jì)律，完善信貸評(píng)估體系和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，加快信貸機(jī)構(gòu)調(diào)整，提高信貸使用效率，采取有效手段“用好增量，盤(pán)活存量”，為新的有效信貸提供空間，同時(shí)政策上要關(guān)注信貸和債務(wù)過(guò)快增長(zhǎng)帶來(lái)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，真正在風(fēng)險(xiǎn)收益權(quán)衡基礎(chǔ)上做到信貸合理分配。

（三）完善內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系

商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系中，測(cè)試表項(xiàng)目設(shè)計(jì)和符合性測(cè)試抽樣工作對(duì)評(píng)價(jià)體系的實(shí)施效果影響重大。首先，在全面測(cè)試表設(shè)計(jì)中，一般根據(jù)總行控制措施內(nèi)容展開(kāi)，但分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程與總行流程存在差別時(shí)，要考慮控制點(diǎn)和措施的差異化審核，這部分的操作是內(nèi)部控制的關(guān)鍵。其次，符合性測(cè)試抽樣中，樣本的選擇對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論會(huì)產(chǎn)生重大影響，例如授信貸款業(yè)務(wù)中，按比例抽取金額較大的貸款作為樣本，然后根據(jù)措施未被執(zhí)行的貸款戶(hù)數(shù)占總戶(hù)數(shù)的比例進(jìn)行判斷，就容易有明顯偏差，因?yàn)闃I(yè)務(wù)處理和金額大小沒(méi)有必然關(guān)系，因此這就需要根據(jù)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)發(fā)生的頻率進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析后再進(jìn)行樣本抽取。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是個(gè)專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)并且較為復(fù)雜的工作，需要科學(xué)地構(gòu)建內(nèi)部控制評(píng)估指標(biāo)體系，正確地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理判斷，使用系統(tǒng)的方法不斷提高內(nèi)部控制的整體水平。

（四）推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)

根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的要求，設(shè)計(jì)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，勢(shì)在必行。西方商業(yè)銀行把風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)放在同等重要的位置，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境能有效控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作性風(fēng)險(xiǎn)等。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心是建立健全商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)模型，通過(guò)建立綜合風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)、負(fù)債、資金運(yùn)營(yíng)、中間及表外業(yè)務(wù)、客戶(hù)群、會(huì)計(jì)核算等風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)模型，將風(fēng)險(xiǎn)量化為具體計(jì)算指標(biāo)方式，并通過(guò)比較分析、杜邦分析等方法，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行逐一分析與判斷，保證商業(yè)銀行流動(dòng)性、安全性與盈利性的平衡。例如現(xiàn)在工行使用的信貸管理系統(tǒng)、特別關(guān)注客戶(hù)信息系統(tǒng)、個(gè)人信貸管理系統(tǒng)的運(yùn)用，清晰分離信貸調(diào)查、信用審批和貸后監(jiān)控職能，切實(shí)提升了銀行監(jiān)控與管理風(fēng)險(xiǎn)的能力，幫助規(guī)避各類(lèi)信用風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)對(duì)其進(jìn)行度量和監(jiān)測(cè)，通過(guò)構(gòu)建完整獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，動(dòng)態(tài)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)模型中的各類(lèi)參數(shù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，從而能把握評(píng)價(jià)和防范總體風(fēng)險(xiǎn)，做到早預(yù)防、早控制。

（五）完善商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量評(píng)估

方法質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作地位和作用的保證，近年來(lái)IIA和CIIA不斷推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量評(píng)估工作，明文要求內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)必須開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制和評(píng)估，這對(duì)推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)發(fā)展有著重要作用。根據(jù)要求，各大商業(yè)銀行都在不斷探索提高內(nèi)審評(píng)估質(zhì)量的方法，從治理結(jié)構(gòu)、評(píng)估體系的標(biāo)準(zhǔn)和方法等入手，進(jìn)行深入探索。中國(guó)人民銀行提出了“內(nèi)部評(píng)估+外部評(píng)估”的模式，達(dá)到了促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量提升和增強(qiáng)工作實(shí)效性的目的。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行等都在內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量評(píng)估的探索方面做出了貢獻(xiàn)，取得了很好的成效，達(dá)到了審計(jì)質(zhì)量認(rèn)識(shí)提高、審計(jì)理念轉(zhuǎn)變、人員素質(zhì)提升的效果。當(dāng)然，商業(yè)銀行系統(tǒng)正在期待針對(duì)商業(yè)銀行系統(tǒng)的相關(guān)制度規(guī)定，來(lái)更好地促進(jìn)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)評(píng)估工作的推進(jìn)。

（六）計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)

第8篇：信貸人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施范文

一、堅(jiān)持“三嚴(yán)”落實(shí)制度，有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)

落實(shí)制度是確保業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的關(guān)鍵。該行堅(jiān)持從落實(shí)信貸基本制度入手，始終做到以“三嚴(yán)”貫徹落實(shí)好各項(xiàng)制度。嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)發(fā)行各項(xiàng)制度規(guī)定和銀監(jiān)會(huì)貸款新規(guī)；嚴(yán)守糧油收購(gòu)資金管理“五個(gè)關(guān)口”、“八個(gè)環(huán)節(jié)”、“十條底線(xiàn)”；嚴(yán)把“營(yíng)銷(xiāo)準(zhǔn)入、調(diào)查評(píng)估、審查審議、貸款發(fā)放、資金支付、貸后監(jiān)管、收貸收息、檔案管理”等八個(gè)關(guān)口。通過(guò)“三嚴(yán)”管理，進(jìn)一步夯實(shí)了基礎(chǔ)，有效防范了各層面、各環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合本行實(shí)際，厘清操作流程，規(guī)范操作標(biāo)準(zhǔn)。針對(duì)前后臺(tái)人員辦貸水平參差不齊，辦貸質(zhì)量效率不高的實(shí)際，該行先后出臺(tái)了34項(xiàng)涉及客戶(hù)、信貸管理的實(shí)施細(xì)則及操作流程，遴選整理了相關(guān)法律法規(guī)及各項(xiàng)規(guī)章制度，印制了《規(guī)范化建設(shè)學(xué)習(xí)資料摘編》、《融資平臺(tái)貸款管理文件匯編》，研究制定了《客戶(hù)業(yè)務(wù)工作規(guī)則》、《三級(jí)儲(chǔ)備糧貸款展期流程》、《貸款資金支付流程》、《貸款客戶(hù)貸后監(jiān)管流程》、《評(píng)級(jí)授信、信貸事項(xiàng)審查、貸審委會(huì)議、貸款審批流程》和《無(wú)紙化辦貸操作流程范例》，讓每一個(gè)業(yè)務(wù)人員在實(shí)踐中對(duì)著學(xué)、照著辦，并對(duì)操作結(jié)果進(jìn)行嚴(yán)格的交叉和專(zhuān)項(xiàng)檢查，從根本上改變了信貸前后臺(tái)流程操作靠印象、業(yè)務(wù)處理憑感覺(jué)、解決問(wèn)題憑經(jīng)驗(yàn)的粗放性管理模式，促使辦貸管貸各鏈條實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化操作，有效防范了由于操作失誤而引發(fā)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

二、強(qiáng)化“四查”防假治假，夯實(shí)信貸基礎(chǔ)管理

通過(guò)內(nèi)外部核查，雖然貸款企業(yè)沒(méi)有提供虛假擔(dān)保、虛假資料、虛假財(cái)務(wù)報(bào)表等行為，駐縣客戶(hù)經(jīng)理也沒(méi)有“假調(diào)查、假評(píng)估，假數(shù)據(jù)、假盡職記錄”等問(wèn)題，但外部客觀(guān)存在“假”因素的環(huán)境依然存在，“防假治假”任重道遠(yuǎn)，真實(shí)性核查不能“隔靴搔癢”，必須把“四查四看”工作由平面查看轉(zhuǎn)變?yōu)榱Ⅲw查看。

（一）查外部資料，看有無(wú)“假要件”。

州分行對(duì)客戶(hù)提供的外部要件資料，堅(jiān)持調(diào)查人員逐項(xiàng)進(jìn)行查驗(yàn)核實(shí)，簽字確認(rèn)，嚴(yán)防因資料不真實(shí)而埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。結(jié)合本行實(shí)際，由信貸獨(dú)立審查官牽頭，相關(guān)人員配合，花了近2個(gè)月的時(shí)間，到省、州、縣發(fā)改委、水電、土地、工商、房管和環(huán)保等有關(guān)部門(mén)，采取由發(fā)文單位蓋章確認(rèn)、與有關(guān)單位的發(fā)文登記簿進(jìn)行核對(duì)、核對(duì)人員簽字等方式對(duì)中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目的核準(zhǔn)文件、項(xiàng)目批文、抵押擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)證書(shū)、他項(xiàng)權(quán)證、環(huán)評(píng)批復(fù)等66份要件開(kāi)展了真實(shí)性核查，確保了各項(xiàng)要件資料真實(shí)有效。

（二）查賬務(wù)信息，看有無(wú)“假數(shù)據(jù)”。

針對(duì)部分企業(yè)為了滿(mǎn)足銀行貸款準(zhǔn)入指標(biāo)、避稅、獲取補(bǔ)貼等原因而人為調(diào)整數(shù)據(jù)、偽造虛假報(bào)表等現(xiàn)象，堅(jiān)持調(diào)查人員對(duì)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與會(huì)計(jì)賬逐筆逐項(xiàng)進(jìn)行核實(shí)，結(jié)合CM2006信貸管理系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)提示，全面分析企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)構(gòu)成，勾稽關(guān)系是否合理，有無(wú)虛假數(shù)據(jù)，準(zhǔn)確判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，防止因虛假數(shù)據(jù)導(dǎo)致對(duì)企業(yè)實(shí)際情況的誤判。在CM2006系統(tǒng)數(shù)據(jù)治理過(guò)程中，州分行對(duì)2013年底至今的7期財(cái)務(wù)報(bào)表與紙質(zhì)財(cái)務(wù)報(bào)表逐戶(hù)核對(duì)，修正錯(cuò)誤，確保了錄入數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確。對(duì)上級(jí)行要求整改的要素，建立整改臺(tái)賬，先后修改了16個(gè)客戶(hù)的基礎(chǔ)信息，補(bǔ)錄了65筆合同的貸款用途和還款來(lái)源，更新了17筆合同的貸款科目，并對(duì)所有合同貸款到期時(shí)間逐一進(jìn)行了檢查核對(duì)，保證了CM2006系統(tǒng)和綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)總賬、分科目貸款余額完全一致。

（三）查企業(yè)財(cái)產(chǎn)，看有無(wú)“假抵押”。

調(diào)查人員堅(jiān)持對(duì)抵押物進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，主要查看抵押物的存放位置、數(shù)量、價(jià)值及權(quán)屬關(guān)系是否明晰，對(duì)照是否存在抵押物不足、與評(píng)估報(bào)告不一致，并根據(jù)市場(chǎng)行情判斷是否存在資產(chǎn)評(píng)估虛高等現(xiàn)象，嚴(yán)防抵押資產(chǎn)虛評(píng)高估。跟蹤辦理他項(xiàng)權(quán)證等抵押登記手續(xù)，企業(yè)在相關(guān)部門(mén)辦理他項(xiàng)權(quán)證時(shí)，客戶(hù)經(jīng)理必須一同前往，并且當(dāng)面了解他項(xiàng)權(quán)證辦理人員關(guān)于他項(xiàng)權(quán)證的抵押價(jià)值、抵押物名稱(chēng)、抵押期限及出具時(shí)間，防止企業(yè)弄虛作假行為。

（四）查基礎(chǔ)管理，看有無(wú)“假整改”。

近年來(lái)，州分行堅(jiān)持每年開(kāi)展兩次基礎(chǔ)管理綜合大檢查，針對(duì)存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié),制定整改方案，明確整改措施，限期整改規(guī)范，并與崗位績(jī)效掛鉤，加大考核力度，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)格考核。組織業(yè)務(wù)骨干，對(duì)問(wèn)題整改結(jié)果進(jìn)行再次核實(shí)，看有無(wú)整改不到位或未整改落實(shí)等虛假問(wèn)題，把“防假治假”貫穿于經(jīng)營(yíng)管理的每一個(gè)過(guò)程，夯實(shí)了信貸基礎(chǔ)管理工作。

三、把好“三關(guān)”審貸辦貸，積極營(yíng)造誠(chéng)信氛圍

在辦貸工作中，州分行嚴(yán)把客戶(hù)人品、辦貸條件和審貸辦貸三道“關(guān)口”，構(gòu)筑貸款管理立體屏障。一是在客戶(hù)人品上，把了解企業(yè)董事會(huì)成員及法人的信譽(yù)狀況，作為駐縣客戶(hù)經(jīng)理的重要職責(zé)之一。加強(qiáng)對(duì)企業(yè)外部環(huán)境的了解，通過(guò)查詢(xún)征信系統(tǒng)，走訪(fǎng)稅務(wù)、工商、媒體、企業(yè)業(yè)務(wù)往來(lái)單位及法人的社交圈子，了解企業(yè)及法人的作風(fēng)、言行、特質(zhì)及有無(wú)不良記錄和負(fù)面影響，是否存在誠(chéng)信缺失和“黑名單”等方面情況，有效落實(shí)了風(fēng)險(xiǎn)防控措施。先后培育國(guó)家級(jí)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)華羚公司等7個(gè)資信優(yōu)良客戶(hù)，建立了良好的信貸關(guān)系，貸款存量2億元；成功退出三源和公司等6戶(hù)資信較差的企業(yè)，累計(jì)收回貸款本息7300萬(wàn)元，避免了因法人道德誠(chéng)信缺失而懸空和逃廢農(nóng)發(fā)行債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。二是在貸款條件上，認(rèn)真核實(shí)項(xiàng)目資本金到位和使用情況，深入現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)抵（質(zhì)）押資產(chǎn)的合法性和有效性；對(duì)簽訂的借款合同、抵（質(zhì)）押擔(dān)保合同、保證合同等要件資料嚴(yán)格進(jìn)行審查，做到依法合規(guī)。對(duì)貸前條件、抵押擔(dān)保、資本金落實(shí)不到位或不能落實(shí)的，決不啟動(dòng)放貸流程。在發(fā)放夏河縣阿一山、合作卡加曼和地烏爾等3筆5000萬(wàn)元小水電建設(shè)項(xiàng)目貸款前，數(shù)次多方調(diào)查核實(shí)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)有挪用他行流動(dòng)資金貸款用于工程建設(shè)、謊報(bào)工程量、項(xiàng)目資本金不足、抵押擔(dān)保不實(shí)等問(wèn)題，這些虛假行為對(duì)貸款有潛在的風(fēng)險(xiǎn)，斷然停止了信貸支持。三是在審貸辦貸上，依據(jù)總行合規(guī)辦貸案例和本行案件的警示，始終把法律審查、規(guī)范操作抓在手上，建立健全經(jīng)辦人初審、部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)審、外聘律師再審、信貸前后臺(tái)開(kāi)展“回頭看”等信貸審查流程，杜絕了內(nèi)部環(huán)節(jié)的虛假行為。

四、落實(shí)“三責(zé)”從嚴(yán)管貸，完善責(zé)任考評(píng)機(jī)制

第9篇：信貸人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；管理

信貸業(yè)務(wù)作為現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，是銀行保證創(chuàng)造一定利潤(rùn)的主要來(lái)源，但是在這個(gè)業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中也將面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，一旦農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸資金無(wú)法按時(shí)收回，將會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行難以健康持續(xù)發(fā)展。為此，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理成為新時(shí)期農(nóng)村商業(yè)銀行健康發(fā)展的重要命題。

1.農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

農(nóng)商銀行作為現(xiàn)代商業(yè)銀行群體中的一股重要新興力量，其穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展能夠?yàn)閲?guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)打下良好的基礎(chǔ)。在當(dāng)前市場(chǎng)中農(nóng)商銀行的不良貸款率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他商業(yè)銀行，造成這個(gè)原因的主要因素是農(nóng)村商業(yè)銀行貸款多集中于小微企業(yè)和涉農(nóng)客戶(hù)，兩者都超出了農(nóng)村商業(yè)銀行貸款總額的50%。農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)區(qū)域過(guò)于集中，信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)配置不夠合理，這些都導(dǎo)致了農(nóng)村商業(yè)銀行貸款不良率波動(dòng)變大。農(nóng)村商業(yè)銀行面臨著效益難增、風(fēng)險(xiǎn)難控的艱難困境，需要對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理做出及時(shí)調(diào)整，創(chuàng)新信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式，全面提高每個(gè)信貸工作人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。2018年11月銀監(jiān)會(huì)公布了相關(guān)數(shù)據(jù)，農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率要超出行業(yè)水平。農(nóng)村商業(yè)銀行三季度末不良貸款率為4.23%，雖較上季度末下降0.06個(gè)百分點(diǎn)，但較上年末的3.16%明顯升高。

2.農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題

2.1信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不夠合理。當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利模式更多依賴(lài)于信貸業(yè)務(wù)模式，通過(guò)放貸去賺取一定利率差收入，但是農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)形式并不完善。我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的設(shè)立通常集中在鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)居民主要是以養(yǎng)殖生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，他們從農(nóng)村商業(yè)銀行獲取來(lái)的個(gè)人信貸資金更多是投入到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)或者養(yǎng)殖生產(chǎn)活動(dòng)中，然而這些產(chǎn)業(yè)都會(huì)容易受到外界自然條件因素的影響，一旦發(fā)生自然災(zāi)害將會(huì)造成這些從業(yè)者嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，無(wú)法按照合同條約及時(shí)返還個(gè)人貸款資金，從而導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行面臨信貸危機(jī)，如圖1所示，某地農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資金76.6%用于農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，2%用于采礦業(yè)，7.3%用于制造業(yè)，1.7%用于建筑業(yè)，9.7%用于批發(fā)和零售業(yè)，1.1%用于交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)，1.4%用于其他行業(yè)。除此之外，目前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)大多數(shù)都是屬于一種保證類(lèi)型的貸款，這其中還包括了市場(chǎng)企業(yè)信貸投放，一旦這些企業(yè)因?yàn)閭€(gè)人問(wèn)題出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善，也將會(huì)大大提高農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸管理風(fēng)險(xiǎn)，不利于商業(yè)銀行建設(shè)和諧健康的發(fā)展。2.2信貸工作人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)偏低。與西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比較，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)于信貸業(yè)務(wù)從事人員的整體水平要求不高，這些業(yè)務(wù)人員在信貸管理工作能力和素質(zhì)都稍顯不足，在實(shí)踐放貸過(guò)程中為了提高個(gè)人業(yè)績(jī)而盲目選擇隨意放貸，或者是為了個(gè)人利益去對(duì)他人進(jìn)行放寬條件的信貸業(yè)務(wù)，這樣無(wú)疑會(huì)大大增加農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸管理風(fēng)險(xiǎn)。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行高層領(lǐng)導(dǎo)缺乏對(duì)信貸業(yè)務(wù)人員的科學(xué)指導(dǎo)工作，未能夠通過(guò)系統(tǒng)規(guī)范的培訓(xùn)工作不斷提高信貸工作人員業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，導(dǎo)致信貸質(zhì)量難以得到有效提升。信貸工作人員缺乏對(duì)相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)內(nèi)容的學(xué)習(xí)，在信貸過(guò)程中缺少對(duì)貸款人的法律知識(shí)普及宣傳，導(dǎo)致在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中存在缺陷，會(huì)阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，難以保障農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的高質(zhì)量。2.3信貸風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)工具較為落后。在信息化快速發(fā)展的時(shí)代背景下，越來(lái)越多的城市商業(yè)銀行選擇引進(jìn)利用更為先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)和設(shè)備，這樣能夠幫助機(jī)構(gòu)全面提升貸款業(yè)務(wù)管理技術(shù)水平，通過(guò)加強(qiáng)對(duì)加強(qiáng)各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的分析處理，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理控制提供有力保障。基于信息化技術(shù)管理輔助下，商業(yè)銀行管理部門(mén)能夠有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率，科學(xué)高效解決各類(lèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。然而，由于農(nóng)村商業(yè)銀行自身發(fā)展條件的限制，它們?cè)谛畔⒒L(fēng)險(xiǎn)管理工作上還較為落后，未能夠有效將先進(jìn)的信息化管理技術(shù)與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作結(jié)合在一起，各項(xiàng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和設(shè)備設(shè)施不夠完善。

3.完善農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的路徑

3.1增強(qiáng)信貸工作人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行管理領(lǐng)導(dǎo)要正確認(rèn)識(shí)到提高信貸工作人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的重要性，信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足將會(huì)嚴(yán)重影響到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施的順利實(shí)施。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行要結(jié)合自身發(fā)展情況和信貸工作人員實(shí)際情況，適當(dāng)加大對(duì)專(zhuān)業(yè)信貸人才隊(duì)伍建設(shè)的投入力度。首先，農(nóng)村商業(yè)銀行人事部門(mén)在招聘內(nèi)部信貸人員時(shí)，要合理提高自身的招聘標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化對(duì)每個(gè)信貸從業(yè)應(yīng)聘人員的專(zhuān)業(yè)技能與知識(shí)考核工作，通過(guò)該項(xiàng)工作科學(xué)準(zhǔn)確判斷出應(yīng)聘人員的專(zhuān)業(yè)能力；其次，農(nóng)村商業(yè)銀行管理人員要定期組織信貸工作者參與到專(zhuān)業(yè)的培訓(xùn)教育工作中，確保能夠不斷增強(qiáng)信貸工作人員的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，熟練掌握操作應(yīng)用各項(xiàng)信息化管理技和設(shè)備；最后，農(nóng)村商業(yè)銀行管理部門(mén)還需要構(gòu)建出完善的信貸工作人員約束與激勵(lì)機(jī)制，在內(nèi)部營(yíng)造出良性的競(jìng)爭(zhēng)氛圍，引導(dǎo)全體信貸業(yè)務(wù)人員要嚴(yán)格按照內(nèi)部規(guī)章制度操作辦事，杜絕出現(xiàn)違法違紀(jì)現(xiàn)象，充分保障信貸業(yè)務(wù)的高質(zhì)量。3.2優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。針對(duì)當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不夠合理的問(wèn)題，各地區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行必須加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化改善作業(yè)，正確認(rèn)識(shí)到該項(xiàng)工作順利開(kāi)展的重要性。農(nóng)村商業(yè)銀行要安排專(zhuān)業(yè)人員深入總結(jié)分析出自身信貸管理情況，并根據(jù)實(shí)際情況合理制定出最佳的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方針，這樣有利于幫助機(jī)構(gòu)有效解決信貸資金問(wèn)題，通過(guò)展開(kāi)對(duì)不同期限信貸業(yè)務(wù)問(wèn)題的科學(xué)判斷分析工作，能夠全面降低農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理部門(mén)還需高度重視信貸資金過(guò)于集中的問(wèn)題，要有效避免信貸資金集中在某家企業(yè)，而是要合理設(shè)置個(gè)人與企業(yè)的放貸金額。3.3提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)防控能力中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)委聯(lián)合《金融業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）》，確立了“十三五”金融業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化的發(fā)展目標(biāo),《規(guī)劃》確立了“十三五”期間金融業(yè)信息技術(shù)工作的發(fā)展目標(biāo),針對(duì)當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)措施較為落后的發(fā)展現(xiàn)狀，各地區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行必須加強(qiáng)對(duì)高新技術(shù)的引進(jìn)學(xué)習(xí)研究應(yīng)用，確保能夠最大程度發(fā)揮出信息技術(shù)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的優(yōu)勢(shì)作用。國(guó)家政府部門(mén)要給予農(nóng)村商業(yè)銀行適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼，引導(dǎo)農(nóng)村商業(yè)銀行合理借鑒城市商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)信息防范技術(shù)，將先進(jìn)的信息化管理技術(shù)融入自身信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中。農(nóng)村商業(yè)銀行要通過(guò)強(qiáng)化培訓(xùn)工作，有效提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員的業(yè)務(wù)能力，促使他們能夠規(guī)范正確操作使用各項(xiàng)高新技術(shù)，將信息技術(shù)與設(shè)備科學(xué)應(yīng)用在信貸風(fēng)險(xiǎn)控制管理中，從而降低銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。特別是要強(qiáng)化人工智能、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)在農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理領(lǐng)域應(yīng)用，通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新提高風(fēng)險(xiǎn)防范的數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化水平。

在國(guó)家高度重視防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的今天，農(nóng)村商業(yè)銀行要以信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)，切實(shí)增強(qiáng)信貸工作人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，優(yōu)化改善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容和方式，創(chuàng)新技術(shù)手段與工具，多措并舉，系統(tǒng)推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)順利發(fā)展。

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