保險創(chuàng)新論文精選(九篇)

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第1篇：保險創(chuàng)新論文范文

【關(guān)鍵詞】養(yǎng)老保險現(xiàn)狀困境選擇

【正文】

一、現(xiàn)狀：

（一）、制度“盲區(qū)”：保險對象游離于制度之外

在學術(shù)界，中國城市養(yǎng)老保險體系的涵蓋對象被分為兩部分：非正規(guī)和正規(guī)就業(yè)人群。那么，什么樣的人才屬于城市非正規(guī)就業(yè)人群？北京大學人口研究所劉貴平的定義是：非正規(guī)就業(yè)人群不僅包括近年來的下崗職工，還包括在城市的農(nóng)民工、個體戶、私營企業(yè)主以及自由職業(yè)者。在非正規(guī)就業(yè)人群中，有一半以上游離于養(yǎng)老保險制度之外。也就是說，中國整個養(yǎng)老保險體系在其覆蓋面上十分有限。①是什么原因造成城市養(yǎng)老保險體系在這一環(huán)節(jié)出現(xiàn)“盲區(qū)”？“這些人要么是老板沒有為他們繳納部分養(yǎng)老保險金，要么是沒有老板為他們辦理養(yǎng)老保險事宜，這就使得他們不僅失去了雇主繳納所帶來的那一部分經(jīng)濟利益，而且還必須自行承擔制度風險，因此導致這部分人群在可能的情況下寧可選擇個人儲蓄和人壽保險，也不愿選擇社會養(yǎng)老保險?！痹斐蛇@一結(jié)果的制度原因是中國的養(yǎng)老保險體系成本昂貴并造成了勞動力市場的扭曲。企業(yè)應繳的養(yǎng)老保險繳費率高達薪金的20%，而雇員本人還需再繳納8%。再加上醫(yī)療保險、失業(yè)保險等其他繳費，企業(yè)和員工的全部繳費高達薪金的40%多，在有些地區(qū)，實際繳費率甚至更高。這一繳費水平高于很多發(fā)展中國家和瑞典、美國等發(fā)達國家。如此高昂的勞動成本不利于鼓勵雇主為員工利益買單。為進城農(nóng)民工辦理社會養(yǎng)老保險確實體現(xiàn)了政策的人文關(guān)懷，但一波又一波農(nóng)民工退保潮讓決策者感到尷尬。率先在全國推廣農(nóng)民工保險的廣東省頻現(xiàn)退保高峰，退保率竟高達95%以上。僅深圳市每年退保的人數(shù)就高達12萬以上，該市甚至還出現(xiàn)過一天600多名農(nóng)民工排隊退保的“熱鬧”場面。是農(nóng)民工不領(lǐng)政府的情，還是和政府開玩笑？按照現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度，城市農(nóng)民工每月上繳的養(yǎng)老金占到工資的8%，而且需要連續(xù)繳納15年才能受益。每個城市的工資標準不一樣，但養(yǎng)老保險繳費的標準整齊劃一：8%，很大程度上超出了他們的承受能力。由于繳費期限固定不變且難轉(zhuǎn)移和農(nóng)民工的流動性。所以，對這些人來說，把錢拿在手里更妥當。

（二）、制度有效性缺失：已入保群體“懸”在問題中

對于城市正規(guī)就業(yè)人群來說，基本上不存在“8%”的繳付壓力和15年年限的制約，但是，他們的養(yǎng)老保險問題也很“懸”。養(yǎng)老保險制度提供給投保者的養(yǎng)老待遇過低。國有企業(yè)老職工退休后所能拿到的養(yǎng)老金平均只有三四百元，有些甚至不能保證基本的生活。而一般職工也只能拿到退休前工資的60%，對于機關(guān)、事業(yè)單位的退休人員來說，差距則更大。這種狀況已經(jīng)成為一個全國性的問題。目前實行的養(yǎng)老保險是省級統(tǒng)籌，但一些地方連省級統(tǒng)籌也沒有做到，造成不同地區(qū)保障水平差異很大，富裕地區(qū)不愿意為從窮地區(qū)轉(zhuǎn)移來的人負責，再加上各個地區(qū)因管理機制不統(tǒng)一，不能做到很好地銜接。同時，制度體現(xiàn)在，由于國家公務員的養(yǎng)老保險與企業(yè)社會養(yǎng)老保障分屬不同體系，前者的待遇水平要遠遠高于后者，造成流動困難。另外，事業(yè)單位的養(yǎng)老保險雖然由勞動保障部門負責，但保險體系沒有改革，沒有與企業(yè)保險統(tǒng)一起來，也表現(xiàn)為前者的保障水平大大高于后者，使得許多人因此不敢輕易跳槽。另一個關(guān)于養(yǎng)老金風險的問題卻讓入保者不得不憂心。已入保的職工每個月都在為自己的養(yǎng)老保險帳戶“充錢”，但自己的帳戶卻是空的。因為這筆從在崗“年輕人”手中收來的錢被用來支付給當年已退休的“老年人”了。這種名義上的個人帳戶，僅僅只能作為一種記帳單位，沒有任何基金積累，究其實質(zhì)，仍屬于現(xiàn)收現(xiàn)付的籌資模式，體現(xiàn)為政府強制力主導下的代際間的收入再分配。并非真正意義上的個人自我積累、自我保障，仍是政府主導下的代際贍養(yǎng)。體現(xiàn)了養(yǎng)老成本在代際間的分擔，因此這種制度設(shè)計在實踐中會遇到較大阻力，逃避繳費的企業(yè)和個人會增多。為什么要設(shè)立個人帳戶？其吸引人之處是由個人帳戶中的錢形成的儲蓄基金可以通過投資來保值增值，在投保人退休后，他可以以年金的形式領(lǐng)取其本人投入的本金再加上可觀的利息來安度晚年，如果社?；鸩荒鼙Ｖ翟鲋?，個人帳戶也就毫無意義了。當下養(yǎng)老保險制度的尷尬就在于：一方面堅持搞個人帳戶；一方面卻對基金的保值增值苦無良策。隨著計劃生育政策的實行，人口結(jié)構(gòu)的改變，這種“空帳”運行狀況難以得到緩解。因為現(xiàn)行的籌資模式是建立在人口結(jié)構(gòu)相對穩(wěn)定的基礎(chǔ)上。全國社會保障基金理事會理事長項懷誠稱：“中國養(yǎng)老體系面臨嚴峻考驗，未來養(yǎng)老金缺口高達9.15萬億。”對于這一巨額赤字，如果僅靠提高繳費來彌補，個人繳費率將不得不提高到繳費工資的37%，是現(xiàn)在個人繳費的4倍多。③按現(xiàn)行的養(yǎng)老保險體制，處于中國人口出生高峰期的70、80年代生人，在30年后大部分均處于或接近于退休年齡，當這些人都面臨退休的時候，他們的下一代由于中國的計劃生育政策的實行，即1：4的家庭結(jié)構(gòu)的出現(xiàn)，又如何能負擔得起這樣龐大的養(yǎng)老金支出？而且目前，人口老齡化趨勢已日趨明顯。這筆錢會不會由后來的投保者來出？我們明天會不會無錢養(yǎng)老？即便最終由國家買單，投保者也要擔負貨幣貶值的風險。對于養(yǎng)老基金保值、增值問題，目前國家還沒有相關(guān)的保障措施。（就目前情況看，所繳的養(yǎng)老基金）明的是增加了，但因為物價、宏觀經(jīng)濟及金融環(huán)境等因素影響，實際是貶值的。即便最終由國家來填補養(yǎng)老金缺口，付出的改革成本是不是過于巨大？

二、困境：

1、法律介入缺失或微弱。當下立法層面主要表現(xiàn)為一些法規(guī)、規(guī)章或通知、地方條例等形式。養(yǎng)老保險基本法尚未出臺，而且由于這些立法形式政策性較強，經(jīng)常變動，且存在明顯的地方差異，缺乏法律規(guī)范應有的嚴肅性、規(guī)范性及權(quán)威性，且不利于中央宏觀調(diào)控及全國統(tǒng)一勞動力市場的形成。征收工作缺乏法律依據(jù)，僅靠行政手段，對單位或個人缺乏約束力。

2、繳費主體疲軟。對于繳費主體企業(yè)來說，由于虧損等原因，一方面使越來越多的企業(yè)無力繳納正常的保險費，欠、逃費現(xiàn)象嚴重；另一方面，為了維持制度的運行，退休基金供款率需要不斷上升，有些地方的供款率已達到工資總額的30%左右。這樣，高費率，高逃費率，再提高費率已在一些地方形成惡性循環(huán)。

3、政府責任缺位。由于退休金保障制度的法制和資本市場不成熟，基金被挪用、濫用現(xiàn)象時有發(fā)生，基金安全問題凸顯政府監(jiān)管缺位。一個負責任、有決心的政府不可能因為財力的限制而承擔不起人民基本生存費用，尤其是在成就了二十多年高速增長的中國，更沒有理由拒絕通過充分參與和全民社保來徹底解決民生問題，造成財政缺口的不是經(jīng)濟落后，而是政策、管理滯后，貪污瀆職等等。誰都算不清巨額的資產(chǎn)流失和浪費的黑洞有多大。不是沒錢，是錢被花在了不應該花的地方或被少數(shù)人掠奪。而且，由于現(xiàn)有的制度是以城市為單位，由政府社會保障部門來管理基金，管理的手段被嚴格限制于銀行存款、國債投資等，保值增值困難，致使廣大應保未保人員處于制度的邊緣地位。滯納金制度形同虛設(shè)，而且提供了“尋租”的可能。

4、相關(guān)制度供給的缺陷。面對日趨嚴重的結(jié)構(gòu)性失業(yè)、科技的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)的升級，以及國企改制的推進，失業(yè)率逐年飆升。由于失業(yè)保障和救濟制度滯后，轉(zhuǎn)換機制困難，深化改革受到約束，已成為國企改革的制度“瓶頸”?，F(xiàn)行的統(tǒng)籌政策分為城市和行業(yè)，起不到對新舊城市、不同行業(yè)、壟斷行業(yè)和競爭性行業(yè)等之間的收入再分配作用，而且經(jīng)濟效益好的行業(yè)從各地社會保險制度中游離出去，影響了再分配的功能，弱化了社會保險的安全作用。由于企、事業(yè)單位的差距較大，且難以消彌，一些人便想方設(shè)法往行政事業(yè)單位擠，在這樣的制度慣性下，企業(yè)領(lǐng)導在退休的時候要求個行政級別、復員軍人不愿到企業(yè)，也在客觀上造成了行政事業(yè)單位機構(gòu)膨脹。而所有這些目前仍沒有一部相關(guān)的統(tǒng)一的法律來規(guī)范，各地都是從現(xiàn)有經(jīng)濟條件出發(fā)，制定相應條例并按各自的條例執(zhí)行，有差別也就不足為奇了，正是這種各自為政的狀況限制了地區(qū)和人員之間的正常流動和養(yǎng)老保險的轉(zhuǎn)移，從而共濟難以實現(xiàn)。當前，在企業(yè)改制中，對40、50人員實行退養(yǎng)，并對退休及這部分退養(yǎng)人員的養(yǎng)老金實行預留10年的政策。但大部分國企在改制過程中面臨成本高、缺口大的問題。致使改制難以進行，很多地方政府為了甩包袱，使改制進行得下去，對這部分養(yǎng)老金實行只計不提的辦法，這樣，當一部分在改制時尚未來得及退休的40、50人員在真正面臨退休時由于重組或改制后企業(yè)未繳足該部分錢而無法按正常程序辦理養(yǎng)老保險手續(xù)。從而積發(fā)了新的社會矛盾。

5、改變現(xiàn)有模式困難

5•1、我國目前的養(yǎng)老體系模式是從1995年開始由原來的“現(xiàn)收現(xiàn)付”轉(zhuǎn)換為現(xiàn)在的“部分積累”模式。把當年從沒退休的人手里收上來的錢給已經(jīng)退休的人發(fā)養(yǎng)老金就是現(xiàn)收現(xiàn)付。部分積累就是適當提高國家、企業(yè)和個人的繳費標準，以便滾雪球樣的慢慢積累一部分基金，來適應人口結(jié)構(gòu)變動的需要。在此意義上，部分積累制確實是一個較好的政策選擇。但由于目前養(yǎng)老保險基金絕大部分用于當年養(yǎng)老金發(fā)放，我國的養(yǎng)老保障體系實質(zhì)上仍然是“拆東墻補西墻”的現(xiàn)收現(xiàn)付模式。而且基金管理的經(jīng)濟成本和機會成本很大，不少地方甚至悄悄打起了這部分積累基金的主意而任意擠占挪用，貪污。

5•2、在農(nóng)村，我國養(yǎng)老保險體制實際上已處于停滯狀態(tài)，而在城市，有很大一部分應保對象游離于該體制之外，而占全國人口總數(shù)2/3的農(nóng)村人口，這一制度的覆蓋范圍實際上已經(jīng)小得可憐，據(jù)資料：目前，我國公共養(yǎng)老保障體系的覆蓋面只占人口總數(shù)的15%，低于世界勞工組織確定的20%的國際最低標準。就制度惠及主體的城鎮(zhèn)各類就業(yè)人員而言，現(xiàn)有的養(yǎng)老保障制度也僅僅覆蓋城鎮(zhèn)職工的55%。占中國絕大多數(shù)人口的農(nóng)村人口基本上只能依靠土地和家庭養(yǎng)老，仍游離于社會化和共濟性的社會保障體系之外。在此意義上，社會保障作為一種公共服務表現(xiàn)為供給嚴重不足。這也正符合當下我國由生存型向發(fā)展型社會轉(zhuǎn)變過程中公共需求的全面快速增長與公共服務不到位、公共產(chǎn)品嚴重短缺之間的矛盾。按照社會正義的需要原則，社會保障應重視由于其大量需要而離常態(tài)最遠的那些人。②即通過“社會統(tǒng)籌”的功能盡可能更大范圍地實現(xiàn)社會公平，以最大可能地化解社會風險。

5•3、盡管面臨當前的改革困局，現(xiàn)有養(yǎng)老模式將難以改變。除了制度的慣性外，還有一個巨大的轉(zhuǎn)換成本問題。10年前我國養(yǎng)老體系轉(zhuǎn)換為現(xiàn)在的部分積累模式后，國家付出了幾萬億甚至幾十萬億的改革成本，如果再次轉(zhuǎn)換模式，同樣要付出沉重的代價?！梆B(yǎng)老保險制度因在改革之初就存在著巨大的設(shè)計缺陷，導致現(xiàn)在的問題較多。

三、基于現(xiàn)有模式層面的政策選擇：

1、推遲退休年齡。老齡化是目前一個政策兩難的命題：推遲退休年齡會立即加劇已有的就業(yè)困難；不推遲又使養(yǎng)老金儲備不堪重負。但迫于就業(yè)壓力而放慢科學技術(shù)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級的速度，對迫切需要經(jīng)濟獨立、安全的中國，實屬下策。何況，勞動密集型的生產(chǎn)衰落是大勢所趨。因此，政策選擇的一個方向是適當推遲退休年齡尤其是持推遲女性的退休年齡。退休年齡是影響贍養(yǎng)率的重要因素，由于生活質(zhì)量的提高、醫(yī)療水平的發(fā)展等原因，人口的平均壽命得以增長，為推遲退休年齡提供了可能，退休年齡規(guī)定得較高，則在職職工人數(shù)增加，退休人數(shù)相應減少，贍養(yǎng)率就較低；反之，贍養(yǎng)率就較高；同時，可提高基金積累數(shù)額、減少養(yǎng)老金的支出年限，化解“空帳”風險。隨著女性受教育程度的提高，從防止資源浪費的角度，適當推遲女性退休年齡值得考慮。

2、強化政府責任。政府為什么要把教育和房地產(chǎn)做成產(chǎn)業(yè)，是因為內(nèi)需不足，內(nèi)需不足的根本原因是因為老百姓沒有保障不敢花錢，把錢都存銀行里了，如果社會保障到位了，老百姓是敢于消費的，老百姓敢于消費就會拉動投資的增長。所以加大財政投入，實行全民社保。對于不同行業(yè)、不同性質(zhì)單位養(yǎng)老金差額實行補足的政策。給予一些特殊人群如復員軍人、企業(yè)領(lǐng)導等按貢獻給以不同程度的養(yǎng)老金補足，以縮小行業(yè)間、部門間、以及企業(yè)和事業(yè)單位之間差距過大現(xiàn)象。同時，克服各部門、各地區(qū)利益對社會保障體制所造成的分割局面，在全國范疇內(nèi)協(xié)調(diào)養(yǎng)老金的公共帳戶，在地區(qū)之間、行業(yè)之間進行共濟。全國統(tǒng)一的社保體制不僅具有再分配個人收入的功能，而且具有縮小地區(qū)和產(chǎn)業(yè)差別的功能，而且可真正實現(xiàn)“東部支持西部”。

3、降低繳費比率。多渠道地適當降低繳費率以拓寬養(yǎng)老金制度覆蓋面，從公有制部門擴大到私營部門及城市流動人口、農(nóng)民工等弱勢群體。通過覆蓋面的擴大和全社會的統(tǒng)籌來分散成本和社會風險、扶貧濟困并強化其共濟功能，化解隱性社會保障債務問題。并確保企業(yè)在改制后必須繳清所有預留保險費。同時，拓寬籌資渠道，可將個人所得稅及遺產(chǎn)稅作為籌資的主渠道之一。由于個人所得稅開征點已提高，而目前收入差距正日益拉大，開征遺產(chǎn)稅的條件已成熟。開征這兩種稅可以平抑企業(yè)的繳費率，又可以吸引更多的企業(yè)參與到養(yǎng)老體系中來，降低了經(jīng)營成本。更強化了政府的再分配和資源配置功能，既提高了效率又實現(xiàn)了公平！另一方面，可發(fā)行社會保障福利彩票。在當前，財政供給不足的情況下，發(fā)行社會福利彩票籌資也是不錯的選擇。

4、讓基金保值增值。把個人帳戶實行企業(yè)化經(jīng)營，與資本市場對接，由投資公司經(jīng)營管理，可投資于國家長線重點工程項目如重大水利設(shè)施、高速公路等。政府加強監(jiān)管。對于養(yǎng)老金等普惠性基金，可考慮在人大設(shè)立專門的監(jiān)督機構(gòu)，定期監(jiān)管，可以控制政府消費傾向的擴張，完善資本市場和金融市場。

5、加快社會保障制度立法。政府應該用強力作為的形象去管理社?；?。形成一部全國統(tǒng)一的養(yǎng)老保險基本法。明確繳費的權(quán)利義務關(guān)系，把養(yǎng)老金作為一條高壓線，人民法院對社會保障領(lǐng)域里發(fā)生的違法、犯罪案件要依法及時審理，對拒不繳納法定的社會保險費，不適當使用保險基金、貪污挪用、侵占保險基金的行為人，要從重從嚴依法追究其刑事責任、行政責任和民事責任。

6、征收社會保障稅。改按比例征收養(yǎng)老保險費為按比例征收社會保障稅，由于國企改制的推進，國退民進成為事實，而且現(xiàn)在很多縣、市已基本不存在國有企業(yè)。因此，改征社會保障稅具有現(xiàn)實意義。且有利于解決地區(qū)之間、企業(yè)之間、行業(yè)之間的保額差距問題，同時，有利于財稅部門介入，有利于加強基金的監(jiān)管。

結(jié)語：

制度出生產(chǎn)力。其實任何制度的配套使用效用均會大于其單獨之效用。提高政策的配套功能，充分發(fā)揮其整體效應，是決策者的應有之義。同樣，單純依靠某一項制度顯然難以解決養(yǎng)老保險問題的困境。中國的改革——哪怕移動一張桌子，也會引起全身的反應。在現(xiàn)今各方都不甚完善尤其是相關(guān)法律缺失的條件下，多管齊下，或許是應對養(yǎng)老保險命題的理性選擇。

參考文獻：

①劉貴平養(yǎng)老保險的人口學研究中國人口出版社1999

第2篇：保險創(chuàng)新論文范文

保險業(yè)創(chuàng)新存在的突出問題

（一）產(chǎn)品創(chuàng)新的周期太長

歐美等一些發(fā)達國家的保險公司，基本上是投保人有需求，公司就能開發(fā)出所需要的產(chǎn)品。而我國保險業(yè)在產(chǎn)品創(chuàng)新方面顯得不足，以家財險為例，目前各公司的產(chǎn)品基本與20世紀80年代的條款費率相差無幾。據(jù)統(tǒng)計，1985年城鎮(zhèn)居民人均收入752元，人均居住面積7平米；2002年城鎮(zhèn)居民人均收入7703元，人均居住面積21平米，分別增長9倍和2倍。人民生活發(fā)生如此之大的變化，而我們還采用老的條款費率顯然滿足不了人民群眾的需求。

任何一種產(chǎn)品都有其周期性，如果不能適應外部環(huán)境變化而及時創(chuàng)新，就必然落后，這也是我國家財險業(yè)務多年來發(fā)展緩慢的主要原因。2002年全國家財險保費收入24億元，僅占產(chǎn)險總保費的5.4%.1985年至2002年平均遞增6.9%，低于總保費遞增速度23.8個百分點。

（二）服務創(chuàng)新的張力不夠

在我國內(nèi)地的一些保險企業(yè)中，不僅存在著展業(yè)理賠“兩張臉”的現(xiàn)象（即拓展業(yè)務時笑臉相迎，一旦客戶索賠時卻臉拉得很長，判若兩人），造成了保險資源的嚴重毀滅。更有甚者，有的業(yè)務員為了追求個人業(yè)績，夸大產(chǎn)品功能，誤導消費者，造成群體上訪，給社會帶來不安定因素。近年來，通過市場整頓，這些問題雖有明顯好轉(zhuǎn)，但仍存在服務鏈脫節(jié)現(xiàn)象（即只注重承保和理賠兩頭）。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人們生活水平由溫飽步入小康，對保險服務的需求不再僅僅是承保和理賠，而是包括保險咨詢、風險評估、保險方案設(shè)計、承保后的風險防范和管理、保險條件優(yōu)化和保險補償?shù)仍趦?nèi)的全程服務。只注重兩端而忽視全程服務，勢必造成業(yè)務脫節(jié)，失去市場，降低競爭能力。

（三）理論創(chuàng)新的突破不大

我國保險業(yè)經(jīng)過50多年的發(fā)展，學習借鑒了一些國外的保險理論，但還沒有形成一套符合我國國情的、比較成熟的保險理論。保險業(yè)恢復經(jīng)營之前，我國保險理論集中于馬克思、列寧等對社會剩余中需要保險基金扣除的論述。保險業(yè)恢復經(jīng)營后，保險理論研究日漸繁榮，上世紀80年代中后期以“保險是否是商品”為主題的大討論在某種程度上標志著我國保險理論研究的頂峰。此后，隨著進一步的改革開放，我國保險理論基本上是“拿來主義”，結(jié)合我國保險業(yè)自身實踐的理論創(chuàng)新較少，更沒有什么突破。目前，不僅大專院校教課書采用的內(nèi)容多半是上個世紀80至90年代形成的理論，就連保險公司和保險監(jiān)管部門也沒有太大的突破。其中，對國外研究成果模仿者居多，對中國保險現(xiàn)存問題描述性討論較多，普遍缺乏對現(xiàn)象背后內(nèi)在邏輯的理解。實際上，保險問題和所有經(jīng)濟問題一樣，都有其社會制度背景，如果忽略這種背景，盲目與國際接軌，只能是浮在表層上，不會有大的突破和進展，對保險業(yè)發(fā)展的指導作用也不會太強。

保險業(yè)創(chuàng)新存在問題的原因分析

存在上述問題的原因是多方面的，主要有：

（一）創(chuàng)新動力差

1.市場競爭不充分。目前我國的保險市場主體數(shù)量仍偏少，市場競爭不充分，最大的三家產(chǎn)險公司（中國人保、平安和太平洋）占產(chǎn)險市場的94%，三家最大的壽險公司（中國人壽、平安和太平洋）占到壽險市場的91%，部分地區(qū)仍處于獨家經(jīng)營的狀態(tài)。高市場集中度造成供給主體間競爭壓力不足，創(chuàng)新驅(qū)動力較弱。

2.政策環(huán)境不寬松。長久以來，我國對保險業(yè)在產(chǎn)品費率、條款、機構(gòu)、人員、資金運用等方面實行較嚴格管制，保險創(chuàng)新的空間相對狹小。

3.創(chuàng)新產(chǎn)品欠保護。在保險產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中，保單上關(guān)于承保范圍、保險價格、險種的設(shè)置都必須以文字進行清晰的描述，并進而公示投保人知曉。文字的這種開放性使得對保單條款進行的任何創(chuàng)新性改動都極易為競爭對手所知，且極易被對方模仿。而與此同時，模仿者卻不必為此付費，尤其是在我國，由于知識產(chǎn)權(quán)，特別是以文字表現(xiàn)的產(chǎn)品的歸屑不易識別，目前還缺乏對保險公司創(chuàng)新成果進行保護的有效手段。即使有相關(guān)的法令出臺，相當長一段時期內(nèi)，在執(zhí)行過程中也會面臨一些困難。這些因素都影響了公司進行保險產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性。

4.創(chuàng)新者價值難體現(xiàn)。創(chuàng)新本身蘊涵著風險，特別是創(chuàng)新的失敗將給創(chuàng)新者帶來一些負面影響。如果沒有一定的風險補償，創(chuàng)新者寧愿放棄創(chuàng)新，以規(guī)避創(chuàng)新可能失敗的潛在風險。所以，創(chuàng)新的動力需要一定的激勵和保護措施作保證，以使創(chuàng)新者承擔的風險和收益對稱。目前，各保險公司內(nèi)部的管理制度和人事制度，對于技術(shù)人才、創(chuàng)新人才和創(chuàng)新行為缺乏有效的鼓勵和保護。在此情況下，有創(chuàng)新能力與愿望者為規(guī)避風險，也更傾向于選擇少創(chuàng)新或不創(chuàng)新。

5.管理者短期行為。長期以來，我國對企業(yè)高級管理人員的考核和管理始終存在著體制性問題，難以建立起保障企業(yè)經(jīng)營管理的連續(xù)性和長期性的有效制度。這一制度性問題導致保險公司高級管理人員與其他行業(yè)的企業(yè)家一樣普遍在經(jīng)營管理中表現(xiàn)出較強的短期行為，求穩(wěn)、求急心態(tài)過重，對投人大、風險高、見效慢、評價不一的創(chuàng)新問題缺乏積極性，主觀上限制了創(chuàng)新行為的發(fā)生。

（二）創(chuàng)新投入少

創(chuàng)新需要資金的支持。保險創(chuàng)新過程涉及到大量的市場調(diào)研和可行性研究，以及對承保成本與收益所進行的盡可能準確的衡量和測算，需要投入大量的人力和物力。同時，因為回報的不確定性，這部分投入又有較大的風險。因此，籌集創(chuàng)新資本而不是負債來進行創(chuàng)新是更加安全的方式。

但從目前來看，我國內(nèi)資保險公司的資本空間不容樂觀。一方面是與保險市場龐大需求相適應的行業(yè)性高速擴張；另一方面則是壽險業(yè)的利差損、財險業(yè)的高賠付率現(xiàn)狀。這些都使得保險公司資本金明顯過小，自身的抗風險能力較弱，很難再進行創(chuàng)新投入。加上我國保險企業(yè)在競爭中更多地關(guān)注于市場份額的高低，忽視對市場的研究，保險創(chuàng)新也就因缺乏資金支持而步履維艱。

從國外的一般情況看，有實力的保險機構(gòu)都擁有強大的研究機構(gòu)及專項的研究與開發(fā)經(jīng)費來支撐保險創(chuàng)新。比如，瑞士蘇黎世金融集團、美國信安保險公司、瑞士再保險公司都有逾200人的研究人員，每年用于研究的經(jīng)費比我國所有公司用于研究的經(jīng)費總和還要多。

（三）創(chuàng)新人才缺

各種專業(yè)人才的培養(yǎng)是一個漸進、累積的過程。我國停辦國內(nèi)保險業(yè)務長達20年之久，所帶來的一個嚴重后果是，對保險業(yè)需要的展業(yè)、精算、承保、投資、理賠等特殊人才的培養(yǎng)出現(xiàn)了斷層。在保險業(yè)恢復經(jīng)營的很長時間內(nèi)，保險業(yè)最好的“人才”被認為是能在最短時間內(nèi)把保單銷出去、把保費“賺”進來的人員。因此，許多專業(yè)人才如精算、核保、核賠、法律、管理等方面的人才，在儲備和培養(yǎng)上也沒有得到應有的重視。這些因素是造成我國保險業(yè)人才缺乏的重要原因。目前，我國保險業(yè)處在快速發(fā)展時期，國內(nèi)中、外資的保險公司急欲擴充業(yè)務，保險人才需求旺盛，但市場上專業(yè)人才缺乏，這不但不能很好地適應保險業(yè)創(chuàng)新的需要，也給中國保險業(yè)創(chuàng)新帶來很大的風險。

保險創(chuàng)新的方向及目標

（一）整合理論創(chuàng)新力量充分發(fā)揮保險監(jiān)管部門的組織協(xié)調(diào)作用，整合業(yè)界、學界和監(jiān)管界等各自在保險理論研究上的優(yōu)勢力量，是實現(xiàn)理論創(chuàng)新突破的重要途徑。

目前，保險公司和大專院校等都聚集著一批精英，但大都各自為戰(zhàn)。業(yè)界的理論研究者具有豐富的實踐知識，但其研究缺乏對保險業(yè)實踐前瞻性、深層次的提煉和總結(jié)，理論提升不足，很難有較大的理論突破；學界具有較強的抽象與邏輯思維能力、理論分析能力，但缺少實踐經(jīng)驗，其研究成果中規(guī)范研究偏多，實證研究與數(shù)量研究較少，一些研究還與實際脫節(jié)。如果讓保險學會從中搭橋，把這兩股力量整合起來，實現(xiàn)互補，便會形成強大的研究力量。保監(jiān)會可借助這一力量建立一個相對緊密型的保險研究機構(gòu)，同時倡導和鼓勵理論創(chuàng)新，加大理論創(chuàng)新投入，推動保險理論創(chuàng)新研究。對我國50多年來相對零散的保險理論成果、保險業(yè)數(shù)據(jù)資料進行歸類整理，在此基礎(chǔ)上，結(jié)合我國保險業(yè)實際和未來發(fā)展趨勢，借鑒國際保險理論的優(yōu)秀成果，著力構(gòu)建我國保險理論的系統(tǒng)性框架，尋求保險理論新的突破，為加快保險業(yè)發(fā)展提供指導。

（二）加快產(chǎn)品創(chuàng)新速度

市場需求是拉動產(chǎn)品創(chuàng)新的主要因素。早在1974年美國學者厄特巴克就得出一項結(jié)論：60%—80%的創(chuàng)新是需求拉動的。因此，無論壽險還是產(chǎn)險險種開發(fā)與創(chuàng)新都應該注重改變目前保險產(chǎn)品雷同、市場細分不明顯的狀況，在做好市場需求調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，按照市場有需求、經(jīng)營有效益的原則，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度和投入，針對不同的保險對象、不同的銷售渠道設(shè)計不同的險種，滿足人們多方位、多層次的保險需要。特別是要針對農(nóng)村老齡人口基本上沒有養(yǎng)老保險、老齡人口醫(yī)護保險少的特點開發(fā)相應的新險種，開發(fā)針對高收入人群的保險產(chǎn)品，積極介入職業(yè)責任保險、教育保險等領(lǐng)域。針對銀行業(yè)務的蓬勃發(fā)展，設(shè)計適合于銀行銷售、與銀行業(yè)業(yè)務關(guān)聯(lián)密切的險種。為鼓勵產(chǎn)品創(chuàng)新，監(jiān)管機關(guān)應對創(chuàng)新產(chǎn)品給予一定的保護期。如與創(chuàng)新產(chǎn)品60%以上類同的不予備案或暫緩備案，否則就無法形成納什均衡，公司都愿意模仿而不愿創(chuàng)新。

（三）豐富保險服務的內(nèi)涵

目前，我國保險公司已進行了一些服務創(chuàng)新，如推出專線客戶服務熱線、事故代步車、車友俱樂部、異地出險就地理賠、小額快速理賠通道等，但是這些創(chuàng)新仍是狹義的、較低層次的。進一步深化保險服務創(chuàng)新，一方面，應圍繞“保險咨詢風險評估保險方案設(shè)計承保承保后風險防范出險后的查勘定損理賠”這一服務鏈，逐步向外擴展鏈接；另一方面，應從我國相關(guān)的制度改革和社會發(fā)展需要出發(fā)，展開各種各樣的增值服務以及附加值服務。一是針對醫(yī)療、養(yǎng)老制度改革后居民迫切需要醫(yī)療、養(yǎng)老方面優(yōu)質(zhì)服務的現(xiàn)實，在做好醫(yī)療、養(yǎng)老保險的同時，大力開展諸如免費體檢、健康咨詢、康復護理等方面的服務。二是針對就業(yè)改革后失業(yè)者的增多，在提供失業(yè)保險的同時向客戶提供再就業(yè)培訓、再教育咨詢、就業(yè)信息等服務項目。三是開展教育保險時將出國咨詢、教育咨詢、家教信息等內(nèi)容作為延伸服務。四是為客戶提供投資咨詢、理財指導、金融信息等家庭理財方面的服務。通過良好的服務，打造保險業(yè)的整體品牌，吸引更多公眾自愿投保，變潛在的需求為現(xiàn)實需求。

第3篇：保險創(chuàng)新論文范文

一、所需保障范圍和條件可作為附屬保單、批單分別加入

美國的商業(yè)財產(chǎn)保險條款中都是采用附屬保單的形式，即保障范圍和條件是單獨的，需要那一項就采用那一項，然后和其他的附屬保單及一些專門的條件事項組成一個完整的保單。例如按照保險責任來分國分為財產(chǎn)保險基本險、綜合險，相對應的是美國采用基本附屬保單（BasicForm）、責任范圍廣泛的附屬保單（BroadForm）和特殊附屬保單（SpecialForm）。早在美國使用標準火險單時期，就有數(shù)以百計與之相配套的附屬保單和批單，以適應不同的保險財產(chǎn)特點和投保人的需要。不同的附屬保單和批單在內(nèi)容上都與標準火險單相銜接和配套，做到了保險合同格式標準化。例如，標準火險單、普通財產(chǎn)附屬保單、預防通貨膨脹批單與營業(yè)中斷附屬保單等都可以合用，避免了各種單證之間的內(nèi)容重復。標準火險單不能單獨使用，它必須加上適當?shù)母綄俦魏团鷨巍，F(xiàn)代美國的商業(yè)財產(chǎn)保險分為單險種保單和一攬子保單兩大類。商業(yè)一攬子保單包括共同的保單聲明事項，條件事項、一份或多份保險責任范圍附屬保單和適用的批單，以及補充的聲明事項和條件事項。上述這些單證之間在內(nèi)容上仍然相互銜接和配套，如包括建筑物和動產(chǎn)保險責任范圍附屬保單、作為承保的損失原因的特殊附屬保單、地震附屬保單、建筑商風險保險責任范圍附屬保單、建筑物和動產(chǎn)功能價值批單等內(nèi)容。

二、加快一攬子保單開發(fā)

現(xiàn)代保險業(yè)務出現(xiàn)綜合化趨勢，一攬子保險單能承保不同可保利益的風險。一攬子保險單首先可以給企業(yè)的經(jīng)營活動帶來全面的保障，其次避免了多份保險帶來的巨大的重復成本，比如調(diào)查企業(yè)的經(jīng)營和風險狀況周圍的環(huán)境風險等等，再次可以給企業(yè)和保險公司之間建立長期的友好的關(guān)系，對保險公司來說這么大的客戶是很有吸引力的，并且有利于形成保險公司的品牌效應，通過優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品質(zhì)量和服務能夠讓企業(yè)信賴自己的保險產(chǎn)品，讓其愿意并且專一購買自己的產(chǎn)品，最后也是最重要的一攬子綜合保險能夠有較低的保費這是由于成本的降低同時能夠平攤風險，使得整體的賠付率變化幅度不會很大，這也方便保險公司預期風險\制定比較合理的保費但是與專業(yè)化的保單相比選擇哪一種就要看消費者的偏好，倘若投保人并不需要那么多功能的保單，而只關(guān)注某一方面利益的保障，可能會更偏向與選擇專一功能的保險，另外一攬子保險的保費總額很大，有時候超過企業(yè)或個人的承受能力所以，更偏好專一的保險而不是綜合保險。。

美國財產(chǎn)保險業(yè)的私人、商業(yè)汽車保險單、房主保險單、企業(yè)財產(chǎn)和責任綜合保險單的優(yōu)點可供我國財產(chǎn)保險開發(fā)車險、家庭財產(chǎn)險、企業(yè)財產(chǎn)險借鑒。其中私人汽車保險單業(yè)除了車損險和責任險，還包括醫(yī)療費用給付條款、未保險駕駛?cè)藯l款，后兩者是目前我國車險保單中空白的。美國的企業(yè)財產(chǎn)和責任綜合險基本的保險責任分為：財產(chǎn)保險、責任保險、犯罪保險、鍋爐和機器保險四大部分，除了勞工險、汽車保險、保證保險等特殊險種，其余的保險范圍可以選擇，即加上適當附屬保單和批單。ISO設(shè)計的美國的房主保險單（HO1-8），分為兩個部分，第一部分承包住宅、其他建筑物、動產(chǎn)、額外生活費用支出和房租收入損失；第二部分提供個人責任保險和受害人的醫(yī)療費用保險。

三、擴大保障范圍和增加通用條款

以美國的火災保險單附屬保單為例。被保險人不愿意購買那些保額超過他們的建筑物市價的保險，而保險人擔心道德和心理危險因素也不想承保這樣保額的保險。為了解決這一問題，美國的商業(yè)財產(chǎn)險中有以下兩種批單可以使用：建筑物功能價值批單（FunctionalBuildingValuationEndorsement）和動產(chǎn)功能價值批單（不包括存貨）。這些批單規(guī)定損失理算以功能重置成本為基礎(chǔ)。功能重置成本是指用相似的可以履行相同功能但不一定同受損的財產(chǎn)一樣的財產(chǎn)來置換受損財產(chǎn)的成本。

另外很多企業(yè)或組織的動產(chǎn)的價值特別是待售商品的價值會發(fā)生巨大的波動（或升或降）。由于普通的財產(chǎn)保險不能對波動的價值提供滿意的保險，投保人或者超額投保支付了過多的保費或者就是不足額投保。申報價值附屬保單和旺季保險限額批單提供了解決價值波動問題的方案。在申報價值附屬保單（ValueReportingForm）中，要求被保險人在保險期內(nèi)向保險人定期申報投保的營業(yè)性動產(chǎn)的價值。如果被保險人申報的價值準確和及時，即使損失發(fā)生時的價值大于上次申報給保險人的價值，保險人也會全額賠償損失（受保額和免賠額限制）。旺季批單通常是在簽發(fā)保單時附加上去的（也可能在保險期中間加上去），保費是在保額增加的時期按比例收取的。旺季批單適用于那些存貨價值浮動有規(guī)律的小型企業(yè)。

財產(chǎn)保險合同有一些國際通用條款，如代位求償權(quán)條款、重復保險條款、爭議處理條款等。除前述的共同保險條款之外還應增補如下幾項通行條款：

被保險人的定義條款。被保險人可以是指名的被保險人及其法定代表。指定被保險人的法定代表為被保險人的目的是為了預防在被保險人死亡、精神錯亂或破產(chǎn)情況下保險人拒絕賠償，被保險人的遺產(chǎn)管理人、監(jiān)護人、財產(chǎn)接管人等屬于法定代表。因此，這些條款很有必要。

空房條款。當建筑物無人居住或未被占有連續(xù)超過一定天數(shù)后所發(fā)生的損失應予以除外不保。在這種情況下?lián)p失概率增加，部分損失容易成為全損。目前只有平安保險公司的家庭財產(chǎn)保險產(chǎn)品中已把它列入責任免除。但這一除外責任同樣適用于我國的企業(yè)財產(chǎn)保險。

保護受押人權(quán)益條款。按照可保利益原則，受押人對抵押財產(chǎn)也有可保利益。受押人通常是向抵押人發(fā)放購置房地產(chǎn)的貸款，以房地產(chǎn)作為抵押貸款的擔保品。一旦作為擔保品的房地產(chǎn)遭受損失，受押人有可能得不到貸款的償還。保護受押人權(quán)益的辦法有多種，如由受押人購買等于其可保利益的保險；或由被保險人（抵押人）把保單轉(zhuǎn)讓給受押人等。在我國，針對個人購置商品住房，保險公司相繼開辦了抵押商品房保險和住房抵押貸款保證保險險種。在抵押商品房保險中，受押人通過保單上的批注優(yōu)先取得等于其可保利益的保險賠款權(quán)利。事實上，只要在家庭財產(chǎn)保險合同中設(shè)置這一條款或批單，就毋須單獨開辦這類抵押商品房保險。如今，企業(yè)通過向銀行取得抵押貸款來購置房地產(chǎn)也是屢見不鮮的，比較可行的辦法還是在條款或合同中設(shè)置與前述的標準抵押條款類似的條款或批單。

估價條款。美國的商業(yè)財產(chǎn)保險的建筑物和動產(chǎn)保險責任范圍附屬保單中的估價條款仍規(guī)定保險財產(chǎn)價值估價是以實際價值為基礎(chǔ)，但也規(guī)定了一些例外，如損失2500美元以下的建筑物、已出售但尚未交貨的存貨。玻璃、裝修。重要文件和記錄等。

鑒定（公估）條款。當被保險人和保險人對財產(chǎn)的估價或賠款金額發(fā)生爭議時，就要使用鑒定（公估）條款。鑒定類似于仲裁程序，規(guī)定鑒定條款的目的是減少訴訟。

第4篇：保險創(chuàng)新論文范文

轉(zhuǎn)型期的中國保險業(yè)，路子應當怎樣走，需要很好地思考，因為這關(guān)系到中國保險業(yè)未來的發(fā)展命運和前途。在我看來，新的發(fā)展思路應當明確以下四個定位：第一，保險營銷觀念的定位：應從單純的市場營銷觀念轉(zhuǎn)向社會市場營銷觀念；第二，保險功能的定位：應從單純的風險轉(zhuǎn)移工具轉(zhuǎn)向風險管理及個人理財手段相結(jié)合；第三，保險業(yè)務的定位：應從單純的保險轉(zhuǎn)向以保險業(yè)務為核心，高度重視投資業(yè)務相結(jié)合；第四，保險公司的角色定位：應從單純的保險企業(yè)轉(zhuǎn)向提供多種金融產(chǎn)品和服務的公司。這樣四個定位基于國際經(jīng)濟發(fā)展的新趨勢。我們不得不正視人口老齡化、信息技術(shù)的發(fā)展特別是金融一體化因素對保險業(yè)發(fā)展的巨大影響和沖擊。近些年來，隨著經(jīng)濟的發(fā)展和市場環(huán)境的迅速變化，國際上金融領(lǐng)域內(nèi)嚴格分業(yè)經(jīng)營的界限逐漸被打破，金融一體化經(jīng)營的趨勢在不斷加強。金融一體化意味著銀行、證券、保險各類金融產(chǎn)品的界限將越來越模糊，產(chǎn)品的交叉將越來越普遍，純粹的保險產(chǎn)品將不再具有很強的競爭力。雖然在中國現(xiàn)有的環(huán)境和法律制度框架下，四個定位還不能一步到位，但保險業(yè)必須明確這個發(fā)展趨勢，并朝著這個方向努力。如果保險公司營銷觀念仍局限于市場營銷觀念而不轉(zhuǎn)向社會市場營銷觀念或?qū)⒆约壕o緊地束縛在保險領(lǐng)域，僅僅做單純的保險業(yè)務，那么隨著實踐的發(fā)展，我國保險業(yè)在未來發(fā)展格局中將處于不利的地位。

二、營銷內(nèi)容的創(chuàng)新

保險業(yè)營銷內(nèi)容的創(chuàng)新主要包括保險公司的產(chǎn)品創(chuàng)新、服務創(chuàng)新、風險管理方式創(chuàng)新和營銷團隊管理的創(chuàng)新。

（一）保險產(chǎn)品創(chuàng)新

產(chǎn)品創(chuàng)新有三種主要的方式：一是原創(chuàng)式創(chuàng)新，即從無到有，設(shè)計出一種全新的產(chǎn)品；二是派生式創(chuàng)新，即從一種產(chǎn)品衍生出另一種產(chǎn)品，或者從產(chǎn)品的基本功能衍生出其他功能；三是組合式創(chuàng)新，即將現(xiàn)有的產(chǎn)品進行重新組合，制作成一種既具有原先產(chǎn)品的某些特點，但又不完全等同于老產(chǎn)品的新型產(chǎn)品。原創(chuàng)性創(chuàng)新在產(chǎn)業(yè)發(fā)展的初期很容易做到，但隨著產(chǎn)業(yè)的逐漸成熟，大量的創(chuàng)新是發(fā)生在派生式創(chuàng)新和組合式創(chuàng)新方式上。例如，由早先只具有純保障功能的壽險產(chǎn)品派生出既具有保障性、又具有儲蓄性、甚至投資型功能的產(chǎn)品，這是一種派生式創(chuàng)新；投資連接產(chǎn)品則是一個典型的組合式創(chuàng)新的例子，它將保險產(chǎn)品與共同基金產(chǎn)品“組合”在一起，形成一種兼具兩種產(chǎn)品特征的新產(chǎn)品。

（二）保險服務創(chuàng)新

保險產(chǎn)品大多承保的往往是人們忌諱的、與損失、災害、死、傷、殘等相聯(lián)系的風險。這種產(chǎn)品忌諱性的特點使得人們在產(chǎn)品的購買階段通常是較被動的，而在保險事故發(fā)生以后對“產(chǎn)品”又有極大的需要。保險產(chǎn)品的特點決定了保險服務必須真誠、及時、便捷。方便被保險人投保、及時為被保險人進行理賠給付，做好保單銷售出去以后所有的基本服務等（例如提醒投保人繳費、耐心、細致地答復被保險人的咨詢），這些都是保險公司基本服務的題中應有之義。但據(jù)國務院發(fā)展經(jīng)濟研究中心不久前所做的“中國50城市保險市場需求”報告，在對全國25000個家庭所做的保險調(diào)查表明，公眾對保險行業(yè)的滿意度只有30％，比電信行業(yè)的的滿意度還低。如果保險公司連基本的服務都沒有做到，卻談什么服務創(chuàng)新，那是本末倒置。如果消費者對保險的服務不滿意，由此根本不購買其所謂的“創(chuàng)新產(chǎn)品”，那么，產(chǎn)品創(chuàng)新是毫無意義的。

（三）保險公司風險管理方式的創(chuàng)新

風險的內(nèi)涵和外延都是在不斷發(fā)生變化的。例如隨著社會的進步和科技手段的完善，原先不存在的風險成為新的承保對象，原先不可保的風險成為可保風險，原先小額標的、小額索賠的保單成為巨額賠款保單。在這種情況下，如果保險公司不去認真研究可保風險的特性，不進行風險管理手段的不斷創(chuàng)新，那么，再好的產(chǎn)品，再好的服務，也不可能使管理風險的保險公司脫離“險境”。目前，國際保險業(yè)風險管理手段在不斷創(chuàng)新，產(chǎn)生了諸如自保公司、有限風險產(chǎn)品、多觸發(fā)原因產(chǎn)品、應急資本、保險風險證券化等各種非傳統(tǒng)風險轉(zhuǎn)移方式（AlternativeRiskTransfer）以及整合風險管理方式(IntegratedRiskManagement)等。我國的保險公司應當結(jié)合中國的具體國情，認真分析資本市場、消費者的風險意識和金融意識、監(jiān)管者的水平等具體因素，進行風險管理手段的不斷創(chuàng)新。

三、營銷策略的創(chuàng)新

（一）實施差異化營銷策略

我國保險市場是一個非均衡性市場，存在著顯著的地區(qū)差異、險種差異和服務差異，因此，保險營銷應適應市場轉(zhuǎn)型的需要，因地、因人、因險種實施差異化營銷策略：

1.實施“地區(qū)差異化”策略。根據(jù)地域和區(qū)位不同，我國的保險市場可劃分為城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村市場；經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)和經(jīng)濟不發(fā)達地區(qū)市場。城市和經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)，客戶群層次相對較高，需求多樣化，觀念更新相對較容易，基礎(chǔ)建設(shè)較完善，網(wǎng)絡硬件環(huán)境建設(shè)較好，加上數(shù)字簽名等安全保障技術(shù)的應用，在外部環(huán)境上，城市完全具備推動網(wǎng)絡銷售的條件。尤其對于高學歷、高收入的年輕白領(lǐng)，網(wǎng)絡銷售將是有效渠道，可采用人員推銷、電話直銷、委托中介、網(wǎng)絡銷售等策略。而農(nóng)村和經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)還沒有普及電話，更不要說網(wǎng)絡，而且老百姓的保險意識和保險知識水平較低，保險理念和保險觀念缺乏，保險市場處于拓展和開發(fā)階段，應采取人員直接推銷、委托推介策略。尤其值得注意的是，我國農(nóng)村和經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)居民的保險知識和保險意識低，應專門設(shè)計簡單明了、通俗易懂的保單和條款。

2.實施“對象差異化”策略。由于個人的經(jīng)歷、意識、偏好等原因，使消費者也具有顯著的差異性，因此，保險營銷應特別注意不同消費者口味的差異。對象差異化營銷策略就是要做到有的放矢，又要區(qū)別對待，像醫(yī)生治病一樣對癥下藥，像老師教育學生一樣因材施教，像農(nóng)民種莊稼一樣因地制宜；對象差異化策略就是要為消費群體的特殊需求而實行“定單”服務。老是胡子眉毛一把抓，到頭來只能是相識滿天下，知己無一人?！邦櫩褪巧系邸敝皇窍鄬Φ慕Y(jié)論，你自己的顧客才是真正的上帝!即使你的產(chǎn)品質(zhì)量再好，如果顧客錯位，仍然無人問津。

（二）實施文化營銷

要突出營銷中的文化含量和文化品位。對于保險消費者，服務的本質(zhì)在于具有文化特色。作為一種具備文明意識和文明要求的生物，人類除了依靠實踐活動來維持自己的生存和改造周圍環(huán)境以外，總是企圖把簡單的生存上升到一種至真、至善、至美的環(huán)境，總是希望在滿足生理需求的同時，獲得心理上的愉悅。隨著生活水平的提高，消費者行為越來越具有文化性。也就是，現(xiàn)代營銷不再是簡單的一買一賣，而同時是一種文化交流，需要在營銷中巧妙地融入保險知識、生活習俗、文化藝術(shù)等，使買賣關(guān)系淡化為文化展示與交流，從而拉近客戶與公司的關(guān)系。服務作為一種特殊的保險商品也大體具有商品的一般特征，無論是“名牌”、“特色”還是“創(chuàng)新”服務，都是公司員工經(jīng)過多年的實踐創(chuàng)造出來的有鮮明個性的服務“精品”，它以一種文化形態(tài)滲透在企業(yè)經(jīng)濟活動中，體現(xiàn)在公司與客戶接觸的各種層面上，并賦予公司名稱以特有的內(nèi)涵，使其信譽倍增，極富魅力。這種服務雖然僅以一種活動、一種行為，獨立的或伴隨著有形產(chǎn)品的提供滿足客戶的需要，但它卻以與眾不同的風格文化使人們認同、青睞、接受。了解保險營銷面對的文化環(huán)境，了解目標客戶的文化背景，消除文化障礙，爭取客戶的文化認同，是保險營銷的重要任務之一。

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第5篇：保險創(chuàng)新論文范文

1.政府主辦、政府經(jīng)營模式。以上海安信農(nóng)業(yè)保險股份有限公司為代表，該模式在一定程度上配合了國家農(nóng)業(yè)方面的經(jīng)濟政策，有利于統(tǒng)一規(guī)劃與管理；有利于農(nóng)業(yè)保險專項基金的積聚。但不利于政府扶持；利益聯(lián)系機制不明確，在信息不對稱的情況下易發(fā)生逆向選擇和道德風險。

2.政府主導下的商業(yè)保險公司經(jīng)營模式。以吉林安華農(nóng)業(yè)保險公司為代表，該模式的主要優(yōu)點表現(xiàn)在：能夠充分發(fā)揮商業(yè)性保險公司技術(shù)、人才和管理方面的優(yōu)勢；完善的管理和監(jiān)督機制設(shè)置，增加了地方政府的責任，保護了投保人的利益。但該模式主要存在于理論上，在現(xiàn)實中實施的難度較大。

3.合作社經(jīng)營模式。該模式是農(nóng)民在自愿的基礎(chǔ)上各級政府幫助建立而成的，其優(yōu)點是：保險人與被保險人合二為一，易于防止農(nóng)業(yè)保險中的道德風險和逆選擇；資金來源渠道多樣化，減輕政府的財政壓力。其缺陷是：由于合作社比較少，風險分散不夠，資金得不到保證，它主要是依靠保戶來籌集資金；農(nóng)業(yè)保險需要大量專業(yè)技術(shù)人才，而合作社發(fā)展現(xiàn)狀很難吸引專業(yè)人才。

4.外資公司的經(jīng)營模式。以法國安盟保險公司成都分公司為代表的該種模式有利于學習、借鑒國外先進的管理經(jīng)驗和經(jīng)營技術(shù)，有利于研究怎樣提供適合農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民需要的一攬子綜合保險新產(chǎn)品。但外資或合資保險公司追求商業(yè)利潤的內(nèi)在本質(zhì)與農(nóng)業(yè)保險高風險、高成本、收益低的固有特點，其經(jīng)營我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務僅僅是一種搶先進入中國保險市場的策略而已。

5.相互保險公司經(jīng)營模式。以黑龍江陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司為代表的相互保險模式與股份制商業(yè)保險公司的最重要區(qū)別在于，相互保險公司的投保人也是公司的所有者。相互保險制度有利于調(diào)集各方面的積極性，平衡各方面利益；有利于降低道德風險和減少逆選擇；有利于降低組織成本，優(yōu)化資源配置，減輕政府的財政壓力。局限性主要體現(xiàn)在：一是存在制度上的缺失。如陽光農(nóng)業(yè)保險實行“自愿投?！钡脑瓌t(例如，陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司人才的匱乏主要表現(xiàn)在：銷售人員儲備不足，代辦員隊伍脆弱，精算人員和核保核賠人員奇缺。)。二是存在業(yè)務人才上瓶頸。

二、相互保險制度在我國農(nóng)業(yè)保險中的適用性分析

鑒于我國商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險面臨萎縮，再加上政府財政力度不夠，合作社不適合大面積推廣，發(fā)展外資保險公司存在難度，農(nóng)民收入水平有限，而此時我們認為，基于金融創(chuàng)新的相互保險制度具有強大的生命力，適合在我國農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域發(fā)展，能有效緩解我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中的一系列問題。

1.使投保人和保險人統(tǒng)一，解決信息不對稱，避免道德風險。我國農(nóng)業(yè)風險區(qū)域性強，保險人對農(nóng)業(yè)風險難以全面把握，道德風險和逆向選擇較易發(fā)生，而相互保險制度下農(nóng)戶間彼此熟悉、信息透明，且對于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程及所面臨的風險因素較清楚，能有效進行相互監(jiān)督，利益的一致性避免了道德風險和逆選擇。

2.經(jīng)營成本低，適應低收入的農(nóng)民。首先，相互制保險不以贏利為目的，以互助合作為宗旨。另外，相互保險公司還可以享受稅收優(yōu)惠。相互保險公司的保單持有人兼具被保險人和公司所有人的雙重身份，從而有效地降低了委托問題引發(fā)的組織成本，這是相互制保險公司的主要優(yōu)勢。

3.解決保險人經(jīng)營管理的困難。參加相互保險公司的農(nóng)戶都是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的行家，對本地的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品價值、農(nóng)業(yè)風險等情況比較了解，可以勝任核保、定損、理賠等工作，不僅容易解決農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營管理中的問題，還有利于節(jié)省經(jīng)營成本。

4.加強防災減損。相互制下被保險人與保險公司利益具有一致性，使得投保農(nóng)戶能夠主動采取必要的風險預防措施。在出險后，也能主動地進行災后自救工作，農(nóng)戶更易形成集體力量，搶險救災，以求將災害損失降至最低。

三、我國農(nóng)業(yè)相互保險制度拓展的新思路

“從國外農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展歷程來看，相互制作為一種有效的農(nóng)業(yè)保險制度安排在各國都發(fā)揮著重要的作用，這是值得我們學習與借鑒的?！保ń?、王成輝，2006）。隨著金融創(chuàng)新機制與國家輔助政策支持體系的逐步建立與務實推展，將緩解操作管理上的困難，它的局限性將逐步克服。

1.加快農(nóng)業(yè)保險立法。立法先行幾乎是國外農(nóng)業(yè)保險健康發(fā)展的鐵律，目前應加緊農(nóng)業(yè)相互保險的立法，以法律的形式確立農(nóng)業(yè)相互保險的組織體系和經(jīng)營范圍，確保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的利益；用法律的形式明確政府在開展農(nóng)業(yè)相互保險中所應有職能和作用，避免政府支持農(nóng)業(yè)相互保險的隨意性，并以此提高農(nóng)民保險意識。

2.加大財政支持力度。在我國，政府對農(nóng)業(yè)補貼主要是價格保護等直接補貼方式，利用農(nóng)業(yè)保險這種“綠箱政策”(綠箱政策（GreenBoxPolicies）是WTO成員國對農(nóng)業(yè)實施支持與保護的重要措施，用來描述在烏拉圭回合農(nóng)業(yè)協(xié)議下不需要做出減讓承諾的國內(nèi)支持政策的術(shù)語，是指政府通過服務計劃，提供沒有或僅有最微小的貿(mào)易扭曲作用的農(nóng)業(yè)支持補貼。)補貼方式卻很少。總體上政府對農(nóng)業(yè)保險的支持力度不夠，僅限于免征營業(yè)稅，其他方面同商業(yè)性保險一樣。建議給予農(nóng)業(yè)保險補貼：(1)保費直接補貼。由國家財政每年按公司保費收入的25%、地方財政按25%的比例，通過保險公司直接補貼給參保農(nóng)民。(2)大災準備金補貼。國家財政每年按保費收入10%的比例補貼給保險公司，一部分由公司在大災年份，通過保險賠償方式轉(zhuǎn)補給受災農(nóng)民。

3.加大農(nóng)業(yè)相互保險人才培養(yǎng)力度。人才的嚴重缺乏對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的協(xié)調(diào)發(fā)展和有效監(jiān)督十分不利，也不利于農(nóng)業(yè)相互保險公司的規(guī)范經(jīng)營與健康發(fā)展。建議如下：(1)建立農(nóng)業(yè)保險人才庫，招回己經(jīng)分流和改行的農(nóng)險人才，通過各地區(qū)的人事部門或保險監(jiān)督部門聯(lián)合成立農(nóng)險人力資源管理小組，對以前從事農(nóng)業(yè)保險的干部和員工進行建檔、登記。(2)完善教育和職稱考試體系,讓從事農(nóng)險管理人員接受專業(yè)培養(yǎng)和教育，提高其社會地位。

4.建立和完善相互保險公司的組織體系。

4.1選擇合理的公司發(fā)展模式。由一些農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)（初始會員）發(fā)起設(shè)立全國性的農(nóng)業(yè)相互保險公司，初始會員認購公司的部分初始基金，同時通過發(fā)行公司債券的方式籌集另一部分資金。

第6篇：保險創(chuàng)新論文范文

論文關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險制度,轉(zhuǎn)型期,中國

一、我國養(yǎng)老保險制度的現(xiàn)狀及其存在問題

十四屆三中全會以來，我國社會保障事業(yè)取得了較快發(fā)展，社會保障基本框架已建立，進行了多方面的改革和建設(shè)，取得了實質(zhì)性進展。我國的養(yǎng)老保險制度改革取得了顯著的成果，但也存在不少的問題。

個人賬戶空賬運行。我國雖然早就確立了社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的模式，但是，為了能夠保證當期養(yǎng)老金的正常支付，統(tǒng)籌基金和個人賬戶基金一直混賬運行，統(tǒng)籌部分透支了個人賬戶資金，并未形成實際上的基金積累，“空賬”規(guī)模繼續(xù)擴大，到2006年底，養(yǎng)老保險個人賬戶全國“空賬”已達9000多億元。

立法滯后。養(yǎng)老保險牽涉到廣大國民的根本利益，應當通過立法來調(diào)整和規(guī)范養(yǎng)老保險利益關(guān)系和權(quán)利義務。但是，我國養(yǎng)老保險立法存在立法不健全、立法層次低且缺乏較高的法律效力和必要的法律責任制度、法律實施機制較為薄弱等問題。另外，社會保障監(jiān)督機構(gòu)方面，沒有與管理機構(gòu)嚴格劃分開來，缺乏對欠繳社會保險的行為和拖欠離退休人員、失業(yè)人員保險金行為的法律制裁措施；非法挪用、擠占保險金的違法甚至犯罪行為得不到及時懲處，保險金的運營處于不安全狀態(tài)。

覆蓋范圍窄。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險制度覆蓋的是城鎮(zhèn)企業(yè)職工，而不包括機關(guān)事業(yè)單位，這樣就有了兩種不同的退休制度。如此使得我國城鎮(zhèn)居民的退休收入差距過大，改革后的企業(yè)養(yǎng)老保險制度設(shè)計的目標替代率大約為社會平均工資的60%，而機關(guān)事業(yè)單位人員的退休金替代率接近100%，由此以來，同一人員在不同單位退休所獲得的退休金相差接近一半，這樣勢必會引起部分人的不滿情緒，阻礙了人力資源在機關(guān)和企事業(yè)單位的正常流動。多種退休制度并存，使待遇低的群體勢必攀比待遇高的群體，財政支出不斷攀高，為中央財政帶來壓力。另外還有政府權(quán)責不明確、管理體制混亂，養(yǎng)老保險基金的保值增值步履艱難等一系列問題。

二、養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新的必要性

1.養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新是經(jīng)濟、政治和社會等因素變化的要求

隨著我國經(jīng)濟體制的改革，傳統(tǒng)養(yǎng)老保險的制度基礎(chǔ)被動搖。我國1978年開始的改革開放包含兩方面的內(nèi)容：計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)變和農(nóng)業(yè)社會向工業(yè)社會轉(zhuǎn)變。在市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)是完全獨立的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者，是市場競爭主體。企業(yè)面對市場殘酷競爭的壓力，企業(yè)間通過市場競爭優(yōu)勝劣汰，因此，以單位為支撐的傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度不再擁有穩(wěn)定的組織基礎(chǔ)。

養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新是政治體制改革的要求。隨著改革的深入發(fā)展，我國在政治上拋開了左的思想，開始“聚精會神搞建設(shè)，一心一意謀發(fā)展”。政府對包括養(yǎng)老保險制度在內(nèi)的社會保障制度開始重新探討，并給予高度重視。轉(zhuǎn)變政府職能是政治體制改革的一個重要方面，使政府職能公共化。政府成為國家事務的管理者和服務者，而不再是以往的直接參與者，政府改變對國家經(jīng)濟、政治、社會事務的領(lǐng)導方式，因此，國家對養(yǎng)老保險事務的管理方式也隨之改變，要求建立新的養(yǎng)老保險制度與政治體制改革相適應。

社會結(jié)構(gòu)的重大變革要求養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新。社會主義市場經(jīng)濟體制在我國的確立以及政治體制的改革，城鄉(xiāng)分割的二元社會結(jié)構(gòu)逐步被打破，要求實行統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展，我國社會結(jié)構(gòu)開始向工業(yè)社會的一元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。就在社會轉(zhuǎn)型過程中我國養(yǎng)老保險領(lǐng)域出現(xiàn)了新的問題，而傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度卻無力解決，如轉(zhuǎn)型中出現(xiàn)的新對象很難被僵化、封閉的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險體系接納，傳統(tǒng)的農(nóng)村養(yǎng)老體系陷入困境，這些問題都是社會不穩(wěn)定的重要因素，阻礙社會結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，因此，社會結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變要求必須調(diào)整和改革我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度。

2.我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度弊端日益凸顯，要求必須進行養(yǎng)老保險制度的創(chuàng)新

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度效率缺失。在我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度中,各個單位只對本單位職工負責，這種封閉式運行將直接導致職工隊伍的老化與單位老化。在我國傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟體制條件下，企業(yè)保障每個勞動者的就業(yè)崗位，勞動者終身就業(yè)，把勞動者與所在單位結(jié)合成一個不可分割的整體，致使勞動者的流動性極其弱化。因此,造成的最直接后果就是企業(yè)組織時間越長，職工越老化，養(yǎng)老保險負擔也就越重。所以，企業(yè)要想改變職工隊伍的老化與單位自身老化的結(jié)構(gòu),就只能不斷吸收年輕人加入企業(yè)的職工隊伍，使職工隊伍持續(xù)性膨脹。因此，在改革開放前，普遍存在效率低下的問題,無疑傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度大大損害了效率。

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度公平缺失。養(yǎng)老保險制度的目標是實現(xiàn)一種能覆蓋全社會勞動者。而我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度由于受蘇聯(lián)的影響，早已深深打上計劃經(jīng)濟的烙印，在傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制內(nèi)，由于戶籍制度、城鎮(zhèn)統(tǒng)包統(tǒng)配的就業(yè)制度及強制的政治約束所構(gòu)成的城鄉(xiāng)壁壘，實際上已經(jīng)將農(nóng)村居民人為地排除在了社會保險體系所覆蓋的范圍之外.具體來講就是我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度只覆蓋了國民經(jīng)濟很少一部分勞動者,即全民所有制的國有企業(yè)、事業(yè)單位和國家機關(guān)工作人員?！皳?jù)統(tǒng)計大約有75%的老年人未受到現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度的保障，而美國和日本的養(yǎng)老保險覆蓋率分別為95%和100%”我國養(yǎng)老保險制度存在巨大的城鄉(xiāng)差別。

“早在1978年，我國城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險的覆蓋率就達93%，而農(nóng)村的養(yǎng)老保險覆蓋率是零，到1991年，經(jīng)過十多年努力，農(nóng)村養(yǎng)老保險覆蓋率也只不過提高到2.32%，城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險的覆蓋率仍維持在92%的高水平?！鞭r(nóng)村人口占我國人口總數(shù)的絕大多數(shù)，而這絕大多數(shù)人卻被排斥在養(yǎng)老保險的體系之外，他們的生活乃至于全部保障只能依賴于家庭和土地，盡管我國在1992年開始在全國大部分地方的農(nóng)村進行養(yǎng)老保險試點改革，但其保障水平仍然很低。

傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度不利于解決人口老齡化問題?，F(xiàn)收現(xiàn)付制是指先對當年或近一二年內(nèi)養(yǎng)老保險所需支付的費用進行預測，然后按相同的比例來提取，分攤到參加養(yǎng)老保險的單位和個人，當年提取當年支付。其優(yōu)點是簡便易行，缺點是缺乏長遠規(guī)劃。在這種制度下，社會保障管理部門利用現(xiàn)有勞動人口創(chuàng)造的收入來支付退休人口退休金，實際上是一種代際收入轉(zhuǎn)移。這種制度已經(jīng)面臨人口老齡化的挑戰(zhàn)。我國現(xiàn)在進入老齡社會，2040年我國人口老齡化為峰值年份，2002年中國人口學家鄔滄萍教授作出預測，在未來的20到40年里65歲以上人口占人口的總比重增加到19%左右。隨著人口老齡化情況的加劇,龐大的老年人口群體的存在要求改變單一的現(xiàn)收現(xiàn)付制，急需加快擴大社會養(yǎng)老保險的覆蓋面，加快養(yǎng)老保險金的積累，這一切都需要社會養(yǎng)老保險制度作出及時的回應。

三、對中國養(yǎng)老保險制度的完善策略

1.逐步做實個人賬戶。做實個人賬戶是建立可持續(xù)發(fā)展的養(yǎng)老保險制度的必然選擇，應當作為當前完善養(yǎng)老保險制度的主要內(nèi)容。賬戶做實后，企業(yè)養(yǎng)老保險費率將會明顯下降，我國將建立嶄新的真正意義上的統(tǒng)賬結(jié)合的養(yǎng)老保險制度制度。要改變我國的個人賬戶“空帳”現(xiàn)狀，把個人賬戶做實，關(guān)鍵在于個人賬戶的管理與投資。目前，我國已經(jīng)具備做實個人賬戶的基本條件。個人賬戶做實后，個人繳費將推出當前支付，當期收支隨之會出現(xiàn)大缺口，各級政府應保持賬戶做實前對地方養(yǎng)老保險收支缺口的補助不變，還需要對做實賬戶后新增加的缺口補助不變，這是做實個人賬戶必須的成本。對此，有關(guān)專家學者提出了一些建議：一是由中央財政負擔“轉(zhuǎn)制成本”，提供適度補償；二是地方財政調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，以確保配套資金；三是加強廣范圍的征繳工作，挖掘基金增收潛力。

2.加快養(yǎng)老保障立法的步伐。隨著我國社會養(yǎng)老保險已經(jīng)從計劃經(jīng)濟的政府全包型逐步向基金型過渡，十幾年來，中央政府頒發(fā)了一系列的相關(guān)規(guī)定或條例，這些政府文件對我國養(yǎng)老保障事業(yè)的健康發(fā)展起到了強有力的支撐和保障作用。目前，由于我國的社會和經(jīng)濟都處于一個艱難的轉(zhuǎn)型期，保費的收繳、欠債的清償以及資金的管理和運營涉及各級政府職能部門和其他方方面面的機構(gòu)和個人，要確保政令暢通、令行禁止，確保我國養(yǎng)老金能夠及時足額地收繳和發(fā)放，高效、安全地運行，制度的法律權(quán)威維護機制一定要健全有力，關(guān)鍵決策要有規(guī)范的法律程序，對投資安全要引入法律層面的保障力度，對重大失誤和違法行為的界定和處置要有法律依據(jù)和力度，做到有法可依、違法必究、執(zhí)法必嚴。

3.建立健全養(yǎng)老保險監(jiān)督體系

養(yǎng)老保險的監(jiān)督體系是我國養(yǎng)老保險體制的重要組成部分。養(yǎng)老保險監(jiān)督體系分為四部分：一是基金監(jiān)督制度。即一方面制定社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構(gòu)的管理規(guī)則，規(guī)范社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構(gòu)的管理行為；另一方面制定社會養(yǎng)老保險基金監(jiān)督制度，規(guī)范監(jiān)督范圍、監(jiān)督形式、監(jiān)督程序，以及監(jiān)督機構(gòu)、監(jiān)督人員的行為等。二是行政監(jiān)督。即由政府的專門職能部門代表國家對社會養(yǎng)老保險工作進行全程監(jiān)督，主要監(jiān)督養(yǎng)老保險立法的貫徹執(zhí)行，且接受重大養(yǎng)老保險違法案件的投訴與處理，并對養(yǎng)老保險基金的收入、支出、投資等過程進行嚴格監(jiān)督。三是審計監(jiān)督。即依法由國家審計機關(guān)定期對養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構(gòu)的財務收支及管理進行審計，并向社會大眾公布其審計結(jié)果，從而以杜絕和減少違紀行為發(fā)生。四是社會監(jiān)督。即由國家、用人單位、勞動者、公民等各方代表組成新的社會監(jiān)督機構(gòu)，對養(yǎng)老保險工作實行全面監(jiān)督，并充分發(fā)揮社會監(jiān)督的職能。

4.擴大養(yǎng)老保險覆蓋范圍。在新制度實施以后，養(yǎng)老保險的覆蓋范圍從國有企業(yè)擴大到了非國有企業(yè)，參加保險的人數(shù)也有了大幅度的提高，但是，從全國范圍來看，養(yǎng)老保險在非國有企業(yè)尤其是非公有企業(yè)中覆蓋范圍仍然很小，至2005年底，我國參加基本養(yǎng)老保險的人數(shù)約1.7億，主要是行政事業(yè)和企業(yè)單位職工，而大部分個體工商戶及自由從業(yè)人員并未參加。養(yǎng)老保險金的增加，需要有更多的人參加養(yǎng)老保險才能夠籌集到比較充足的養(yǎng)老保險基金。在經(jīng)濟成分多元化、非公有企業(yè)不斷增加的情況下，如果養(yǎng)老保險覆蓋面過小，將會制約勞動力的市場的形成。所以，在養(yǎng)老保險制度的改革中，三資企業(yè)、私營企業(yè)、個體工商戶以及城鎮(zhèn)小集體企業(yè)職工應逐步納入基本養(yǎng)老保險中來，在條件成熟時，積極構(gòu)建農(nóng)村養(yǎng)老保險機制。

4.發(fā)展多樣化的養(yǎng)老保險計劃，建立適合我國國情的養(yǎng)老保險基金管理模式。在我國，不同所有制、規(guī)模、性質(zhì)、退休人員負擔程度的企業(yè)的養(yǎng)老需求存在巨大差異，只有提供多樣化的養(yǎng)老保險產(chǎn)品才能充分滿足社會需求，我們應當出臺企業(yè)年金計劃，統(tǒng)一規(guī)范團體年金產(chǎn)品，提升養(yǎng)老保險供給能力。

參考文獻

1 于學軍.中國人口老化研究[M].北京:中國社會科學出版社.第128頁.1995.

第7篇：保險創(chuàng)新論文范文

自行車行租賃經(jīng)營戰(zhàn)略目標

一、項目實施的目的、意義

自行車行的建立主要是培養(yǎng)大學生自己的創(chuàng)業(yè)及管理能力，幫助大學生尋找一條自立自強的道路，讓大學生能在學校度過一個有意義又有價值的學涯生活，也為他們以后走上社會創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)打下堅實的基礎(chǔ)并積累豐富的經(jīng)驗，這是開展本項目的首要目的。

其次，隨著全球經(jīng)濟的發(fā)展，汽車等耗油產(chǎn)品的發(fā)展十分迅速，為交通和環(huán)境帶來很大壓力，可持續(xù)發(fā)展成為人們迫切需要解決的問題。隨著人們環(huán)保意識逐的漸增強，綠色GDP和低碳環(huán)保理念越來越深入人心，因此，騎車旅行這樣一種環(huán)保、健康的體閑方式正慢慢為大家所認可和接受。而且，我們學校毗鄰國家級風景區(qū)――翠華山地質(zhì)公園，景色優(yōu)雅，山川秀美，還有很多果園可供采摘。因此，本車行的成立也為我院的同學及來翠華山旅游的游客提供了一種低碳環(huán)保的休閑方式。

二、項目研究內(nèi)容

1、車行的運營

新時代的大學生崇尚的是一種自由，灑脫，張揚，浪漫的生活方式，那么自行車出租服務無疑會滿足大學生在這方面的需求，只要幾元錢就能盡情的放飛心情，自由的釋放生命，而且又不需要擔心自己購置自行車的存放保管的問題。除此以外，在大力倡導綠色環(huán)保的今天，車行也為來翠華山旅游的游客提供了一種綠色環(huán)保的休閑方式，必然會受到廣大游客的歡迎。大學生和游客有需求，自行車租賃行又能滿足這種需求，這就是自行車租賃行得以成立的基礎(chǔ)。做為國家級景區(qū)的翠華山森林公園，其來此旅游的游客數(shù)量亦非?？捎^，這是自行車租賃行得以生存的市場條件。所以從理論上講，開設(shè)自行車租賃行的基本條件已經(jīng)具備。

車行主要是向顧客提供單車租賃服務，單車類型有山地車、公路賽車、小單車、雙人車等多種車型可供選擇，以滿足顧客的多元化需求，車行還可為顧客提供旅游咨詢，自行車游玩線路的規(guī)劃，以及出行車輛的保管和顧客行李的托管等一系列服務。在保證產(chǎn)品質(zhì)量的同時，向顧客提供最優(yōu)質(zhì)的服務，讓他們玩的開心，玩的放心。

面向大學生出租自行車的業(yè)務尚無大規(guī)模的企業(yè)涉及，仍是一個有待深入開發(fā)的市場，這是最大最有利的機會；但另一方面，由于開設(shè)自行車租賃行的成本小，硬件要求低，進入市場難度小，如果營利狀況良好，就很容易被效仿，而且自行車行屬于小規(guī)模的個人創(chuàng)業(yè)，受資金條件的制約，短時間內(nèi)不能占領(lǐng)所有市場，所以很可能被同行和后期的跟隨者或效仿者吞食大部分市場，這是最大最嚴重的威脅。同時由于創(chuàng)業(yè)者本身是大學生，所以能夠更加清楚的了解大學生的需求心理，也就更容易找到大學生的心理訴求點，這是最重要的優(yōu)勢；

車行目標市場為在校大學生和來翠華山旅游的游客。考慮到同業(yè)的威脅，在初期擬采取滲透定價策略，以會員制、低價、打折、優(yōu)惠等形式吸引顧客，迅速占領(lǐng)市場。開始即樹立整合營銷的傳播觀念和品牌觀念。通過品牌傳播，讓品牌成為一種大學生認可的，追求的精神。并且提出一個口號：自由翱翔，放飛夢想。同時宣揚一種精神：我們追求自由奔放，個性灑脫，我們健康陽光，快樂瀟灑；我們重感情。

車行成立初期大約需要資金3萬元左右，其中，現(xiàn)有項目組成員合計出資約10000元，其余部分擬通過實踐項目獲取資金支持。創(chuàng)業(yè)以后，項目獲取的利潤可繼續(xù)充實資金，擴大經(jīng)營規(guī)模。每月主要收入預計：預計月均收入：2500左右。車行每月主要費用預計：房租費：180元電費及其他零件采購費：100元，車輛的折舊費：400元/月，預計月均費用共計：680元，每月凈利潤預計：預計凈利潤=預計收入-預計費用=1820元。由于單車租賃受學校假期及季節(jié)以及天氣的影響均較大，因此每月的收入受以上因素影響會有極大的不穩(wěn)定性，因此收入預計時采用了月均收入的數(shù)據(jù)。

2、風險分析

在車行成立初期，有可能存在由于營銷策略采用不當或競爭對手的促銷力度更大，導致產(chǎn)品不能夠很快得到認可的風險，對此可以通過糾正營銷策略，加大促銷力度，完善服務體系等途徑來應對潛在的風險，以最好的產(chǎn)品，最經(jīng)濟的價格，最優(yōu)質(zhì)的服務來贏得顧客的信任和滿意，從而達到迅速占領(lǐng)市場的目的。

在管理方面，預計可能的風險主要有如下兩個方面，一是如何辨認顧客的證件的真實性，因為這涉及到車輛安全管理問題。車輛是最重要的資產(chǎn)，也是利潤的來源，因此車輛的安全管理很重要。二是關(guān)于顧客的人身安全問題，如果顧客發(fā)生意外傷害或財產(chǎn)損失，車行抵抗能力幾乎為零。解決以上題的主要途徑一是購置相關(guān)保險，以使損失控制在可承受的范圍內(nèi)；二是創(chuàng)新管理方法，提高管理水平，從而降低管理風險。

三、總結(jié)

通過該項目的實際運行，可使學生全面了解創(chuàng)建及管理企業(yè)的全過程，同時，用自己所學的理論知識來指導自己的實踐，并在實踐中不斷地提高自己的理論水平，從而更好的提高自己的實踐水平以及創(chuàng)業(yè)及管理能力，為他們以后走上社會創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)打下堅實的基礎(chǔ)并積累豐富的經(jīng)驗。將課題的研究成果做為案例應用于管理專業(yè)學生的教學中去，以期使更多的同學在學習理論知識的同時，能將理論與實踐更好的結(jié)合起來，避免單純理論教學的空洞無味，激發(fā)學生學習及參與社會實踐的積極性。

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第8篇：保險創(chuàng)新論文范文

關(guān)鍵詞：技術(shù)轉(zhuǎn)移技術(shù)勢能力勢

一問題的提出

對發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間技術(shù)轉(zhuǎn)移的研究，現(xiàn)在的文獻基本上著眼于技術(shù)從發(fā)達國家向發(fā)展中國家的轉(zhuǎn)移，研究的焦點是技術(shù)轉(zhuǎn)移的機理、模式、過程以及技術(shù)轉(zhuǎn)移對發(fā)展中國家的作用，并取得了大量的成果（〔1〕，〔2〕）。但從現(xiàn)有的研究成果看，存在著以下兩個方面的不足，一是幾乎所有的研究都單純以發(fā)達國家作為技術(shù)供應方的單向技術(shù)轉(zhuǎn)移為研究對象。這是不全面的，技術(shù)轉(zhuǎn)移過程實際上是一個雙向的過程，既有發(fā)達國家作為供應方，也有發(fā)展中國家作為技術(shù)的供應方，而對后者研究幾乎是一個空白。二是導致技術(shù)轉(zhuǎn)移的根本動因是什么。對這個問題的研究已取得一定成果，有的學者提出技術(shù)轉(zhuǎn)移是知識訣竅的轉(zhuǎn)移和分配([3],p.197,[4])，如日本小林達也認為，從廣義上說，技術(shù)轉(zhuǎn)移是人類知識資源的再分配〔7〕；有的學者從能力轉(zhuǎn)移的角度研究技術(shù)轉(zhuǎn)移，認為能力轉(zhuǎn)移是深層次的技術(shù)轉(zhuǎn)移，能力轉(zhuǎn)移通過科學技術(shù)知識的轉(zhuǎn)移得以實現(xiàn)([3],p.198,[5,[6])；有的研究提出技術(shù)勢的概念，認為發(fā)達國家向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移技術(shù)是由于技術(shù)勢的存在([10],p.68)。這些研究只簡單對技術(shù)從發(fā)達國家流向發(fā)展中國家的單向技術(shù)轉(zhuǎn)移的動因作解釋。這種解釋的不足在于把問題分析局限于一般性，忽視了特殊性。即對技術(shù)轉(zhuǎn)移中存在的技術(shù)流向從發(fā)展中國家到發(fā)達國家的現(xiàn)象與動因被忽視了。如何合理分析上述兩個問題，對完善技術(shù)轉(zhuǎn)移理論和政策具有重要的理論和實際意義。

二技術(shù)勢和能力勢的概念與關(guān)系規(guī)范

在解釋發(fā)達國家向發(fā)展中國產(chǎn)生技術(shù)轉(zhuǎn)移的原因時，許多研究文獻認為是由于技術(shù)勢差（簡稱技術(shù)勢）的存在。勢差的概念來自物理學，它認為世間所有物質(zhì)或非物質(zhì)的傳導、擴散總是由勢差引起的。而技術(shù)勢差即指人類在發(fā)展科學技術(shù)并將其應用于實踐過程中在同一時點、不同領(lǐng)域、不同行業(yè)、不同地域、不同單位之間存在的技術(shù)水平上的差異([10],p.68)。其實這種看法存在很大的不足，具體表現(xiàn)在以下兩個方面，一是用技術(shù)勢來反映兩個國家之間的技術(shù)差距是不科學的，因為技術(shù)差距應該反映具體某一技術(shù)水平的差異，而不能反映發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間的技術(shù)轉(zhuǎn)移，是不全面的。另一方面，按照已提出的技術(shù)勢的概念，由于不同國家、不同地區(qū)和行業(yè)在科技經(jīng)濟實力方面存在差距，技術(shù)勢差的存在具有絕對性，同時，由于勢差存在使得技術(shù)“總是從高勢能向低勢能方向轉(zhuǎn)移”([10],p.68)，所以，技術(shù)從發(fā)達國家向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移也具有絕對性。實際上，現(xiàn)有國際間的技術(shù)轉(zhuǎn)移并非單一地存在由發(fā)達國家和地區(qū)轉(zhuǎn)移到發(fā)展中國家和地區(qū)的正向流，逆向流也存在。如我國是一個發(fā)展中國家，與發(fā)達國家相比，我國屬于技術(shù)轉(zhuǎn)移的接受方，而實際上，我國也有許多技術(shù)在向發(fā)達國家轉(zhuǎn)移，那么。為什么會產(chǎn)生這種現(xiàn)象呢？顯然，用傳統(tǒng)的技術(shù)勢來解釋這一問題，存在明顯的不足。

為了克服上述兩個不足，可引入技術(shù)能力勢差的概念。技術(shù)能力勢差是指發(fā)達國家和發(fā)展中國家在同一時點、同一領(lǐng)域、同一行業(yè)在技術(shù)能力上的差異，這里簡稱為能力勢差。一個國家和地區(qū)的技術(shù)能力是指尋找可靠的可選擇技術(shù)，并決定最合適的引進技術(shù)的能力；對引進技術(shù)實現(xiàn)從投入到產(chǎn)出的轉(zhuǎn)換能力；改進技術(shù)以適應當?shù)厣a(chǎn)條件的能力；實現(xiàn)局部創(chuàng)新的能力；開發(fā)適應當?shù)丨h(huán)境的工程化設(shè)備的能力；制定基礎(chǔ)研究計劃并進一步提高改進技術(shù)的能力([11],p.5)。構(gòu)成一個國家和地區(qū)技術(shù)能力的四個基本要素是生產(chǎn)設(shè)備水平、人員能力、信息能力和組織能力([14],p.92)。國家技術(shù)能力實際上它反映了一個國家的知識和信息積累的能力，一個國家要有強的技術(shù)能力，必須建立在知識不斷積累和儲存的基礎(chǔ)上。通過對儲備知識的激活，把轉(zhuǎn)移的技術(shù)應用于生產(chǎn)，實現(xiàn)二次創(chuàng)新。而要對儲備知識和信息實現(xiàn)激活，必須要具有較強的外部技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施條件(TechnologicalInfrastructure)和良好的科技環(huán)境(TechnologicalEnvironment)。所以，從完整意義上說，衡量一個國家和地區(qū)的技術(shù)能力，既要考慮四要素的水平，同時要考慮技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平和科技環(huán)境([14],p.93)。

世界銀行認為評價一個國家的技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平，可從以下幾個方面分析，一是國家是否建立較完善的技術(shù)工程化系統(tǒng)；二是是否具有收集和獲取采用設(shè)備及功能、技術(shù)領(lǐng)先者的新發(fā)展趨勢等方面信息的情報部門；三是是否建立較為完善的技術(shù)分析系統(tǒng)；四是能源、交通、資金、熟練勞動力、原材料的供應狀況以及其他中間投入要素的完備狀況。而構(gòu)成科技環(huán)境的因素主要有三個；(1)鼓勵生產(chǎn)企業(yè)提高技術(shù)能力的激勵系統(tǒng)和懲罰系統(tǒng)；(2)專門性技術(shù)機構(gòu)對促使技術(shù)信息流動、先進手段采用和對新技術(shù)理解這三方面的作用；(3)當市場失效時政府的干預([13],p.68)。在現(xiàn)有的實踐看，技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平是制約技術(shù)轉(zhuǎn)移的重要障礙([14],p.93)。

由國家技術(shù)能力四要素、技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施和科技環(huán)境兩個環(huán)節(jié)形成的能力勢決定了一般意義上的技術(shù)轉(zhuǎn)移是從發(fā)達國家流向發(fā)展中國家，即兩個國家和地區(qū)之間要產(chǎn)生技術(shù)轉(zhuǎn)移是以能力勢的存在為充分條件，因為只有能力勢的存在，才使得發(fā)展中國家有獲得先進技術(shù)的需要。但能力勢的存在并非技術(shù)轉(zhuǎn)移產(chǎn)生的必要條件，因為技術(shù)轉(zhuǎn)移的發(fā)生除了能力勢作用以外，還有一個強選擇性問題和技術(shù)需求問題。

能力勢可以用來解釋一般意義上的技術(shù)轉(zhuǎn)移是從發(fā)達國家向發(fā)展中國家流動的單向性問題，而要分析具體某一技術(shù)發(fā)生轉(zhuǎn)移的動因，還必須分析技術(shù)勢。技術(shù)勢的存在是由于同一時間、同一行業(yè)條件下，某一技術(shù)在技術(shù)水平上存在差距而導致的位勢差。由于處于低技術(shù)位勢的組織（其主體是企業(yè)）為了提高自身的產(chǎn)品技術(shù)水平，進而提高市場競爭力，實現(xiàn)組織技術(shù)能力的增長，希望從高技術(shù)位勢的組織獲取這一先進的技術(shù)，就使得技術(shù)轉(zhuǎn)移有出現(xiàn)的可能，所以，就具體某一技術(shù)的轉(zhuǎn)移而言，如果存在技術(shù)勢差，就有產(chǎn)生技術(shù)轉(zhuǎn)移的可能。但技術(shù)勢是否有導致技術(shù)轉(zhuǎn)移的必然性呢？現(xiàn)有研究對此提出兩種看法，一是處于低位勢技術(shù)的組織有獲取高位勢技術(shù)的需要，這需要來自技術(shù)發(fā)展、市場推動或政府行為；二是認為技術(shù)勢過大，反而會阻礙技術(shù)轉(zhuǎn)移的發(fā)生([8],p.142)，外在原因在于勢差過大時，處于低位勢的國家和企業(yè)很難消化吸收高位勢的技術(shù)。而內(nèi)在原因在于，一是低位勢國家或企業(yè)技術(shù)能力、知識存量的積累不足，在這種情況下，即使實現(xiàn)技術(shù)轉(zhuǎn)移，對低位勢的國家或企業(yè)不能對轉(zhuǎn)移技術(shù)進行消化吸收；二是在消化吸收能力不足的情況下，處于低位勢的國家或企業(yè)為了提高產(chǎn)品的技術(shù)水平和市場競爭力，只有不斷地引進高位勢組織的技術(shù)，其結(jié)果是低位勢組織陷入了“落后—引進—再落后—再引進”的怪圈，于是，悲觀主義者認為，發(fā)展中國家要通過技術(shù)引進來實現(xiàn)技術(shù)趕超是不可能的，因為技術(shù)接收方是不可能得到先進的技術(shù)的[3]；三是低位勢組織為了擺脫這一怪圈，就必須對轉(zhuǎn)移技術(shù)在消化吸收基礎(chǔ)上進行變革，而這樣做必然地會打破組織原有的組織結(jié)構(gòu)、知識結(jié)構(gòu)，使原來有序的組織演變成無序狀態(tài)，Garud、Nayyar等認為一個組織的知識庫具有自身的內(nèi)在發(fā)展過程和特殊性，如果組織結(jié)構(gòu)作大的調(diào)整，會打破原有的知識結(jié)構(gòu)([16],p.365)，為了建立新的有序結(jié)構(gòu)，組織就得經(jīng)歷一個組織過程。該自組織過程延續(xù)時間長短取決于相互之間勢差的大小，當勢差很大時，對原有組織結(jié)構(gòu)的破壞力就很大，其產(chǎn)生的負效應將會導致企業(yè)組織永遠趕不上他們的競爭對手和周圍的環(huán)境。于是，許多文獻提出發(fā)展中國家應向發(fā)達國家引進“合適技術(shù)”(ApproprialeTechnology)([8],p.92)。合適技術(shù)具有以下一個或幾個特征：低投資成本；單位產(chǎn)出的低資金投入；最終產(chǎn)品低成本；實現(xiàn)自然資源的有效配置；組織結(jié)構(gòu)簡化或?qū)ΜF(xiàn)有社會和文化環(huán)境的高適應性([8],p.92)。世界銀行認為合適技術(shù)有四大要素：目標的適應性、產(chǎn)品或服務的適應性、工藝適應性、環(huán)境和文化的適應性。由上述特征和要素形成的合適技術(shù)的最根本特征是高低位勢組織之間的技術(shù)勢差落在一定的閾值內(nèi)。該閾值不能太小，過小就沒有轉(zhuǎn)移的必要；但也不能太大，過太就不能消化吸收。

綜上分析可看出，產(chǎn)生某一技術(shù)發(fā)生技術(shù)轉(zhuǎn)移的必要條件是該技術(shù)技術(shù)勢的存在，而充分條件為：(1)技術(shù)勢差在某一范圍之內(nèi)，或(2)處于技術(shù)低位勢的組織有實際需求。進一步地，發(fā)達國家和發(fā)展中國家在某些技術(shù)領(lǐng)域內(nèi)都有其技術(shù)優(yōu)勢，而且產(chǎn)生具體某一技術(shù)轉(zhuǎn)移的充分條件也存在，這就決定了技術(shù)轉(zhuǎn)移的雙向性。

基于對技術(shù)勢和能力勢概念的規(guī)范，可以發(fā)現(xiàn)，用能力勢來解釋國家間技術(shù)轉(zhuǎn)移的單向性，以及用技術(shù)勢說明具體技術(shù)轉(zhuǎn)移的雙向性具有合理性。由于能力勢差的存在，決定了宏觀意義上的技術(shù)轉(zhuǎn)移必然從發(fā)達國家流向發(fā)展中國家；由于技術(shù)勢差的存在，當發(fā)達國家某一技術(shù)的技術(shù)勢高于發(fā)展中國家該技術(shù)的技術(shù)勢，這一技術(shù)就從發(fā)達國家流向發(fā)展中國家，同樣地，當發(fā)展中國家某一技術(shù)的技術(shù)勢高于發(fā)達國家該技術(shù)的技術(shù)勢時，這一技術(shù)就從發(fā)展中國家流向發(fā)達國家，即技術(shù)勢決定了具體技術(shù)轉(zhuǎn)移的雙向性。

概括地，技術(shù)勢、能力勢和技術(shù)轉(zhuǎn)移之間的關(guān)系可作如下分析：

·能力勢是一個整體概念，反映一個國家或地區(qū)在國家（地區(qū)）技術(shù)能力上的差距，而技術(shù)勢差是一個個體概念，反映具體一個技術(shù)在水平上的差距；

·國家間的技術(shù)轉(zhuǎn)移是以能力勢差的存在為前提，由于不同國家在總體技術(shù)能力上的差距，總體來說，技術(shù)勢是從發(fā)達國家流向發(fā)展中國家；

·大量技術(shù)勢差的積累，構(gòu)成能力勢差的存在；

·某一單個技術(shù)的轉(zhuǎn)移，以技術(shù)勢的存在為必要條件，以技術(shù)勢差在某一范圍之內(nèi)，或處于技術(shù)低位勢的組織有實際需求為充分條件。

·即使是能力勢高的國家，仍然存在技術(shù)勢低的技術(shù)，因為沒有一個國家在每一個技術(shù)上都有優(yōu)勢；

·由于技術(shù)勢和能力勢的共同作用，導致技術(shù)轉(zhuǎn)移是單向性和雙向性的統(tǒng)一。

三技術(shù)勢差和能力勢差產(chǎn)生原因

1.技術(shù)勢差產(chǎn)生原因

由于現(xiàn)有技術(shù)轉(zhuǎn)移的主體從國家轉(zhuǎn)向企業(yè)，企業(yè)成為轉(zhuǎn)移技術(shù)的主要載體([9],p.25)，因此，在分析技術(shù)勢差時，可從企業(yè)的角度作研究。企業(yè)之間技術(shù)轉(zhuǎn)移是一個強選擇性的、以更準確的方向為終結(jié)的、連續(xù)積累的過程，企業(yè)通過自由地吸取一般的技術(shù)知識存量或“蓄水池”來實現(xiàn)成功的技術(shù)轉(zhuǎn)移([17],p.68)。這種知識存量或“蓄水池”的連續(xù)積累一方面表現(xiàn)在企業(yè)技術(shù)能力上，另一方面表現(xiàn)在企業(yè)創(chuàng)新的技術(shù)上。技術(shù)的轉(zhuǎn)移實際上是凝結(jié)在該技術(shù)中的知識存量差異的直觀體現(xiàn)。從企業(yè)技術(shù)能力看，企業(yè)作為一個創(chuàng)新組織或轉(zhuǎn)移技術(shù)的采用單元，具有一個知識庫和知識庫轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品和生產(chǎn)工藝的創(chuàng)造力。在有限理性的現(xiàn)實中，企業(yè)之間技術(shù)能力的差別主要源于企業(yè)所擁有的知識庫儲量。從創(chuàng)新的技術(shù)看，企業(yè)技術(shù)能力之間的差異，外在地通過創(chuàng)新技術(shù)的水平表現(xiàn)出來[13]。所以從某種角度說，創(chuàng)新技術(shù)的水平是產(chǎn)生技術(shù)勢的內(nèi)在原因的外在表現(xiàn)。具體反映在：

·技術(shù)軟件之間的差距。廣義的技術(shù)包括硬技術(shù)和軟技術(shù)兩部分，其中軟件技術(shù)主要體現(xiàn)在組織、管理、決策、信息等難以表達的無形技術(shù)，以及圖紙、說明書等可表達的無形技術(shù)兩部分。這種軟件技術(shù)上的差異是構(gòu)成技術(shù)勢差的主體之一。處于技術(shù)高位勢的組織對技術(shù)的控制，主要就控制軟件技術(shù)；

·技術(shù)硬件之間的差距。硬件技術(shù)是整體技術(shù)中有形的部分，體現(xiàn)在研究開發(fā)出來的產(chǎn)品實體中。硬件技術(shù)的轉(zhuǎn)移比軟件技術(shù)的轉(zhuǎn)移要容易得多，發(fā)展中國家與發(fā)達國家之間的合作生產(chǎn)，往往就是這種單純硬件技術(shù)的轉(zhuǎn)移。硬件技術(shù)上的差異是構(gòu)成技術(shù)勢的又一主體；

·技術(shù)操作能力的差距。就一項具體的技術(shù)，企業(yè)要采用它，同樣存在一個技術(shù)操作能力閾值的限制，從而導致技術(shù)勢差的出現(xiàn)。技術(shù)操作能力反映在企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)的經(jīng)驗積累上，學習曲線的存在是技術(shù)操作能力差距存在的表征。要實現(xiàn)成功的技術(shù)轉(zhuǎn)移，處于低技術(shù)位勢的組織在技術(shù)操作能力上應該突破這一閾值。一般地，技術(shù)操作能力可歸納為軟件技術(shù)范疇，但由于轉(zhuǎn)移形式上與一般的軟件技術(shù)不同，它只有通過學習、培訓等方式實現(xiàn)，故這里作為單獨的因素作分析。

2.能力勢差產(chǎn)生原因

國家間能力勢差存在，根本上源于國家間在人員水平、組織能力、信息能力和采用設(shè)備的先進性這四要素積累產(chǎn)生儲量上的差距。但儲量的大小并不必然地決定能力的大小，儲量是一個潛在概念，它要轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實能力和國家競爭力，前提是儲量的流動和激活。因而，儲量的大小和激活程度是決定一個國家能力位勢高低的內(nèi)在因素。進一步地，儲量激活不是一個自然過程，而要以較強的國家技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施條件和完善的科技環(huán)境為“催化劑”。

中國與其它發(fā)展中國家一樣，制藥技術(shù)轉(zhuǎn)移成功的主要原因之一是它們落后的技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平和科技環(huán)境。發(fā)達國家和發(fā)展中國家之間的技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施、科技支持環(huán)境之間的差差距主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

·國家之間的物質(zhì)基礎(chǔ)差異；

·技術(shù)工程化系統(tǒng)完善程度的差距；

·國家科技情報信息系統(tǒng)完備程度的差距；

·國家技術(shù)分析系統(tǒng)完備程度的差距；

·國家之間能源、交通、資金、熟練勞動力、原材料供應狀況以及其他中間投入要素完備狀況的差異；

·勞動力成本、人員培訓條件方面的差距；以及國家為技術(shù)轉(zhuǎn)移實現(xiàn)的服務性機構(gòu)完善程度之間的差距。

國家技術(shù)支持環(huán)境對技術(shù)轉(zhuǎn)移實現(xiàn)的服務性機構(gòu)包括潛在、間接的支持環(huán)境和顯在、直接的支撐環(huán)境兩部分。潛在、間接的支撐環(huán)境有商業(yè)銀行、發(fā)展銀行、商業(yè)保險、出口保險、進出口控制機構(gòu)、外匯控制機構(gòu)、環(huán)保服務機構(gòu)、稅務部門、人事勞資部門等；顯在、直接的支持環(huán)境有工程化設(shè)計服務機構(gòu)、技術(shù)指導機構(gòu)、檢驗測試實驗室、標準局、專利局、管理咨詢服務機構(gòu)、科技信息中心、技術(shù)轉(zhuǎn)移中心、水電氣等基礎(chǔ)設(shè)施(TheTechnologicalALTASTeam,1987)。發(fā)達國家和發(fā)展中國家能力勢差的彌合除強化人員、組織、信息和設(shè)備的積累外，技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施的完善和科技環(huán)境的優(yōu)化是發(fā)展中國家縮小與發(fā)達國家能力勢差的另一關(guān)鍵。

技術(shù)轉(zhuǎn)移的成功在很大程度上取決于一個國家或組織的技術(shù)能力([18],p.452;[19],p.764)。NawazSharif認為國家技術(shù)能力由設(shè)備能力、信息能力、人員能力和組織能力四要素組成([14],p.92)，技術(shù)轉(zhuǎn)移要成功，技術(shù)供應方（處于高技術(shù)位勢）和技術(shù)需求方（處于低技術(shù)位勢）之間技術(shù)能力的差距不能高于某一閾值，若超過該閾值，處于低位勢國家或組織必然需要采取相應的措施強化自身四要素的積累與激活，直到能力勢差縮小到該閾值。這一閾值的產(chǎn)生來自于國家技術(shù)能力四要素積累水平差距，其實質(zhì)是知識積累產(chǎn)生的知識存最的差距和存量激活能力的差距。

國家知識存量積累是四要素各自長期積累的過程，其中關(guān)鍵是人員能力的積累。以個人為載體的知識和能力是企業(yè)技術(shù)積累的微觀基礎(chǔ)，調(diào)查表明技術(shù)創(chuàng)新高度依賴于個人的技術(shù)積累，對于小企業(yè)尤其如此([20],p.3)。影響個人技術(shù)積累的因素一是個人的文化背景和所受教育程度；二是積累的環(huán)境，個人能力的激發(fā)有賴于所在環(huán)境的條件，如個人所能支配的工具、環(huán)境規(guī)制、激勵機制等。組織能力的積累程度是導致國家能力勢差的另一要素。具體來說，組織能力勢差產(chǎn)生于個人技術(shù)積累，尤其是關(guān)鍵人物的技術(shù)積累、組織結(jié)構(gòu)和管理體制優(yōu)化和組織技術(shù)積累內(nèi)部結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)。合理的組織結(jié)構(gòu)必須有助于提高組織學習的效率，實現(xiàn)個人技術(shù)積累向組織能力積累的有機整合，進而形成并遵守統(tǒng)一的價值觀念，達成高效的內(nèi)部信息網(wǎng)絡；組織技術(shù)積累內(nèi)部結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)是高水平、系統(tǒng)化技術(shù)積累形成的前提。相對而言，采用設(shè)備是有形的能力載體，由于設(shè)備流動性較好，先進設(shè)備能在國際市場上較容易地被其它國家引進、效仿而獲得，因此，設(shè)備能力提高較組織能力、個人能力積累為易。

作為能力本質(zhì)的知識是附著在四要素之中的，具有潛在性、緘默性([16],p.370)和粘著性等特點。一個國家或組織還必須具有知識顯在化、物質(zhì)化的能力，這一過程的實現(xiàn)，有助于知識激活機制的建立與完善，我們把這一能力稱為激活能力。由于能力是粘著在組織、人員、信息和采用設(shè)備等載體上的，要對作為能力本質(zhì)的知識激活，必須在組織內(nèi)對人員、設(shè)備和信息進行有機整合，并以技術(shù)基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)和科技環(huán)境為支撐條件，通過技術(shù)創(chuàng)新，對能力實現(xiàn)完全意義上的激活，最終通過產(chǎn)品外在地反映出來。發(fā)達國家和發(fā)展中國家之間能力勢差產(chǎn)生的關(guān)鍵原因之一在于發(fā)展中國家對知識激活的能力不足。為彌合發(fā)達國家和發(fā)展中國家之間的能力勢差，發(fā)展中國家應該加強對能力四要素的投入，強化技術(shù)創(chuàng)新機制，通過技術(shù)創(chuàng)新激活國家技術(shù)能力。

四結(jié)語

基于單一技術(shù)之間的技術(shù)勢差和國家之間的能力勢差理論，來分析國際間技術(shù)轉(zhuǎn)移的單向流動和雙向流動并存局面，反映了國際間技術(shù)轉(zhuǎn)移的現(xiàn)實性。由于某一技術(shù)在不同國家間技術(shù)位勢存在“落差”為彌合這一“落差”，處于低技術(shù)位勢的組織就希望通過技術(shù)引進來實現(xiàn)，而發(fā)展中國家和發(fā)達國家在不同技術(shù)領(lǐng)域內(nèi)各有優(yōu)勢，就導致發(fā)達國家在向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移具體技術(shù)的同時，發(fā)展中國家也向發(fā)達國家轉(zhuǎn)移其它有優(yōu)勢的具體技術(shù)。但從整體范圍看，發(fā)達國家的技術(shù)積累、知識積累和技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施、科技環(huán)境較發(fā)展中國家有明顯優(yōu)勢，導致發(fā)達國家的能力位勢遠高于發(fā)展中國家，兩者間出現(xiàn)能力勢差，為此，處于低能力位勢的發(fā)展中國家就希望借助于技術(shù)轉(zhuǎn)移實現(xiàn)勢差彌合。所以，能力勢差的存在，導致發(fā)達國家向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移技術(shù)的絕對性。

盡管技術(shù)勢差的存在是具體技術(shù)轉(zhuǎn)移的必要條件，以及能力勢差的存在是導致總體意義上的技術(shù)從發(fā)達國家流向發(fā)展中國家的前提，但真正實現(xiàn)成功的技術(shù)轉(zhuǎn)移，還必須考慮技術(shù)勢差和能力勢差的合適閾值或技術(shù)的市場需要。這一閾值的確定以國家或組織所擁有的消化吸收能力和技術(shù)創(chuàng)新能力為標準。如果處于低位勢的國家或組織在一定時間范圍內(nèi)不具足夠的能力實現(xiàn)對轉(zhuǎn)移技術(shù)的消化吸收和“二次創(chuàng)新”，該技術(shù)轉(zhuǎn)移不但不能實現(xiàn)勢差彌合的初衷，反而會使處于低位勢的國家或組織陷入“落后、引進、再落后、再引進”的怪圈而進一步拉大位勢間落差。

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第9篇：保險創(chuàng)新論文范文

[關(guān)鍵詞]高管薪酬 外部性 委托

在此次金融危機中,除了各國政府、中央銀行不遺余力的天量救助方案外,給我們留下深刻印象的還有金融高管們的天價薪酬。AIG前CEO馬丁•沙利文2005年、2006年兩年獎金總額達到4000萬美元。2008年7月他從AIG辭職時,拿到了4700萬美元的“分手費”。 美林證券前CEO奧尼爾,在2005年、2006年兩年的獎金分別為3600萬和4700萬美元。當他2007年10月被迫辭職時,獲得的期權(quán)和股票共值1.615億美元。2009年7月底,紐約州總檢察長科莫公布了一份報告,披露9家獲得政府巨資援助的銀行在去年累計發(fā)放了326億美元的高額獎金。

2009年10月22日,美國財政部宣布對接受政府救助最多的7家大公司高管進行限薪。包括花旗、美國銀行等7家企業(yè)收入最高的25名高管面臨嚴格的薪酬限制。美聯(lián)儲則在同一天宣布對銀行業(yè)員工的薪酬提出監(jiān)管要求,將審查和否決銀行業(yè)的薪酬政策,范圍覆蓋轄內(nèi)的近6000家銀行。

在金融危機爆發(fā)以來,對金融危機產(chǎn)生原因的反思從來沒有停止過,金融機構(gòu)高管的薪酬機制無疑是關(guān)注的焦點之一。為什么金融高管的薪酬機制會被認為是本次金融危機的原因之一?為什么政府和國際社會要去干預甚至是私人金融機構(gòu)中的公司治理(薪酬)問題?政府和國際社會應該以什么方式去糾正金融高管扭曲的薪酬機制?本文將通過金融高管薪酬制度所體現(xiàn)的負外部性與委托成本來分析其和金融危機的關(guān)系及解決的思路。

一、外部性和委托―理論

庇古的《福利經(jīng)濟學》首開對外部性問題的關(guān)注。什么是外部性,斯蒂格利茨在其《經(jīng)濟學》一書中給出了簡明的答案:"當個人或廠商的一種行為直接影響到他人,卻沒有給予支付或得到補償時,就出現(xiàn)了外部性".根據(jù)這一定義,外部性分為兩種情況:當個人或廠商的行為給社會上其他成員帶來收益,卻沒有因此得到補償時,稱之為正外部性或外部經(jīng)濟;當個人或廠商的行為給社會上其他成員帶來損害,卻沒有支付其成本時,稱之為負外部性或外部不經(jīng)濟.正負外部性都不利于社會資源最優(yōu)配置:負外部性往往只能帶來個人利益,卻增加社會成本,沒有社會效率并且容易引發(fā)惡性循環(huán);而正外部性則一般不產(chǎn)生激勵,因而不能實現(xiàn)社會資源的最優(yōu)配置,因而也不具有社會效率。

而談到金融機構(gòu)高管薪酬機制問題,我們就不能不涉及到 “委托理論”了。由于社會大生產(chǎn)和分工的細化使“專業(yè)化”成為社會需要,美國經(jīng)濟學家伯利和米恩斯提出“委托理論”,倡導兩權(quán)分離,即所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離,企業(yè)所有者保留剩余索取權(quán),而將經(jīng)營權(quán)利讓渡給專業(yè)經(jīng)營人員。委托理論是建立在信息不對稱的基礎(chǔ)上的。信息不對稱指的是參與人對信息的擁有是不相同的,某些參與人擁有其他參與人不擁有的信息。通常委托人在博弈中處于信息劣勢,而人是擁有信息優(yōu)勢的一方。人由于具有信息優(yōu)勢代表委托人行動可以獲得更高的社會效率,因此通過契約形成了委托關(guān)系。委托關(guān)系是指根據(jù)契約的規(guī)定,委托人指定、雇傭人為其服務,同時賦予人一定的決策權(quán)利,并根據(jù)人的工作內(nèi)容和績效按照契約原則對其支付相應的報酬。

雖然人是代表委托人的利益行使權(quán)利,但不可否認作為理性的經(jīng)濟人,人也具有自己的利益訴求。委托人追求的是自己的權(quán)益(財富)增加,而人則要最大化自己的利益(收入、職務消費和較小的工作壓力等),不同的目的會導致兩者的利益沖突。在委托關(guān)系中委托人是根據(jù)明示或隱含的契約給予人以委托工作的報酬,但是契約的設(shè)計的報酬制度是否能夠滿足和優(yōu)化委托人和人的利益訴求則是委托關(guān)系中的關(guān)鍵點了。換句話說,在利益沖突和信息不對稱的前提下,委托人如何設(shè)計最優(yōu)契約激勵人將是委托關(guān)系的核心問題。

近年來,對企業(yè)所有權(quán)的研究認為:在現(xiàn)代公司尤其是跨國公司和上市企業(yè)中,由于作為委托人的股東通常人數(shù)眾多且過于分散,從而使他們很難有效參與公司管理決策,而作為人的公司管理層實際上通過專業(yè)技能和專職工作從而掌握著公司的控制權(quán)。所以美國耶魯大學法學院教授亨利.漢斯曼認為在現(xiàn)代企業(yè)制度中,委托人―股東享有的是名義控制權(quán)和名義索取權(quán),而人―公司管理層則享有實際的企業(yè)控制權(quán)和有效的企業(yè)剩余索取權(quán)。

二、美國金融高管薪酬機制和金融危機的關(guān)系

高管薪酬問題在美國最為突出,所以我們以美國為例運用外部性和委托―理論來分析金融高管的薪酬問題。美國公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的理念基礎(chǔ)是分散.因此,美國公司呈現(xiàn)出以高度分散為特征的股權(quán)結(jié)構(gòu),并在分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上形成公司治理模式。尤其是最近十年來,美國絕大部分金融公司通過上市而形成公眾化,股東非常分散,對公司缺乏實際的控制;而與之相對應的則是管理層掌握了公司實際的企業(yè)控制權(quán)。在兩權(quán)分離的情況下,委托人(即股東)與人(管理層)的最終目標函數(shù)是不一致的。對委托人來說,其對公司的利潤具有占有權(quán),其利益最大化可以簡化為公司利潤最大化。而公司管理層只是公司資產(chǎn)的控制運營者,其收益不等于公司盈利。由于委托人和人的利益實現(xiàn)途徑不一致,自然衍生出所有人和控制權(quán)人激勵不相容的問題。而這種利益沖突在股東分散而管理層控制力強的金融機構(gòu)就更加突出了。以傳統(tǒng)的華爾街薪酬模式為例,一般底薪低而獎金高,鼓勵高風險高回報的模式。比如前雷曼兄弟CEO富爾德的基本工資只有75萬美元,但他的獎金部分(現(xiàn)金+期權(quán))通常高達數(shù)千萬美元;前貝爾斯登CEO Jimmy Cayne在2006年的基本工資為25萬美元,但當年的獎金總額卻高達3360萬美元。管理層作為理性的經(jīng)濟人自然會按照自身利益最大化的原則從事高風險業(yè)務以獲取高收益。而在相當?shù)慕鹑跈C構(gòu)中(如基金、投行等)的部分產(chǎn)品是屬于代客理財?shù)?即風險由客戶承擔,金融機構(gòu)收取管理費和超額利潤分成,于是金融機構(gòu)高管人員的冒險行為具有很大的負外部性,其冒險成本由客戶承擔,而自己則可分享冒險成功的收獲。即或是在金融機構(gòu)從事自營業(yè)務時,其動用的大量金融資產(chǎn)也是屬于股東權(quán)益或他方權(quán)益(公司負債等),那么我們同樣可以發(fā)現(xiàn)負外部性的存在,區(qū)分僅在于冒險成本不是由客戶承擔而是由股東或他方承擔。這樣,經(jīng)營層的冒險顯性成本基本不用自己承擔(但有隱性的市場聲譽成本),但卻能分享冒險收益,這種成本收益的核比將對理性的經(jīng)濟人產(chǎn)生激勵,所以金融機構(gòu)的經(jīng)營層會有驅(qū)動力從事高風險高收益的業(yè)務。而在美國,由于資產(chǎn)證券化的流行,不同行業(yè)的關(guān)聯(lián)度很高。通過資產(chǎn)證券化,房地產(chǎn)、銀行、保險、基金、債券等不同行業(yè)和機構(gòu)被緊密的連接在一起,形成了關(guān)系復雜、涉及廣泛的系統(tǒng)性鏈條。而組成這個鏈條的各個機構(gòu)的經(jīng)營層都具有從事高風險高收益的激勵,雖然機構(gòu)個體也有風險控制機制,但多個環(huán)節(jié)累加在一起則形成了聚集風險、一損俱損的多米諾式的系統(tǒng)性金融危機。

長期以來,曾經(jīng)有理論認為作為委托人的股東因為利益攸關(guān),會采取盡職的方式監(jiān)督人的行為,會對人過度的冒險行為形成有效的抑制。誠然,作為委托人的股東因為有資產(chǎn)的投入,其決策行為的成本收益核比自然與經(jīng)營層不同,其對風險后果將承擔所有者權(quán)益范圍內(nèi)的責任,因此股東相對經(jīng)營層而言應該具有較低的風險偏好。但金融機構(gòu)通常其自有資本比例是比較低的,以狀況較好的商業(yè)銀行為例,通常其資產(chǎn)數(shù)額都在自有資本十倍以上。即在杠桿作用下,股東對于金融風險而引發(fā)的損失僅以其在金融機構(gòu)的所有者權(quán)益為限,超過限額的風險則由社會、政府或納稅人承擔,由于金融機構(gòu)的規(guī)模和在經(jīng)濟中的影響力逐漸達到“大而不死”的地步時,政府一般會對于其困境采取救助措施,因而在這種負外部性激勵下的股東也開始逐漸放松了對業(yè)務和發(fā)展的監(jiān)督,使道德風險逐步成為發(fā)展中的主要風險。當層出不窮的衍生金融產(chǎn)品不斷產(chǎn)生時,股東對管理層有效監(jiān)督的成本顯著提高,因此股東傾向于采取使管理層利益與自己趨同的股權(quán)、期權(quán)和獎金等公司利潤增長分享方式,以較高的收益提高其失敗的機會成本,從而以較低的監(jiān)督成本來保障人實現(xiàn)委托人的利益訴求,這就是股東愿意對高管發(fā)放高薪的主要原因之一。當然,高薪有利于吸引高端優(yōu)秀人才加入,客觀上有利于公司競爭力的增加。但這種股權(quán)、期權(quán)和獎金的高薪機制又加劇了管理層對公司的實際控制,以及對短期利益的追逐。因此,完全寄希望于股東的約束可以制止管理層的高風險行為是不現(xiàn)實的。

換句話說,金融機構(gòu)的股東和管理層對于高風險業(yè)務都有負外部性,區(qū)別僅在于程度不同;負外部性程度較低的股東由于分散、專業(yè)能力不夠和較高的監(jiān)督成本而無法實際控制金融機構(gòu)行為;而實際控制金融機構(gòu)的管理層在短期利益的驅(qū)動下由于其較高程度的負外部性在高杠桿和高證券化的金融環(huán)境下容易誘發(fā)系統(tǒng)性金融危機。金融危機的成本最終會由其本國全體納稅人甚至是其他國家承擔,而引發(fā)危機的管理層仍然可以按照薪酬合約拿走高額的獎金和補償金,這種明顯的負外部性使金融機構(gòu)高管薪酬機制面對強大的改革壓力。

三、改革金融高管薪酬機制的思路

上文已經(jīng)闡述了當前的金融高管薪酬機制所存在的外部性成本和委托―成本。所以改善金融高管薪酬機制也應該從減少這兩方面成本著手。

解決外部性成本的思路一般有兩條:一是以庇古為代表的新古典經(jīng)濟學思路,它強調(diào)政府調(diào)節(jié),主要是指稅收和補貼;二是科斯提出的產(chǎn)權(quán)理論思路,該方法強調(diào)市場機制,主要運用產(chǎn)權(quán)界定和產(chǎn)權(quán)交易手段。經(jīng)濟學家們一般認為將市場手段和政府調(diào)節(jié)相結(jié)合更為有效,因為它們既避免了一些靠實行純市場化無法克服的難點,同時又保留了市場手段經(jīng)濟激勵作用。在實踐操作中,內(nèi)部化高管薪酬負外部性的常見手段有改善薪酬結(jié)構(gòu)、延期支付一定比例的薪酬(鎖定)、獎金必須與長期業(yè)績掛鉤、當盈利狀況發(fā)生負面變化(尤其是當相關(guān)業(yè)務發(fā)生負面變化時)高管要回吐相應比例的薪酬、金融衍生品的設(shè)計者持有一定數(shù)量的頭寸,政府對不合理的高薪采取限薪和征稅等等措施。

降低委托―成本通常采取的措施是在利益相沖突和信息不對稱的環(huán)境下,委托人如何設(shè)計最優(yōu)契約激勵人。事實上,學者和股東們設(shè)計了諸如減少信息不對稱、創(chuàng)設(shè)雙方利益趨同機制、建立長期重復博弈關(guān)系、人市場聲譽、相對業(yè)績評估等措施優(yōu)化雙方的契約關(guān)系,限制和改善利益沖突及信息不對稱。

但正如我們看到的,由于處于一個競爭的動態(tài)市場環(huán)境內(nèi),單個企業(yè)無法采取有效的措施來真正遏制外部性成本和委托―成本,各種良好措施和機制很難在非統(tǒng)一規(guī)則環(huán)境下發(fā)揮作用。

我們依然以美國為例,自1929年大蕭條后,相繼通過的《1933年銀行法》、《1933年證券法》和《1934年證券交易法》確立了分業(yè)經(jīng)營和嚴格管制的原則。因為存在著諸多統(tǒng)一而具體的管制,企業(yè)的商業(yè)決策在很大程度上受到外在的管制,管理人能夠獨立自主投資的機會相對較少,整體薪酬機制大致相似,出于高管自身利益驅(qū)動追求高風險回報的可能因而也較小。自上個世紀80年代末,由于來自對沖基金、PE、VC等金融機構(gòu)的激烈競爭,華爾街商業(yè)銀行和投資銀行的監(jiān)管體制開始出現(xiàn)松動。自此以后,金融機構(gòu)競爭發(fā)展不斷推動監(jiān)管部門放松管制,直到1999年的《1999年金融服務現(xiàn)代化法》重新確立了混業(yè)經(jīng)營的體制,從而由嚴格管制轉(zhuǎn)而由市場競爭機制自我調(diào)節(jié)。各金融機構(gòu)在市場化條件下逐漸采用更為商業(yè)化的激勵機制,以追逐更高利潤。與此同時,在混業(yè)經(jīng)營的環(huán)境中伴隨著規(guī)模的擴大和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新,金融機構(gòu)高管人員和核心專業(yè)人員在日常業(yè)務中的自由裁量權(quán)不斷擴大,在提高機構(gòu)競爭力的同時,也帶來了越來越大的“委托-”成本,從業(yè)人員熱衷追逐高風險以換取高回報。這不但體現(xiàn)在對業(yè)務的爭奪,更體現(xiàn)為對高端金融人才的競爭,從而使不斷出現(xiàn)天價薪酬。另一方面,由于華爾街投行分散的股東對短期回報的期望通過激進的高管薪酬體制使得追求風險以獲取短期回報成為行業(yè)的風氣。事實上,在很多行業(yè)都有這種現(xiàn)象,但由于金融業(yè)的主要資產(chǎn)是人,有著更大的“委托-”成本,因而這種現(xiàn)象表現(xiàn)得更加明顯。當然,很多有識之士認識到了這一點,也設(shè)計出了諸如在薪酬條款中增加鎖定和回吐條款等機制來減少“委托-”成本,但在市場競爭環(huán)境下,很難發(fā)揮真正的作用。原因很簡單,采用這些薪酬限制條款的金融機構(gòu)將難以吸引和留住高端金融人才,從而會削弱其市場表現(xiàn)。雖然各種薪酬限制機制會降低外部性成本和“委托-”成本,但在類似“劣幣驅(qū)逐良幣”的效應下只能成為邊緣制度。在市場條件下,很少有企業(yè)愿意采取比其他企業(yè)更加嚴格的薪酬制度從而造成自己的優(yōu)秀人才流失,所以各種內(nèi)部化負外部性的機制往往成為小眾選擇或是只具有理論價值。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn),20世紀80年代至90年代,長期激勵的普遍績效周期是4~5年,而2008年的調(diào)查顯示54%的公司在競爭的環(huán)境下已經(jīng)縮短為3年了。

因此,要想對高管薪酬的負外部性和“委托-”成本形成有效的遏制,關(guān)鍵不在于理論上的認識和設(shè)計,而應該由政府和國際社會形成共識,加強監(jiān)管,統(tǒng)一基本原則。這樣才能糾正市場失靈的缺陷,在統(tǒng)一合理的原則下優(yōu)化管理層薪酬機制。監(jiān)管的目標不是“限薪”,而是降低“委托-”成本和限制不合理薪酬機制的負外部性。政府不僅要在政府注資金融企業(yè)里行使投資人權(quán)利去調(diào)整高管薪酬機制,而且也有必要通過行業(yè)監(jiān)管去規(guī)范所有相關(guān)企業(yè)的高管薪酬機制,從而建立統(tǒng)一的市場規(guī)則。只有在統(tǒng)一的市場規(guī)則下,具有較低負外部性的薪酬機制才可能真正被金融企業(yè)廣泛采用,也才有可能在整體上降低系統(tǒng)風險。事實上,如前所述:銀行等金融機構(gòu)所有者(股東)有決策權(quán)和經(jīng)杠桿放大的風險收益權(quán)但僅承擔與所有者權(quán)益等額部分的風險,金融高管有實際的決策權(quán)和風險收益分享權(quán)但卻只承擔了極小的個人風險和成本,而社會公眾或納稅人往往成為最終的風險承擔者,這是一種極其不公平的社會權(quán)利義務結(jié)構(gòu)。因此,金融機構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)目標,不能僅僅為了實現(xiàn)股東利益最大化,而是有必須要實現(xiàn)社會公眾利益與股東利益之間的平衡。為了解決金融機構(gòu)這種不相稱的風險與收益,政府金融監(jiān)管機構(gòu)作為公眾利益的代表應該實施對金融機構(gòu)的外部制約,包括對金融高管的監(jiān)管。而限制金融高管薪酬機制的負外部性就應該是金融監(jiān)管的一部分,而這也正是美聯(lián)儲為什么會將審查和否決其轄內(nèi)近6000家銀行的薪酬政策的原因。所以建立統(tǒng)一的金融企業(yè)薪酬監(jiān)管原則是限制金融高管薪酬的負外部性的關(guān)鍵性因素。

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