保險公司的經(jīng)營管理精選(九篇)

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第1篇：保險公司的經(jīng)營管理范文

（一）管理會計的含義

管理會計又稱“分析報告會計”，是一個管理學名詞，指的是為了提高企業(yè)經(jīng)濟效益，會計人員通過一系列專門方法，利用財務(wù)會計提供的資料及其他資料進行加工、整理和報告，使企業(yè)各級管理人員能據(jù)以對日常發(fā)生的各項經(jīng)濟活動進行規(guī)劃與控制，并幫助決策者做出各種專門決策，著重為企業(yè)改善經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益服務(wù)的一個企業(yè)會計分支。

（二）管理會計職能作用

從財務(wù)會計單純的核算擴展到解析過去、控制現(xiàn)在、籌劃未來有機結(jié)合起來，綜合地發(fā)揮作用，形成一種綜合性的職能。解析過去，主要是對財務(wù)會計所提供的資料進一步的加工、改制和延伸，使之更好地適應(yīng)籌劃未來和控制現(xiàn)在的需要?？刂片F(xiàn)在，是通過一系列的指標體系，及時修正在執(zhí)行過程中出現(xiàn)的偏差，使企業(yè)的經(jīng)濟活動嚴格按照決策預定的軌道卓有成效地進行。籌劃未來，充分利用所掌握的豐富資料，嚴密地進行定量分析，幫助管理部門客觀地掌握情況，從而提高預測與決策的科學性。

（三）管理會計在保險業(yè)應(yīng)用的意義

當前國際宏觀經(jīng)濟和資本市場的動蕩給我國保險公司的發(fā)展帶來了巨大挑戰(zhàn)。我國保險行業(yè)的收益主要來源于承保收益和投資收益。但是當前我國經(jīng)濟進入下行期，并將持續(xù)一段時間，加上保險費率的市場化改革，使保險公司承保盈利空間進一步壓縮。2015年起隨著銀行的連續(xù)降息，資金再投資風險加大，資本市場持續(xù)動蕩，市場風險趨于多樣化，使得保險公司的投資收益波動性增大。在這樣的形勢下，保險公司就要以長遠的目光，使用長期的、可持續(xù)的管理會計思想和成本動因分析方法對保險公司的成本、風險等進行合理科學的預測、控制和有效管理。

二、管理會計在保險公司應(yīng)用不足的原因

（一）管理會計本身的缺陷

管理會計本身存在所研究模型比較理論化、信息獲取的嚴重滯后性以及研究領(lǐng)域的狹隘性。比如公司管理者要對未來一個月的發(fā)展情況做出預測就要參考本月的信息數(shù)據(jù)，通過數(shù)據(jù)信息對下個月公司的發(fā)展方向以及發(fā)展目標做出規(guī)劃。如果管理者所需要的信息，會計相關(guān)工作人員在管理者需要的時間內(nèi)無法提供，這種信息的滯后性將會對管理會計的實際應(yīng)用造成巨大的影響。

（二）公司內(nèi)部原因

公司內(nèi)部管理者的素質(zhì)差異也對管理會計的普遍應(yīng)用有著很大的影響，管理者把企業(yè)的經(jīng)營和管理結(jié)合的同時，也就是把會計和管理結(jié)合起來，不過大部分企業(yè)家不能夠做到這一要求。在企業(yè)中管理會計的另外一個使用者就是企業(yè)的會計人員，由于他們職業(yè)能力能限，往往使得做出來的市場信息夾雜了許多人為的干擾，可能造成信息失去參考價值。另外，會計電算化的限制也使得管理會計人力和財務(wù)的需求增加，這就大大增加了企業(yè)的運營成本，說明公司缺少合適的會計統(tǒng)計軟件。

三、應(yīng)用管理會計提升保險公司經(jīng)營管控力的方法

管理會計的應(yīng)用會使保險公司的財務(wù)管理水平有較大的提高，從而把過去獨立的財務(wù)會計賬務(wù)的處理變成了公司決策者管理公司的一個依據(jù)，進而能夠為公司的發(fā)展提供相應(yīng)的數(shù)據(jù)信息。

（一）適當?shù)厝诤瞎芾頃嬇c財務(wù)會計

一般來說管理會計運用于企業(yè)的內(nèi)部管理，而財務(wù)會計則是對企業(yè)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行記錄，以便企業(yè)內(nèi)部人員了解和外界監(jiān)督。其實兩者是相互滲透、相互補充、相輔相成的關(guān)系。一開始可以嘗試先從混合開始，先將兩者相混合，再逐漸過渡到兩者相融合。所謂的混合就是在企業(yè)原有的基礎(chǔ)上分離出一部分人員專門負責管理會計的部分，隨著管理會計業(yè)務(wù)的擴大再建立專門的管理會計部門，逐漸把管理會計部門與財務(wù)會計部門有機地融入到企業(yè)當中去。這樣不僅避免直接建立管理會計部門的不適應(yīng)，也使得管理會計逐漸進入高級管理層的視野。在人手較少不宜設(shè)置多個部門的企業(yè)，也可以將管理會計與財務(wù)會計相結(jié)合。很多時候管理會計都是依靠財務(wù)會計的數(shù)據(jù)建立的，資料的傳遞過程容易出現(xiàn)差錯與遺漏。若是在同一部門可以直接在自身的財務(wù)資料基礎(chǔ)上做出相應(yīng)的分析，則能大大減少錯誤的發(fā)生，更能在人員配備不多的情況下得到更多的效益。

（二）保險公司管理會計務(wù)必以精算內(nèi)控為基礎(chǔ)

在保險公司管理的各個過程中精算部門都有涉及，新產(chǎn)品設(shè)計產(chǎn)生伊始，從積累的數(shù)據(jù)中企業(yè)相應(yīng)的精算部門都會進行費率的準確整理制定，隨后對產(chǎn)品的風險進行預測，評估風險的大小，從而計提相應(yīng)的準確金，一般情況下，企業(yè)中的風險一般都是由計算部門來測量和解決的。在保險公司中計算的內(nèi)部控制系統(tǒng)一般分為宏觀的環(huán)境分析、產(chǎn)品設(shè)計、資產(chǎn)和負債評估、風險評估、償付能力、資金監(jiān)控等。

（三）將管理會計與公司業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)結(jié)合

根據(jù)目前公司所處的內(nèi)外額度環(huán)境進行提煉和分析，從而給公司制定出一個整體的發(fā)展戰(zhàn)略。從核心競爭力、客戶的價值、資源的規(guī)劃幾個相關(guān)部分，對市場進行預測以及保險種類的規(guī)劃、銷售的重心、核保及理賠等過程進行層層的分析，可以更加及時地了解公司在發(fā)展過程中的問題，另外保險公司動態(tài)的財務(wù)管理將會更好地促進公司的資金的流轉(zhuǎn)，讓公司的資金流量的運營效率更高。

（四）在公司中建立相關(guān)業(yè)績評價體系

保險公司建立合理的業(yè)績評價體系，多種評估方式，對相應(yīng)的結(jié)果進行比對，找出其中的差距，通過分析，選出符合公司發(fā)展的內(nèi)部評價系統(tǒng)。

第2篇：保險公司的經(jīng)營管理范文

[關(guān)鍵詞]保險公司，組織結(jié)構(gòu)，設(shè)計

組織結(jié)構(gòu)設(shè)計是保險公司經(jīng)營管理的一個重要課題，在很大程度上決定了保險公司的經(jīng)營管理效率。筆者對組織結(jié)構(gòu)做出如下定義：組織結(jié)構(gòu)是組織通過專業(yè)化分工與協(xié)作來完成各項任務(wù)的方法總和。組織結(jié)構(gòu)的內(nèi)容包括部門設(shè)置、崗位設(shè)置、業(yè)務(wù)流程設(shè)計、決策權(quán)分配和管理報告關(guān)系，其中，部門設(shè)置是組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的核心。

一、保險公司的經(jīng)營管理活動和影響組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的主要因素

(一)保險公司經(jīng)營管理活動和保險公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置

保險公司的經(jīng)營管理活動是保險公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置的基礎(chǔ)。保險公司從事風險管理業(yè)務(wù)，需要進行程度較高的專業(yè)化分工。其主要經(jīng)營管理活動包括：產(chǎn)品開發(fā)、市場營銷和銷售、承保、再保險、客戶服務(wù)、投資、理賠，以及其他支持性經(jīng)營管理活動。大體而言，保險公司基于這些基本經(jīng)營管理活動所設(shè)置的部門可以分為三類：前臺部門、部門和后臺部門。前臺部門負責業(yè)務(wù)發(fā)展和客戶開發(fā)，包括營銷管理部門和銷售部門。部門管理運營環(huán)節(jié)，為前臺部門提供支持服務(wù)，對業(yè)務(wù)風險進行管控，為客戶提供售后服務(wù)，具體包括產(chǎn)品開發(fā)部門、客戶服務(wù)部門、核保部門、再保險部門、理賠部門等。后臺部門為整個公司提供支持，具體包括辦公室或行政部、人力資源部、財務(wù)會計部、信息科技部、法律部、企劃部等。

保險公司前臺部門和部門的設(shè)置充分體現(xiàn)出保險行業(yè)的經(jīng)營管理特色和各家保險公司的發(fā)展戰(zhàn)略，也是本文的研究重點。

(二)保險公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的主要因素

1.公司戰(zhàn)略

公司戰(zhàn)略在很大程度上決定了組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計，組織結(jié)構(gòu)設(shè)計必須充分體現(xiàn)公司戰(zhàn)略，并支持公司戰(zhàn)略的實施。采用成本領(lǐng)先戰(zhàn)略的保險公司，其組織結(jié)構(gòu)強調(diào)較高的權(quán)力集中度，較高的資源共享程度，標準的運作流程，要求組織結(jié)構(gòu)設(shè)計有利于提高經(jīng)營效率。采用差異化戰(zhàn)略的保險公司，其組織結(jié)構(gòu)相對靈活，權(quán)力集中度較低，部門間橫向協(xié)調(diào)能力較強，組織結(jié)構(gòu)設(shè)計注重提高市場反應(yīng)能力和創(chuàng)新能力。另外，一些保險公司依據(jù)自身優(yōu)勢資源，制定了大力發(fā)展特定業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略，并在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面做出相應(yīng)的安排。

2.信息技術(shù)

信息技術(shù)的發(fā)展對保險公司的經(jīng)營管理產(chǎn)生了深遠的影響，為保險公司進行組織結(jié)構(gòu)變革創(chuàng)造了重要的條件和手段。保險信息技術(shù)被廣泛運用于保險核心運營系統(tǒng)、數(shù)據(jù)集中、客戶服務(wù)系統(tǒng)、辦公自動化系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)等領(lǐng)域，為保險公司實現(xiàn)集中化、標準化、自動化管理提供了外部技術(shù)手段。

3.有影響力的外部機構(gòu)

保險行業(yè)屬于受到政府嚴格監(jiān)管的行業(yè)，保險公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計必須符合法律、法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管政策的規(guī)定和要求。母公司或大股東是另一類具有影響力的外部機構(gòu)。母公司或大股東的資源和偏好也會對保險公司組織結(jié)構(gòu)產(chǎn)生較大的影響。

4.主流的組織結(jié)構(gòu)形式

參考和借鑒同業(yè)主流的組織結(jié)構(gòu)形式是保險公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的通常做法。主流的組織結(jié)構(gòu)形式一般為行業(yè)內(nèi)公司所普遍采用，并被長期實踐證明是切實可行的。一般而言，主流的組織結(jié)構(gòu)形式會不同程度地體現(xiàn)在各家保險公司組織結(jié)構(gòu)之中。

除了上述列出的主要因素之外，保險公司的組織結(jié)構(gòu)還受到組織規(guī)模、經(jīng)營管理環(huán)境、組織的歷史沿革等因素的影響。

二、保險公司組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析——國內(nèi)外保險公司的組織結(jié)構(gòu)實踐

(一)西方保險公司組織結(jié)構(gòu)變革的最新發(fā)展趨勢和動因

自20世紀90年代以來，西方國家保險市場出現(xiàn)了以下新的發(fā)展趨勢：第一，市場監(jiān)管放松造成市場競爭日趨激烈；第二，消費者購買行為發(fā)生演變，越來越多的消費者愿意在一家金融機構(gòu)購買系列金融產(chǎn)品；第三，各家保險公司都在信息技術(shù)領(lǐng)域進行了大量的投資，信息技術(shù)被廣泛運用于經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)。

上述發(fā)展趨勢對西方保險公司的組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營管理產(chǎn)生了如下主要影響：

第一，保險公司的管理方式發(fā)生了深刻的變化。一方面，保險公司對部門采用了集中管理的方式；另一方面，保險公司對前臺部門采用了授權(quán)管理的方式。部門職能的集中式管理有利于保險公司共享在承保、理賠領(lǐng)域的資源，取得規(guī)模經(jīng)濟優(yōu)勢，降低運營成本；而前臺部門的授權(quán)式管理(分權(quán))有利于保險公司降低在營銷和銷售環(huán)節(jié)的控制成本，更加靈活地參與地區(qū)保險市場的競爭。荷蘭AEGON保險集團將其組織結(jié)構(gòu)和管理方式的特點描述為“分權(quán)式管理，集中式支持”，即AEGON保險集團對各地區(qū)業(yè)務(wù)單元的經(jīng)理人員授予充分的經(jīng)營自，各地區(qū)業(yè)務(wù)單元的經(jīng)理人員有權(quán)做出關(guān)于品牌管理、產(chǎn)品組合和分銷渠道管理等領(lǐng)域的決策；同時，在一些控制職能領(lǐng)域，特別是資金管理和風險管理領(lǐng)域，由集團總部實施集中管理。

第二，保險公司的組織結(jié)構(gòu)發(fā)生了深刻的變化：大多數(shù)西方保險公司已將原來基于產(chǎn)品線的組織結(jié)構(gòu)變革為基于客戶類型的組織結(jié)構(gòu)。安聯(lián)保險集團和蘇黎世金融集團在實施組織變革時，都明確提出使組織結(jié)構(gòu)變得更加“以客戶為中心”，以便于實施“以客戶為中心”的商業(yè)戰(zhàn)略，提高市場反應(yīng)速度。保險公司建立基于客戶類型的組織結(jié)構(gòu)不僅迎合了消費者購買行為的演變趨勢，而且使各銷售渠道能更好地共享客戶和產(chǎn)品有關(guān)的信息，實現(xiàn)交叉銷售，更好地了解并滿足客戶多元化的需求。

第三，保險公司的銷售渠道更加趨于多元化。首先，信息技術(shù)的運用提高了部門和銷售渠道的整合能力，有效降低了部門和銷售渠道之間的溝通協(xié)調(diào)成本，使保險公司能低成本地利用更多的銷售渠道實現(xiàn)銷售，如銀行保險渠道。同時，利用信息技術(shù)開發(fā)直接銷售的方式，包括電話營銷和互聯(lián)網(wǎng)營銷因具有明顯的成本優(yōu)勢而變得日益流行。安盛保險在集團層次專門設(shè)立了直效營銷(directmarketing)服務(wù)事業(yè)部。AIG集團非壽險事業(yè)部下設(shè)了專門從事直效營銷業(yè)務(wù)的AIGDirect。

第四，保險公司的經(jīng)營方式更趨靈活，一些公司選擇了外包部分經(jīng)營管理活動。信息技術(shù)的運用提高了保險公司對整個經(jīng)營管理活動價值鏈的控制力。在確保控制力的前提下，西方保險公司開始將更多的不具備競爭優(yōu)勢的經(jīng)營管理活動外包給效率更高的第三方公司。西方保險公司最常外包的經(jīng)營管理職能包括：銷售職能、營銷職能、精算職能、理賠職能和客戶服務(wù)職能。IBM咨詢公司的調(diào)研結(jié)果顯示，80%接受調(diào)研的保險公司經(jīng)理人員完全認同或部分認同保險公司將與外部第三方公司建立更多的合作關(guān)系的發(fā)展趨勢。

(二)國內(nèi)外保險公司組織結(jié)構(gòu)的比較研究

1.前臺部門設(shè)置

(1)前臺部門設(shè)置的選擇標準

保險公司前臺部門的設(shè)計是組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的關(guān)鍵，充分體現(xiàn)出各家公司的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展階段。各家公司往往依照以下三類標準設(shè)置前臺部門。

第一，依照不同客戶類型，保險公司可以設(shè)置個人業(yè)務(wù)部和團體業(yè)務(wù)部。該種設(shè)置方法的依據(jù)在于個人保險業(yè)務(wù)和團體保險業(yè)務(wù)在產(chǎn)品、承保、客戶服務(wù)、理賠和分銷渠道等方面存在較大的差異性。依據(jù)客戶類型設(shè)置前臺部門，有利于保險公司實施“以客戶為中心”的發(fā)展戰(zhàn)略，及時、準確地了解客戶的需求，為客戶提供一攬子的保險產(chǎn)品和服務(wù)，滿足客戶的綜合保險需求。

第二，依照不同渠道進行設(shè)置。在實踐中，最具特點的銷售渠道包括個人人渠道、專業(yè)和兼業(yè)中介渠道、銀行渠道和直效營銷渠道。依據(jù)渠道類型設(shè)置前臺部門，有利于保險公司實施大力發(fā)展特定銷售渠道的戰(zhàn)略，有利于開發(fā)、管理和維護重要銷售渠道，充分挖掘渠道的潛力。

第三，依照不同產(chǎn)品設(shè)置部門。按照產(chǎn)品設(shè)置部門對于財產(chǎn)保險公司而言更為普遍。最常設(shè)置的部門包括車輛保險部、水險部、財產(chǎn)保險部、特殊風險保險部、意健險部等。這種組織結(jié)構(gòu)可以體現(xiàn)出保險公司大力發(fā)展特定產(chǎn)品線的戰(zhàn)略，有利于公司加強對產(chǎn)品線業(yè)務(wù)的開拓和管理，促進與產(chǎn)品線相關(guān)的知識和技能縱深發(fā)展。但是，這種設(shè)置方法不利于公司全面深人地了解客戶需求，不利于公司向客戶提供綜合保險產(chǎn)品和服務(wù)。

(2)西方保險公司在前臺部門設(shè)置方面的做法

按客戶類型設(shè)置前臺營銷部門是國外人壽保險公司的主流做法。比如美國大都會人壽的前臺部門分為個人客戶部和團體客戶部；ING保險美國公司下設(shè)個人金融服務(wù)事業(yè)部和機構(gòu)金融服務(wù)事業(yè)部；荷蘭AEGON保險集團英國公司下設(shè)個人業(yè)務(wù)事業(yè)部和公司業(yè)務(wù)事業(yè)部。一些壽險公司采用了以客戶類型為主，渠道類型為輔的設(shè)置方法。如忠利泛歐保險公司下設(shè)了公司業(yè)務(wù)部、個人營銷部和中介銷售部。另外一些壽險公司采用了以客戶類型為主，產(chǎn)品類型為輔的設(shè)置方法。如安盛人壽公司在設(shè)有個人財富管理事業(yè)部、公司業(yè)務(wù)事業(yè)部之外，還設(shè)立了保障產(chǎn)品事業(yè)部來重點開發(fā)保障類保險市場。

大多數(shù)國外產(chǎn)險公司的前臺部門設(shè)置同時采用了多種設(shè)置標準。第一種常見的做法采用了客戶類型和產(chǎn)品類型相結(jié)合的方法。比如美亞保險公司(AIU)設(shè)置了兩個按客戶類型命名的事業(yè)部(商險事業(yè)部、個險事業(yè)部)和兩個按產(chǎn)品類型命名的事業(yè)部(意外及健康險事業(yè)部、能源險事業(yè)部)。Chubb保險公司設(shè)置了商險部、個險部，以及特殊險部和保證保險部。另一種常見的做法采用了客戶類型和渠道類型相結(jié)合的方法。安盛保險(安盛集團的財產(chǎn)保險分支)下設(shè)四個事業(yè)部：公司合作事業(yè)部、個人保險中介事業(yè)部、商業(yè)保險中介事業(yè)部、安盛解決方案事業(yè)部。CGNU保險公司下設(shè)了零售業(yè)務(wù)部、公司合作部和保險中介業(yè)務(wù)部。

事業(yè)部制已普遍為西方保險公司所采用。依據(jù)產(chǎn)品類型、客戶類型和渠道類型設(shè)置事業(yè)部是常見的做法。一些大型跨國經(jīng)營的保險公司在集團層次設(shè)立地區(qū)事業(yè)部也是常見的做法。以英杰華保險公司為例，在集團層次設(shè)立了英國事業(yè)部、歐洲事業(yè)部和國際事業(yè)部3個事業(yè)部。安盛保險在集團層次也設(shè)立了11個地區(qū)事業(yè)部。另外，一些大型保險公司在集團層次引入了矩陣式組織結(jié)構(gòu)。例如，蘇黎世金融服務(wù)公司在集團層次設(shè)置了4個業(yè)務(wù)線和地域相結(jié)合的事業(yè)部，包括全球公司事業(yè)部、北美商險事業(yè)部、歐洲非壽險事業(yè)部和全球人壽事業(yè)部。應(yīng)該說，全球化和綜合化經(jīng)營是歐美大型保險公司設(shè)立事業(yè)部的基礎(chǔ)。

(3)國內(nèi)保險公司在前臺部門設(shè)置方面的做法

國內(nèi)人壽保險公司已普遍依據(jù)客戶類型設(shè)置業(yè)務(wù)部門，大多數(shù)壽險公司都設(shè)有個險業(yè)務(wù)部和團險業(yè)務(wù)部。另外，鑒于銀行保險渠道的重要性，大多數(shù)國內(nèi)壽險公司都設(shè)立了銀行保險部。

各家中資壽險公司的前臺部門設(shè)置大體相同，這與國內(nèi)壽險公司的發(fā)展歷程有關(guān)。早期經(jīng)營壽險業(yè)務(wù)的保險公司僅開展團體人身保險業(yè)務(wù)。自友邦保險在1992年率先引入了保險人機制之后，個人壽險業(yè)務(wù)在國內(nèi)取得了快速發(fā)展，各家壽險公司都增設(shè)了個人業(yè)務(wù)部。在2000年之后，平安保險、太平壽險率先在銀行保險領(lǐng)域取得了突破式發(fā)展，促使各家壽險公司設(shè)立了銀行保險部。目前，雖然各家壽險公司的業(yè)務(wù)發(fā)展重點各有差異，但基本上都按照個人業(yè)務(wù)、團體業(yè)務(wù)和銀行保險業(yè)務(wù)來設(shè)置其前臺部門(見表1)。

相比較而言，財產(chǎn)保險公司在前臺部門設(shè)置方面具有一定的差異性。長期以來，依照產(chǎn)品線設(shè)置前臺部門一直是國內(nèi)財產(chǎn)保險公司的普遍做法。近年來，按照客戶類別和渠道設(shè)置前臺部門的做法逐步為更多的產(chǎn)險公司所接受(見表2)。例如，平安財產(chǎn)保險公司依照客戶類別和產(chǎn)品類別相結(jié)合設(shè)置前臺部門，都邦產(chǎn)險也是依照客戶類別設(shè)置前臺部門。

國內(nèi)一些規(guī)模較大的保險公司，包括人保財險、平安壽險等公司已在前臺引入了事業(yè)部制。對于業(yè)務(wù)規(guī)模較大、經(jīng)營能力較強的保險公司而言，事業(yè)部制已成為一種現(xiàn)實的選擇。對于新興保險公司而言，由于整體業(yè)務(wù)規(guī)模較小，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不均衡，各職能的專業(yè)能力亟需加強，采用職能部制可能是更好的選擇，有助于公司快速提高各職能的專業(yè)能力，實現(xiàn)職能規(guī)模經(jīng)濟，建立職能資源的共享機制。

2.部門設(shè)置

(1)部門設(shè)置的關(guān)鍵問題

部門設(shè)置需要解決以下關(guān)鍵問題：第一，部門能否在各職能領(lǐng)域建立專長和技能優(yōu)勢，向客戶和前臺部門提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)并有效控制經(jīng)營風險；第二，部門能否在各職能領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟，降低經(jīng)營成本；第三，部門設(shè)置能否降低前臺部門和部門之間的協(xié)調(diào)成本，提高市場反應(yīng)速度。

長期以來，如何實現(xiàn)部門職能和前臺部門職能的融合、是否對某些部門職能例如核保與理賠實行獨立和集中式的管理，成為保險公司的兩難選擇。對部門的特定職能實行集中式管理有利于加強在特定職能領(lǐng)域的專長和技能，有利于控制業(yè)務(wù)風險，有利于在特定職能領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟，有利于建立資源共享機制。但是，保險公司對于風險的識別能力、經(jīng)營管理經(jīng)驗、業(yè)務(wù)流程的標準化程度、信息系統(tǒng)的支持程度等因素，均對保險運營的集中化構(gòu)成挑戰(zhàn)。另外，設(shè)立獨立的部門并實行集中式管理，可能提高前臺部門和部門之間的協(xié)調(diào)成本，影響市場開發(fā)的效率。伴隨著保險行業(yè)的發(fā)展和數(shù)據(jù)的積累，尤其是信息技術(shù)的運用，保險公司承保、理賠等運營流程的標準化水平和自動化水平顯著提高，前臺部門和部門之間的溝通和協(xié)調(diào)成本顯著較低，有力支持了對核保和理賠等部門職能實行集中式管理的做法。

(2)西方保險公司在部門設(shè)置方面的做法

西方保險公司在承保和理賠管理領(lǐng)域大多采用了集中式管理的做法。在承保管理方面，由于西方保險公司已掌握了較為先進的風險評估和風險定價技能，并已積累了大量的經(jīng)驗數(shù)據(jù)，除了少數(shù)較為復雜和規(guī)模較大的風險之外，西方保險公司已基本能將承保的風險因子程式化，并將業(yè)務(wù)流程標準化，借助于信息技術(shù)系統(tǒng)實現(xiàn)遠程電子核保。依據(jù)集中程度的不同，集中的承保管理可以分為完全集中模式、分險種集中模式、分地域集中模式、分客戶集中模式和混合集中模式。例如，蘇格蘭皇家銀行保險公司在英國國內(nèi)采用了完全集中模式，設(shè)置了獨立的保險服務(wù)部，統(tǒng)一負責下屬各保險品牌的業(yè)務(wù)承保。美亞保險公司采用了分險種集中模式，按照不同險種設(shè)立了若干個承保中心。友邦保險公司對分客戶集中模式進行了探索，設(shè)置了專門面向小型商業(yè)客戶的承保中心。在理賠管理方面，大多數(shù)西方保險公司也設(shè)置了專門的理賠部門對全公司的理賠進行統(tǒng)一管理。例如，美亞保險公司專門設(shè)立了理賠事業(yè)部對其全球2000多名理賠人員進行了統(tǒng)一的管理。另外，許多西方保險公司，例如蘇格蘭皇家銀行保險公司充分借助于信息技術(shù)系統(tǒng)，實現(xiàn)理賠流程的標準化和自動化，能對簡單賠案進行快速定損、理算和賠款，大幅提高了理賠環(huán)節(jié)的管理效率。

(3)國內(nèi)保險公司在部門設(shè)置方面的做法

在核保和理賠等職能領(lǐng)域，國內(nèi)人壽保險公司和財產(chǎn)保險公司在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面存在著差別。國內(nèi)人壽保險公司基本都設(shè)立獨立的核保部(或履行核保職能的業(yè)務(wù)管理部)、理賠部。對財產(chǎn)保險公司而言，其部門設(shè)計存在一定的差異。一些財產(chǎn)保險公司設(shè)置了獨立的核保和理賠部門，而另一些財產(chǎn)保險公司則將核保職能納入了前臺部門。例如，太平洋財險設(shè)立了單獨的核保和核賠中心，而人保財險則將核保職能納入各相關(guān)產(chǎn)品事業(yè)部中，設(shè)立了獨立的理賠部。造成這種差異的主要原因是產(chǎn)險公司的主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，如大型工商保險、水險，要求核保職能與銷售職能實現(xiàn)更為緊密的結(jié)合，有利于核保和銷售環(huán)節(jié)的融合，提高展業(yè)的效率。

總體而言，國內(nèi)保險公司在承保和理賠管理領(lǐng)域采取集中式管理的做法尚處于探索階段，一些領(lǐng)先保險公司，如平安保險集團已取得顯著進展。平安保險集團選擇了完全集中管理模式，并于2004年啟動全國后援管理中心的建設(shè)。后援管理中心將逐步集中平安保險3000多個分支機構(gòu)的運營管理職能。截至2006年底，平安保險的后援中心已經(jīng)完成全部個人壽險業(yè)務(wù)和銀行保險業(yè)務(wù)的核保和理賠集中，完成60%的產(chǎn)險業(yè)務(wù)的理賠作業(yè)集中，車險核保自動化比率達到50%。”其他國內(nèi)大型保險集團，包括太保集團、中國保險集團、中國人壽也紛紛開始建設(shè)全國后援管理中心。

三、西方保險公司組織結(jié)構(gòu)研究的幾點啟示

(一)建立基于客戶類型的組織結(jié)構(gòu)

如前所述，西方保險公司普遍采用了基于客戶類型設(shè)置前臺部門的做法。采用這種做法的動力主要源自于“客戶第一”的理念和消費者趨向于“一站式”購買金融服務(wù)產(chǎn)品的購買行為。同時，西方大型保險公司都實現(xiàn)了綜合化經(jīng)營，基于客戶類型設(shè)置前臺部門的做法有利于提高公司內(nèi)部交叉銷售產(chǎn)品的成功率，有利于保險公司降低經(jīng)營管理的復雜程度。在我國，保險公司基于客戶類型設(shè)置組織結(jié)構(gòu)將成為一種發(fā)展趨勢。例如，平安保險集團旗下的壽險公司和財險公司都采用了依據(jù)客戶類型設(shè)置前臺部門的做法。

(二)對承保、理賠等職能領(lǐng)域?qū)嵤┘泄芾?/p>

隨著信息技術(shù)的運用，在承保、理賠等領(lǐng)域?qū)嵤┘惺焦芾砭哂忻黠@的優(yōu)勢：第一，承保、理賠技能和專長能在公司內(nèi)部低成本地實現(xiàn)共享；第二，業(yè)務(wù)風險能得到有效的控制。在實踐中，西方各家保險公司都在承保、理賠等領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)了不同程度的集中式管理。運營管理的集中化已成為國際保險行業(yè)的通行做法。

然而，國內(nèi)保險公司要成功推行承保和理賠等運營領(lǐng)域的集中管理，必須充分考慮公司現(xiàn)有的經(jīng)營管理能力、經(jīng)營管理環(huán)境、自身業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展階段、人才隊伍狀況、核保技術(shù)以及信息系統(tǒng)建設(shè)情況、險種差異性和地域差異性，選擇合適的集中管理模式，還需要為集中式管理模式配備相應(yīng)的工作流程、管理制度和專業(yè)技能強的人員，并需要克服許多執(zhí)行方面的困難。

(三)更為廣泛地運用信息技術(shù)，優(yōu)化經(jīng)營管理流程，提高經(jīng)營管理效率

西方保險公司已完全將其經(jīng)營管理模式承載在信息技術(shù)系統(tǒng)之上。信息技術(shù)廣泛運用于經(jīng)營管理各主要環(huán)節(jié)，包括營銷管理、銷售管理、承保、理賠等。在保險公司經(jīng)營管理體系中，經(jīng)營管理模式和業(yè)務(wù)流程設(shè)計是基礎(chǔ)，而信息技術(shù)則為經(jīng)營管理模式和業(yè)務(wù)流程的運用提供了技術(shù)條件。因此，保險公司必須持續(xù)改善經(jīng)營管理水平和業(yè)務(wù)流程，并不斷通過信息技術(shù)實現(xiàn)管理進步，提高管理水平和效率。

(四)明晰公司的戰(zhàn)略定位，基于公司的戰(zhàn)略需求設(shè)置組織結(jié)構(gòu)

組織結(jié)構(gòu)設(shè)計體現(xiàn)出保險公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略。由于西方保險市場已發(fā)展得較為成熟，西方保險公司一般具有清晰的戰(zhàn)略定位和發(fā)展戰(zhàn)略，充分體現(xiàn)在其選定的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營地域、分銷渠道、經(jīng)營管理活動之中。許多國內(nèi)保險公司還處于初創(chuàng)期，尚未確立清晰的戰(zhàn)略定位。為了在市場競爭中更好地生存與發(fā)展，各家國內(nèi)保險公司應(yīng)盡早明晰戰(zhàn)略定位，對重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域、重點經(jīng)營地域和重點分銷渠道做出選擇和取舍，并對組織結(jié)構(gòu)進行相應(yīng)調(diào)整。

(五)因地因時制宜，加強變革管理

第3篇：保險公司的經(jīng)營管理范文

改革開放30年來，我國保險業(yè)取得舉世矚目的成就，保費收入從1980年4.6億元上升到2009年的1.1萬億元，年均增幅高達30.8%，并且在2009年保費規(guī)模首次突破“萬億大關(guān)”。盡管我國保險業(yè)改革發(fā)展取得了顯著成績，但從總體上講，我國保險業(yè)還處于發(fā)展的初級階段，尤其是保險公司經(jīng)營管理水平相對落后。

一、企業(yè)與環(huán)境理論的回顧

“環(huán)境”一詞在《辭海》中的解釋是，圍繞著人類的外部世界，是人類賴以生存和發(fā)展的社會和物質(zhì)條件的綜合體，可分為自然環(huán)境和社會環(huán)境。這種解釋主要強調(diào)環(huán)境的外部性和客觀性，人們只有適應(yīng)環(huán)境才能生存和發(fā)展。這種解釋是建立在一個假設(shè)前提基礎(chǔ)之上，即環(huán)境是外部客觀存在的，而人們有能力看清楚這些環(huán)境因素，也有能力分析和預測環(huán)境的變化。但是，社會構(gòu)成主義者①則認為，在組織內(nèi)部沒有任何成員可以“看見”環(huán)境，事實上是組織用豐富但模糊的信息構(gòu)建了環(huán)境，在這個環(huán)境中，甚至連“內(nèi)部”和“外部”這種基本的范疇都是非常模糊的，從而，環(huán)境是管理信條的產(chǎn)物。如科奇（Smircich）和斯達貝特（Stubbart，1985）將環(huán)境分為三類：客觀環(huán)境、感知環(huán)境和改造環(huán)境。以上兩種相反的觀點，不僅引發(fā)我們思考應(yīng)該如何正確認識企業(yè)與環(huán)境之間的關(guān)系，同時啟發(fā)我們不單從適應(yīng)環(huán)境的角度，還應(yīng)從改造環(huán)境的角度來認識企業(yè)與環(huán)境之間的關(guān)系。環(huán)境理論主要包含四個觀點：一是環(huán)境決定論（Hannan和Freeman，1977），適者生存是最高法則，環(huán)境決定企業(yè)的生存與發(fā)展。因此，企業(yè)要么去適應(yīng)環(huán)境，要么被環(huán)境淘汰。二是環(huán)境適應(yīng)論（Lawrence和Lorsch，1967），企業(yè)應(yīng)積極主動地適應(yīng)環(huán)境，盡管企業(yè)的組織方式和管理行為方式依賴于環(huán)境的特質(zhì)，但企業(yè)可以采取權(quán)變的方法來對付環(huán)境，并與環(huán)境的變化保持一致性。三是相互影響論（Pfeffer和Salancik，1978）認為，企業(yè)不是消極的接受者而是積極的參與者，不但要調(diào)整或改變自身以適應(yīng)環(huán)境，而且要努力改變環(huán)境使之有利于企業(yè)。四是共同進化論（Moore，1993，1996）認為，企業(yè)是商業(yè)生態(tài)系統(tǒng)有機體的組成部分，管理者不能只盯住自身和競爭者，要密切關(guān)注企業(yè)所處的商業(yè)生態(tài)系統(tǒng)中其他相關(guān)企業(yè)和經(jīng)濟環(huán)境，并與之“共同進化”，創(chuàng)造與其他生態(tài)系統(tǒng)相互生存的網(wǎng)絡(luò)。

二、保險公司經(jīng)營管理與經(jīng)營環(huán)境的關(guān)系

人們對環(huán)境認識的深化和演變的路徑：被動適應(yīng)主動適應(yīng)改造環(huán)境共同進化，即從原來的如何管理好企業(yè)內(nèi)部資源、實現(xiàn)最優(yōu)產(chǎn)出，轉(zhuǎn)變?yōu)槿绾务{馭環(huán)境的急劇變化，如何提升適應(yīng)和控制環(huán)境的能力，從而保持持久的競爭優(yōu)勢和競爭力。

（一）保險公司經(jīng)營管理的特性保險公司屬于金融行業(yè)，在經(jīng)營管理上要堅持“三性原則”，即安全性、流動性和盈利性三者的統(tǒng)一。但是，保險公司又不同于銀行和證券公司，因為保險公司經(jīng)營對象是風險，經(jīng)營管理受宏觀經(jīng)濟、國家政策、法律、市場秩序等環(huán)境影響很大，管理的難度和復雜性較高，因此保險公司具有明顯不同于其他企業(yè)的管理特性。1.經(jīng)營風險的“二重性”。保險公司是專門從事風險集中與分散的特殊性企業(yè)，經(jīng)營管理面臨“雙重性”要求：一是作為社會風險的管理者，肩負著有效識別、承擔、轉(zhuǎn)化和防范社會風險的職責；二是作為企業(yè)，為了自身的生存和發(fā)展，必須面對防范和化解自身經(jīng)營管理中各種風險的挑戰(zhàn)。這個行業(yè)的特殊性決定了保險公司必然面臨比其他企業(yè)更大的風險。所以，保險公司對經(jīng)營環(huán)境分析具有更為強烈的客觀需求。2.經(jīng)營的廣泛性和社會性。保險公司業(yè)務(wù)范圍廣泛，不僅包括人身保險、財產(chǎn)保險、死亡保險、年金保險和健康保險等有關(guān)“人身和人生”的各個領(lǐng)域，而且涉及公民和法人的責任和信用保險。保險公司一旦經(jīng)營失誤，不僅影響廣大民眾的切身利益，甚至可能直接影響到整個社會的穩(wěn)定。3.保險期限的長期性。除財產(chǎn)險、意外險和短期健康險外，保險公司產(chǎn)品的保險期限一般在一年以上，有的壽險長達幾十年，關(guān)系到被保險人的一生。這種長期性使保險公司經(jīng)營管理受到一系列復雜的環(huán)境影響，如承保標的的變化、社會經(jīng)濟的波動、資金運用的環(huán)境、未來利率的變化等多重環(huán)境的壓力。4.業(yè)務(wù)管理的復雜性。保險經(jīng)營的廣泛性和長期性，使得業(yè)務(wù)管理需要一套完整而嚴密的管理制度和信息系統(tǒng)；同時由于信息不對稱，需要保險公司和客戶雙方誠實，如實履行告知義務(wù)。這些內(nèi)外環(huán)境因素加劇了業(yè)務(wù)管理的復雜程度。5.會計核算的預測性。保險公司是先收取保險費，然后根據(jù)損失情況支付賠款，這種先有收入后支付成本的順序與一般企業(yè)正好相反。因此，在計算保險利潤時需要采用特殊的程序、方法和假設(shè)，還要考慮匯率和利率變動等經(jīng)濟影響因素，同時，長期壽險業(yè)務(wù)由于取得收入和支付成本之間的時間差很長，還得考慮貨幣的時間價值、物價和通貨膨脹等因素。這些內(nèi)外部因素嚴重制約著利潤核算的準確性，盡管精算技術(shù)能在一定程度上解決這個問題，但是這也是建立在歷史數(shù)據(jù)上的一種測算，為提取未決賠款準備提供一種科學的方法，因此，保險公司會計核算只能預測當前成本，這給保險公司當期經(jīng)營管理造成信息上的不對稱。6.經(jīng)營的不確定性和分散性。不確定性和分散性是保險經(jīng)營活動的基本特征。對單一被保險人而言，保險事件發(fā)生與否、發(fā)生的時間和地點及損失金額，在簽訂保單時是不確定的。針對這種情況，保險公司經(jīng)營管理主要采用大數(shù)法則，盡可能與更多的客戶簽訂保險合同，以分散經(jīng)營風險，實現(xiàn)保險功能。在一定程度上，這種經(jīng)營的不確定性和分散性迫使保險公司爭奪更多的客戶，加劇了市場的競爭。7.對投資的依賴性。保險公司的利潤主要來源于承保利潤和投資利潤兩個方面。隨著我國保險市場主體不斷增加，市場競爭日趨激烈，“價格戰(zhàn)”曾一度導致費率不斷下降，最終導致承保利潤幾乎為零甚至虧損。2006年隨著《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》的實施，保險監(jiān)管部門不斷加大監(jiān)管力度，保險公司的承保盈利能力逐步增強，2009年產(chǎn)險公司首次實現(xiàn)了扭虧為盈。但是，2009年保險行業(yè)利潤總額為530.6億元，而全行業(yè)投資收益為2141.7億元，由此看來，利潤主要還是投資收益，這就迫使保險公司對資本市場的依賴逐漸增強。8.外部監(jiān)管的嚴肅性。保險公司屬于金融行業(yè)，不僅涉及到國家的金融安全問題，而且涉及民眾生產(chǎn)和生活的諸多領(lǐng)域，一旦經(jīng)營破產(chǎn)將影響眾多被保險人的利益，甚至可能危及整個社會的安定和國民經(jīng)濟的健康發(fā)展，因此，我國政府十分重視對保險公司的監(jiān)管，從立法、司法和行政監(jiān)督等方面加強規(guī)范經(jīng)營。此外，保險公司與一般企業(yè)相比較，經(jīng)營管理上受到的外部制約性和監(jiān)管更為嚴格。

（二）保險公司經(jīng)營管理與環(huán)境的系統(tǒng)分析從上述保險公司經(jīng)營管理的特征可以看出，保險公司經(jīng)營管理涉及到內(nèi)外影響因素較多，不但受政策、經(jīng)濟和法律等宏觀環(huán)境的影響，而且受競爭對手、競爭秩序和市場監(jiān)管等市場環(huán)境的限制，同時還受業(yè)務(wù)風險、內(nèi)部控制和“三性原則”等內(nèi)部管理環(huán)境的制約。在系統(tǒng)論的基礎(chǔ)上，將主要影響因素歸并為三個子系統(tǒng)，分別是：宏觀環(huán)境子系統(tǒng)（政治、經(jīng)濟、文化和法律）、市場環(huán)境子系統(tǒng)（市場秩序、競爭對手、供應(yīng)商、客戶）、內(nèi)部環(huán)境子系統(tǒng)（人力資源、組織結(jié)構(gòu)、管理制度、企業(yè)文化）。這三個環(huán)境子系統(tǒng)共同構(gòu)成保險公司經(jīng)營管理的整個環(huán)境系統(tǒng)，既具有各自相對獨立的運動軌道，又相互鏈接而發(fā)生相互的影響，構(gòu)成相互依存、相互影響的保險公司經(jīng)營管理環(huán)境動態(tài)鏈環(huán)，任何一個鏈環(huán)的變動，都可能引起其他鏈環(huán)的變動。

（三）保險公司經(jīng)營管理與經(jīng)營環(huán)境的關(guān)系模型為了便于理清保險公司經(jīng)營管理與經(jīng)營環(huán)境的復雜關(guān)系，在宏觀環(huán)境子系統(tǒng)、市場環(huán)境子系統(tǒng)和內(nèi)部管理子系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，構(gòu)建關(guān)系模型（圖略）1.區(qū)域A是保險公司經(jīng)營管理面臨的現(xiàn)實環(huán)境。從圖1可以看出，宏觀環(huán)境子系統(tǒng)、市場環(huán)境子系統(tǒng)和內(nèi)部環(huán)境子系統(tǒng)三者是相互關(guān)聯(lián)、相互影響的，重疊部分A是三個子系統(tǒng)共同發(fā)生作用的區(qū)域。例如經(jīng)濟快速發(fā)展必將帶來保險市場容量的擴大，最終促進保險公司人員規(guī)模的擴大和業(yè)務(wù)的增長，這對保險公司發(fā)展來說是有利的一面；但同時，由于市場容量的擴大也將吸引潛在的保險公司參與競爭，又將造成人才爭奪、人才流失和業(yè)務(wù)流失。因此，保險公司在既定的現(xiàn)實環(huán)境中，既要區(qū)分環(huán)境有利和不利的兩面性，又要辨別發(fā)展中機遇和挑戰(zhàn)的共存性。2.區(qū)域B、C、D是保險公司經(jīng)營管理面臨的潛在環(huán)境，區(qū)域B、C、D都是只有兩個環(huán)境子系統(tǒng)重疊的部分，是保險公司有待開發(fā)和利用的潛在環(huán)境。以區(qū)域B為例，B是宏觀環(huán)境子系統(tǒng)與內(nèi)部環(huán)境子系統(tǒng)重疊但不與市場環(huán)境子系統(tǒng)重疊的部分。當前，我國財產(chǎn)保險存在這種情況，投資者普遍認為我國未來經(jīng)濟發(fā)展?jié)摿薮?，必將帶動保險業(yè)更快發(fā)展，所以，積極設(shè)立新的保險公司。但由于我國保險市場屬于新興市場，一些新興保險公司在發(fā)展初期力求“做大”，往往采取激烈的競爭手段，如“價格戰(zhàn)”，這在一定程度上影響了市場競爭秩序。但即使在這種情況下，區(qū)域B對堅持規(guī)范經(jīng)營的保險公司來講，盡管是不利的競爭環(huán)境，但卻是潛在發(fā)展的區(qū)域。在這個區(qū)域中，堅持規(guī)范經(jīng)營的保險公司有三種選擇，一是“以牙還牙”，被迫參與價格戰(zhàn)；二是加大創(chuàng)新，積極尋求突破；三是努力改變環(huán)境，主動引導和維護良好的競爭秩序。3.內(nèi)部環(huán)境對外部環(huán)境具有反作用。內(nèi)部環(huán)境子系統(tǒng)位于宏觀環(huán)境子系統(tǒng)和市場環(huán)境子系統(tǒng)之上，這表明，宏觀環(huán)境和市場環(huán)境是內(nèi)部環(huán)境的基礎(chǔ)，保險公司經(jīng)營管理首先要適應(yīng)外部環(huán)境。同時，還顯示，三個子系統(tǒng)是相互交叉、相互影響和相互關(guān)聯(lián)的，這又表明內(nèi)部環(huán)境對宏觀環(huán)境和市場環(huán)境具有反作用，不是完全被動適應(yīng)。保險公司可以通過強化內(nèi)部管理來改善內(nèi)部環(huán)境，從而影響和改變外部環(huán)境。如堅持規(guī)范經(jīng)營的保險公司可以與同業(yè)公會合作，以強化新興保險公司的自律行為，或通過與監(jiān)管部門溝通加大對市場行為監(jiān)管處罰力度，迫使市場主體共同維護競爭秩序，從而逐步擴大區(qū)域A面積。所以，保險公司不僅要有適應(yīng)環(huán)境的能力，還要有主動改造環(huán)境的意識和能力。

三、保險公司經(jīng)營管理與經(jīng)營環(huán)境關(guān)系模型的應(yīng)用

（一）增強內(nèi)部環(huán)境對外部環(huán)境的適應(yīng)能力目前，我國金融市場進入全面開放時期，保險業(yè)面臨的國際和國內(nèi)競爭越來越激烈。截至2010年5月，我國保險公司數(shù)量達到了117家（其中，財產(chǎn)險公司52家、人身險公司60家、養(yǎng)老險公司5家）。環(huán)境帶來的機遇，同時還要積極應(yīng)對市場競爭環(huán)境帶來的挑戰(zhàn)；要充分認識搶抓機遇、加快發(fā)展的重要性和緊迫性，切實改進管理方式，適應(yīng)外部環(huán)境的要求，充分利用好宏觀環(huán)境，提高保險資源利用效率，特別是要改變對保險資源的掠奪性開發(fā)和破壞性利用，切實加快發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)由粗放經(jīng)營向精細化經(jīng)營的轉(zhuǎn)變，維護保險行業(yè)資源和行業(yè)形象，提高行業(yè)整體盈利能力和可持續(xù)發(fā)展的能力。

第4篇：保險公司的經(jīng)營管理范文

公司治理結(jié)構(gòu)是指在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，通過一定的組織結(jié)構(gòu)形式，明確和規(guī)范資產(chǎn)所有者、支配者、管理者和使用者之間權(quán)利和利益關(guān)系的一種制度安排，是指導和控制公司運作的一整套機制與規(guī)則。保險公司治理結(jié)構(gòu)的建立和健全，應(yīng)以建立產(chǎn)權(quán)明晰、自主經(jīng)營、自負盈虧、管理的企業(yè)制度為目標，全面、有效地提高保險公司的管理、監(jiān)督和運營效益。

一、我國保險公司治理結(jié)構(gòu)存在的

（一）國有獨資保險公司治理結(jié)構(gòu)存在的問題

1.政府作為國有資產(chǎn)的所有者，尚未尋找到高效率地行使所有權(quán)的方式。在國有獨資保險公司中，不設(shè)立股東會，董事會成員由政府委派。政府作為國有資產(chǎn)出資人對公司的人事安排干預過多，從公司總經(jīng)理到部門經(jīng)理都由政府主管部門任命。由于各級政府部門的利益不一致，又不能代表國家行使所有者的權(quán)利，最終導致所有者缺位。政府官員干涉和控制公司正常的經(jīng)營活動，使保險公司的經(jīng)營自主權(quán)得不到落實，使國家的所有者權(quán)益得不到落實，國有資產(chǎn)保值增值的壓力較大。

2.董事長的作用較弱，董事會的功能得不到發(fā)揮。在國有獨資保險公司中，董事長的權(quán)力較小，凡是需要公司董事會做決策的事都由政府部門管理，國有公司不能成為獨立的市場主體。由于公司董事長連任命經(jīng)理的權(quán)利都沒有，公司的經(jīng)營決策難以通過經(jīng)理層的經(jīng)營活動充分、有效地貫徹下去。

3.對經(jīng)營管理人員，沒有建立有效的激勵和約束機制。由于高層經(jīng)營管理人員大多由政府任命，他們的級別、工資、獎金和福利等都與政府官員的待遇相當，與他們的經(jīng)營業(yè)績的好壞無關(guān)，這就抑制了經(jīng)理層經(jīng)營管理的積極性。同時，公司經(jīng)理在經(jīng)營的過程中，有可能追求自身利益的最大化，而損害資產(chǎn)所有者的利益。

4.監(jiān)事會的作用有待于進一步加強。監(jiān)事會的監(jiān)督職能尚未得到有效地行使，監(jiān)事會成員的監(jiān)督水平、監(jiān)督的積極性和責任感有待于通過制度建設(shè)得到進一步的加強。

（二）股份制保險公司治理結(jié)構(gòu)存在的問題

1.真正實現(xiàn)投資主體的多元化是一個漫長的過程。雖然股份制保險公司已經(jīng)實現(xiàn)了投資主體的分散化，但并未真正實現(xiàn)投資主體的多元化。如某財產(chǎn)保險股份有限公司擁有股東63家，大多是國有企業(yè)。國有股東行使自己權(quán)力的積極性不高，股東大會表決流于形式，尚未成為對董事會強有力的制約機制。另一個問題是，有些股東通過關(guān)聯(lián)股東，間接控制股份制保險公司。如某人壽保險公司，中資股東14家，外資股東4家。有些企業(yè)通過其附屬公司的關(guān)聯(lián)交易控制股份制保險公司的股份，已經(jīng)遠遠地超過了國家對企業(yè)單一股東持股限額10％的限制，容易造成少數(shù)股東大權(quán)獨攬的局面，而損害中小股東的利益。

2.董事會的職權(quán)和責任還不明確。設(shè)立董事會的本意是建立集體決策的機制，但現(xiàn)實情況是，董事長說了算，“一言堂”，其他董事不管事，沒有真正做到集體決策。董事長將控制權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)集于一身，行使權(quán)力具有較大的任意性。之所以如此，一是因為董事會中的大多數(shù)董事是內(nèi)部董事，他們兼任公司的其他職務(wù)，受制于董事長的領(lǐng)導。內(nèi)部董事的職務(wù)、升遷、工資、獎金和其他待遇等切身利益在很大程度上取決于董事長的安排。二是許多董事行使職權(quán)的意識較差。認為董事只是一種榮譽或待遇，對董事的權(quán)利、義務(wù)和責任尚不十分明確。此外，獨立董事制度在股份制保險公司中尚未得到普遍推廣，結(jié)果董事會成員和經(jīng)理的經(jīng)營活動往往偏離股東的利益，形成“內(nèi)部人控制”。

3.監(jiān)事會的作用得不到發(fā)揮。由職工代表出任的監(jiān)事，在職務(wù)、工資、獎金、福利等方面受到董事會、經(jīng)理層的制約，難以有效地行使監(jiān)事的權(quán)力。由股東大會選出的監(jiān)事，一般由股東單位人員兼任，對保險公司的經(jīng)營狀況尤其是一些重大經(jīng)營決策并不十分了解，未能行使對董事會、經(jīng)理層經(jīng)營活動的有效監(jiān)督，監(jiān)事會在很大程度上成了未能行使職權(quán)的“擺設(shè)”。

4.對于經(jīng)理人員缺乏有效的激勵和約束機制。在股份制保險公司中，有些公司的經(jīng)理是由董事長兼任的，其經(jīng)營管理的權(quán)利比較大；有些公司的經(jīng)理是由董事長之外的人員擔任。，尚未建立對于經(jīng)理人員的業(yè)績考核和激勵的最好辦法，沒有建立對經(jīng)理的約束機制，公司經(jīng)理的經(jīng)營管理積極性沒有得到充分的發(fā)揮。

二、我國保險公司治理結(jié)構(gòu)制度建設(shè)的目標和原則

（一）完善保險公司治理結(jié)構(gòu)的目標

完善保險公司治理結(jié)構(gòu)的本質(zhì)是通過一整套的制度安排，促進利益相關(guān)的各方面（股東、經(jīng)營管理人員、職工、債權(quán)人）進行協(xié)作，提高保險公司的經(jīng)營效率，實現(xiàn)各方面的利益。其主要目標是：

1.保障保險公司所有者的合法權(quán)益。通過保險公司的經(jīng)營活動，實現(xiàn)公司所有者權(quán)益和投資回報的最大化。

2.確立保險公司高效率地進行經(jīng)營活動和運營的制度基礎(chǔ)。建立相互制衡、相互協(xié)作的保險公司治理結(jié)構(gòu)，是公司良好運營的制度基礎(chǔ)和保障。

3.監(jiān)事會和股東的監(jiān)督是保險公司內(nèi)部加強風險管理和控制的制度基礎(chǔ)。針對保險公司經(jīng)營風險控制問題，建立一種對保險公司的組織、資源、負債、資產(chǎn)、投資和整個公司的運作進行控制的總體框架，以及對管理人員的經(jīng)營活動進行必要監(jiān)督和控制，這樣才能夠從根本上實現(xiàn)保險公司的風險防范和控制。

（二）完善保險公司治理結(jié)構(gòu)的基本原則

1.依法設(shè)立的原則。保險公司治理結(jié)構(gòu)的制度建設(shè)，應(yīng)該在《公司法》、《保險法》以及有關(guān)、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的框架內(nèi)進行，不能與現(xiàn)行的法律、法規(guī)、規(guī)章相抵觸。同時，考慮到我國已經(jīng)加入WTO，有關(guān)的法律制度將與國際慣例接軌。在這種情況下，我國保險公司治理結(jié)構(gòu)的制度建設(shè)應(yīng)隨著法律、法規(guī)的變化而有所調(diào)整。

2.追求效率的原則。保險公司治理結(jié)構(gòu)的制度建設(shè)應(yīng)該有助于提高公司的經(jīng)營管理效率，充分發(fā)揮股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的作用，為保險公司的股東提供最大化的投資回報。

3.相互制衡的原則。保險公司是股東、經(jīng)營管理人員、職工、債權(quán)人這些利益相關(guān)者的共同體，利益各方為了保障自身的利益，需要在公司治理結(jié)構(gòu)中進行相互制衡，避免公司某些人的權(quán)力過度膨脹，造成公司資產(chǎn)的重大損失。

4.相互協(xié)作的原則。保險公司的股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理各有不同的職責范圍，他們之間需要通過相互協(xié)作、相互配合才能實現(xiàn)各自的職責，發(fā)揮保險公司治理結(jié)構(gòu)的整體功能。

三、完善保險公司治理結(jié)構(gòu)的對策

（一）完善國有獨資保險公司治理結(jié)構(gòu)的對策

1.盡快完善行使國有股權(quán)的委托制度。國有資產(chǎn)屬于全體人民，政府是國有資產(chǎn)的所有者代表，由政府來行使國有股權(quán)是合情合理的，但是，政府是由各職能部門構(gòu)成的。政府行使國有資產(chǎn)所有權(quán)的職能是由各職能部門來承擔的，各職能部門及其官員都有自身的利益，在行使國有資產(chǎn)所有權(quán)時，存在著費用，委托環(huán)節(jié)越多，費用越高，越有可能損害國有資產(chǎn)所有者的利益。針對這種狀況，應(yīng)當簡化國有股權(quán)的委托環(huán)節(jié)，由國務(wù)院設(shè)立專門的國有股權(quán)管理機構(gòu)行使國有股權(quán)。

2.引入多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)，進行股份制改造。將國家獨資的股權(quán)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)閲页止伞蟹ㄈ顺止伞⒚駹I持股、外資企業(yè)持股的多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)。這不僅可以解決國有獨資保險公司資本金不足的，而且可以克服國有獨資保險公司所有者“非人格化”的缺陷。在多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)下，各方面的股東出于自身利益考慮，將強化對公司董事會和經(jīng)理人員的監(jiān)督和約束。

3.盡快完善監(jiān)事會的監(jiān)督職能。按照《條例》規(guī)定，監(jiān)事會要檢查國有保險公司貫徹執(zhí)行國家有關(guān)保險、的、行政法規(guī)和規(guī)章制度的情況；檢查國有保險公司的財務(wù)，查閱其財務(wù)資料及與其經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料，驗證其財務(wù)報告、資金營運報告的真實性、合法性；核查國有保險公司的經(jīng)營效益、利潤分配、國有資產(chǎn)保值增值、資金營運等情況；檢查國有保險公司的董事、經(jīng)理等主要負責人的經(jīng)營行為，并可根據(jù)國有保險公司年初確定的經(jīng)營目標、保險監(jiān)管機構(gòu)對國有保險公司的考核評價辦法等對主要負責人的經(jīng)營管理業(yè)績進行評價，提出獎懲、任免建議；通過提出專項檢查任務(wù)等方式，指導國有保險公司的內(nèi)部審計、稽核、監(jiān)察等內(nèi)部監(jiān)督部門開展工作。按照《條例》，監(jiān)事會成員一般每年對國有保險公司定期檢查兩次，并可以根據(jù)實際需要不定期地對國有保險公司進行專項檢查，真正發(fā)揮監(jiān)事會的職能。

（二）完善股份制保險公司治理結(jié)構(gòu)的對策

1.完善股東大會職能

（1）提高股東代表行使股東權(quán)益的能力和水平。股份制保險公司的股東大多數(shù)為國有企業(yè)法人，他們委派股東代表參加股東會，行使股東的權(quán)利，應(yīng)當注重股東代表的專業(yè)知識水平，如法律、財務(wù)、經(jīng)營管理方面的專業(yè)知識，同時也要提高股東代表的責任感。如果本單位缺乏合適的人選，可以委托注冊會計師、律師等中介專業(yè)人士擔任，這樣可以更好地行使股東權(quán)利。

（2）實現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化。在股份制保險公司的持股結(jié)構(gòu)中，廣泛引入民營企業(yè)、外資企業(yè)，因為民營企業(yè)、外資企業(yè)對自己的股權(quán)投資權(quán)益比較重視，參與重大經(jīng)營決策的積極性比較高。

（3）強化股東大會的信息溝通和披露制度。建立和執(zhí)行有效的、可實施的、有助于確保公司決策和管理機制健全的信息披露標準，及時、準確、全面地披露與業(yè)績有關(guān)的財務(wù)信息和包括公司經(jīng)營狀況、治理情況在內(nèi)的其他重要的非財務(wù)信息，保證保險公司運作的透明度。

2.完善董事會職能

（1）強化董事和整個董事會的責任。這包括完善董事會的結(jié)構(gòu)與決策程序，避免在董事會上董事長一人說了算，防止重大經(jīng)營決策不經(jīng)過董事會而由董事長一人作出。確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導和對經(jīng)理人員的有效監(jiān)督，確保董事會對公司股東負責，使董事會的決策真正符合全體股東的利益。

（2）實行董事問責機制。對于在公司經(jīng)營不當?shù)臅r候，未能提出可靠的調(diào)整意見的董事，應(yīng)該考慮基于保護股東、投保人等公眾利益的理由，向法院申請取消其擔任董事的資格，強化對董事的問責機制。要設(shè)立有法律地位的、有關(guān)公司董事責任的聲明，要強化對公司董事的訓練。

（3）廣泛設(shè)立獨立董事，避免內(nèi)部人控制。在股份制保險公司中，應(yīng)該設(shè)立不屬于“內(nèi)部人”的獨立董事。獨立董事雖屬兼職性質(zhì)，但是獨立董事的主要任務(wù)是監(jiān)督公司的經(jīng)營活動，維護股東利益，參與董事會的重大決策，為公司提供咨詢、意見、考評董事會的工作績效，并決定其報酬。獨立董事的人數(shù)應(yīng)超過董事會總?cè)藬?shù)的1／3以上，獨立董事的選任應(yīng)由股東大會決定。獨立董事在董事會中具有否決權(quán)，被獨立董事否決的議案如果再議時，要由全體董事的2／3以上同意才能通過。并且要在公開披露的決議中列明獨立董事的意見，獨立董事離職必須對外公布。股份制保險公司經(jīng)營中存在的問題，以及公司的有關(guān)信息，獨立董事應(yīng)該能夠及時獲得。獨立董事如果沒有履行相應(yīng)的職責，應(yīng)該承擔責任。

（4）董事會應(yīng)設(shè)立專門的委員會，如執(zhí)行委員會、審計委員會、薪酬委員會等，這些委員會的主要負責人應(yīng)由外部董事?lián)?。?zhí)行委員會應(yīng)對公司的總體業(yè)績進行監(jiān)督，就有關(guān)公司總體方向的一切重大事項向董事長提出建議。審計委員會審查公司的內(nèi)部財務(wù)狀況。審計委員會如果認為公司董事、高級職員或雇員涉嫌違反法律、規(guī)章制度，有權(quán)要求公司的審計師給予協(xié)助，及對公司有關(guān)人員進行質(zhì)詢，內(nèi)部審計報告送交審計委員會。薪酬委員會應(yīng)根據(jù)董事會決定的薪酬政策，確定應(yīng)付給董事和由董事會任命的高級管理人員的報酬。在確定有關(guān)人員的薪酬時，薪酬委員會應(yīng)說明評價、制定行政人員（董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層）酬金的政策標準及其確定的過程；向股東披露行政人員報酬的；多少報酬屬于過度酬金。

3.完善監(jiān)事會職能

監(jiān)事會不僅有監(jiān)督權(quán)，還應(yīng)授予控制權(quán)和戰(zhàn)略決策權(quán)，有一定權(quán)利任免董事會或經(jīng)理班子的成員，參與和否決董事會與經(jīng)理班子的決策；公司董事會成員不得兼任監(jiān)事；董事會每次召開會議，都應(yīng)該邀請監(jiān)事會成員列席。監(jiān)事會代表應(yīng)該是財務(wù)、法律經(jīng)營管理等方面的專家；監(jiān)事會主席應(yīng)為股東大會向保險公司派出的代表。監(jiān)事會主席是由大股東提名，股東大會投票、選舉之后產(chǎn)生的，并就公司的有關(guān)情況向董事會提出建議；監(jiān)事會中，職工代表應(yīng)占1／3—1／2的席位。

4.完善經(jīng)理層職能

（1）建立對經(jīng)理層業(yè)績的選拔、考核、約束機制，解決內(nèi)部控制問題。對經(jīng)理人員實行公開選聘機制和上崗競爭激勵，建立合理的報酬制度，將公司經(jīng)理的利益與股東的利益結(jié)合起來?？梢钥紤]采取對經(jīng)營者和骨干人員實行認股權(quán)證、股票期權(quán)等激勵辦法，使他們的利益與公司的利益聯(lián)系在一起。也可以通過外部評價的方式，實現(xiàn)對經(jīng)理活動的監(jiān)督。

第5篇：保險公司的經(jīng)營管理范文

（一）國家有關(guān)部門要放手放權(quán)，改革在計劃經(jīng)濟體制下對國有商業(yè)保險公司構(gòu)建的行政模塊和行政編制，減少行政干預，放權(quán)于企業(yè)，只在宏觀上加強管理，依法監(jiān)督國有商業(yè)保險公司的經(jīng)營行為，方能保證國有資產(chǎn)的保值增值，維護被保險人的經(jīng)濟利益。

（二）目前我國的保險業(yè)還剛剛起步，尚在拓荒時期，國家還應(yīng)給予保險產(chǎn)業(yè)政策上的扶持，適當調(diào)低保險稅率，進一步放寬保險資金運用渠道，提高保險資金投資收益率，支持國有商業(yè)保險公司進行股份制改造，以利于商業(yè)保險公司增加資本金積累，使國有商業(yè)保險公司責任準備金加速積累和保險償付能力穩(wěn)步增強，促進國有商業(yè)保險公司快速、健康發(fā)展，不斷壯大我國保險業(yè)的實力。

（三）國家還要支持國有商業(yè)保險公司的人事制度和工資制度改革，建立新型的、與現(xiàn)階段我國保險市場發(fā)展狀況相適應(yīng)的、適應(yīng)市場經(jīng)濟體制的、“激勵與約束相容”的現(xiàn)代經(jīng)營機制，使保險公司真正成為自主經(jīng)營、自負盈虧的法人實體和市場主體。

（四）徹底改革在計劃經(jīng)濟體制下國有商業(yè)保險公司的行政設(shè)置，以《公司法》為依據(jù)，按照現(xiàn)代商業(yè)企業(yè)經(jīng)營管理的要求，改任命制為聘任制，建立一套符合現(xiàn)代企業(yè)制度的人才資源配置運行機制，逐步與國際慣例接軌。

二、建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度的經(jīng)營機制

（一）建立新型的用人用工機制，全面實行聘用制度。目前的直銷、營銷管理模式，使兩支隊伍不在同一起跑線上，所得利益不均衡，同工不能同酬，導致內(nèi)部分化，凝聚力減退，隊伍不穩(wěn)定。國有商業(yè)保險公司必須以十五屆四中全會精神為指針，加大改革力度，打破正式職工與營銷員、代辦員的身份界限，在公司內(nèi)只有工作崗位的區(qū)分，沒有員工身份之分。要建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟體制要求的、員工能進能出的新型用人用工機制和淘汰機制。對高級經(jīng)營管理者的資源配置，既要按照《公司法》規(guī)定的“管資本、管事與管人相統(tǒng)一”的用人原則，又要堅持“黨管干部”的原則，把組織考核與引入市場機制面向社會公開招聘結(jié)合起來，采用市場配置和組織結(jié)合的辦法，實行能者上、平者讓、庸者下，真正把懂技術(shù)、善經(jīng)營、會管理的各類優(yōu)秀人才充實到各級管理崗位上，最大限度地實現(xiàn)人盡其能、才盡其用，為各級經(jīng)營管理層注入新的血液。

（二）建立新型的工資分配制度，真正實現(xiàn)收入能多能少。要建立新型的、與現(xiàn)階段我國保險市場發(fā)展壯大要求相適應(yīng)的工資分配制度，并建立與之配套的企業(yè)內(nèi)部勞動評價機制、競爭機制、激勵機制和淘汰機制等，根據(jù)勞動效益和工作業(yè)績的大小，合理拉開收入差距，充分體現(xiàn)多勞多得的分配原則。對高級經(jīng)營管理人員實行年薪制，對專業(yè)性、技術(shù)性強和工作責任大的崗位人員實行崗位傾斜制，對一般管理人員實行崗位工資制，對一線展業(yè)人員實行與業(yè)績直接掛鉤的傭金制。這樣，更有利于最大限度地發(fā)掘和調(diào)動公司經(jīng)營管理者和全體員工的積極性。

（三）建立健全公司經(jīng)營管理者的激勵機制和約束機制。在市場經(jīng)濟條件下，優(yōu)秀的經(jīng)營管理人才是稀缺的生產(chǎn)要素或資源，應(yīng)該給予比一般的生產(chǎn)要素更高的回報，這樣才能有利于激發(fā)經(jīng)營管理者搞好公司經(jīng)營的熱情。要制訂和完善更加科學、有效、合理的指標考核體系，重點考核業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營效益、管理質(zhì)量、服務(wù)水平等主要經(jīng)營指標，把公司經(jīng)營管理者的利益與公司發(fā)展結(jié)合在一起，激勵并約束經(jīng)營管理者的經(jīng)營行為，促進保險公司持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。

三、實施好六個戰(zhàn)略工程

（一）堅持發(fā)展戰(zhàn)略

要建立跨國保險聯(lián)合體，在先壯大自己的基礎(chǔ)上，通過股份合作、技術(shù)合作、共同經(jīng)營合作等多元化合作模式，尋求比較強大的合作伙伴，聯(lián)合起來建立更強大的國際保險集團，增強企業(yè)在市場經(jīng)濟中的競爭力和發(fā)展能力，并學習和借鑒外資保險公司先進的管理經(jīng)驗和技術(shù)，來提高自己，發(fā)展自己，壯大自己。

（二）積極實施人才戰(zhàn)略

要“筑巢引風”，建立有利于吸引人才、留住人才的用人機制，做到人盡其才、才盡其能、能有所酬，對高級人才在待遇、管理、考核上區(qū)別于其他普通工作崗位，要不惜重金大膽引進人才，不但要高薪聘用目前缺乏的高級精算人才及其他技術(shù)人才，還可聘請國外專家，國內(nèi)著名的經(jīng)濟、金融學家、大學教授、有關(guān)部門的權(quán)威人士等，組建國有保險公司經(jīng)營決策的高級智囊團或顧問小組，深層次地研究國有商業(yè)保險公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略。要善于發(fā)現(xiàn)和發(fā)掘人才，加大人才的培訓與培養(yǎng)力度，提高現(xiàn)有員工的整體素質(zhì)，尤其要加強中高級管理人員的培訓，為提高公司經(jīng)營管理水平奠定堅實的基礎(chǔ)。

（三）實施產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略

實施產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略，首先要進行公司的市場定位、社會定位、人群定位和產(chǎn)品定位，找準企業(yè)的發(fā)展座標。市場定位，是指根據(jù)自身管理和發(fā)展的實際，衡量公司在國內(nèi)外同行業(yè)中的地位，確定企業(yè)的發(fā)展目標。社會定位，是指要根據(jù)我國的國情和特定的社會形態(tài)，確保保險公司的發(fā)展方向，產(chǎn)品的開發(fā)與服務(wù)，既要注重經(jīng)濟效益，又要注重社會效益。人群定位，是指根據(jù)我國的基本國情，研究不同人群的保險需求及收入水平，開發(fā)適合不同人群需求及經(jīng)濟承受能力的保險產(chǎn)品。產(chǎn)品定位，是指既要注重經(jīng)濟效益，又要考慮社會效益；開發(fā)出滿足不同人群需求，適應(yīng)不同地區(qū)發(fā)展水平、有市場前景、性能趨向多元化，既有保障型，又有投資型，獨具特色的名牌產(chǎn)品，做到人無我有、人有我優(yōu)、人優(yōu)我新。

一要根據(jù)國家社會保障制度改革和產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整，加快研究開發(fā)補充養(yǎng)老和補充醫(yī)療保險產(chǎn)品，這既是配合國家社會保障體制改革的客觀要求，也是國有保險公司自身發(fā)展的需要。

二要抓住國家允許保險基金進入資金市場的契機，盡快研究開發(fā)投資性的保險產(chǎn)品，加快業(yè)務(wù)發(fā)展速度，逐步消化和扭轉(zhuǎn)保險公司利差虧損的局面，化解經(jīng)營風險，增強發(fā)展后勁。

三要以市場為導向，瞄準現(xiàn)階段國內(nèi)國際保險產(chǎn)品趨勢，調(diào)整現(xiàn)有產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，用創(chuàng)新和特色的產(chǎn)品引導人們的保險消費，以增強保險公司的競爭能力，擴大市場占有率和市場份額。

（四）實施創(chuàng)新戰(zhàn)略

作為國有保險公司，面對新的發(fā)展形勢，創(chuàng)新的重點要在經(jīng)營決策、市場企劃以及服務(wù)和管理方面有所突破。用戰(zhàn)略眼光、世界眼光、戰(zhàn)略思維，研究新事物、新問題，用前瞻性思維方式，來創(chuàng)新和決策。

（五）實行直銷營銷一體化的市場銷售戰(zhàn)略

國有保險公司目前的業(yè)務(wù)發(fā)展主要有兩條途徑，一是正式職工的直銷方式；二是個人人隊伍的營銷方式。兩種模式并軌運行，雖然在前幾年的市場拓展和業(yè)務(wù)發(fā)展中起到了積極的作用，但也存在著經(jīng)營體制和管理方面難以協(xié)調(diào)的矛盾和問題，很難適應(yīng)今后我國保險市場的發(fā)展形勢，必須實行直銷營銷一體化的市場銷售戰(zhàn)略。要建立新型的用人用工制度，全員實行聘用制，勞動報酬實行傭金制，讓所有員工在同一起跑線上進行公平競爭，優(yōu)勝劣汰。通過公平、公正的考評考核，正式職工可優(yōu)先競聘到管理崗位上，對特別優(yōu)秀、德才兼?zhèn)涞臓I銷員，可以擇優(yōu)聘任到基層領(lǐng)導崗位和專業(yè)性強的管理崗位上，推動企業(yè)的長足發(fā)展。還要大膽運用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，積極研究“網(wǎng)上保險銷售”和“手機保險銷售”方式，充分利用現(xiàn)代科學技術(shù)，拓展快捷、高效、廉價的銷售服務(wù)渠道，研究探索新型的保險銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

（六）實施服務(wù)戰(zhàn)略

第6篇：保險公司的經(jīng)營管理范文

關(guān)鍵詞：保險公司；財務(wù)風險；防范控制

在當前保險行業(yè)領(lǐng)域快速發(fā)展的時期，越來越多的保險公司經(jīng)營管理已經(jīng)從傳統(tǒng)的粗放經(jīng)營管理向著集約專業(yè)和精細管理的方式轉(zhuǎn)變。但受到保險公司經(jīng)營所面臨外部復雜市場環(huán)境等多方面的影響，保險公司在經(jīng)營過程中不斷擴大投資規(guī)模，迅速擴大市場等，造成了保險公司在財務(wù)管理方面也面臨著較大的隱患，財務(wù)風險管理不當出現(xiàn)財務(wù)損失，將會對保險公司的經(jīng)營發(fā)展帶來不可逆轉(zhuǎn)的危機。因此，對于保險公司來說，應(yīng)該高度重視財務(wù)風險管理在保險公司內(nèi)部管理的重要性，建立完善保險公司財務(wù)風險管理體系，促進不斷提升保險公司的整體經(jīng)營管理水平。

一、保險公司財務(wù)風險概念及其主要表現(xiàn)形式

對于保險公司來說，在經(jīng)營方面其實質(zhì)就是集中投保人的保費，用以承保在將來可能出現(xiàn)的各類不確定性風險問題，由于受到保險公司經(jīng)營領(lǐng)域特殊性的影響，因而保險公司外來資金主要是股東投資和保險費，在表現(xiàn)形式上主要是保險公司的負債，因而保險公司經(jīng)營風險主要是保險公司的負債經(jīng)營，保險公司在經(jīng)營發(fā)展過程中所面臨的的風險，主要是保險公司在進行保險業(yè)務(wù)經(jīng)營管過程中需要進行負債融資，因而可能造成保險公司的盈余出現(xiàn)波動。具體來說，保險公司在財務(wù)風險的主要表現(xiàn)形式方面主要有以下幾種類型：第一，保險公司的償付能力不夠帶來的風險。保險公司的償付能力主要是指保險公司對于自身的到期債務(wù)問題以及未來一段時間的保單所發(fā)生賠款所具備的金融支付能力。保險公司目前償付能力出現(xiàn)問題主要是保險產(chǎn)品在設(shè)計時保險責任和費率不符合經(jīng)營規(guī)律，如高風險高保障產(chǎn)品的責任匹配低費率，有可能造成保險公司償付能力的下降，進而導致保險公司出現(xiàn)無法及時按期償付債務(wù)的風險問題。第二，保險公司資產(chǎn)負債失衡的風險。在保險公司的經(jīng)營發(fā)展過程中，為了實現(xiàn)保險公司的自身收益，需要確保保險公司在資產(chǎn)負債的規(guī)模、期限以及成本收益等方面具有較強的匹配性。特別是保險公司與一般企業(yè)相比，還具有資金流動性較強的特點，如果保險公司的資產(chǎn)和負債之間的匹配出現(xiàn)失衡，如固定資產(chǎn)配置過高，容易造成保險公司內(nèi)部的流動負債以及流動資產(chǎn)在保險公司內(nèi)部總資產(chǎn)比例相對較高，因短期資產(chǎn)在經(jīng)營活動中會受到限制，甚至有可能造成保險公司的資產(chǎn)變現(xiàn)能力受到影響，進而降低保險公司的現(xiàn)金支付能力，存在著發(fā)生財務(wù)資金風險的隱患。第三，投資不當或者壞賬過多等造成應(yīng)收率過高的風險問題。保險公司在經(jīng)營業(yè)務(wù)領(lǐng)域中，對于籌集到的資金同樣需要開展各類投資活動，如果保險公司的投資決策失誤造成投資項目出現(xiàn)投資收益難以實現(xiàn)，則有可能造成保險公司出現(xiàn)現(xiàn)金減少的風險問題。同時，在保險經(jīng)營業(yè)務(wù)活動開展過程中，也存在著一定規(guī)模的應(yīng)收賬款問題，如果應(yīng)收賬款回收困難或者難以及時足額回收，出現(xiàn)壞賬風險，同樣也會造成保險公司出現(xiàn)財務(wù)損失。

二、保險公司財務(wù)風險管理體系的構(gòu)建策略

（一）完善保險公司財務(wù)風險管理框架體系設(shè)計在保險公司的財務(wù)風險管理體系的構(gòu)建方面，首先應(yīng)該對保險公司的財務(wù)風險管理架構(gòu)進行改進完善。具體來說，應(yīng)該結(jié)合保險公司經(jīng)營管理的實際需要建立完善財務(wù)風險管理委員會，負責保險公司內(nèi)部財務(wù)風險管理工作的統(tǒng)籌，尤其是做好財務(wù)風險管理戰(zhàn)略目標的制定、重大財務(wù)風險管理決策的制定、財務(wù)風險預測分析等。同時，應(yīng)該在保險公司的財務(wù)部門或者單獨設(shè)立財務(wù)風險管理部門，具體負責財務(wù)風險管理策略的制定，收集整理相關(guān)的財務(wù)風險管理信息，落實財務(wù)風險管理責任。此外，還應(yīng)該具體落實企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)部門的財務(wù)風險管理責任，確保財務(wù)風險管理各項措施能夠得到有效的執(zhí)行落實。

（二）建立健全財務(wù)風險管理制度設(shè)計在保險公司財務(wù)風險的防范控制方面，還應(yīng)該完善財務(wù)風險管理制度體系的設(shè)計，尤其是結(jié)合保險公司內(nèi)部管理的實際需要，建立完善保險公司內(nèi)部控制管理制度，針對保險公司經(jīng)營活動開展過程中，有關(guān)的資金收支運行、財務(wù)審批、預算控制管理、內(nèi)部審計監(jiān)督等相關(guān)管理制度進行健全完善，從制度層面有效防范控制財務(wù)風險隱患問題的發(fā)生。

（三）完善保險公司財務(wù)風險管理指標體系在財務(wù)風險控制管理環(huán)境方面，關(guān)鍵是應(yīng)該強化保險公司內(nèi)部財務(wù)風險管理信息系統(tǒng)的建設(shè)，尤其是重視財務(wù)風險管理信息的歸集分析，完善財務(wù)報表和會計核算管理模塊，增強對各類財務(wù)信息的歸集整理分析能力，提高財務(wù)風險預警分析的準確性。在財務(wù)風險的評估方面，關(guān)鍵是應(yīng)該提高財務(wù)風險的預警分析和識別能力，現(xiàn)階段財務(wù)風險分析方面主要有蒙特卡羅法、風險價值法以及財務(wù)報表分析法，企業(yè)在財務(wù)風險預警分析方面，關(guān)鍵應(yīng)該充分運用財務(wù)報表分析法，重點結(jié)合對企業(yè)的長期償債能力、短期償債能力、盈利能力、資金使用效率以及現(xiàn)金流動等對保險公司的財務(wù)風險管理具體狀況進行研究分析，科學準確的判斷保險公司財務(wù)風險的發(fā)生概率及風險等級，有針對性的制定提出應(yīng)對策略。

三、保險公司財務(wù)風險防范控制的具體財務(wù)措施

（一）提高保險公司資金運作管理水平造成保險公司出現(xiàn)財務(wù)風險，非常重要的一方面因素就是資金管理上，因此在保險公司的財務(wù)風險管理方面應(yīng)該把資金運作管理作為關(guān)鍵。首先，應(yīng)該重視強化保險公司的資產(chǎn)管理，綜合考慮保險公司的償付能力以及資產(chǎn)負債狀況，強化保險公司資產(chǎn)負債綜合運用管理，拓寬保險公司的資金運用渠道，確保資產(chǎn)負債維持在科學的水平。其次，應(yīng)該重視強化保險公司的資金風險管理，強化對保險公司資金運用流動性、安全性、收益性的跟蹤監(jiān)測控制，最大程度降低資金運作使用過程中各種潛在風險問題的發(fā)生。此外，還應(yīng)該注重提升保險公司的資金運營效率，尤其是在保險公司投資項目的選擇方面，應(yīng)該盡可能的選擇流動性安全性相對較高的證券產(chǎn)品，盡可能的提高保險公司的資金運營效率。

（二）完善保險公司財務(wù)風險預警管理在保險公司財務(wù)風險的防范控制方面，還應(yīng)該注重做好財務(wù)風險的預警分析，重點是綜合選擇資產(chǎn)負債率，流動比率，負債經(jīng)營率，應(yīng)收保費、賠付率、退保率、業(yè)務(wù)及管理費率等相應(yīng)的財務(wù)風險指標，建立完善保險公司財務(wù)風險預警模型，結(jié)合保險公司的實際情況建立完善資金風險監(jiān)控體系，尤其是針對保險公司的各類投資活動、籌資活動等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強化對資金收支狀況、資金流量表等的動態(tài)監(jiān)控和預警分析，及時掌握保險公司經(jīng)營活動過程中可能出現(xiàn)的各類風險問題。

（三）突出保險公司財務(wù)風險管控的重點有效避免財務(wù)風險問題的發(fā)生，還應(yīng)該結(jié)合保險公司經(jīng)營活動的實際情況，按照保險公司業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)等的不同完善財務(wù)風險管控策略，具體來說，在保險公司的承保環(huán)節(jié)，應(yīng)該結(jié)合保險公司業(yè)務(wù)活動的實際需要建立系統(tǒng)科學的核保體系，對投保業(yè)務(wù)進行科學的甄別，尤其是綜合考慮保險費率、免賠情況、責任范圍等多方面的情況，同時還應(yīng)該做好保險公司產(chǎn)品的定價以及費用配置的合理化，強化應(yīng)收保費回收風險管控。在保險公司的理賠環(huán)節(jié)，應(yīng)該建立完善保險公司理賠制度，規(guī)范保險公司的理賠工作流程，強化對保險公司理賠報價的審核管理，嚴厲杜絕各種騙保等行為，最大程度防范財務(wù)風險問題的發(fā)生。

（四）強化保險公司的內(nèi)部控制管理有效防范控制財務(wù)風險問題的發(fā)生，還應(yīng)該注重建立完善保險公司的財務(wù)內(nèi)控管理體系，在企業(yè)內(nèi)部構(gòu)建完善的預算控制體系，強化企業(yè)內(nèi)部的資金管控，完善企業(yè)的成本費用控制體系，加強企業(yè)的應(yīng)收賬款管理，嚴格執(zhí)行落實不相容職務(wù)分離制度、財務(wù)授權(quán)審批制度、資金歸口管理制度，通過系統(tǒng)完善的財務(wù)管理制度有效避免財務(wù)風險問題的發(fā)生。同時，還應(yīng)該注重全面加強保險公司的內(nèi)部審計監(jiān)督，對保險公司的內(nèi)部各項經(jīng)濟活動及時進行審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)在財務(wù)風險管控方面存在的問題，有效避免財務(wù)風險問題的發(fā)生。

第7篇：保險公司的經(jīng)營管理范文

以改革為動力，推進保險公司內(nèi)部各項管理制度的創(chuàng)新

越來越多的人已經(jīng)認識到保險公司的競爭優(yōu)勢主要取決于公司的人才技術(shù)優(yōu)勢和組織管理優(yōu)勢，而不只是傳統(tǒng)的資源優(yōu)勢和資金優(yōu)勢。保險資源配置和經(jīng)營管理能力的差異性以及保險公司利用這些資源的獨特方式，形成了公司各自的競爭優(yōu)勢和比較優(yōu)勢。建立內(nèi)控制度和管理制度的目的是提高保險公司的自我約束意識，防范和及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風險，建立公司內(nèi)部相互制衡機制，確保正確反映公司的經(jīng)營效益，提高公司的核心競爭力。健全有效的內(nèi)控制度可以監(jiān)督和彌補公司管理中可能存在的缺陷，使公司在市場環(huán)境變化和人員素質(zhì)參差不齊的情況下，實現(xiàn)公司的市場經(jīng)營目標。

保險公司的內(nèi)控管理制度建設(shè)應(yīng)注重體制創(chuàng)新和機制創(chuàng)新，可以參照國際先進的管理模式進行公司內(nèi)部管理體制的改革創(chuàng)新，比如公司價值鏈管理、組織結(jié)構(gòu)管理、業(yè)務(wù)績效管理、客戶關(guān)系管理、公司價值管理、銷售渠道管理、服務(wù)質(zhì)量管理、公司品質(zhì)管理、人力資源管理、激勵約束機制管理等。

2003年車險管理制度改革是保險業(yè)的一次創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和實踐創(chuàng)新，對國內(nèi)保險業(yè)改革的深化、保險公司經(jīng)營增長方式的轉(zhuǎn)變、保險業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及促進保險業(yè)快速健康穩(wěn)定發(fā)展將產(chǎn)生重大。保險公司應(yīng)及時車險管理制度改革對公司的經(jīng)營管理體制所帶來的影響，最大限度地引入市場競爭機制，通過改革創(chuàng)新推動公司按照市場規(guī)則提高自身的核心競爭力。

按照公司內(nèi)控管理制度的要求，保險公司總分支公司之間應(yīng)該建立嚴格的管控機制和費率反饋機制，總公司對分支公司的經(jīng)營活動必須做到心中有數(shù)，及時指導，監(jiān)控到位；應(yīng)建立嚴格的核保和核賠分離制度，必要的審核制度和檢查制度；對分支公司擅自越權(quán)和違法違規(guī)行為以及違反公司內(nèi)控管理制度的行為，必須認真進行監(jiān)督和檢查，加大處罰力度，還應(yīng)及時修改和完善內(nèi)控管理制度。

以監(jiān)管為核心，監(jiān)控和指導公司內(nèi)控管理制度建設(shè)

加強保險公司內(nèi)控管理制度建設(shè)的目的是在新的市場和環(huán)境下，將以往保險監(jiān)管部門的部分監(jiān)管責任轉(zhuǎn)變?yōu)楸ｋU公司的管理責任。保險監(jiān)管部門的監(jiān)管責任是保護被保險人的利益，保證投資人的正當投資回報權(quán)益不受侵害，監(jiān)督保險公司合法合規(guī)經(jīng)營并具備足夠的償付能力。以往這種監(jiān)管職能是通過對保險公司現(xiàn)場和非現(xiàn)場的例行檢查來實現(xiàn)的，但由于保險公司管理體制和業(yè)務(wù)經(jīng)營復雜程度的提高，保險監(jiān)管部門例行檢查和抽查的真實性、準確性、即時性和有效性遇到了嚴峻的挑戰(zhàn)，增大了保險有效監(jiān)管的難度。在國際化競爭日益激烈的大背景下，保險監(jiān)管部門必須認真研究如何充分發(fā)揮保險公司的內(nèi)控管理制度的積極作用，將保險公司的內(nèi)控管理制度建設(shè)作為強化監(jiān)管的重要，加強事后監(jiān)管和償付能力監(jiān)管。保險公司則應(yīng)該認真檢討和審視公司內(nèi)控管理制度執(zhí)行的現(xiàn)狀，增強對公司內(nèi)部機構(gòu)、業(yè)務(wù)、財務(wù)、投資等方面的風險管理，完善和彌補內(nèi)控管理制度方面的缺陷和不足。

國際上一般將內(nèi)部控制按職能劃分為內(nèi)部控制和內(nèi)部管理控制兩類。前者包括涉及直接與財產(chǎn)保護和財務(wù)記錄可靠性有關(guān)的所有和程序，包括分支機構(gòu)授權(quán)和批準制度、責任分離制度以及對財產(chǎn)的實物控制和內(nèi)部審計等。后者包括與管理層業(yè)務(wù)授權(quán)相關(guān)的組織機構(gòu)的計劃、決策程序、控制環(huán)境、風險評估、控制手段、信息交流、監(jiān)督管理以及各種內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行狀況等。

保險公司總公司必須全面掌握分支公司的有關(guān)情況，如分支公司經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)模是否相適應(yīng)，內(nèi)控管理制度建設(shè)是否完備和完善，權(quán)利與責任的平衡是否對稱，重要職能和關(guān)鍵崗位的設(shè)立是否相互制約，獨立的內(nèi)部稽核和公正的外部審計是否健全等。所有這些內(nèi)容要求保險公司必須建立完善的內(nèi)控管理體系，提高操作效率，確保現(xiàn)有規(guī)章制度的執(zhí)行，同時，保險監(jiān)管部門必須對保險公司內(nèi)部控制管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況進行認真檢查和監(jiān)督指導。

以競爭為手段，建立內(nèi)外資保險公司競爭合作機制

保險公司應(yīng)該具備全球化的戰(zhàn)略眼光和合作意識，提高公司的經(jīng)營管理水平和質(zhì)量，積極主動地參與業(yè)內(nèi)的競爭與合作。如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產(chǎn)品、最優(yōu)服務(wù)、最大份額、最高利潤，是內(nèi)外資保險公司共同追求的目標。保險公司共同開發(fā)和利用保險資源、保險、保險信息，以及保險公司在經(jīng)營過程中加強合作，是國際化經(jīng)營的必然要求和發(fā)展趨勢。從管理的層面上看，外資保險公司在內(nèi)控管理制度建設(shè)方面的先進經(jīng)驗值得國內(nèi)保險公司和借鑒。首先，內(nèi)外資保險公司應(yīng)該加強對國際通行的內(nèi)控管理制度的信息溝通和交流，增強公司管理者對加強內(nèi)控管理的意識；其次，應(yīng)注重公司內(nèi)控管理水平和質(zhì)量的提高，以適應(yīng)競爭與合作的要求；第三，應(yīng)加強對業(yè)務(wù)無序競爭的管控，在管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機制創(chuàng)新等方面開展競爭活動；最后，共同營造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的協(xié)作精神和協(xié)作方式。

以管理為目標，提高公司經(jīng)營管理的整體水平

保險公司的組織結(jié)構(gòu)是保證公司各部門和總分支公司各司其職、有序結(jié)合、分工明確和有效運作的組織保障。合理的組織管理結(jié)構(gòu)可以把分散的力量聚集成為強大的集體力量；可以使保險公司每個員工的工作職權(quán)在組織管理結(jié)構(gòu)中以一定形式固定下來，保證保險公司經(jīng)營活動的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經(jīng)營者的責任和權(quán)利，避免相互推諉，克服官僚主義，提高工作效率；可以確保公司領(lǐng)導制度的實現(xiàn)。

圍繞風險控制和增進效益兩個目標，保險公司應(yīng)該加強內(nèi)控管理水平，增強競爭能力，在日益開放的經(jīng)營環(huán)境中立于不敗之地。一是應(yīng)建立高效的風險管理機制，并以此為核心，嚴格控制經(jīng)營風險，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險人日益增長的保險需求；二是運用高新技術(shù)手段和先進對風險變動趨勢進行的預測，有效進行公司經(jīng)營風險的控制和管理；三是完善保險風險內(nèi)部控制機制，對經(jīng)營風險實行嚴格的監(jiān)控，建立科學的風險監(jiān)測反饋系統(tǒng)，提高公司經(jīng)營效益；四是完善公司內(nèi)控管理制度，用制度管人、管機構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營，并接受保險監(jiān)管部門的指導和檢查。

以服務(wù)為理念，提升產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新的含量

產(chǎn)品創(chuàng)新能力反映了公司管理和競爭水平。保險產(chǎn)品的系列結(jié)構(gòu)、規(guī)格品種，特別是產(chǎn)品更新?lián)Q代的頻度，與保險公司產(chǎn)品管理能力的高低有著十分重要的關(guān)系，因此，根據(jù)競爭的客觀需要，保險公司都把優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、增加和更新產(chǎn)品作為提高其管理水平和國際競爭力的一個重要方面。但同時我們必須看到，國內(nèi)保險市場中仍然不同程度地存在著保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)雷同、業(yè)務(wù)單一、創(chuàng)新不足、粗放經(jīng)營等。

隨著新《保險法》的實施，保險監(jiān)管部門放松了對保險條款費率的管制，保險公司有了更大的條款費率制定權(quán)。因此，在日益激烈的市場競爭中，保險公司應(yīng)該跳出傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)框架，認真市場需求，建立推進產(chǎn)品更新?lián)Q代的產(chǎn)品管理制度，加速開發(fā)公司自身的產(chǎn)品系列，提高公司產(chǎn)品的國際化、多樣化、專業(yè)化水平，努力開拓各種市場空間。培養(yǎng)適應(yīng)產(chǎn)品創(chuàng)新的人才隊伍，造就一支掌握產(chǎn)品風險管理技能和方法的高素質(zhì)管理隊伍，這是完善保險公司管理水平和內(nèi)控機制的前提。

科技創(chuàng)新引導保險公司的服務(wù)創(chuàng)新。保險公司應(yīng)在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，加快化和化建設(shè)的步伐，促進辦公自動化，豐富和拓展電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)保險以及由此延伸的服務(wù)手段和領(lǐng)域，提高保險公司的業(yè)務(wù)處理能力和運作效率，以高效、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，積極參與保險業(yè)的國際和國內(nèi)競爭。

加強人管理制度可以促進服務(wù)質(zhì)量提升。新《保險法》修改的一個重要是，加重了保險公司對保險中介入和中介業(yè)務(wù)管理的責任和管理責任。保險公司應(yīng)根據(jù)中介業(yè)務(wù)的實際，制定相應(yīng)的保險中介業(yè)務(wù)管理辦法，加強和完善對保險中介業(yè)務(wù)的管理。

，保險公司間競爭的重點不再是產(chǎn)品的價格競爭，而是服務(wù)質(zhì)量和方式的競爭。只有通過高質(zhì)、高效、高附加值的服務(wù)競爭，才能將各種保險產(chǎn)品更快更好地送達顧客，才有利于擴大和穩(wěn)定客戶關(guān)系，占有更高的市場份額。

提高保險服務(wù)質(zhì)量的關(guān)鍵是靠保險公司服務(wù)意識的增強，靠保險公司服務(wù)的創(chuàng)新。我國加入世界貿(mào)易組織后，保險業(yè)的體制、機構(gòu)、業(yè)務(wù)、管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結(jié)底都將落在服務(wù)的創(chuàng)新上，因此，提高保險服務(wù)與促進保險發(fā)展是相輔相成的，是保險公司在今后激烈的市場競爭中能否立于不敗之地的客觀要求。保險公司要高度重視售前服務(wù)、售中服務(wù)、售后服務(wù)的各個環(huán)節(jié)，遵循公司的工作流程和管理制度，不能因人而異，降低服務(wù)水平和質(zhì)量。以效益為中心，用內(nèi)控制度管控公司所有經(jīng)營行為

保險公司的經(jīng)營目標是實現(xiàn)股東價值的最大化，這就需要保險公司對其分支公司的管理層進行監(jiān)督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標履行職責，有序、有效地開展業(yè)務(wù)，確保公司的經(jīng)營目標得以實現(xiàn)。以實現(xiàn)股東價值的最大化為基礎(chǔ)的管理是一個綜合的管理工具，它可以推動創(chuàng)造價值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點，通過內(nèi)控管理制度和經(jīng)營目標的實施，監(jiān)督和控制公司管理層的經(jīng)營行為。內(nèi)控管理制度是保險公司經(jīng)營效益實現(xiàn)的保證，而分支公司的管理層既是相關(guān)制度的制定者，又是執(zhí)行者，他們的經(jīng)營行為直接內(nèi)控管理制度的執(zhí)行績效。

第8篇：保險公司的經(jīng)營管理范文

從八十年代中期至今,國有保險公司一直在進行著從內(nèi)部經(jīng)營管理體制到分業(yè)經(jīng)營的改革。這些改革對于國有保險公司適應(yīng)保險市場不斷開放的競爭形勢發(fā)揮了積極的作用。但是,國有保險公司存在的固有問題,如經(jīng)營機制不靈活、管理水平低下、員工的責任心差等并沒有得到根本的改善,國有保險公司改革需要新突破。

一、國有保險公司現(xiàn)狀(一)基本情況目前我國的國有保險公司包括中國人民保險公司、中國人壽保險公司、中國再保險公司以及新疆兵團保險公司四家。前三家公司是1998年在原中國人民保險(集團)公司下屬的三家子公司的基礎(chǔ)上改建而成。新疆兵團保險公司為1986年成立的地方性國有保險公司。

1.市場份額。從1988年起,股份制保險公司以及外資、合資保險公司相繼進入保險市場。隨著其他組織形式的保險公司的發(fā)展,國有保險公司的市場份額又有所下降,但依然保持很高的市場份額,基本仍處于壟斷地位。到1998年,國有保險公司的市場份額有所回升,中國人民保險公司的保費收入占全國產(chǎn)險保費總收入的80.38%,中國人壽保險公司保費收入占全國壽險保費總收入的77.63%。

2.存在的問題。自1979年恢復國內(nèi)保險業(yè)務(wù)以來,國有保險公司得到了快速發(fā)展。但是,隨著社會主義市場經(jīng)濟改革的不斷深入和保險市場競爭格局的變化,國有保險公司存在的問題日漸突出,主要表現(xiàn)在:

(1)資本金缺口大,償付能力不足,存在一定的風險。中國人民保險公司、中國人壽保險公司和中國再保險公司三家公司都有較大的資本金缺口。三家公司的實際貨幣資本金均大大低于其相應(yīng)的注冊資本金。同時需要指出的是,即使是注冊資本金的金額,也低于《保險法》規(guī)定的償付能力要求。過低的資本金直接顯示了國有保險公司的償付能力不足。

(2)公司治理結(jié)構(gòu)不完善,經(jīng)營機制落后,管理水平低下。由于體制上的原因,公司發(fā)展動力不強,內(nèi)部管理責權(quán)不清晰,約束機制較弱,經(jīng)營機制不靈活,使得國有保險公司在適應(yīng)建立社會主義市場經(jīng)濟體制的要求上,差距很大。

(3)遺留問題較多。主要表現(xiàn)在不良資產(chǎn)較多、機構(gòu)設(shè)置重疊、人員過多。由于國有保險公司占有很大的市場份額,因此,其直接決定著我國的保險市場結(jié)構(gòu)、市場行為和市場效率。一方面其本身存在的問題直接反映為我國保險業(yè)的問題,另一方面對我國整個保險市場將產(chǎn)生不利影響。

3.對國有保險公司現(xiàn)階段發(fā)展水平的基本評價。從1979年恢復國內(nèi)保險業(yè)務(wù)至今,國有保險公司為中國保險業(yè)的恢復和發(fā)展做出了巨大貢獻。經(jīng)過二十年的發(fā)展,公司內(nèi)部在建立以經(jīng)濟效益為核心的運行機制上有了較大進展,保險的專業(yè)化經(jīng)營管理水平有了一定的提高,適應(yīng)市場競爭的能力有所增強。同時也為中國保險業(yè)培養(yǎng)了一批保險專業(yè)人才。

另一方面,作為國有公司的諸多弊端沒有得到根本的改變。如上所述,由于歷史和體制上的原因,這些弊端主要表現(xiàn)在:公司治理結(jié)構(gòu)不完善;經(jīng)營機制不靈活;管理水平低;償付能力不足;遺留問題較多。因此,國有保險公司改革任務(wù)仍然十分艱巨。

(二)過去改革的狀況

1.國有保險公司一直在進行不斷的改革。八十年代以來,國有保險公司伴隨著整體國有大中型企業(yè)改革的進程,也在進行著不斷的自身改革。在這個過程中,國有保險公司經(jīng)歷了以為國家積累保險基金為指導思想向以效益為核心的經(jīng)營指導思想的轉(zhuǎn)變,對內(nèi)不斷調(diào)整和完善各級公司的核算關(guān)系、調(diào)動各級公司的積極性,對外理順了與國家財政等部門的關(guān)系,使國有保險公司按照一個獨立核算、自負盈虧的公司法人機制運行?！侗ｋU法》頒布以后,中國人民保險公司進行了產(chǎn)、壽險分業(yè)改革,在保險經(jīng)營的專業(yè)化道路上又邁出了堅實的步伐。隨著保險市場競爭形勢的變化,國有保險公司在適應(yīng)市場競爭方面也開始有所改變,如中國人壽保險公司的一些分支機構(gòu)已經(jīng)打破過去運行多年的內(nèi)部行政機構(gòu)設(shè)置,圍繞核保、核賠、營銷及財務(wù)等核心環(huán)節(jié),建立了適應(yīng)市場發(fā)展的新型內(nèi)部管理體制。這標志著國有保險公司為適應(yīng)市場經(jīng)濟的要求開始出現(xiàn)可喜的變革。

2.進一步改革面臨新的問題。1997年中發(fā)[1997]19號文提出:“按照經(jīng)濟、合理、精簡、高效的原則,因地制宜,減少管理層次和分支機構(gòu),進一步改變國有商業(yè)銀行和中國人民保險公司按行政區(qū)劃設(shè)立分支機構(gòu)的狀況”。根據(jù)19號文件精神,中國保監(jiān)會在1999年全國保險工作會議上就國有保險公司機構(gòu)改革問題進一步提出,“將省級分公司與省會城市分公司合并;將設(shè)在同一城市的地市縣公司進行合并;撤并和調(diào)整部分縣級支公司及其所屬營業(yè)網(wǎng)點。要把機構(gòu)改革與內(nèi)部經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換結(jié)合起來,進一步加大經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換力度,增強企業(yè)活力和競爭能力?！钡捎谥T多主、客觀方面的原因,該項規(guī)定至今沒有得到落實,究其原因,一些是屬于國有保險公司的緊迫感和危機感不足、改革的動力不強,同時也有國有保險公司自身無法解決的問題。需要從經(jīng)營體制上進行符合公司法人制度的進一步改革,以解決其發(fā)展中存在的問題。

二、國有保險公司對當前我國保險市場發(fā)展的影響

(一)國有保險公司本身存在的問題,直接反映為我國保險業(yè)存在的問題

具體表現(xiàn),一是資本金不到位,償付能力不足,從而成為我國保險業(yè)整體償付能力不足的主要原因;二是保險業(yè)出現(xiàn)的新矛盾,如壽險利差損問題,主要體現(xiàn)在國有保險公司;三是保險業(yè)發(fā)展中諸多遺留問題的解決,也主要在于國有保險公司;四是國有保險公司從

計劃經(jīng)濟體制下遺留下來的粗放的經(jīng)營管理方式。 (二)目前的國有保險公司決定著我國保險市場的市場結(jié)構(gòu)、市場行為和市場效率

從目前的全國保險市場結(jié)構(gòu)來看,由于市場主體還比較少,國有保險公司仍然占據(jù)相當高的壟斷地位,且在市場進入壁壘比較高的狀態(tài)下,國有保險公司在市場中處于支配地位。這種不平衡的格局決定了我國保險市場競爭中必然會存在諸多難以解決的不規(guī)范行為,從而直接影響著保險市場各主體間的不平衡發(fā)展。這樣的保險市場是一個缺乏效率的市場,不利于保險市場的健康發(fā)展。因此,培育一個公平的、有效率的中國保險市場,國有保險公司改革是其中的一個關(guān)鍵因素。

三、對外開放形勢下的國有保險公司改革

(一)從國際保險業(yè)發(fā)展的一般規(guī)律,可以確定我國保險公司改革的基本方向

從國際上看,成功的保險公司至少有以下的共同特點:一是公司產(chǎn)權(quán)清晰,且通過有效的委托關(guān)系建立董事會與公司高級管理層的激勵和約束機制;二是公司各級分支機構(gòu)及其負責人明確和落到實處。從長遠發(fā)展趨勢來看,我國的保險業(yè)要與國際保險業(yè)接軌,國有保險公司必須向包括上述內(nèi)容的現(xiàn)代企業(yè)管理制度的方向改革和運行。

(二)加入WTO,國有保險公司面臨的挑戰(zhàn)

在加入WTO談判中,外方把保險業(yè)的開放問題提到了一個很重要的位置,因此,直接面對國際保險業(yè)的競爭對我國國有保險公司來說已經(jīng)是一個非?，F(xiàn)實的挑戰(zhàn)。加入WTO面臨的關(guān)鍵問題是我國的保險公司將逐步在無保護的條件下與國際保險業(yè)展開全方位的競爭。國有保險公司能否在競爭中立足并發(fā)展自己,就要看其事前及市場開放初期能否有充分的準備。因此,國有保險公司必須千方百計地提高自身的綜合競爭能力,這種綜合競爭能力包括了公司治理結(jié)構(gòu)、專業(yè)化技術(shù)和管理水平、制度創(chuàng)新機制和產(chǎn)品創(chuàng)新機制等方面。

(三)市場開放是促進國有保險公司改革和發(fā)展的有效途徑(以上海保險市場為例)

從1992年,上海保險市場開始對外國保險公司開放,國有保險公司(如中國人壽上海分公司)面對其他市場主體的競爭,做出了包括機構(gòu)、人員、經(jīng)營方式等方面的大膽改革,在包括十多家中、外資保險公司參與競爭的格局下,仍保持了53.9%的市場份額(1997年)。相對于同期北京、天津保險市場尚未對外開放條件下二城市國有壽險公司36.4%和33.8%的市場份額,顯示了對外開放下的國有保險公司堅實的競爭能力。

四、國有保險公司改革的基本思路

(一)當前改革的基本指導思想

黨的十五大明確提出了加快國有企業(yè)的改革步伐,建立現(xiàn)代企業(yè)制度以及把國有企業(yè)改革同改組、改造和加強管理結(jié)合起來等指導方針?？倳?999年在東北和華北地區(qū)國有企業(yè)改革和發(fā)展座談會上的講話中進一步指出:“我們一定要以‘三個有利于’為根本標準,努力探索能夠極大促進生產(chǎn)力發(fā)展的公有制實現(xiàn)形式,大膽利用反映社會化生產(chǎn)規(guī)律、符合市場經(jīng)濟要求的各種經(jīng)營方式和組織形式,建立現(xiàn)代企業(yè)制度,不斷增強企業(yè)的科技開發(fā)能力、市場競爭能力和抗御風險能力?！?/p>

黨的十五屆四中全會決定指出:“國有經(jīng)濟的作用既要通過國有獨資企業(yè)來實現(xiàn),更要大力發(fā)展股份制,探索通過國有控股和參股企業(yè)來實現(xiàn)。”“國有資本通過股份制可以吸引和組織更多的社會資本,放大國有資本的功能,提高國有經(jīng)濟的控制力、影響力和帶動力”

因此,國有保險公司改革的指導思想應(yīng)以十五屆四中全會和江總書記的講話精神為指導,立足于通過多種公有制實現(xiàn)形式和有效的現(xiàn)代經(jīng)營管理手段,提高國有保險公司的整體素質(zhì)和競爭能力,同時通過國有保險公司的改革,培育和健全保險市場,提高我國的保險市場運行效率,促進我國保險業(yè)的健康發(fā)展,為建立社會主義市場經(jīng)濟體制做出保險業(yè)應(yīng)有的貢獻。

(二)國有保險公司改革的政策建議

第一、對國有保險公司進行股份制改革。其理由是:

1.有利于解決國有保險公司的資本金問題。依靠國家財政撥付國有保險公司資本金困難很大,股份制改造是一個可行的辦法。

2.有利于優(yōu)化國有保險公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),促進國有保險公司經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換。

3.有利于適應(yīng)加入WTO后的外部競爭環(huán)境。鑒于過去保險業(yè)的開放進展狀況和世貿(mào)組織相關(guān)談判中的承諾,相對于銀行業(yè)和證券業(yè),保險業(yè)面臨的現(xiàn)實挑戰(zhàn)更大。國有保險公司只有進行這種促進國有保險公司經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換、增強國有保險公司償付能力的改革,才能適應(yīng)加入世貿(mào)組織的挑戰(zhàn)。

4.改革的震動相對較小。相對于銀行業(yè)和證券業(yè),保險業(yè)目前規(guī)模還較小,社會輻射范圍還相對較窄,不會帶來過多的負面影響。

第二,在上述指導思想下,吸收多種所有制形式,在國有資本控股的前提下,采取多種渠道充實和不斷增強國有保險公司的資本實力。這些渠道包括:

1.采取定向募集企業(yè)法人股方式,可考慮適當吸收少量民營股份入股。

2.吸收少量的外資股份和參與國有保險公司的經(jīng)營管理。

3.選擇突破口,進行上市試點。可考慮選擇適當時間將中國再保險公司改革上市,其意義是促進包括其他保險公司在內(nèi)的各保險公司的規(guī)范運作。

第三,在上述措施的基礎(chǔ)上,促進國有保險公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,完善國有保險公司的公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。

第四,通過控股、合資等多種公有制實現(xiàn)形式,以國有保險公司為主,成立具有獨立法人地位的新的保險市場主體,擴大國有保險公司的輻射能力。

第五,繼續(xù)進行國有保險公司分支機構(gòu)合并、精簡改革。打破依靠地方行政開展業(yè)務(wù)的落后方式,堅持以產(chǎn)品創(chuàng)新開拓市場,提高國有保險公司的市場競爭能力。

第六,成立專門的資產(chǎn)管理公司,剝離和經(jīng)營不良資產(chǎn)。第七,培育新的股份制保險公司和多種形式的保險市場中介機構(gòu),吸收民營股份加入保險市場。通過產(chǎn)品創(chuàng)新和機制創(chuàng)新,促進其他形式保險市場主體的市場份額和競爭能力的提高。

第八,加強反壟斷和反不正當競爭的立法和市場監(jiān)管,保證保險市場公平競爭。

的責任與權(quán)利明確,并配之以有效的監(jiān)督機制;三是建立有效的利潤中心制度,使經(jīng)營業(yè)績與收入的關(guān)系變得明確和落到實處。從長遠發(fā)展趨勢來看,我國的保險業(yè)要與國際保險業(yè)接軌,國有保險公司必須向包括上述內(nèi)容的現(xiàn)代企業(yè)管理制度的方向改革和運行。

(二)加入WTO,國有保險公司面臨的挑戰(zhàn)

在加入WTO談判中,外方把保險業(yè)的開放問題提到了一個很重要的位置,因此,直接面對國際保險業(yè)的競爭對我國國有保險公司來說已經(jīng)是一個非?，F(xiàn)實的挑戰(zhàn)。加入WTO面臨的關(guān)鍵問題是我國的保險公司將逐步在無保護的條件下與國際保險業(yè)展開全方位的競爭。國有保險公司能否在競爭中立足并發(fā)展自己,就要看其事前及市場開放初期能否有充分的準備。因此,國有保險公司必須千

方百計地提高自身的綜合競爭能力,這種綜合競爭能力包括了公司治理結(jié)構(gòu)、專業(yè)化技術(shù)和管理水平、制度創(chuàng)新機制和產(chǎn)品創(chuàng)新機制等方面。 (三)市場開放是促進國有保險公司改革和發(fā)展的有效途徑(以上海保險市場為例)

從1992年,上海保險市場開始對外國保險公司開放,國有保險公司(如中國人壽上海分公司)面對其他市場主體的競爭,做出了包括機構(gòu)、人員、經(jīng)營方式等方面的大膽改革,在包括十多家中、外資保險公司參與競爭的格局下,仍保持了53.9%的市場份額(1997年)。相對于同期北京、天津保險市場尚未對外開放條件下二城市國有壽險公司36.4%和33.8%的市場份額,顯示了對外開放下的國有保險公司堅實的競爭能力。

四、國有保險公司改革的基本思路

(一)當前改革的基本指導思想

黨的十五大明確提出了加快國有企業(yè)的改革步伐,建立現(xiàn)代企業(yè)制度以及把國有企業(yè)改革同改組、改造和加強管理結(jié)合起來等指導方針?？倳?999年在東北和華北地區(qū)國有企業(yè)改革和發(fā)展座談會上的講話中進一步指出:“我們一定要以‘三個有利于’為根本標準,努力探索能夠極大促進生產(chǎn)力發(fā)展的公有制實現(xiàn)形式,大膽利用反映社會化生產(chǎn)規(guī)律、符合市場經(jīng)濟要求的各種經(jīng)營方式和組織形式,建立現(xiàn)代企業(yè)制度,不斷增強企業(yè)的科技開發(fā)能力、市場競爭能力和抗御風險能力?！?/p>

黨的十五屆四中全會決定指出:“國有經(jīng)濟的作用既要通過國有獨資企業(yè)來實現(xiàn),更要大力發(fā)展股份制,探索通過國有控股和參股企業(yè)來實現(xiàn)?！薄皣匈Y本通過股份制可以吸引和組織更多的社會資本,放大國有資本的功能,提高國有經(jīng)濟的控制力、影響力和帶動力”

因此,國有保險公司改革的指導思想應(yīng)以十五屆四中全會和江總書記的講話精神為指導,立足于通過多種公有制實現(xiàn)形式和有效的現(xiàn)代經(jīng)營管理手段,提高國有保險公司的整體素質(zhì)和競爭能力,同時通過國有保險公司的改革,培育和健全保險市場,提高我國的保險市場運行效率,促進我國保險業(yè)的健康發(fā)展,為建立社會主義市場經(jīng)濟體制做出保險業(yè)應(yīng)有的貢獻。

(二)國有保險公司改革的政策建議

第一、對國有保險公司進行股份制改革。其理由是:

1.有利于解決國有保險公司的資本金問題。依靠國家財政撥付國有保險公司資本金困難很大,股份制改造是一個可行的辦法。

2.有利于優(yōu)化國有保險公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),促進國有保險公司經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換。

3.有利于適應(yīng)加入WTO后的外部競爭環(huán)境。鑒于過去保險業(yè)的開放進展狀況和世貿(mào)組織相關(guān)談判中的承諾,相對于銀行業(yè)和證券業(yè),保險業(yè)面臨的現(xiàn)實挑戰(zhàn)更大。國有保險公司只有進行這種促進國有保險公司經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換、增強國有保險公司償付能力的改革,才能適應(yīng)加入世貿(mào)組織的挑戰(zhàn)。

4.改革的震動相對較小。相對于銀行業(yè)和證券業(yè),保險業(yè)目前規(guī)模還較小,社會輻射范圍還相對較窄,不會帶來過多的負面影響。

第二,在上述指導思想下,吸收多種所有制形式,在國有資本控股的前提下,采取多種渠道充實和不斷增強國，！有保險公司的資本實力。這些渠道包括:

1.采取定向募集企業(yè)法人股方式,可考慮適當吸收少量民營股份入股。

2.吸收少量的外資股份和參與國有保險公司的經(jīng)營管理。

3.選擇突破口,進行上市試點?？煽紤]選擇適當時間將中國再保險公司改革上市,其意義是促進包括其他保險公司在內(nèi)的各保險公司的規(guī)范運作。

第三,在上述措施的基礎(chǔ)上,促進國有保險公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,完善國有保險公司的公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。

第四,通過控股、合資等多種公有制實現(xiàn)形式,以國有保險公司為主,成立具有獨立法人地位的新的保險市場主體,擴大國有保險公司的輻射能力。

第9篇：保險公司的經(jīng)營管理范文

1.政府主辦、政府經(jīng)營模式。以上海安信農(nóng)業(yè)保險股份有限公司為代表，該模式在一定程度上配合了國家農(nóng)業(yè)方面的經(jīng)濟政策，有利于統(tǒng)一規(guī)劃與管理；有利于農(nóng)業(yè)保險專項基金的積聚。但不利于政府扶持；利益聯(lián)系機制不明確，在信息不對稱的情況下易發(fā)生逆向選擇和道德風險。

2.政府主導下的商業(yè)保險公司經(jīng)營模式。以吉林安華農(nóng)業(yè)保險公司為代表，該模式的主要優(yōu)點表現(xiàn)在：能夠充分發(fā)揮商業(yè)性保險公司技術(shù)、人才和管理方面的優(yōu)勢；完善的管理和監(jiān)督機制設(shè)置，增加了地方政府的責任，保護了投保人的利益。但該模式主要存在于理論上，在現(xiàn)實中實施的難度較大。

3.合作社經(jīng)營模式。該模式是農(nóng)民在自愿的基礎(chǔ)上各級政府幫助建立而成的，其優(yōu)點是：保險人與被保險人合二為一，易于防止農(nóng)業(yè)保險中的道德風險和逆選擇；資金來源渠道多樣化，減輕政府的財政壓力。其缺陷是：由于合作社比較少，風險分散不夠，資金得不到保證，它主要是依靠保戶來籌集資金；農(nóng)業(yè)保險需要大量專業(yè)技術(shù)人才，而合作社發(fā)展現(xiàn)狀很難吸引專業(yè)人才。

4.外資公司的經(jīng)營模式。以法國安盟保險公司成都分公司為代表的該種模式有利于學習、借鑒國外先進的管理經(jīng)驗和經(jīng)營技術(shù)，有利于研究怎樣提供適合農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民需要的一攬子綜合保險新產(chǎn)品。但外資或合資保險公司追求商業(yè)利潤的內(nèi)在本質(zhì)與農(nóng)業(yè)保險高風險、高成本、收益低的固有特點，其經(jīng)營我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)僅僅是一種搶先進入中國保險市場的策略而已。

5.相互保險公司經(jīng)營模式。以黑龍江陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司為代表的相互保險模式與股份制商業(yè)保險公司的最重要區(qū)別在于，相互保險公司的投保人也是公司的所有者。相互保險制度有利于調(diào)集各方面的積極性，平衡各方面利益；有利于降低道德風險和減少逆選擇；有利于降低組織成本，優(yōu)化資源配置，減輕政府的財政壓力。局限性主要體現(xiàn)在：一是存在制度上的缺失。如陽光農(nóng)業(yè)保險實行“自愿投?！钡脑瓌t(例如，陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司人才的匱乏主要表現(xiàn)在：銷售人員儲備不足，代辦員隊伍脆弱，精算人員和核保核賠人員奇缺。)。二是存在業(yè)務(wù)人才上瓶頸。

二、相互保險制度在我國農(nóng)業(yè)保險中的適用性分析

鑒于我國商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險面臨萎縮，再加上政府財政力度不夠，合作社不適合大面積推廣，發(fā)展外資保險公司存在難度，農(nóng)民收入水平有限，而此時我們認為，基于金融創(chuàng)新的相互保險制度具有強大的生命力，適合在我國農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域發(fā)展，能有效緩解我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中的一系列問題。

1.使投保人和保險人統(tǒng)一，解決信息不對稱，避免道德風險。我國農(nóng)業(yè)風險區(qū)域性強，保險人對農(nóng)業(yè)風險難以全面把握，道德風險和逆向選擇較易發(fā)生，而相互保險制度下農(nóng)戶間彼此熟悉、信息透明，且對于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程及所面臨的風險因素較清楚，能有效進行相互監(jiān)督，利益的一致性避免了道德風險和逆選擇。

2.經(jīng)營成本低，適應(yīng)低收入的農(nóng)民。首先，相互制保險不以贏利為目的，以互助合作為宗旨。另外，相互保險公司還可以享受稅收優(yōu)惠。相互保險公司的保單持有人兼具被保險人和公司所有人的雙重身份，從而有效地降低了委托問題引發(fā)的組織成本，這是相互制保險公司的主要優(yōu)勢。

3.解決保險人經(jīng)營管理的困難。參加相互保險公司的農(nóng)戶都是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的行家，對本地的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品價值、農(nóng)業(yè)風險等情況比較了解，可以勝任核保、定損、理賠等工作，不僅容易解決農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營管理中的問題，還有利于節(jié)省經(jīng)營成本。

4.加強防災(zāi)減損。相互制下被保險人與保險公司利益具有一致性，使得投保農(nóng)戶能夠主動采取必要的風險預防措施。在出險后，也能主動地進行災(zāi)后自救工作，農(nóng)戶更易形成集體力量，搶險救災(zāi)，以求將災(zāi)害損失降至最低。

三、我國農(nóng)業(yè)相互保險制度拓展的新思路

“從國外農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展歷程來看，相互制作為一種有效的農(nóng)業(yè)保險制度安排在各國都發(fā)揮著重要的作用，這是值得我們學習與借鑒的?！保ń?、王成輝，2006）。隨著金融創(chuàng)新機制與國家輔助政策支持體系的逐步建立與務(wù)實推展，將緩解操作管理上的困難，它的局限性將逐步克服。

1.加快農(nóng)業(yè)保險立法。立法先行幾乎是國外農(nóng)業(yè)保險健康發(fā)展的鐵律，目前應(yīng)加緊農(nóng)業(yè)相互保險的立法，以法律的形式確立農(nóng)業(yè)相互保險的組織體系和經(jīng)營范圍，確保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的利益；用法律的形式明確政府在開展農(nóng)業(yè)相互保險中所應(yīng)有職能和作用，避免政府支持農(nóng)業(yè)相互保險的隨意性，并以此提高農(nóng)民保險意識。

2.加大財政支持力度。在我國，政府對農(nóng)業(yè)補貼主要是價格保護等直接補貼方式，利用農(nóng)業(yè)保險這種“綠箱政策”(綠箱政策（GreenBoxPolicies）是WTO成員國對農(nóng)業(yè)實施支持與保護的重要措施，用來描述在烏拉圭回合農(nóng)業(yè)協(xié)議下不需要做出減讓承諾的國內(nèi)支持政策的術(shù)語，是指政府通過服務(wù)計劃，提供沒有或僅有最微小的貿(mào)易扭曲作用的農(nóng)業(yè)支持補貼。)補貼方式卻很少?？傮w上政府對農(nóng)業(yè)保險的支持力度不夠，僅限于免征營業(yè)稅，其他方面同商業(yè)性保險一樣。建議給予農(nóng)業(yè)保險補貼：(1)保費直接補貼。由國家財政每年按公司保費收入的25%、地方財政按25%的比例，通過保險公司直接補貼給參保農(nóng)民。(2)大災(zāi)準備金補貼。國家財政每年按保費收入10%的比例補貼給保險公司，一部分由公司在大災(zāi)年份，通過保險賠償方式轉(zhuǎn)補給受災(zāi)農(nóng)民。

3.加大農(nóng)業(yè)相互保險人才培養(yǎng)力度。人才的嚴重缺乏對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的協(xié)調(diào)發(fā)展和有效監(jiān)督十分不利，也不利于農(nóng)業(yè)相互保險公司的規(guī)范經(jīng)營與健康發(fā)展。建議如下：(1)建立農(nóng)業(yè)保險人才庫，招回己經(jīng)分流和改行的農(nóng)險人才，通過各地區(qū)的人事部門或保險監(jiān)督部門聯(lián)合成立農(nóng)險人力資源管理小組，對以前從事農(nóng)業(yè)保險的干部和員工進行建檔、登記。(2)完善教育和職稱考試體系,讓從事農(nóng)險管理人員接受專業(yè)培養(yǎng)和教育，提高其社會地位。

4.建立和完善相互保險公司的組織體系。

4.1選擇合理的公司發(fā)展模式。由一些農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)（初始會員）發(fā)起設(shè)立全國性的農(nóng)業(yè)相互保險公司，初始會員認購公司的部分初始基金，同時通過發(fā)行公司債券的方式籌集另一部分資金。