高效理財方法精選(九篇)
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第1篇：高效理財方法范文
摘 要 財務(wù)管理是中學的重要的經(jīng)濟活動，特別在網(wǎng)絡(luò)信息時代，學校管理現(xiàn)代化程度越來越高，財務(wù)管理在整個學校的發(fā)展中有著至關(guān)重要的作用。本文通過分析中學的財務(wù)管理內(nèi)容，財務(wù)管理中存在的問題，提出中學財務(wù)現(xiàn)代化管理的措施。
關(guān)鍵詞 中學 財務(wù)管理 現(xiàn)代化
中學財務(wù)現(xiàn)代化管理是通過網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，提供科學化、規(guī)范化的管理方法，確保中學能穩(wěn)步發(fā)展。中學實行現(xiàn)代化財務(wù)管理，有利于降低中學財務(wù)的風險，準確、及時的反映財務(wù)信息。筆者結(jié)合自身多年的財務(wù)管理經(jīng)驗，通過分析中學財務(wù)管理內(nèi)容，財務(wù)管理中存在的問題，提出中學現(xiàn)代化管理的措施。
一、中學財務(wù)管理內(nèi)容
首先，資金籌集管理。資金管理是每個單位都必須面對的問題，我國向教育行業(yè)建設(shè)投入大量的資金，并推行了許多政策改革中學經(jīng)營機制，為中學學校的資金與管理提供了優(yōu)越的環(huán)境。資金管理內(nèi)容主要體現(xiàn)在五個方面：其一，籌集資金。資金的籌集是根據(jù)中學教學的需要，確定資金的需求量。在符合國家政策的前提下，按照程序進行資金籌集；其二，經(jīng)濟市場。我國中學大多為國有公立學校，給予較大的資金投入量，資金較為密集；其三，籌集戰(zhàn)略。如何籌集資金是中學學校必須考慮的問題，一般是考慮資金結(jié)構(gòu)和還款方式；其四，流動資金。中學學校流動資金的組成：現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、短期投資和存貨；其五，固定資產(chǎn)。中學學校的的固定資產(chǎn)種類和規(guī)格不一致，數(shù)額較大且分散。
其次，成本管理。中學學校的成本主要是在教學過程中所消耗的資金，它包括教學材料的選購、稅費、人工費、福利及其他設(shè)備維修費用。我國中學學校的成本管理遵循經(jīng)濟、責權(quán)、全面、條例和就地管理原則。
第三，收入與利潤。中學因具有特殊性，也屬于服務(wù)性行業(yè)。隨著我國義務(wù)教育延伸至初中，我國傳統(tǒng)學費收入方式已經(jīng)改變，主要依靠國家項目資金，利潤的分配也是中學正常運行保障。
二、中學財務(wù)的現(xiàn)代化管理中存在的問題
首先，財務(wù)管理出現(xiàn)偏差，發(fā)展不平衡。中學財務(wù)管理的開發(fā)，受多元化社會影響而出現(xiàn)偏差，許多中學財務(wù)管理流于形式管理。受地域因素的影響，中學在經(jīng)濟發(fā)達和偏弱的區(qū)域存在明顯的差距，使得中學財務(wù)管理不夠全面化，阻礙中學學校的均衡發(fā)展。
其次，財務(wù)管理技術(shù)落后。學校不能充分利用信息資源，導致財務(wù)管理不能得到共享。學校財務(wù)管理對信息資源的要求非常高，不能對所需信息進行及時的采集，使得中學財務(wù)資源的協(xié)調(diào)程度非常低。
第三，缺乏專業(yè)性人才。許多中學的財務(wù)人員，大多由教師兼任，由于具有現(xiàn)代化技術(shù)的人才極其匱乏，導致中學財務(wù)管理效率不高，發(fā)展不合理。
第四，財務(wù)管理意識薄弱。許多學校受傳統(tǒng)財務(wù)管理模式的影響，在新時期的環(huán)境形式下，不能清楚的認識到財務(wù)管理在整個學校運行中的重要地位，使得學校發(fā)展存在很大的局限性。
第五，中學財務(wù)管理缺乏制度理論實行制度化。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)不斷發(fā)展，社會越來越重視信息化發(fā)展，針對財務(wù)會計，財務(wù)管理信息化屬于新鮮事物。隨著信息技術(shù)現(xiàn)代化，財務(wù)管理信息化為財務(wù)管理奠定了良好基礎(chǔ)。然而在實際應(yīng)用中，財務(wù)管理實行信息化，存在許多問題，需不斷摸索、改進財務(wù)人員專業(yè)。針對外部環(huán)境而言，同相關(guān)政策法規(guī)對比還無法健全、完善，缺乏相應(yīng)的財務(wù)信息工作安全，無完善、健康的相關(guān)法律制度與政策。由于中學財務(wù)管理，缺少制度理論，使得中學財務(wù)管理沒有財務(wù)管理效率。
三、中學財務(wù)現(xiàn)代化管理的措施
首先，轉(zhuǎn)變觀念，創(chuàng)新型財務(wù)管理。隨著網(wǎng)絡(luò)信息時代的到來，中學財務(wù)管理若依然按照傳統(tǒng)的管理模式，則必定不能適應(yīng)時代的發(fā)展。因此，財務(wù)管理應(yīng)轉(zhuǎn)變陳舊的管理模式，轉(zhuǎn)向集中式管理模式，對學校財務(wù)狀況進行實時的分析，可規(guī)避不必要的風險。利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，可對分支機構(gòu)進行遠程數(shù)據(jù)處理、報表、查賬和報賬審計，掌握整個學校的開支情況。這種創(chuàng)新財務(wù)刊模式，可集中式的管理學校財務(wù)，有利于資金的調(diào)配和流動，促進中學能夠正常運行與發(fā)展。
其次，完善機制，建立財務(wù)管理現(xiàn)代化系統(tǒng)。系統(tǒng)化的財務(wù)管理，就是構(gòu)建財務(wù)信息的傳遞方式。以互聯(lián)網(wǎng)為載體，將學校所要發(fā)送的信息直接傳遞到政府、教育部門。中學財務(wù)管理系統(tǒng)則是反映學校的綜合實力，學校運行過程中全部信息的反饋和控制。采用現(xiàn)代化系統(tǒng)，則可通過計算機網(wǎng)絡(luò)直觀的反映學校的財務(wù)處理能力和功能。例如，報表、查賬、查詢、網(wǎng)上支付等功能。同銀行進行系統(tǒng)框架的構(gòu)建，財務(wù)支出和收入可直接通過網(wǎng)絡(luò)反映到銀行，減少了工作的時間，提高了財務(wù)管理的效率，使財務(wù)管理的信息資源在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中能夠得到共享。
第三，確立財務(wù)管理信息化的核心地位，健全網(wǎng)絡(luò)財務(wù) 。要樹立以財務(wù)管理為核心的管理理念。中小學的財務(wù)管理是學校管理的重要環(huán)節(jié)，因為它具有綜合性、全面性和準確性的特點，因此一直都是管理者進行治理和控制，配置相關(guān)資源的重要途徑。要加快學校的改革和發(fā)展，就必須以財務(wù)管理信息化為核心，建立以控制資金流為重點的相關(guān)管理理念。在學校的管理中，只有切實抓好學校的財務(wù)管理，加強對資金的監(jiān)控，才能提高整個學校的管理水平。
第四，構(gòu)建安全防御體系。學校資金流動的種類繁多，財務(wù)管理稍有不慎則可能出現(xiàn)風險和安全隱患。因此，為規(guī)避不必要的風險，應(yīng)完善安全防御體系，保證財務(wù)管理系統(tǒng)能安全運行。具體的技術(shù)要求表現(xiàn)在四個方面：其一，技術(shù)要求。各財務(wù)支出和收入等操作必須遵循安全防御原則，利用相應(yīng)的數(shù)據(jù)保護財務(wù)流動；其二，防火墻。學校與外部網(wǎng)絡(luò)訪問的需求量非常大，為避免外部因素的影響，保證系統(tǒng)的運行正常，應(yīng)在學校財務(wù)系統(tǒng)安裝一道防火墻；其三，數(shù)據(jù)加密。為防止一些欺騙性軟件的接入學校財務(wù)系統(tǒng)，對學校網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進行加密，保證數(shù)據(jù)的安全；其四，數(shù)字簽名。同傳統(tǒng)的財務(wù)管理模式一樣，現(xiàn)代化的財務(wù)管理依然需要負責人的簽名，而網(wǎng)絡(luò)簽名則是利用簽名的方式驗證來訪者的身份。
四、結(jié)語
綜上所述，中學現(xiàn)代化管理是為提高學校的工作效率，保證學校財務(wù)管理的合理性和科學性。在中學財務(wù)管理過程中，我們必須轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念、建立財務(wù)管理現(xiàn)代化系統(tǒng)、建立安全的防御體系，進而提高中學財務(wù)管理效率。
參考文獻：
第2篇：高效理財方法范文
關(guān)鍵詞：高校；財務(wù)管理；新方法
中圖分類號：G475 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）06-0-01
一、引言
在當今經(jīng)濟社會快速發(fā)展的新形勢下，高校的管理正在從傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)變，高校財務(wù)管理也必須做到與時俱進，切實轉(zhuǎn)變理財和籌資觀念。接下來，本文將結(jié)合筆者進行高校財務(wù)管理工作的實踐經(jīng)驗，深入探索高校財務(wù)管理的新方法。
二、建設(shè)“數(shù)字化校園”，建立健全現(xiàn)代化的高校財務(wù)管理信息系統(tǒng)
隨著計算機網(wǎng)絡(luò)的日益成熟，高校的“數(shù)字化校園”的建設(shè)是大勢所趨，在這樣的背景下，高校一定要建立健全財務(wù)管理系統(tǒng)，真正引入“校園一卡通財務(wù)管理系統(tǒng)”，并且發(fā)揮出良好的財務(wù)管理作用。
“校園一卡通財務(wù)管理系統(tǒng)”是以先進的智能卡技術(shù)和成熟的信息通訊技術(shù)為基礎(chǔ)的，能夠符合日益復雜的高校財務(wù)管理的新需求，這是一種高科技的產(chǎn)品?！靶@一卡通財務(wù)管理系統(tǒng)”的功能強大，具備電子錢包和身份識別等功能，所以，可以將傳統(tǒng)的校園日常生活所需的學生證、考試證、借閱證、醫(yī)療卡、食堂就餐卡、各種體育場館以及學校機房、琴房使用證等一系列的證件集成在一起，實現(xiàn)非常快捷方便的現(xiàn)金支付功能，實現(xiàn)了高校財務(wù)管理的網(wǎng)絡(luò)化、現(xiàn)代化、簡單化，達到“一卡在手，走遍校園”的目標。
具體來說，“校園一卡通財務(wù)管理系統(tǒng)”應(yīng)該涵蓋下面的幾種關(guān)鍵功能模塊：高校內(nèi)各種收費管理功能模塊，包括高校的食堂、超市、文體活動中心、浴池、休閑娛樂場所和各種為教學服務(wù)的實驗設(shè)施收費等；高校醫(yī)院就診管理功能模塊；高校機房上網(wǎng)實時收費管理功能模塊；高校圖書館借閱管理功能模塊；高校學生各類相關(guān)證件管理功能模塊；智能卡管理功能模塊。
三、通過現(xiàn)代化的方法，推動預算編制的科學化
在高等教育改革日益推進的新時期，高校預算也涵蓋了越來越多的內(nèi)容?；诖耍咝Ｒ欢ㄒC合權(quán)衡自身的具體現(xiàn)狀以及教育發(fā)展的新形勢，結(jié)合各種各樣的預算項目，有針對性地采取相適應(yīng)的預算編制措施，尤其是對于先進的零基預算法、增量預算法、滾動預算法等一系列的預算方法進行綜合運用。具體來說，在進行高校專項經(jīng)費預算支出的過程中，應(yīng)該選擇零基預算法，綜合權(quán)衡高校中的所有業(yè)務(wù)的重要程度，詳細預估各種各樣的經(jīng)費的數(shù)額以及支出的必要性，進行預算的編制工作。與此同時，高校在進行日常經(jīng)費支出和人員經(jīng)費支出的編制的過程中，應(yīng)該選擇增量預算法，依照上一年度的預算執(zhí)行的具體狀況，適當?shù)卮_定出本年的預算數(shù)額。只有這樣，借助于各種各樣的先進的財務(wù)預算方法，才能夠?qū)崿F(xiàn)高校支出結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，實現(xiàn)各種資源的合理配置，最大限度地節(jié)約高校的教育經(jīng)費，并且避免高校部分教師虛報科研成果申報情況、導致預算和現(xiàn)實狀況不符合的問題的出現(xiàn)。此外，高校應(yīng)該結(jié)合自身的發(fā)展規(guī)劃，編制相適應(yīng)的滾動預算，保證預算的作用能夠達到充分的展現(xiàn)。
四、發(fā)揮內(nèi)部審計的管理職能，向“管理審計”轉(zhuǎn)變
高校的內(nèi)部審計工作不應(yīng)該簡單地限制在審查賬目方面，而必須有效地結(jié)合高校的各項規(guī)章制度以及具體的財務(wù)狀況，做好審計工作?！肮芾韺徲嫛币蟾咝徲嫻ぷ髡弑仨氄嬲莆崭咝５呢攧?wù)運作全過程，同時，高校的審計工作者也必須在保證審計工作質(zhì)量的前提下，以高校自身的中心工作為核心做好審計工作，避免時間的浪費，實現(xiàn)審計工作效率的提升。這就要求高校審計工作者在進行審計工作的過程中一定要講究工作方法，全面分析各種各樣的問題出現(xiàn)的原因及其可能會導致的后果，并且對于高校各項教學科研成果申報、學術(shù)專題比賽、固定資產(chǎn)購置等活動的信息要進行廣泛的搜集，提出改進的建議，切實有效地推動高校的良性發(fā)展。
與此同時，高校內(nèi)部審計工作者必須努力轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的、落后的審計方法，充分利用現(xiàn)代化的信息技術(shù)來做好內(nèi)部審計工作。在當今的信息時代，高校內(nèi)部審計工作者必須將成熟的、先進現(xiàn)代技術(shù)引入到日常審計工作之中，實現(xiàn)審計工作成果的優(yōu)化，保證高校的審計工作者可以更好的適應(yīng)當前高校的快速發(fā)展趨勢。
五、建立健全和高校經(jīng)營管理相適應(yīng)的財務(wù)績效評價體系
為了建立健全和高校經(jīng)營管理相適應(yīng)的財務(wù)績效評價體系，不僅應(yīng)該結(jié)合高校的具體狀況來設(shè)置一套切實可行的財務(wù)管理評價指標，而且也應(yīng)該有針對性地對于高校的各項財務(wù)收入、支出項目做出適當?shù)目冃Э己撕驮u價工作，逐步建立健全自我完善、自我積累、自我約束、自我發(fā)展的良性循環(huán)機制。高校一定要結(jié)合實際發(fā)展情況在適當?shù)臈l件下建立健全一套有助于推動高校的財務(wù)管理水平提升的財務(wù)管理評價體系，最大限度地提升高校的資金使用效率以及綜合管理水平。
六、結(jié)束語
綜上所述，本文從不同的角度總結(jié)了高校財務(wù)管理的新方法。面對日益激烈的市場競爭以及更加復雜的財務(wù)關(guān)系，高校一定要做好財務(wù)管理工作，充分運用先進的科學技術(shù)，改善高校財務(wù)管理模式，助推高校教育事業(yè)的良性發(fā)展。
參考文獻：
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第3篇：高效理財方法范文
關(guān)鍵詞：高校財務(wù)；財務(wù)預算管理；問題和解決方法
中圖分類號：G475 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）001-000-02
隨著中國的經(jīng)濟和教育體制的改革，各種新問題在高校財務(wù)管理活動中出現(xiàn)。經(jīng)費資金來源越來越廣泛和財政撥款資金在高校經(jīng)費總額中所占的比重不斷縮小。高校財務(wù)管理不僅要解決收支平衡，而且還要提高資資金使用效率，同時做好財政預算、投資、規(guī)劃和分析。高校財務(wù)管理是一種綜合性的財務(wù)管理模式，包括信用、稅務(wù)、行政管理等。舊的財務(wù)制度和財務(wù)管理方法如果已經(jīng)力不從心，那就需要對其加以創(chuàng)新和完善，才能使其在新環(huán)境下發(fā)揮自己的作用。
一、高校財務(wù)預算管理的基本概念
（一）高校財務(wù)預算管理的定義
財務(wù)管理其中的一項就是財務(wù)預算管理，每一個單位在業(yè)務(wù)流程中，都會進行財務(wù)預算的編制。財政預算主要適用于行政事業(yè)單位和企業(yè)。企業(yè)的目標是追求最大的利潤來說，財務(wù)預算可以制定業(yè)務(wù)計劃和目標，實現(xiàn)業(yè)務(wù)成果。好的財政預算可以幫助企業(yè)資源配置以及使用效率大幅提升，使利潤最大化。高校是事業(yè)單位，并且不具有經(jīng)營營利性質(zhì)，高校財務(wù)預算管理主要是對高校經(jīng)費的收入與支出進行有效的管理。在一般情況下，高校財務(wù)預算管理是指學校的財務(wù)管理部門根據(jù)國家的財務(wù)有關(guān)法律法規(guī)政策，合理安排高校的資金使用，使其符合高校發(fā)展戰(zhàn)略目標。
（二）高校財務(wù)預算管理的分類
高校財務(wù)預算主要分為收入預算和支出預算。收入預算是指高校順利完成各項教育教學工作任務(wù)以及發(fā)揮職能而提供充足的資金保障，收入預算主要是指在一個會計年度內(nèi)，高校從不同來源取得的所有收入，包括上年結(jié)轉(zhuǎn)、財政補貼收入、經(jīng)營收入、其他收入等。目前衡量高校綜合實力的主要因素主要是學校的教育教學水平、科研能力、人員質(zhì)量，因此，高校需要多種資金來源來保證高校的發(fā)展。
支出預算是指高校為履行職責、完成各項工作任務(wù)所產(chǎn)生的所有開支。主要由基本支出和項目支出組成，基本支出預算包括人員支出預算和日常公用支出預算，為高校正常運行提供保證、完成日常教學科研任務(wù)；項目支出預算是高校為完成其專門的發(fā)展目標而確定的發(fā)展項目，并依據(jù)其具體內(nèi)容而編制的支出計劃。
（三）高校財務(wù)預算管理的特點
1.體系結(jié)構(gòu)層次覆蓋廣泛。高校財務(wù)管理覆蓋面廣，非常復雜，因為高校部門眾多，財務(wù)活動遍及學校各個角落。高校的財政預算具有多層次多功能的特點，過程和內(nèi)容分為多個方面，包括教育教學、后勤、科研等各個方面。2.預算事項具有順序性。高校財務(wù)預算涵蓋面很廣，其中科研預算占主要地位，所以在預算支出中科研經(jīng)費支出明顯的占了很大比例。隨著高校的發(fā)展與進步，高校越來越重視科研活動?？茖W研究預算經(jīng)費支出已占據(jù)高校財務(wù)預算支出的大頭，科學研究的經(jīng)費一般都做為首要事項在高校預算事項中予以安排。3.高校財務(wù)預算管理制定方向。目前，融資渠道多種多樣，高校履行職能和完成工作的資金來源更加多樣化。所以在教育體制改革的大背景下，在財務(wù)預算的制定上要注重全局并使其發(fā)揮戰(zhàn)略管理的作用。
二、高校財務(wù)預算管理中存在的問題
（一）對財務(wù)預算管理重要性認識不夠
財務(wù)預算管理可以說是高校財務(wù)管理的心臟，高校財務(wù)管理是否有水平很大程度受預算管理的影響。長期以來，高校對財務(wù)管理和預算管理的重要性認識不夠。在財務(wù)日常工作中，只注重會計業(yè)務(wù)的核算和管理；在編制預算時，只注重支出預算，而忽略收入預算，使財務(wù)管理工作陷入被動而不能順利實施。
（二）預算編制過程中存在問題
現(xiàn)階段，很多高校的財務(wù)預算編制，只著眼于眼前現(xiàn)有的問題，這就使得其編制出的財務(wù)預算缺乏長遠性，對高校的實現(xiàn)遠期發(fā)展目標產(chǎn)生不利影響。在預算編制方法上，許多高校仍然采用固定預算和增量預算方法，沒有結(jié)合高校自身的真實的財務(wù)狀況，編制出的財務(wù)預算存在失真現(xiàn)象。此外，部分高校由于編制財務(wù)預算能力不足，導致資金安排使用不合理，造成運行經(jīng)費不足，出現(xiàn)嚴重的浪費現(xiàn)象。并且，許多高校的財務(wù)算資金主要用于學校規(guī)模的擴大、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和設(shè)備硬件購置上。
（三）財務(wù)預算監(jiān)督力度不夠，管理體制不健全
高校財務(wù)預算管理覆蓋面十分廣，涉及到學校的各個部門和個人。一般來說，財務(wù)預算由學校財務(wù)處和審計處分別進行編制和審查，最后由學校領(lǐng)導審批。預算方案產(chǎn)生后，學校應(yīng)當將預算信息進行公開，由社會監(jiān)督。但在實際過程中，不少高校在資金運用過程中出現(xiàn)擠占、挪用、截留等問題，公開化透明化成為空談。好的預算管理體系對于財務(wù)預算管理的開展可以提供堅實的保障。健全財務(wù)預算管理機制和科學合理的預算管理方法，能夠為高校開展各項工作的提供保障。目前，許多高校實行的財務(wù)預算管理制度的不健全，沒能形成一套完善的科學的制度體系，發(fā)揮不了預算應(yīng)起到的作用。
三、完善高校財務(wù)預算管理的方法
（一）增強財務(wù)預算管理的意識
財務(wù)預算管理是高校管理工作的重要因素，高校應(yīng)該樹立整體、全面的財務(wù)管理意識，預算管理工作應(yīng)在全校各部門開展。高校各部門之間應(yīng)加強溝通，使學校經(jīng)費使用效率最大化，相關(guān)財務(wù)指標能夠通過財務(wù)預算得以正確的體現(xiàn)，更好地實現(xiàn)高校長期發(fā)展目標和規(guī)劃。通過財務(wù)預算管理理念的建立，將高校的各項活動納入預算管理中去，使預算的準確性得以保證。在平時，高校財務(wù)部門應(yīng)通過各種宣傳渠道提高全體員工的財務(wù)預算意識，便于為以后順利開展財務(wù)預算工作。
（二）財務(wù)預算的編制方法加以改善
第一，高?？梢怨膭钊w職工積極參與預算工作，充分發(fā)揮員工個人的能力，聽取來自于各方面的聲音，這樣編制的預算可以統(tǒng)籌兼顧到各個方面，使預算在一個良好的氛圍內(nèi)得以順利執(zhí)行。第二，預算目標一經(jīng)確立，必須嚴格執(zhí)行。加強預算的控制，提高經(jīng)濟效益。在預算執(zhí)行過程中，要特別注意那些重大的預算項目，嚴防出現(xiàn)無預算和超預算的現(xiàn)象，確保預算的正常實施。第三，建立完整的預算監(jiān)督制度。高校審計處應(yīng)對財務(wù)預算的編制和執(zhí)行的整個過程進行審計和監(jiān)督，使預算的合理性、可行性、科學性能夠得到保證。每年年底，審計部門應(yīng)當對預算的執(zhí)行情況進行分析，對下一年預算有哪些地方應(yīng)該修改或者完善提出建議和方法。
（三）建立財務(wù)預算責任制度，推行校內(nèi)二級預算
財務(wù)預算責任制是財務(wù)預算管理順利實施的重要保證。通過建立預算責任制度，使財務(wù)預算的編制和實施工作能夠順利開展，及時準確溝通，明確預算超支無預算等行為的責任，減少財政預算調(diào)整。此外，在學校內(nèi)部各部門推行二級財務(wù)預算，各部門經(jīng)費開支都由預算加以控制，建立起自下而上的全方位的預算管理體系。同時，對財務(wù)預算管理人員的專業(yè)素質(zhì)和水平也要加以提高，平時加強學習和培訓，保持人員知識的先進性。
高校財務(wù)管理是高校的立命安身之本。財務(wù)預算管理是高校財務(wù)管理中的重中之重。對此，我們必須對財務(wù)預算管理加以重視，建設(shè)完善的財務(wù)預算系統(tǒng)，在預算執(zhí)行中落實責任制，對財務(wù)預算人員的個人素質(zhì)加以提升。在高校日常管理工作中，以國家法律法規(guī)為指導，結(jié)合學校的實際，加強學校的財務(wù)預算管理，使高校在經(jīng)濟與教育體制改革的浪潮中立于不敗之地。
參考文獻：
[1]郭慧娟.新形勢下高等學校財務(wù)管理熱點問題探析[J].高等函授學報（自然科學版），2012（4）.
第4篇：高效理財方法范文
〖2月23日訊〗2010年上海世博會是國家經(jīng)濟政治生活中的一件大事。從2002年我國成功申辦世博會以來,上海高校以主人翁的姿態(tài),積極搶抓機遇,勇?lián)鷩邑熑?通過參與工程設(shè)計、構(gòu)建研究平臺、培訓急需人才、提供決策咨詢、策劃主題論壇、弘揚世博文化等多種形式,全方位、多層次對接、服務(wù)世博會,充分展示了上海高校的人才智力優(yōu)勢,為推進世博會成功舉辦發(fā)揮了重要作用。
發(fā)揮學科優(yōu)勢,擔綱重大設(shè)計。申博成功6年來,上海理工類院校積極發(fā)揮學科專業(yè)優(yōu)勢,圍繞世博會的主題演繹、總體規(guī)劃、園區(qū)規(guī)劃、最佳實踐區(qū)、黃浦江蘇州河水體生態(tài)修復、廢棄物資源化綜合利用以及工程管理咨詢和主題館、中國館設(shè)計等,全方位、全時段、前瞻性開展服務(wù),作出重大貢獻。同濟大學舉全校之力,全面、系統(tǒng)地服務(wù)世博會,累計承擔上海市人民政府及其職能部門的研究任務(wù)124項,科研經(jīng)費1.3億元,由同濟大學教授和相關(guān)學院領(lǐng)銜世博會“總”字頭銜多達8個。
構(gòu)建研究平臺,提供決策咨詢。幾年來,上海高校承擔了上百項各級各類委托課題,主動為世博會開展全方位咨詢決策服務(wù)。復旦大學會聚多學科研究力量,高質(zhì)量完成了《世博會中國館的主題策劃研究》咨詢報告,為最終方案的確定提供了重要參考。上海財經(jīng)大學成立了世博經(jīng)濟研究院,與上海世博局等機構(gòu)形成了良好互動關(guān)系,直接參與到世博會門票定價、特許產(chǎn)品經(jīng)營等具體工作。
調(diào)整專業(yè)課程,培訓急需人才。上海高校針對上海世博會所需人才缺口很大的狀況,以社會需求為出發(fā)點,調(diào)整或開設(shè)新的專業(yè),努力為世博會打造具有國際眼光、具有良好的語言運用能力的人才。上海工程技術(shù)大學藝術(shù)設(shè)計學院專門開設(shè)了會展與空間設(shè)計專業(yè)。東華大學開設(shè)了物流管理專業(yè),為中外工商企業(yè)、政府部門培養(yǎng)高層次的復合型物流管理人才。
策劃世博論壇,弘揚主題文化。上海高校以及一批教育部人文社會科學重點研究基地積極參與世博論壇的策劃論證工作,并圍繞世博會主題開展了豐富多彩的文化交流活動。上海交通大學、復旦大學先后連續(xù)多年舉辦了“上海國際金融論壇―世博經(jīng)濟的全球影響”、“世博會與國際大都市的發(fā)展”等國際學術(shù)研討會,產(chǎn)生了廣泛影響。上海師范大學受世博中國館委托,牽頭編寫世博國家館大型禮品書,全書圖文并茂,以“城市發(fā)展中的中華智慧”為主線,進一步拓展了國家館展示內(nèi)容。
第5篇：高效理財方法范文
【關(guān)鍵詞】高職教育；核心能力；教學改革
經(jīng)濟全球化趨勢的加強，市場競爭的加劇，企業(yè)要在新的經(jīng)濟環(huán)境下參與市場競爭并取得持續(xù)健康的發(fā)展，就必須樹立現(xiàn)代市場營銷觀念，制定營銷戰(zhàn)略，搞好企業(yè)內(nèi)部和外部的市場營銷活動。因此，高職市場營銷專業(yè)人才必須具備適應(yīng)企業(yè)發(fā)展和職業(yè)變化的核心能力，既溝通協(xié)調(diào)與團隊合作能力；自主學習與自我完善能力；專業(yè)能力與實踐能力；競爭與創(chuàng)新能力。通過教學方法的改進，對培養(yǎng)學生的核心能力有積極促進作用。
1 高職院校教學方法改革的現(xiàn)狀及存在的問題
高職院校積極響應(yīng)了教育部的深化教育改革、全面推進素質(zhì)教育的號召，進行了人才培養(yǎng)目標的重新定位和人才培養(yǎng)模式的改革，從而引發(fā)了一系列教學改革，其中教學方法改革是重點，也是難點。目前，以“灌、填和注”為主的傳統(tǒng)教學方法一直主宰著課堂教學。作為一名教師無論是在教學還是在教學方法改革的專題討論過程中，深感教學方法改革的必要性和迫切性。但當前在實施教學方法改革的進程中還存在著諸多問題。
1.1 教學方法改革的意識不強。教育教學改革以來，高職院校受到了許多新思想、新觀念的影響，進行了一些改革與探索，但教學基本上還是按照歷史的慣性在走，教師依然保持原來的風格，并未從根本上擺脫“教材中心”、“教師中心”、“滿堂灌”、“填鴨式”、“布道式”，即“傳遞一接受”的教育模式。對教學方法改革缺乏使命感，還沒有完全意識到傳統(tǒng)的、舊的教學方法給教學帶來的弊端。
1.2 教師能力水平的局限性。教學方法的改革，意味著教師必須對自己原本已經(jīng)熟悉和習慣的教學內(nèi)容、教學形式、教學方式等進行重新審視。相比較以前的以教師、書本為中心、以傳授知識為目的，照本宣科的滿堂灌來說，現(xiàn)今倡導的以學生為主體、以學習為中心，以自主創(chuàng)新和能力培養(yǎng)為重點的多樣化教學方式，難免對教師的知識結(jié)構(gòu)、工作經(jīng)驗和工作能力等提出比傳統(tǒng)教學方法更高的要求。對此，由于不少教師本身帶有某些“先天不足”，知識的系統(tǒng)性不強、理論水平低、能力欠缺等，或者是未勤于學習和潛心鉆研，對教學方法特性的理解，對教學實踐中具體教學方法的理解與把握不夠，不能進行教學改革總結(jié)、深化、提煉和升華，從而使教學方法改革只流于形式。
2 教學方法改革的探索與實踐
全面實施素質(zhì)教育，培養(yǎng)學生的核心能力，推進教學方法的改革和創(chuàng)新，是目前高職教育教學的發(fā)展趨勢，是人們普遍的共識。不斷探索、創(chuàng)新教學方法是適應(yīng)我國現(xiàn)行職業(yè)教育改革發(fā)展的需要。
2.1 明確教學方法改革的目標。教學方法改革是課程教學改革的核心，依據(jù)（市場營銷）專業(yè)培養(yǎng)目標，與相關(guān)企業(yè)、院校共同設(shè)計教學方法，以做為核心，根據(jù)不同課程性質(zhì)選擇靈活多樣的教學方法。通過教學方法的改革有效地挖掘?qū)W生的潛能，從而培養(yǎng)具有較強學習能力、合作能力、實踐能力、創(chuàng)造能力的高素質(zhì)（營銷）人才，適應(yīng)社會的需要。因此，我們必須全面、深刻地掌握教學目的，并在教學過程中，經(jīng)常以此來檢查和評價自己的教學水平和教學效果，從而不斷改進教學方法。
2.2 教學方法改革的實施。高職教育教學方法改革就是打破傳統(tǒng)的課堂理論滿堂灌的模式，進行“以崗位素能培養(yǎng)為中心、以核心能力培養(yǎng)為目標”的項目導向、任務(wù)驅(qū)動等的多樣化教學方法設(shè)計，不同的課程采用不同的方法。理論課程《市場營銷理論與實務(wù)》教學主要采取案例教學、討論教學、探究式教學等方法；實踐課程《市場調(diào)查》、《營銷策劃》）教學采取現(xiàn)場教學、項目教學、討論式教學方法，課程《商品推銷與商務(wù)談判》采取情景教學法、模擬教學法等，同時融入互動式、參與式、體驗式、角色轉(zhuǎn)換式、團隊競賽式等形式多樣和生動活潑、主題鮮明、目標明確的教學活動，形成一套有效的現(xiàn)代教學方法體系，構(gòu)建準職業(yè)化的現(xiàn)場教學環(huán)境，使學生在“做中學、學中做”。從而培養(yǎng)學生的團隊合作能力、競爭能力、實踐操作能力和開拓創(chuàng)新能力等。
3 基于核心能力培養(yǎng)的教學方法改革對教師的期待
教師是高等職業(yè)教育改革與發(fā)展實踐的主體，是教學方法改革的主力軍和實施者，因此，教學方法改革，必然對教師的教育思想和觀念，對他們的素質(zhì)和能力提出新的要求。
3.1 先進的教育理念。教學方法的改革是一種觀念的轉(zhuǎn)變，要求教
師適應(yīng)時展，樹立現(xiàn)代教育觀念：一是以學生為本的觀念，強調(diào)以學生為認識主體，發(fā)掘?qū)W生在教學過程中的主觀能動性，促進其自身的發(fā)展與完善，從而不斷提高他們的生存和發(fā)展能力，并且教育不能只面向少數(shù)學生，也不能只面向多數(shù)學生，而要面向每一個學生；二是全面發(fā)展的觀念，現(xiàn)代教育以促進人的自由全面發(fā)展為宗旨，因此它更關(guān)注人的發(fā)展的完整性、全面性，將教學視為一個與社會政治、經(jīng)濟、文化等因素相互作用、相互制約的開放的系統(tǒng)，實現(xiàn)教學應(yīng)有的社會功能，大學不僅僅是傳授知識與技能的場所，更培養(yǎng)人的思想、情感、意志、品質(zhì)之所在，是鑄造靈魂的地方；三是素質(zhì)教育觀念，現(xiàn)代教育更加強調(diào)學生實踐能力的鍛造，全面素質(zhì)的培養(yǎng)和訓練，把學生綜合素質(zhì)的培養(yǎng)與提高作為教育教學的中心工作，全面開發(fā)學生的多種素質(zhì)潛能，使知識、能力、素質(zhì)和諧發(fā)展，提高人的整體發(fā)展水準。
3.2 較高的素質(zhì)、能力。教師靠綜合素質(zhì)與能力引領(lǐng)學生奔向未來，是富有時代精神、把握時代文明發(fā)展方向的人。教學方法的革故鼎新，必然要求教師把握當前高等教育改革的方向，善于學習借鑒國內(nèi)外先進的教學方法，準確把握教學目的，熟練掌握教學內(nèi)容，深入了解學生狀況；豐富的教育教學經(jīng)驗，較強的教學能力，教師的真正本領(lǐng)，不在于他是否會講述知識，而在于是否能激發(fā)學生的學習動機，喚起學生的求知欲望，讓他們興趣盎然地參與到教學過程中來；高職教育的教學內(nèi)容既有專業(yè)理論知識傳授，也有實踐操作技能訓練，教師必須具有扎實的專業(yè)功底、淵博的知識，在教學中能引導學生積極思考，幫助學生有效地學習，指導學生進行技能訓練。教師應(yīng)該具有超群的智慧和健全的人格，給學生以終生受用的生存智慧、學習智慧和創(chuàng)新智慧；具有敏銳的洞察力和反思能力，注意觀察教學過程中不利于創(chuàng)新思維培養(yǎng)的因素，尋求一種調(diào)動學生自身內(nèi)在的和諧發(fā)展機制，為學生提供一種寬松的、愉快的、以人為本的學習氛圍。以市場營銷專業(yè)為例，作為一個專業(yè)教師必須具有扎實的市場營銷專業(yè)理論知識；嫻熟的實踐操作技能；勤于思考和勇于創(chuàng)新的精神。未來教育面臨的最大挑戰(zhàn)不是技術(shù)，不是資源，而是教師的素質(zhì)，教育可持續(xù)發(fā)展的根本戰(zhàn)略是教師整體素質(zhì)的提高。
4 結(jié)束語
教學方法改革具有較強的綜合性與過程性，創(chuàng)新教學方法要兼顧目的性、整體性、科學性、創(chuàng)新性、實踐性、互補性，因此要依據(jù)教學目標、教學內(nèi)容特點、學生特點（兼顧所有學生）、教師的自身素質(zhì)、教學環(huán)境條件選擇教學方法。教學方法的改革需要教師的不斷探索與實踐，需要學生的積極配合，需要學院的鼎力支持。
參考文獻：
[1]周光明.大學課堂教學方法研究[M].西南師范大學出版社，2007.09
[2]高炳學、姜可.《高校課堂教學中激勵方法的探討》[J].經(jīng)濟師，2011.08
作者簡介：
第6篇：高效理財方法范文
關(guān)鍵詞：信息技術(shù)；高校；財務(wù)管理教學；影響
中圖分類號：G642；TP311 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）031-000-01
前言
信息技術(shù)主要由計算機網(wǎng)絡(luò)、多媒體、電子媒體、多媒體網(wǎng)絡(luò)等多方面組合而成的，這些技術(shù)在企業(yè)人員進行財務(wù)管理工作時起到非常重要的作用。為趕上當今社會經(jīng)濟科學的發(fā)展，現(xiàn)如今的財務(wù)管理教學已經(jīng)在朝著信息化發(fā)展的道路上前行[1]。通過將計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、多媒體技術(shù)、電子媒體技術(shù)、多媒體網(wǎng)絡(luò)技術(shù)這些信息技術(shù)進行結(jié)合，能夠在實際的學習和工作中熟練地將這些技術(shù)進行運用，是財務(wù)管理專業(yè)教學在進行改革發(fā)展的過程中的必然要求。本文通過在高校財務(wù)管理專業(yè)教學上應(yīng)用信息技術(shù)對教學方法產(chǎn)生的影響進行分析。
一、多媒體演示教學
隨著經(jīng)濟科技的快速發(fā)展，高校的財務(wù)管理專業(yè)教學已開始將信息技術(shù)引入到實踐教學當中，根據(jù)以往財務(wù)管理專業(yè)教學的資料分析，在過去財務(wù)管理的課堂教學中，教師只能通過粉筆、黑板以及口頭講解等簡單教學方式來對相關(guān)內(nèi)容進行教學，而且注重的只是對學生進行理論知識的灌輸，缺少讓學生在課堂上獨立思考的機會，并且教學內(nèi)容枯燥乏味，使得學生在對財務(wù)管理進行學習的過程中顯得很被動。教師在有限的課堂教學時間內(nèi)想要完成教學內(nèi)容，就必須要讓學生不得不去接受那些教學內(nèi)容，這就造成很多學生對這些知識內(nèi)容難以消化，并且容易感到厭倦。
如今，財務(wù)管理教學對信息技術(shù)已經(jīng)進行引用，通過應(yīng)用信息技術(shù)對文字、圖像、聲音和動作等多方面進行結(jié)合并制作課件，在課堂上演示多媒體課件，能夠減少教師在課堂上板書所耗費的時間，也能把知識重點突出的方式通過不同于文字的表達方式表現(xiàn)出來，讓課堂教學生動化、形象化，使學生從中體會到學習的樂趣，促進學生學習的積極主動性，改變學生在教學中的被動地位，提高學生課堂學習的效率。
二、網(wǎng)絡(luò)教學
由于傳統(tǒng)的財務(wù)管理教學受空間與時間的局限，教師只能利用上課的時間在教室開展教學活動，使得學生與教師進行學習交流的時間非常有限，不利于學生進行自主學習。因此，利用信息技術(shù)可以使財務(wù)管理教學在網(wǎng)絡(luò)學習系統(tǒng)中對教學有關(guān)的資料進行資源共享，教師能夠收集到更多的素材來幫助學生對知識的進行消化理解。在教學信息系統(tǒng)中，師生通過互動平臺就可以忽視之間的距離進行學習交流互動，隨時解決學生在學習過程中遇到的各種學習問題。通過這樣的方式對信息技術(shù)進行引用，讓學生在自主學習財務(wù)管理的過程中進行獨立思考，提高了學生主動學習的積極性，使得財務(wù)管理教學的效率得到大幅度提升。
三、信息操作教學
學生在進行處理和收集資料來做財務(wù)分析時能力較差，最主要的是在收集財務(wù)信息的時候，學生不知道通過什么途徑、什么方法來收集這方面的信息，在查找相關(guān)材料時，也不知道如何去分辨材料的有用性以及用途，甚至無法對自己收集的資料說出看法。并且在收集到資料之后還要經(jīng)過整理、歸納、匯總、計算和分析等等，學習財務(wù)管理中最大的特點就是計算量相當大，而在歸去的教學模式中，學生只能通過筆、紙、計算器甚至更簡陋的計算工具進行計算并分析，因為計算的過程非常繁復與瑣碎，造成工作效率也低，使得學生親自動手積極性不高，對學習的興趣也大幅度的降低，這對于在對財務(wù)管理進行學習的學生來說非常不利。
隨著現(xiàn)在財務(wù)管理教學對信息技術(shù)上的應(yīng)用，可以讓財務(wù)管理在教師的教學、學生的學習以及員工的工作這三各方面的效率得到非常有效的提高[3]。以財務(wù)管理的理論為基礎(chǔ)，在教學上應(yīng)用信息技術(shù)當中的表格軟件當中的計算分析夠工具來進行計算與分析，可以節(jié)省大量的人工計算時間。因此，在對財務(wù)進行分析時，選用合適的財務(wù)模型以及插入財務(wù)函數(shù)的方式進行計算和分析，可以有效提高學生學習財務(wù)管理的效率，促進學生對財務(wù)管理的學習興趣。
四、實驗實踐教學
n堂上教師用直接講授的教學方式開展教學，在很多時候不僅不能讓學生對內(nèi)容進行接受，教師自己在這個過程當中也非常辛苦，尤其是在實驗與實踐方面，學生沒有親身參與在其中就很難對教師所講的內(nèi)容進行理解[2]。因此，在實驗教學方面，高校可以通過和企業(yè)合作，利用信息技術(shù)建立一個模擬企業(yè)運營的財務(wù)管理管理平臺，使用人機結(jié)合的方式，讓學生分小組競爭的模式參與到財務(wù)管理的實驗當中。平臺通過對企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境以及運營、賬務(wù)處理、電子報稅和稅務(wù)稽查這四大模塊的模擬，讓學生在財務(wù)管理相關(guān)知識和實務(wù)技能上得到訓練，使學生對企業(yè)的財務(wù)流程以及財務(wù)管理作業(yè)的操作進行熟悉。利用這樣的方式對財務(wù)管理專業(yè)當中各學科的知識進行融合應(yīng)用，讓學生的專業(yè)技能得到一定程度的提高。
在實踐教學方面，部分高校在財務(wù)管理教學方面缺少了實踐教學這一環(huán)節(jié)，沒有重視培養(yǎng)學生的財務(wù)管理實踐技能，原因有以下幾個：有些學校缺乏在這一方面的投入，使得實踐教學缺乏必要的條件；個別教師對實踐教學的不夠重視，或不愿改變傳統(tǒng)的教學模式；部分教師本身也缺乏實踐教學的能力。各種原因都使得當前財務(wù)管理教學中學生對實踐教學的掌握和應(yīng)用都不夠理想，使得財務(wù)管理專業(yè)的學生在走出學校后不能夠適應(yīng)在社會信息化時代當中對財務(wù)管理人員的要求。所以，財務(wù)管理實踐教學對信息技術(shù)進行大范圍應(yīng)用已經(jīng)是當前財務(wù)管理教學在進行改革發(fā)展的道路上必不可少的重要部分。
五、總結(jié)
結(jié)合上述，信息技術(shù)在現(xiàn)代財務(wù)管理教學中的應(yīng)用對教學方法產(chǎn)生了非常大的影響，不僅能讓教師在教學活動中使用豐富的教學手段，也能讓師生隨時隨地地進行學習交流，還能提高教師的教學、學生的學習以及員工的工作這三個方面的效率，甚至能夠讓學生通過實驗與實踐這兩個方面的教學來培養(yǎng)實際的專業(yè)技能。因此，在目前的高校財務(wù)管理專業(yè)教學的教學方法上，對信息技術(shù)的應(yīng)用值得廣泛推廣。
參考文獻：
[1]姚曉寧.信息技術(shù)在財務(wù)管理教學中的應(yīng)用[J].學周刊，2014，04（33）：54
第7篇：高效理財方法范文
論文摘要：隨著我國居民財富的迅速增加和個人投資意識的增強，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出巨大的發(fā)展?jié)摿?。但是，由于受到金融管理體制和金融市場發(fā)育程度等方面的制約，使得目前我國理財市場在發(fā)展過程中存在著很大的風險隱患，研究如何妥善地處理好在理財業(yè)務(wù)發(fā)展中的風險問題，完善理財業(yè)務(wù)風險管理體系，提高商業(yè)銀行對理財業(yè)務(wù)風險的管理水平，是保證商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展的基礎(chǔ)，對促進理財業(yè)務(wù)在規(guī)范中快速發(fā)展具有重大的現(xiàn)實意義。
一 、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的含義
近幾年來，隨著個人財富的增長以及金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展非常迅速，市場規(guī)模不斷擴大，個人理財業(yè)務(wù)正在成為國內(nèi)各商業(yè)銀行新的利潤增長點。個人理財，又稱理財規(guī)劃、理財策劃、個人財務(wù)規(guī)劃等，根據(jù)美國理財師資格鑒定委員會的定義，個人理財是“制定合理利用財務(wù)資源，實現(xiàn)客戶個人人生目標的程序”。國際理財協(xié)會對個人理財?shù)亩x是“理財策劃是理財師通過收集、整理顧客的收入、資產(chǎn)、負債等數(shù)據(jù)，傾聽顧客的希望、要求、目標等，在專家的協(xié)助下，為顧客進行儲蓄策劃、投資策劃、保險策劃、稅收策劃、財產(chǎn)事業(yè)繼承策劃、經(jīng)營策略等生活設(shè)計方案，并為顧客進行具體的實施提供合理的建議。”我國銀監(jiān)會在2005年頒發(fā)的《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中指出：“個人理財業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動。”[1]
二、我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)主要風險及成因分析
(一)缺乏戰(zhàn)略規(guī)劃，導致決策風險
商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)時面臨的最重大的風險就是決策風險，它甚至影響著其他風險的產(chǎn)生。面對復雜多變的客戶需求和激烈的同業(yè)競爭，如果自身缺乏有效和長期的戰(zhàn)略規(guī)劃和謹慎的風險意識，就會出現(xiàn)決策風險。銀行以客戶為中心開發(fā)產(chǎn)品、制定戰(zhàn)略規(guī)劃，第一步就是確定目標客戶。目前，各家銀行進行理財服務(wù)時，大都以高端客戶為目標，為他們盡可能提供豐富的理財產(chǎn)品，而忽略了中、低端客戶的理財需求，這導致了各家銀行在戰(zhàn)略決策上具有盲從性，缺乏足夠的市場調(diào)查研究，造成產(chǎn)品服務(wù)同質(zhì)化，加大了決策風險。
(二)內(nèi)控制度不完善，造成操作風險
操作風險是由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件而給商業(yè)銀行造成損失的情況。由于我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的內(nèi)控機制正處于逐步完善的過程中，內(nèi)控執(zhí)行不嚴格、人員業(yè)務(wù)能力有限，以及外部的欺詐加大了個人理財?shù)娘L險程度。個人理財業(yè)務(wù)的內(nèi)控執(zhí)行不嚴格，柜臺人員和理財人員挪用或盜取客戶資金的機會增加，或者為客戶提供服務(wù)時代替客戶操作，產(chǎn)生損失后出現(xiàn)不必要的糾紛。
(三)忽視信息披露，產(chǎn)生信譽風險
商業(yè)銀行時下開展的個人理財業(yè)務(wù)，其實并不規(guī)范，如果站在風險角度進行評估，可以說是透支銀行信譽。部分銀行對個人理財產(chǎn)品推銷宣傳中存在誤導，夸大預期收益率；有的甚至將幾年的預計最高收益累加；有的在協(xié)議中，重點描述了保證本金安全和高收益率，風險揭示過于簡單。這些宣傳有可能導致一般投資者在追求高收益的同時，忽視并低估了隱含的風險。并且大部分理財產(chǎn)品中，投資者無提前終止權(quán)，僅是銀行保留了單方提前終止的權(quán)利，且缺乏協(xié)商與告知的程序，投資者很難行使應(yīng)有的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。
(四)員工的職業(yè)操守意識淡薄，引發(fā)道德風險
個人理財師的職業(yè)操守很大程度上反映出銀行理財服務(wù)的水平?，F(xiàn)實中，個人理財師為追求業(yè)務(wù)的增長往往在銷售理財產(chǎn)品時會盡力向客戶推薦當期銀行的主打產(chǎn)品，而沒有向客戶揭示產(chǎn)品的潛在風險，或?qū)㈩A期收益宣傳為保證收益來誤導客戶。這種強調(diào)保本、淡化風險的行為將給銀行帶來重大負面影響。而且，掌握著客戶大量私人信息的個人理財師還有可能未經(jīng)客戶同意，向第三方泄漏客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄，使廣大客戶對銀行各種業(yè)務(wù)的信任度降低，對銀行造成不利影響。
(五)不能有效評估客戶的個人信用，造成信用風險
目前，由于還沒有完善的相關(guān)法律制度作保障，我國的個人信用體系尚未建立，并且在我國傳統(tǒng)的“量入為出”的消費觀念下，許多消費者的信用記錄還是零。在這樣的背景下，銀行在個人理財業(yè)務(wù)中進行信貸服務(wù)時，客戶基礎(chǔ)信息的缺欠就加大了對個人貸款的風險評估難度。此外，個人理財?shù)姆?wù)對象是廣大的個人客戶，銀行提供服務(wù)的前提是能夠以較低的成本了解客戶的履約意愿和履約能力。如果成本過高，就會因為個人業(yè)務(wù)固有的分散性而降低業(yè)務(wù)收益，不利于規(guī)模經(jīng)營。因此，銀行不會花高額成本對個人信用進行全面評估。由于缺乏咨詢和調(diào)查客戶資信的有效手段，銀行難以對客戶的財產(chǎn)、個人收入的穩(wěn)定性等狀況做出正確判斷，信用風險便由此產(chǎn)生。[2]
三、我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理策略
(一)加快風險管理體系的建立
商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)針對的是個人，因此該業(yè)務(wù)的風險管理不同于以往，應(yīng)當建立適應(yīng)個人理財業(yè)務(wù)的風險管理體系。首先，銀行應(yīng)該意識到個人理財業(yè)務(wù)面臨的多種風險，并在事前進行全面的風險識別和評估，確定銀行所能承受的風險程度，并且對應(yīng)銀行可承受的風險程度進行指標量化，針對不同的風險進行不同的風險限額管理。其次，銀行應(yīng)該建立有效的內(nèi)部審核監(jiān)督機制，保證銀行各相關(guān)部門都必須在規(guī)定的限額內(nèi)進行交易，以及各項操作過程的規(guī)范性。最后，銀行應(yīng)對理財產(chǎn)品進行充分的信息披露，及時向客戶提供銀行所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單和其他有關(guān)報表與報告，完善市場外部的監(jiān)督機制，從而減少法律風險。
（二）完善內(nèi)部控制制度，提高理財人員素質(zhì)
站在客戶面前的理財師應(yīng)該是根據(jù)客戶財務(wù)實力和風險承受力，為其規(guī)劃出一整套資產(chǎn)配置方案，將各種銀行理財產(chǎn)品組合到一起，按照風險高低做一個理財計劃。商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務(wù)作為一項新業(yè)務(wù)，由于涉及面廣、情況復雜、服務(wù)要求高等特點，應(yīng)加強對個人理財客戶經(jīng)理的培訓和對業(yè)務(wù)營銷高級人才的培養(yǎng)，建立起一支以個人客戶經(jīng)理為主的理財隊伍，減少風險。個人客戶經(jīng)理制要求理財人員不僅要了解銀行的各項產(chǎn)品和功能，還要掌握證券、保險、房地產(chǎn)等行業(yè)的相關(guān)知識。我國商業(yè)銀行理財人員具備理財策劃師資格的人不多，且理財人員素質(zhì)的提高需要大量細致的工作，加強建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的個人客戶經(jīng)理培訓體系，推動理財人員資格認證是目前較為可行的方法之一。此外，還應(yīng)高度重視理財營銷過程中的合規(guī)性管理。商業(yè)銀行應(yīng)禁止理財業(yè)務(wù)人員進行大眾化推銷；禁止理財業(yè)務(wù)人員誤導客戶購買與其風險認知和承受能力不相符合的理財產(chǎn)品；禁止有意歪曲或隱瞞理財產(chǎn)品的重要信息。商業(yè)銀行應(yīng)對現(xiàn)有理財產(chǎn)品的廣告或宣傳材料的內(nèi)容、形式和渠道進行全面審核[3]。
(三)加強員工職業(yè)道德建設(shè)，防范個人理財業(yè)務(wù)中的道德風險
防范個人理財業(yè)務(wù)中道德風險的一個重要措施就是提高從業(yè)人員的職業(yè)道德，尤其是個人理財師要有更為嚴格的職業(yè)道德操守。我國銀監(jiān)會2005年9月29日頒布的《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》中的第十九條就規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風險特性，遵守職業(yè)道德?！?/p>
(四)建立全面的信息披露制度，維護銀行較高的行業(yè)信譽
銀行應(yīng)建立全面的信息披露制度，保證客戶應(yīng)有的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，從而維護銀行固有的較高信譽。在全面的產(chǎn)品信息披露制度下，銀行要將對某個產(chǎn)品風險做定性和定量分析、采取的風險管理策略、具有可比性的歷史數(shù)據(jù)提供給客戶。對操作風險、法律風險等難于定量的風險，銀行也應(yīng)當披露其檢查、發(fā)現(xiàn)和處理風險因素的內(nèi)部程序和組織機構(gòu)。商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，銷售的各類投資產(chǎn)品介紹，以及對客戶投資情況的評估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風險揭示內(nèi)容。
(五)建立個人信用體系，有效評估信用風險
建立科學有效的個人信用體系是銀行控制風險的前提保證，而體系的核心是個人信用制度?；谀壳斑€沒有建立統(tǒng)一、專業(yè)的信用機構(gòu)，銀行為了化解信用風險，必須在其審批個人理財產(chǎn)品消費資格的過程中扮演好信用機構(gòu)的角色。商業(yè)銀行可以在其內(nèi)部以信用卡個人信息資料為基礎(chǔ)，將其他各專業(yè)部門保存的個人客戶信息資料集中起來，建立全行性個人客戶信用數(shù)據(jù)庫，并建立信用缺失的預警機制。同時，加快建立國內(nèi)各金融機構(gòu)之間的信息交換制度，信息的共享將使銀行更加高效、準確地做出決策。[4]
四、總結(jié)
個人理財業(yè)務(wù)在我國雖然正在蓬勃發(fā)展，但它畢竟還是屬于發(fā)展的初級階段，在發(fā)展過程中會出現(xiàn)一些新的風險和問題。如何根據(jù)我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的風險點，制定適合自身個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展的風險防范對策，是當前商業(yè)銀行應(yīng)該關(guān)注的一個課題，也是我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)穩(wěn)固發(fā)展的重要保證。市場風險是個人理財業(yè)務(wù)的主要風險。針對這一風險，商業(yè)銀行應(yīng)該在內(nèi)部采取有效的途徑和方法，圍繞個人理財業(yè)務(wù)風險管理的理念、管理體系、管理技術(shù)等方面進一步加以改進。只有有效的風險管理，才能促進我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的長期健康發(fā)展。
參考文獻：
[1]張穎.個人理財教程[M].北京：對外經(jīng)貿(mào)大學出版社，2007.
[2]李姝婉.我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的風險管理[J].四川經(jīng)濟管理學院學報，2006(1).
第8篇：高效理財方法范文
一、財務(wù)協(xié)調(diào)的功能
1、合理適度的財務(wù)協(xié)調(diào)，能提高企業(yè)的財務(wù)實力
企業(yè)財務(wù)協(xié)調(diào)是在與財務(wù)關(guān)系人之間相互洽談商量中尋找一個各方都能夠接受的方案，最終實現(xiàn)各方行動上的和諧與統(tǒng)一。這樣有利于創(chuàng)造出良好的外部理財環(huán)境，增強企業(yè)內(nèi)部的凝聚力，提高企業(yè)的財務(wù)實務(wù)。
2、合理適度的財務(wù)協(xié)調(diào)，能優(yōu)化企業(yè)的財務(wù)資源配置
在與企業(yè)外部財務(wù)關(guān)系人協(xié)調(diào)過程中，由于不同利益主體的利益不同，矛盾和糾紛在所難免。如果不加以協(xié)商解決，極有可能惡化財務(wù)關(guān)系，造成企業(yè)財務(wù)資源及社會財力資源的極大浪費。對于企業(yè)內(nèi)部各部門的財務(wù)資源配置，應(yīng)本著團結(jié)合作、顧全大局的精神，協(xié)調(diào)好內(nèi)部各種財務(wù)關(guān)系，調(diào)動全體員工的積極性，及時處理好各種財務(wù)矛盾和糾紛，提高企業(yè)內(nèi)部財務(wù)資源的配置效益。
3、合理適度的財務(wù)協(xié)調(diào)，能提高企業(yè)財務(wù)管理的效率
合理適度的財務(wù)協(xié)調(diào)，可以避免企業(yè)內(nèi)部各部門盲目的自我擴張行為，可以避免企業(yè)外部財務(wù)關(guān)系人不合理的尋租行為，消除他們對企業(yè)不適當?shù)呢攧?wù)干預。另外，合理適度的財務(wù)協(xié)調(diào)，可以提高理財?shù)耐该鞫?，強化企業(yè)財務(wù)監(jiān)督和財務(wù)激勵，提高財務(wù)管理效率。
二、財務(wù)協(xié)調(diào)的方法
在企業(yè)理財活動中，存在著許多需要協(xié)調(diào)的財務(wù)活動。如財權(quán)的集中與分散，與投資者、債權(quán)人的利益關(guān)系的處理，與供應(yīng)商、客戶的財務(wù)關(guān)系的處理等。在理財過程中采用什么方法來協(xié)調(diào)，應(yīng)根據(jù)財務(wù)協(xié)調(diào)對象的特點選擇相應(yīng)的方法。這是財務(wù)協(xié)調(diào)的一項基本原則。
1、法律方法
是指理財中依靠法律的權(quán)威，運用法律、法規(guī)等手段來協(xié)調(diào)企業(yè)與外界重要財務(wù)關(guān)系人的財務(wù)關(guān)系。作為財務(wù)管理人員，在協(xié)調(diào)財務(wù)關(guān)系時不僅要學法懂法，而且還應(yīng)了解司法的基本程序，以保護利益相關(guān)者的合法權(quán)益。
2、行政方法
是指理財中依靠管理者的權(quán)威，運用命令、規(guī)定、指示等手段，按照財務(wù)管理系統(tǒng)權(quán)力層次，以權(quán)威和服從為前提來協(xié)調(diào)下級財務(wù)工作的方法。這種方法適合于企業(yè)內(nèi)部上下級之間的財務(wù)關(guān)系的協(xié)調(diào)，不適合于同級之間財務(wù)關(guān)系的協(xié)調(diào)。企業(yè)的經(jīng)理及分管財務(wù)工作的財務(wù)經(jīng)理，可采用行政方法直接面對面地單獨協(xié)調(diào)下屬部門的財務(wù)活動，可以及時處理財務(wù)管理中的一些特殊問題和新問題。
3、會議協(xié)調(diào)方法
是指通過定期不定期召開企業(yè)的財務(wù)工作會議，把相關(guān)部門的負責人召集起來，通過信息溝通，協(xié)調(diào)各部門之間的財務(wù)關(guān)系。會議協(xié)調(diào)方法可以起到集思廣益、統(tǒng)一意志的作用。而且各方利益代表的觀點可以充分表達，企業(yè)可以發(fā)現(xiàn)理財中的新問題和新動向。這也是企業(yè)民主理財?shù)木唧w體現(xiàn)。通過會議協(xié)調(diào)，可以化解企業(yè)理財中的各種矛盾。但如何開好財務(wù)工作協(xié)調(diào)會議很有講究，要有主題，有集中，有權(quán)威，不能議而不決，不能光自由表態(tài)，要集中大家的意見和智慧，抓好每件事情的落實工作。
4、合同協(xié)調(diào)法
是指在理財工作中，凡涉及內(nèi)外部各種財務(wù)關(guān)系與經(jīng)濟利益的活動，通過有效的合同，公正、嚴肅、規(guī)范、有效地加以調(diào)整。這些合同成為協(xié)調(diào)各種財務(wù)關(guān)系的有效工具。簽訂各種合同時，要預防合同的欺詐與不公，要避免簽訂無效合同，合同一定要明確各方的權(quán)益，以維護各方的合法財務(wù)利益。
三、財務(wù)管理者對企業(yè)財務(wù)關(guān)系的協(xié)調(diào)
1、協(xié)調(diào)與職工的財務(wù)關(guān)系
在企業(yè)同職工之間,實行按勞分配原則,要把職工的收入和勞動成果聯(lián)系起來。財務(wù)管理者要參與人事管理部門制定績效考核制度,啟用激勵機制和約束機制,獎優(yōu)罰劣,協(xié)調(diào)處理好企業(yè)與職工之間的利益分配關(guān)系,以保障企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營順利、高效的運行。
2、協(xié)調(diào)與投資者的財務(wù)關(guān)系
出資人對企業(yè)進行投資,是企業(yè)的投資者,一般而言,投資者對企業(yè)有某種程度的控制權(quán),有獲取企業(yè)利潤份額的分配權(quán),又有對企業(yè)凈資產(chǎn)份額的占有權(quán),對企業(yè)破產(chǎn)承擔責任。這些權(quán)利的份額究竟占多少?承擔的責任是多少?企業(yè)財務(wù)管理者必須在企業(yè)籌資時就加以確定,以實現(xiàn)投資者與企業(yè)之間的利益均衡。另外,財務(wù)管理者要處理好投資者對回報的短期要求與企業(yè)長遠發(fā)展的關(guān)系,要向投資者全面交流短期分紅對企業(yè)發(fā)展的影響,使得投資者認識到進一步追加投資的必要性,將利潤留存企業(yè)用于生產(chǎn)經(jīng)營的發(fā)展。
3、協(xié)調(diào)與債權(quán)人的財務(wù)關(guān)系
第9篇：高效理財方法范文
第一步：明確理財目標，找出理財缺口
人們往往比較重視短期的理財目標，比如兩三年內(nèi)的買房買車計劃，但容易忽視潛在的長期理財需求，比如教育和養(yǎng)老問題，會把這兩筆支出計算到日常支出之內(nèi)，覺得只要有穩(wěn)定的工作和收入，教育和養(yǎng)老問題不用多慮。但事實上，就拿教育金來說，通常，教育費用的增長幅度會高于通貨膨脹率，就近幾年的情況看，該漲幅均在4%～5%左右，有些地區(qū)會更高。在明確了理財目標之后，就可以衡量一下，按自己目前的狀況，是否能達到這些目標，有沒有缺口，然后才能目標明確地進行家庭理財?shù)木唧w規(guī)劃。
第二步：選擇合適理財產(chǎn)品和投資方法
除了個人偏好以外，人們的風險承受能力還與年齡和生命周期密切相關(guān)。一般來說，在年輕時的單身期，收入呈上升趨勢，經(jīng)濟壓力輕，需要快速積累財富，風險承受能力最高；在剛成家的家庭成長期，收入上升，考慮到購房和子女教育問題經(jīng)濟壓力加重，風險承受能力次之；在人到中年后的家庭成熟期，收入達到頂峰后逐步回落，經(jīng)濟壓力依然很重，風險承受能力再次之；到了年老退休之后，頤養(yǎng)天年是首要目標，風險承受能力最低。
進行理財時，應(yīng)該根據(jù)所處的年齡階段結(jié)合自己的風險偏好，綜合考慮投資組合的比例，投資者年齡越小，風險大的投資品種可以多一點，隨著年齡的增加，風險性投資產(chǎn)品的投資比例應(yīng)逐漸減少，不宜將所有的資金投入到單一品種內(nèi)。
第三步：自測風險承受度，規(guī)劃合理資產(chǎn)配置組合
理財產(chǎn)品選擇眾多，風險收益各不相同，無論選擇什么樣的產(chǎn)品組成資產(chǎn)配置，都必須符合穩(wěn)健增值，風險分散的條件。
對于不具備太多經(jīng)驗的普通投資者來說，不論是教育金還是養(yǎng)老金等中長期理財規(guī)劃，定期定額投資法都是一個不錯的選擇。定期定額投資法指投資人定期將一定數(shù)量的資金投資于某個既定產(chǎn)品，日積月累，持之以恒，長期下來可以積累一筆可觀的財富。一些國內(nèi)外的研究報告顯示：這種定期定額的“平均成本法”最能降低投資成本，不但能分散風險，而且獲利豐厚。
第四步：建立合理家庭賬戶體系，做好現(xiàn)金管理
