農(nóng)村信用體系建設存在問題精選(九篇)

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第1篇：農(nóng)村信用體系建設存在問題范文

關鍵詞:農(nóng)村信用社;風險監(jiān)測體系;問題;措施

經(jīng)過20多年的改革和發(fā)展,我國農(nóng)村信用社的運行監(jiān)測模式發(fā)生了顯著的變化。農(nóng)村信用社的存貸款規(guī)模不斷增加,產(chǎn)權制度改革穩(wěn)步推進。經(jīng)營管理狀況得到明顯改善,運行監(jiān)測指標和監(jiān)測方式都發(fā)生了較大的變化。

特別是2004年1月,銀監(jiān)會制定下發(fā)了《農(nóng)村合作金融機構風險評價和預警指標體系》。在監(jiān)測方式上,評價體系強調非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場監(jiān)管相結合,定量指標監(jiān)測和監(jiān)管者定性判斷相結合,靜態(tài)檢測和動態(tài)監(jiān)測情況相結合。在監(jiān)測體系上,由原來單一對農(nóng)村金融機構的綜合評價,擴展到對農(nóng)村金融機構風險狀況的綜合評價;對風險較大和風險突然加劇的農(nóng)村金融機構及時進行預警;對不同的風險情況的農(nóng)村金融機構采取不同的監(jiān)管措施分類處置等多項工作。但在發(fā)展過程中也存在一些問題。

一、農(nóng)村信用社風險監(jiān)測體系存在的問題

一部分風險監(jiān)測指標監(jiān)管意圖不夠明確

指標體系中前四類指標分別考察了農(nóng)村信用社的資本風險、信用風險、流動性風險、和盈利性風險。但是第五類綜合發(fā)展能力指標的監(jiān)管目標不是很明確,其中的不良貸款的余額下降率考察的主要是信用風險的變化情況,固定資產(chǎn)的比例是從不同的角度來考察流動性資產(chǎn)指標的,存款增長率是考察的規(guī)模擴大的速度,更多的帶有計劃任務完成情況的考核意義,對風險而言指標意義不大。如效益性指標中的利息回收率,主要考察的仍然是信用風險,而不是盈利能力。在貸款五級分類體系中,無法收到的利息貸款實際上就是不良貸款,利息回收率和不良貸款比例是同一項風險站在不同角度的重復評價。

(二)評價比較困難,部分監(jiān)測指標沒有完全實行

如指標體系中的第六類管理能力指標由于考核較為復雜,不便于收集匯總資料,在很多地區(qū)沒有推開。如河南要求年末,對農(nóng)村信用社進行綜合評價時,只對定量指標記分不對管理能力計分。對管理能力的考察,采取的是定性評價方法,只要各項監(jiān)管措施齊備,內部控制措施完善就會得到較高的分值,但是具體執(zhí)行情況如何,有沒有明顯的操作隱患,則很難形成明確的結論。

三風險監(jiān)測體系不夠完善,存在監(jiān)管空白

從農(nóng)村信用社運行的風險狀況來看,操作風險和市場風險也是比較明顯的。但是現(xiàn)行的風險監(jiān)測體系中,沒有針對市場風險設計的監(jiān)測指標對于操作風險主要是通過管理能力指標進行間接評價,而且由于各種原因,這種評價也沒有完全實行。因此現(xiàn)行評價體系存在著部分監(jiān)管空白,其綜合評價結果不能全面反應農(nóng)村信用社的風險狀況。

四部分監(jiān)測指標在實際中沒有完全發(fā)揮作用

如備付金比例要求在5%以上,但是實際中幾乎沒有一家信用社達到標準,失去了風險的控制意義。如不良貸款預計損失比例和不良貸款預計損失抵補率并不能實際反應對不良貸款的倪不能力,意義不大。如最大單戶和最大十戶貸款指標的監(jiān)管目標是為了控制貸款的集中度風險,但是農(nóng)村信用社的規(guī)模過小,同樣的貸款客戶申請同樣的貸款規(guī)模,在四大商業(yè)銀行就不受貸款集中度的限制,在農(nóng)村信用社就很可能因控制單戶貸款額度而無法滿足客戶的需求,使農(nóng)村信用社在很多關鍵的客戶中處于劣勢,影響農(nóng)村信用社的發(fā)展。

二、農(nóng)村信用社風險監(jiān)測體系完善的措施

(一)建立多方位的監(jiān)管體系

在我國金融監(jiān)管體系中,中國銀監(jiān)會對于銀行金融機構的監(jiān)管發(fā)揮著主導作用,負責商業(yè)銀行和合作金融機構的風險監(jiān)測預警體系的執(zhí)行和監(jiān)管;中國人民銀行也是我國金融監(jiān)管體系的重要組成部分,中央銀行需要切實保證國家或地區(qū)的金融安全,因此人民銀行下一步也有必有建立相應的金融風險預警監(jiān)測體系;財政部在金融體制改革中發(fā)揮了很大的作用,特別是經(jīng)常政府對有問題的金融機構撥付財政補貼,或者在清理金融機構的過程中給于必要的財政援助,目前財政部還沒有建立專門針對金融機構的管理服務機構,也缺乏相應的金融風險防范管理體系。另外我國的金融監(jiān)管體系還不夠健全,有些機構如存款保險機構等還有待于進一步完善。

(二)建立簡明高效的預警檢測指標體系

預警檢測指標是金融預警監(jiān)測制度中判定風險狀態(tài)的有利工具,因此各國都非常注重預警監(jiān)測指標的確立。由于職責和出發(fā)點的不同,各個國家不同的監(jiān)管部門其預警監(jiān)測體系也并不相同。但卻有一些共同的特點。第一是各國都非常重視對資本充足性風險的監(jiān)管。如新加坡金融管理局就將資本充足率達到12%作為市場準入的關鍵標準,日本對有問題的銀行的快速預警糾偏模式中,資本充足率成為是否要采取行動的直接判別標準,第二是各國在風險監(jiān)測中都普遍借鑒了美國的“駱駝評價體系”并且還根據(jù)各國的具體情況,有了進一步的發(fā)展和改善。

再次是要建立多道風險預警和化解“防線”。預警檢測體系的目標在于發(fā)現(xiàn)銀行潛在的經(jīng)營風險,并采取積極的措施盡快化解風險。因此需要建立多道防線來防范和化解金融風險。一是確立嚴格而明確的市場準入標準,只有高質量的金融機構可以進入市場,以保證金融市場的穩(wěn)定;二是明確有問題的銀行的確定標準和快速預警糾偏機制,采用一定的標準,識別判斷問題銀行,在風險苗頭相對較小的時期,采取禁止開展新業(yè)務,收縮現(xiàn)有機構,禁止發(fā)放紅利等限制措施,盡快扭轉風險狀況;建立存款保險制度;四是采取國家補充商業(yè)銀行資本、收購不良資產(chǎn)或財政補貼等措施,運用公共資金來化解金融風險,避免金融風險危及國家安全。

(三)各類金融監(jiān)管機構對于銀行貸款集中度的要求不一致

最為嚴格的監(jiān)管要求是對但以客戶的貸款不得超過自有資本的10%比較寬松的要求不如法國最高控制要求為50%,瑞士的最高標準為40%。貸款集中度指標受到銀行業(yè)在經(jīng)濟體系中的地位、銀行與企業(yè)的傳統(tǒng)關系、金融市場的發(fā)育程度等諸多因素的影響。在現(xiàn)代市場的經(jīng)濟發(fā)展過程中,金融資本與產(chǎn)業(yè)資本的關系越來越密切,混合型資本頻頻出現(xiàn)在資本的兼并和收購的浪潮中。因此現(xiàn)在的監(jiān)管要求較為嚴格的國家對于貸款集中性風險的監(jiān)管標準也有所放松。如在美國的貸款集中度控制標準從10%放寬到15%,在抵押的情況下,可放寬到25%,在英國,也規(guī)定了10%和25%兩個不同的標準。我國《商業(yè)銀行法》中規(guī)定了“對同一借款人的貸款余額與銀行余額的比例不超過10%,這一標準屬于各國監(jiān)管要求中比較嚴格的控制標準,不利于我國中小金融機構的發(fā)展。而且我國在傳統(tǒng)上銀企關系相當密切。隨著城市商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行大規(guī)模的改革,建議在適當?shù)那闆r下,放寬該項指標的嚴格要求,如規(guī)定單個客戶貸款不超過25%,對于單一客戶貸款超過10%小于25%的情況可以適當?shù)膱蟾嬷贫?以放松對中小金融機構的控制。

參考文獻:

[1]董小君.金融風險預警機制研究[M].北京:經(jīng)濟管理出版社,2005.

[2]董小君.美國金融預警制度及啟示[J].國際金融研究,2004,(4):38-43.

第2篇：農(nóng)村信用體系建設存在問題范文

一、商丘市的主要做法

商丘市位于河南省東部，轄6縣2區(qū)1市和1個省級經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，總面積10704平方公里，在820萬總人口中農(nóng)業(yè)人口就占了600萬，是典型的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)區(qū)和經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)。一段時間以來，商丘市像其他欠發(fā)達地區(qū)一樣，出現(xiàn)了商業(yè)欺詐、逃廢債務等現(xiàn)象，僅轄區(qū)內4家國有商業(yè)銀行的不良貸款就一度高達80多億元，按國家政策剝離22.35億元后，到2000年底還有62.08億元，不良貸款率仍高達71.34％。受此影響，金融機構大部分經(jīng)營困難，虧損嚴重，中國人民銀行總行在2001年7月召開的全國銀行監(jiān)管會議上，將商丘市列為全國5大高風險投資區(qū)之一。此后，商丘市各家銀行分支機構被紛紛撤并，貸款審批權被上收，金融機購主要負責同志也人心思動，貸款發(fā)放額持續(xù)走低。貸款的萎縮，導致很多企業(yè)和建設項目因資金短缺而喪失了發(fā)展機會，整個經(jīng)濟社會發(fā)展陷入前所未有的困境。

商丘市委、市政府通過認真反思，認為擺脫這種局面的根本辦法必須尋求一種新的思路，切實轉變政府職能，致力于打造社會信用體系，架起銀行與企業(yè)、信用社與農(nóng)戶之間的溝通橋梁。從2002年起，他們主要采取了以下措施：

1.搭建溝通平臺，構建銀企合作體系，解決企業(yè)融資難。了解是合作的基礎和前提，商丘市社會信用體系建設首先從銀企合作信息會開始。從2002到2007年，全市共召開重點企業(yè)、中小企業(yè)和涉農(nóng)企業(yè)等多種形式的銀企合作信息會19次。市政府在每一次會議期間都特別重視對信用環(huán)境建設情況進行總結，對存在問題提出解決辦法和措施，同時不準不守信用的企業(yè)參加會議，而對那些信用狀況一貫良好的企業(yè)，則向金融部門推薦融資貸款，并協(xié)調銀企合作中出現(xiàn)的一些問題，使其盡可能與銀行合作成功。

2.實施農(nóng)村信用工程，構建農(nóng)村信用體系，解決農(nóng)戶貸款難。商丘市是農(nóng)業(yè)大市，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展資金需求量大。在深入調查的基礎上，市政府于2004年開始實施農(nóng)村信用工程試點工作，科學設計了一套信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)評定指標體系，制定了創(chuàng)建辦法和工作流程，建立了覆蓋廣泛的信息收集、信用等級評價、信用監(jiān)督長效機制。

為了進一步將農(nóng)村信用工程建設向縱深推進，市政府組織人行和農(nóng)信社，于2007年7月底自主開發(fā)了能容納23億個農(nóng)戶資料的《農(nóng)戶信用信息管理系統(tǒng)》，建立了一套科學而又實用的評價指標體系。人民銀行鄭州中心支行對此給予高度評價。

3.開展信用社區(qū)創(chuàng)建，構建城區(qū)信用體系，解決弱勢群體融資難。信用社區(qū)建設是在總結農(nóng)村信用工程建設經(jīng)驗的基礎上，將信用工程創(chuàng)建工作向城區(qū)的延伸，把評定對象向城區(qū)工商戶延伸，著力打造信用社區(qū)，賦予了“信用工程”更深層的內涵。在政府主導下，首先在轄內的睢陽區(qū)新城辦事處、永城市西城區(qū)開展了以社區(qū)（居委會）為依托，以信用建設為紐帶，以“星級個體工商戶”、“星級中小企業(yè)”和“農(nóng)村信用戶”評定為載體，以解決弱勢群體貸款難為取向的信用社區(qū)試點創(chuàng)建活動。

4.加強增信組織建設，構建抵押信用擔保體系，解決貸款擔保難。一是成立政府融資平臺，幫助“三農(nóng)”和中小企業(yè)融資。市政府于2003年9月在商丘市財政技改資金管理處的基礎上，改制成為商丘市發(fā)展投資有限公司，作為市政府的融資平臺，向國家開發(fā)銀行等政策性銀行或商業(yè)銀行融資，引導社會資金支持中小企業(yè)。

二是成立市場化運作的擔保公司。商丘誠信中小企業(yè)投資擔保有限公司于2005年5月19日正式掛牌成立。通過政府的引導資金、大企業(yè)注資、向國家開發(fā)銀行申請軟貸款，使其擔保實力位居全省中小企業(yè)擔保機構前列。

三是成立具有互助擔保功能的信用協(xié)會。充分利用一些行業(yè)的人緣和地緣優(yōu)勢，成立行業(yè)性、區(qū)域性互助擔保信用協(xié)會，協(xié)會會員實行聯(lián)合擔保，以借款人的信譽、風險基金、同行業(yè)評價等制約，成為最有用的信用評價，最有效的信用監(jiān)督。

5.建立完善信用數(shù)據(jù)庫，構建企業(yè)個人征信體系，解決信用信息征集難。征信體系建設是社會信用體系建設的核心環(huán)節(jié)，而企業(yè)和個人信用信息數(shù)據(jù)庫又是征信體系建設的基礎。從2000年起，商丘在征信法律、法規(guī)不健全的情況下，就針對金融機構起草制定《商丘市金融機構數(shù)據(jù)登錄與核對辦法》，增強了金融機構登錄上報企業(yè)和個人銀行信用信息的責任心，提高了數(shù)據(jù)庫質量；針對非銀行信用信息采集工作，市政府出臺了《商丘市企業(yè)和個人信用信息征集管理辦法》（商政辦〔2005〕108號），組織住房公積金、社會勞動保障、司法、稅務、環(huán)保、商務等職能部門把各自掌握的信息匯集到數(shù)據(jù)庫。

6.努力探索創(chuàng)新，構建中小企業(yè)信用評級體系，解決信用咨詢服務難。針對信用多頭評級、結果互不認證的現(xiàn)象，商丘市政府從2005年起開始探索由市政府指定人民銀行、市工經(jīng)委等有關部門牽頭，由一家中介機構開展企業(yè)評級，各家金融單位認可評定結果的路子。2007年市政府下發(fā)了文件，將資信評級重點對象調整為與中小金融機構有借貸關系的企業(yè)。由市人民銀行、市中小企業(yè)服務局和各家金融機構組成資信評級初評小組，參照資信評級方面的相關指標對該市沒有參評的企業(yè)首先進行內部評級，已評出A級以上的企業(yè)50余家，由市政府對評級的企業(yè)進行授牌，對級別較高的評級企業(yè)在新聞媒體上公布，提高了企業(yè)參與專業(yè)評級的積極性，為該市進一步開展資信評級工作打下了良好的基礎。

7.建立部門聯(lián)動機制，構建打擊逃廢債務體系，為金融營造良好的環(huán)境。為了嚴厲制裁違約失信行為，人行商丘中心支行對無信企業(yè)實行“黑名單”通報制度，凡上了“黑名單”的企業(yè)，金融機構一律不得發(fā)放新的貸款。從2003年成立了由紀檢監(jiān)察和公、檢、法、司等部門人員組成的打擊逃廢金融債務領導小組辦公室，對發(fā)生的逃廢金融債務行為進行堅決而嚴厲的打擊。有關部門還嚴把建設項目備案、核準的審批關，凡有不良信用記錄的企業(yè)，如申請建設項目，一律不予辦理。

商丘市通過開展社會信用體系建設收到了很好的成效。一是金融機構貸款規(guī)模不斷增加，經(jīng)濟效益明顯增強。二是金融生態(tài)環(huán)境和投資環(huán)境大為改善。2006年初商丘作為全省兩個“全國金融生態(tài)環(huán)境建設模范試點城市”之一被人行鄭州中心支行推薦到總行。2006年4月，國家發(fā)改委、國家開發(fā)銀行在湖北武漢召開全國性會議，市政府主要領導在會上介紹了商丘的經(jīng)驗。在2006年世界銀行的中國120個城市投資環(huán)境排名中，商丘列第29位，居河南省被抽查省轄市第一位；在2006年中國城市成長競爭力排名和中國內地城市投資環(huán)境排名中，名列289個被調查中國城市第26名和第24名；連續(xù)兩年入選“中國特色魅力城市200強”，入選中部六省30個最佳投資城市前10名。三是社會信用體系建設促進了商丘市經(jīng)濟社會快速發(fā)展。2006年GDP實現(xiàn)651億元，是2002年的1.9倍。

商丘市矢志不移開展社會信用體系建設的做法，引起了河南省委、省政府的高度關注，省委專家組專題調研后，省委書記徐光春、原省長李成玉等領導同志都作了重要批示，并在各種會議上對商丘的做法進行了表揚。人行濟南分行在商丘召開轄區(qū)金融生態(tài)環(huán)境建設工作現(xiàn)場會，在魯豫兩省推廣商丘的做法。

二、給我們的啟示

商丘市六年來建設社會信用體系的實踐告訴我們，必須堅持政府誠信是關鍵，企業(yè)誠信是核心，公民誠信是基礎，社會誠信是目的的思路，才能開創(chuàng)社會信用體系新局面。有如下啟示：

1.社會信用體系建設必須由政府主導。在社會信用體系建設中，政府既是社會信用體系的組織者和推動者，又是相關制度的制定者和維護者。政府可以利用行政手段，制定信用體系建設規(guī)劃，從宏觀上、制度上、措施上入手，大力推進信用體系建設。商丘市從開始創(chuàng)建社會信用體系之初，市政府就發(fā)揮了政策引導、組織領導的作用。在政策支持上，將社會信用體系建設納入全市社會經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃；在組織保障上，先后成立了以市政府常務副市長任組長的商丘市信用體系建設、金融生態(tài)環(huán)境建設、農(nóng)村信用工程建設等6個領導小組；在法規(guī)制度上，先后制定規(guī)定、辦法、意見、方案等22個；在協(xié)作配合上，直接參與的政府部門達到26個，形成了政府主導、央行參謀、部門聯(lián)動、社會參與、市場運作的立體化推進格局。

2.社會信用體系建設必須整合資源。信用體系建設是一項復雜而系統(tǒng)的工程，僅靠政府的力量還遠遠不夠，必須依靠全社會的力量，整合各類信用資源，整體推進。在信用體系建設中，既要注意發(fā)揮稅務、海關、工商、質檢、商務、藥檢等經(jīng)濟管理部門和金融單位的主體作用，建立統(tǒng)一的信用數(shù)據(jù)共享機制，又要注意在整個社會層面逐步推廣，吸納企業(yè)、個人、擔保機構和信用組織共同參與社會信用體系的建設，不斷為信用體系建設增添新生力量。

3.社會信用體系建設必須循序漸進。社會信用體系建設不能一蹴而就，必須立足當前，著眼長遠，循序漸進，防止虎頭蛇尾。商丘從2002年開始，已經(jīng)用了6年時間，分三個階段推進：第一階段為起步階段（2002年～2003年），以創(chuàng)建“金融安全區(qū)”為主題，以第一次商丘市創(chuàng)建金融安全區(qū)暨銀企合作項目洽談會為標志，使商丘切實體會到信用的價值；第二個階段為展開階段（2004年～2005年），以創(chuàng)建信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用社區(qū)為標志，從農(nóng)村、城市、企業(yè)和個人四個方面強化信用建設；第三階段為深化階段（2006年－至今），以金融生態(tài)環(huán)境建設為主題，以體制機制創(chuàng)新為標志，全面加強抵押擔保體系和信用協(xié)會建設。三個階段每一個階段圍繞一個主題，全方位推進，步步提升，不斷將信用體系建設推向更高的水平。

第3篇：農(nóng)村信用體系建設存在問題范文

我國“十二五”規(guī)劃明確提出“要深化農(nóng)村信用社改革，鼓勵有條件的地區(qū)以縣為單位建立社區(qū)銀行，發(fā)展農(nóng)村小型金融組織和小額信貸，擴大農(nóng)村有效擔保物范圍?！敝荚诩涌燹r(nóng)村金融體制的轉型，保障農(nóng)村經(jīng)濟穩(wěn)定快速發(fā)展，但是農(nóng)村現(xiàn)狀的整體體制并未徹底轉型。本論文根據(jù)相關數(shù)據(jù)對我國農(nóng)村金融體制改革的相關問題進行了探析。

一、中國農(nóng)村金融體制改革的發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題

（一）中國農(nóng)村金融體制改革的發(fā)展現(xiàn)狀

農(nóng)村金融體制的改革事關農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的大局，因此國家和政府仍投入大量的資金和人力。農(nóng)業(yè)保險是農(nóng)村金融體系的重要組成部分，對保護農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、保障農(nóng)民的利益等都具有推進作用。2007年中央財政首次選擇在吉林、內蒙古、新疆、江蘇、四川、湖南這六個省區(qū)對5種主要農(nóng)作物，進行政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼試點，調動了農(nóng)民投保的積極性，推動了農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。2007年，中央出臺農(nóng)業(yè)保險財政補貼政策。五年來，我國農(nóng)業(yè)保險累計保費收入超過600億元，年均增長速度達到85%。至2011年，農(nóng)業(yè)保險基本覆蓋全國所有省份，農(nóng)業(yè)保險的承保品種也覆蓋了農(nóng)、林、牧、副、漁業(yè)的各個方面。

（二）中國農(nóng)村金融體制改革存在問題分析

近年來，農(nóng)村金融體制改革不斷深化，特別是農(nóng)村信用社改革取得了階段性的重要成果，初步形成了以農(nóng)村合作金融為主體，商業(yè)金融與政策性金融分工協(xié)作，民間借貸為補充的農(nóng)村金融服務體系。但在二十多年的改革進程中，仍普遍存在農(nóng)村金融風險和經(jīng)營低效率的問題，農(nóng)村金融體制的現(xiàn)狀已難以適應我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，并制約著農(nóng)村經(jīng)濟的改革和發(fā)展。

1.“三農(nóng)”貸款難的問題仍很突出。由于歷史原因，大多數(shù)農(nóng)戶在抵押房產(chǎn)進行貸款時，無法提供齊全有效的房產(chǎn)證件，擔保公司出于對利益和風險的考慮，也不愿意為農(nóng)戶擔保，貸款困難的農(nóng)戶難以投入農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)。農(nóng)業(yè)投入資金短缺，有資格貸款的農(nóng)戶能夠貸款的數(shù)額也較小，滿足不了農(nóng)民對貸款的資金需求。

2.缺乏多樣化的競爭主體和有效的競爭機制。目前我國農(nóng)村金融市場的三大主體為農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村信用社。正規(guī)金融機構的逐漸商業(yè)化，競爭視角和業(yè)務范圍大多由農(nóng)村轉向城市，非正規(guī)金融組織的金融交易成本過高且不受政策保護，以及嚴格的農(nóng)村金融市場準入限制，導致了農(nóng)村金融機構數(shù)量少，并且缺乏競爭的空間和條件。

3.農(nóng)業(yè)農(nóng)村保險發(fā)展水平滯后。農(nóng)村保險主要有兩種：商業(yè)農(nóng)險和政策性農(nóng)險。一方面，我國農(nóng)村農(nóng)民收入水平較低，商業(yè)農(nóng)險的費率高于農(nóng)戶的承受水平，保險公司對農(nóng)業(yè)保險的業(yè)務開展非常謹慎。另一方面，農(nóng)業(yè)抗風險能力弱，農(nóng)戶對保險也沒有較強的意識，加之政府宣傳力度不夠，因此近年來農(nóng)村農(nóng)業(yè)保險發(fā)展水平滯后。

根據(jù)相關數(shù)據(jù)分析，如表1，我國農(nóng)村金融機構的存貸比和貸款平均增長率均較低。截至2005年末，農(nóng)村金融機構的存貸比較于全國水平，相差12%之多，受縣域經(jīng)濟發(fā)展水平滯后和信貸承載能力差等因素的影響，農(nóng)戶的存款多，貸款少，拉低了農(nóng)村金融機構的存貸比水平。由于資金總是流向經(jīng)濟發(fā)達和市場活躍的地方，所以農(nóng)村信用社在向農(nóng)村提供資金的同時也有大量資金流出農(nóng)村，信貸支持力度下降，農(nóng)村金融供給仍然不足。

二、國內農(nóng)村金融體制改革的成功案例分析

（一）浙江麗水農(nóng)村金融體制改革的分析與研究

麗水市是浙江省的農(nóng)業(yè)大市，金融支農(nóng)既是重點又是難點。2003年以來，人民銀行麗水市中心支行相繼出臺了農(nóng)戶小額信用貸款、林權抵押貸款、農(nóng)房抵押貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款等信貸支農(nóng)政策，并已取得顯著成效。2012年5月，麗水市獲中國人民銀行批準，成為全國首個農(nóng)村金融改革試點地區(qū)。重點推進信貸支農(nóng)、信用惠農(nóng)、支付便農(nóng)、創(chuàng)新為農(nóng)四大金融支農(nóng)工程。主要措施如下：

1.完善小額信貸體系，推廣聯(lián)保貸款制度。提高小額貸款授信額度，實行優(yōu)惠貸款利率。鼓勵并推廣聯(lián)保貸款制度的實行，按照自愿組合、風險共擔的原則，向聯(lián)保小組成員發(fā)放貸款。

2.推進林權抵押貸款，促進林業(yè)融資發(fā)展。出臺相關規(guī)章制度，為林權管理提供相關法律保障；完善林木砍伐管理機制，規(guī)范市場監(jiān)管和評估行為。利用林權進行抵押，既保護了森林資源，又解決了林農(nóng)貸款難的問題，被譽為“葉子變票子”的金融創(chuàng)新。

3.建立信用體系平臺，強化金融惠農(nóng)政策。加大支農(nóng)力度，深化農(nóng)村信用社改革，加快村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社發(fā)展，建立一個多層次、低成本、覆蓋面廣的現(xiàn)代農(nóng)村金融服務體系。

4.改善農(nóng)村支付服務體系，推進社會信用體系建設。加大銀行卡、信用卡等非現(xiàn)金支付工具在農(nóng)村的使用，鼓勵新興電子支付業(yè)務的創(chuàng)新與應用，使金融服務業(yè)務進一步便民、利民。

（二）溫州農(nóng)村金融體制改革的案例分析

自1980年以來，溫州多次被確定為利率改革試點。溫州多年利率試點的改革產(chǎn)生了顯著效果，不僅提高了農(nóng)村合作金融機構的資金實力，有效調動了農(nóng)村居民的參儲積極性，也提高了農(nóng)村合作機構的經(jīng)營效益。

2003年，溫州農(nóng)村信用社改革試點工作全面啟動。一是“零資產(chǎn)”啟動。即農(nóng)村信用社在資產(chǎn)核資當中，實際資不抵債的，通過政府扶持和資產(chǎn)適度增值的方法，使資等于債；相反則通過計提風險準備金額度的形式，實現(xiàn)資等于債。二是在管理體制實行“5―5―1”形式。全市11家信用聯(lián)社中，由5家聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行，另5家聯(lián)社實行一級法人。三是央行發(fā)行專項票據(jù)。簡稱“花錢買機制”。通過該機制的改革，農(nóng)村合作金融機構資本充足率大幅度提高，經(jīng)營實力得到增強。近年來，溫州信貸支農(nóng)力度有所加大，資產(chǎn)質量不斷改善，初步建立了“三會一層”法人治理模式，法人治理結構日趨健全，內部管理不斷強化，經(jīng)營機制日益完善。

（三）農(nóng)村金融體制改革成功案例帶來的啟示

1.取得地方當政府的支持是關鍵。農(nóng)村金融體制改革是一項基礎性的戰(zhàn)略工程，更是一項復雜的系統(tǒng)工程。以上兩個案例之所以進展順利，既得益于上級領導的全力支持和高度重視，也得益于部門和農(nóng)戶的密切配合、相互協(xié)作，為改革的順利開展奠定了基礎。

2.讓農(nóng)戶得到真正的實惠是根本。麗水市在推進改革的過程中不向農(nóng)戶收取任何費用，各涉農(nóng)金融機構對信用度高的農(nóng)戶實行貸款優(yōu)先、額度放寬等優(yōu)惠措施，以此激發(fā)農(nóng)戶參與金融體制改革的積極性。

3.各涉農(nóng)金融機構的參與是前提。麗水市在制定改革方案時，明確把各涉農(nóng)金融機構統(tǒng)一作為本次工作的實施主體，統(tǒng)一管理。實踐證明，只有讓各涉農(nóng)金融機構共同參與，享其成果，才能在思想上達成共識，減少執(zhí)行上的隨意性。

三、深化農(nóng)村金融體制改革的對策

（一）完善農(nóng)村信用體系建設

農(nóng)村信用體系建設對解決三農(nóng)問題有著極其重大的意義，我國急需建立一個以農(nóng)村信用社組織為基礎，以先進電子化技術為工具的現(xiàn)代農(nóng)村信用體系。同時，加強農(nóng)村金融風險管理，引導農(nóng)村金融體系朝一個健康的方向發(fā)展。一方面，修改和完善相關法律，規(guī)范信息征集主體行為，保護債權人的合法權益；另一方面，以農(nóng)村集體為單位，籌集設立農(nóng)村級互助基金，加強金融風險管理。

（二）規(guī)范發(fā)展農(nóng)村民間金融

民間金融既有正面作用，也有負面作用。因此要規(guī)范引導農(nóng)村民間金融的發(fā)展，使其有利于加速農(nóng)村金融體制改革的發(fā)展。隨著經(jīng)濟發(fā)展，在規(guī)范、嚴格篩選機制和市場機制下，適當引導良好的民間金融從地下走到地上。這樣也更有利于監(jiān)管民間金融，使其充分發(fā)揮積極的一面。規(guī)范民間融資行為，積極引導民間金融成為農(nóng)村金融市場的重要競爭主體，促進民間融資健康發(fā)展。

（三）有效利用小額信貸扶貧

小額信貸成為當?shù)剞r(nóng)戶的又一種制度性信貸供給，對農(nóng)村非正規(guī)金融乃至正規(guī)金融有替代和補充作用。小額信貸是金融服務的制度創(chuàng)新，為低收入農(nóng)戶和農(nóng)村小型企業(yè)提供額度較小的貸款，可以有效緩解信貸分配在農(nóng)戶之間不平等的問題。所以應該增加從事農(nóng)村信貸服務的專業(yè)人員，推動建立政府相關部門、農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行等金融機構多方參與的信貸聯(lián)保制，大力發(fā)展小額信貸組織。

（四）健全農(nóng)村社會保險體系

首先要拓寬農(nóng)村保險的服務范圍，創(chuàng)新農(nóng)村保險產(chǎn)品，不斷擴大保險覆蓋面，提高保險理賠效率；其次，提高農(nóng)民的風險意識，相關政府部門加大宣傳力度，建立良好的信貸環(huán)境和政策長效機制；最后，加強農(nóng)業(yè)風險管理，健全農(nóng)業(yè)再保險和風險分擔機制，促進農(nóng)業(yè)保險健康發(fā)展，穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民增收。

四、結語

第4篇：農(nóng)村信用體系建設存在問題范文

【論文摘要】改革開放三十年以來，我國為適應經(jīng)濟發(fā)展的需要，一直堅持著金融改革的步伐。經(jīng)過長期的探索與實踐，我國的金融體制改革事業(yè)取得了驕人的成績，初步建立了一套具有中國特色的金融體系，逐步形成了一條以信貸為基礎，以服務為導向，以宏觀調控為目標的發(fā)展道路。農(nóng)村金融體制改革是我國金融體制改革的重點也是難點，構建健全的農(nóng)村金融服務體系，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村提供有力的各項信貸資金支持是我國農(nóng)村金融體系建設的必然選擇，試圖找出一條適合中國農(nóng)村金融特點的改革道路，這將是一個漫長而遙遠的過程。

近年來，農(nóng)村金融改革不斷深化，特別是農(nóng)村信用社改革取得了階段性重要成果，初步形成了以農(nóng)村合作金融為主題，商業(yè)金融與政策性金融分工協(xié)作，民間借貸為補充的農(nóng)村金融服務體系。但是從整體上看，在我國宏觀經(jīng)濟出現(xiàn)流動性過剩的背景下，農(nóng)村融資特別是農(nóng)村基層融資問題仍較為突出。農(nóng)村金融業(yè)的發(fā)展事關農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的大局，農(nóng)村金融體制和農(nóng)村信用社改革事關農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的大局。解決我國農(nóng)村金融問題，加快農(nóng)村金融體制改革步伐，是我國金融業(yè)急需解決的問題。

一．當前農(nóng)村金融問題現(xiàn)狀

改革的原因

1.保障對農(nóng)村持續(xù)增加的資本投入和發(fā)揮金融的促進農(nóng)村經(jīng)濟增長的功能。

2.當前農(nóng)村資本形成不足，資金短缺已經(jīng)成為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的“瓶頸”，完善農(nóng)村金融體系，解決農(nóng)村信貸資金需求，成為新農(nóng)村建設中必須面對和解決的問題。

農(nóng)村資金需求

從整體上看，在我國宏觀經(jīng)濟出現(xiàn)流動性過剩的背景下，農(nóng)村融資特別是農(nóng)村基層融資難的問題依然十分突出。農(nóng)村資金需求按性質可分為三類：

1.社會公共性需求，包括教育醫(yī)療等公共設施，農(nóng)業(yè)科技推廣，農(nóng)業(yè)風險保障和農(nóng)村社會保障等資金需求，應當以財政為主，金融為輔來解決。

2.經(jīng)濟公共性需求，包括農(nóng)村區(qū)域性基礎設施和城鎮(zhèn)化建設等資金需求，可由財政和金融共同解決。

3.生產(chǎn)性資金需求，包括農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，中小企業(yè)，農(nóng)戶和城鎮(zhèn)個體工商戶微貸款等資金需求。

農(nóng)村資金需求規(guī)模和對象

1. 農(nóng)村基礎設施，城鎮(zhèn)化，大企業(yè)等的資金需求，借款人多為政府背景的企業(yè)，數(shù)額多為千萬及以上。

2. 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，中小企業(yè)等的資金需求，數(shù)額多為百萬和數(shù)十萬，由農(nóng)村信用社等地方小金融機構承擔。

3. 農(nóng)戶和城鄉(xiāng)個體工商戶的微貸款，資金需求額多為數(shù)萬元及數(shù)千元。這一層矛盾一直十分突出，是農(nóng)村金融的基礎部分，也是農(nóng)村金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié)，急需新的金融體制來解決。

二．目前農(nóng)村金融市場的特點：

農(nóng)村貸款主體缺陷:

無法落實抵押擔保；貸款時限性強，要求貸款手續(xù)簡便，靈活；農(nóng)村點多，面廣，戰(zhàn)線長，貸款額度小而分散，同時貸款市場受自然災害，市場等諸多不可預測因素影響，使得貸款成本高，風險高，效益相對較差;鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)作為貸款主體的缺陷主要為：（1）融資成本高（2）資產(chǎn)質量差，財務制度不健全，不透明 （3）信用觀念不強

農(nóng)村貸款現(xiàn)狀；

1.放開了商業(yè)銀行貸款利率，擴大了農(nóng)村信用社貸款利率浮動范圍

2.政府強調加大對三農(nóng)的支持，采取了一系列的貨幣政策

3.農(nóng)村貸款比例逐年下降，政府發(fā)放支農(nóng)貸款，農(nóng)村資金卻大量流出

4.農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款難，金融機構難貸款，大量信貸資金流失，甚至虧損。

三、當前我國農(nóng)村金融面臨的困境：

我國農(nóng)村金融當前面臨的核心問題是存在嚴重的金融抑制，因此對農(nóng)業(yè)，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展構成了瓶頸約束。主要表現(xiàn)有：

1. 現(xiàn)有的農(nóng)村金融組織資源供給不足。農(nóng)業(yè)銀行很少為農(nóng)服務：90年代以后，隨著農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化改革進程的加快，農(nóng)業(yè)銀行金融資源的配置不再局限于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，加大了對農(nóng)村電網(wǎng)，交通，通信等的支持力度。農(nóng)業(yè)銀行很少向農(nóng)戶貸款。

2. 農(nóng)村信用社支農(nóng)的動力和激勵不足：近年來，由于商業(yè)化改革，農(nóng)村信用社的經(jīng)營更加強調貸款的質量和回報，其經(jīng)營的利潤和導向越來越明顯。由于農(nóng)業(yè)經(jīng)營活動風險不確定，農(nóng)業(yè)信用社沒有足夠的激勵向農(nóng)村經(jīng)濟活動提供貸款，表現(xiàn)為真正用于支持農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟活動提供貸款數(shù)量不多，農(nóng)業(yè)信用社都表現(xiàn)為“非農(nóng)化”特征。農(nóng)村信用社目前開展的小額信貸依賴于中央銀行和各級政府的壓力和支持，可以說是行政干預的結果。

3. 農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行沒有起到預期的政策性金融作用，支農(nóng)作用弱化。非正規(guī)金融沒有合法地位，缺乏規(guī)范和保護：目前我國農(nóng)村的非正規(guī)金融組織雖然遠比正規(guī)金融組織靈活，但是由于政府采取抑制取締的態(tài)度，民間信貸沒有阻止化和正規(guī)化，影響了民間金融以合法化的形式正常發(fā)展，因此它在有效利用鄉(xiāng)土信用資源，滿足農(nóng)村融資需求，緩解農(nóng)村資金緊張狀況方面所起的作用受到很大的限制。

4. 農(nóng)業(yè)保險缺位，加劇了農(nóng)村金融供給緊張的狀況，由于農(nóng)業(yè)保險賠付率高，回報率低以及缺乏必要的政策支持和法律依據(jù)，加之保險公司在實行商業(yè)化經(jīng)營后對經(jīng)濟效益的追求，近十年來農(nóng)業(yè)保險業(yè)務日趨萎縮。農(nóng)業(yè)保險缺位，不僅加劇了農(nóng)村金融供給緊張的狀況，使舉步維艱的農(nóng)村金融體系面臨更大的困擾，而且嚴重制約了農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和農(nóng)村經(jīng)濟增長的進程。

四．我國農(nóng)村金融體制存在問題的原因

（1）商業(yè)銀行和農(nóng)村發(fā)展銀行機構和職能萎縮，已經(jīng)基本上喪失了信貸支農(nóng)功能。國有大型銀行在商業(yè)化改造過程中，從縣鄉(xiāng)撤減機構收縮業(yè)務，農(nóng)村整體資金供應能力下降。據(jù)調查顯示，截止2005年底，我國每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)僅有2.13個金融點，“十五期間”銀行業(yè)金融機構在縣及以下的網(wǎng)點人員分別減少了24﹪和14﹪，平均50多個行政村才有一個金融網(wǎng)點。

（2）現(xiàn)有基層金融服務機構缺乏有效的金融技術和產(chǎn)品與借款人之間的合作存在制度和技術障礙：金融機構難以把握應對農(nóng)業(yè)的自然風險和市場風險。農(nóng)村微貸款中有一部分是用于日常生活之需，與傳統(tǒng)金融機構貸款的生產(chǎn)性用途相悖農(nóng)村信用社受到行政干預和利潤導向行為，滿足需求作用有限

（3）國有商業(yè)銀行和農(nóng)村信用資產(chǎn)質量差，虧損嚴重，風險大，服務水平低，貸款手續(xù)繁瑣，時間過長。農(nóng)村金融的筆數(shù)巨大，但單筆資金數(shù)額小，信息不對稱，耗時多成本高。傳統(tǒng)銀行要求房屋，土地等抵押物，基層農(nóng)戶和個體缺乏抵押物，難以滿足銀行的要求。

五.我國基層金融服務體系的出路：

1.國家信用退出，建立地方中小金融機構，打破信用社地域和業(yè)務限制等來建立競爭性的銀行業(yè)市場結構以增加信貸供給總量，引進，消化吸收國內外成功經(jīng)驗，創(chuàng)造中國特色的金融技術和產(chǎn)品：發(fā)展“草根金融”，注重現(xiàn)金流，不注重抵押和擔保，能夠實現(xiàn)上也可持續(xù)發(fā)展的新行微貸技術和產(chǎn)品。

2. 深化商業(yè)銀行改革，進行股份制改造并建立良好的公司治理來加強利潤的激勵和約束力，提高以高風險獲得高收益的積極性，增強對風險較大的農(nóng)村信貸市場提供信貸能力：（1）支持開展微貸業(yè)務的非政府組織改制為正規(guī)的金融機構。（2）支持以微貸業(yè)務為主的村鎮(zhèn)銀行，小額貸款公司，社區(qū)銀行及民營銀行等金融機構的建立和發(fā)展。（3）繼續(xù)農(nóng)村信用社改革，改善機制，增強實力，擴大微貸業(yè)務規(guī)模。（4）支持各大銀行開展微貸業(yè)務。（5）鼓勵外資銀行在國內開展微貸業(yè)務。

3. 建立農(nóng)村金融技術專家隊伍：鼓勵有實力的金融機構與外國銀行合資建立中國微貸技術咨詢公司，推動國內微貸咨詢業(yè)的發(fā)展，建立農(nóng)村金融微貸技術培訓基地，大力培訓中國本土的微貸技術專家隊伍。

4. 制定配套政策措施：加大政策性金融的支農(nóng)力度，發(fā)放政策性貸款，建立信用擔保機構和農(nóng)村保險來分擔和轉移金融機構風險，以提高金融機構提供農(nóng)村信貸的積極性：（1）可考慮減免從事農(nóng)村微貸業(yè)務的金融機構的相關稅收。（2）放寬信貸規(guī)?？刂?。（3）建立適合農(nóng)村金融特點，相對獨立于現(xiàn)行金融監(jiān)管機構的金融監(jiān)管機構，創(chuàng)造適合各地實際的靈活多樣的監(jiān)管方式。

5. 確立穩(wěn)定與效率并重的銀行監(jiān)管目標，減少監(jiān)管對銀行競爭的限制和金融機構公司治理及內部控制的副作用，增強對信貸資源配置的積極性

構建政策性金融、商業(yè)性金融、合作性金融互相依托又各司其職的農(nóng)村金融服務體系，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村提供有力的各項信貸資金支持是我國農(nóng)村金融體系建設的必然選擇。作為一繁重而復雜的系統(tǒng)工程，農(nóng)信社改革因其積重難返，也就注定了改革過程中必然充斥著現(xiàn)實與傳統(tǒng)的沖撞，習慣與創(chuàng)新的妥協(xié)，甚至是一次次的試過重來。讓我們祝試點改革一路走好，早日在全國推開。

參考文獻

1. 農(nóng)村信用社改革總體框架設計 史建平 國家信息中心

2. 農(nóng)信社改革冷思考 國家信息中心

3. 深化農(nóng)村信用社改革改進農(nóng)村金融服務 國家信息中心

第5篇：農(nóng)村信用體系建設存在問題范文

以科學發(fā)展觀為指導，以促進農(nóng)村經(jīng)濟又好又快發(fā)展為目標，以農(nóng)村信用體系建設為抓手，通過“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建活動的開展，在全縣倡導“守信為榮，失信可恥”的社會風氣，促進農(nóng)村信用文化及精神文明建設；有效減少和杜絕逃廢金融債務行為，改善農(nóng)村金融機構信貸資產(chǎn)質量，防范和化解農(nóng)村金融風險；以信用建設推動農(nóng)村經(jīng)濟快速健康發(fā)展和社會穩(wěn)定。

二、工作目標

總體目標：力爭3年內，全縣90%以上鄉(xiāng)鎮(zhèn)創(chuàng)建成為“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”。

階段目標：1年內，30%以上鄉(xiāng)鎮(zhèn)創(chuàng)建成為“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”；2年內，70%以上鄉(xiāng)鎮(zhèn)創(chuàng)建成為“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”；3年內，90%以上鄉(xiāng)鎮(zhèn)創(chuàng)建成為“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”。

三、工作步驟

年度全縣“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建工作從8月中旬開始，分四個步驟進行。2012年、2013年“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建工作原則上在11月份申報驗收。

（一）宣傳發(fā)動

縣政府成立由分管領導為組長，縣金融辦、縣委農(nóng)工辦、人行、金融機構等部門單位負責人為成員的縣“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建工作領導小組，負責全縣“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建工作的組織領導和指揮協(xié)調。領導小組下設辦公室，辦公室設在縣金融辦，金融辦主任兼任辦公室主任，具體負責“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”評審活動的組織、檢查、指導、評定等工作。

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)要成立相應組織，具體負責本鄉(xiāng)鎮(zhèn)“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建工作的實施。

（二）組織實施

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣各有關部門按照《縣“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”評定細則（試行）》要求，在全縣范圍內開展“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建工作。

（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)申報

各參創(chuàng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)向縣“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建活動領導小組辦公室申報評審，并提供相關材料?？h“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建領導小組辦公室對申報鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行調查，了解創(chuàng)建工作開展情況及效果。按照《縣“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”評定細則（試行）》的規(guī)定對鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行打分，選出符合條件的初評對象，報領導小組審定。

（四）公示表彰

領導小組對經(jīng)審定的鄉(xiāng)鎮(zhèn)通過媒體進行公示，接受社會監(jiān)督。對經(jīng)舉報并查實存在問題的，取消“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”參評資格，對經(jīng)公示無問題的，經(jīng)領導小組研究正式確定為“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”，頒發(fā)“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”牌匾，并通過媒體進行宣傳。

四、工作要求

（一）提高思想認識?！靶庞绵l(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建是優(yōu)化金融生態(tài)，打造誠信政府的一項重要內容，是爭創(chuàng)金融生態(tài)示范縣的一項重要工作，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門、各單位要高度重視，成立專門工作班子，建立主要領導親自抓、分管領導具體抓，工作班子日常抓的工作體系，切實把“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建工作各項措施落到實處，為增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)融資能力，解決發(fā)展資金瓶頸奠定良好的信用基礎。

第6篇：農(nóng)村信用體系建設存在問題范文

關鍵詞：農(nóng)村信用社 稽核監(jiān)督 經(jīng)營管理 穩(wěn)健經(jīng)營

稽核審計是農(nóng)村信用社監(jiān)督保障體系的重要方面，正隨著農(nóng)村經(jīng)濟體制改革的不斷深化，農(nóng)村信用社體制改革已取得了較大的進展，同時，也充分暴露了農(nóng)村信用社在經(jīng)營管理和業(yè)務技術操作方面存在諸多的問題，尤其是風險防控能力仍比較薄弱，造成各種風險也越來越大。為此，稽核工作成為農(nóng)村信用社自我監(jiān)督、主動防范、查錯除弊、規(guī)避風險的重要手段，為促進農(nóng)村信用社依法穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展起到至關重要的作用。

一、農(nóng)村信用社稽核隊伍及稽核工作現(xiàn)狀

（一）從業(yè)人員素質有待提高。目前絕大多數(shù)稽核人員都從基層網(wǎng)點挑選或聘任，沒有接受過系統(tǒng)的內審知識培訓，部分人員甚至沒有經(jīng)過專門的稽核培訓。選拔過程中，往往認為業(yè)務能力強、熟悉各項會計業(yè)務的人就能勝任工作，往往忽略了專業(yè)能力、文字表達、稽核判斷等方面的綜合能力。隨著農(nóng)村信用社業(yè)務的不斷發(fā)展，需要稽核工作人員及時學習新知識、更新舊觀念，找出適合新階段的稽核模式與手段。

（二）稽核工作成效不理想。一是部分稽核人員未能充分認識到稽核工作的重要性和實質，缺乏應有的責任心，查出問題擔心以后工作不好開展，影響同事關系，因此對查出的問題往往避重就輕，導致稽核報告失真；二是稽核人員素質參差不齊，不能滿足稽核工作需要，稽核工作任務難以保質保量完成；三是考核體制有待完善，目前縣級聯(lián)社對稽核員的考核主要采取聽取職工意見的方式，形式比較單一，不能充分調動稽核人員工作積極性。

二、當前農(nóng)村信用社內部稽核審計存在的不足

（一）內部稽核審計的獨立性相對欠缺。

獨立性的強弱直接關系到稽核審計效果，影響到稽核結果的客觀公正性，是開展稽核審計工作的基石，但內部稽核審計的先天性不足，導致稽核審計的效果大打折扣。一是組建縣級統(tǒng)一法人社后，“三會”體制的運行尚處在初級階段，監(jiān)督保障機制還不健全，內部稽核審計的對口管理沒有完全理順，影響其職能作用的發(fā)揮。二是在實踐中內部稽核審計部門不論是聯(lián)社理事會領導的，還是由聯(lián)社經(jīng)營班子管理，都未能跳出利益共同體的圈子，在一定程度上存在自己審計自己的問題，陷入既當運動員又當裁判員的尷尬境地。三是稽核審計人員的人事、勞資、福利待遇等由聯(lián)社管理，經(jīng)營業(yè)績的好壞直接影響到個人工資獎金。

（二）稽核隊伍的建設不能適應稽核工作的需要。

開展稽核審計工作要求稽核人員綜合技能比較全面，熟悉各個業(yè)務的操作流程，具有一定的審計工作經(jīng)驗。由于歷史原因，目前，農(nóng)村信用社稽核隊伍缺乏這方面的工作人員，加之稽核方面的培訓學習較少，稽核人員更是知識技能透支嚴重?；藢徲嬯犖榈呐嘤柛簧希徽撌菢I(yè)務知識還是審計專業(yè)知識都比較欠缺，稽核審計更多的是憑經(jīng)驗工作，缺少理論知識的指導勢必導致稽核審計創(chuàng)造性不足，相對落后的稽核審計與快速發(fā)展的業(yè)務銜接不夠，影響稽核審計的有效性。

（三）內部稽核審計體系建設滯后。

稽核審計理念以查錯除弊、糾改完善為主流，沒有真正引進風險導向審計思維，著眼風險防范確定稽核方向和稽核重點做得不夠，內控制度的建立健全和高效運作沒有制訂操作性較強的規(guī)程，有效的事前預防、事中控制機制沒有很好發(fā)揮作用。稽核審計仍然延用傳統(tǒng)的手工操作，逐張翻閱會計憑證、逐筆復核利息計算、核對有關登記簿準確性與完整性，僅局限于對計算機輸出的資料數(shù)據(jù)進行復核，對數(shù)據(jù)的處理過程、處理環(huán)境無法實現(xiàn)全方位稽核，柜員制運行后業(yè)務量劇增，業(yè)務操作的風險控制點較前有增無減，依靠稽核人員的手工審閱要防化風險顯然力不從心。

（四）對內部稽核審計存在認識上的誤區(qū)。

長期以來，農(nóng)村信用社的考核評價體系主要以經(jīng)營業(yè)績的好壞、任務指標完成情況來衡量判斷一個單位的總體工作，無形中造就部分管理人員重業(yè)務輕管理的思想，在具體業(yè)務操作中只注重任務指標的完成，很少考慮業(yè)務經(jīng)營的合規(guī)合法性，一些必要的規(guī)避風險措施手段因被視為增加了經(jīng)營成本而省略，從總體工作安排到具體執(zhí)行都沒有充分考慮內部稽核審計的職能作用，稽核審計扮演著對日常業(yè)務工作的檢查督促角色，過多的參與業(yè)務工作使稽核審計的保駕護航作用相對弱化。同時，稽核審計的邊緣化認識促使稽核工作人員為稽核而稽核，缺少服務意識和大局意識，對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題就事論事簡單處理，沒有做到舉一反三，擴展稽核范圍和領域，建章立制，查漏補缺，從源頭上杜絕風險隱患。

三、改進農(nóng)村信用社稽核工作的對策

農(nóng)村信用社是我國金融體系的重要組成部分，在新的歷史時期，防范和化解風險的任務非常艱巨，作為農(nóng)村信用社的稽核部門責任重大。如何發(fā)揮稽核作用，事關改革成敗和事業(yè)發(fā)展，必須加快解決稽核工作存在的問題，構建符合農(nóng)村信用社發(fā)展需要的稽核體系、制度和隊伍，開創(chuàng)農(nóng)村信用社稽核工作的新局面。

（一）擺正位置，高度重視，明確做好稽核工作的重要性

當前，農(nóng)村金融改革正在深入進行，金融競爭日益激烈，各種經(jīng)營風險也越來越大，加強內部管理，有效防范和控制風險，是農(nóng)村信用社稽核工作的重要任務?；斯ぷ髯鳛檗r(nóng)村信用社自我監(jiān)督、主動防范、查錯除弊、規(guī)避風險的重要手段，在促進農(nóng)村信用社穩(wěn)健發(fā)展方面具有特殊的地位和作用。因此，稽核工作只能加強，不能削弱，要把稽核工作當成影響事業(yè)興衰的重點工作來認識和重視。從農(nóng)村信用社經(jīng)營管理的實際情況看，有相當一部分信用社在經(jīng)營管理和內部控制等方面存在問題。這些問題不僅影響農(nóng)村信用社的正常經(jīng)營，也影響農(nóng)村信用社的改革與發(fā)展。面對農(nóng)村信用社的現(xiàn)狀，迫切需要加強稽核工作，加大力度解決存在的問題，確保農(nóng)村信用社的穩(wěn)健發(fā)展。

（二）創(chuàng)新機制，強化管理，充分發(fā)揮稽核監(jiān)督的職能作用。

目前，農(nóng)村信用社稽核工作面臨新的形勢和任務，做好稽核工作，對于農(nóng)村信用社的經(jīng)營與發(fā)展非常重要。針對稽核工作存在的問題，要以創(chuàng)新機制和強化管理來研究對策，全面提高稽核工作的地位和作用，適應農(nóng)村信用社管理的需要。把稽核工作擺在重要位置，做到稽核與業(yè)務共同抓好，通過抓稽核檢查促進業(yè)務發(fā)展。一是維護稽核部門的權威，支持稽核部門查處違法違規(guī)問題。二是提高稽核部門的地位，經(jīng)營管理中的重大問題稽核負責人必須參與，稽核部門也要為經(jīng)營決策提供準確信息。三是保證稽核人員的福利待遇，使之安心工作，盡職盡責，發(fā)揮作用。突出稽核工作重點?；斯ぷ髦贫ㄓ媱潱_定目標和落實任務要緊緊圍繞農(nóng)村信用社的中心工作，把加強內控管理，依法經(jīng)營，防范風險和查處打擊金融犯罪作為工作重點，抓住主要矛盾，解決主要問題。

（三）加強培訓，嚴格管理，建立一支思想過硬技術全面的稽核隊伍。

稽核工作的好壞，人的因素第一，建立合格的稽核隊伍是完成稽核工作任務的保障。一是選拔優(yōu)秀的稽核部門負責人是帶好稽核隊伍和完成任務的關鍵。要加強考核和管理，選拔懂業(yè)務、會管理、有原則、作風硬的干部擔任稽核部門的領導。二是配備精干的稽核人員，根據(jù)管轄機構的數(shù)量和業(yè)務量等情況配備足夠的專職稽核人員，稽核人員要具備綜合素質，做到思想素質好，業(yè)務技術精，工作能力強，適應工作的需要。三是加強稽核人員的培訓，把組織培訓和個人自學結合起來，做出學習規(guī)劃，明確學習的內容、時間和目標，緊緊跟住農(nóng)村信用社業(yè)務發(fā)展和管理提高的步伐，抓好稽核人員的學習。農(nóng)村信用社的新制度新規(guī)定和新的核算方法要及時提供給稽核部門，使稽核工作與業(yè)務管理協(xié)調一致。

對強化內部管理，增強制度執(zhí)行力，確保合規(guī)合法經(jīng)營，防化金融風險，促進農(nóng)村信用社經(jīng)營管理的規(guī)范化，推動各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展發(fā)揮著至關重要的作用。但是，隨著農(nóng)村信用社體制改革的逐步深入，業(yè)務經(jīng)營品種的多元化，金融服務手段的日新月異，傳統(tǒng)的內部稽核審計格局受到前所未有的挑戰(zhàn)，如何加強稽核審計，為業(yè)務經(jīng)營保駕護航，促進各項業(yè)務工作又好又快發(fā)展已是當務之急。

參考文獻：

1.喇曉峰 淺談農(nóng)村信用社稽核工作的創(chuàng)新《時代金融》 2012年21期

第7篇：農(nóng)村信用體系建設存在問題范文

本次專項治理工作，我社要求全體職工深刻領會各級銀監(jiān)部門部署的要求，增強案件查防工作的緊迫感和責任感，把防范操作風險、強化案件專項治理同加強制度建設和深化農(nóng)村信用社改革有機結合起來，把防范操作風險、強化案件專項治理和完成業(yè)務經(jīng)營目標結合起來，把防范操作風險、強化案件專項治理同增強員工風險意識、提高員工整體素質結合起來，堅持從嚴治社，切實加強管理，有效遏制違法違規(guī)案件的發(fā)生，全面提升內控和風險管理水平，為農(nóng)村信用社改革和發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。

二、目標和內容

專項治理工作的目標是：標本兼治，加強內控制度建設，堅決遏制違法違規(guī)行為，防止各類案件的發(fā)生。

具體內容如下：

自查的主要內容是：業(yè)務規(guī)章制度的落實和執(zhí)行情況，包括崗位組織控制、授權授信、信貸資產(chǎn)管理、財務會計管理、計算機系統(tǒng)管理。重點檢查各項規(guī)章制度是否能夠覆蓋到所有業(yè)務領域、崗位和操作環(huán)節(jié)，各項業(yè)務是否制定了詳細的操作規(guī)程和細則；各項規(guī)章制度是否得到有效貫徹，差錯和事故是否能夠得到及時糾正；崗位責任制是否明確并真正執(zhí)行；庫存現(xiàn)金、出入管理、庫房管理、綜合業(yè)務管理系統(tǒng)等方面的內控制度執(zhí)行是否到位。同時對容易引發(fā)案件發(fā)生的關鍵崗位、重要崗位的人員及業(yè)務等進行重點檢查，內容包括：信用社與客戶、行社往來以及信用社內部業(yè)務臺賬與會計臺賬之間是否按要求及時對賬；對未達賬和差錯處理是否有流程控制；是否嚴格執(zhí)行印章、憑證、密押的分管與重要空白憑證領用、使用、作廢制度，記帳、出納、會計業(yè)務是否事前審查、事中復核、事后監(jiān)督，嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內外的行為；是否對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營行為進行監(jiān)控；業(yè)務崗和事后監(jiān)督崗是否實施獨立、交叉檢查，是否對疑點和薄弱環(huán)節(jié)進行持續(xù)跟蹤檢查，是否對業(yè)務崗位進行有效監(jiān)控。貸款是否按照規(guī)范化要求操作，大額貸款發(fā)放是否符合審批程序，是否壘大戶和超權限、或違規(guī)放款，抵押擔保貸款的抵押是否足額及有變現(xiàn)能力并具有法律效力；擔保人是否有經(jīng)濟實力，信貸檔案是否符合規(guī)范。

二、存在問題

這次通過學習《澄海農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社案件專項治理工作方案》的會議精神和通知要求，結合本單位的實際工作和崗位職責，對本社過去的工作進行一次全面的自查，通過對照信用社的崗位職責和安全保衛(wèi)及各項內控制度，還存在以下不足和有待改進的地方：

1、思想覺悟不夠高。一是本社連年來安全無事故，產(chǎn)生了麻痹大意的思想，對平常工作細節(jié)不夠重視，有時對工作和上級交給的任務存在簡單了事的想法。二是學習不夠深入，如政治思想上側重學習本單位的有關文件，對許多法律法規(guī)政策的學習不夠深入。在業(yè)務上側重于完成上級交給的任務指標，對政治學習不夠深入。

2、業(yè)務素質還有待進一步提高，體現(xiàn)在工作效率和操作規(guī)范的提高。對柜臺服務認識還不夠到位，與客戶溝通的耐心和技巧還有待進一步提高。

3、內控制度的落實也存在薄弱環(huán)節(jié)，有些制度落實不夠全面。

4、由于經(jīng)警持槍證尚未到位，日常解款時無法持槍解款，存在安全隱患等。

三、采取的措施

根據(jù)以上查找出來中存在的缺點和不足。在今后的工作中，本社將嚴格執(zhí)行信用社的各項規(guī)章制度，吸取教訓，有針對性地改進存在的缺點和不足，做到有則改之，無則加勉，不斷完善，踏踏實實工作，熱忱服務，努力做好本社的各項工作。

1、為了加強自控體系建設，我社著重從思想上防范。案件防范以人為本，領導班子樹立內控制度建設重要性的正確認識，堅持以思想教育為主，從抓員工思想政治教育、法紀、法規(guī)教育、案件案例分析教育入手，結合實際有目的、有針對性地提高認識，牢固構筑一道堅固的思想防范長堤。一是要強化員工政治思想教育，不斷提高員工思想政治素質，以當前銀行出現(xiàn)的一些反面典型案件并結合身邊發(fā)生案例教育員工，樹立正確世界觀、人生觀、價值觀，培養(yǎng)優(yōu)良的道德品質和思想作風，過好權力關、金錢關、人情關，做到正確使用權力，不，金錢面前不動心、人情面前講原則。二是強化員工法規(guī)制度教育，經(jīng)常開展法紀教育學習，使他們知法、懂法、守法、遵規(guī)章、講制度，提高法規(guī)意識，增強他們的防腐防變和自我控制能力，時刻保持清醒的頭腦，使每個員工都知道在處理業(yè)務時的重要操作環(huán)節(jié)所應承擔的責任。三是強化體制建設，必須建立起有力的內控監(jiān)督體系，加強內控隊伍建設，確保內控制度的執(zhí)行，樹立起強烈的案件防范意識。

第8篇：農(nóng)村信用體系建設存在問題范文

關鍵詞：農(nóng)村人情消費 現(xiàn)狀 對策

中國素稱“禮儀之邦”。注重禮尚往來乃中華民族之傳統(tǒng)。傳統(tǒng)人情往來是鄉(xiāng)村社會文化的重要特征，它以血緣、親緣和地緣關系為中心，并形成維護這些自然初級關系的交往原則。人情消費應該是在日常生活中人們用于人情往來的費用支出，它具有加深情感和促進交往的功能。隨著人們的交往范圍的擴大，需要維系的親情、友情、鄉(xiāng)情、同事情等范圍也在擴大，人情消費作為禮尚往來的必要支出，在當今中國社會已是一種普遍現(xiàn)象。農(nóng)村人情消費界定為農(nóng)戶用于人情往來的貨幣、物品或勞務等形式的禮儀性消費。

一、發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，隨著農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進程的推進，農(nóng)民收入不斷增加，農(nóng)村居民的消費觀念也發(fā)生了一些變化，農(nóng)村人情消費也不斷上升，在回顧總結有關人情和人情消費研究的基礎上，不難發(fā)現(xiàn)近年來農(nóng)村人情往來的對象范圍逐漸擴大，人情消費的名目增多，消費方式呈貨幣化的趨勢，總的消費數(shù)量在家庭收入中所占的比重也呈上升趨勢。當前，農(nóng)民之間的人情往來遠遠超出傳統(tǒng)意義上的禮尚往來，在舊的人情觀念和攀比心理的雙重影響和驅動下，請客送禮名目日益增多，農(nóng)民送禮出手越來越“大方”。為了維持人與人之間感情的消費卻在社會中演變成了“畸形”的人情“債”，很多農(nóng)民為了面子、為了每年的一大筆人情費支出心里“痛”著，表面卻“幸福”著。據(jù)有關部門統(tǒng)計，在全國各地一些鄉(xiāng)村，人情消費竟然占農(nóng)民年收入的50%以上。面對著一張張紅色的請柬，一次次礙于情面的人情支出，農(nóng)民普遍感到左右為難，又無可奈何，人們戲稱這為“紅色罰款單”。有的地區(qū)人情消費的增長速度甚至超過了家庭純收入的增長速度，而且人情消費所占的比例不斷加大，農(nóng)民不堪重負。

二、存在問題

首要問題是農(nóng)民互相攀比的心態(tài)造成農(nóng)村人情消費風愈演愈烈，不少農(nóng)民陷入了苦要面子、盲目攀比、窮擺闊氣的消費觀念誤區(qū)。不少農(nóng)民拋棄勤儉節(jié)約的傳統(tǒng)美德，一味講究排場要面子，農(nóng)民間互相攀比是農(nóng)村人情消費畸形的原因之一。

其次，農(nóng)村公共服務體系、農(nóng)村信貸體系建設不完善造成農(nóng)民在舉辦大型喪嫁禮儀是得不到充分的資金支持，只好依賴人情資金支撐此類大型禮儀活動。農(nóng)村養(yǎng)老體系不健全也是引發(fā)農(nóng)村人情消費畸形化的原因，為保證鄰里關系、遠房親戚關系親密，農(nóng)民選擇用大額人情消費來實現(xiàn)。

此外，某些村干部借辦喪喜事大斂不義之財也為人情消費帶來了不利影響。村干部大擺人情宴，相互贈送大筆禮金，農(nóng)民在無形之中就會被這種不正之風感染。在村民中帶來不好的示范。

三、對策建議

1 改變農(nóng)民的消費觀念，提倡節(jié)約

農(nóng)民收入的增加必須要伴隨觀念的改變，否則帶來的可能是送禮金額在更高水平上的循環(huán)往復。為此要加強農(nóng)村基礎教育，提高農(nóng)民素質，普及新的生活觀念和交往觀念。通過各種方式的宣傳，結合當前精神文明建設的重點，讓農(nóng)民認識到人情消費過度的危害，正確引導、鼓勵居民自己減少人情消費支出，給自己減少經(jīng)濟和精神負擔，鼓勵農(nóng)民們繼續(xù)保持著勤勞節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，反對鋪張浪費，婚喪嫁娶儀式不宜辦得過于隆重，攀比心理要不得，勤儉才能持家。提倡“禮輕情意重”的送禮方式，禮物，禮金只是表示送禮者的一點心意，不應該是衡量人情關系親疏的工具。簡化風俗儀式、縮小規(guī)模，逐步改變大操大辦的人情風俗，扭轉不良的社會風氣。

2 成立群眾性的民間管理組織，簡化婚喪儀式

作為婚喪嫁娶儀式的主辦者的農(nóng)戶如果首先決定縮小儀式規(guī)模，縮減隨禮的范圍和水平，那么必然面臨經(jīng)濟上的損失。作為親友圈的成員的農(nóng)戶如果決定縮減或者取消應該送的隨禮，那么就會被視為想脫離這種人情來往和多年來形成的密切關系的表現(xiàn)，勞動互助，資金互借的便利等都將不再存在。

此時需要政府和其他公共組織的參與來分擔并且分散成本，由于人情消費是公民的個人行為，民間組織似乎比政府更適合這項工作。政府應提供相應的資金人員社會資源等幫助。

3 完善農(nóng)村公共服務體系，完善農(nóng)村信貸體系建設

農(nóng)民之所以陷入這種無止境的人情往來，很大一部分原因在于農(nóng)民需要人情往來帶來的人際關系網(wǎng)絡幫助自己解決操辦喪喜事所需的大量資金，而解決這個問題需要政府對農(nóng)村公共設施應進行改革，建立與完善農(nóng)村服務體系，改進農(nóng)村公共管理，為農(nóng)民創(chuàng)造不過分依賴私人關系的農(nóng)村信貸的客觀條件。如；拓寬農(nóng)民集資渠道，充分發(fā)揮好農(nóng)村信用社的作用，加快農(nóng)村信用社的建設與完善，簡化農(nóng)村借貸款手續(xù)，并提供多種優(yōu)惠政策，豐富可供農(nóng)民選擇的集資類型，改變農(nóng)民一有問題只能求助于私人人情關系的現(xiàn)狀。

4 健全農(nóng)村社會保障體系

完善的農(nóng)村社會保障體系，能夠保障農(nóng)民的基本生活權利，健全的保障體系會起到替代人情保險的作用（翟學偉，2006）。農(nóng)民辛苦利用人情往來維系著與親戚鄉(xiāng)鄰之間的關系，以便當遇見困難的時候，親戚朋友和鄉(xiāng)鄰可以伸出援手。若能充分的發(fā)揮社會保障體系的作用，解決農(nóng)民們的養(yǎng)老和醫(yī)療等方面的問題，解決農(nóng)民們的后顧之憂，擺脫對人情圈的依賴，遏制人情消費愈演愈烈。

第9篇：農(nóng)村信用體系建設存在問題范文

金融足現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融興方能百業(yè)活。浙江經(jīng)濟領跑全國，但城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟結構還是很明顯，導致長期以來形成城鄉(xiāng)金融的二元化，農(nóng)村金融市場缺位，金融服務缺失，已成為制約農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和新農(nóng)村建設的瓶頸。由于農(nóng)村金融市場是一個不完全競爭的市場，農(nóng)村信用體系建設不完善，農(nóng)戶缺乏有效抵押物，貸款難。銀行發(fā)放貸款成本高、利潤低、風險大。政府要以農(nóng)村金融需求為導向，從整體角度凋整農(nóng)村金融組織的區(qū)域布局，構建需求型為導向的農(nóng)村金融組織結構體系，發(fā)展村鎮(zhèn)銀行是促進農(nóng)村金融深化、破解這一難題的有效途徑。

2．浙江村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

隨著新農(nóng)村建設不斷推進，資金瓶頸的制約越來越明顯。一方面，由于農(nóng)村地域分散、基礎薄弱、積累不足，金融機構貸款風險大、利潤低，大銀行普遍退出農(nóng)村金融市場，農(nóng)民群眾面臨建設基金貸款難、結算難、取現(xiàn)難；另一方面，城鄉(xiāng)一體化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)民市民化趨勢日益明顯，迫切需要建立切合農(nóng)村實際、適合農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展特點、服務“三農(nóng)”的多層次金融體系，村鎮(zhèn)銀行順勢而生。2006年12月20日，為解決部分農(nóng)村地區(qū)“金融空白”和農(nóng)村金融服務不足等問題，銀監(jiān)會出臺《關于調整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策，更好支持社會主義新農(nóng)村建設的若干意見》，調整和放寬了農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入門檻。20。7年1月22日，銀監(jiān)會制定并蜇時鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)五參，為村鎮(zhèn)銀行進入農(nóng)村金融市場以及合法地位提供了法律依據(jù)，通過設立村鎮(zhèn)銀行改革農(nóng)村金融市場的思路，計劃到2011年全國設立新型農(nóng)村金融機構13CO多家，其中村鎮(zhèn)銀行要設立1000多家。村鎮(zhèn)銀行將成為繼城市商業(yè)銀行外，地方性金融機構的又一道亮麗風景，同時村鎮(zhèn)銀行也將為銀行的競爭開辟新的戰(zhàn)場。浙江經(jīng)濟發(fā)達，但城鄉(xiāng)金融二元化明顯，2∞9年耒還存在159個金融空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)，組建村鎮(zhèn)銀行是浙江培育多層次、廣覆蓋和可持續(xù)的農(nóng)村金融體系，構建投資多元、種類多樣、貼近“三農(nóng)”和服務高效的新型農(nóng)村金融組織是破解難題的一個重要措施。2007年3月1日，全國首家村鎮(zhèn)銀行——四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行成立，標志著始于lO年前的中國農(nóng)村金融改革探索終于獲得了實質’|生推進。浙江村鎮(zhèn)銀行建設及時跟進，2008年5月26日，浙江省首批服務“三農(nóng)”的新型農(nóng)村金融機構臺州市玉環(huán)永興村鎮(zhèn)銀行、湖州市長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行誕生。截止2010年6月，浙江設立村鎮(zhèn)銀行15家，其中，主發(fā)起人為國有大型商業(yè)銀行、股份制銀行的共有7家，其余的主發(fā)起人為城商行、農(nóng)合行等地方中小金融機構。傳統(tǒng)的大型金融機構只有建行設立3家、工行設立l家。對農(nóng)村市場最熟悉的農(nóng)行對設立村鎮(zhèn)銀行的積極性不高，截至目前還沒有開設村鎮(zhèn)銀行。

3．浙江村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中存在問題

農(nóng)村由于農(nóng)村住戶分散、信用基礎薄弱、缺乏有效貸款抵押韌、結算系統(tǒng)較為落后等先天不足，村鎮(zhèn)銀行身處其中，持續(xù)發(fā)展面臨著很多制約因素，村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中表現(xiàn)出許多問題。

3．1政策支持力不夠，村鎮(zhèn)銀行還處于“嬰兒期”。浙江村鎮(zhèn)銀行20。8年開始設立，至今開設15家，還處于起步階段。由于網(wǎng)點少、實力弱，尚處于“嬰兒期”的村鎮(zhèn)銀行只有在政府的精心呵護下才能成為參天大樹。然而，村鎮(zhèn)銀行雖定位是立足農(nóng)村、服務“三農(nóng)”，支持其發(fā)展的財政扶持、稅費減免、農(nóng)貸貼息、支農(nóng)再貸款等優(yōu)惠政策不力或不明確。在營業(yè)稅、所得稅方面，村鎮(zhèn)銀行是獨立法人，參照商業(yè)銀行的標準，村鎮(zhèn)銀行的營業(yè)稅率為5％，而農(nóng)村信用合作銀行僅為33％。財政對農(nóng)行、農(nóng)村信用合作銀行發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款進行貼息，但對村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款沒有明確規(guī)定進行貼息。村鎮(zhèn)銀行的股東是當?shù)仡H具實力的龍頭企業(yè)，控股股東卻規(guī)定是銀行業(yè)金融企業(yè)，實力企業(yè)在村鎮(zhèn)銀行中的話語權不足，影響企業(yè)向村鎮(zhèn)銀行持續(xù)注資的積極性，這些都不利于村鎮(zhèn)銀行的生存與發(fā)展。因此，政府應出臺更多的扶持政策，進一步放寬對村鎮(zhèn)銀行的限制，允許其存款利率適當上浮，在城市開分支機構，吸收城市資金到農(nóng)村。主發(fā)起人以及企業(yè)股東在村鎮(zhèn)銀行未來發(fā)展中發(fā)揮疆強聯(lián)合的優(yōu)勢。改變村鎮(zhèn)銀行的盈利能力。

3．2村鎮(zhèn)銀行嚴重缺“血”，存貸比太高，持續(xù)發(fā)展困難。．浙江村鎮(zhèn)銀行設立注冊資本最低1億元，最多2億元，按規(guī)定村鎮(zhèn)銀行可以向社會公眾吸儲，理論上資金供給不成問題。但是，浙江備村鎮(zhèn)銀行普遍存在嚴重失“血”現(xiàn)象。因為，①吸儲困難。村鎮(zhèn)銀行雖是獨立法人，有營業(yè)執(zhí)照，但網(wǎng)點少，不具備現(xiàn)代銀行結算功能，不能發(fā)行個人銀聯(lián)卡，吸存外來款項困難；有些客戶因為村鎮(zhèn)銀行社會公信力比國字號銀行差，社會認知度比較低，以為村鎮(zhèn)銀行是個人錢莊或擔保公司，對存款沒有安全感，情愿進行民間借貸，也不愿把錢存進村鎮(zhèn)銀行。長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行到今年6月底，銀行存款余額為14億元，整體經(jīng)營規(guī)模已位居全國村鎮(zhèn)銀行系統(tǒng)最前列，但是儲蓄存款僅占2％。②業(yè)務開展少?！按?、貸、匯”銀行的三個基本功能，村鎮(zhèn)銀行因網(wǎng)點少，現(xiàn)代化手段缺乏，缺乏對農(nóng)民存款的吸引力，許多匯款業(yè)務以及同城業(yè)務不能直接辦理，本票沒法開，無法轉賬，沒有銀行號，又不能電匯，要通過主發(fā)行或其他銀行間接。導致錢進不來，出不去，只能在農(nóng)村內部循環(huán)，孤軍奮戰(zhàn)。③村鎮(zhèn)內部資金流失嚴重。村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點少，通存通兌沒有開通、銀行卡業(yè)務缺失，匯路不暢，農(nóng)民有限資金轉存郵政儲蓄、農(nóng)村信用合作銀行。而郵政等銀行只儲不貸。本來就不富裕的農(nóng)村，農(nóng)民資金外流嚴重，進一步限制了村鎮(zhèn)銀行資金的來源。④村鎮(zhèn)銀行在貸款上具有優(yōu)勢。村鎮(zhèn)銀行是縣域內獨立的法人機構，決策流程短，從接受客戶申請到最終決定，只需幾天時間。如果村鎮(zhèn)銀行認可的信用客戶、提供保證擔保、抵押等到位，客戶當天申請，當天就可貸款。這對區(qū)域內資金需求具有明顯的短、小、急特點的農(nóng)戶、小型企業(yè)、個體種養(yǎng)殖戶具有較強的吸引力，貸款需求很大。由于供求不平衡，導致了村鎮(zhèn)銀行的存貸比持續(xù)高位運行，浙江銀監(jiān)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2(309年末，已開業(yè)的14家村鎮(zhèn)銀行中只有規(guī)模最大長興村鎮(zhèn)銀行，約有14億元存款；有些村鎮(zhèn)銀行半年只吸收3000多萬元存款，稍微好些的有2億—3億元存款?，F(xiàn)在村鎮(zhèn)銀行貸款形勢很好，存貸比超過銀行類金融機構存貸比不得突破75％的紅線，有的存貸比甚至超過l洳200％。但出于對“三農(nóng)”的支持，監(jiān)管層對村鎮(zhèn)銀行有所放寬，要求其5年內逐步達標。村鎮(zhèn)銀行存貸比過高，嚴重缺“血”。一方面反映了農(nóng)村貸款需求旺盛。村鎮(zhèn)銀行設立符合農(nóng)民需求，另一方面也反映了村鎮(zhèn)銀行資金來源渠道有限，可持續(xù)發(fā)展面臨考驗。

3．3經(jīng)營成本高，金融創(chuàng)新不足。二十世紀末，國有大銀行紛紛從農(nóng)村市場撤離，說明傳統(tǒng)的銀行經(jīng)營方式在農(nóng)村金融市場是沒有出路的，新設立的村鎮(zhèn)銀行要想在農(nóng)村市場實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須創(chuàng)新自己的-經(jīng)營方式。特別要創(chuàng)新貸款風險管理制度，創(chuàng)新貸款審批流程，創(chuàng)新具有農(nóng)村特色、符合農(nóng)村實際的金融產(chǎn)品。但銀監(jiān)會規(guī)定村鎮(zhèn)銀行的最大股東必須是銀行金融機構。這一規(guī)定可以保證了村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營過程中的安全性，減少監(jiān)管部門的監(jiān)管成本。同時，大中型銀行有成熟的風險管理制度、業(yè)務流程和企業(yè)文化，作為村鎮(zhèn)銀行的控股股東，很容易把自己的業(yè)務模式照搬過來，容易把村鎮(zhèn)銀行辦成母行的一個支行，使村鎮(zhèn)銀行失去決策流程短、經(jīng)營機制靈活的先天優(yōu)勢。農(nóng)村金融市場因農(nóng)戶居住分散、信用體系建設不夠完善、貸款期限短、金額少、缺乏抵押擔保物等，導致貸款風險大、成本高、收益低。照搬成熟的商業(yè)銀行的客戶定位，業(yè)務決策流程，貸款還款方式在農(nóng)村市場是沒有生存空間的。必須加快金融產(chǎn)品和服務、擔保和抵押方式創(chuàng)新步伐，創(chuàng)新適合農(nóng)村特點的金融產(chǎn)品。

3．4盈利能力弱，企業(yè)股東話語權小，熱情下降。銀監(jiān)會規(guī)定：“村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機構，且持股不低于20％”，浙江各類銀行在發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行時持股比率最少的是建設銀行35％，一般都在33％以上，處于絕對控股地位。由于村鎮(zhèn)銀行投資回報周期長、盈利能力有限，不如擴張分支行、網(wǎng)點效益高；如果經(jīng)營不善，出現(xiàn)問題，將對母銀行的聲譽和品牌造成傷害，大中型銀行對設立村鎮(zhèn)銀行積極性不高。浙江只有建行設立3家，工行I家。此外，民營資本認為現(xiàn)有的產(chǎn)權結構安排下，民營資本股東的話語權太小，因而民營資本在短暫的熱情之后，對村鎮(zhèn)銀行漸漸采取觀望的態(tài)度，這對于鼓勵民間資本參與農(nóng)村金融市場不利。35村鎮(zhèn)銀行的性質和經(jīng)營環(huán)境決定其持續(xù)服務“三農(nóng)”難。村鎮(zhèn)銀行的根本宗旨是服務“三農(nóng)”，它與國家政策性銀行不同，是“自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”的獨立的企業(yè)法人，實行的是商業(yè)性運作，在市場開拓與客戶選擇時首先考慮資金的盈利性。一些村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人或出資人為了機構能設立成功將會承諾恪守服務“三農(nóng)”的宗旨，并在機構成立之初嚴格執(zhí)行有關的政策和法規(guī)，以服務“三農(nóng)”為己任開展業(yè)務工作。然而農(nóng)民是弱勢群體，農(nóng)業(yè)是高風險低效益行業(yè)，受自然風險和市場風險影響巨大，加之經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)基礎薄弱，高新產(chǎn)業(yè)、龍頭企業(yè)較少，村鎮(zhèn)銀行無高效益項目支持，盈利空間較小，存續(xù)前景不樂觀。在農(nóng)業(yè)政策性保險嚴重缺乏的情況下，村鎮(zhèn)銀行勢必以防范風險和自身效益為前提來培植客戶，這樣極易動搖服務“三農(nóng)”、支持新農(nóng)村建設的市場定位，甚至違背服務“三農(nóng)”和支持新農(nóng)村設立的辦行宗旨。

4．浙江村鎮(zhèn)銀行持續(xù)發(fā)展的對策

4．1政府加大財政扶持力度村鎮(zhèn)銀行以服務“三農(nóng)”為宗旨，由于受到農(nóng)村區(qū)域位置、信用環(huán)境等方面因素影響，農(nóng)戶貸款數(shù)額小、筆數(shù)多、缺乏抵押物、風險大、成本高，難以取得較好的經(jīng)營效益，政府有關部門應加大財政支持力度。應加大對村鎮(zhèn)銀行的宣傳和支持，盡快出臺關于稅收減免和優(yōu)惠、利率浮動幅度、準備金繳存比率、再貸款等方面的優(yōu)惠措施，降低其開辦初期經(jīng)營成本，促進其發(fā)展。積極引導和鼓勵行政、企事業(yè)單位到村鎮(zhèn)銀行開立賬戶，擴大其社會影響力，壯大其資金實力。由當?shù)刎斦鲑Y建立獎勵基金，對發(fā)放涉農(nóng)小額貸款達到一定比例的村鎮(zhèn)銀行給予獎勵，允許村鎮(zhèn)銀行適當突破存貸比，鼓勵村鎮(zhèn)銀行持續(xù)服務“三農(nóng)”。

4．2完善服務體系，加強自身“吸血”，促進外部“輸血”①耍利用各種媒體和平臺正面引導公眾充分了解并認可村鎮(zhèn)銀行，增強公眾向村鎮(zhèn)銀行存款的信心，發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行區(qū)域優(yōu)勢，從方便農(nóng)戶，服務農(nóng)戶出發(fā)，完善金融服務體系，吸引農(nóng)村各類儲蓄資金。在儲蓄資源較豐富的城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)增設儲蓄網(wǎng)點，組織儲蓄存款。②引導村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起人和當?shù)赜袑嵙Φ耐顿Y者追加資本。適當放寬發(fā)起人的資格限制，允許資產(chǎn)管理公司組建村鎮(zhèn)銀行。讓更多的資本有機會進入農(nóng)村金融市場。通過稀釋股權，增加企業(yè)在村鎮(zhèn)銀行中的話語權，提高企業(yè)追加投資的積極性。允許對設立一定數(shù)量以上村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人組建控股公司，加快主發(fā)起人多開設村鎮(zhèn)銀行。允許小額貸款公司發(fā)展到一定規(guī)模轉為村鎮(zhèn)銀行，探索境內外備類出資者，包括銀行、保險、證券、信托、企業(yè)和自然人共同發(fā)起組建公司控股村鎮(zhèn)銀行的金融控股公司，逐步嘗試由控股金融公司發(fā)起組建村鎮(zhèn)銀行，形成投資多元、主體多樣、形式多種的村鎮(zhèn)銀行格局。