商業(yè)銀行前景精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的商業(yè)銀行前景主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：商業(yè)銀行前景范文

關(guān)鍵詞：非預期損失經(jīng)濟資本股東價值

一、商業(yè)銀行資本的三個概念

作為一般性的定義，銀行的資本是銀行已經(jīng)持有的權(quán)益類資金，目的在于防范頭寸價值減少或商業(yè)損失等風險，從而保護存款者和一般債權(quán)人不受損失。銀行的資本有三個不同的概念，即賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本。

賬面資本是一個會計的概念，列示于銀行的資產(chǎn)負債表上，等于資產(chǎn)減負債后的余額。但商業(yè)銀行賬面資本的概念與普通企業(yè)的賬面資本的概念略有不同，商業(yè)銀行的賬面資本除了所有者權(quán)益外，還包括監(jiān)管當局認可的儲備、次級債等。

監(jiān)管資本是商業(yè)銀行按照監(jiān)管當局的規(guī)定，應該保留的最少的賬面資本數(shù)量，是一個根據(jù)監(jiān)管規(guī)定計算出來的量，一般為風險資產(chǎn)的一定比例。巴塞爾資本協(xié)議要求商業(yè)銀行要保留的最低監(jiān)管資本的計算公式為：市場風險和操作風險的資本要求乘以12.5，再加上針對信用風險的風險加權(quán)資產(chǎn)，就得到分母，即總的風險加權(quán)資產(chǎn)，分子是監(jiān)管資本，兩者相除得到資本比率的數(shù)值，該比例不得低于8%。

經(jīng)濟資本是一個風險管理的概念，是用于抵御非預期損失的虛擬資本，在數(shù)值上等于在一定時間和一定置信區(qū)間商業(yè)銀行非預期損失的倍數(shù)。經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區(qū)間不同，經(jīng)濟資本的數(shù)值也不同。

這三個資本在數(shù)量上存在以下關(guān)系：第一，賬面資本≥監(jiān)管資本：如若不然，監(jiān)管當局將會采取強制措施要求銀行補充資本或削減業(yè)務規(guī)模以減少承擔的風險；第二，賬面資本≥經(jīng)濟資本：因為經(jīng)濟資本反映的是商業(yè)銀行真實的風險，最終用于消化風險的資本是銀行的真實資本，如果銀行在制定經(jīng)濟資本預算時將經(jīng)濟資本的限額定得比賬面資本高，真實發(fā)生損失時將沒有足夠的真實資本來覆蓋損失；第三，經(jīng)濟資本≥監(jiān)管資本：如果監(jiān)管資本大于經(jīng)濟資本，則商業(yè)銀行會采取資本套利行為，從而在不降低真實風險的情況下大大降低監(jiān)管資本要求。綜合起來，賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本三者存在著以下的動態(tài)平衡關(guān)系：賬面資本≥經(jīng)濟資本≥監(jiān)管資本。

二、經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本的聯(lián)系與區(qū)別

監(jiān)管資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀80年代，標志是1988年《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》的誕生。1988年的資本協(xié)議有兩個目標，第一是要加強國際銀行體系的穩(wěn)健性，第二是要減少各國銀行間存在的不平等競爭因素。監(jiān)管資本是銀行必須遵守的法定義務。

經(jīng)濟資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀90年代。由于1988年資本協(xié)議及1996年的修訂主要針對的是信用風險和市場風險，且風險敏感性不足，國際活躍銀行為更好地管理自身的風險，開始開發(fā)自己的模型，用于為具體的交易配置資本。經(jīng)濟資本覆蓋的風險包括信用風險、市場風險、操作風險。經(jīng)濟資本發(fā)展的驅(qū)動因素是市場競爭的加劇和金融市場的動蕩，其主要目的是信息批露、績效評估、計劃、定價等。

監(jiān)管者通過對國際活躍銀行在經(jīng)濟資本管理方面取得的成就的考察，用它作為改進監(jiān)管資本的有用參考。資本協(xié)議非常注重銀行的內(nèi)部風險評估，并以此作為確定最低監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。由于資本協(xié)議允許銀行使用內(nèi)部模型來計算監(jiān)管資本，用來計算經(jīng)濟資本需求的風險評估過程也能夠決定他們的監(jiān)管資本要求。

盡管如此，經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本仍然有本質(zhì)的區(qū)別。監(jiān)管資本體現(xiàn)了監(jiān)管當局要求，它不能代表銀行實際吸收非預期損失的能力。監(jiān)管規(guī)定不一定反映特定銀行的風險特征，而且風險加權(quán)資產(chǎn)不能作為全部風險的正確測度。而經(jīng)濟資本反映了市場及銀行內(nèi)部風險管理的需求，它是為承擔風險真正需要的資本，反映了銀行自身的風險特征。

三、經(jīng)濟資本的計量

經(jīng)濟資本是用來抵御非預期損失的，非預期損失是預期損失的標準差，經(jīng)濟資本是非預期損失的倍數(shù)，因此經(jīng)濟資本的計量與預期損失和非預期損失的計量有關(guān)。由于銀行要求的信用等級與設(shè)定的置信水平相關(guān)，置信水平越高，需要的經(jīng)濟資本越大。

1、信用風險經(jīng)濟資本計量

對信貸資產(chǎn)，預期損失（EL）＝調(diào)整敞口（AE）×預期違約率(EDF)×違約時真實損失率(LGD)

調(diào)整敞口AE的計算過程：銀行對客戶的授信額度為COM,已使用授信額度為OS，違約時使用“未使用的授信”的比率為UGD，則AE＝OS+(COM-OS)×UGD。

EDF為既定信用等級客戶的預期違約率，可根據(jù)歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)確定不同信用等級客戶的預期違約率；

LGD為發(fā)生違約時的真實損失率，一般的做法時假定借款人出現(xiàn)不還本金或利息的現(xiàn)象時，一般都可能發(fā)生違約，但借款人違約時，銀行的貸款損失通常不是100%，只要銀行通過一定的法定程序，總可以收回一定比例的違約貸款，它的大小取決于抵押情況、求償時的優(yōu)先順序等。

單項資產(chǎn)的非預期損失（UL）：

資產(chǎn)組合的非預期損失（ULP）

ρij是資產(chǎn)i和資產(chǎn)j的違約相關(guān)系數(shù)。

銀行是通過經(jīng)濟資本來抵御非預期損失的，為了維持與所擔風險相稱的資本水平，銀行必須確定意愿的信用評級相匹配的置信水平。不同的信用評級所對應的置信水平分別是：AAA，99.99%；AA，99.97%；A，99.9%；BBB，99.7%。

如果XT是隨機損失變量，z是概率百分比（即置信水平），EC是在一定置信水平上覆蓋非預期損失的經(jīng)濟資本，在時間T時，使銀行免于破產(chǎn)的經(jīng)濟資本的最小值v要滿足：

上式清楚地表明了資本乘數(shù)與置信區(qū)間之間的關(guān)系：給定置信區(qū)間，資本乘數(shù)是損失分布的標準差數(shù)的上限。一般而言，對信用風險，損失的分布函數(shù)為貝塔分布。置信區(qū)間與資本乘數(shù)的關(guān)系將變成尾部擬合的問題，尾部擬合要做的，就是找出置信區(qū)間對應的標準差數(shù)。

2、市場風險經(jīng)濟資本的計量

市場風險主要包括利率風險、股票頭寸風險、匯率風險、商品風險、期權(quán)風險。在資本協(xié)議Ⅱ中，利率風險由于難以準確計量，因此對利率風險沒有規(guī)定資本要求，而是列入了支柱Ⅱ監(jiān)管當局的監(jiān)管。

在三大風險類別中，市場風險的建模最為先進，測量市場風險要用組合頭寸法評估，不能單獨進行，因為有些項目的風險可以軋平。測量經(jīng)濟資本的方法是：取某點上組合頭寸的價值，計算基礎(chǔ)因素潛在變化的敏感性，計算基礎(chǔ)因素的潛在變化，將潛在變化乘以敏感性。用公式表示即為：VaRX=VX×dV/dP×PI,其中VX表示頭寸X的市場價值，PI表示在時間I內(nèi)市場價格的不利變動，dV/dP表示市價變動的敏感度。在計算市場風險資本需求時，需要設(shè)定置信區(qū)間和持有期。

3、操作風險經(jīng)濟資本的計量

根據(jù)巴塞爾委員會的定義，操作風險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。

與成熟的信用風險和市場風險計量技術(shù)相比，操作風險的計量仍處于初級階段。為了簡單起見，一些銀行干脆分配其所有資本金的18%-25%用于操作風險的防范。

從銀行整體的層面，信用風險、市場風險、操作風險匯總后的總風險應小于三者直接相加，但在現(xiàn)實中，由于很難確定相關(guān)關(guān)系，采取的是直接相加的方法。即銀行的經(jīng)濟資本＝信用風險經(jīng)濟資本+市場風險經(jīng)濟資本+操作風險經(jīng)濟資本。

四、經(jīng)濟資本的作用

由于經(jīng)濟資本本身就取決于各部門、分行或各項業(yè)務的風險，或非預期損失的實際數(shù)值，因此對之進行分配非常科學。一方面，各個部門、分行或各項業(yè)務存在多少風險，就有多少非預期損失，就應該分配等額的經(jīng)濟資本；另一方面，各部門、分行或各項業(yè)務占用多少經(jīng)濟資本，就意味著承擔了多少風險。具體而言，經(jīng)濟資本的作用包括以下幾方面的內(nèi)容：

1、確定風險控制的邊界

經(jīng)濟資本作為一種虛擬資本，當它在數(shù)量上接近或超過銀行的賬面資本時，說明銀行的風險水平接近或超過其實際承受能力，這時銀行要么通過一些途徑增加賬面資本，要么控制或回縮其風險承擔行為，否則其安全性將受到威脅，并影響評級機構(gòu)對銀行的信用評級。

2、績效考評

考核銀行盈利的傳統(tǒng)指標包括股權(quán)收益率（ROE）和資產(chǎn)收益率（ROA），這種指標最大的缺點是沒有將風險考慮在內(nèi)。出于風險的管理需要，西方商業(yè)銀行逐漸出現(xiàn)了新型的以風險為基礎(chǔ)的考核盈利指標－經(jīng)風險調(diào)整資本收益率（RAROC，Risk-AdjustedReturnOnCapital）。該方法起源于20世紀70年代，由銀行家信托集團（Banker’sTrustGroup）首創(chuàng)，最初目的是為了度量銀行信貸資產(chǎn)組合的風險和在特定損失率下為限制風險敞口必需的股權(quán)數(shù)量。此后，許多大銀行都紛紛開發(fā)RAROC方法，建立在經(jīng)濟資本基礎(chǔ)之上的RAROC作為部門、人員、業(yè)務條線的考核指標已成為銀行業(yè)最核心的績效考核指標。

3、貸款定價

傳統(tǒng)的貸款定價方法均沒有考慮資本的成本。實施經(jīng)濟資本體系的銀行使用經(jīng)風險調(diào)整的資本回報（RAROC）模型來確定貸款的定價水平時，貸款的風險越大，為該業(yè)務配置的資本金越多，為了使這筆貸款贏利，它必須滿足最低的資本報酬率標準，即要使該業(yè)務的經(jīng)濟利潤或經(jīng)濟增加值為正數(shù)。

其中風險成本相當于貸款中的預期損失，經(jīng)濟資本等于該筆貸款的非預期損失，RAROC用銀行的資本底線回報率來代替，就可計算出為取得資本底線回報率，銀行對貸款索要的最低價格：

貸款價格=RAROC×經(jīng)濟資本+資金成本+經(jīng)營成本+風險成本

4、決策市場進出

銀行是由多個部門和多種產(chǎn)品所組成的，高級管理層需要決定保留哪些產(chǎn)品、壓縮哪些產(chǎn)品，發(fā)展哪些部門、收縮哪些部門，一個重要的決策依據(jù)就是經(jīng)濟資本回報率的大小。能夠給銀行帶來較大經(jīng)濟資本回報的部門和產(chǎn)品應該予以保留和發(fā)展，回報率低的部門和產(chǎn)品應該收縮或撤出市場。

第2篇：商業(yè)銀行前景范文

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 信息不對稱 成本收益分析

■一、當前商業(yè)銀行反洗錢工作存在的主要問題

(一)反洗錢意識淡薄

《反洗錢法》、《金融機構(gòu)洗錢規(guī)定》和《金融機構(gòu)大額交易和交易報告管理辦法》頒布以來,商業(yè)銀行雖然組織員工進行了學習,但僅限于前期的培訓,而沒有建立長期的、有針對性的深入學習,致使部分員工對相關(guān)知識浮于表面、理解不透徹,對反洗錢工作缺乏較強的積極性和責任心。

(二)組織機構(gòu)待健全

當前,大多數(shù)商業(yè)銀行尚未成立專職的反洗錢機構(gòu)和隊伍,僅僅是按照人民銀行反洗錢的組織形式建立了領(lǐng)導小組,并籠統(tǒng)地將反洗錢工作指定某一部門負責,沒有設(shè)立專門機構(gòu),也沒有配備專門人員,難以把反洗錢工作當作一項重要的工作來抓。另外,各家銀行負責該項工作的部門各不相同,有的由營業(yè)部門負責,有的由保衛(wèi)部門負責,有的由會計財務部門負責,職能不清情況較為常見。

(三)制度約束未建立

從目前情況看,大多數(shù)基層金融機構(gòu)沒有根據(jù)自身業(yè)務發(fā)展制定與《反洗錢法》相結(jié)合的操作規(guī)程,也未對在執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題進行有針對性的培訓。而且部分商業(yè)銀行由于經(jīng)營目標考核的原因,從局部和短期利益出發(fā),迎合客戶需要,放寬賬戶設(shè)立條件和審查標準,存款實名制沒有得到有效落實。

(四)技術(shù)手段落后

洗錢犯罪目前已公認為上游犯罪,洗錢手法和犯罪手段日漸更新,洗錢手段更加智能化、高科技化。而當前,我國的反洗錢由于處于剛起步的階段,尚未建立起健全、完善的、與商業(yè)銀行賬務核算系統(tǒng)、支付系統(tǒng)和《銀行賬戶管理系統(tǒng)》相對接的支付交易報告和監(jiān)測系統(tǒng),從技術(shù)層面看,難以滿足高智能化的反洗錢犯罪的需要。

(五)人員素質(zhì)有待提高

當前,一些銀行工作人員不熟悉與其業(yè)務相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范,憑感覺、憑經(jīng)驗工作,業(yè)務處理隨意性大,不能及時識別和防范洗錢活動,而且,受業(yè)務水平和工作內(nèi)容的限制,一些商業(yè)銀行從業(yè)人員缺乏經(jīng)驗,與反洗錢工作的要求差距很大,在金融機構(gòu)信息共享機制相對落后的情況下,對犯罪分子所用的現(xiàn)代金融支付工具,在異地、跨行頻繁地進行資金運作,憑借自身水平,更是難以斷定其行為是否屬于洗錢。

■二、商業(yè)銀行反洗錢行為的經(jīng)濟學分析

上述商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的突出問題可以歸結(jié)為以下兩點:一是反洗錢行為不主動,二是反洗錢工作沒效果。下面從經(jīng)濟學角度對商業(yè)銀行的反洗錢困境進行分析。

(一)反洗錢工作的成本收益分析

1、成本分析

我國商業(yè)銀行履行反洗錢義務的現(xiàn)實成本可以分為直接成本和間接成本。直接成本主要是商業(yè)銀行按照法規(guī)要求采取反洗錢措施而投入的成本。根據(jù)我國反洗錢制度,商業(yè)銀行反洗錢直接成本主要包括:

第一,制度成本。根據(jù)我國反洗錢法規(guī)的規(guī)定,金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)應當依法建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度,如按照“了解你的客戶”標準制定對銀行客戶身份確認和信息保存的制度,建立嚴格的反洗錢檢查和客戶資料檔案管理制度等都會形成相應的成本。

第二,雇員成本。主要包括工資成本和培訓成本,工資成本是指為了做好反洗錢工作而需要增加雇員的工資支出,如在管理層增加監(jiān)察人員,在業(yè)務層增加專職反洗錢人員等;培訓成本是指對員工進行反洗錢培訓的支出。另外,我國的反洗錢法規(guī)還規(guī)定,金融機構(gòu)需設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責反洗錢工作。

第三,操作成本。商業(yè)銀行在落實反洗錢法規(guī)規(guī)定的義務時,必然發(fā)生相應的操作成本。例如,在客戶盡職調(diào)查方面,商業(yè)銀行需發(fā)生相應的審查成本;在大額和可疑交易報告方面,商業(yè)銀行需發(fā)生相應的信息采集、歸納、分析成本;在交易記錄保存方面,商業(yè)銀行需發(fā)生相應的保管場地、管理人員費用;在配合司法、行政機關(guān)反洗錢調(diào)查方面,商業(yè)銀行會發(fā)生相應的協(xié)查成本;在反洗錢業(yè)務培訓和宣傳方面,商業(yè)銀行也會發(fā)生相應的費用。

間接成本指商業(yè)銀行履行反洗錢義務可能帶來的損失,主要是指失去客戶帶來的損失。一方面商業(yè)銀行因為履行反洗錢義務必然加強對客戶身份的識別,并對可疑交易執(zhí)行上報制度,一些利用銀行進行洗錢活動的不法分子,必然遠離那些反洗錢工作力度大的金融機構(gòu);另一方面,商業(yè)銀行為了防范洗錢風險,必然增加業(yè)務審查的程序和力度,這樣勢必降低業(yè)務處理的效率。當商業(yè)銀行采取的反洗錢措施力度不同時,即使是正?？蛻粢矔x擇程序簡便、快捷的商業(yè)銀行辦理業(yè)務。因此,在反洗錢法規(guī)推行的初期,無論哪種性質(zhì)的客戶都可能有所減少,并可能導致商業(yè)銀行存款、手續(xù)費等各項業(yè)務收入減少。

2、收益分析

在我國目前的商業(yè)銀行反洗錢機制中,并沒有相應的激勵機制和補償機制。一旦查出洗錢金額,按照我國現(xiàn)有程序先是凍結(jié),后是上繳國庫,商業(yè)銀行根本無利可圖,在這種命令式的管制政策下,加大反洗錢力度的邊際收益幾乎接近于零,因此,商業(yè)銀行只要達到了監(jiān)管部門的要求就不會為反洗錢工作做更大的努力。

(二)反洗錢主體的信息經(jīng)濟學分析

1、客戶與商業(yè)銀行之間的信息不對稱

《反洗錢法》及相關(guān)配套的規(guī)章制度要求商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務關(guān)系、進行交易時必須履行客戶身份識別義務。但目前我國交易主體與商業(yè)銀行之間的存在以下三方面的信息不對稱:一是詳細的客戶身份識別信息獲取存在較大難度。核對客戶有效身份證件等信息相對容易,但要深入了解客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、經(jīng)營范圍、資金性質(zhì)和資金用途等信息有明顯難度;二是客戶身份及證明文件的真實性、合法性難以識別。在科技迅猛發(fā)展的今天,犯罪分子偽造、變造證件資料的手段也愈來愈科技化與智能化,虛假營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構(gòu)代碼證和身份證等現(xiàn)象層出不窮;三是對客戶代辦業(yè)務缺乏有效監(jiān)督手段。在客戶由他人代辦業(yè)務的情況下,按規(guī)定商業(yè)銀行需同時對人和被人的身份證件或其他身份證明文件進行核實并登記相關(guān)的身份信息。不過,該職責僅當金融機構(gòu)明知客戶由他人代辦業(yè)務時才被履行,對于客戶利用已開立的他人銀行賬戶、銀行卡進行交易,銀行在發(fā)現(xiàn)交易涉嫌可疑之前是無從獲知的。

2、商業(yè)銀行與人民銀行的信息不對稱

《反洗錢法》、《金融機構(gòu)洗錢規(guī)定》和《金融機構(gòu)大額交易和交易報告管理辦法》等共同構(gòu)成了我國金融機構(gòu)依法經(jīng)營管理的法律依據(jù)和行為準則。但由于商業(yè)銀行的反洗錢職能的不完整,有時向人民銀行傳送了一些不合要求甚至是錯誤的信息。以可疑交易報告方面為例,《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定的18種可疑交易報告標準大多為定性標準,需要進行人工的判別分析。實行數(shù)據(jù)“總對總”報送以后,商業(yè)銀行依靠總行開發(fā)的反洗錢報告系統(tǒng)自動篩選、生成和上報可疑交易。由于系統(tǒng)設(shè)置的參數(shù)條件寬松,同時當數(shù)據(jù)返還基層網(wǎng)點進行核對時,為避免發(fā)生漏報,工作人員往往全部予以確認,以至于向反洗錢監(jiān)測分析中心報送了大量的防衛(wèi)性數(shù)據(jù)。而作為反洗錢主管部門的人民銀行在實施現(xiàn)場檢查前是無從知道具體情況的。

■三、商業(yè)銀行反洗錢工作的對策和建議

由于我國商業(yè)銀行反洗錢工作中普遍存在信息不對稱和成本收益不相符現(xiàn)象,因此,要提高商業(yè)銀行反洗錢工作成效,我們必須緊緊抓住激勵約束和信息識別這兩個關(guān)鍵點。

(一)以激勵機制為載體,提高反洗錢的內(nèi)在動力

在反洗錢信息傳遞網(wǎng)絡中,商業(yè)銀行起著決定性的作用。按照成本收益分析,降低商業(yè)銀行違規(guī)的收益與增加違規(guī)被查處的成本,是促使其提高反洗錢信息獲取與傳遞質(zhì)量的關(guān)鍵。積極有效的激勵機制要在反洗錢制度設(shè)計中充分加以考慮,有效影響商業(yè)銀行的努力程度,適當補償商業(yè)銀行在反洗錢工作的投入。同時,通過加大對商業(yè)銀行反洗錢工作的檢查力度,提高對違規(guī)行為的處罰力度,以此提高商業(yè)銀行反洗錢工作的積極性和主動性,真正發(fā)揮其反洗錢工作第一線的關(guān)鍵作用。

(二)以崗位職責為基本,加強反洗錢的基礎(chǔ)工作

商業(yè)銀行應設(shè)立專門的反洗錢工作崗位,加大對從業(yè)人員的培訓力度,提高一線臨柜工作人員的反洗錢意識,使之熟練掌握和運用。同時建立和完善反洗錢內(nèi)部控制制度,根據(jù)業(yè)務的發(fā)展制定與《反洗錢法》相結(jié)合的操作規(guī)程,規(guī)范反洗錢工作的現(xiàn)場檢查、大額交易和可疑交易報告的工作程序和手續(xù),建立健全可疑交易臺賬,完善反洗錢相關(guān)信息數(shù)據(jù)、報表資料的收集、整理、分析、報告和報送制度,嚴格控制反洗錢檔案資料的保密和管理,嚴防泄密,不斷提高反洗錢的工作質(zhì)量。

(三)以風險分析為重點,建設(shè)反洗錢的內(nèi)控機制

建立健全反洗錢內(nèi)控制度是商業(yè)銀行審慎監(jiān)管、依法經(jīng)營的應有內(nèi)容,也是改變信息不對稱狀況的基礎(chǔ)。我國的商業(yè)銀行應改變制度建設(shè)停留在表面的問題,不僅應將反洗錢要求納入業(yè)務工作程序和管理系統(tǒng),保證本機構(gòu)通過客戶身份識別等基本制度有效發(fā)現(xiàn)、識別和報告可疑交易,協(xié)助反洗錢監(jiān)管機關(guān)和司法部門發(fā)現(xiàn)和打擊洗錢犯罪活動,更為重要的,應與商業(yè)銀行自身經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、客戶特點和風險特點相適應,并能根據(jù)自身業(yè)務發(fā)展變化和經(jīng)營環(huán)境變化而不斷修正、完善和創(chuàng)新。為保證內(nèi)控制度的實施,商業(yè)銀行應按照《反洗錢法》的要求,明確相關(guān)負責人對本機構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度的有效性負責,在反洗錢方面體現(xiàn)良好的公司治理原則。

(四)以客戶身份為關(guān)鍵,實施針對性的識別措施

客戶身份識別是減少客戶與商業(yè)銀行信息不對稱的關(guān)鍵。雖然《反洗錢法》、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》對如何區(qū)別不同客戶、不同業(yè)務采取識別措施進行了明確規(guī)定,但商業(yè)銀行的執(zhí)行力是一個很重要的問題。在具體業(yè)務中,商業(yè)銀行要針對目前普遍認為很難做到識別賬戶所有人之外的實際控制人或最終享有賬戶利益人的情況,對法人和實體采取合理措施了解該客戶的所有權(quán)和控制權(quán)結(jié)構(gòu);重點關(guān)注與特定洗錢高風險國家有關(guān)的客戶,尤其是多頭開戶、頻繁劃轉(zhuǎn)資金、法人結(jié)構(gòu)復雜、現(xiàn)金偏好高的客戶。按照反洗錢國際標準,逐步推行以風險為基礎(chǔ)的客戶身份識別制度。對高風險的業(yè)務和客戶,實行加強型的客戶身份識別;對中等風險的客戶采取標準或加強型客戶身份識別;對低風險客戶則可以采取簡化的客戶身份識別措施。

(五)以可疑交易為核心,構(gòu)建多元化的監(jiān)測體系

商業(yè)銀行要針對總對總報送中存在的問題,采取措施改進報告系統(tǒng);建立功能強大的交易監(jiān)控系統(tǒng),對不同行業(yè)、不同客戶交易特點進行分析,掌握合理的交易曲線,對不符合交易曲線的客戶進行重點監(jiān)控或上報可疑交易,適時根據(jù)可疑交易特點和洗錢案例調(diào)整交易監(jiān)控系統(tǒng)的參數(shù),以追求對可疑交易抓取的最優(yōu)化;建立責任制,實現(xiàn)部門之間在人工分析上的分工與合作,如現(xiàn)金管理部門應重點關(guān)注一些不合理的大額取現(xiàn),通過客戶提供的現(xiàn)金付款依據(jù)、用途,判斷大額現(xiàn)金提取的合理性,賬戶管理部門重點應關(guān)注短期內(nèi)頻繁開銷戶或多頭開戶情況,國際業(yè)務部門應關(guān)注跨境資金流動的合理性等。

(六)以人才培養(yǎng)為抓手,提高員工的信息鑒別力

商業(yè)銀行要從提高從業(yè)人員的反洗錢知識、技能出發(fā),來提高反洗錢工作的實際效果。要選拔一批既懂金融、外匯業(yè)務,又懂法律知識的人才充實到反洗錢隊伍,著重加強對這些人員的反洗錢專業(yè)知識培訓,盡快培養(yǎng)出一支有較高反洗錢水平的人員隊伍。要提高高管人員對反洗錢工作的認識,促使他們對當前洗錢的嚴峻形勢及反洗錢的重要意義有所了解,讓他們能夠正確對待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠利益的關(guān)系,從而在工作中,自覺地履行反洗錢的工作義務。與此同時,商業(yè)銀行要通過制定和實施由淺入深的系列培訓計劃,盡快培養(yǎng)一批反洗錢具有專業(yè)技能的業(yè)務骨干,能夠?qū)梢芍Ц督灰讛?shù)據(jù)進行精確分析、快速判斷。

參考文獻:

[1]黎和貴.中國式的洗錢手法及治理對策[J].深圳金融.2003(5)

[2]蘆峰.完善我國商業(yè)銀行“反洗錢”的激勵機制[J].審計與金融研究.2007(11)

[3]師永彥.對我國可疑交易報告數(shù)量增長過快的分析[J].中國金融.2007 (19)

[4]孫玉剛.論新形勢下銀行業(yè)的反洗錢工作[J].武漢金融.2007(3)

第3篇：商業(yè)銀行前景范文

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 競爭力 共同競爭

隨著經(jīng)濟全球化、金融國際化的發(fā)展趨勢日趨強烈，外資商業(yè)銀行紛紛登陸中國，在激烈的市場競爭中，我國商業(yè)銀行如同一般性的企業(yè)一樣，面臨著如何立足于市場，如何能在市場中發(fā)展壯大的問題。如何有效地提高我國商業(yè)銀行的競爭實力，使其抓住激烈競爭所帶來的機遇，迎接挑戰(zhàn)，成為當前我國銀行業(yè)急待解決的問題之一。

一、我國商業(yè)銀行競爭力的研究意義

金融在現(xiàn)代經(jīng)濟中的地位日益增強，是推動一國經(jīng)濟發(fā)展的重要因素，是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心。銀行業(yè)是金融體系的重要組成部分，其競爭力的高低直接影響著該國綜合國力的競爭地位。當前，中國正面臨著銀行業(yè)改革的關(guān)鍵時期，中國商業(yè)銀行只有不斷地提高自身競爭力，才能永遠屹立于激烈的國際競爭市場中。增強我國商業(yè)銀行競爭力，有利于提高全社會的資本配置率，助推我國金融業(yè)向市場化和國際化發(fā)展，實現(xiàn)我國經(jīng)濟平穩(wěn)、持續(xù)、快速的發(fā)展；有利于提高資本運營效率，提升銀行業(yè)效益，促進國民經(jīng)濟的發(fā)展；有利于調(diào)整我國國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，創(chuàng)造良好的金融環(huán)境。 國內(nèi)、國外學術(shù)界關(guān)于商業(yè)銀行競爭力的相關(guān)研究已有很多。本文主要是借鑒王朝軍等人提出的銀行競爭力指標，選取具有代表性的指標，對中國商業(yè)銀行競爭力進行實證分析，并對有效提高其競爭力給予若干建議。

二、我國商業(yè)銀行競爭力的實證分析

王朝軍等學者針對商業(yè)銀行競爭力進行研究，提出了銀行競爭力指標體系。本文就每項指標選取相應變量進行度量，對中國商業(yè)銀行競爭力經(jīng)行實證分析。針對市場能力指標，選取存貸比率進行刻畫；針對流動能力指標，選取流動性比率進行刻畫；針對盈利能力指標，選取凈資產(chǎn)利潤率、人均利潤率及利息收付率進行刻畫；針對經(jīng)營能力指標，選取資本充足率進行刻畫；針對安全能力指標，選取不良貸款率進行刻畫。

本文主要針對中國商業(yè)銀行體系中的大型商業(yè)銀行，即四大國有銀行和交通銀行，以及中信銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行和中國民生銀行為代表的中小商業(yè)銀行進行分析研究。相關(guān)數(shù)據(jù)來源于2008年、2009年中國金融年鑒及各銀行年報，顯示如下：

（1）市場能力指標。就本文選取的四家中小商業(yè)銀行而言，大型商業(yè)銀行的存貸款比率較中小商業(yè)銀行相比較低。歸其原因，可能是由于中國單設(shè)的政策型銀行的作用突顯，四大國有銀行的經(jīng)營性業(yè)務與政策型業(yè)務逐漸分離所致。從整體上來看，我國商業(yè)銀行的存貸款比率具有逐年增加的勢頭。

（2）流動能力指標。大型商業(yè)銀行較中小商業(yè)銀行而言，其流動性比率較低，但差距逐年縮小。四大國有銀行及交通銀行，規(guī)模相對較大，調(diào)劑資金頭寸的能力較強，同時具有較高的國家信用作保障，相應地可保持較低的流動性比率。整體看來，我國商業(yè)銀行的流動能力逐年增加。

（3）盈利能力指標。大型商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)利潤率、人均凈利潤和利息收付率指標較中小商業(yè)銀行偏低。主要是由于四大國有銀行的股份制改造的成果并未完全發(fā)揮出來，但其盈利能力的發(fā)展態(tài)勢已日趨明朗，與中小型商業(yè)銀行的差距逐漸減少。整體而言，我國商業(yè)銀行的盈利能力具有明顯的上升趨勢。

（4）經(jīng)營能力指標。大型商業(yè)銀行較中小型商業(yè)銀行而言，其資本充足率較高。并且，兩者的均值都未低于巴塞爾協(xié)議規(guī)定的8%的數(shù)值。這說明，我國商業(yè)銀行的抵御風險能力日趨增強，經(jīng)營穩(wěn)健性逐漸體現(xiàn)。就整個商業(yè)銀行而言，其經(jīng)營能力逐日提高。

（5）安全能力指標。大型商業(yè)銀行的不良貸款率降低的較快，其原因主要是由于國有銀行的股份制改造加快了其對不良資產(chǎn)的消化。然而，大型商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率較中小商業(yè)銀行而言，較為偏高，表明其資本金水平和抗風險能力較弱。但就整體而言，中國商業(yè)銀行的不良貸款率逐年降低，表明其安全能力正逐漸完善提高。

三、提高我國商業(yè)銀行競爭力的政策建議

在我國經(jīng)濟、金融體制改革和發(fā)展的大背景下，及國有商業(yè)銀行改制的推動下，中國商業(yè)銀行的競爭力已日趨提高。但要在充滿激烈競爭的國際市場中生存與發(fā)展，還需在以下方面有所完善。

完善我國銀行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)調(diào)整，培育四大國有銀行成為真正的商業(yè)銀行。同時，積極促進各類型、各規(guī)模的銀行進行合作，充分發(fā)揮各行的比較優(yōu)勢，實現(xiàn)多贏。

完善我國商業(yè)銀行的激勵機制，關(guān)注員工自身發(fā)展需求，營造保持員工積極穩(wěn)定工作的環(huán)境；改革舊式薪酬分配制度，優(yōu)化現(xiàn)有分配方式。

深入挖掘商業(yè)銀行的潛在競爭力，通過人才培養(yǎng)、技術(shù)提升、業(yè)務創(chuàng)新、改革管理體制等方式，培育核心競爭力。

參考文獻:

［1］殷雷.中國商業(yè)銀行競爭力研究.西南財經(jīng)大學.2002.

［2］單莉.商業(yè)銀行規(guī)模與競爭力關(guān)系研究――兼論加入WTO背景下中國銀行業(yè)競爭力的提升.東北師范大學.2006.

［3］王剛.我國商業(yè)銀行國際化路徑選擇問題研究.生產(chǎn)力研究,No.1.2011.

第4篇：商業(yè)銀行前景范文

摘 要 本文就銀行業(yè)的范圍經(jīng)濟進行了分析，在闡述商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟以及我國商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營范圍不經(jīng)濟的基礎(chǔ)上，探討了我國商業(yè)銀行應由分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變，完善其公司治理結(jié)構(gòu)，在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下開展混業(yè)經(jīng)營，拓展業(yè)務范圍，降低其風險，提高中國商業(yè)銀行的盈利水平。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 混業(yè)經(jīng)營 范圍經(jīng)濟

范圍經(jīng)濟存在于社會經(jīng)濟生活的許多方面，在各類企業(yè)之間會考慮到有無范圍經(jīng)濟，是否適合兼并。它是產(chǎn)業(yè)組織理論的一個重要范疇。

一、范圍經(jīng)濟的發(fā)展

范圍經(jīng)濟最早由美國經(jīng)濟學家潘扎爾和威利格在1975年定義，是指聯(lián)合生產(chǎn)兩種或兩種以上產(chǎn)品的生產(chǎn)成本低于這些產(chǎn)品單獨生產(chǎn)的成本總和，強調(diào)生產(chǎn)的范圍經(jīng)濟。1990年錢德勒將范圍經(jīng)濟定義為：聯(lián)合生產(chǎn)或銷售經(jīng)濟，是利用單一經(jīng)營單位的生產(chǎn)或銷售過程來生產(chǎn)或銷售多種產(chǎn)品而產(chǎn)生的經(jīng)濟，強調(diào)的是生產(chǎn)和銷售的范圍經(jīng)濟，比生產(chǎn)的范圍經(jīng)濟更進一步。2005年丁曉正認為范圍經(jīng)濟是由于投入要素、生產(chǎn)設(shè)備的聯(lián)合運用，或聯(lián)合市場計劃，或共同管理，企業(yè)在生產(chǎn)兩種 以上產(chǎn)品時擁有的成本優(yōu)勢。這一定義說明了范圍經(jīng)濟可能來自生產(chǎn)、銷售、管理或資金使用等各個過程，拓展了生產(chǎn)、銷售意義上的范圍經(jīng)濟。

盡管范圍經(jīng)濟的定義有所不同，但其內(nèi)涵卻是一致的，包括兩個方面：第一，企業(yè)必須生產(chǎn)經(jīng)營兩種或兩種以上的產(chǎn)品；第二，產(chǎn)品的單位成本由此而降低。范圍經(jīng)濟從經(jīng)濟學的角度解釋了多產(chǎn)品企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟性的來源――成本的節(jié)約，開啟了一個從成本的角度研究企業(yè)最佳經(jīng)營范圍的視角。

范圍經(jīng)濟有狹義和廣義之分，狹義的范圍經(jīng)濟指企業(yè)生產(chǎn)兩種或兩種以上的產(chǎn)品而引起的單位成本的降低，是范圍經(jīng)濟的內(nèi)在經(jīng)濟性，或企業(yè)的范圍經(jīng)濟。王永將企業(yè)的范圍經(jīng)濟分為企業(yè)和行業(yè)兩個層次。廣義的范圍經(jīng)濟指同一地區(qū)范圍內(nèi)多個企業(yè)生產(chǎn)多種相關(guān)產(chǎn)品給單個企業(yè)帶來的益處，即聚集效應，是范圍經(jīng)濟的外在經(jīng)濟性，或區(qū)域的范圍經(jīng)濟，這是對范圍經(jīng)濟理解的延伸。

范圍經(jīng)濟具有可度量性，國際上普遍采用潘扎爾和威利格提出的范圍經(jīng)濟程度（SC）來計量。

假如存在兩種產(chǎn)品，若 ，則表示范圍經(jīng)濟， 越大表示范圍越經(jīng)濟；而 ，則表示范圍不經(jīng)濟。范圍經(jīng)濟產(chǎn)生的原因有：投入要素的共享，即不同商品的生產(chǎn)會使用相同的設(shè)備或其他的投入；統(tǒng)一管理的效率；生產(chǎn)過程的互補性。

二、銀行中的范圍經(jīng)濟

1．商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟的界定

銀行雖然不能生產(chǎn)類似工商企業(yè)的產(chǎn)品，但可以將銀行提供的金融服務看作金融產(chǎn)品。銀行的范圍經(jīng)濟是指隨著銀行經(jīng)營產(chǎn)品品種的增加或者業(yè)務領(lǐng)域的擴張所引起的邊際成本的下降或者邊際收益提高的現(xiàn)象。銀行業(yè)的范圍經(jīng)濟主要表現(xiàn)在由銀行生產(chǎn)多種金融產(chǎn)品的成本要大大低于一些專業(yè)化機構(gòu)分別生產(chǎn)相同金融產(chǎn)品的成本，它包括產(chǎn)品多元化所帶來的經(jīng)濟和地域擴張所帶來的經(jīng)濟兩個部分。

2．范圍經(jīng)濟對銀行的影響

范圍經(jīng)濟與聯(lián)合生產(chǎn)有關(guān)，對銀行的效率和成本都會產(chǎn)生影響。從成本方面來看，聯(lián)合生產(chǎn)具有可以分攤固定成本的優(yōu)勢，并且可以獲得信息共享的好處，提高銀行的效率。范圍經(jīng)濟存在于生產(chǎn)多種產(chǎn)品的單家企業(yè)生產(chǎn)這些產(chǎn)品比每種產(chǎn)品由單個企業(yè)生產(chǎn)更為便宜時。銀行是特殊的廠商，向社會提供多元化的服務，并且屬于多產(chǎn)出的廠商。

西方學者認為銀行的規(guī)模經(jīng)濟、范圍經(jīng)濟以度技術(shù)進步具有密切關(guān)系，且影響著銀行的效率和成本。有關(guān)銀行效率的研究大致可分為兩類：一類是探討銀行規(guī)模及產(chǎn)品組合對成本的影響，即所謂的規(guī)模經(jīng)濟及范圍經(jīng)濟；另一類則是探討銀行實際的效率與效率邊界的差異。由于衡量的方法不同，對于銀行是否享有范圍經(jīng)濟的結(jié)論并不一致。既有認為聯(lián)合生產(chǎn)并不能降低成本，規(guī)模較大的銀行已有多元不經(jīng)濟的現(xiàn)象。也有相信銀行聯(lián)合生產(chǎn)可以節(jié)省成本。

銀行的監(jiān)管需要成本，銀行業(yè)的監(jiān)管成本一般分為四類：一是監(jiān)管者支付的成本，包括立法成本、執(zhí)法成本和危機救助成本；二是被監(jiān)管者支付的成本，包括服從成本和福利成本（抑制成本和生產(chǎn)者的福利損失）；三是消費者還必須支付的消費者福利損失；四是監(jiān)管失靈成本。

商業(yè)銀行需要監(jiān)管，以保證其安全性，但一方面監(jiān)管會引起直接的資源成本，包括監(jiān)管機構(gòu)在實施監(jiān)管行為的過程以及被監(jiān)管方在執(zhí)行監(jiān)管條例的過程中產(chǎn)生的費用；另一方面監(jiān)管會引起間接的效率損失，銀行實施監(jiān)管條例可能會使被監(jiān)管主體采取更為激進的經(jīng)營策略、妨礙金融中介的創(chuàng)新、削弱銀行的競爭力，進而導致銀行業(yè)的低效率，其監(jiān)管行為會干擾市場機制對資源的自動配置作用，又限制了充分競爭，從而這些會降低資源配置效率和整個社會福利水平。而范圍經(jīng)濟一方面則可以減少監(jiān)管所引起的直接資源成本，另一方面不僅可以使被監(jiān)管主體采取更為穩(wěn)妥的經(jīng)營策略、促進金融中介的創(chuàng)新、增強銀行的競爭力，從而提高銀行行業(yè)的效率，增加銀行內(nèi)部的資源自動配置作用，提高資源配置效率和整體的福利水平。

3．國內(nèi)學者的研究及一些啟示

杜莉、王鋒通過對中國商業(yè)銀行1994―1999年的范圍經(jīng)濟狀態(tài)進行了實證研究發(fā)現(xiàn)四大國有商業(yè)銀行和10家股份制商業(yè)銀行同時存在范圍經(jīng)濟和范圍不經(jīng)濟現(xiàn)象，并且范圍經(jīng)濟系數(shù)與銀行資產(chǎn)規(guī)模呈正相關(guān)關(guān)系，規(guī)模較大的銀行在擴大經(jīng)營范圍時更容易獲得范圍收益。王聰、鄒朋飛對中國商業(yè)銀行規(guī)模經(jīng)濟與范圍經(jīng)濟進行了實證研究，發(fā)現(xiàn)大部分商業(yè)銀行規(guī)模不經(jīng)濟而范圍經(jīng)濟。股份制商業(yè)銀行的范圍經(jīng)濟系數(shù)高于國有商業(yè)銀行的范圍經(jīng)濟系數(shù)，范圍經(jīng)濟系數(shù)與其資產(chǎn)規(guī)模沒有必然的聯(lián)系。劉宗華、鄒新月對1994―2001年中國銀行業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟與范圍經(jīng)濟進行了研究。結(jié)果表明，國有商業(yè)銀行存在規(guī)模經(jīng)濟而股份制商業(yè)銀行存在輕微的規(guī)模不經(jīng)濟；國有商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行都存在總體范圍經(jīng)濟。楊大強運用廣義超越對數(shù)函數(shù)方法對中國商業(yè)銀行1995―2005年的范圍經(jīng)濟進行了實證研究。發(fā)現(xiàn)四大國有商業(yè)銀行出現(xiàn)范圍不經(jīng)濟，而10家股份制商業(yè)銀行出現(xiàn)范圍經(jīng)濟。竇育民，李富有運用商業(yè)銀行的二次成本函數(shù)方法，通過對中國14家商業(yè)銀行1994―2006年的范圍經(jīng)濟狀態(tài)進行了實證研究，其結(jié)果顯示，中國四大國有商業(yè)銀行在所選樣本期限的絕大部分時間內(nèi)表現(xiàn)為范圍不經(jīng)濟，少部分時間內(nèi)表現(xiàn)為范圍經(jīng)濟；而中國l0家股份制商業(yè)銀行在樣本期限的絕大部分時間內(nèi)表現(xiàn)為范圍經(jīng)濟，少部分時間內(nèi)表現(xiàn)為范圍不經(jīng)濟。在中國14家商業(yè)銀行出現(xiàn)范圍經(jīng)濟時，股份制商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟系數(shù)的總體水平高于國有商業(yè)銀行的范圍經(jīng)濟系數(shù)。中國14家商業(yè)銀行的范圍經(jīng)濟系數(shù)分別與其固定資產(chǎn)和存款總額的自然對數(shù)呈負向相關(guān)關(guān)系，而與銀行的產(chǎn)權(quán)制度呈顯著的正向相關(guān)關(guān)系。

三、結(jié)論

商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟的本質(zhì)是其成本效率問題，范圍經(jīng)濟對銀行的效率和成本都會產(chǎn)生影響。通過分析說明銀行的產(chǎn)權(quán)制度是我國商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟的關(guān)鍵因素。但國有商業(yè)銀行內(nèi)部的產(chǎn)權(quán)不明晰，結(jié)構(gòu)人員冗繁，無法建立其良好的激勵機制，造成銀行效率更為低下，缺乏競爭力，沒有真正發(fā)揮優(yōu)勢，進一步導致范圍不經(jīng)濟。因此，需要不斷改革和完善我國國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度和公司治理結(jié)構(gòu)，建立真正的激勵約束機制來實現(xiàn)中國國有商業(yè)銀行的范圍經(jīng)濟。

另外，對于商業(yè)銀行而言，范圍經(jīng)濟很大程度上是與多元化經(jīng)營即綜合經(jīng)營聯(lián)系在一起的，實行綜合經(jīng)營更容易出現(xiàn)范圍經(jīng)濟。發(fā)達國家銀行混業(yè)經(jīng)營下，其業(yè)務綜合化，資源共享和品牌效應，成本節(jié)約都產(chǎn)生了范圍經(jīng)濟；相比較下，我國商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營下由于業(yè)務種類少，技術(shù)水平不高、職工素質(zhì)低，利率管制造成范圍不經(jīng)濟的狀況。由分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變，而混業(yè)經(jīng)營載體的最高形式――全能銀行，可帶來明顯的范圍經(jīng)濟，并且全能銀行是范圍經(jīng)濟的最佳表現(xiàn)形式，全能銀行的范圍經(jīng)濟不僅表現(xiàn)在產(chǎn)品的綜合化和全面化經(jīng)營上，而且在監(jiān)管模式選擇上也同樣帶來顯著的范圍經(jīng)濟。商業(yè)銀行綜合經(jīng)營的范圍經(jīng)濟資產(chǎn)專用性低，進入成本低，可以改善銀行的內(nèi)部資金結(jié)構(gòu)，拓展資金的運用渠道，降低了銀行的經(jīng)營風險。只有不斷完善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下開展混業(yè)經(jīng)營，拓展我國商業(yè)銀行的業(yè)務范圍，才能真正提高中國商業(yè)銀行的盈利水平。

參考文獻：

[1]羅伯特•S•平狄克,丹尼爾•L•魯賓費爾德.微觀經(jīng)濟學(第六版).中國人民大學出版社.2006.

[2]田苗苗.范圍經(jīng)濟研究述評.問題研究.2009(3):89-91.

[3]徐文彬.全能銀行監(jiān)管模式選擇的范圍經(jīng)濟分新.經(jīng)濟與管理研究.2007(8):73-77.

[4]竇育民,李富有.中國商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟的實證研究.統(tǒng)計與信息論壇.2009(7):87-91.

[5]馬祥振,王文平.銀行業(yè)規(guī)模經(jīng)濟、范圍經(jīng)濟及技術(shù)進步.技術(shù)經(jīng)濟與管理研究.2007(1):34-36.

[6]楊大強.我國商業(yè)銀行綜合經(jīng)營研究.河南金融管理干部學院學報.2008(4):51-56.

[7]郭艷玲.我國商業(yè)銀行通過業(yè)務范圍拓展實現(xiàn)范圍經(jīng)濟探討.金融視線.2008(9):22.

第5篇：商業(yè)銀行前景范文

【關(guān)鍵詞】國有商業(yè)銀行；理財經(jīng)理；激勵機制

隨著國有商業(yè)銀行的逐步上市，標志著各個國有商業(yè)銀行的股份制改造工作基本完成，國有商業(yè)銀行的財務狀況也在不斷明朗化。然而，在競爭不斷加劇的國內(nèi)金融市場上，特別是個人理財業(yè)務的快速發(fā)展，國有商業(yè)銀行的競爭力卻并沒有由于股份制改造的成功而提升。上市后，國有商業(yè)銀行對各種業(yè)務實行更加細分，更加精化的管理模式，理財經(jīng)理負責制也逐步實行起來。因此，如何有效地發(fā)展理財經(jīng)理激勵機制。對各大國有商業(yè)銀行的發(fā)展至關(guān)重要。鑒于此，本文在調(diào)研某國有商業(yè)銀行理財經(jīng)理的管理情況的基礎(chǔ)上，淺析國有商業(yè)銀行理財經(jīng)理激勵機制中存在的問題與不足，并提出改進措施。

一、激勵機制研究的理論基礎(chǔ)

激勵機制由委托-理論發(fā)展而來的。在20世紀70年代，羅斯，詹森與麥克林等人最早提出了委托-理論。經(jīng)濟學上認為，人受委托人委托，并以委托人的利益為出發(fā)點從事某些活動，從而形成了契約關(guān)系，即是委托關(guān)系。在這一契約關(guān)系中，工作的結(jié)果不僅取決于人的努力工作，還取決于主觀因素之外的客觀因素。當委托人無法辨別主觀因素和客觀因素時，便會產(chǎn)生人的“道德風險”。歸根結(jié)底，是由于信息的不對稱所致的，委托人之所以委托人，是看中人的專業(yè)知識和管理能力，然而人在具體管理事務時，掌握著比委托人更多的信息。因此為了獲得更多的私人利益，人可能會損壞委托人利益。

因此在信息不對稱的條件下，委托人總是努力用各種方法激勵與監(jiān)督人，使其以委托人的利益為出發(fā)點，最大努力工作，并按照委托人發(fā)展意愿完成任務。而人在自己最大效用的促使下，總是希望在盡可能的規(guī)避各種風險和責任下，希望從委托人手中獲得更多的回報。由于信息的不對稱，人的真實行為不能完全被監(jiān)測，因此產(chǎn)生了事前的“逆向選擇”和事后的“道德風險”。委托-問題的核心則是要解決這兩個問題。

二、理財經(jīng)理激勵機制中的問題

（一）單一化的激勵方式

在激勵理論中，物質(zhì)化的激勵方式尤其是金錢的激勵方式是最直接也是最有效地激勵方式，在短期內(nèi)可以迅速提高理財經(jīng)理的銷售熱情，創(chuàng)造業(yè)績。但是物質(zhì)化地激勵方式僅是激勵方式中的一種，在長期看并非是萬能的。比如在西方發(fā)達國家中，物質(zhì)激勵除了短期激勵，比如基本工資，年度獎金和績效工資等等，還大量使用了長期激勵，比如渣打，花旗，匯豐等普遍實行了年度風險基金，獎金延后支付，股票期權(quán)計劃，限制性股票激勵等做法。單一化的物質(zhì)激勵方式不能滿足不斷變化的需求。在馬斯洛的需求層次理論中，生理需求是人的最低層次的需求，只有在滿足生理需求后，才能實現(xiàn)更高層次的需求。因此金錢激勵是缺一不可的。但是，馬斯洛還提出滿足的需求會相應地停止其動機作用。也就是當理財經(jīng)理獲得足夠的物質(zhì)報酬后，金錢激勵的滿足感會停止，此時其他的激勵作用會更加突出，比如自身的價值，領(lǐng)導的重視，職位的提升和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃等等。并且只是金錢激勵會導致理財經(jīng)理更加注重現(xiàn)實利益，員工之間的關(guān)系會更加疏遠，而員工對銀行的歸屬感也不高。因此物質(zhì)激勵是不能代替精神激勵的。

（二）長期激勵機制缺乏

我國國有商業(yè)銀行激勵形式單一，主要以短期的現(xiàn)金激勵為主，這種短期的現(xiàn)金激勵會使理財經(jīng)理的行為短期化，從而產(chǎn)生道德風險。因為理財經(jīng)理的薪酬反映的是自身利益，而非銀行利益，進而出現(xiàn)無序的市場競爭和惡性循環(huán)。比如，某些收益較低，而風險較大的理財產(chǎn)品，對客戶來說并不是最好的選擇，但銀行會按較高的百分比報酬提成給理財經(jīng)理。因此，理財經(jīng)理為了獲得更多的報酬，而大力營銷此類產(chǎn)品，從而不僅損害了客戶的利益，也破壞了銀行的聲譽。

（三）績效考核體系不合理

在對國有銀行考核的指標上，發(fā)現(xiàn)很多不合理的地方。首先，上級行在給下級行下達任務和目標時，沒有考量到各個下級行的具體經(jīng)營情況，下達的有些任務指標就是天文數(shù)字，下級行再怎么努力也不能完成。理財經(jīng)理作為主要的銷售團隊成員，對工作的積極性會大量降低，這對銀行的長期發(fā)展帶來了更大的不利。其次，銷售的業(yè)績指標作為理財經(jīng)理考核的唯一指標，使理財經(jīng)理的工作不能得到全面的評價。對銀行長期發(fā)展來說，客戶的滿意度，忠誠度是至關(guān)重要的。在短期內(nèi)這不能完全體現(xiàn)在銷售指標上，但是理財經(jīng)理的考核指標都不包括客戶的滿意度，使客戶評價的權(quán)重過低。最后，績效考核體系不透明。理財經(jīng)理完成的各項指標在獎金占的比例很不透明，理財經(jīng)理完成的情況是否有得到兌現(xiàn)，和網(wǎng)點的比例分配時多少都很不透明，這對理財經(jīng)理的激勵作用很低。

（四）不完善的職業(yè)發(fā)展體系

完善的職業(yè)發(fā)展體系，應當致力于拓寬理財經(jīng)理的晉升渠道，多方面的解決員工晉升問題。物質(zhì)激勵是短期的激勵，在物質(zhì)激勵過后更重要的是職業(yè)發(fā)展前景，只有多渠道的職業(yè)發(fā)展前景，才能提高理財經(jīng)理的忠誠度。銀行只是一個載體，客戶對銀行的信任很大程度上是在于理財經(jīng)理，如果理財經(jīng)理流失了，意味著客戶流失了，這對銀行的打擊是非常大的。只有廣闊的發(fā)展前景才能做到職業(yè)留人。職業(yè)生涯的激勵會使理財經(jīng)理和銀行建立充分的信任合作關(guān)系，增加理財經(jīng)理的忠誠度和歸屬感。銀行應給予理財經(jīng)理充分的創(chuàng)造性空間，這對理財經(jīng)理帶來極大的激勵作用。

三、理財經(jīng)理激勵機制的構(gòu)建與完善

（一）拓寬激勵資源，強化長期激勵機制

進一步拓寬激勵資源，建立股票期權(quán)激勵機制，使理財經(jīng)理在實現(xiàn)個人價值的同時，與銀行共擔風險共享收益。國有銀行應當建立股票期權(quán)激勵，限制性股票激勵和獎金賬戶激勵制度。股票期權(quán)激勵是理財經(jīng)理按照一個預定的價格購買一定的股票，這種購買時虛擬的，并不需要理財經(jīng)理支付實際的現(xiàn)金，而理財經(jīng)理行權(quán)時會按當時的每股凈資產(chǎn)給付，因此理財經(jīng)理為了獲得更高的收益，必然會想辦法增加銀行的每股凈收益，因此必當考慮銀行的長遠發(fā)展，這有效地減少了道德風險。限制性股票期權(quán)是指銀行給予理財經(jīng)理的股票期權(quán)是限制性股票期權(quán)，即是理財經(jīng)理的股票期權(quán)在一定時間內(nèi)不能兌現(xiàn)。當理財經(jīng)理在任職時，股票期權(quán)是不能兌現(xiàn)的，或者是只能實現(xiàn)一部分，當任期結(jié)束后的若干年后才能完全兌現(xiàn)，并且兌現(xiàn)時需要銀行授權(quán)。這樣，既減少了銀行對理財經(jīng)理大量的現(xiàn)金支付，又有效地降低了道德風險，使理財經(jīng)理承擔部分風險。獎金賬戶制度是銀行將給予理財經(jīng)理的獎金放入一個賬戶中，由銀行暫為管理，當銀行效益增加時，獎金也會增加，當獎金到達一定數(shù)目時，理財經(jīng)理會按比例獲取。但是當銀行的效益降低時，獎金賬戶也會相應按比例減少。因此，這也降低了理財經(jīng)理道德風險，與銀行共擔風險。

（二）提高薪酬透明度，建立合理的考核體系

首先，針對于國有商業(yè)銀行薪酬體系不明朗，規(guī)范理財經(jīng)理的薪酬體系，度基本工資，福利，績效考核獎金應詳細列出清單，特別是績效考核體系，應具體給予每一項的金額，比例。披露的語言應該簡單明了，并且與其他股份制商業(yè)銀行具有可比性。其次，合理的考核體系既要有定性指標，也要有定量指標。定性指標要細化，全面，更重要的是可操作性。第一，在給下級行下達考核指標時，要根據(jù)不同行自身的經(jīng)營特點，實事求是，區(qū)別對待，突出不同的考核指標。在確保各個行在努力后能夠完成的情況下，客觀公正地下達各項指標。對完成的情況應當公開公正，針對每個行不同的特點建立不同的考核體系，并且對每一項的獎勵情況應當詳盡公開。第二，應當是定量指標，全面提升客戶評價的重要度，在理財經(jīng)理考核體系中加大客戶評分這一環(huán)節(jié)。采用匿名評分的形式，對客戶滿意度高的理財經(jīng)理給予獎勵，對滿意度低的理財經(jīng)理予以批評，甚至取消資格，真正做到以客戶為中心，服務優(yōu)質(zhì)。

（三）拓寬非物質(zhì)激勵，滿足理財經(jīng)理個性化需求

美國密歇根大學商學院的約翰?特魯普曼提出了一種全新的激勵方案――自助餐式福利。自助餐式福利包括了帶薪休假，培訓學習，交通補貼，終生保險，健康檢查，旅游獎勵等等。銀行可以做一個問卷調(diào)查，列出公開的福利清單，使理財經(jīng)理各取所需，激發(fā)他們的認同感。這樣不僅拓寬了理財經(jīng)理非物質(zhì)獎勵，還改變了傳統(tǒng)意義上的激勵機制，是理財經(jīng)理更加自由享受個性化的激勵機制。這樣，在滿足物質(zhì)激勵的同時，更加加大了精神激勵。

（四）健全職業(yè)發(fā)展體系

馬斯洛的需求層次理論表明，人在滿足最基本的物質(zhì)需求后會追求更高層次的需求，這表明物質(zhì)激勵邊際效益會有下降的時候，這是應增加精神激勵。精神激勵不只是在物質(zhì)激勵滿足后再凸顯，而是貫穿于整個需求實現(xiàn)過程中。而職業(yè)生涯規(guī)劃在精神激勵中是最高層次的需求。一個完善的職業(yè)生涯規(guī)劃會使理財經(jīng)理充分認識到自己的職業(yè)發(fā)展目標，明確的目標會大力增加理財經(jīng)理的工作熱情和創(chuàng)造力。這種有效地精神激勵既降低了銀行人力資源的成本。又增強了理財經(jīng)理對銀行的忠誠度。職業(yè)規(guī)劃的定制一定要完善，并且根據(jù)員工的實際情況，實事求是，使員工充分認識到職業(yè)發(fā)展的潛力和魅力，但是要防止過度的精神激勵而忽略了物質(zhì)激勵，兩者是相輔相成，缺一不可的。

（五）建立優(yōu)秀的組織文化

構(gòu)建銀行的組織文化，對理財經(jīng)理的長期激勵有至關(guān)重要的影響。如果員工的個人價值觀和銀行的核心價值體系無法匹配，即使有好的薪酬激勵和職位晉升空間，仍有可能無法留住核心人才，組織文化激勵在人力資本激勵體系中是不可或缺的。當銀行的價值觀，組織目標，理想和員工的價值觀相一致時，銀行的目標即是員工的目標，銀行發(fā)展的未來是員工發(fā)展的未來。員工會站在組織的角度思考問題，會以組織的效益最大會為目標，這樣員工和組織之間形成了強大的凝聚力，這對員工的職業(yè)生涯和銀行的長期發(fā)展都有巨大的推動作用。因此，構(gòu)建組織文化的激勵是必不可少的。

參考文獻：

[1].商業(yè)銀行理財經(jīng)理激勵機制存在的問題及對策分析[J].當代經(jīng)濟管理,2010(6):83-84.

[2]王進.論我國國有商業(yè)銀行內(nèi)部激勵機制的完善[J].時代金融,2010(1):40-41.

[3]倪鳳.我國商業(yè)銀行激勵約束機制探析[J].河北金融,2008(10):13-16.

[4]劉麗云.試論商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的問題與對策[J].金融研究,2010(5):196.

[5]奚聲徐.我國上市銀行激勵機制分析與改進[J].金融研究,2010(5):194.

第6篇：商業(yè)銀行前景范文

一、商業(yè)銀行經(jīng)營風險的界定

商業(yè)銀行風險是金融風險的主要表現(xiàn)形式，它是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中由于一系列不確定因素而導致的價值或收益損失的可能性。商業(yè)銀行風險主要表現(xiàn)在三個方面：一是存款者擠提存款而銀行沒有足夠的資金支付出現(xiàn)支付危機的風險：二是借款人到期不履行合同，無力或不愿償還貸款，致使銀行貸款本息不能按期收回、信貸資金周轉(zhuǎn)受阻的風險；三是銀行自身資本金數(shù)量過小，不能抵補虧損以保證銀行正常經(jīng)營的風險。

商業(yè)銀行風險的典型特征是階段性、趨勢性和可控性。所謂階段性是指銀行體系內(nèi)部各種矛盾的累積和加深的過程．部分銀行活動的評價指標已經(jīng)預示著銀行危機的到來。所謂趨勢性是指一段時間內(nèi)雖未演化成銀行危機，但發(fā)展趨勢明顯。危機性增大。所謂可控性是指人們能夠?qū)︺y行風險進行控制，有可能遏制甚至化解風險。

二、我國商業(yè)銀行風險化解途徑

1．深化商業(yè)銀行體制改革．逐步向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變。按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，加快商業(yè)銀行的企業(yè)化改造．建立符合市場經(jīng)濟要求的科學決策機制、監(jiān)督約束機制和內(nèi)部激勵機制。在今后一段時期內(nèi)．我國商業(yè)銀行應在以下幾個方面加快改革：一是盡快依照《公司法》、《商業(yè)銀行法》等法規(guī)和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求．改造和規(guī)范我國商業(yè)銀行的組織形式和組織機構(gòu)尤其是結(jié)合目前正在進行的股份制改造．使商業(yè)銀行成為產(chǎn)權(quán)主體多元化、法人治理結(jié)構(gòu)完善、內(nèi)控機制健全、按照市場化運作的現(xiàn)代商業(yè)銀行。行長經(jīng)營責任的獨立性，以及承擔責任的膽略和管理現(xiàn)代金商業(yè)融企業(yè)的能力是建立良好公司治理結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵組織結(jié)構(gòu)改造有利于培養(yǎng)一批高層次的金融企業(yè)管理干部，同時能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的監(jiān)管從過去的行政管理轉(zhuǎn)變成嚴格按照法律規(guī)范的監(jiān)管。二是真正恢復商業(yè)銀行的本質(zhì)屬性，在保證安全的基礎(chǔ)上，追求盈利最大化．并在法律和政策上予以明確的保護。三是使用先進的計算機及通訊手段等現(xiàn)代化工具．增加業(yè)務處理和經(jīng)營過程的科技含量，提高業(yè)務國際化水平，提高技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務創(chuàng)新的速度。四是在提高業(yè)務經(jīng)營和服務水平的基礎(chǔ)上，開展集約化經(jīng)營。

2．加強商業(yè)銀行風險管理．拓寬解決商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的新思路。我國銀行業(yè)的不良資產(chǎn)已成為威脅國家經(jīng)濟金融安全、影響國民經(jīng)濟正常運行的隱患。加強風險管理，減少和化解銀行不良資產(chǎn)將成為商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的重點，為此，商業(yè)銀行要建立一套新的風險管理制度。一是建立信貸資產(chǎn)保全機制。信貸資產(chǎn)質(zhì)量是商業(yè)銀行經(jīng)濟效益的基礎(chǔ)和長期發(fā)展的保障，為了防止出現(xiàn)新增不良資產(chǎn)．部分銀行開始組建專門的信貸資產(chǎn)保全機構(gòu)，以信貸資產(chǎn)保全為核心建立新型的信貸風險管理機制。例如，統(tǒng)一客戶信用評定標準：實行有效抵押和擔保：貸款嚴格按照風險度確定投向、投量、期限；規(guī)范信貸評估行為，提高評估水準積極參與企業(yè)兼并、分立、破產(chǎn)，支持企業(yè)轉(zhuǎn)制．依法處理銀企間的債權(quán)債務關(guān)系，逐步解決歷史遺留的呆賬；自覺地將信貸活動納入法制化管理軌道，努力實現(xiàn)借貸合同擔保合同、抵押合同及條款的合法合規(guī)性：健全信貸資產(chǎn)管理的責任機制，明確信貸調(diào)查、審查、審批及管理人員的職責，建立貸款資產(chǎn)第一責任人制度。二是推行不良資產(chǎn)證券化，增強商業(yè)銀行的風險抵御能力和發(fā)展后勁。借鑒國外處理不良資產(chǎn)的成功經(jīng)驗，我國已成立了4家資產(chǎn)管理公司，通過證券化來清理四大國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)?？梢灶A計，當已剝離的銀行不良資產(chǎn)得到處置后。資產(chǎn)管理公司積累的豐富經(jīng)驗必然有利于其從事資產(chǎn)證券化業(yè)務，資產(chǎn)證券化將作為我國銀行進行資產(chǎn)動態(tài)管理的一個有利工具，而其功能并非僅僅局限于不良資產(chǎn)的處理

3．強化商業(yè)銀行流動性管理。商業(yè)銀行要明確流動性管理的重要性并采取相應配套措施。高層管理人員進行決策時應確保銀行流動性管理的優(yōu)先性。管理部門要協(xié)調(diào)所有資金使用部門的活動．對銀行的流動性管理進行決策分析．避免決策失誤導致流動性不足或剩余而給銀行帶來經(jīng)濟損失。另外，流動性管理部門必須同客戶保持密切聯(lián)系。做到預知大客戶何時提現(xiàn)或存款，以便提前安排資金計劃。同時，商業(yè)銀行要在供需的基礎(chǔ)上做好未來流動性的預測和分析工作．編制流動性計劃，減少融資成本，使銀行需持有的準備金最小化。此外，商業(yè)銀行還可以借鑒西方銀行成熟的經(jīng)驗．采取科學的度量方法．建立一套科學適用的流動性管理預警監(jiān)測指標體系，準確預測流動性風險。

4．大力拓寬商業(yè)銀行業(yè)務范圍在目前我國商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營的模式下．越來越多的企業(yè)通過資本市場直接融資．商業(yè)銀行的客戶不斷流失．傳統(tǒng)的存款業(yè)務面臨嚴峻的挑戰(zhàn)。我國商業(yè)銀行必須拓寬業(yè)務范圍，大力突破傳統(tǒng)的存貸款及結(jié)算業(yè)務。例如，創(chuàng)新住房儲蓄、外匯理財?shù)葮I(yè)務，開展票據(jù)貼現(xiàn)、抵押貸款、個人消費信貸、貸款證券化、收費等中間業(yè)務，重視表外業(yè)務．并將其作為銀行新的利潤增長點，努力推出如擔保、承兌等業(yè)務。同時進行表外業(yè)務創(chuàng)新，結(jié)合自身實際，在以下領(lǐng)域進行有益嘗試：①保證業(yè)務：②財務顧問與投資咨詢業(yè)務；③現(xiàn)金管理業(yè)務．包括協(xié)助企業(yè)減少閑置資金和進行短期投資、賬戶信息服務、電子轉(zhuǎn)賬服務、決策支援服務等：④互換業(yè)務．包括貨幣互換和利率互換：⑤貸款的替代物，包括備用信用證、票據(jù)發(fā)行便利、循環(huán)便利、多種選擇權(quán)便利等：⑥貸款出售，包括單筆貸款出售和多筆貸款出售，即貸款證券化；⑦自動化服務，包括電子銀行和家庭銀行服務。

5．充分利用資本市場發(fā)展的機遇．促進商業(yè)銀行快速發(fā)展。一是利用資本市場的發(fā)展多渠道籌集資金．解決商業(yè)銀行資金渠道來源單一的問題。從目前我國國有商業(yè)銀行的資金來源結(jié)構(gòu)看，負債的絕大部分是存款．所有者權(quán)益則全部來自國家投資，資金來源渠道狹窄，銀行資金與資本市場沒有形成雙向流動機制．主要是銀行資金單方面流向資本市場。其實，在資本市場分流銀行資金的時候．銀行也可通過資本市場來籌資。如商業(yè)銀行可在資本市場上公開發(fā)行股票籌集資本．也可以通過發(fā)行金融債券籌資，這樣既可以增加商業(yè)銀行的資金來源，增強資金的穩(wěn)定性，又可以提高資本充足率。二是通過參與資本市場交易．改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。首先，資本市場的發(fā)展為商業(yè)銀行解決資產(chǎn)質(zhì)量單一問題提供了可能。商業(yè)銀行除了傳統(tǒng)的貸款業(yè)務外，還可以通過購買資產(chǎn)和資產(chǎn)的流動性．實現(xiàn)盈利性、流動性和安全性的最佳組合。我國商業(yè)銀行在這方面已經(jīng)取得了一定的成效。我國商業(yè)銀行持有債券占總資產(chǎn)比率已經(jīng)從1997年的4．98％上升到2001年的12．5％，債券投資已經(jīng)成為商業(yè)銀行的一條重要資金運用渠道．對提高商業(yè)銀行整體收益水平作用明顯?？梢灶A計．隨著我國資本市場的進一步發(fā)展．商業(yè)銀行改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的作用會越來越大。其次，通過資本市場．解決商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，降低商業(yè)銀行的風險。我國國有商業(yè)銀行擁有比例相對較高的不良資產(chǎn)能否有效處置，關(guān)系到我國國有商業(yè)銀行的改革進程。而資本市場的發(fā)展恰恰為不良資產(chǎn)的處置提供了市場空間和實現(xiàn)途徑。再次，大力拓展與資本市場相關(guān)的業(yè)務，如開放式基金的銷售及基金的托管、清算、開辦資產(chǎn)管理、證券投資咨詢、證券交易結(jié)算等業(yè)務，充分利用資本市場的發(fā)展機遇拓展商業(yè)銀行的業(yè)務范圍，拓寬收入來源渠道。

第7篇：商業(yè)銀行前景范文

（一）緩解我國流動性過剩的壓力

目前國內(nèi)銀行業(yè)的流動性普遍過剩，首先表現(xiàn)在銀行存貸差持續(xù)增大，存貸比持續(xù)降低（見表1）。到2007年3月底，存貸差達11.47萬億元，且存貸比仍有下降的趨勢。其次商業(yè)銀行庫存大量超額準備金，銀行的負債成本較高。盡管央行已采取了緊縮的貨幣政策，連續(xù)上調(diào)法定存款準備金率，但狀況并沒有得到根本的改變。要解決這個問題，應將目光轉(zhuǎn)向境外市場，充分利用國外市場的消化能力,以助于解決流行性問題。

（二）有利于平衡國際收支，防止外匯縮水

在經(jīng)濟的持續(xù)高速發(fā)展、人民幣升值的預期和股市的不斷高漲等因素的推動下，外匯儲備激增。截至 2007年9月末，外匯儲備已達14336.114億美元。但近期美元持續(xù)貶值，在短短的幾年內(nèi)對歐元貶值幅度達38.1 %，對日元貶值24.3%。因此，商業(yè)銀行要積極利用已有外匯對外投資，以進一步平衡國際收支，利用投資收益實現(xiàn)外匯的保值增值。

（三）有利于“走出去”戰(zhàn)略的實施，提升改革開放的水平

實施“走出去”戰(zhàn)略要以龍頭企業(yè)為先導，培養(yǎng)一批優(yōu)勢跨國企業(yè)，這離不開國內(nèi)金融的支持。而股份制商業(yè)銀行在國內(nèi)競爭日趨激烈的形勢下，要想進一步發(fā)展壯大，必須積極開展海外業(yè)務，推動海外的兼并與收購。因此，商業(yè)銀行進行境外投資，能使自身和跨國企業(yè)相得益彰，相互推動，共同發(fā)展。

二、境外投資的可行性分析與匯豐銀行發(fā)展歷程的實證分析

《商業(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外”?？梢姟渡虡I(yè)銀行法》并沒有限制商業(yè)銀行的境外業(yè)務，這就為其海外擴張?zhí)峁┝藦V闊的發(fā)展空間，即可走混業(yè)經(jīng)營之路。

縱觀世界頂級銀行的發(fā)展歷程，境外擴張是必經(jīng)之路。以匯豐銀行為例，從20世紀50年代起，匯豐銀行開始了一系列并購活動，如1959年收購了英國中東銀行和印度的商貿(mào)銀行，1965年購買了恒生銀行多數(shù)股份等。在20世紀90年代，匯豐在新興市場和發(fā)達市場并舉特別是1992年收購英國米蘭銀行，使匯豐銀行成為世界第一大銀行集團。1997年在巴西成立了匯豐百慕大銀行，1999年6月從馬耳他政府手中收購了該國最大的商業(yè)銀行--地中海中部銀行，1999年底收購了薩法拉控股公司，2006年12月收購巴拿馬銀行。通過一系列的境外投資，匯豐銀行獲得飛速發(fā)展。1969年匯豐銀行資產(chǎn)額為30.32億美元，居世界第82位；1985年居第30位；20世紀末，匯豐銀行提出了以收購和在不同國家提供適合當?shù)靥攸c的服務為主旨的“世界性本地銀行”戰(zhàn)略取得極大成功。2004年7月英國《銀行家》雜志公布了全球1000家大銀行按一級資本排名的排名，匯豐銀行躍居世界第3位。

綜上可以看出，匯豐銀行的收購史也是匯豐銀行的壯大史。由此，我國的股份制銀行要想發(fā)展成為世界頂級銀行，必須走海外擴張之路。

三、境外投資面臨的風險與挑戰(zhàn)

國際金融的發(fā)展給我國銀行的發(fā)展提供了廣闊的空間，但也使銀行要承擔著更大的經(jīng)濟風險，如通脹風險、經(jīng)濟周期風險、匯率風險、游資風險，及非經(jīng)濟性風險，如自然、文化、政策、法律等風險。值得提出的是，在境外投資的初期，尤其要注意操作風險，即由于不當?shù)膬?nèi)部操作而導致?lián)p失的風險，巴林銀行的倒閉就是一個慘痛的教訓。就當前國際金融市場來看，要尤其強調(diào)以下風險：

（1）美國“次債危機”造成的金融動蕩

“次債危機”自爆發(fā)以來已給美國、歐洲、日本、澳大利亞以及香港等國際和地區(qū)的金融市場造成了很大的沖擊。截至8月 23日，為了救市美國共注資1300億美元，歐洲3434億美元，日本433億美元，澳大利亞70億美元，加拿大37億美元,美國新世紀金融、美國房屋按揭公司等國際頂級金融機構(gòu)已陷入破產(chǎn)、清盤的困境，高盛旗下基金、花旗銀行等均遭受重大損失,中國的金融機構(gòu)也遭受幾十億元的損失。國際貨幣基金組織的官員表示，這場危機造成全球性金融大動蕩的可能性不大，但在一定程度和范圍內(nèi)仍會造成不小的損失。美國的金融市場是全球金融市場的核心，在國際金融一體化日益加深的今天，要警惕多米諾骨牌效應。

（2）美元貶值的匯率風險

“9.11”事件以來美元呈疲軟態(tài)勢，美元對歐元、日元、英鎊持續(xù)貶值。在升值的巨大壓力下，人民幣對美元的中間價持續(xù)下降。盡管相對于美元而言，日元和英鎊也是在不斷的升值，但是升值的幅度小于人民幣。而和人民幣相比，歐元面臨著更大的升值壓力，升值幅度比人民幣更快，因此相對于歐元來講，人民幣仍處于貶值狀態(tài)。當前商業(yè)銀行的境外資產(chǎn)以美元為主，在美元資產(chǎn)縮水的巨大壓力下，調(diào)整境外資產(chǎn)結(jié)構(gòu)成為當務之急。就眼下，最可行的就是把美元資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為歐元資產(chǎn)。而從遠期來看，歐元區(qū)政治經(jīng)濟的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，以及一貫的良好的貨幣政策，歐元也會相對堅挺。

（3）國際游資對金融市場的沖擊

目前，國際游資高達數(shù)萬億美元，僅以套利為目的的對沖基金就有8000多個，大量游資在世界流動，尋找投資機會，特別是利用發(fā)展中國家在金融制度缺陷方面的機會。1998年東南亞金融危機的發(fā)生，使東南亞大部分國家和地區(qū)的經(jīng)濟遭到了嚴重的破壞，許多投資商遭受了慘重的損失。因此，股份制銀行在境外投資時要特別注意所投資地區(qū)的宏觀金融狀況，在大量國際游資涌入的地區(qū)要保持謹慎，不可以盲目追隨。

四 、股份制商業(yè)銀行境外投資的戰(zhàn)略

（一）風險控制戰(zhàn)略

我國商業(yè)銀行的風險控制還是以傳統(tǒng)的定性管理為主，無法對風險進行有效的量化測量。目前世界廣泛采用的流行的風險定量測量方法是VaR方法。VaR，即Value-at-Risk，被稱為“風險價值”。對于商業(yè)銀行而言，VaR就是在正常的市場環(huán)境下，自己的投資可能遭受的損失。用數(shù)學公式表示：

Prob(P≤-VaR)=α或Prob(P>-VaR)=1-α

該公式的數(shù)學解釋是：在一定時間和一定置信度（1-α）下，一種金融工具或者投資組合的潛在的最大投資損失。當然，該方法還要建立一個可靠的數(shù)學模型，特別是測算出某種資產(chǎn)組合未來收益的概率密度分布函數(shù)，這也是該種方法在實際的應用中能夠成功與否的關(guān)鍵。

（二）投資組合戰(zhàn)略

根據(jù)馬克維茲的投資組合原理，證券組合會使個別證券的風險會彼此抵消，從而使得平均風險下降。在證券選擇中，各種證券的相關(guān)性越差，風險分散的效果越明顯。以股票的投資組合為例，風險分散的效果見下表：

根據(jù)上述原理，在境外證券投資中，標的選擇上要采取投資組合戰(zhàn)略，切不可孤注一擲，以有效地規(guī)避非系統(tǒng)性風險。

對于股權(quán)投資為言，要進行宏觀、中觀和微觀分析，以進行有效的組合。

（1）宏觀分析。不同國家和地區(qū)的金融市場發(fā)育程度和整體風險不一樣。一般發(fā)達國家市場發(fā)育成熟，風險較低；發(fā)展中國家市場相對不成熟，風險較高。投資收益也不同，前者收益較穩(wěn)定，獲得巨額回報的可能性低，而后者收益雖不穩(wěn)定，但有可能相當豐厚。

（2）中觀分析。首先明確行業(yè)的特點和所處的周期，分析風險與收益，其次找準投資行業(yè)，盡量實現(xiàn)投資多行業(yè)化。例如，在發(fā)達國家可以重點投資一些信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)；對于發(fā)展中國家，可以重點投資一些勞動密集型行業(yè)兼顧資金和技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)。

（3）微觀分析。要綜合考察企業(yè)的發(fā)展階段以及產(chǎn)品的生命周期，判斷企業(yè)的盈利能力，以此選擇多個企業(yè)進行投資。例如，可以投資一些發(fā)展成熟的大企業(yè)，以獲得穩(wěn)定的收益；同時對一些規(guī)模小，但具有良好的發(fā)展前景和高增長性的企業(yè)進行適當?shù)娘L險投資。

（三）人才戰(zhàn)略

國際化人才是商業(yè)銀行跨國發(fā)展的關(guān)鍵，大批精通外語、國際金融業(yè)務、國際貿(mào)易、法律、市場營銷、信息技術(shù)并能夠按照國際慣例行事，善于經(jīng)營管理的復合型金融人才是商業(yè)銀行跨國經(jīng)營成功的關(guān)鍵因素。

第8篇：商業(yè)銀行前景范文

一、當前我國商業(yè)銀行經(jīng)營風險的特點

風險是指商業(yè)銀行在特定經(jīng)營環(huán)境下由于各種不確定性因素的存在而造成的自身危害和發(fā)生損失的可能性，其產(chǎn)生的原因在于不確定因素的存在。當前我國商業(yè)銀行經(jīng)營風險具有以下主要特點：

（一）風險的集中性。在我國，企業(yè)直接融資渠道一直不通暢，企業(yè)融資渠道狹窄，融資方式單一，仍以間接融資為主，使金融風險主要集中在銀行。由于目前銀行以國有制為主，所以銀行風險及損失最終主要由國家承擔。

（二）風險的隱蔽性。我國商業(yè)銀行破產(chǎn)、兼并機制還沒有建立起來，雖然在《中華人民共和國商業(yè)銀行法》中已有明確規(guī)定，但各種金融風險仍以隱蔽的形式潛藏著。特別是四大國有獨資商業(yè)銀行，其基層行處的經(jīng)營不善并不會危及其生存，各種風險和損失都向上級行轉(zhuǎn)嫁，最后都集中到了總行，再推給國家財政。這種風險并未因部分商業(yè)銀行的股份制改造而降低，因為在改造后的股份制銀行中，國家仍然是控股股東。

（三）風險的社會性。我國在近幾年的新舊體制轉(zhuǎn)換過程中，人們的金融意識有了明顯提高，但金融風險意識同西方發(fā)達國家相比還比較淡漠。絕大多數(shù)商業(yè)銀行經(jīng)營管理者的經(jīng)營風險認識還亟待提高。一旦商業(yè)銀行經(jīng)營風險暴露，特別是支付能力出現(xiàn)問題時，肯定會引起群眾不滿，從而影響社會安定。

二、形成我國商業(yè)銀行經(jīng)營風險的原因

我國商業(yè)銀行的經(jīng)營風險主要包含兩個方面：一是體制性風險，主要是由于體制轉(zhuǎn)軌中制度不健全、市場不規(guī)范而存在的風險因素，這是一種特殊性的風險；二是金融活動領(lǐng)域存在的一般性風險，這一風險與市場經(jīng)濟國家的金融風險有共性。

（一）體制性風險的內(nèi)容

1、銀行業(yè)經(jīng)營環(huán)境風險。國有企業(yè)體制改革尚未取得突破性進展，受計劃體制和政策性指導影響，國有商業(yè)銀行資金的70%投向了國有企業(yè)，這種狀況使得銀行的風險直接與國有企業(yè)的經(jīng)營風險聯(lián)系在一起，而且受政策導向的影響，在存量、增量貸款的投向、投量上銀行無法自主經(jīng)營，難以按照自身的經(jīng)營目標、自身的效益來選擇和適時調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，使銀行的資產(chǎn)只能在原有的分布狀態(tài)下慣性增長。當國有企業(yè)走向市場變得效益低下、負債累累時，國有企業(yè)的低效益運行而產(chǎn)生的風險直接轉(zhuǎn)嫁為銀行的經(jīng)營風險。

2、我國商業(yè)銀行內(nèi)部管理也存在體制方面的問題。商業(yè)銀行在多年的發(fā)展中已經(jīng)積累了一整套成熟的管理方法和管理制度，但在業(yè)務操作過程中卻難以完全按商業(yè)銀行的管理要求執(zhí)行，這其中的原因之一就是體制問題。表現(xiàn)在：一是我國商業(yè)銀行的前身是國家的專業(yè)銀行，在向市場經(jīng)濟和商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌過程中，個別轄屬機構(gòu)違規(guī)越權(quán)經(jīng)營，并且造成資產(chǎn)損失的問題時有發(fā)生；二是經(jīng)營管理機制軟化，風險經(jīng)營意識淡薄，信貸“三查”流于形式，形成人為地造成資產(chǎn)損失的問題；三是近年來金融機構(gòu)的資本金和資本利潤率普遍低于中央銀行規(guī)定的比例，商業(yè)銀行替企業(yè)承擔大量的應收未收利息，加上替國家承擔一些政策性的貼息和掛賬，使金融機構(gòu)普遍出現(xiàn)巨額財務虧損，最終必然形成用信貸資金來墊付，從而影響正常業(yè)務的開展，使經(jīng)營步入惡性循環(huán)；四是金融業(yè)的無序競爭導致銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量和信譽低下，經(jīng)營風險度上升，經(jīng)營效益出現(xiàn)虧損局面，而且在銀行之間因企業(yè)多頭開戶使企業(yè)資不抵債破產(chǎn)時，為受償相爭，造成銀行之間關(guān)系緊張，國家財產(chǎn)受到損失。

綜上所述，國有企業(yè)的體制改革與商業(yè)銀行的體制改革是相輔相成的，并且國有企業(yè)的改革決定著金融體制的改革，而金融體制的改革不可能超越國有企業(yè)的改革。

（二）金融活動中一般性風險的主要內(nèi)容

1、業(yè)務管理水平不高，造成金融風險的產(chǎn)生。具體表現(xiàn)在：在資產(chǎn)管理方面，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，大量資產(chǎn)為信用放款，在保證擔保貸款中，貸款企業(yè)之間互?，F(xiàn)象嚴重，資產(chǎn)的單一性和集中性導致了巨大風險的產(chǎn)生和扭轉(zhuǎn)風險的艱難。在負債管理方面，一味追求“存款立行”而不是樹立“效益立行”思想，存貸利息倒掛，經(jīng)營必然出現(xiàn)風險。沒有完全開展資產(chǎn)負債比例管理，存在流動資金長期化的問題，自有資本金水平低下，應付風險的能力較差。在財務管理方面，決策者對開展的業(yè)務缺乏健全的盈虧分析和風險分析，使財務管理對銀行的資金運行和相關(guān)的經(jīng)營活動缺乏約束；在風險管理方面，缺乏風險管理機制；在人事勞資管理方面，缺乏調(diào)動職工積極性的“激勵機制”，不能按貢獻進行利益分配；在選拔干部方面還存在論資排輩、拉關(guān)系走后門的現(xiàn)象，這種人事勞資制度使得職工素質(zhì)的提高缺乏動力和壓力，使一些素質(zhì)低下的領(lǐng)導干部或員工，違規(guī)違法，貪污盜竊、挪用銀行資金，直接形成風險。

2、缺乏健全的內(nèi)部控制制度。內(nèi)部控制制度是銀行安全經(jīng)營、防范風險的重要手段，是金融機構(gòu)的一種自律行為。但在現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度中仍存在如崗位責任不清，遇事相互推諉，缺乏整體上的協(xié)調(diào)配合等問題，我國商業(yè)銀行的內(nèi)部管理一直未能有效解決銀行內(nèi)部審批程序和分級授權(quán)問題，以致分支機構(gòu)權(quán)力缺乏有效的監(jiān)督和控制，資產(chǎn)風險持續(xù)上升。

三、商業(yè)銀行經(jīng)營風險的防范

防范金融風險的指導思想是從解決形成金融風險的體制性問題入手，以加強內(nèi)部控制制度建設(shè)和監(jiān)督控制為重點，采取積極措施，在消化和清收已形成的經(jīng)營風險的同時，建立健全國有商業(yè)銀行管理體制，杜絕新增貸款的不良化傾向，按照資產(chǎn)負債比例管理的要求，重組銀行的資產(chǎn)、負債結(jié)構(gòu)。

（一）深化經(jīng)濟體制改革，創(chuàng)造良好的外部條件。伴隨經(jīng)濟體制改革的不斷深化，市場經(jīng)濟進一步規(guī)范和完善，逐步消除計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟過渡中的種種不協(xié)調(diào)。

1、市場經(jīng)濟應從宏觀上理順三個關(guān)系。一是財政與金融的關(guān)系，劃清財政資金與信貸資金的界限，徹底解決資金大鍋飯的問題。二是政府與銀行的關(guān)系，杜絕銀行在政府的不當干預下發(fā)放低效益、無效益的貸款。三是銀行與企業(yè)的關(guān)系，銀行與企業(yè)是信用交易關(guān)系，銀行要按安全性、流動性、盈利性的原則經(jīng)營。上述三種關(guān)系的理順為防范金融風險創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。

2、市場經(jīng)濟的發(fā)展應建立健全完善的資本市場，減輕對商業(yè)銀行過度的貸款需求和負債壓力。發(fā)展資本市場是分流居民儲蓄相對集中的一個重要途徑，使企業(yè)的長期資金需求能夠在資本市場上解決，擺脫企業(yè)對銀行的過分依賴，減輕銀行的貸款壓力。

（二）建立健全內(nèi)部控制制度，創(chuàng)造良好的內(nèi)部條件

1、建立健全內(nèi)部控制制度，加強稽核力度。商業(yè)銀行要制定內(nèi)控制度，主要內(nèi)容包括金融機構(gòu)內(nèi)部組織機構(gòu)的控制，資金交易風險的控制，衍生工具交易的控制，信貸資產(chǎn)風險的控制，會計系統(tǒng)的控制，授權(quán)授信的控制，計算機業(yè)務系統(tǒng)的控制等。為了防范風險，商業(yè)銀行要加強內(nèi)部審計力度，做到有法必依、有章必循、執(zhí)紀必嚴、違章必究。鑒于目前信貸風險是商業(yè)銀行的最主要風險，貸款管理制度就成為內(nèi)控制度的重點。

2、切實實行資產(chǎn)負債比例管理，保證銀行內(nèi)部安全經(jīng)營。商業(yè)銀行要完全依照資產(chǎn)負債比例管理的要求，建立一套定量的比例指標體系，使銀行資產(chǎn)負債管理實施引導、調(diào)節(jié)和監(jiān)控經(jīng)營的發(fā)展體系，調(diào)整資產(chǎn)負債及其結(jié)構(gòu)，按比例配置資金，規(guī)范經(jīng)營，使商業(yè)銀行建立起一套自擔風險、自負盈虧的約束機制。

3、建立風險補償制度。主要包括兩方面內(nèi)容：一是應增補商業(yè)銀行的自有資金，提高商業(yè)銀行的資本充足率；二是完善呆賬準備金制度，使商業(yè)銀行具備和增強防范風險、化解損失的能力。

第9篇：商業(yè)銀行前景范文

一、引言

隨著近幾年國有商業(yè)銀行以及國有企業(yè)的股權(quán)的改革，2005年以來國內(nèi)商業(yè)銀行加快了上市的步伐。2005年6月交通銀行在香港上市，2005年10月中國建設(shè)銀行在香港上市，2006年6月中國銀行先后在香港和上海證券市場上市，2006年10月，中國工商銀行實現(xiàn)了在香港和上海兩地同時上市，并創(chuàng)下了全球融資規(guī)模最大的IPO。（楊德勇和曹永霞，2007）中信銀行、興業(yè)銀行在也于06年在香港上市。至此，我國現(xiàn)共有14家上市銀行 ，無論從股權(quán)結(jié)構(gòu)還是整個銀行業(yè)的面貌，中國的銀行業(yè)發(fā)生了顯著地變化。

縱觀國內(nèi)已有的關(guān)于股權(quán)結(jié)構(gòu)的論文，基本都停留在05年以前的實證研究，忽略了近兩年國內(nèi)國際的大環(huán)境的變化，以及國有銀行上市以后的表現(xiàn)；同時它們的研究的角度也不夠全面，因此筆者認為進一步全面地對中國商業(yè)銀行進行比較分析是十分有必要的。本文將選取9家已上市商業(yè)銀行，分別對銀行的效率表現(xiàn)和股權(quán)結(jié)構(gòu)的相關(guān)作用進行深入地分析，找到當代銀行業(yè)的發(fā)展特點。

二、我國商業(yè)銀行的績效分析

（一）財務指標分析法

1.財務指標體系。按照商業(yè)銀行資金“三性”平衡原則和商業(yè)銀行經(jīng)營目標要求，從反映被測度商業(yè)銀行的盈利能力、費用控制能力、資產(chǎn)質(zhì)量與安全性、資產(chǎn)流動性和發(fā)展能力五個方面設(shè)立財務指標，建立財務指標體系，測度商業(yè)銀行效率(Berger A N, Harman T H. 1998)。根據(jù)財務指標的重要性確定財務指標體系中各項指標的權(quán)重如下：盈利能力方面占60%，費用控制能力方面占10%，資產(chǎn)質(zhì)量方面占10%，資產(chǎn)流動性方面占10%，發(fā)展能力方面占10% 。

（二）中國商業(yè)銀行財務效率的測度和評價

本文主要測度9家上市銀行（4家股改后的國有商業(yè)銀行和5家股份制商業(yè)銀行）的效率水平。利用有關(guān)財務指標數(shù)據(jù)，經(jīng)過計算得到2000～2009年中國商業(yè)銀行的財務效率值、平均值及排名；由于國有銀行與05年前后實行了股改，因此其測算的數(shù)據(jù)標準有變化，筆者按照三種情況進行了排名：05之前十五家銀行的效率排名；05年之后9家銀行的排名；00-09年股改后的國有銀行與股份制銀行的整體排名。

在05年股份制銀行改制以前，前五名的銀行全部為股份制銀行，而國有銀行的財務效率值相比而言極低；盡管國有銀行實行了股改，但由于極強的股權(quán)壟斷性特征，國有控股商業(yè)銀行的排名已久靠后；改制對國有銀行帶來了部分好轉(zhuǎn)的跡象，但由于高度壟斷性，這種跡象還有待改善。第四部分將對股權(quán)結(jié)構(gòu)與商業(yè)銀行的效率進行進一步地實證分析。

三、上市商業(yè)銀行績效與股權(quán)結(jié)構(gòu)的實證分析

（一）單因素模型的構(gòu)建與分析

1.變量的選擇與定義

（1）被解釋變量：S ―衡量上市銀行績效的綜合指標

（2）解釋變量：

Fl:第一大股東的持股比例

F5:前5名大股東的持股比例之和

F10:前10名大股東的持股比例之和

HERF10:公司前10名大股東的持股比例的平方和，表示公司大股東持股的集中度和公司前10名大股東持股的分散程度

2.單因素模型的構(gòu)建及實證分析

其中i代表不同的銀行，t代表不同的年份。 表示i銀行在t年度的績效，依次類推。

模型估計結(jié)果說明：

1）從 的估計值來看，在假定其他變量不變的情況下，最大股東的持股比例、前五大股東的持股比例和、前十名股東的持股比例、前十名股東的持股比例的平方和對上市商業(yè)銀行的效率都具有負的相關(guān)關(guān)系；第一股東的持股比例過大，不利于銀行的充分監(jiān)督和控制以及市場化經(jīng)營；而前五大股東持股比例和與商業(yè)銀行效率之間的關(guān)系，通過研究股權(quán)比例數(shù)據(jù)筆者發(fā)現(xiàn)，由于國有銀行的特殊性，前五大股東的持股比例和的高低完全由第一大股東的持股比例決定，并沒有起到股權(quán)的相互制衡作用，這說明股權(quán)過度集中不利于銀行的效率。

2）t檢驗值：分別針對 ，給定顯著水平 ，自由度為n-k=54臨界值 ， 對應的t統(tǒng)計量的絕對值大于2，所以應拒絕原假設(shè)。同時可以從修正的擬合優(yōu)度大小看出， 的檢驗效果最好。

（二）加入控制變量的多因素模型的變量設(shè)置及計量分析

由于上面的單因素模型分析中，筆者擔心解釋變量并不能充分地解釋銀行效率（很可能存在異方差性），并且為了進一步考察銀行效率的印象因素，筆者將引入多個控制變量對銀行效率進行更完整地解釋。

1.多控制變量的設(shè)置

結(jié)合銀行效率研究的國際經(jīng)驗和我國商業(yè)銀行的實際特點,我們從規(guī)模、創(chuàng)新、穩(wěn)定性、盈利能力、配置、公司治理、股權(quán)結(jié)構(gòu)以及營業(yè)范圍等八個方面去構(gòu)建解釋銀行效率的模型，重點考察其中股權(quán)結(jié)構(gòu)的作用。我們選取了分別反映銀行規(guī)模、創(chuàng)新程度、穩(wěn)定性、盈利能力、資產(chǎn)配置5個變量以及股權(quán)配置這一解釋變量。

2.模型設(shè)置及計量分析

通過共線性的檢驗，筆者發(fā)現(xiàn)總收入的對數(shù)與股權(quán)配置的各指標有很強的相關(guān)性，同時與銀行穩(wěn)定性之間也有很強的相關(guān)性，為了消除多重共線性的影響，筆者舍去LNTA這一控制變量，減小相關(guān)性影響，進而得到計量模型如下：

對該模型進行回歸分析，回歸結(jié)果顯示，控制變量的解釋性不顯著，解釋變量F5、F10具有較好的解釋作用，方程的擬合優(yōu)度不是很高，尤其是F1 和HERF10的解釋力不是很好，另外模型不具有明顯的異方差性。

從回歸結(jié)果發(fā)現(xiàn)，筆者發(fā)現(xiàn)以下幾個問題：

（1）LD、INO對S的影響作用不顯著。但系數(shù)仍可說明總存款占總貸款的比例與銀行效率成正比、非利息收入(總收入-利息收入) 占總收入的比例卻與商業(yè)銀行的效率成反比這與前面的猜想有所背離。通過考察銀行現(xiàn)階段的發(fā)展程度，筆者認為是由以下幾個原因造成：

由于社會主義社會這一基本的國家性質(zhì)，我國銀行業(yè)監(jiān)管十分嚴格，總存款占總貸款的比例都有著嚴格地控制，不存在明顯的市場化波動，因此對銀行的效率影響并不顯著；2、我國的金融市場化進程還不夠完善，我國的銀行業(yè)盡管在不斷地改革中，但銀行業(yè)務依然以存貸款業(yè)務為主，因此銀行業(yè)的創(chuàng)新度盡管有所提高但起作用還很小，尤其是資產(chǎn)證券化程度還不高，對資本市場和銀行業(yè)的發(fā)展還未起到顯著作用。

（2）STA與S有一定的相關(guān)性，但由于t檢驗值較低，其相關(guān)性不顯著，即資本充足率對商業(yè)銀行的效率有正的相關(guān)性，資本充足率大小代表銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性強弱，對銀行的效率具有一定的影響力；ROA的系數(shù)非常高，可見其對銀行效率的相關(guān)性很高，ROA越大，銀行效率越高。

（3）觀察解釋變量的系數(shù)值和t檢驗值發(fā)現(xiàn)：F10在模型中的解釋力度最高，說明其它四個變量對F10有較好的控制力，也得到了前面分析的結(jié)果，其負的系數(shù)說明股權(quán)分配的壟斷性越高，銀行效率越低。整個模型的擬合度較之前的單因素模型有所提高。F5也有一定的顯著性解釋，負的相關(guān)系數(shù)說明前五名股東的持股比和越大，銀行效率越低，這與前面的假設(shè)相背離。

前五、十大股東的持股比例之和與銀行效率呈負相關(guān)關(guān)系，他們的持股比例和越高，商業(yè)銀行的效率越差。筆者認為這是由于在中國特有的國情下，前五大股東和前十大股東的股權(quán)分配不具有明顯的差異，股權(quán)主要集中在第一、二大股東手中，股權(quán)的流動性越差，壟斷性越高，這既不有利于股東之間的相互制衡，也不利于銀行在資本市場上的競爭以及銀行內(nèi)部高效率的管理控制。另外，通過觀察國有銀行的現(xiàn)有股權(quán)情況可以發(fā)現(xiàn)，國有商業(yè)銀行盡管通過了上市、以及股權(quán)改革，但由于很強的壟斷型股權(quán)結(jié)構(gòu)的存在，依然對公司內(nèi)部治理的有消極作用。

四、商業(yè)銀行效率分析的政策挑戰(zhàn)及建議

本文首先從我國銀行業(yè)的發(fā)展歷程探討了股權(quán)結(jié)構(gòu)模式對商業(yè)銀行績效的影響及其發(fā)展趨勢；結(jié)合國內(nèi)外已有研究，發(fā)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的影響主要在于前十大股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)作用。本文進一步運用我國銀行業(yè)的數(shù)據(jù)進行實證考察, 結(jié)果顯示股權(quán)結(jié)構(gòu)對我國商業(yè)銀行績效具有顯著的影響，其中前五大與前十大股東的持股比例和對銀行效率均有顯著影響，并且持股比例越高，效率越低，呈負相關(guān)關(guān)系。

股權(quán)結(jié)構(gòu)作用于銀行公司治理和行為方式, 進而對經(jīng)營績效產(chǎn)生影響。完善的股權(quán)結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行公司治理體系有效運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)部分, 能夠促進商業(yè)銀行效率的提升。但是, 完善的股權(quán)結(jié)構(gòu)并不愈味著我國商業(yè)銀行績效的自動提高, 只有通過借助市場機制的力量, 尤其是資本市場對產(chǎn)權(quán)的爭奪機制、信息監(jiān)控和投票機制, 才能推進銀行經(jīng)營機制的科學轉(zhuǎn)換, 進而提升銀行的公司治理整體水平與經(jīng)營績效市場競爭能夠提高商業(yè)銀行效率, 但只有在逐步完善股權(quán)結(jié)構(gòu)的過程中, 市場機制才能發(fā)揮作用?？偠灾? 股權(quán)結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行效率的影響與市場競爭程度有關(guān), 而市場競爭對商業(yè)銀行效率的影響與股權(quán)結(jié)構(gòu)的完善程度相關(guān)。

參考文獻：

[1]帕特里克丁•哈克，斯塔夫羅斯•A.金融機構(gòu)的績效――效率、創(chuàng)新和監(jiān)管.澤民奧斯,徐諾金等譯.中國金融出版社.2005:85-96.