全過程風(fēng)險管理精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的全過程風(fēng)險管理主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：全過程風(fēng)險管理范文

一、電力營銷以及電費風(fēng)險有關(guān)問題分析

（一）電力營銷的內(nèi)涵

所謂的電力營銷，簡單來說就是電力企業(yè)用電力資源或電力服務(wù)換取經(jīng)濟利益的過程，電力企業(yè)進行電力營銷的主要目的就是實現(xiàn)經(jīng)濟效益最大化，保證企業(yè)可以健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。在市場化經(jīng)濟條件下，電力企業(yè)進行電力營銷是企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在要求，也是企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢的重要保障。但是，在實際的電力營銷過程中，經(jīng)常會出現(xiàn)各種各樣的問題，如電力用戶拖欠電費等，這些情況制約了電力營銷工作的順利進行，對整個電力事業(yè)的發(fā)展都產(chǎn)生了極大的制約作用。因此，一定要加強對電力營銷全過程的管理，重點做好電費風(fēng)險管理和控制工作，從而促進電力企業(yè)更快更好的發(fā)展[1]。

（二）電力營銷全過程的電費風(fēng)險分析

雖然在電力營銷全過程中的電費風(fēng)險形式是單一的，但是造成電費風(fēng)險的風(fēng)險源卻非常多，也就是說造成電費風(fēng)險的因素非常多，主要包括電費安全風(fēng)險、自動化系統(tǒng)風(fēng)險、業(yè)務(wù)擴展風(fēng)險以及現(xiàn)場服務(wù)風(fēng)險等，對電力企業(yè)造成嚴(yán)重的損失，不利于電力企業(yè)的發(fā)展，針對這種情況，電力企業(yè)一定要建立完備的電費風(fēng)險管控體系，針對不同的風(fēng)險源采取不同的管控措施，加強對電力營銷全過程的電費風(fēng)險管理，從而提高電費風(fēng)險管控的質(zhì)量[2]。

二、電力營銷全過程電費風(fēng)險管理策略

（一）提高電費風(fēng)險管理的意識，掌握風(fēng)險管理的方法

意識指導(dǎo)行動，因此，要想加強對電費風(fēng)險的管理，就要提高電費風(fēng)險管理的意識，認(rèn)識到電費風(fēng)險管理的重要意義和重要價值，能否做好電力營銷全過程的電費風(fēng)險管理工作直接關(guān)系到電力企業(yè)的發(fā)展質(zhì)量，所以說電力企業(yè)一定要提高對電費風(fēng)險管理的重視程度，牢固樹立起電費風(fēng)險管理的意識。另外，想要提高電費風(fēng)險管理的水平，實現(xiàn)經(jīng)濟效益最大化，電力企業(yè)一定要學(xué)習(xí)先進的電費風(fēng)險管理方法和經(jīng)驗，并結(jié)合自己企業(yè)的實際情況形成具有企業(yè)特色的電費風(fēng)險管理方法。首先，電力企業(yè)一定要加強對電費風(fēng)險事故進行控制，降低事故發(fā)生的機率，從而減輕電費風(fēng)險造成的損失。其次，對于有可能造成電費損失的因素進行控制，盡量縮小電費是損失范圍。同時，要善于對電費風(fēng)險損失進行轉(zhuǎn)移，降低電費損失的額度[3]。

（二）加強管理組織和管理制度建設(shè)，規(guī)范電費風(fēng)險管理的行為

一方面，加強電費風(fēng)險管理組織的建設(shè)。首先，電力企業(yè)應(yīng)該將電費風(fēng)險管理納入到企業(yè)戰(zhàn)略管理的重要層面，提高電費風(fēng)險管理的地位。其次，電力企業(yè)一定要成立專門的電力風(fēng)險管理部門，為做好電費風(fēng)險管理工作奠定良好的組織基礎(chǔ)。最后，派遣專業(yè)的電力營銷管理人員來負(fù)責(zé)電費風(fēng)險管理工作，加強和電力企業(yè)各個有關(guān)部門的溝通和交流，形成一個完善、科學(xué)的管理系統(tǒng)。

另一方面，加強電費風(fēng)險管理制度的建設(shè)。健全完善的電費風(fēng)險管理制度是做好電費風(fēng)險管理工作的重要保障。因此，電力企業(yè)電費風(fēng)險管理部門應(yīng)該結(jié)合實際的工作情況來制定可行性較高的管理制度，保障電費風(fēng)險管理工作可以有序進行。另外，一定要注意制定管理細(xì)則，保障所有的管理工作都有章可循，防止出現(xiàn)管理工作流于表面的情況，提高電費風(fēng)險管理的效率和質(zhì)量[4]。

（三）提高電費風(fēng)險管理的信息化程度，提高電費風(fēng)險管理的水平

提高電費風(fēng)險管理的信息化程度，有利于提高電費風(fēng)險管理工作的效率和水平。因此，電力企業(yè)應(yīng)該加強信息化建設(shè)，提高電費風(fēng)險管理的信息化程度。首先，電力企業(yè)應(yīng)該適當(dāng)增加信息投入，完善硬件設(shè)施。其次，積極利用先進的電費管理系統(tǒng)，以提高電費管理的質(zhì)量，減少電費損失。最后，加強對管理人員的信息化培訓(xùn)，提高管理人員的信息素質(zhì)。

（四）加大對電費回收管控的力度，保證電力市場正常運行

提高對電費回收管控的力度是降低電費風(fēng)險，提高企業(yè)經(jīng)濟效益的重要手段，可以保證電力市場正常運行。首先，電力企業(yè)已經(jīng)進一步擴寬電費繳納的途徑，為用戶繳費提供最大的方便，以減少拖欠電費的情況。其次，為了保證用電企業(yè)生產(chǎn)的連續(xù)性，即使這些企業(yè)存在拖欠電費的情況，有些地方政府仍然不允許供電企業(yè)對這些企業(yè)停止供電，這對供電企業(yè)實施電費風(fēng)險管理工作就提出了一個較大的難題。針對這種情況，電力企業(yè)應(yīng)該主動和政府進行溝通，向政府反映這些企業(yè)拖欠電費的情況，從而讓政府介入，迫使這些企業(yè)補交拖欠的電費。最后，電力企業(yè)應(yīng)該提高法律意識，利用法律手段維護自己的合法利益，以保證電費回收，減少電費損失[5]。

（五）實行電費內(nèi)控責(zé)任制度，保證所有的管理措施落到實處

實行電費內(nèi)控責(zé)任制度可以有效地提高電費風(fēng)險管理人員工作的積極性和主動性，從而提高電費風(fēng)險管理工作的質(zhì)量。首先，電力企業(yè)應(yīng)該建立有效的電費內(nèi)控責(zé)任制度，將風(fēng)險管理的責(zé)任進行細(xì)化，明確各個部門以及各個管理人員的責(zé)任、義務(wù)和權(quán)利，建立起權(quán)責(zé)統(tǒng)一的內(nèi)控管理體系。其次，建立有效的業(yè)績考核制度以及獎懲制度，對電費回收人員的工作績效進行科學(xué)合理的評價，并根據(jù)考評的結(jié)果對電費回收人員采取相應(yīng)的獎勵或懲罰措施，從而提高電力回收人員的責(zé)任意識，端正工作態(tài)度，提高電費回收率。

第2篇：全過程風(fēng)險管理范文

【關(guān)鍵詞】電力營銷；電費風(fēng)險管理；供電企業(yè)

近年來，隨著人們?nèi)粘Ｓ秒娦枨蟮牟粩嘣黾?，電力企業(yè)也逐漸興起，并參與到市場經(jīng)濟建設(shè)中來。供電企業(yè)通過電力供應(yīng)進行市場營銷，并以電費作為交換介質(zhì)，實現(xiàn)供電企業(yè)經(jīng)濟效益的最大化。電力營銷是電力企業(yè)日常經(jīng)營和管理過程中的重要組成部分，其營銷效果直接決定了供電企業(yè)的整體利潤。電力營銷過程中要重視為用戶提供優(yōu)質(zhì)的電力能源，同時也要注重對市場和新客源的開拓，強化電費的回收能力，減少資金的回籠風(fēng)險。

1、電力營銷過程中電費風(fēng)險構(gòu)成要素

1.1用電審核和合同管理的電費風(fēng)險。

供電企業(yè)在日常電力營銷過程中要重視對電力企業(yè)相關(guān)項目的審核，然后擬定供電合同。在實際供電過程中，部門供電企業(yè)為了實現(xiàn)利潤最大化，不重視對用電資質(zhì)和相關(guān)手續(xù)的審核。并對主管部門明令禁止的用電項目進行供電，導(dǎo)致電力審核過程中存在諸多風(fēng)險。同時，相關(guān)手續(xù)和用電資料的不完善，導(dǎo)致拖欠電費情況的出現(xiàn)。

1.2電費安全風(fēng)險。

電費安全風(fēng)險涵蓋的范圍很廣，包括電費核算風(fēng)險、電費收費風(fēng)險和電費具體操作風(fēng)險等。電費核算風(fēng)險即部分供電企業(yè)在電費核算過程中，沒有按照國家相關(guān)規(guī)定對電價核算基數(shù)進行調(diào)整，導(dǎo)致電費核算過程中出現(xiàn)諸多問題，造成電費的少繳或者漏繳。電費收費風(fēng)險即供電企業(yè)沒有按照相關(guān)規(guī)定對電費進行及時催繳或者上門收費，導(dǎo)致電費收取不及時?；蛘哂秒姺讲荒芗皶r繳納用電費用、故意拖欠，導(dǎo)致電費收繳過程中的困難。電費具體操作風(fēng)險即電費收取人員在抄表過程中的錯誤，造成的電費損失或者風(fēng)險。同時，操作人員的違規(guī)操作等，也會導(dǎo)致電費風(fēng)險的存在[1]。

2、電費風(fēng)險產(chǎn)生的原因

（1）電力市場環(huán)境不規(guī)范和用電觀念落后。

目前，我國電力企業(yè)仍然采用傳統(tǒng)的市場營銷模式，對商品化和市場化的運作模式缺乏相應(yīng)的了解，導(dǎo)致電力營銷觀念落后。由于依托傳統(tǒng)的供電觀念和模式，供電企業(yè)在電費管理過程中處于被動地位。其既要為人們提供優(yōu)質(zhì)的電力資源，又要注重其自身的服務(wù)性。造成了電費催繳的不嚴(yán)格和各種違規(guī)用電行為的發(fā)生，導(dǎo)致諸多電費風(fēng)險的存在。

（2）國家相關(guān)法律法規(guī)不健全。

隨著人們?nèi)粘Ｓ秒娦枨蟮牟粩嘣黾?，電力企業(yè)取得了快速的發(fā)展，傳統(tǒng)的電費規(guī)定已經(jīng)不能滿足當(dāng)前電力企業(yè)的發(fā)展需求。政府和相關(guān)部門對法律法規(guī)修改的不及時，導(dǎo)致其存在諸多漏洞，引發(fā)各種電費風(fēng)險。同時，用電方不能夠?qū)ι唐焚忞姍C制進行充分的認(rèn)識和了解，在電費繳納過程中比較被動，經(jīng)常存在拖欠電費的行為，導(dǎo)致電費欠費風(fēng)險的存在。

（3）供電企業(yè)內(nèi)部電費管控機制不完善。

在電費回收過程中，供電企業(yè)不重視建立完善的激勵機制，也不注重對收費人員進行約束，導(dǎo)致相關(guān)電力人員只重視電力營銷，忽視了日常的電費收取和催繳，存在諸多拖欠電費的現(xiàn)象，從而增加了電費風(fēng)險。

3、電力營銷全過程電費風(fēng)險管理措施

3.1健全供電企業(yè)內(nèi)部電費風(fēng)險控制機制。

電力企業(yè)電費風(fēng)險控制機制涵蓋的范圍很廣，其包括業(yè)務(wù)開發(fā)、用戶資質(zhì)審核、合同簽訂和電費執(zhí)行以及數(shù)據(jù)操作等。

（1）重視組織建設(shè)和制度建設(shè)，對相關(guān)操作行為進行規(guī)范。

目前，電費回收形勢相對比較復(fù)雜，供電企業(yè)要重視內(nèi)部制度建設(shè)和電費風(fēng)險管控。結(jié)合電力營銷各部門的風(fēng)險控制，對業(yè)務(wù)管理部門和市場終端進行監(jiān)督和管理；重視電力企業(yè)的財務(wù)管理和成本控制，并對電力企業(yè)相關(guān)財務(wù)進行定期結(jié)算；重視電費審計，對電費問題進行科學(xué)合理的監(jiān)督和審核。

（2）重視電費內(nèi)控責(zé)任制度建設(shè)。

電費內(nèi)控責(zé)任制度建設(shè)能夠激發(fā)相關(guān)人員的工作積極性，對電費風(fēng)險進行有效的規(guī)避。電力企業(yè)要重視電費內(nèi)控批準(zhǔn)和報告制度的建設(shè)，對電費指標(biāo)進行量化處理，并對其進行分配和相關(guān)責(zé)任的劃分。相關(guān)部門要重視建立健全的電費回收業(yè)績考核，對電力人員進行定期和不定期的培訓(xùn)和考核，確保整體電費管理水平的提升。

（3）建立電費風(fēng)險預(yù)警機制。

電費風(fēng)險預(yù)警機制能夠有效避免用戶日常用電過程中的欠費問題。相關(guān)管理人員要對用戶的資質(zhì)、合同文本和企業(yè)信息等進行整合，并匯總到企業(yè)內(nèi)部控制信息平臺。建立風(fēng)險信息報表制度，對電力企業(yè)日常的收費進行明確的劃分，從而有效避免電費管理過程中的風(fēng)險。

3.2強化電費回收管控。

（1）開拓電費收繳渠道。

目前，我國電費收繳方式單一，渠道狹窄，導(dǎo)致電費收繳過程中的風(fēng)險。相關(guān)電力企業(yè)負(fù)責(zé)人要不斷拓寬電費收繳渠道，從根本上避免拖欠電費現(xiàn)象的發(fā)生。比如，供電企業(yè)要重視與銀行建立合作關(guān)系，使用戶可以通過銀行和網(wǎng)絡(luò)終端進行電費的繳納，有效提高電費繳納的質(zhì)量和效率。積極和微博支付、支付寶、微信支付等支付工具合作，開拓全新的便民電費繳納模式。

（2）重視與政府的溝通，

對電力市場環(huán)境進行合理優(yōu)化。供電企業(yè)的根本目的是實現(xiàn)其日常運營過程中的社會效益和經(jīng)濟效益。在電力企業(yè)日常運營過程中，普遍存在部分企業(yè)惡意拖欠電費的現(xiàn)象，導(dǎo)致電力營銷過程中的電費風(fēng)險。政府和相關(guān)部門為了確保用電企業(yè)生產(chǎn)的不中斷，不允許供電企業(yè)對其停止供電，導(dǎo)致其惡意拖欠電費，嚴(yán)重影響了電力市場的良性運作。電力企業(yè)要結(jié)合相關(guān)企業(yè)的日常用電情況，與政府和相關(guān)部門加強溝通與合作，對惡意拖欠電費的行為進行上報或者懲罰，督促用電企業(yè)主動繳納電費，實現(xiàn)電力企業(yè)的良性運轉(zhuǎn)和電力市場的安定和諧。

（3）電力企業(yè)要合理運用法律武器，提高維權(quán)意識。

供電企業(yè)要對相關(guān)法律法規(guī)具有明確的認(rèn)識，針對不文明用電現(xiàn)象和違反商業(yè)行為的用戶進行電費的催繳，如果沒有達(dá)到預(yù)期的效果，電力企業(yè)可以運用法律手段進行維權(quán)，從根本上提高電費收繳效率和質(zhì)量，減少日常供電過程中的經(jīng)濟損失。

（4）構(gòu)建用電信用評分機制。

電力公司在和當(dāng)?shù)仄髽I(yè)開展合作過程中，積極構(gòu)建用電信用評分機制，將用戶“用電規(guī)模”、“繳費周期”、“欠費金額”等參數(shù)列入用電信用評分機制之中，對用電規(guī)模大、繳費及時、無欠費記錄的企業(yè)給予高信用評級。在日常供電中，優(yōu)先保證高信用企業(yè)的用電供給。

4、結(jié)語

電費風(fēng)險管理是電力營銷過程中的重要組成部分。市場體制的不健全和基礎(chǔ)設(shè)施的不完善，導(dǎo)致我國電力營銷過程中仍然存在諸多電費風(fēng)險。電力企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人要采取有效的措施，對電費風(fēng)險進行管理和控制，避免電力企業(yè)日常營銷過程中各種問題的出現(xiàn)，促進電力企業(yè)又好又快發(fā)展，為人們營造一個良好的用電環(huán)境。

參考文獻

第3篇：全過程風(fēng)險管理范文

關(guān)鍵詞：電力營銷；風(fēng)險評估；電費風(fēng)險管控；風(fēng)險控制

一、電力營銷概述

電力營銷的基礎(chǔ)是為用戶提供穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)的電力，供電企業(yè)要想獲得健康持續(xù)發(fā)展，就必須成功實現(xiàn)電費的回籠，進而取得一定的經(jīng)濟收益。但是在實際生活中，拖欠電費的現(xiàn)象非常嚴(yán)重，隨著我國經(jīng)濟社會快速發(fā)展，這種由于拖欠電費給供電企業(yè)所造成的電費風(fēng)險日益增大。就供電企業(yè)而言，雖然近幾年日益重視電費風(fēng)險的控制，但是總體上還沒有建立一個較為完善的風(fēng)險管理體系。就電力企業(yè)外部環(huán)境來說，雖然我國企業(yè)誠信意識普遍提高，然而很多企業(yè)將拖欠電費作為其營銷的一種有效策略，不誠信的行為普遍存在，尤其是一些高能耗的企業(yè)。本研究以電力營銷為切入點，探討電力營銷全過程電費風(fēng)險管控，從一定方面來說具有很強的理論與實際意義。

二、電力營銷全過程電費風(fēng)險分析

1.風(fēng)險分析方法

總的來說，供電企業(yè)電費風(fēng)險較為單一，然而其風(fēng)險源比較多。電費損失的多少直接決定著電費風(fēng)險對供電企業(yè)的風(fēng)險，但同樣的電費損失出現(xiàn)在不同的用戶上，其影響的程度是有區(qū)別的，所以在評估電費風(fēng)險時，要針對電力營銷全過程與整個客戶群，而不是將重點放在一個用戶所形成的電費風(fēng)險。一般來說，風(fēng)險分析的方法主要包括風(fēng)險圖分析法、模糊綜合評價法、層次分析法、ism模型分析法以及情景分析法等。

2.構(gòu)成電費風(fēng)險的要素

電力營銷全過程電費風(fēng)險要素一般來說，主要由業(yè)擴管理風(fēng)險要素、電費安全風(fēng)險要素、現(xiàn)場服務(wù)風(fēng)險要素以及自動化系統(tǒng)風(fēng)險要素等構(gòu)成。

業(yè)擴管理風(fēng)險包括用電項目審核、業(yè)擴資料管理以及供用電合同簽訂等風(fēng)險。對供電企業(yè)而言，有責(zé)任審核申請用電的項目，對一些手續(xù)不合法或者主管部門明令限制的用電項目，供電企業(yè)要果斷拒絕其申請。然而在實際的操作過程中，假如供電企業(yè)沒有對用戶的用電資質(zhì)進行嚴(yán)格的把關(guān)，將會造成無形的電費風(fēng)險。另外用戶所提供的相關(guān)資料必須與其申請主體要一致，避免將來出現(xiàn)不必要的電費糾紛。業(yè)擴資料管理風(fēng)險主要是指由于管理用戶業(yè)擴資料不當(dāng)，所形成的簽訂供用電合同、現(xiàn)場勘察及裝表接等資料的不完善，假如供電企業(yè)與用戶發(fā)生糾紛，供電企業(yè)將會由于原始資料不足而發(fā)生電費結(jié)算錯誤，造成不必要的損失。供用電合同簽訂風(fēng)險主要是指供電企業(yè)與用戶沒有簽訂供用電合同，或者雖然簽訂供用電合同，但是沒有詳細(xì)的附件，供電企業(yè)與用戶發(fā)生糾紛后所導(dǎo)致的諸如電費回收困難等風(fēng)險。在實際操作的過程中，供電企業(yè)要拒絕與非法企業(yè)簽訂供用電合同，盡可能地將合同中的條款進行具體化，在合同中明確雙方的責(zé)任，避免糾紛發(fā)生所帶來的不必要損失。

電費安全風(fēng)險主要包括抄表風(fēng)險、核算風(fēng)險、收費風(fēng)險、欠費風(fēng)險以及專業(yè)管理風(fēng)險等。抄表風(fēng)險主要是指供電企業(yè)工作人員在抄表過程中所出現(xiàn)的差錯或者系統(tǒng)在倒入數(shù)據(jù)時所發(fā)生的差錯，用戶以實際用電量和抄表電量不一致為由而拒絕繳納電費所帶來的風(fēng)險。核算風(fēng)險是指供電企業(yè)沒有根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定及時調(diào)整電價，計算的規(guī)則與國家相關(guān)規(guī)定有出入，用戶以電費計算有誤為理由而拒絕繳納電費所帶來的風(fēng)險。收費風(fēng)險是指供電企業(yè)由于沒有依據(jù)法定的程序及時通知繳費或者催收，電費不能及時收回所帶來的風(fēng)險。欠費風(fēng)險是指由于用電企業(yè)由于不可抗因素所導(dǎo)致的破產(chǎn)、重組及關(guān)閉，形成支付電費的能力下降，而導(dǎo)致電費欠收，或者因有些企業(yè)繳費意識薄弱，故意拖欠電費而造成電費未能及時足額收取所帶來的風(fēng)險。專業(yè)管理風(fēng)險是指供電企業(yè)人員在電費計算、壞賬處理、電費退補及違約金收取等方面，利用職務(wù)之便私自牟利所帶來的風(fēng)險。

現(xiàn)場服務(wù)風(fēng)險主要包括人員管理、裝置裝拆、裝置試驗檢驗及故障處置等風(fēng)險。自動化系統(tǒng)風(fēng)險包括系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)安全、應(yīng)用程序、應(yīng)用數(shù)據(jù)以及運行管理等風(fēng)險。如今電力企業(yè)營銷工作基本上實現(xiàn)了信息化與網(wǎng)絡(luò)化，自動化系統(tǒng)所帶來的風(fēng)險相比傳統(tǒng)風(fēng)險更需要引起供電企業(yè)的重視，如果未能及時加強對這一風(fēng)險的管控，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)被纂改或者被刪除將會給供電企業(yè)造成無法挽回的損失。

三、電力營銷全過程電費風(fēng)險控制

1.電費風(fēng)險控制的基本策略與風(fēng)險控制手段

電費風(fēng)險管理活動的一個關(guān)鍵性環(huán)節(jié)就是風(fēng)險控制，風(fēng)險管理者需要采取有效的風(fēng)險控制策略將電費風(fēng)險所帶來的損失降低到最低。首先要努力降低電費風(fēng)險事故所發(fā)生的可能性；其次要努力降低電費風(fēng)險事故所產(chǎn)生的損失；最后在不能夠降低電費風(fēng)險發(fā)生的可能性與損失條件下，要制定風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略。一般來說，風(fēng)險控制策略主要包括風(fēng)險避免、風(fēng)險轉(zhuǎn)移以及損失控制等策略。隨著社會的發(fā)展與技術(shù)的進步，電費風(fēng)險控制的手段已經(jīng)呈現(xiàn)多樣化。比如電費超比風(fēng)險采用應(yīng)用遠(yuǎn)程抄表系統(tǒng)及集中抄表系統(tǒng)等風(fēng)險避免策略，采用加強抄表人員業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)、考核及輪換抄表區(qū)域等損失控制策略；電費抄表風(fēng)險控制采用成立抄表公司、分包抄表業(yè)務(wù)等風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略；自動化風(fēng)險控制采用應(yīng)用性能較好的軟硬件設(shè)備、建立容災(zāi)系統(tǒng)等風(fēng)險避免策略，采用完善人員管理制度、加強監(jiān)督管理等損失控制策略。

2.構(gòu)建電力營銷全過程電費風(fēng)險內(nèi)部控制體系

在電力營銷全過程電費風(fēng)險內(nèi)部控制體系中，首要的問題是誰來管理風(fēng)險，在這一體系中人是能動性的因素，在特定的情境下，人的判斷與行為活動是非常重要的。其次要保證所收集到信息的準(zhǔn)確性與完整性，進而成為風(fēng)險管理者決策的依據(jù)。最后電力營全過程電費風(fēng)險管控離不開一定的技術(shù)與業(yè)務(wù)運作，怎樣將這些先進的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與計算機技術(shù)和風(fēng)險管理結(jié)合起來是一個重要的環(huán)節(jié)?？偟膩碚f一個有效的風(fēng)險控制體系涵蓋到員工、技術(shù)、業(yè)務(wù)運作及準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)等要素。

（1）構(gòu)建風(fēng)險控制組織架構(gòu)與制定內(nèi)部風(fēng)險控制措施。為了最大限度管控電費風(fēng)險，供電企業(yè)應(yīng)當(dāng)構(gòu)建風(fēng)險防線，將相關(guān)職能部門與業(yè)務(wù)單位作為首要防線，將風(fēng)險管理職能部門下設(shè)的風(fēng)險管理委員會作為第二道防線，將內(nèi)部審計部門與審計委員會作為最后一道防線。供電企業(yè)的總經(jīng)理作為高層管理者應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險政策，組建一個能夠有效應(yīng)對電費風(fēng)險的管理體系，業(yè)務(wù)管理層應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)控制每一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險，此外在這一管理體系中，注重各部門之間的配合協(xié)作。一般來說，電費風(fēng)險內(nèi)部控制措施主要包括建立電費內(nèi)控批準(zhǔn)制度與內(nèi)控報告制度、建立電費內(nèi)控責(zé)任制度與內(nèi)控審計檢查制度、建立電費內(nèi)控考核評價制度與電費欠費風(fēng)險預(yù)警制度以及建立電費重要崗位權(quán)力制衡制度與電費內(nèi)控崗位授權(quán)制度等。

（2）準(zhǔn)確收集風(fēng)險管理原始數(shù)據(jù)與建立電費風(fēng)險控制信息系統(tǒng)。電力營銷全過程電費風(fēng)險管控需要不斷地收集和風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)外部原始信息，且將這一原始信息的收集落實到各職能部門。建立風(fēng)險信息報表制度是一個管理電費風(fēng)險原始數(shù)據(jù)收集的有力的手段，準(zhǔn)確收集且強化原始風(fēng)險數(shù)據(jù)能夠在很大程度上改變目前電費風(fēng)險管理工作中所存在的沒有歷史數(shù)據(jù)的支撐，難以制定風(fēng)險管理目標(biāo)與改進措施，沒有歷史數(shù)據(jù)的支撐，難以做到對人員與運營資金有的放矢，以及沒有歷史數(shù)據(jù)支撐難以找到風(fēng)險源與其相互關(guān)系等問題。電費風(fēng)險控制信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)覆蓋內(nèi)部控制系統(tǒng)與風(fēng)險管理基本流程的每一個環(huán)節(jié)，能夠?qū)Ω鞣N風(fēng)險進行有效定量與計量分析，進而實現(xiàn)信息在各業(yè)務(wù)單位、各職業(yè)部門之間的共享，滿足風(fēng)險管理的綜合要求。

（3）電費風(fēng)險控制的評價。建立電費風(fēng)險控制評價報告制度可能在一定程度上檢驗風(fēng)險管控的效果，通常情況下，電費風(fēng)險控制評價報告應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險控制目標(biāo)、風(fēng)險控制目標(biāo)完成情況與分析以及風(fēng)險因素變化趨勢及風(fēng)險控制改進措施等。電費風(fēng)險控制評價結(jié)果的有效程度一般取決于風(fēng)險識別的全面性與風(fēng)險的量化、風(fēng)險控制目標(biāo)的科學(xué)性與風(fēng)險歷史數(shù)據(jù)的完善程度以及風(fēng)險信息點和風(fēng)險目標(biāo)的關(guān)聯(lián)程度等。

四、結(jié)論

總之，業(yè)擴管理風(fēng)險要素、電費安全風(fēng)險要素、現(xiàn)場服務(wù)風(fēng)險要素以及自動化系統(tǒng)風(fēng)險要素等構(gòu)成電力營銷全過程電費風(fēng)險要素。風(fēng)險避免、風(fēng)險轉(zhuǎn)移以及損失控制是電費風(fēng)險控制的基本策略，在一個有效的風(fēng)險控制體系中，人應(yīng)當(dāng)是第一位的，其次要發(fā)揮技術(shù)、業(yè)務(wù)運作及準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)等要素的配合協(xié)作，建立電費風(fēng)險內(nèi)部控制體系、完善電費風(fēng)險控制措施與控制評價，能夠最大限度有效防范電費風(fēng)險，實現(xiàn)電力營銷全過程風(fēng)險管控的科學(xué)性與有效性，最終實現(xiàn)電費及時全額回籠，實現(xiàn)其經(jīng)濟效益。

參考文獻：

[1]李宗虎.電力營銷全過程電費風(fēng)險管理[j].北京:華北電力大學(xué),2010.

[2]舒旭輝.電費風(fēng)險管理重在事前防范[j].中國電力企業(yè)管理,2009,(5).

第4篇：全過程風(fēng)險管理范文

[關(guān)鍵詞]電力營銷；電費風(fēng)險；風(fēng)險控制

中圖分類號：F426.61；F274 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1009-914X（2014）47-0198-01

一、縣級電力營銷概述

縣級電力營銷的基礎(chǔ)是為用戶提供穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)的電力，供電企業(yè)要想獲得健康持續(xù)發(fā)展，就必須成功實現(xiàn)電費的回籠，進而取得一定的經(jīng)濟收益。但是在實際生活中，拖欠電費的現(xiàn)象非常嚴(yán)重，隨著我國經(jīng)濟社會快速發(fā)展，這種由于拖欠電費給供電企業(yè)所造成的電費風(fēng)險日益增大。就供電企業(yè)而言，雖然近幾年日益重視電費風(fēng)險的控制，但是總體上還沒有建立一個較為完善的風(fēng)險管理體系。就電力企業(yè)外部環(huán)境來說，雖然我國企業(yè)誠信意識普遍提高，然而很多企業(yè)將拖欠電費作為其營銷的一種有效策略，不誠信的行為普遍存在，尤其是一些高能耗的企業(yè)。研究以縣級電力營銷為切入點，探討縣級電力營銷全過程電費風(fēng)險管控，從一定方面來說具有很強的理論與實際意義。

二、縣級電力營銷全過程電費風(fēng)險管控工作

做好縣級電力營銷全過程電費風(fēng)險管控工作，首先必須解決誰對風(fēng)險進行管理這一問題，縣級電力營銷全過程電費風(fēng)險管控工作中人作為能動性因素，特點情景下，人的行為活動和判斷非常重要。其次，收集的信息作為風(fēng)險管理人員決策依據(jù)，要確保信息收集完整性和準(zhǔn)確性。最后，縣級電力營銷全過程中，電費風(fēng)險的管控與一定技術(shù)和業(yè)務(wù)運作息息相關(guān)，如何將先進計算機、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與風(fēng)險管理有效結(jié)合在一起是重要環(huán)節(jié)之一?？傮w來說，為了全面做好做好縣級電力營銷全過程電費風(fēng)險管控工作，電力企業(yè)一定要綜合考慮準(zhǔn)確數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)運作、技術(shù)、員工等各方面因素。

⑴縣級電力營銷全過程中電費風(fēng)險管控方法探究

在電費風(fēng)險的管理活動中，風(fēng)險控制是個重要且不可或缺環(huán)節(jié)，控制風(fēng)險人員要采取行之有效風(fēng)險控制方法，把因電費風(fēng)險而導(dǎo)致的損失控制在最低。對此，首先，勢必要盡可能減少電費風(fēng)險相應(yīng)事故發(fā)生率；其次，竭盡全力降低因電費風(fēng)險相應(yīng)事故導(dǎo)致的損失；再次，在確定不可減少電費風(fēng)險相應(yīng)事故發(fā)生情況下和不可降低損失基礎(chǔ)上，制定對應(yīng)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方法。通常來講，控制風(fēng)險的方法主要有損失控制、風(fēng)險的轉(zhuǎn)移和風(fēng)險的避免等。伴著技術(shù)進步和社會的不斷發(fā)展，如今電費風(fēng)險的控制方法開始呈現(xiàn)著多樣化趨勢，如電費超比帶來的風(fēng)險采取的是運用集中抄表體系和遠(yuǎn)程抄表體系等風(fēng)險規(guī)避方法，此外還可以通過加大抄表人員的業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)力度、考核與更換抄表地域等相應(yīng)的損失控制方法來實現(xiàn)；因電費抄表帶來的風(fēng)險可以采取分包抄表的業(yè)務(wù)和構(gòu)建抄表公司等轉(zhuǎn)移風(fēng)險方法。

⑵建立風(fēng)險控制框架，制定風(fēng)險內(nèi)部控制策略

為了在本質(zhì)上降低縣級電力營銷電費風(fēng)險，確保電費風(fēng)險管控工作落實到位，首先要求供電企業(yè)建立風(fēng)險的防線，把業(yè)務(wù)單位和職能部門當(dāng)作首要的防線，把風(fēng)險管理相關(guān)職能部門以下設(shè)立的管理風(fēng)險委員會當(dāng)作第二防線，最后把審計的委員會和內(nèi)部審計相應(yīng)部門當(dāng)作最后防線。在供電企業(yè)中，總經(jīng)理是最高層的管理人員，他負(fù)責(zé)制定風(fēng)險相關(guān)政策，并建立可以有效應(yīng)付電費風(fēng)險管理系統(tǒng)，而業(yè)務(wù)管理人員負(fù)責(zé)控制各筆業(yè)務(wù)風(fēng)險，然后在管理系統(tǒng)中，要注意各部門間協(xié)作配合。通常情況下，內(nèi)部控制電費風(fēng)險方法主要有構(gòu)建內(nèi)部報告體制和構(gòu)建電費內(nèi)部控制批準(zhǔn)體制、構(gòu)建電費內(nèi)部控制審計檢查體制和內(nèi)部控制責(zé)任體制、構(gòu)建電費欠費的風(fēng)險預(yù)警體制與電費內(nèi)部控制考核評價體制、構(gòu)建電費內(nèi)部控制崗位授權(quán)體制和電費主要崗位權(quán)利的制衡體制等。

⑶風(fēng)險管理的原始數(shù)據(jù)收集準(zhǔn)確，構(gòu)建電費風(fēng)險的控制信息體系

為了做好縣級電力營銷全過程電費風(fēng)險的管控工作，要求不斷收集與風(fēng)險管理有關(guān)的各方面原始數(shù)據(jù)，并且把這些收集來的原始數(shù)據(jù)在各個職能部門中落實到位。構(gòu)建風(fēng)險信息的報表體制，可以在電費風(fēng)險管理中起到有效管理原始數(shù)據(jù)采集的作用。準(zhǔn)確采集原始數(shù)據(jù)并強化原始數(shù)據(jù)風(fēng)險，可以最大可能改變風(fēng)險管理中沒有歷史數(shù)據(jù)支撐現(xiàn)狀，沒有原始數(shù)據(jù)作為后盾，就難以制定電費風(fēng)險改進措施與管理目標(biāo)，同樣也難以做到有的放矢運營資金和人員，同樣沒有原始數(shù)據(jù)支撐更難找到電費風(fēng)險源和相互一系列問題。

⑷構(gòu)建電費風(fēng)險管控評價體系

為了有效驗證風(fēng)險管控效果，構(gòu)建電費風(fēng)險管控評價體系是重要手段之一。一般情況下，電力企業(yè)電費風(fēng)險管控評價報告主要包含電費風(fēng)險控制的目標(biāo)、電費風(fēng)險因素其變化的趨勢、電費風(fēng)險控制的改善方法以及電費風(fēng)險控制對應(yīng)目標(biāo)的完成情況和分析等。而風(fēng)險識別全面性、風(fēng)險量化程度、風(fēng)險管控目標(biāo)科學(xué)合理性、風(fēng)險原始數(shù)據(jù)完善狀況、風(fēng)險信息選用點、風(fēng)險目標(biāo)關(guān)聯(lián)程度等都直接決定著電費風(fēng)險管控評價結(jié)果有效性。

三、縣級電力營銷全過程電費風(fēng)險分析

⑴風(fēng)險分析方法

總的來說，供電企業(yè)電費風(fēng)險較為單一，然而其風(fēng)險源比較多。電費損失的多少直接決定著電費風(fēng)險對供電企業(yè)的風(fēng)險，但同樣的電費損失出現(xiàn)在不同的用戶上，其影響的程度是有區(qū)別的，所以在評估電費風(fēng)險時，要針對縣級電力營銷全過程與整個客戶群，而不是將重點放在一個用戶所形成的電費風(fēng)險。一般來說，風(fēng)險分析的方法主要包括風(fēng)險圖分析法、模糊綜合評價法、層次分析法、ISM模型分析法以及情景分析法等。

⑵構(gòu)成電費風(fēng)險的要素

電費安全風(fēng)險主要包括抄表風(fēng)險、核算風(fēng)險、收費風(fēng)險、欠費風(fēng)險以及專業(yè)管理風(fēng)險等。抄表風(fēng)險主要是指供電企業(yè)工作人員在抄表過程中所出現(xiàn)的差錯或者系統(tǒng)在倒入數(shù)據(jù)時所發(fā)生的差錯，用戶以實際用電量和抄表電量不一致為由而拒絕繳納電費所帶來的風(fēng)險。核算風(fēng)險是指供電企業(yè)沒有根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定及時調(diào)整電價，計算的規(guī)則與國家相關(guān)規(guī)定有出入，用戶以電費計算有誤為理由而拒絕繳納電費所帶來的風(fēng)險。收費風(fēng)險是指供電企業(yè)由于沒有依據(jù)法定的程序及時通知繳費或者催收，電費不能及時收回所帶來的風(fēng)險。欠費風(fēng)險是指由于用電企業(yè)由于不可抗因素所導(dǎo)致的破產(chǎn)、重組及關(guān)閉，形成支付電費的能力下降，而導(dǎo)致電費欠收，或者因有些企業(yè)繳費意識薄弱，故意拖欠電費而造成電費未能及時足額收取所帶來的風(fēng)險。專業(yè)管理風(fēng)險是指供電企業(yè)人員在電費計算、壞賬處理、電費退補及違約金收取等方面，利用職務(wù)之便私自牟利所帶來的風(fēng)險。

四、創(chuàng)建完善電費風(fēng)險控制系統(tǒng)

電力企業(yè)在開展縣級電力營銷的整個過程中，要想實現(xiàn)對電費風(fēng)險方面的控制，需要創(chuàng)建完善的電費風(fēng)險內(nèi)部控制系統(tǒng)，電費風(fēng)險控制為電費控制管理重要方面。創(chuàng)建電力企業(yè)營銷整個過程的電費風(fēng)險內(nèi)部控制管理系統(tǒng)，需要確定電費風(fēng)險控制管理的主體，既通過誰來開展電費風(fēng)險體制內(nèi)的控制管理。在開展縣級電力營銷的整個過程中，電力人員在縣級電力營銷的整個過程中，最主要是能動性因素。

總之，在縣級電力營銷過程中電費風(fēng)險包含電費安全風(fēng)險、用電審核帶來的電費風(fēng)險，主要是用電理念落后，電力市場環(huán)境欠規(guī)范，為此，在縣級電力營銷過程中為了規(guī)避電費風(fēng)險，需要采取創(chuàng)建完善電費風(fēng)險控制系統(tǒng)，規(guī)范電費催費行為等措施，大力推行電費繳納的社會化代收進程，創(chuàng)建完善電費風(fēng)險控制系統(tǒng)，提升在縣級電力營銷過程中電費風(fēng)險管理水平，推動電力企業(yè)不斷實現(xiàn)新跨越。

參考文獻

[1] 李宗虎.縣級電力營銷全過程電費風(fēng)險管理[J].北京：華北電力大學(xué)，2010.

[2] 舒旭輝.電費風(fēng)險管理重在事前防范[J].中國電力企業(yè)管理，2009，（5）.

第5篇：全過程風(fēng)險管理范文

關(guān)鍵詞：國際工程項目　社會安全風(fēng)險　生命周期管理

隨著我國綜合國力的增長，赴海外投資和開展業(yè)務(wù)的企業(yè)越來越多，對外交流和溝通的廣度和深度都取得了重大突破。但是，應(yīng)該看到，我們有很大一部分海外市場仍處于政局動蕩、經(jīng)濟落后、宗教和民族矛盾沖突的國家和地區(qū)。尤其是2011年，爆發(fā)了突尼斯、埃及、利比亞、敘利亞等國家的社會騷亂和戰(zhàn)爭，為我國海外工程建設(shè)項目的社會安全管理帶來了前所未有的挑戰(zhàn)。在新的形勢下，如何積極采取各種措施、規(guī)避社會安全風(fēng)險，是我國海外項目面臨的嚴(yán)峻課題。

本文從承包商角度，按照國際工程項目運行規(guī)律和項目生命周期管理原則，對資質(zhì)審查、招投標(biāo)、設(shè)計、實施、試運和投產(chǎn)等階段的主要社會安全管理工作進行闡述。

一、資質(zhì)審查階段

按照國際慣例，招投標(biāo)之前，業(yè)主會對承包商的資質(zhì)進行審查，包括HSSE管理內(nèi)容。而承包商應(yīng)在這個階段，對業(yè)主項目開展初步社會風(fēng)險評估，通過識別社會安全風(fēng)險，確定威脅發(fā)生的可能性、嚴(yán)重性以及脆弱性，進行綜合風(fēng)險評估，最終確定項目可行性。這項工作按照ALARP原則，從源頭預(yù)測和防范風(fēng)險，完全體現(xiàn)社會安全管理的“預(yù)防為主”戰(zhàn)略。如果風(fēng)險不可接受，承包商應(yīng)果斷退出項目的競標(biāo)。

風(fēng)險評估內(nèi)容主要為工程所在國及所在地的整體社會安全形勢，包括：該國有關(guān)社會安全方面的法律法規(guī)、社會治安狀況、民族構(gòu)成與民族特點、與生活習(xí)俗、民眾的收入水平與物價水平、生活物品市場供應(yīng)情況及交易方式、當(dāng)?shù)蒯t(yī)療機構(gòu)及其醫(yī)療水平、社會保險機構(gòu)及其保險辦理要求，以及當(dāng)?shù)赜蟹竦貐^(qū)傳染病等。

按照風(fēng)險等級，我國海外項目人員面臨的社會風(fēng)險主要有以下幾種類型：

1.極高風(fēng)險

包括戰(zhàn)爭威脅、恐怖襲擊（槍擊、爆炸、劫持、綁架）、武裝沖突、無意識遭遇的槍擊爆炸。

2.高風(fēng)險

包括劫持、宗教沖突、火災(zāi)、自然災(zāi)害。

3.中風(fēng)險

包括盜竊、搶劫、勞動場所爭議、交通事故、社區(qū)滋擾。

4.低風(fēng)險

包括人員突發(fā)疾病、軍警騷擾、勞資沖突。

一般來說，應(yīng)極力避免在極高風(fēng)險國家從事工程建設(shè)項目，除非

我國和所在國政府全力支持該項目，能夠獲得各種有利政策、必要資源和防護措施。在其他風(fēng)險國家從事工程項目時，則要有針對性地制訂必要的安全管理制度及風(fēng)險防范措施。

社會安全風(fēng)險調(diào)查要最大限度地利用國際安保資源的支持與幫助，利用他們的渠道獲取各種信息，從而對項目所在國的安全風(fēng)險提出切實可行的消減方案。高風(fēng)險區(qū)域的作業(yè)應(yīng)盡可能實現(xiàn)當(dāng)?shù)鼗虻谌龂?/p>

二、招投標(biāo)階段

當(dāng)業(yè)主開始招標(biāo)時，承包商進行投標(biāo)則意味著對社會安全風(fēng)險有了初步的把握，并能夠采取措施加以控制。在招投標(biāo)階段，承包商應(yīng)注意以下幾點：

1.標(biāo)書審查

承包商應(yīng)對標(biāo)書的Security條款進行認(rèn)真審查，業(yè)主一般會在該條款中提出現(xiàn)場安保運作的標(biāo)準(zhǔn)，要求承包商遵守，因為發(fā)生任何安保事件，可能會對業(yè)主的經(jīng)營造成不利影響。承包商要認(rèn)真研讀業(yè)主要求，尤其是業(yè)主安保承諾或服務(wù)、安保責(zé)任劃分、設(shè)施建設(shè)、雇員管理、應(yīng)急聯(lián)絡(luò)等方面，須結(jié)合自身條件進行提前準(zhǔn)備，并在投標(biāo)報價中有所體現(xiàn)。有不清楚的地方，應(yīng)及時向業(yè)主提出澄清要求。

2.現(xiàn)場詳細(xì)考察

在投標(biāo)過程中，承包商應(yīng)開展現(xiàn)場條件的詳細(xì)考察?？疾靸?nèi)容包括以下方面：[1]

2.1當(dāng)?shù)厣鐣伟睬闆r如何？一般的外國企業(yè)在當(dāng)?shù)囟疾扇∈裁礃拥陌踩Ｐl(wèi)措施，如雇傭警察還是保安公司？保衛(wèi)隊伍的信譽如何？承包商的安全是否由業(yè)主雇傭保衛(wèi)隊伍保護或由承包商自己解決？

2.2施工作業(yè)區(qū)周圍的部落、居民情況，是否存在居民和政府或業(yè)主的矛盾沒有解決（尤其土地征用的問題、勞工問題）當(dāng)?shù)氐耐当I行為如何？發(fā)生偷盜行為如何解決？有無法律規(guī)定？外國公司發(fā)生訴訟事件，勝率如何？

2.3從所在國首都到施工現(xiàn)場的交通方式有哪些：是否有飛機運輸？從首都到現(xiàn)場的公路道路狀況如何？路途武裝保護需要與哪些部門聯(lián)系。

除此之外，承包商還要重點了解將與項目開展合作關(guān)系的勞務(wù)市場、租賃市場、物資供應(yīng)市場、交通運輸市場的能力、交易方式和特點等等。

3.安保費用評估

為防范和控制社會安全風(fēng)險，必須加大安全投入，這無疑會增加項目的運行成本：一是對高風(fēng)險項目，要采取可靠的安全防范措施．必然要增加安全生產(chǎn)直接成本；二是還會增加隱形成本，如要加大給當(dāng)?shù)毓镜姆职?，并大量增加?dāng)?shù)貑T工，但由于當(dāng)?shù)毓九c雇員的技能　水平、工作效率較低，工期將難以保障，極有可能造成延期罰款，這必將增加項目成本的投入。因此，承包商在項目投標(biāo)報價時，都應(yīng)充分考慮這些高風(fēng)險項目增加安全成本的因素，打足風(fēng)險系數(shù)，保證項目的安全投入。以伊拉克為例，西方安保公司提供的一組私人安保（Prive Security Detail）一天的費用大致在5000美元，如果未充分考慮這些費用，必定造成重大損失。

4.合同安保條款

在工程承包主合同中，應(yīng)明確業(yè)主安保服務(wù)的相關(guān)條款，以法律形式正式明確安保責(zé)任，增加對業(yè)主的約束力。例如，在伊拉克的艾哈代布項目實行的“大環(huán)境、大安保、大后勤” 管理體系，在伊境內(nèi)的安全防恐工作由業(yè)主負(fù)責(zé)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一協(xié)調(diào)。承包商在承擔(dān)具有一定社會安全風(fēng)險的工程項目時，在投標(biāo)階段特別是在合同談判時候，應(yīng)注意就合同條件提出專門的社會安全要求，即要求業(yè)主提供或出面請求當(dāng)?shù)卣姺截?fù)責(zé)保護承包商的人身安全，設(shè)立專項安全費用等必要的安全保護措施等，以轉(zhuǎn)移或降低承包商的安全風(fēng)險。[2]

三、設(shè)計階段

在設(shè)計階段，承包商重點應(yīng)開展如下工作：

1.組織策劃和職責(zé)

設(shè)立安保部門或?qū)Ｂ毎脖Ｈ藛T，開展安保計劃制定、安保制度設(shè)計、風(fēng)險動態(tài)評估、信息收集和、安保檢查、防恐培訓(xùn)和演練等工作。明確項目管理各職能部門和人員的安保責(zé)任，通過將責(zé)任層層分解并落實到部門和個人，從而細(xì)化并控制安全風(fēng)險。

2.安保設(shè)施設(shè)計

對于野外駐地，要構(gòu)筑壕溝、圍墻、鐵絲網(wǎng)或防護墻等，并配置CCTV視頻系統(tǒng)和足夠的安保人員。在入口設(shè)立檢查崗哨，嚴(yán)格憑證件出入。設(shè)施和物料分類擺放，布局合理，危險品、易燃易爆物品要盡可能遠(yuǎn)離宿舍、辦公區(qū)等。照明燈光要滿足夜間執(zhí)勤的要求。要設(shè)置安全警報和緊急集合點，滿足應(yīng)急需要。

對與城市內(nèi)的辦公區(qū)域，要保證足夠的安保人員和出入檢查，加強CCTV視頻系統(tǒng)的布設(shè)。在沒有圍墻保護的情況下，建筑物應(yīng)有矮欄、水泥花架或其他周界保護設(shè)施。這些設(shè)施應(yīng)適當(dāng)擺放，并使建筑物與通道和/或車輛行駛區(qū)之間的距離最大化。

3.保安合同

承包商應(yīng)選擇當(dāng)?shù)赜匈Y質(zhì)、規(guī)模大、聲譽好的保安公司，并簽訂保安合同。保安合同應(yīng)涵蓋：保安篩選標(biāo)準(zhǔn)、培訓(xùn)、日常給養(yǎng)、安保裝備、出勤方式、權(quán)利和責(zé)任、器械和武力使用政策、處罰政策等內(nèi)容。

4.應(yīng)急預(yù)案

承包商應(yīng)針對可能發(fā)生的緊急事件制訂應(yīng)急預(yù)案，包括配備充足的交通、通訊設(shè)施等資源；要針對應(yīng)急預(yù)案組織員工進行必要的演練，以使員工熟悉應(yīng)急措施和確保安全的手段和途徑，以便一旦發(fā)生緊急情況時，能及時傳遞信息，統(tǒng)一指揮，組織人員撤退、轉(zhuǎn)移或救助等，最大程度地降低風(fēng)險損失，保障員工的生命安全。

四、項目實施

在項目實施過程中，主要應(yīng)做好以下工作：

1.安保培訓(xùn)

開展全員安保培訓(xùn)，是增強防范社會安全風(fēng)險意識的重要工作。一是要結(jié)合工程所在國、地區(qū)的特點講社會安全形勢，強調(diào)安全管理要求以及應(yīng)注意的問題，增強項目全體人員的社會安全風(fēng)險防范的意識和信心。二是要做好遵章守法的紀(jì)律教育。教育員工遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)，尊重當(dāng)?shù)厝嗣竦暮惋L(fēng)俗習(xí)慣，對外溝通、交往要注重文明禮貌，強調(diào)不隨便單獨外出活動。三是要宣傳如何應(yīng)對突發(fā)事件及其緊急情況處理的應(yīng)急措施。對于操作人員，要著重個人防范技能的培養(yǎng)；對于管理人員，還要增加突發(fā)事件應(yīng)對技巧的內(nèi)容。

2.出入管理。營地應(yīng)獨立設(shè)置一條通往營地的進入路線，位于崗哨監(jiān)控范圍內(nèi)，路徑與主入口形成一定角度，并設(shè)置機動車緩沖裝置。所有車輛、雇員應(yīng)發(fā)放不同權(quán)限、進入指定區(qū)域的通行證。承包商應(yīng)建立數(shù)據(jù)庫，實時管理這些通行證。

3.旅程安全管理。海外項目必須做好出國人員接送?，F(xiàn)場人員外出嚴(yán)格執(zhí)行請銷假制度。對于安全風(fēng)險等級較高及以上的國家及地區(qū)，要結(jié)合項目所在地安保形勢的變化，采取各種措施加強人員外出或野外作業(yè)時的安全保衛(wèi)工作。堅持日常檢查，確保個人攜帶應(yīng)急物品完整性。

4.當(dāng)?shù)毓蛦T管理。承包商應(yīng)開展當(dāng)?shù)毓蛦T篩查，確保每個雇員都沒有犯罪記錄，同時應(yīng)執(zhí)行酒精和防范政策。建立和保存雇員檔案，使用數(shù)據(jù)庫進行實時更新，還應(yīng)建立雇員不當(dāng)行為的調(diào)查程序。

5.應(yīng)急演練。海外項目應(yīng)根據(jù)項目進展和周邊狀況，開展防恐應(yīng)急演練。要建立聯(lián)動機制，加強與所在地政府、應(yīng)急救援機構(gòu)、社區(qū)團體和組織、作業(yè)伙伴以及國際外部力量等方面的聯(lián)系，定期核實應(yīng)急聯(lián)系方式的有效性，確保應(yīng)急時可獲得多方支持。

6.信息收集。應(yīng)加強與駐外使領(lǐng)館、業(yè)主、當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門、部落等相關(guān)方的聯(lián)系，利用好國際安保服務(wù)公司和當(dāng)?shù)毓蛦T等資源，積極收集和報告現(xiàn)場和周邊的各類防恐安全事件，并對事件類型進行分析匯總，預(yù)測發(fā)展趨勢。對安全信息要進行分級管理，嚴(yán)防不該下傳或未經(jīng)確認(rèn)的信息傳播，造成不必要的混亂。

7.社區(qū)關(guān)系。與當(dāng)?shù)夭柯浣⒄５臏贤ㄅc聯(lián)系機制，加大感情投入，增進了解互信，及時協(xié)調(diào)化解矛盾；為所在地居民興辦公益事業(yè)，建醫(yī)院、學(xué)校、修路、打井等；加大當(dāng)?shù)貑T工的培訓(xùn)力度，擴大就業(yè)面，緩解勞資矛盾。

8.定期安保評估。海外項目要定期開展安保自審工作，確保各項防范和應(yīng)急措施落實到位，并根據(jù)審計結(jié)果監(jiān)督整改。必要時可以邀請國際安保服務(wù)公司開展第三方審核和評估。

9.推動當(dāng)?shù)鼗?。承包商?yīng)通過采購當(dāng)?shù)鼗?、土建施工?dāng)?shù)鼗T工當(dāng)?shù)鼗?、工程配套服?wù)當(dāng)?shù)鼗秃笄诒Ｕ袭?dāng)?shù)鼗却胧罅ν苿赢?dāng)?shù)鼗M程。除了提高當(dāng)?shù)鼗蛧H化程度外，還應(yīng)通過橇裝化、模塊化，最大限度地減少施工現(xiàn)場工作量，特別對大型鋼結(jié)構(gòu)、工藝管道、油田設(shè)施和煉油裝置等，工廠能做的堅決不要現(xiàn)場作業(yè)。這既是規(guī)避安全風(fēng)險的舉措，也是節(jié)約項目成本的一條重要途徑。

五、試運和投產(chǎn)

在試運和投產(chǎn)階段，主要做好以下工作：

1.特殊保護

在試運和投產(chǎn)階段，承包商應(yīng)按風(fēng)險級別劃分生產(chǎn)區(qū)域，對于特殊區(qū)域要加強巡邏和保護。

2.應(yīng)急演練

進一步結(jié)合時局和生產(chǎn)特點，開展防范恐怖襲擊的應(yīng)急演練，并結(jié)合演練結(jié)果，進一步完善安保措施。

3.經(jīng)驗總結(jié)

分析總結(jié)整個項目運作過程中的得失，形成管理經(jīng)驗，指導(dǎo)后續(xù)項目的開展。

綜上所述，海外工程項目必須結(jié)合所在國家的實際情況，樹立項目生命周期的社會安全管理理念，采取切實可行的措施，加強社會安全管理，保障施工生產(chǎn)的順利進行。

參考文獻

第6篇：全過程風(fēng)險管理范文

國美的出現(xiàn)似乎有一定的必然性，在廠商博奕中，變革促使著當(dāng)局雙方都在謀求更具優(yōu)勢的位置與話語權(quán)。國美是怎樣變大的？我曾在《摳門的國美，渠道的榜樣》一文中指出，國美的成功在于其由傳統(tǒng)的利潤率追求轉(zhuǎn)變?yōu)閷麧櫫康淖非螅蛔种儽闶瞧髽I(yè)整體戰(zhàn)略的一次大膽突圍。

國美的成功同樣是一種渠道成本領(lǐng)先的成果。

國美的渠道使得廠家節(jié)約網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建成本

如果能夠私下采訪國內(nèi)外的廠家，問哪位喜歡國美？答案可能是零。但為什么這么不令大家喜歡的國美身邊還圍繞著眾多“俊男才子”？為什么如此有實力的中國家電企業(yè)不能夠自建營銷網(wǎng)絡(luò)，擺脫渠道大佬的強勢？

會上國務(wù)院發(fā)展研究中心市場經(jīng)濟研究所所長陳淮就指出：“今天這么多廠家能給國美這么大面子，跑到這兒聚會，那是因為有客觀需要。我們之所以現(xiàn)在討論新型的合作關(guān)系，是因為大的背景變了。國美從1987年起步，那時商品短缺，做家電賺錢特快，但是到了1998年，情況發(fā)生了變化，家電從短缺走到過剩，市場主動權(quán)到了商家手里，誰打破了1999年9大彩電廠家聯(lián)盟？就是渠道商?！?/p>

也就是說，隨著國美類似企業(yè)的逐步壯大，生產(chǎn)型企業(yè)發(fā)覺依靠規(guī)范的渠道網(wǎng)絡(luò)比自己自建網(wǎng)絡(luò)要節(jié)省成本，因為自己花大力氣建設(shè)的網(wǎng)絡(luò)在企業(yè)單品或系列產(chǎn)品中攤銷的費用太高，而國美這樣的平臺可以承接眾多商品的同臺競技。例如最近國美由家電延伸到IT產(chǎn)品，現(xiàn)在又進軍到音像產(chǎn)品。

由此看來國美目前存在與發(fā)展的合理性就是它的網(wǎng)絡(luò)與平臺具有一定的成本優(yōu)勢，雖然生產(chǎn)型企業(yè)還有不甘，但他們又必須面對。

國美的渠道使得消費者節(jié)約采購成本

陳淮在論壇中還指出“現(xiàn)在市場又變化了，既不是短缺時代“廠家說了算”的天下，也不是擴大內(nèi)需那個階段“商家把市場玩弄于股掌之上”的時候了，現(xiàn)在是“消費者說了算”的時候。實際上，廠商都在努力說服消費者，高端的是廠家負(fù)責(zé)說服，而面對中低端消費者，主要是國美這些商家做說服工作，比如種種促銷活動?！?/p>

國美對廠家的意義是他能夠吸引許多有很強購買力的消費者。

但國美又是靠什么來吸引消費者的呢？不錯！是價格優(yōu)勢，但又不完全是。我曾與在國美消費的一些消費者進行交流，他們選擇國美其實是有兩條理由，其一是價格便宜，其二就是國美有品牌。也就是說消費者希望在便宜與放心之間找到一個平衡點，國美滿足了他，于是他選擇了國美。

因此國美對消費者來講，他幫助消費者節(jié)約了詢價比價的過程，可能開始消費者還將信將疑，但隨著比較與口碑傳播，現(xiàn)在有很多消費者是毫不猶豫進行國美進行消費。從這個角度來講，國美使得消費者節(jié)約了采購成本。

國美渠道使得自己節(jié)約營運成本

國美的今天不是一種模式的成功，國美的模式在國外已稀疏平常。國美能夠有今天這樣的成績，我認(rèn)為時期不斷革新的一種成功，而這種革新一個很重要的旋律就是如何使得企業(yè)自身的營運成本降到最低，降到其他企業(yè)無法跟進。

在國美創(chuàng)業(yè)之初一帆風(fēng)順時，黃光裕曾退居幕后；但當(dāng)面對競爭對手的一次次出擊，黃光裕又再度出山整治國美，將其銷售網(wǎng)絡(luò)南北分治、采購與銷售業(yè)務(wù)徹底分離，將公司管理層下移，原國美高層管理團隊全部下放，從人員到機構(gòu)的下移，削減了國美機構(gòu)的“虛胖”。同時又將重點圈地長江三角洲與珠江三角啟動二級市場，并在二線城市進一步開設(shè)分店。

應(yīng)該說國美在變，年年在變，變讓國美充滿活力與競爭力。

第7篇：全過程風(fēng)險管理范文

［關(guān)鍵詞］風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計風(fēng)險管理

一、企業(yè)風(fēng)險管理框架介紹

1.企業(yè)風(fēng)險管理含義。美國COSO委員會的《企業(yè)風(fēng)險管理框架》中對其定義：企業(yè)風(fēng)險管理是一個過程，受企業(yè)的董事會、管理層和其他人員的影響，應(yīng)用于企業(yè)的戰(zhàn)略制定及各個方面，旨在確定影響企業(yè)的潛在重大事件，將企業(yè)的風(fēng)險控制在可接受的程度內(nèi)，從而為實現(xiàn)企業(yè)的目標(biāo)提供合理保證。

2.企業(yè)風(fēng)險管理框架。美國COSO委員會提出ERM框架主要由三個維度組成：第一維度是企業(yè)的目標(biāo)，主要有四個，即戰(zhàn)略目標(biāo)、運營目標(biāo)、報告目標(biāo)和遵循目標(biāo)；第二維度是全面風(fēng)險管理要素，主要包括以下八要素：內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險對策、控制活動、信息和溝通、監(jiān)督；第三維度是企業(yè)的各個層級，包括整個企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務(wù)線及下屬各個子公司。企業(yè)風(fēng)險管理三個維度的關(guān)系是：全面風(fēng)險管理的八個要素都是為企業(yè)的四個目標(biāo)服務(wù)的，企業(yè)的各個層級都要堅持服從企業(yè)的四個目標(biāo)，每個層次都必須從八個方面進行風(fēng)險管理。

二、以風(fēng)險導(dǎo)向的內(nèi)部審計

風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計是指內(nèi)部審計人員在審計全過程自始至終都要關(guān)注風(fēng)險，根據(jù)風(fēng)險度選擇項目，以降低風(fēng)險為導(dǎo)向，以對整個組織的風(fēng)險進行評估與改善為最終目的的一種審計理念。其根本目標(biāo)是通過將風(fēng)險與企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)直接聯(lián)系起來，為公司治理層及管理層提供有價值的服務(wù)，是企業(yè)進行風(fēng)險管理的一種有效工具。

三、風(fēng)險管理框架下實施風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計的理性思考

1.樹立動態(tài)理念

從COSO對風(fēng)險管理的定義可以看出，風(fēng)險管理滲透于企業(yè)經(jīng)營活動全過程且反復(fù)相互影響，風(fēng)險管理機制的運作是一個動態(tài)管理的過程，與經(jīng)營管理活動交互存在。風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬍菍⒏黜椆芾斫?jīng)營活動整合成一個完整、相互約束和自我改善的體系。它運用立體觀察的理論來判斷影響企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的各種因素，從企業(yè)所處的行業(yè)狀況、監(jiān)管環(huán)境、經(jīng)營目標(biāo)、戰(zhàn)略規(guī)劃到經(jīng)營方式、業(yè)務(wù)流程等內(nèi)外部各個方面來評估企業(yè)的風(fēng)險水平，把經(jīng)營風(fēng)險植入到本身的風(fēng)險評價中去，并貫穿于內(nèi)部審計的全過程。風(fēng)險管理是一個動態(tài)過程，風(fēng)險管理框架下的內(nèi)部審計也是一個動態(tài)過程，且貫穿于企業(yè)管理全過程。

2.以企業(yè)風(fēng)險管理框架為理論依據(jù)，改變審計思路，改進審計流程和方法，與風(fēng)險管理機制相融合

（1）以風(fēng)險管理框架為理論依據(jù)。國際內(nèi)部審計師協(xié)會（IIA）《內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》對風(fēng)險審計的規(guī)范和指導(dǎo)，極力倡導(dǎo)內(nèi)部審計在企業(yè)風(fēng)險管理框架中發(fā)揮不可替代的重要作用，即內(nèi)部審計要在風(fēng)險環(huán)境分析、風(fēng)險事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險反應(yīng)和控制、風(fēng)險信息溝通和管理系統(tǒng)監(jiān)控環(huán)節(jié)中發(fā)揮重要作用。風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計是傳統(tǒng)審計的發(fā)展，賦予為企業(yè)的風(fēng)險管理提供保證的重要任務(wù)，因此，應(yīng)該讓內(nèi)部審計和風(fēng)險管理框架直接聯(lián)系，實現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)。（2）采用“自上而下”的審計思路。傳統(tǒng)的內(nèi)部審計沿襲“自下而上”、“由點到面”的審計思路，風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲媱t要求審計人員對企業(yè)的戰(zhàn)略管理進行分析，對企業(yè)風(fēng)險做出合理的專業(yè)判斷，運用“自上而下”的思路，確定審計的范圍、重點、審計目標(biāo)和相關(guān)審計程序，通過實質(zhì)性測試的結(jié)果，結(jié)合重要性判斷來判斷整個企業(yè)的風(fēng)險并最終形成審計意見。 （3）設(shè)計以企業(yè)戰(zhàn)略為審計起點，融風(fēng)險管理于其中的審計流程。內(nèi)部審計要從戰(zhàn)略分析入手，按照“戰(zhàn)略分析――經(jīng)營環(huán)節(jié)分析――剩余風(fēng)險分析”的思路展開風(fēng)險分析，確定實質(zhì)性審計程序的性質(zhì)、時間和范圍。在風(fēng)險管理中，內(nèi)部審計部門主要是對風(fēng)險管理部門和其他相關(guān)部門所進行的風(fēng)險管理進行再監(jiān)督。因此內(nèi)部審計程序與機構(gòu)的風(fēng)險管理之間應(yīng)該協(xié)調(diào)一致，使這兩項工作產(chǎn)生協(xié)同增效的作用。在編制審計計劃時，應(yīng)該在對可能影響機構(gòu)的風(fēng)險進行評估的基礎(chǔ)上，制定內(nèi)部審計部門的審計計劃，確定審計項目。確定審計范圍時，要考慮并反映整個公司的戰(zhàn)略性計劃目標(biāo)，并每年對審計范圍進行一次評估，以反映機構(gòu)的最新戰(zhàn)略和方針。編制審計方案時，通過風(fēng)險因素分析來確定審計業(yè)務(wù)工作重點；在審計實施過程中，通過評價內(nèi)部控制制度，查找其中的疏漏和薄弱環(huán)節(jié)；在更新審計范圍與計劃的內(nèi)容時，要反映管理層的方針、目標(biāo)、工作重心出現(xiàn)的變化。在選擇檢測、證實風(fēng)險的技術(shù)與方法時，應(yīng)該能夠反映出風(fēng)險的重大性與發(fā)生的可能性。在編制審計報告時，應(yīng)對風(fēng)險管理狀況進行評價，指出風(fēng)險管理中存在的漏洞和不足之處，提出加強管理的建議。追蹤審計時，將風(fēng)險確定為決定追蹤審計范圍的重要因素，風(fēng)險越大，追蹤審計的范圍就越廣。（4）采用分析性復(fù)核為核心的審計方法。在風(fēng)險管理框架下，內(nèi)部審計的一個重要職能是協(xié)助建立和完善企業(yè)風(fēng)險管理制度，對執(zhí)行情況的有效性進行檢查，及時揭示和報告潛在風(fēng)險，提出防范措施和改進意見，因此風(fēng)險評估是風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫷闹匾侄?。風(fēng)險評估的核心是分析性復(fù)核的運用。在多元因素評估過程中，還要將現(xiàn)代管理方法運用到分析性程序中去，使風(fēng)險因素不再獨立。

3.改善企業(yè)內(nèi)外環(huán)境，為引入風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計提供基礎(chǔ)

首先，加強公司治理結(jié)構(gòu)?，F(xiàn)代風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫷钠瘘c是企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，重點關(guān)注重大錯報風(fēng)險，因此公司治理的優(yōu)劣與否直接決定重大錯報風(fēng)險的程度，從而影響到審計效果。其次，強化對內(nèi)部審計人員的職業(yè)素質(zhì)訓(xùn)練。再次，修改和完善內(nèi)部審計法規(guī)，為內(nèi)部審計人員實施風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計提供法律上的支持。

綜上所述，企業(yè)的內(nèi)部審計部門應(yīng)該在企業(yè)的風(fēng)險管理中發(fā)揮起應(yīng)有的作用，與企業(yè)風(fēng)險管理緊密結(jié)合成為一個完整的統(tǒng)一體，使得企業(yè)能在日趨激烈的市場競爭中將各種可能面臨的風(fēng)險將到最低水平，從而提升企業(yè)自身的競爭力，以實現(xiàn)長足的發(fā)展。

參考文獻：

[1]劉麗云：試析內(nèi)部審計與風(fēng)險管理機制的融合[J].財會研究，2006（8）.

[2] 李瑛等：新環(huán)境下的企業(yè)風(fēng)險管理與風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計[J].會計之友，2008(3).

第8篇：全過程風(fēng)險管理范文

（一）定位不準(zhǔn)，導(dǎo)致合同內(nèi)容風(fēng)險

合同內(nèi)容主要包括合同條款和合同附屬文件。條款隨著合同事項的不同，差異較大，一般應(yīng)包括的基本內(nèi)容有：當(dāng)事人的名稱、地址、合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量等級、技術(shù)參數(shù)、價款或報酬，履行期限、履約地點和方式，合同的擔(dān)保，解釋、保密條款、合同聯(lián)系制度、維約責(zé)任，解決爭議的方式。合同附屬文件應(yīng)在合同條款中說明或列出，作為合同附件，如圖紙、技術(shù)參數(shù)、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)等。地方高校在簽訂合同時首先應(yīng)定位準(zhǔn)確，考慮合同內(nèi)容是否合法，如超20萬的維修項目、超10萬的服務(wù)咨詢項目就必須政府采購，而校方自行簽訂采購合同本身就屬無效內(nèi)容。在合同內(nèi)容上還得看是否完備，許多合同簽訂時雙方仿佛都是君子，缺乏對維約責(zé)任和爭議處理的準(zhǔn)確界定，如地方高校物業(yè)外包后工作缺乏監(jiān)控，物業(yè)公司為了追求利益最大化，員工老弱病殘齊上場，導(dǎo)致校方因合同中沒有相應(yīng)制約條款而失控。有的合同界定不清，如移動租賃學(xué)校場所建通訊機站，合同約定甲方認(rèn)真管理，但誰來管理怎樣細(xì)化管理卻含糊不清，更沒有建立管理臺賬，導(dǎo)致5年租賃期每年交費不清卻無人過問。

（二）管理機制不健全，內(nèi)控制度不嚴(yán)密，合同履行失去控制

一方面，合同全面風(fēng)險管理體系在學(xué)校中還未完全構(gòu)建，以簡單的合同簽訂為主，一旦簽訂后便無人問津。而全面風(fēng)險管理貫穿合同履行到事后分析的全過程，業(yè)務(wù)部門、學(xué)校招投標(biāo)辦公室等共同參與的全員式管理，以及從合同的社會責(zé)任、技術(shù)指標(biāo)、經(jīng)濟數(shù)據(jù)、政策法規(guī)等各個方面的全方位式管理。另一方面，合同管理機制有待完善。一些學(xué)校片面追求院系二級管理，學(xué)院對系部不經(jīng)常性地監(jiān)督和檢查，或者考核沒有與員工績效等掛鉤，從而缺乏必要的約束力。合同管理也沒有與員工績效掛鉤，致使員工管理積極性不強。許多院校內(nèi)部控制制度不健全，導(dǎo)致設(shè)施設(shè)備共建共享的少，重復(fù)購買的多，甚至一些上百萬的設(shè)備購回后幾年未開箱。如許多學(xué)校后勤食堂的大宗物質(zhì)采購，確定了入圍企業(yè)便一了百了，以后入圍企業(yè)提供商品是否有檢疫證明、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否準(zhǔn)確無誤、價格是否隨行就市、售后服務(wù)是否準(zhǔn)確到位等卻無人過問，且在合同執(zhí)行過程中缺乏相互監(jiān)控，沒有授權(quán)審批制度和不相容職務(wù)分離的界定，導(dǎo)致責(zé)任不清，出現(xiàn)事故無人問津。特別是合同執(zhí)行過程中資料收集和歸檔處理混亂，如基建項目的設(shè)計圖、預(yù)算、評審結(jié)論、工程規(guī)劃許可、施工許可、施工合同等的檔案歸集上沒有章法，導(dǎo)致無據(jù)可依，甚至在一些學(xué)校的賬務(wù)處理中變相進行科目歸類，如一些學(xué)校為降低招待費開支，虛構(gòu)合同列入設(shè)備采購和維修費，直接導(dǎo)致資產(chǎn)賬目不真實。

（三）責(zé)任不明，導(dǎo)致合同糾紛無人理

地方高職院校簽訂的合同數(shù)量大，相對其他研究型學(xué)院，地方高校和地方企業(yè)接觸更為緊密，定單培養(yǎng)、校企共建、技能培訓(xùn)、員工招聘、設(shè)施設(shè)備購買、基建維修、圖書購置、無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等無不是通過合同來相互合作與相互約束，并且有些合同涉及不同部門相互交叉，一旦出現(xiàn)問題相互推諉、扯皮現(xiàn)象因事前責(zé)任不明而出現(xiàn)。如政府采購項目中采購標(biāo)的技術(shù)參數(shù)不清楚或有明顯排他性，國資部門說教學(xué)單位上報數(shù)據(jù)有誤，教學(xué)單位說國資部門把關(guān)不嚴(yán)，合同未簽訂就已經(jīng)相互推諉了，還有聯(lián)合辦學(xué)合同簽訂后一旦合作單位出現(xiàn)重大問題，各部門無人出來承擔(dān)責(zé)任，最后不了了之。又如許多地方高校通過招商引入學(xué)生公寓空氣源熱泵項目，合同簽訂時關(guān)注度大，管理中卻無人問津，導(dǎo)致引入企業(yè)收費標(biāo)準(zhǔn)不精確、服務(wù)質(zhì)量水平不高，合同履行效果大打折扣，引發(fā)師生諸多不滿。

二、地方高校合同管理的對策研究

針對地方高校合同管理中存在的問題，應(yīng)采取以下措施加強管理：

（一）依法規(guī)構(gòu)建合同風(fēng)險管理體系

合同風(fēng)險管理是指地方高校圍繞管理目標(biāo)，通過在合同管理的過程中執(zhí)行風(fēng)險管理，培育良好的風(fēng)險管理文化，構(gòu)建健全全面風(fēng)險管理體系。合同風(fēng)險管理包括全過程管理、全員管理、全方位管理三個層面。

1、全過程管理。合同風(fēng)險管理應(yīng)該是合同從事前分析、合同簽訂、審核、履行直到終止、變更、責(zé)任追究的全部過程進行綜合管理，地方高校原是簡單的合同簽訂，從合同簽訂時的眾星捧月到執(zhí)行合同的無從問津，而全過程管理特別強調(diào)事前分析和事后反饋。正如許多高校食堂采用了HACCP管理模式，更多的是從危機-風(fēng)險點控制開始的，如設(shè)備采購合同簽訂前首先要進行市場調(diào)查，后有詢價報告，然后進行采購招投標(biāo)，最后是入賬管理。所以合同管理應(yīng)貫穿于地方高校正常運轉(zhuǎn)的全過程，突出“全過程管理”。合同風(fēng)險管理可以分為前期調(diào)研、風(fēng)險預(yù)警、合同審簽、合同履行、合同賬務(wù)信息、合同統(tǒng)計分析等六個程序。合同前期調(diào)研主要是對類似合同執(zhí)行情況的全面了解，審簽階段的管理包括對合同主體資格、合同條款等的審核，特別是違約責(zé)任的界定一定要認(rèn)真審簽；合同履行階段管理是對履行合同的過程管理，如標(biāo)的是否一致，技術(shù)參數(shù)是否吻合，交貨時間是否及時等；合同賬務(wù)信息管理由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、供應(yīng)商信息、執(zhí)行合同所達(dá)到的結(jié)果和預(yù)期情況的數(shù)據(jù)對比等的管理；合同統(tǒng)計分析管理是合同的歸類管理、以及利用分析結(jié)果為學(xué)校決策提供未來依據(jù)和參考。構(gòu)建全過程管理是個非常重要的內(nèi)容，必須要有事前的分析、事中控制和事后反饋才能構(gòu)建一個和諧順暢的管理環(huán)境。

2、全員管理。合同管理是地方高校各職能部門共同參與的全員式管理。過去我們總認(rèn)為合同是領(lǐng)導(dǎo)的事，領(lǐng)導(dǎo)定的事不論怎么執(zhí)行都是對的。合同全員管理以統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)配合、分級負(fù)責(zé)為構(gòu)建原則，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、合同簽訂人員、合同審批人員、合同承辦人員均明確權(quán)限、嚴(yán)格責(zé)任、共同負(fù)責(zé)。全員管理主要包括有嚴(yán)明決策審批制度下建立的決策審批部門、合同執(zhí)行全過程的控制與執(zhí)行時協(xié)調(diào)配合的綜合管理部門和合同承辦-履行部門四個層次。

3、全方位管理。合同風(fēng)險管理涉及到學(xué)校管理的各個方面，只有發(fā)揮相關(guān)職能部門的作用，實行全方位的管理，才能達(dá)到有效控制風(fēng)險的目的。全方位管理包括合同的技術(shù)、經(jīng)濟、法律、效益等各個方面的管理。各個部門做好嚴(yán)格審查、各口把關(guān)，從專業(yè)管理的角度對合同進行綜合管理。

（二）據(jù)實際改進合同風(fēng)險控制流程

合同從調(diào)研、制定、審核到簽訂、執(zhí)行、反饋與分析是一個過程，只有把這個過程各環(huán)節(jié)界定清楚，才能對經(jīng)濟合同進行更好的監(jiān)督和管理。因此，合同管理的人員應(yīng)該從一開始就設(shè)置好合同管理整個過程的流程，并制定簡潔明快的流程圖和相應(yīng)的流程說明，同時還得明確合同執(zhí)行過程中的風(fēng)險點，各部門和單位執(zhí)行合同時非常清醒地認(rèn)識到合同執(zhí)行中各單位的責(zé)任和潛在風(fēng)險在哪里，明確各自的責(zé)任和義務(wù)，易出問題的風(fēng)險點到底在哪里。這樣做既有利于各個部門的雙向溝通，又有利于合同執(zhí)行效率的提高。在該流程中，始終貫徹全過程管理與全員管理的原則。學(xué)校中各個部門共同參與合同的編制、審核、監(jiān)督等全部過程。其中合同領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室是合同的歸口管理部門，負(fù)責(zé)合同的風(fēng)險預(yù)警管理和合同法律方面的審查；待審查通過之后，交由項目單位編制相關(guān)項目的合同；然后由其他部門共同參與審核合同的相關(guān)條款，并監(jiān)督合同的履行。

（三）求規(guī)范建立健全合同風(fēng)險管理制度

建立健全防范合同風(fēng)險管理的制度是合同風(fēng)險管理的保證，地方高校合同風(fēng)險管理需要從以下方面進行制度建設(shè)：

1、建立合同風(fēng)險預(yù)警管理制度。合同風(fēng)險預(yù)警管理是指在合同簽訂之前，對合同訂立、履行過程中可能會遇見的風(fēng)險點進行分析，并運用風(fēng)險點處理流程提出解決合同風(fēng)險的防范方法。合同風(fēng)險預(yù)警管理制度需要規(guī)定以下內(nèi)容：簽約主體信用調(diào)查、市場同類合同業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況分析、合同風(fēng)險點預(yù)警報告。在這方面首先要加強合同教育，重視合同管理人才的培養(yǎng)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《合同法》、《建筑法》、《招投標(biāo)法》等一系列法律、、法規(guī)和省市政策及學(xué)校合同管理辦法和制度，加強人員培訓(xùn)并對相關(guān)人員進行考核。

2、建立完善合同審查制度。合同審查包括政策法規(guī)、技術(shù)參數(shù)、經(jīng)濟和社會效益、財務(wù)可行和可控性、合同可帶來的改變等方面的審查。合同制定出來之后，首先需請學(xué)校法律顧問進行法律審核，然后經(jīng)學(xué)院財務(wù)管理人員進行經(jīng)濟審核、各使用部門進行合同條款的具體梳理后按程序上報審批。審批時建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度。在這里，授權(quán)審批制度尤其關(guān)鍵，必須應(yīng)由關(guān)聯(lián)方進行詳細(xì)審核，特別是高校合作開發(fā)項目要強化學(xué)校無形資產(chǎn)的度量和權(quán)衡，聯(lián)合辦學(xué)合同中學(xué)校品牌價值的衡量。

3、完善合同專用章管理制度。為保證簽訂的合同統(tǒng)一合法有效，并具有專一排他性，對外簽訂合同必須統(tǒng)一加蓋唯一合同專用章，防止一些部門和人員加蓋其他公章對外簽訂合同，逃避合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的監(jiān)督。簽訂合同時，必須有經(jīng)辦人簽字，得以明確責(zé)任。

4、強化合同監(jiān)督制度。對學(xué)校合同的進行監(jiān)督是學(xué)校合同風(fēng)險管理的一項必不可少的方法和內(nèi)容。合同的監(jiān)督同樣從合法性、可行性、真實性、合理性、經(jīng)濟性甚至影響力等方面入手。從財務(wù)上說，合同所涉資金流量是否足額及時；在技術(shù)上，認(rèn)真監(jiān)督執(zhí)行時的技術(shù)參數(shù)是否切實可行，如教學(xué)儀器等還得看是否滿足教學(xué)需要，是否符合教學(xué)需要；以及從法律角度監(jiān)督合同雙方在整個合同履行過程中的行為是否合法，并追究其法律責(zé)任。特別是在設(shè)施設(shè)備的采購上是否有可行性，有些部門重復(fù)呈報采購計劃，甚至是一些不必需不必要的采購，沒有市場需求的專業(yè)調(diào)研和專業(yè)培養(yǎng)方案做支撐。

5、堅持合同履約報告制度。雖然先期調(diào)研了解過對方的類似合同履約情況，但依舊還是得審查合同，就是對方當(dāng)事人的資信和履約能力，但合同的履行是一個動態(tài)的過程。合同履行前要做符合性測試，了解政策、需求滿足、教育教學(xué)的內(nèi)部特點和規(guī)律，能規(guī)范合同簽訂雙方行為，保障學(xué)校合法權(quán)益。如合同能源管理的執(zhí)行情況一定要有報告，運行、消費、反饋都有完整的規(guī)定與呈現(xiàn)。

三、總結(jié)

第9篇：全過程風(fēng)險管理范文

我國煤礦事故頻發(fā)，解決煤礦安全問題已刻不容緩。但是目前我國煤礦企業(yè)的安全管理手段仍處于經(jīng)驗式的事后管理階段。尚未建立起系統(tǒng)、完善的安全風(fēng)險管理體系，難以滿足煤礦企業(yè)對風(fēng)險管理的迫切需要和更高要求。研究開發(fā)科學(xué)、客觀、動態(tài)、完善的煤礦安全風(fēng)險管理體系，是改善我國煤礦企業(yè)安全現(xiàn)狀，迅速扭轉(zhuǎn)我國煤礦傷亡事故頻發(fā)被動局面的迫切需要。

一、煤礦安全風(fēng)險管理的內(nèi)涵

1.煤礦安全風(fēng)險管理

煤礦安全風(fēng)險管理是在事故發(fā)生前，通過對導(dǎo)致事故發(fā)生的危險源辨識，判別危險源產(chǎn)生風(fēng)險的大小，對危險源進行監(jiān)測、監(jiān)控和預(yù)警，最后削弱和消除危險源，杜絕煤礦事故發(fā)生。在煤礦安全風(fēng)險管理中安全風(fēng)險辨識是關(guān)鍵，其可以按照煤礦日常系統(tǒng)來辨識，也可以按照煤礦事故發(fā)生機理來辨識，但辨識必須全面，這樣才能杜絕所有事故發(fā)生。

■張鈺丹魏曉平宋學(xué)鋒

2.安全風(fēng)險管理與安全管理的區(qū)別安全風(fēng)險管理將風(fēng)險管理與安全管理相結(jié)合，管理范圍更加廣泛、全面；安全風(fēng)險管理的目標(biāo)是在減少、消除事故的同時，盡可能地減少經(jīng)濟損失；安全風(fēng)險管理確立了系統(tǒng)安全的特點，從全局的觀點出發(fā)，對子系統(tǒng)及子系統(tǒng)的“接點

”進行研究和分析，尋求有效的防災(zāi)途徑。傳統(tǒng)的安全管理多為事后控制，而安全風(fēng)險管理是預(yù)先發(fā)現(xiàn)、識別可能導(dǎo)致事故的危險因素，在事故發(fā)生之前采取措施消除、控制這些因素，防止事故的發(fā)生。

3.煤礦安全風(fēng)險管理的主要內(nèi)容

本文以全面風(fēng)險管理理論為基礎(chǔ)，確定了煤礦安全風(fēng)險管理的涵義，如圖1所示。

安全生產(chǎn)全過程的安全風(fēng)險管理。即安全風(fēng)險管理貫穿煤礦企業(yè)的整個生產(chǎn)過程，對于各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的不確定因素，都必須進行安全風(fēng)險的研究與預(yù)測、過程控制以及安全風(fēng)險評價。實施有效的全過程控制，并積累經(jīng)驗和教訓(xùn)。

全部安全風(fēng)險的管理。煤炭安全生產(chǎn)中主要有危害：瓦斯、煤塵、水災(zāi)、火災(zāi)、頂板、運輸、電器、爆炸材料。在識別全部可能存在的致災(zāi)風(fēng)險因子時，還要充分考慮人員、機器設(shè)備、環(huán)境和管理的風(fēng)險，并將所有風(fēng)險作為管理對象，不能有遺漏和疏忽。

全方位的管理。一是從各方面對安全風(fēng)險的影響進行分析，例如對整個企業(yè)的各個方面，如安全現(xiàn)狀、安全風(fēng)險成本、生產(chǎn)過程、技術(shù)、計劃的影響。二是采用的對策措施必須考慮綜合手段，從設(shè)備、經(jīng)濟、組織、技術(shù)、管理等各個方面確定解決方法。三是安全風(fēng)險管理流程，包括安全風(fēng)險識別、安全風(fēng)險分析、風(fēng)險評價、安全風(fēng)險決策、安全風(fēng)險預(yù)控等全過程。

全面有效的組織措施。與煤礦企業(yè)安全風(fēng)險管理相關(guān)聯(lián)的主體有企業(yè)本身、政府部門、安全監(jiān)管機構(gòu)、保險機構(gòu)，等等。這些主體都應(yīng)落實專門機構(gòu)、專人負(fù)責(zé)煤礦的安全風(fēng)險管理，并賦予相應(yīng)的職責(zé)、權(quán)限和資源。在組織上全面落實安全風(fēng)險管理責(zé)任，建立安全風(fēng)險管理組織體系，將安全風(fēng)險管理作為各層次管理人員的任務(wù)之一，讓大家都做好安全風(fēng)險監(jiān)控工作。

二、煤礦安全風(fēng)險管理體系的內(nèi)容

煤礦安全風(fēng)險管理體系由三大體系、七個模塊組成。三大體系分別為：安全風(fēng)險管理環(huán)境體系、安全風(fēng)險管理制度體系、安全風(fēng)險管理流程體系。將以上體系展開與具體化可以得到七個模塊，分別為：安全風(fēng)險管理環(huán)境、安全風(fēng)險管理制度、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價、風(fēng)險決策、風(fēng)險控制和實施效果評價。它們構(gòu)成了安全風(fēng)險管理的主要要素。具體內(nèi)容如圖2所示。

1.安全風(fēng)險管理環(huán)境體系

安全風(fēng)險管理環(huán)境體系是安全風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和平臺。安全風(fēng)險管理的其他模塊都是在風(fēng)險管理環(huán)境體系的平臺上運行的。具體內(nèi)容包括風(fēng)險管理文化理念、風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)、人員的培訓(xùn)、管理等。

（1）培育先進的、全員的安全風(fēng)險管理文化。風(fēng)險管理文化理念是安全風(fēng)險管理的核心，它影響到目標(biāo)體系、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價、風(fēng)險決策、風(fēng)險控制等各個層面的活動。同時有助于風(fēng)險管理體系的決策機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)都能采取積極的態(tài)度去履行自身職責(zé)，促進風(fēng)險管理體系不斷完善和發(fā)展。

（2）安全風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)是安全風(fēng)險管理得以實施的組織保障和支撐。在煤礦企業(yè)設(shè)置專門的安全風(fēng)險管理機構(gòu)，明確其具體職責(zé)與權(quán)限，構(gòu)建起從礦工、組織層到管理層的全方位、全過程的煤礦安全風(fēng)險管理組織體系。

（3）煤礦工人的文化程度普遍較低，所以在煤礦企業(yè)，對員工的培訓(xùn)顯得尤為重要。只有加強對員工的培訓(xùn)，增強其風(fēng)險管理意識，才能建設(shè)起一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍。COALECONOMICRESEARCH安全生產(chǎn)SafetyProduction安全生產(chǎn)SafetyProduction

2.安全風(fēng)險管理制度體系

煤礦安全風(fēng)險管理的目標(biāo)可以概括為在獲取相應(yīng)最大的安全保障的基礎(chǔ)上保證煤礦產(chǎn)量，尋求企業(yè)的發(fā)展；安全保障要力求用最小的成本去換取。也就是要實現(xiàn)產(chǎn)量、安全、成本三大目標(biāo)。要實現(xiàn)這三大目標(biāo)就要將企業(yè)的安全風(fēng)險管理制度與相關(guān)的國家政策、法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范等制度有效結(jié)合，構(gòu)建起全面、系統(tǒng)的安全風(fēng)險管理制度體系。

3.安全風(fēng)險管理流程體系

（1）風(fēng)險分析。安全風(fēng)險分析包括安全危險源識別和風(fēng)險估計。首先是要識別和認(rèn)知危險源。煤礦企業(yè)基本危險源識別是對煤礦企業(yè)各部門或各系統(tǒng)的工作活動和任務(wù)中的不安全因素的識別，識別對系統(tǒng)目標(biāo)有危害或威脅的潛在危險源是否存在及其所在位置，確定危險源的等級、數(shù)量、規(guī)模及其潛在的后果。并根據(jù)煤礦企業(yè)本質(zhì)安全風(fēng)險管理的要求，充分認(rèn)識危險源本身特有的不確定性(包括性質(zhì)、規(guī)模大小、后果等不確定性)。其次，識別可能發(fā)生的意外事件，評估特

定的風(fēng)險。識別風(fēng)險可能的后果和發(fā)生頻率是關(guān)鍵。

（2）風(fēng)險評價。在風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，確定相應(yīng)的風(fēng)險評價及風(fēng)險等級標(biāo)準(zhǔn)，對風(fēng)險因素進行量化、計算，進而得出系統(tǒng)的風(fēng)險概率、風(fēng)險后果和風(fēng)險值，判斷該系統(tǒng)的風(fēng)險是否可被接受，是否需要采取進一步的安全措施。在進行安全風(fēng)險評價時，我們可采用研究固有風(fēng)險與風(fēng)險控制的“動態(tài)平衡”的原則；深入研究評級對象與相關(guān)事物之間的關(guān)系、評級對象與外界環(huán)境的關(guān)系的“相關(guān)原理”；也可采用“最低合理可行原則”（AsLowAsReasonablyPracticable，ALARP）。

（3）風(fēng)險決策。風(fēng)險決策就是指在風(fēng)險評價的基礎(chǔ)上，針對煤礦生產(chǎn)活動中需要解決的安全風(fēng)險問題，根據(jù)風(fēng)險評價的原則和標(biāo)準(zhǔn)，判別風(fēng)險是否在可接受的范圍內(nèi)，如果不在接受范圍內(nèi)，該風(fēng)險能否避免或消除。如不能消除，應(yīng)怎樣減少風(fēng)險的損失。運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)知識和風(fēng)險管理的理論與方法，提出各種風(fēng)險解決措施，從中選擇最優(yōu)(滿意)方案并予以實施，以達(dá)到降低風(fēng)險的目的。

（4）風(fēng)險控制。風(fēng)險控制是為了降低風(fēng)險發(fā)生的概率，減少損失所采取的各種風(fēng)險應(yīng)對措施。在煤礦生產(chǎn)過程中，需要時刻監(jiān)督風(fēng)險的發(fā)展與變化情況，跟蹤已識別的風(fēng)險，監(jiān)測殘余風(fēng)險的變化和程度，識別新的風(fēng)險因素，監(jiān)控潛在風(fēng)險的征兆及發(fā)展，保證風(fēng)險決策的順利執(zhí)行。由于再全面綜合的分析也不能正確識別全部的風(fēng)險，因此在整個煤礦安全風(fēng)險管理過程中需要不斷控制和重復(fù)這些過程。實施風(fēng)險控制的手段主要有：改變危險源的性質(zhì)，減少暴露，降低意外事故發(fā)生的可能性，發(fā)揮對危險源防范措施的功效等。

（5）實施效果評價。通過定期或不定期地檢查安全生產(chǎn)方針的貫徹、目標(biāo)和指標(biāo)的實現(xiàn)、重大風(fēng)險的控制、員工安全生產(chǎn)意識與技能的提高、自我完善機制的建立等情況，明確安全生產(chǎn)方針和目標(biāo)是否適應(yīng)安全風(fēng)險管理的需要，資源是否充分，以及安全生產(chǎn)風(fēng)險管理計劃是否有效并得到實施。將成功的部分保留下來予以發(fā)揚，形成后續(xù)安全生產(chǎn)活動的準(zhǔn)則；將出現(xiàn)的事故、事件予以控制改進，對煤礦企業(yè)的安全風(fēng)險進行全系統(tǒng)、全過程審計監(jiān)督，以確保規(guī)范性和有效反饋；從而形成一個全面、動態(tài)、完善、循環(huán)的安全風(fēng)險管理流程。