農(nóng)業(yè)公司與農(nóng)業(yè)合作社區(qū)別精選(九篇)

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第1篇：農(nóng)業(yè)公司與農(nóng)業(yè)合作社區(qū)別范文

論文摘要:建立完善的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)離不開農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織。農(nóng)民在通過參加各種經(jīng)濟(jì)組織融入工業(yè)化、城市化的進(jìn)程中，更需要社會(huì)保障。組織化的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與松散的家庭式的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)相比更有利于建立社會(huì)養(yǎng)老保障。如果沒有建立各種農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織，僅僅依靠政府和農(nóng)民家庭，支撐不起來(lái)穩(wěn)固的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障。各種農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織在社會(huì)養(yǎng)老保障體系中發(fā)揮著中堅(jiān)作用。

解決中國(guó)農(nóng)民養(yǎng)老問題是黨的十六大、十七大及國(guó)家“十一五”規(guī)劃提出的建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)。改革開放后，農(nóng)村的推行，使家庭成為最基本的生產(chǎn)和生活單位，同時(shí)，家庭也發(fā)揮著養(yǎng)老保障功能和作用，但由于工業(yè)化、人口老齡化和社會(huì)的變革，家庭的養(yǎng)老保障功能大大削弱。通過建立社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度來(lái)解決農(nóng)村養(yǎng)老問題一直是我國(guó)政府關(guān)注和努力的重點(diǎn)。民政部1987年開始農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，20多年來(lái)，國(guó)家為此投入了大量的人力、物力，但是，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)仍然面臨重重困難。

關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的構(gòu)建，學(xué)術(shù)界主要有以下研究:在采取和實(shí)施戰(zhàn)略步驟方面，童兆穎等學(xué)者認(rèn)為我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度的建立應(yīng)實(shí)行“三步走”戰(zhàn)略，第一步是做好貧困人口的最低生活保障;第二步是構(gòu)建以國(guó)家責(zé)任為主體的政策性保險(xiǎn)的農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)制度;第三步是建立健全城鄉(xiāng)統(tǒng)一的新型社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。在工業(yè)化進(jìn)程對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立的影響方面，孫文基等認(rèn)為農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)要依據(jù)不同類型農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平進(jìn)行分類設(shè)計(jì)和分類實(shí)施。王舟、方銳帆提出了在區(qū)域發(fā)展非均衡的條件下采取區(qū)域類聚的逐步推進(jìn)模式。在統(tǒng)籌城鄉(xiāng)制度方面，劉玲玲、趙傳芳等認(rèn)為在中國(guó)基本養(yǎng)老制度建設(shè)中，面對(duì)城市與農(nóng)村分割，私人部門與公共部門分立，形成多種退休制度并存的碎片化狀況，應(yīng)建立統(tǒng)一基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度;逐步建立健全城鄉(xiāng)統(tǒng)一的新型社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度;賦予城鄉(xiāng)居民平等的社會(huì)保障權(quán)利，在適度差異的情況下將社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋城鄉(xiāng)，并保持銜接，最終實(shí)現(xiàn)一體化。在構(gòu)建的責(zé)任問題上，陸解芬認(rèn)為政府在構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的責(zé)任不到位，財(cái)政支持不夠，政府應(yīng)起主導(dǎo)作用。

以上研究一般都是宏觀的戰(zhàn)略步驟上的定性研究，主要集中在政府的責(zé)任、配套的法律法規(guī)建設(shè)以及籠統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等基礎(chǔ)方面，而對(duì)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的微觀責(zé)任主體—農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的基礎(chǔ)作用則缺乏研究考察。本文將從農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織與農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度關(guān)系的新角度研究農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)作用，為建立穩(wěn)固長(zhǎng)久的農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)制度找到依據(jù)。本文的創(chuàng)新之處還在于首先總結(jié)我國(guó)20多年來(lái)建立農(nóng)村養(yǎng)老保障制度的一個(gè)重要的失敗教訓(xùn)是忽視農(nóng)民組織化，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織不發(fā)達(dá)、農(nóng)民分散化經(jīng)營(yíng)的情況下，即便政府花大力氣推動(dòng)也很難建立持久的大面積覆蓋的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度;然后，再結(jié)合國(guó)內(nèi)外農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立較成功的地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，來(lái)研究農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立中的基礎(chǔ)地位和作用。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立僅僅依靠政府和農(nóng)民個(gè)人支撐難以穩(wěn)固長(zhǎng)久，只有政府、個(gè)人和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織三個(gè)微觀責(zé)任主體共同發(fā)揮作用，特別是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織發(fā)揮基礎(chǔ)作用才能支撐起穩(wěn)固長(zhǎng)久的覆蓋面寬廣的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

一、幾個(gè)相關(guān)概念

農(nóng)民組織化是指農(nóng)民自愿參加某一個(gè)農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織，這種農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織一般是以農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以某一產(chǎn)業(yè)或產(chǎn)品為紐帶，以增加成員收人為目的，實(shí)行資金、技術(shù)、生產(chǎn)、購(gòu)銷、加工等互助合作經(jīng)濟(jì)組織，有的是外出打工的農(nóng)民工組織。農(nóng)民組織化程度是指農(nóng)民加人這些組織的人數(shù)多少及合作的緊密程度。農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織的主要特征:一是不改變成員的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)關(guān)系;二是退社自由;三是專業(yè)性強(qiáng);四是民辦、民營(yíng)、民受益;五是可以突破社區(qū)界限，在更大的范圍內(nèi)實(shí)行專業(yè)合作。

農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織的組織形式和活動(dòng)方式多種多樣，按照農(nóng)民合作的緊密程度，可歸納為以下三種主要類型。

(一)專業(yè)合作社

專業(yè)合作社作為農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織典型形式，可以認(rèn)為是農(nóng)民聯(lián)合自助組織的目標(biāo)模式。其基本特征是從事專業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)民自愿人社，退社自由，平等持股，自我服務(wù)，民主管理，合作經(jīng)營(yíng)。這類合作組織一般是實(shí)體性的，內(nèi)部制度比較健全，管理比較規(guī)范，與農(nóng)民利益聯(lián)系緊密，由此形成勞動(dòng)者約定的共營(yíng)企業(yè)和社會(huì)利益共同體。農(nóng)民入股需交納一定股金，合作社除按股付息外，主要按購(gòu)銷產(chǎn)品數(shù)量向社員返還利潤(rùn)。專業(yè)合作社也是企業(yè)，有的在工商管理部門登記為企業(yè)法人。

(二)股份合作社

股份合作社是在合作制基礎(chǔ)上實(shí)行股份制的一種新型合作經(jīng)濟(jì)組織。其本質(zhì)特點(diǎn)是實(shí)行勞動(dòng)聯(lián)合與資本聯(lián)合相結(jié)合、按勞分配與按股分紅相結(jié)合。與一般專業(yè)合作社不同的是，資本在股份合作企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和收益分配中占有比較重要的地位。這類組織一般也是實(shí)體性和緊密型的，全國(guó)各地都有，尤其在東部較多，近年發(fā)展較快。農(nóng)民在興辦龍頭企業(yè)或龍頭企業(yè)牽頭興辦合作組織進(jìn)行農(nóng)產(chǎn)品加工、銷售、運(yùn)輸、儲(chǔ)藏、資源開發(fā)和水利建設(shè)等方面多采取這種形式。

(三)專業(yè)協(xié)會(huì)

專業(yè)協(xié)會(huì)是一種較為松散的合作形式，包括農(nóng)業(yè)服務(wù)協(xié)會(huì)和專業(yè)協(xié)會(huì)等。農(nóng)業(yè)服務(wù)協(xié)會(huì)為農(nóng)戶提供綜合性系列化服務(wù)。專業(yè)協(xié)會(huì)主要是從事專項(xiàng)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售、加工的農(nóng)民，按照自愿互利的原則，以產(chǎn)品和技術(shù)為紐帶，組建的社團(tuán)性合作經(jīng)濟(jì)組織。它著重為會(huì)員提供技術(shù)和運(yùn)銷服務(wù)，并在民政部門登記，注冊(cè)為社團(tuán)組織，其前途是向具有實(shí)體的合作社方向發(fā)展。凡是從事專業(yè)生產(chǎn)并達(dá)到一定規(guī)模的農(nóng)民都可以加人協(xié)會(huì)，協(xié)會(huì)對(duì)會(huì)員進(jìn)行無(wú)償和低償服務(wù)，人會(huì)農(nóng)民根據(jù)協(xié)會(huì)的要求進(jìn)行生產(chǎn)銷售。

二、我國(guó)建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的一個(gè)深刻教訓(xùn):忽視農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展和作用

1991年6月，民政部組織了較大規(guī)模的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作，并于1992年制訂并頒發(fā)了《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》，該方案在全國(guó)有條件的地區(qū)逐步推廣。到2000年末，我國(guó)約有6172萬(wàn)農(nóng)民參加了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，占整個(gè)農(nóng)村從業(yè)人員的11%。2001年后，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)陷人停頓不前的困境(參見表1)，成為全面建設(shè)小康社會(huì)中的一個(gè)嚴(yán)重問題。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)目前的狀況是:(1)業(yè)務(wù)處于停滯狀態(tài)，難以擴(kuò)大;(2)參保比例微乎其微;(3)領(lǐng)保待遇低。

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的創(chuàng)新意義不言而喻，可以說政府付出了巨大努力，然而現(xiàn)如今卻產(chǎn)生了“政策微效”的現(xiàn)象，即政策結(jié)果距離政策預(yù)期有很大的差距。出現(xiàn)這種情況的原因有多種，其中最突出的是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度低、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織覆蓋面小。我國(guó)絕大多數(shù)農(nóng)村地區(qū)從2007年才開始重視發(fā)展農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織，目前，95%以上的家庭仍以家庭為經(jīng)營(yíng)單位，是一種自給自足的自然經(jīng)濟(jì)，這種分散的自然經(jīng)濟(jì)最適合家庭保障，不需要社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

在這種分散的家庭經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上建立社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度很困難。由于養(yǎng)老保險(xiǎn)的長(zhǎng)期性，即便是政府花大力氣推行，勉強(qiáng)有一些成效，一旦政府負(fù)擔(dān)吃力，或有所放松，就會(huì)馬上倒退回去，很難持久。

三、蘇州市的經(jīng)驗(yàn):發(fā)展農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織發(fā)揮其基礎(chǔ)作用

江蘇蘇州市，地處蘇南，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)。蘇州市為了村級(jí)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，從2001年開始探索發(fā)展村級(jí)經(jīng)濟(jì)的新路子，大力推進(jìn)農(nóng)村社區(qū)股份合作制、土地股份合作制、農(nóng)民專業(yè)生產(chǎn)合作組織建設(shè)?！叭蠛献鳌苯M織近年來(lái)發(fā)展很快，到2007年底，農(nóng)村“三大合作”組織累計(jì)已達(dá)到2089家。其中，社區(qū)股份合作社1032家，涉及集體經(jīng)營(yíng)性凈資產(chǎn)87. 1億元;土地股份合作社258家，人股土地面積13. 9萬(wàn)畝;各類農(nóng)村專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織377家，股金總額達(dá)2. 55億元;富民合作社286家，社員股金總額13. 08億元。全市加入農(nóng)村”三大合作”組織的農(nóng)戶100. 3萬(wàn)戶，其中擁有股份的農(nóng)戶74. 4萬(wàn)戶，占全市農(nóng)戶總數(shù)的72%。農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展和農(nóng)戶的廣覆蓋為蘇州建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度奠定了基礎(chǔ)，目前蘇州市在江蘇率先實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度全覆蓋(參見表2)。農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展決定農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和集體經(jīng)濟(jì)狀況，是建立農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，直接或間接決定農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障發(fā)展規(guī)模和保障水平。

四、國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)

國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)表明，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)達(dá)的國(guó)家，農(nóng)民的組織化程度都非常高。 (一)日本的農(nóng)民組織化與其社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)

1947年，日本政府制定了農(nóng)業(yè)合作組織法(農(nóng)協(xié)法)。在這個(gè)法規(guī)的引導(dǎo)下，日本農(nóng)村以社會(huì)保險(xiǎn)為核心的各種“共濟(jì)”事業(yè)得到長(zhǎng)足的發(fā)展。

日本的“共濟(jì)”，實(shí)際上是一種互助互濟(jì)事業(yè)，它以農(nóng)民的相互扶助為指導(dǎo)思想，由一定社區(qū)的農(nóng)民組合成基層共濟(jì)組織，來(lái)共同承擔(dān)基金籌集的責(zé)任。在內(nèi)部成員年邁、疾病、死亡或遇到災(zāi)害時(shí)，給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?！肮矟?jì)”事業(yè)與商業(yè)保險(xiǎn)有著本質(zhì)的區(qū)別。它以實(shí)現(xiàn)國(guó)家社會(huì)政策為宗旨，個(gè)人負(fù)擔(dān)不是直接根據(jù)將來(lái)給付的需要，繳費(fèi)與給付之間不是直接對(duì)等關(guān)系，共濟(jì)單位不是商業(yè)性保險(xiǎn)公司。

1948年，“北海道共濟(jì)農(nóng)業(yè)合作組織聯(lián)合會(huì)”開始興辦農(nóng)協(xié)共濟(jì)事業(yè)，后來(lái)各地也相繼舉辦此項(xiàng)事業(yè)。1951年，日本“全國(guó)共濟(jì)農(nóng)業(yè)合作組織聯(lián)合會(huì)”宣告成立，標(biāo)志著日本農(nóng)村民辦官助社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)的形成。

共濟(jì)組織在管理上實(shí)行的是統(tǒng)一籌劃、分級(jí)負(fù)責(zé)的制度。社區(qū)基層農(nóng)協(xié)共濟(jì)組織是最基本的單位，它的主要任務(wù)是接受承保、保管契約，然后以全額分保的形式向都道府縣共濟(jì)聯(lián)合會(huì)投保。都道府縣共濟(jì)聯(lián)合會(huì)在接受基層單位的分保以后，將其中一定比例數(shù)額向全國(guó)共濟(jì)農(nóng)業(yè)合作組織聯(lián)合會(huì)進(jìn)行再分保。日本的共濟(jì)事業(yè)普及率相當(dāng)高，養(yǎng)老保障把全部農(nóng)民都包括進(jìn)去了。

(二)法國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)則是通過“農(nóng)業(yè)社會(huì)互助金”的形式來(lái)實(shí)現(xiàn)的

法國(guó)農(nóng)村已經(jīng)脫離了自然經(jīng)濟(jì)狀態(tài)，各種農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織發(fā)達(dá)，雇傭被雇用普遍，農(nóng)民組織化程度高。法國(guó)農(nóng)業(yè)社會(huì)互助金的保險(xiǎn)對(duì)象和發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，也分為領(lǐng)薪農(nóng)業(yè)人員和非領(lǐng)薪農(nóng)業(yè)人員兩部分。領(lǐng)薪人員包括農(nóng)業(yè)有限公司的經(jīng)理、雇工和農(nóng)校的學(xué)生、領(lǐng)薪的總經(jīng)理以及這些成員的家屬。非領(lǐng)薪人員包括農(nóng)業(yè)雇主、農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)者、農(nóng)業(yè)企業(yè)主等。

法國(guó)農(nóng)業(yè)社會(huì)互助金的管理機(jī)構(gòu)為全國(guó)性的“農(nóng)業(yè)社會(huì)互助金管理處”。參加保險(xiǎn)的人占法國(guó)總?cè)丝诘?0%，囊括了所有農(nóng)村人口。

國(guó)外成功的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系有很多方面的經(jīng)驗(yàn)，諸如寬泛的覆蓋面、保險(xiǎn)的強(qiáng)制性、制度上的立法性等，但是，最穩(wěn)固的基礎(chǔ)是依賴于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織化程度高、工業(yè)化程度高，這樣才能建立起長(zhǎng)久穩(wěn)固的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。

五、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織在構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中的基礎(chǔ)作用分析

(一)工業(yè)化是社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度產(chǎn)生的前提

在工業(yè)化以前，基本養(yǎng)老保障問題主要依靠家庭或家族來(lái)解決，不需要建立農(nóng)村社會(huì)保障制度。隨著工業(yè)化和城市化的推進(jìn)，傳統(tǒng)的家庭的客觀環(huán)境發(fā)生了變化，自給自足的農(nóng)村自然經(jīng)濟(jì)解體，大量的農(nóng)村人口向城市遷移，城市人口劇增，農(nóng)村的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)高度組織化，農(nóng)民加入各種經(jīng)濟(jì)組織。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度就是在工業(yè)化和城市化背景下為保障農(nóng)民(或農(nóng)民工)基本養(yǎng)老保障所設(shè)立的一種經(jīng)濟(jì)保障制度。

(二)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織化集約化程度越高，對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求越強(qiáng)烈

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化(組織化)經(jīng)營(yíng)是農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)制度的創(chuàng)新，它既能有效地解決分散農(nóng)戶與國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的連接問題，又有利于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、加工、銷售有機(jī)結(jié)合，形成完整的產(chǎn)業(yè)體系，甚至形成產(chǎn)業(yè)集群。這必然大大促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，提高農(nóng)民的生活水平，但同時(shí)也帶來(lái)了種種風(fēng)險(xiǎn)，例如經(jīng)營(yíng)過程中的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的自然風(fēng)險(xiǎn)、基本生活保障風(fēng)險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失或?yàn)?zāi)難比以前白然經(jīng)濟(jì)狀態(tài)下更多更大，這些風(fēng)險(xiǎn)依靠經(jīng)濟(jì)組織更易防范化解或得到補(bǔ)償。

農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織不論是在應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)方面，還是在滿足基本養(yǎng)老保障方面，都具有廣泛的適應(yīng)性和強(qiáng)大的生命力。

(三)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織覆蓋面廣使社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)更便于經(jīng)營(yíng)管理

分散的農(nóng)民所建立的社會(huì)養(yǎng)老保障覆蓋面小、共濟(jì)性差。現(xiàn)行的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面一般是一個(gè)縣的一小部分，這與保險(xiǎn)精算的大數(shù)法則的數(shù)量要求存在差距。此外，當(dāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面太小時(shí)，不變成本(包括機(jī)構(gòu)設(shè)置、管理系統(tǒng)、信息系統(tǒng)裝備等)只能在較小的范圍內(nèi)分?jǐn)?，邊際成本在較小的數(shù)值上移動(dòng)，小規(guī)模不經(jīng)濟(jì)性在此時(shí)就非常明顯。

組織化較強(qiáng)的農(nóng)民更容易組織參與，參與的人數(shù)眾多，各類人員普遍參加，不容易出現(xiàn)逆選擇，實(shí)際發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、人口指標(biāo)與保險(xiǎn)精算要求更趨近一致，容易實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。

六、結(jié)論

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障的責(zé)任主體有個(gè)人、政府、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織(鄉(xiāng)鎮(zhèn)村集體組織、各種經(jīng)濟(jì)組織)，其中農(nóng)民組織不可或缺，發(fā)揮最基礎(chǔ)的作用。

在以家庭為主的分散經(jīng)濟(jì)的農(nóng)村，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)責(zé)任主體實(shí)際只有個(gè)人和政府，這就難以支撐起長(zhǎng)久的覆蓋面寬泛的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。主要原因是:第一，政府的財(cái)力有限，如果主要依靠政府，養(yǎng)老保險(xiǎn)的長(zhǎng)期性易造成嚴(yán)重政府財(cái)務(wù)危機(jī)。第二，如果由個(gè)人為主或個(gè)人全部繳納費(fèi)用，參加社會(huì)保障與自己把錢存人銀行或到商業(yè)保險(xiǎn)公司投保沒有什么區(qū)別;況且在廣大的欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村并不富裕，處于基本溫飽狀態(tài)，有的甚至溫飽問題還沒有解決。

第2篇：農(nóng)業(yè)公司與農(nóng)業(yè)合作社區(qū)別范文

國(guó)外小額信貸經(jīng)典運(yùn)作及監(jiān)管模式

小額信貸是指為貧困人口和低收入者以及微型企業(yè)提供的一種可持續(xù)發(fā)展的金融服務(wù)方式，起源于1976年孟加拉國(guó)的格萊珉鄉(xiāng)村銀行（Grameen Bank）。小額信貸機(jī)構(gòu)，也稱微型金融機(jī)構(gòu)(MFIs)，即提供這種全面金融服務(wù)的各類組織機(jī)構(gòu)。根據(jù)目標(biāo)定位的不同，小額信貸機(jī)構(gòu)可以分為福利主義和制度主義。前者以社會(huì)扶貧發(fā)展為首要目標(biāo)，如孟加拉鄉(xiāng)村銀行（GB）、烏干達(dá)國(guó)際社會(huì)資助基金會(huì)（FINCA）的村銀行；后者則首要關(guān)注商業(yè)可持續(xù)性，如印度尼西亞人民銀行(BRI)。在實(shí)際領(lǐng)域中，商業(yè)化可持續(xù)發(fā)展逐漸得到更為廣泛的認(rèn)同，制度主義的理念占據(jù)主導(dǎo)地位。

小額信貸經(jīng)典運(yùn)作模式

世界各地的小額信貸模式，歸納起來(lái)主要有四種：一是非政府組織模式，以格萊珉鄉(xiāng)村銀行模式為典型。二是正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式，以印尼人民銀行小額信貸部（BRI—UD）和泰國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)合作銀行(BAAC)為典型。三是金融機(jī)構(gòu)和非政府組織緊密聯(lián)系模式，印度國(guó)有開發(fā)銀行、印度農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展銀行（NABARD）將非正規(guī)農(nóng)戶互助組（SHG）與正規(guī)金融業(yè)務(wù)結(jié)合起來(lái)從事小額信貸。四是社區(qū)合作銀行模式和村銀行模式。社區(qū)合作銀行（又稱信用聯(lián)盟），是一個(gè)民主的、不以盈利為目的的金融合作社；村銀行是國(guó)際社區(qū)資助基金會(huì)（FINCA）開創(chuàng)的一種提供小額信貸的組織形式，它采用經(jīng)濟(jì)民主化的方式運(yùn)作，主要提供市場(chǎng)利率的貸款。

小額信貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管模式

目前，國(guó)際上對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的監(jiān)管模式主要有三種：

一是自我監(jiān)管。如孟加拉國(guó)的農(nóng)村就業(yè)支持基金會(huì)（PKSF）是沒有政府介入，完全由該行業(yè)自發(fā)成立的自我監(jiān)管組織，而印度的NABARD則由一定程度的政府參與。自我監(jiān)管的義務(wù)集中于小額信貸機(jī)構(gòu)自身，而不依靠政府的強(qiáng)制約束力，或依靠專門的機(jī)構(gòu)（如獨(dú)立的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)）去監(jiān)管。這種缺乏政府參與的監(jiān)管在保護(hù)存款者利益，防范金融風(fēng)險(xiǎn)方面缺乏公信力，不能得到社會(huì)的廣泛認(rèn)可。

二是銀行法監(jiān)管。在此模式下，立法者只是簡(jiǎn)單的把微型金融機(jī)構(gòu)置于銀行法監(jiān)管范疇。其優(yōu)點(diǎn)在于不需要重新制訂新的MFIs機(jī)構(gòu)監(jiān)管法，只需要利用現(xiàn)有的銀行法去約束MFIs機(jī)構(gòu)即可，但是存在銀行法是否適用于小額信貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管的問題。

三是專項(xiàng)法監(jiān)管，即針對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)自身特點(diǎn)出臺(tái)專門的法律來(lái)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管。這種監(jiān)管方法從根本上降低了該行業(yè)的準(zhǔn)入壁壘，更有利于小額信貸機(jī)構(gòu)自身的發(fā)展。例如，在巴基斯坦，小額信貸機(jī)構(gòu)法案允許小額信貸機(jī)構(gòu)在為其專門制訂的專項(xiàng)法下開展業(yè)務(wù)，由巴基斯坦中央銀行行使最終監(jiān)管權(quán)。缺點(diǎn)在于減小了小額信貸機(jī)構(gòu)兼并其他機(jī)構(gòu)完成向銀行轉(zhuǎn)型的動(dòng)力，同時(shí)也導(dǎo)致監(jiān)管成本的上升。

總而言之，每種監(jiān)管方法都有其各自的利弊，如何選擇合理的監(jiān)管方法主要依賴于各國(guó)自身監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)和能力的判斷，以及該國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)理解和適應(yīng)監(jiān)管環(huán)境的能力。

我國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)展及監(jiān)管現(xiàn)狀

我國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)是伴隨著小額信貸的發(fā)展而發(fā)展起來(lái)的。1993年，中國(guó)社會(huì)科學(xué)院農(nóng)村發(fā)展研究所借鑒孟加拉鄉(xiāng)村銀行小額信貸模式（GB模式），利用國(guó)外機(jī)構(gòu)提供的貸款和國(guó)內(nèi)專項(xiàng)扶貧資金，在河南、河北、陜西等省試點(diǎn)；2005年5月，中國(guó)人民銀行召開小額信貸試點(diǎn)工作座談會(huì)，大力推動(dòng)小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)展，很快誕生了商業(yè)小額貸款公司。目前，我國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)大體分為五類：第一類主要是民間或半官半民間組織形式為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的小額信貸試驗(yàn)項(xiàng)目。如中國(guó)扶貧基金會(huì)開展的小額信貸項(xiàng)目和香港樂施會(huì)在云南的“社區(qū)發(fā)展基金（CDF）項(xiàng)目”，都類似于國(guó)外的非政府組織模式。第二類主要是以政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)（農(nóng)業(yè)銀行）為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的政策性小額貸款扶貧項(xiàng)目。第三類是農(nóng)村信用社在地方政府的配合下開展的農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款。第二類和第三類都屬于國(guó)外的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式。第四類主要為“三農(nóng)”提供服務(wù)的村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社。這一類可以算是國(guó)外的社區(qū)合作銀行模式和村銀行模式。第五類是近幾年如雨后春筍般出現(xiàn)的純由民間資本投入、以盈利為目的、只貸不存的小額貸款公司。

第3篇：農(nóng)業(yè)公司與農(nóng)業(yè)合作社區(qū)別范文

國(guó)外金融支農(nóng)的經(jīng)驗(yàn)

完備的農(nóng)村金融服務(wù)體系為農(nóng)村現(xiàn)代化提供重要支撐。在聯(lián)邦政府的資助支持下，美國(guó)以合作金融為基礎(chǔ)，建立了具有政策性的農(nóng)村信貸支持體系。韓國(guó)也建立了由農(nóng)協(xié)、城鎮(zhèn)銀行、地方銀行、村金庫(kù)、信用組合構(gòu)成的完備的農(nóng)村信貸服務(wù)體系。法國(guó)在19世紀(jì)就建立了農(nóng)業(yè)信貸地區(qū)銀行，20世紀(jì)30年代又將合作性質(zhì)的地區(qū)農(nóng)業(yè)信貸互助銀行、地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行分別作為其省級(jí)機(jī)關(guān)和基層信貸組織，形成全國(guó)性的農(nóng)村信貸體系。同時(shí)，這些國(guó)家的農(nóng)村保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也比較健全，如美國(guó)政府成立了國(guó)家和私營(yíng)、政府和民間相互聯(lián)系的雙軌制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障體系。

充分發(fā)揮政策性金融支農(nóng)的主要作用。美國(guó)政策性的農(nóng)業(yè)信貸體系主要由互助合作性質(zhì)的農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)和政府農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)組成，兩個(gè)機(jī)構(gòu)都有一部分資金來(lái)自美國(guó)聯(lián)邦政府預(yù)算或資助。信貸機(jī)構(gòu)包括聯(lián)邦土地銀行、聯(lián)邦中期信貸銀行和合作銀行三部分。美國(guó)的聯(lián)邦土地銀行為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)有關(guān)的活動(dòng)提供長(zhǎng)期信貸資金和服務(wù)，并且通過信貸活動(dòng)，調(diào)節(jié)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模和發(fā)展方向，貫徹實(shí)施政府農(nóng)業(yè)政策，對(duì)農(nóng)業(yè)實(shí)施有效控制，促進(jìn)農(nóng)業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展。政府農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)除包括農(nóng)產(chǎn)品信貸公司外，還包括農(nóng)業(yè)家計(jì)局和農(nóng)村電器化管理局。此外，聯(lián)邦住房貸款銀行體系、美國(guó)進(jìn)出口銀行和小企業(yè)管理局也在相應(yīng)領(lǐng)域作為農(nóng)村政策性業(yè)務(wù)的補(bǔ)充。

豐富的信貸服務(wù)品種滿足了農(nóng)村多元化的需求。美國(guó)各金融機(jī)構(gòu)都在全方位地為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供金融服務(wù)，農(nóng)產(chǎn)品信貸公司以尚未收獲的農(nóng)產(chǎn)品作為抵押向農(nóng)場(chǎng)主提供低息或無(wú)息貸款。聯(lián)邦土地銀行主要提供長(zhǎng)期不動(dòng)產(chǎn)貸款，中期信貸銀行主要支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)，合作銀行則主要對(duì)農(nóng)業(yè)合作社提供貸款。為了支持農(nóng)產(chǎn)品出口，美國(guó)政府還常采用出口信貸。韓國(guó)為調(diào)配和提供農(nóng)業(yè)開發(fā)所需資金，農(nóng)協(xié)開設(shè)了中央會(huì)的銀行業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、國(guó)際金融以及以農(nóng)民組合成員為對(duì)象的相互金融業(yè)務(wù)，為經(jīng)營(yíng)規(guī)模小的農(nóng)民提供信用保證等業(yè)務(wù)。為了支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，韓國(guó)政府向農(nóng)民普遍發(fā)放長(zhǎng)達(dá)30年的低息貸款。

財(cái)政政策和貨幣政策組合使用擴(kuò)大了金融支農(nóng)效果。美國(guó)等國(guó)家政府通過稅收、補(bǔ)貼、擔(dān)保、基金、信貸政策、利率等手段引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)增加農(nóng)業(yè)信貸的資金總量，支持農(nóng)業(yè)項(xiàng)目開發(fā)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。為了吸引金融機(jī)構(gòu)增加對(duì)農(nóng)業(yè)的投入，各國(guó)政府對(duì)向農(nóng)民提供優(yōu)惠貸款服務(wù)的銀行給予財(cái)政資助和補(bǔ)貼，并隨著貸款的增加，補(bǔ)貼的數(shù)量也隨之增加。如美國(guó)聯(lián)邦銀行規(guī)定，凡農(nóng)業(yè)貸款占貸款總額25%以上的商業(yè)銀行，可以在稅收方面享受優(yōu)惠待遇。韓國(guó)政府為了提高互助金融的資金實(shí)力，允許互助金融業(yè)的儲(chǔ)蓄利率比一般銀行高1%～3%。法國(guó)對(duì)符合政府政策要求及國(guó)家發(fā)展規(guī)劃的農(nóng)業(yè)貸款項(xiàng)目，都實(shí)行低息優(yōu)惠政策。農(nóng)業(yè)信貸互助銀行是法國(guó)唯一一家享受政府貼息的銀行，貼息資金一直固定由農(nóng)業(yè)部從政府撥給的農(nóng)業(yè)年度預(yù)算中統(tǒng)一支付給農(nóng)業(yè)信貸互助銀行。

幾點(diǎn)啟示

從國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)看，建設(shè)新農(nóng)村支持農(nóng)業(yè)發(fā)展，不能僅僅依靠商業(yè)性銀行信貸，因?yàn)樯虡I(yè)性銀行信貸有其自身的市場(chǎng)運(yùn)行規(guī)律。應(yīng)多管齊下，通過創(chuàng)新金融組織體系和金融服務(wù)方式，調(diào)整財(cái)政、貨幣政策以及發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等多種措施來(lái)滿足農(nóng)村日益多元化的資金需求。

完善農(nóng)村金融組織體系。一是拓展政策性金融。我國(guó)農(nóng)村政策性金融組織體系建設(shè)應(yīng)借鑒美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展農(nóng)村政策性金融的經(jīng)驗(yàn)，擴(kuò)大農(nóng)村政策性金融的機(jī)構(gòu)數(shù)量和業(yè)務(wù)范圍。機(jī)構(gòu)上，除做大農(nóng)發(fā)行外，宜將國(guó)家開發(fā)銀行納入政策支農(nóng)的范圍，并按農(nóng)業(yè)區(qū)域設(shè)置分支機(jī)構(gòu)。業(yè)務(wù)上，國(guó)家開發(fā)銀行主要增加農(nóng)民創(chuàng)業(yè)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、科技投入、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面的信貸支持；農(nóng)發(fā)行負(fù)責(zé)小額農(nóng)貸、扶貧貼息、教育助學(xué)、農(nóng)民生活、農(nóng)產(chǎn)品流通及出口等信貸服務(wù)。鑒于農(nóng)業(yè)銀行的商業(yè)化改革方向，其農(nóng)村的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)不宜再撤，應(yīng)劃歸農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，以適應(yīng)業(yè)務(wù)擴(kuò)大的需要。二是準(zhǔn)確定位農(nóng)村信用社職能。我國(guó)農(nóng)村信用社是迄今為止離農(nóng)民最近、在農(nóng)村點(diǎn)多面廣的唯一農(nóng)村金融組織，從節(jié)約改革成本，充分利用現(xiàn)有資源的角度考慮，農(nóng)村信用社的改革方向應(yīng)當(dāng)借鑒美、法、韓經(jīng)驗(yàn)，辦成為社區(qū)提供多種信貸服務(wù)，不以盈利為目的的區(qū)域性互助合作金融組織。三是定位好郵政儲(chǔ)蓄職能。組建郵政儲(chǔ)蓄銀行后要將其辦成為農(nóng)村服務(wù)的地方性商業(yè)銀行，大膽吸收民營(yíng)資本，業(yè)務(wù)重點(diǎn)放在服務(wù)農(nóng)村、支持“三農(nóng)”上。四是創(chuàng)新發(fā)展農(nóng)村非正規(guī)金融組織。我國(guó)民間借貸的規(guī)模較大，在緩解農(nóng)民融資困難，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展上起到了有益作用。但長(zhǎng)期以來(lái)缺乏有效引導(dǎo)和規(guī)范管理，導(dǎo)致農(nóng)民借貸成本高，潛伏著較大風(fēng)險(xiǎn)，因此有必要對(duì)民間借貸予以規(guī)范和創(chuàng)新。

第4篇：農(nóng)業(yè)公司與農(nóng)業(yè)合作社區(qū)別范文

一、政策性金融的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)借鑒

上世紀(jì)80年代以來(lái),國(guó)外政策性金融體系整體出現(xiàn)轉(zhuǎn)型和分化,有的因經(jīng)營(yíng)不善而被兼并或重組,有的轉(zhuǎn)為商業(yè)化經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu),但農(nóng)業(yè)政策性金融由于其特殊使命,卻在各國(guó)不同程度地加強(qiáng)。國(guó)外農(nóng)業(yè)政策性金融發(fā)展比較成功和具有代表性的,有美國(guó)、日本、法國(guó)、印度、泰國(guó)等國(guó)家的農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)。

1、立法保障。國(guó)外農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)基本都建立在專門法律基礎(chǔ)之上,如,美國(guó)先后制定《聯(lián)邦農(nóng)業(yè)信貸法》、《中間信貸法》和《農(nóng)業(yè)信貸法》,并相應(yīng)成立農(nóng)業(yè)信貸管理局、農(nóng)場(chǎng)信貸銀行、聯(lián)邦農(nóng)業(yè)抵押公司和聯(lián)邦農(nóng)業(yè)信貸銀行融資公司;日本1945年依據(jù)《農(nóng)林漁業(yè)金融公庫(kù)法》成立農(nóng)林漁業(yè)金融公庫(kù),其貸款種類和條件由《山村振興法》等十余部法律明文規(guī)定;印度于上世紀(jì)80年代依據(jù)《國(guó)家農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展銀行法》成立國(guó)家農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展銀行。通過立法,明確政策性金融機(jī)構(gòu)與政府、中央銀行、商業(yè)銀行的關(guān)系以及政府的支持方式等,將其性質(zhì)、地位、經(jīng)營(yíng)管理與政府機(jī)構(gòu)及商業(yè)銀行區(qū)別開來(lái),按照法律進(jìn)行監(jiān)管。而我國(guó)至今也沒有一項(xiàng)政策性銀行法律,從政策性銀行建立及其后續(xù)的改革發(fā)展事宜,均以政府文件的形式來(lái)予以明確。

2、資金來(lái)源。國(guó)外農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)基本由政府出資或由政府出資控股,資金來(lái)源較廣,各有側(cè)重,美國(guó)主要是發(fā)行由政府擔(dān)保的債券,日本是以郵政儲(chǔ)蓄資金和簡(jiǎn)易人壽保險(xiǎn)資金為主,法國(guó)主要是吸收公眾存款和單位定期與活期存款、發(fā)行債券以及國(guó)家財(cái)政撥付,印度主要是發(fā)行政府擔(dān)保債券、中央銀行再貸款、向外國(guó)政府或國(guó)家金融機(jī)構(gòu)借款等,泰國(guó)則可以吸收公眾和商業(yè)銀行這類低息存款。我國(guó)農(nóng)發(fā)行2004年7月以前主要依賴人民銀行再貸款,再貸款占全行總負(fù)債的比重維持在90%以上。其后5年,通過拓展市場(chǎng)化融資逐步減輕對(duì)央行再貸款的依賴,至2009年末,發(fā)行政策性金融債券100期,籌融資余額達(dá)1.25萬(wàn)億元,占總負(fù)債的77.4%,躍居成為全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)的第三大發(fā)行主體。

3、政策支持。各國(guó)政府普遍在稅收、利息補(bǔ)貼、損失補(bǔ)貼等方面對(duì)農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)予以政策支持,形成比較健全的風(fēng)險(xiǎn)控制和補(bǔ)償機(jī)制。一是壯大資本。法國(guó)農(nóng)業(yè)信貸銀行開展長(zhǎng)達(dá)50多年的中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù),幾乎全來(lái)自于國(guó)家資助;泰國(guó)1996年創(chuàng)立的農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)合作社銀行,其資本金已由40億銖擴(kuò)增到489億銖,大部分為財(cái)政注資。二是減免稅收。印度、泰國(guó)對(duì)農(nóng)業(yè)政策性銀行免交所得稅、附加稅和其他關(guān)于收入、利潤(rùn)、收益方面的稅收。三是貼息和補(bǔ)償損失。美國(guó)、法國(guó)對(duì)農(nóng)業(yè)貸款普遍實(shí)行貼息制度;日本的農(nóng)林漁業(yè)金融公庫(kù)在管理上直屬于財(cái)政部門,財(cái)政干預(yù)較多,提供貸款資金、補(bǔ)貼貸款利息、補(bǔ)償損失和債務(wù)保證等。四是實(shí)行有差別的存款準(zhǔn)備金制度。美國(guó)、英國(guó)、日本、泰國(guó)等國(guó)家中央銀行要求農(nóng)村機(jī)構(gòu)繳存的準(zhǔn)備金比例均低于城市商業(yè)銀行。我國(guó)農(nóng)發(fā)行所享受的政策支持則很有限,除收購(gòu)貸款免印花稅外,不享受其他任何稅收減免政策,貸款貼息及損失補(bǔ)償僅限于政府指令性政策性貸款,且與同業(yè)同等繳存存款準(zhǔn)備金。

4、支農(nóng)模式。一是按組織結(jié)構(gòu)區(qū)分,有單一結(jié)構(gòu)型和復(fù)合結(jié)構(gòu)型,前者只設(shè)一個(gè)金融機(jī)構(gòu),沒有或很少有分支機(jī)構(gòu),往往只從事農(nóng)業(yè)政策性金融批發(fā)業(yè)務(wù);后者分支機(jī)構(gòu)多且遍布全國(guó),可直接從事部分或全部農(nóng)業(yè)政策性金融零售業(yè)務(wù)。二是按資金運(yùn)用區(qū)分,有直接貸款和間接貸款兩種,也就是“零售”和“批發(fā)”的關(guān)系。三是按業(yè)務(wù)運(yùn)作區(qū)分,有單軌運(yùn)行和雙軌運(yùn)行,前者只從事政策性業(yè)務(wù),后者同時(shí)從事政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù),政策性業(yè)務(wù)執(zhí)行政府指令,商業(yè)性業(yè)務(wù)嚴(yán)格按商業(yè)化原則管理。我國(guó)農(nóng)發(fā)行為復(fù)合結(jié)構(gòu)型,直接向涉農(nóng)企業(yè)發(fā)放貸款,不向農(nóng)戶個(gè)體放款,實(shí)行政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)雙軌運(yùn)行。

應(yīng)當(dāng)說,各國(guó)農(nóng)業(yè)政策性金融的發(fā)展模式、功能定位、管理機(jī)制各不相同,與各自的國(guó)民經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)和執(zhí)政理念密切相關(guān),如美國(guó)的政策性金融體系強(qiáng)調(diào)對(duì)弱勢(shì)經(jīng)濟(jì)個(gè)體的保護(hù),維護(hù)自由競(jìng)爭(zhēng)制度;德國(guó)政策性銀行的支持重點(diǎn)包含廠中小企業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、重點(diǎn)行業(yè)等諸多領(lǐng)域,符合該國(guó)銀行功能全面化的一貫傳統(tǒng);同時(shí),在實(shí)踐過程中各國(guó)的政策性金融也都有各自的長(zhǎng)處和不足,如日本的政策金融機(jī)構(gòu)存在行政化主導(dǎo)和政府的過度干預(yù)的弊端,因此,在學(xué)習(xí)借鑒各國(guó)農(nóng)業(yè)政策性金融經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)應(yīng)結(jié)合我國(guó)國(guó)情取長(zhǎng)補(bǔ)短,擇其善者而用之,避免照搬照抄。

二、完善農(nóng)業(yè)政策性金融制度

我國(guó)農(nóng)業(yè)政策性金融起步和發(fā)育較晚,并且在制度安排上存在缺陷,亟待加以完善。以下四個(gè)問題應(yīng)優(yōu)先解決。

首先是健全法律保障的問題。缺乏法律保障對(duì)發(fā)揮農(nóng)發(fā)行支農(nóng)職能帶來(lái)許多弊端:一是職能定位不清晰。農(nóng)發(fā)行成立15年始終沒有一個(gè)明確的支農(nóng)定位,無(wú)法確立長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,其“三個(gè)發(fā)展階段”的形成,固然是政策性金融的經(jīng)營(yíng)方向,必須依據(jù)國(guó)家政策調(diào)整而調(diào)整,但也因缺乏法律保障,使其支農(nóng)思路長(zhǎng)時(shí)期陷于混亂。二是作為國(guó)家政策性銀行的地位受到挑戰(zhàn)。國(guó)外農(nóng)業(yè)政策金融由于有立法保障,因此在支持農(nóng)業(yè)發(fā)展中具有不可替代性和權(quán)威性。而我國(guó)農(nóng)發(fā)行存在的意義與價(jià)值則始終受到質(zhì)疑,特別是最近幾年,由于在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中與商業(yè)性銀行競(jìng)爭(zhēng)的問題,農(nóng)發(fā)行一度飽受業(yè)內(nèi)指摘。三是政策支持難以到位。農(nóng)發(fā)行成立以來(lái)資本金一直就沒有補(bǔ)充過,在統(tǒng)籌安排財(cái)政支農(nóng)資金方面不擁有話語(yǔ)權(quán),在風(fēng)險(xiǎn)控制和補(bǔ)償機(jī)制方面沒有充足保障,在監(jiān)管上接受與商業(yè)銀行相同的標(biāo)準(zhǔn)。上述方面,均不同程度

抑制了農(nóng)發(fā)行的積極性。因此,完善我國(guó)農(nóng)業(yè)政策性金融制度必須立法先行。考慮到目前國(guó)家開發(fā)銀行已完成商業(yè)化改造,進(jìn)出口銀行也正開展相關(guān)改革,因此可制定專門的《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行法》或《條例》,從法律層面確定相關(guān)重要事項(xiàng):一是在職能定位上,明確農(nóng)發(fā)行農(nóng)業(yè)政策性銀行的性質(zhì);二是在業(yè)務(wù)范圍上,明確農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)范圍隨國(guó)家農(nóng)業(yè)政策進(jìn)行調(diào)整的原則;三是在公司治理上,明確農(nóng)發(fā)行實(shí)行現(xiàn)代公司治理機(jī)制;四是在風(fēng)險(xiǎn)控制和補(bǔ)償機(jī)制上,明確國(guó)家對(duì)農(nóng)發(fā)行在貨幣、財(cái)稅等方面的扶持政策;五是在監(jiān)管機(jī)制上,實(shí)行區(qū)別于商業(yè)銀行的監(jiān)管模式和考評(píng)體系。

其次是籌集低成本支農(nóng)資金的問題。農(nóng)發(fā)行以國(guó)家信用為基礎(chǔ),不組織個(gè)人存款,這種特性某種程度上使之資金成本要高于同業(yè)。而農(nóng)發(fā)行投放貸款執(zhí)行人民銀行同期同檔基準(zhǔn)利率,基本不上浮,對(duì)一些優(yōu)質(zhì)企業(yè)還采取適當(dāng)下浮利率政策,如果沒有一定規(guī)模的穩(wěn)定的低成本資金,就難以長(zhǎng)期保持讓利“三農(nóng)”的熱情,就可能更多地選擇一些風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低、回報(bào)相對(duì)較高的農(nóng)業(yè)信貸項(xiàng)目,以維持財(cái)務(wù)上的可持續(xù),而這與農(nóng)發(fā)行扶持弱質(zhì)、弱勢(shì)農(nóng)業(yè)的辦行初衷是相悖的。農(nóng)發(fā)行市場(chǎng)發(fā)債取得較大成功,一方面適應(yīng)了國(guó)際農(nóng)業(yè)政策性金融擴(kuò)展市場(chǎng)化融資渠道的趨勢(shì),獲取了大規(guī)模的支農(nóng)資金,但另一方面,和人民銀行再貸款相比,金融債券融資籌資成本相對(duì)較高,且易受市場(chǎng)波動(dòng)影響,農(nóng)發(fā)行迫切需要解決籌集長(zhǎng)期、穩(wěn)定、低成本資金的問題,使其支撐農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)具有可持續(xù)的資金來(lái)源。可考慮一是賦予農(nóng)發(fā)行在財(cái)政支農(nóng)資金方面的話語(yǔ)權(quán)。我國(guó)財(cái)政支農(nóng)資金與農(nóng)發(fā)行信貸計(jì)劃缺乏關(guān)聯(lián)性,應(yīng)注重二者的黏合效應(yīng),統(tǒng)籌安排形成支農(nóng)合力?？赏ㄟ^國(guó)家財(cái)政專項(xiàng)撥款、建立農(nóng)業(yè)基金等形式充實(shí)農(nóng)發(fā)行資金來(lái)源,并歸集各類財(cái)政支農(nóng)資金由農(nóng)發(fā)行統(tǒng)一撥付,保證財(cái)政支農(nóng)資金不“外流”。二是對(duì)農(nóng)發(fā)行開展政策性業(yè)務(wù)所需資金,完全由人民銀行提供低息優(yōu)惠貸款或由財(cái)政直接撥款保障供給。三是在繼續(xù)加強(qiáng)農(nóng)發(fā)行市場(chǎng)發(fā)債工作,使其成為引導(dǎo)社會(huì)資金“回流”農(nóng)村的重要載體的同時(shí),可比照國(guó)外做法,研究制定相關(guān)農(nóng)村信貸服務(wù)政策,明確規(guī)定商業(yè)銀行、郵儲(chǔ)銀行上一年度存款余額比例以適當(dāng)利率轉(zhuǎn)存農(nóng)發(fā)行,實(shí)現(xiàn)“引導(dǎo)”與“強(qiáng)制”相結(jié)合。四是將各類社保資金納入農(nóng)業(yè)政策性金融資金來(lái)源范疇。

第三是完善風(fēng)險(xiǎn)控制和補(bǔ)償機(jī)制的問題,應(yīng)綜合運(yùn)用財(cái)政、稅收和貨幣優(yōu)惠政策,建立健全對(duì)農(nóng)發(fā)行的政策扶持長(zhǎng)效機(jī)制,確保其順利貫徹黨和國(guó)家的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)政策。一是完善財(cái)政扶持政策?？赏ㄟ^財(cái)政注資、稅收返還、利潤(rùn)轉(zhuǎn)增或發(fā)行次級(jí)債券的方式,補(bǔ)充農(nóng)發(fā)行資本金,使其資本充足率不低于商業(yè)銀行。要完善中長(zhǎng)期貸款補(bǔ)償機(jī)制。農(nóng)發(fā)行的信貸業(yè)務(wù)中,政策性貸款損失財(cái)政子以兜底,商業(yè)性貸款損失財(cái)政不予兜底。農(nóng)發(fā)行近幾年開展的農(nóng)業(yè)開發(fā)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù),被列為商業(yè)性業(yè)務(wù),說白了,農(nóng)發(fā)行一方面要替政府做事,一方面卻要自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),這顯然不盡合理。從本質(zhì)上講,農(nóng)發(fā)行的信貸業(yè)務(wù)都帶有明顯的政策性特征,支持的重點(diǎn)為發(fā)展前景看好而因?yàn)楫?dāng)前投資收益較低需要政策扶持的弱勢(shì)產(chǎn)業(yè),并且由于支持對(duì)象的普遍弱質(zhì)性,農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)不可避免會(huì)出現(xiàn)虧損,因此,只要是由于政策原因出現(xiàn)的虧損,都應(yīng)建立相應(yīng)的補(bǔ)償機(jī)制。可建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金專項(xiàng)對(duì)政府指令性及指導(dǎo)性農(nóng)業(yè)項(xiàng)目貸款本息進(jìn)行補(bǔ)貼,將政府主導(dǎo)項(xiàng)目列入財(cái)政預(yù)算實(shí)行先貸后撥機(jī)制。二是實(shí)行稅收優(yōu)惠政策。對(duì)農(nóng)發(fā)行開展的政策性業(yè)務(wù),應(yīng)減免營(yíng)業(yè)稅及所得稅用于充實(shí)資本金,并允許在稅前增提呆賬準(zhǔn)備金。三是實(shí)行適當(dāng)?shù)呢泿耪邇A斜制度。比照商業(yè)銀行,把對(duì)農(nóng)發(fā)行信貸增量的指令性計(jì)劃改為指導(dǎo)性計(jì)劃。降低或取消對(duì)農(nóng)發(fā)行的存款準(zhǔn)備金要求,增加其可運(yùn)用資金,增強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)投入的能力。四是加快健全農(nóng)村信貸擔(dān)保機(jī)制。政府應(yīng)加大對(duì)農(nóng)村信貸擔(dān)保體系建設(shè)的支持,建立由政府牽頭出資、農(nóng)民和農(nóng)村企業(yè)參股的專業(yè)化信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu),有條件的可扶持建立農(nóng)村信貸擔(dān)?；稹Ｖν晟妻r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制,根據(jù)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求逐步擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范圍。

第四是強(qiáng)化政策性金融的市場(chǎng)主體地位問題。考慮到農(nóng)業(yè)政策性金融服務(wù)的特定范圍具有高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的突出特征,如何既充分履行政策職能,又保障和提升政策性金融持續(xù)發(fā)展能力,對(duì)各個(gè)國(guó)家都是一個(gè)具有挑戰(zhàn)性的難題。解決好這項(xiàng)難題,除了加強(qiáng)政策扶持,關(guān)鍵是要貫徹市場(chǎng)化原則,賦予政策性金融完全的市場(chǎng)主體地位,避免行政主導(dǎo)和過度干預(yù)的影響。一是按照現(xiàn)代銀行的通行規(guī)則建立健全政策性銀行的治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)機(jī)制和管理體制,以增強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制能力。抓緊啟動(dòng)政策性銀行的股份制改革,在堅(jiān)持國(guó)家控股的前提下,引入具有擁有先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)、與“三農(nóng)”關(guān)系密切的戰(zhàn)略投資者,既擴(kuò)充政策性金融的資本實(shí)力,增強(qiáng)服務(wù)的針對(duì)性和靈活性,又促進(jìn)內(nèi)部管理體制和機(jī)制的不斷完善。二是允許政策性銀行在國(guó)家政策范圍內(nèi)有充分的經(jīng)營(yíng)自,在經(jīng)營(yíng)范圍上,避免對(duì)政策性金融機(jī)構(gòu)畫地為牢,過分束縛,允許其參與合理的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),通過市場(chǎng)機(jī)制的磨練提高金融服務(wù)水平和管理水平,同時(shí)也為各類涉農(nóng)客戶提供更加充分的選擇權(quán),促進(jìn)金融資源在城鄉(xiāng)之間的自由流動(dòng)和優(yōu)化配置。三是健全政策性金融的激勵(lì)約束機(jī)制。堅(jiān)持市場(chǎng)化管理的基本思路,客觀評(píng)價(jià)和考核政策性金融的經(jīng)營(yíng)績(jī)效,在確保國(guó)家政策執(zhí)行到位的前提下,落實(shí)按績(jī)效掛鉤獎(jiǎng)勵(lì)的分配機(jī)制,允許政策性銀行留存一定比例的利潤(rùn)用于掛鉤獎(jiǎng)勵(lì),充分調(diào)動(dòng)和保護(hù)政策性銀行的積極性,提高可持續(xù)發(fā)展能力。

三、政策性金融支撐農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)性建設(shè)的基本思路

(一)將農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)中長(zhǎng)期貸款納入政策性貸款范疇。農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)周期長(zhǎng)、投入大,改變農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱的狀況,搞好大規(guī)模、高標(biāo)準(zhǔn)、持續(xù)發(fā)展能力強(qiáng)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)需要巨額和持久的資金投入,在民間資本、市場(chǎng)資源短期內(nèi)無(wú)力單獨(dú)承擔(dān)的情況下,農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)的投入帶有明顯的公益性質(zhì),為此應(yīng)將農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)的中長(zhǎng)期貸款納入政策性貸款范疇,以利于強(qiáng)化政府和財(cái)政在支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)中的責(zé)任和義務(wù)。特別是對(duì)政府應(yīng)承擔(dān)的建設(shè)性任務(wù),在不具備大規(guī)模投入財(cái)力的情況下,可實(shí)行財(cái)政投入與農(nóng)業(yè)政策性信貸資金相結(jié)合的方式。將此類貸款納入政策性貸款范疇,一是有利于發(fā)揮政府調(diào)控作用,研究和解決好社會(huì)性、公益性、基礎(chǔ)性事業(yè)建設(shè)的問題;二是還貸付息資金來(lái)源有較可靠的保障,能夠增強(qiáng)農(nóng)發(fā)行的安全感和積極性。對(duì)政策性中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目,由中央政府予以貼息。

(二)發(fā)揮政策性金融在支持城鄉(xiāng)一體化中的主導(dǎo)作用。推動(dòng)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展既是加快新農(nóng)村建設(shè)的重要途徑,也是從根本上打破城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)、全面建設(shè)小康社會(huì)的戰(zhàn)略舉措。為此有必要把農(nóng)業(yè)政策性金融作為有效的金融工具,圍繞城鄉(xiāng)規(guī)劃、

產(chǎn)業(yè)布局、基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)、勞動(dòng)就業(yè)“五個(gè)一體化”的推進(jìn),充分發(fā)揮支持的主導(dǎo)作用。一是在支持地域上,配合縣域在聯(lián)結(jié)城鄉(xiāng)中的樞紐作用,明確把縣域城鎮(zhèn)作為政策性金融支持的重要著眼點(diǎn),通過大規(guī)模地支持土地整治、復(fù)墾、配套設(shè)施完善等措施,支持人口向城鎮(zhèn)集中、住宅向社區(qū)集中、產(chǎn)業(yè)向園區(qū)集中,支持縣域經(jīng)濟(jì)在集約利用土地等各類生產(chǎn)要素的基礎(chǔ)上擴(kuò)大規(guī)模,加快發(fā)展提升縣域城鎮(zhèn)的服務(wù)水平和人口承載能力,促進(jìn)農(nóng)民的就地和就近城市化。二是在業(yè)務(wù)范圍上,進(jìn)一步放寬對(duì)農(nóng)業(yè)政策性金融的限制,在大三農(nóng)的范圍內(nèi),允許政策性金融大力支持縣域和聯(lián)結(jié)縣域的重要基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)品市場(chǎng)體系、社會(huì)化服務(wù)體系和新型生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織。三是在經(jīng)營(yíng)方式上,發(fā)揮政策性金融的橋梁和紐帶作用,除了直接支持重點(diǎn)骨干項(xiàng)目,還可以通過參股村鎮(zhèn)銀行、委托縣域金融機(jī)構(gòu)辦理個(gè)人存貸款等方式,加大政策性金融的引導(dǎo)和扶持作用,帶動(dòng)農(nóng)村金融體系的不斷完善。