財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)精選(九篇)

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第1篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)范文

本以為自來(lái)水公司會(huì)幫忙解決賠償問(wèn)題,可是沒(méi)想到,自來(lái)水公司表示,水表保質(zhì)期只有一年,現(xiàn)在已過(guò)保質(zhì)期,不負(fù)責(zé)賠償。而且,就算還在保質(zhì)期,水表出現(xiàn)問(wèn)題,也只負(fù)責(zé)維修或更換水表,不承擔(dān)因此而造成的損失。

如果老欒投保過(guò)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),那么,保險(xiǎn)公司就可以承擔(dān)給鄰居們?cè)斐傻牟糠謸p失了,同時(shí),自己財(cái)物損失也有保險(xiǎn)公司來(lái)賠償?，F(xiàn)在,他除了要承擔(dān)自己的損失,還要與樓下3戶鄰居商量賠償事宜。

可見(jiàn),家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在我們的日常生活中不可或缺。

三類家財(cái)險(xiǎn)任你挑

目前市場(chǎng)上的家財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品可謂是琳瑯滿目、花樣別出。根據(jù)保險(xiǎn)產(chǎn)品的側(cè)重功能不同,目前市場(chǎng)上的家財(cái)險(xiǎn)主要分為保障型、兩全型和投資型3種。

保障型產(chǎn)品是單純的具有經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償性質(zhì)的險(xiǎn)種,期限為1年,保險(xiǎn)期滿后,需要重新續(xù)保。主要保障因火災(zāi)、爆炸、自然災(zāi)害、意外事故等造成的家庭財(cái)產(chǎn)損失。保障型家財(cái)險(xiǎn)又可以分為普通的家財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品與組合型家財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品。組合型家財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品在普通家財(cái)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,將附加條款、家庭成員意外傷害和居家責(zé)任、家庭雇傭責(zé)任等進(jìn)行任意組合,保障范圍更廣,也更加靈活,便于居民根據(jù)需要進(jìn)行選擇。這類家財(cái)險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)是保費(fèi)一般較低,不會(huì)占用太多的家庭資金;缺點(diǎn)是只有在發(fā)生保險(xiǎn)損失時(shí),才能得到保險(xiǎn)公司的賠償,沒(méi)有投資收益。

儲(chǔ)金型,也被稱為兩全險(xiǎn),是指居民通過(guò)向保險(xiǎn)公司交納保險(xiǎn)儲(chǔ)金的形式獲得保險(xiǎn)保障,保險(xiǎn)公司將被保險(xiǎn)人所交保險(xiǎn)儲(chǔ)金的利息作為保險(xiǎn)費(fèi),在保險(xiǎn)期滿時(shí),仍將原來(lái)所交的保險(xiǎn)儲(chǔ)金全部退還被保險(xiǎn)人。投保家庭財(cái)產(chǎn)兩全保險(xiǎn),在被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)遭受自然災(zāi)害或意外事故造成損失時(shí),既能得到及時(shí)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償,而且在保險(xiǎn)期滿時(shí),不論損失賠償與否,都能足額領(lǐng)回原來(lái)交付的保險(xiǎn)儲(chǔ)金。但應(yīng)當(dāng)注意,相對(duì)于銀行儲(chǔ)蓄來(lái)講,兩全保險(xiǎn)到期給付金額不及銀行到期后連本帶利拿的多。所以,千萬(wàn)不可把它當(dāng)作銀行儲(chǔ)蓄,為拿利息而購(gòu)買該產(chǎn)品。

投資型產(chǎn)品是一種具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和到期還本性質(zhì)的險(xiǎn)種,保險(xiǎn)期限一般在2-5年之間(也有一年的短期產(chǎn)品)。該類型產(chǎn)品不僅有保障型家財(cái)險(xiǎn)的保障功能,而且還兼顧投資的功效。投保此類險(xiǎn)種,除擁有相應(yīng)的保障責(zé)任外,如遇銀行利率調(diào)整,隨一年期銀行存款利率同步、同幅調(diào)整,分段計(jì)息,無(wú)論是否發(fā)生保險(xiǎn)賠償,期滿均可獲得本金和收益。投資型家財(cái)險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)是投保人可以達(dá)到轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和投資理財(cái)?shù)碾p重保障;缺點(diǎn)是一次納費(fèi)用較高,資金流動(dòng)性不強(qiáng),投保時(shí),家庭應(yīng)當(dāng)確保有一定數(shù)量的閑置資金,且在保險(xiǎn)期限內(nèi)不急用,否則一旦退保,會(huì)造成一定的經(jīng)濟(jì)損失。

小心賠償陷阱

在家財(cái)險(xiǎn)中,房屋建筑及附屬設(shè)備、室內(nèi)裝修在保險(xiǎn)賠償時(shí),采用的是按比例賠償方式。比如房屋價(jià)值10萬(wàn)元,如果不足額投保5萬(wàn)元,那么損失時(shí)就要按1/2的比例來(lái)賠償,投保10萬(wàn)元才可以得到全額賠償。

所以,要想得到充分的保險(xiǎn)保障,就需要按重新建造或重新購(gòu)置價(jià)值投保。其它財(cái)產(chǎn),如家用電器、床上用品、服裝、家具等則按第一危險(xiǎn)賠償方式賠償,即無(wú)論是否足額投保,在保險(xiǎn)金額范圍內(nèi),按出險(xiǎn)時(shí)的實(shí)際損失得到賠償。

此外,專家告訴我們,家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是分項(xiàng)承保、分項(xiàng)理賠的。保戶在投保時(shí)還應(yīng)注意,各類財(cái)產(chǎn)都有自己的保額:房屋的保額是房屋的實(shí)際價(jià)值;家具、家電的保額是其對(duì)應(yīng)的實(shí)際價(jià)值。在發(fā)生保險(xiǎn)事故后,各類財(cái)產(chǎn)的損失賠償要以其自身的保額為限。

與此同時(shí),投保人一定要履行如實(shí)告知的義務(wù)。保險(xiǎn)公司是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè),保險(xiǎn)公司只能根據(jù)投保人的陳述和提供的資料判斷風(fēng)險(xiǎn)的大小,因此在所有的保險(xiǎn)產(chǎn)品條款中,都有一條相同的規(guī)定,那就是投保人的如實(shí)告知義務(wù),不遺漏、不隱瞞、不欺詐。在家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中也不例外,若因投保人違反如實(shí)告知義務(wù),以致影響保險(xiǎn)公司決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU(xiǎn)費(fèi)率的,保險(xiǎn)公司有權(quán)不承擔(dān)賠償責(zé)任,或者解除保險(xiǎn)合同。

家財(cái)險(xiǎn)知多少

家財(cái)險(xiǎn)是從國(guó)外傳來(lái)的“舶來(lái)品”,即家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一種。指面向城鄉(xiāng)居民家庭并以其住宅及存放在固定場(chǎng)所的物質(zhì)財(cái)產(chǎn)為保險(xiǎn)對(duì)象的保險(xiǎn),強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)體性和保險(xiǎn)地址的固定性。

家財(cái)險(xiǎn)除承?；馂?zāi)責(zé)任外,還提供其他保障。如保障爆炸、雷擊、暴雨造成的損失,甚至包括家中水管爆裂造成裝修和家具損壞。還有附加險(xiǎn),如第三者責(zé)任險(xiǎn),因意外事故造成的財(cái)產(chǎn)損失。另外,客戶還可以根據(jù)自己的需要選擇盜竊險(xiǎn)等附加險(xiǎn)。

第2篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)范文

（一）授課工具多借助板書或多媒體講授《保險(xiǎn)學(xué)》的老師，年紀(jì)大的老師教學(xué)經(jīng)驗(yàn)豐富，基礎(chǔ)知識(shí)扎實(shí)，融會(huì)貫通，深入淺出，但是對(duì)于現(xiàn)代教學(xué)工具使用方面不是很擅長(zhǎng)，很多老教師還是采取板書的方式講課，因?yàn)檎?jié)課沒(méi)有視覺(jué)的變化，容易使學(xué)生產(chǎn)生疲勞。中青年教師多采用多媒體工具，教課時(shí)加入視頻、聲音、圖片、色彩的變化等元素，增強(qiáng)了課堂的吸引力，但是仍以教師為主導(dǎo)，學(xué)生參與度有限。

（二）講課方法多采用案例教學(xué)法現(xiàn)在大多老師都采用案例教學(xué)法講課，恰當(dāng)?shù)陌咐趲椭鷮W(xué)生理解教材內(nèi)容方面確實(shí)有很好的效果，尤其在《保險(xiǎn)學(xué)》基礎(chǔ)理論篇，對(duì)于保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)的基本原則的理解和應(yīng)用方面非常有幫助，但還是以老師為主導(dǎo)。如果整個(gè)學(xué)期都用這種方法也缺乏靈活性，對(duì)于實(shí)務(wù)知識(shí)，更好的方法是讓學(xué)生參與其中。

（三）實(shí)踐教學(xué)方法運(yùn)用困難《保險(xiǎn)學(xué)》是專業(yè)基礎(chǔ)課程，所以保險(xiǎn)專業(yè)和金融專業(yè)一般會(huì)在大二、大三陸續(xù)開(kāi)課，學(xué)生在這個(gè)時(shí)間主要是在校學(xué)習(xí)理論知識(shí)，離開(kāi)學(xué)校去實(shí)習(xí)不現(xiàn)實(shí)，并且學(xué)校在學(xué)生管理，保障學(xué)生人身安全方面也存在困難。保險(xiǎn)公司也不愿意接受短期的實(shí)習(xí)生。雖然學(xué)校安排學(xué)生在大四出去實(shí)習(xí)，但學(xué)生不一定是在保險(xiǎn)公司實(shí)習(xí)，所學(xué)的知識(shí)并沒(méi)有被應(yīng)用，對(duì)在大二大三學(xué)習(xí)的保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)并沒(méi)有起到加固加深的作用。

（四）對(duì)學(xué)生采用傳統(tǒng)指標(biāo)進(jìn)行考核對(duì)于學(xué)生的考核方面，很多學(xué)校仍停留在考試、出勤及作業(yè)等傳統(tǒng)評(píng)價(jià)手段上面，為了取得高分，學(xué)生會(huì)把更多的精力放在書本上面，但這些指標(biāo)卻不能對(duì)學(xué)生進(jìn)行全面的考核，學(xué)生在成績(jī)之外的一些優(yōu)點(diǎn)不能得到認(rèn)可，而這些優(yōu)點(diǎn)卻對(duì)學(xué)生將來(lái)的發(fā)展有很大的幫助。

二、模擬實(shí)踐教學(xué)方法在《保險(xiǎn)學(xué)》課程的具體設(shè)計(jì)模擬

實(shí)踐教學(xué)方法相對(duì)于傳統(tǒng)教學(xué)方法是一種創(chuàng)新，在某些方面可以克服傳統(tǒng)教學(xué)方法的缺陷和不足，使學(xué)生在學(xué)校就可以接觸到保險(xiǎn)工作的具體內(nèi)容，理論聯(lián)系實(shí)際，學(xué)以致用；在對(duì)學(xué)生進(jìn)行考核時(shí)加入模擬實(shí)踐的成績(jī)，可以考核學(xué)生對(duì)理論知識(shí)的應(yīng)用水平和動(dòng)手能力，提高學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性。

（一）教學(xué)目標(biāo)設(shè)計(jì)在《保險(xiǎn)學(xué)》課程中進(jìn)行模擬實(shí)踐教學(xué)，首先需要確定的是要培養(yǎng)什么樣的人才，達(dá)到什么樣的教學(xué)目標(biāo)這個(gè)問(wèn)題，作為保險(xiǎn)專業(yè)、金融專業(yè)的學(xué)生，除了要掌握保險(xiǎn)學(xué)的基本概念、原理、原則，基本知識(shí)這些基礎(chǔ)理論以外，還要對(duì)從客戶開(kāi)始投保，保險(xiǎn)公司初審、復(fù)核、制單到客戶拿到保單整個(gè)流程有所了解，讓學(xué)生通過(guò)扮演不同角色親自操作，對(duì)保險(xiǎn)實(shí)務(wù)有更直觀的了解，能初步將這些知識(shí)運(yùn)用于保險(xiǎn)實(shí)務(wù)的實(shí)踐中。

（二）模擬實(shí)踐時(shí)間安排模擬實(shí)踐課程的開(kāi)展需要學(xué)生有一定的理論基礎(chǔ)做指導(dǎo)，建議教師進(jìn)入《保險(xiǎn)學(xué)》實(shí)務(wù)部分的講授時(shí)采用模擬實(shí)踐教學(xué)，講授完財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)理論課，可進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的模擬實(shí)踐，講授完人身保險(xiǎn)理論課程，可進(jìn)行人身財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的模擬實(shí)踐。雖然模擬軟件系統(tǒng)里面還有責(zé)任保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)的模擬實(shí)踐，但不建議在講授《保險(xiǎn)學(xué)》課程期間全部開(kāi)展，原因之一是受教學(xué)時(shí)間的制約，分給模擬實(shí)踐的課時(shí)是有限的，另外一個(gè)原因是保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)的學(xué)生還要開(kāi)專門的《責(zé)任保險(xiǎn)》、《再保險(xiǎn)》課程，模擬實(shí)踐可以在學(xué)習(xí)這些專業(yè)課的時(shí)候開(kāi)展。而對(duì)于金融學(xué)專業(yè)的學(xué)生，這兩大類保險(xiǎn)模擬實(shí)踐可以滿足對(duì)他們的教學(xué)要求。

（三）硬件、軟件準(zhǔn)備我校有專門的金融實(shí)驗(yàn)室，實(shí)驗(yàn)室配備有足夠的電腦，使每位學(xué)生都有機(jī)會(huì)可以親自操作，講臺(tái)上有投影儀和電腦，保險(xiǎn)操作軟件不像證券投資軟件那樣廣泛，學(xué)生可以在真實(shí)的證券市場(chǎng)操作，保險(xiǎn)卻不可以，所以學(xué)生對(duì)保險(xiǎn)操作軟件一般很陌生，需要老師在講臺(tái)上通過(guò)投影儀對(duì)軟件操作進(jìn)行演示，告訴學(xué)生們要做什么，系統(tǒng)里的各種選項(xiàng)代表的含義，比如點(diǎn)擊“保存”還可以修改答案，點(diǎn)擊“提交”就不能再修改答案了。我校使用的是上海某家公司研發(fā)的人身保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)教學(xué)軟件，老師可以在軟件中選擇任務(wù)并把任務(wù)分給選擇的班級(jí)，學(xué)生上課用賬號(hào)進(jìn)入自己的界面可以看到已分配的任務(wù)，然后扮演不同的角色完成每一頁(yè)面的任務(wù)，最后以實(shí)驗(yàn)報(bào)告的形式把學(xué)生的操作詳情反映出來(lái)。如果學(xué)校開(kāi)有專門的模擬實(shí)踐課程，除了可在系統(tǒng)中選擇已有的業(yè)務(wù)，教師還可以根據(jù)想要考核的內(nèi)容，搜集資料，自己編輯業(yè)務(wù)放在系統(tǒng)里面，讓學(xué)生根據(jù)既定要求完成任務(wù)，這樣可以了解學(xué)生對(duì)于考核內(nèi)容的掌握程度。

（四）具體操作過(guò)程以財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)為例，教師課下登錄系統(tǒng)，選擇家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（也可選擇企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)），選擇即將上課的班級(jí)，并把任務(wù)分配給這個(gè)班級(jí)，學(xué)生上課登錄界面就可以看到分配的任務(wù)，并可以看到完成任務(wù)所需要的客戶、銀行、保險(xiǎn)公司等相關(guān)資料，學(xué)生可根據(jù)這些資料，模擬顧客、保險(xiǎn)公司投保、承保流程，并繕制相關(guān)單證。比如學(xué)生首先要扮演客戶填寫投保單，然后扮演業(yè)務(wù)人員接受投保單并填寫相關(guān)資料，扮演財(cái)務(wù)人員打印轉(zhuǎn)賬回執(zhí)單等，整個(gè)業(yè)務(wù)辦理下來(lái)需要二十個(gè)左右的頁(yè)面，需要不同角色來(lái)完成，學(xué)生完成之后，提交才可查看正確答案，提示哪些地方做錯(cuò)了，最后形成一份實(shí)驗(yàn)報(bào)告，教師由報(bào)告可知學(xué)生分?jǐn)?shù)和學(xué)生的詳細(xì)操作記錄。

三、模擬實(shí)踐教學(xué)的效果

（一）學(xué)以致用，加深了對(duì)理論知識(shí)的理解這些業(yè)務(wù)都是保險(xiǎn)公司真實(shí)的業(yè)務(wù)，流程也是保險(xiǎn)公司真實(shí)的流程，讓學(xué)生在教室學(xué)完相關(guān)理論知識(shí)之后，立即就能在實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行操作，對(duì)于書中抽象的概念，在操作中可見(jiàn)到它的應(yīng)用，比如，客戶在填寫投保單時(shí)，表格中有投保人姓名、被保險(xiǎn)人姓名和受益人姓名，學(xué)生需要從給定的資料中判斷并填寫，學(xué)生只有理解了投保人、被保險(xiǎn)人和收益人三個(gè)概念，才能做出正確的選擇。查閱投保單中的“風(fēng)險(xiǎn)詢問(wèn)資料”，讓學(xué)生知道“告知”義務(wù)是如何在實(shí)際中體現(xiàn)的。通過(guò)模擬實(shí)踐，使得學(xué)生對(duì)《保險(xiǎn)學(xué)》理論知識(shí)理解的更為透徹。

（二）提高了學(xué)生動(dòng)手能力，增強(qiáng)了學(xué)習(xí)的積極性在模擬實(shí)踐中，我們發(fā)現(xiàn)，平時(shí)在班里成績(jī)非常好的學(xué)生，在實(shí)驗(yàn)課上縮手縮腳，不敢輕易操作，整個(gè)任務(wù)完成下來(lái)需要的時(shí)間較長(zhǎng)。而平時(shí)在班里表現(xiàn)不突出的學(xué)生在操作的時(shí)候動(dòng)手能力特別強(qiáng)，各種操作都大膽嘗試，很快就熟悉了軟件系統(tǒng)并開(kāi)始操作，任務(wù)完成需要的時(shí)間短，正確率高，完成了自己的任務(wù)還主動(dòng)去幫助處在摸索階段的學(xué)生，甚至還幫助老師解決操作中的一些問(wèn)題。通過(guò)模擬實(shí)踐，使成績(jī)好的學(xué)生認(rèn)識(shí)到自己的不足之處，成績(jī)一般的學(xué)生優(yōu)點(diǎn)得到展現(xiàn)。在期末考核中，把實(shí)驗(yàn)成績(jī)按一定比例計(jì)入總成績(jī)，對(duì)學(xué)生的考核更全面，學(xué)生也由被動(dòng)學(xué)習(xí)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)學(xué)習(xí)，提高了學(xué)習(xí)《保險(xiǎn)學(xué)》的積極性。

第3篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；承保效益；影響因子

中圖分類號(hào)：F840.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào):1003－9031(2011)06－0072－05DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.06.18

近年來(lái)，隨著保險(xiǎn)費(fèi)率的市場(chǎng)化，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的增加，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)在快速發(fā)展的同時(shí)，也出現(xiàn)了競(jìng)爭(zhēng)加劇、行業(yè)費(fèi)率下降、承保利潤(rùn)減少等問(wèn)題。保險(xiǎn)公司利潤(rùn)來(lái)源于承保利潤(rùn)和投資收益兩個(gè)方面。承保利潤(rùn)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的、源于風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身的利潤(rùn)。承保業(yè)務(wù)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)，其利潤(rùn)率的高低直接決定著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效，影響企業(yè)的償付能力和可持續(xù)發(fā)展。

國(guó)內(nèi)有關(guān)保險(xiǎn)績(jī)效的文獻(xiàn)很多，其中多以保費(fèi)收入和利潤(rùn)作為衡量財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)績(jī)效的標(biāo)準(zhǔn)，采用效率分析該方法，而單獨(dú)針對(duì)承保利潤(rùn)研究的文章很少，特別是對(duì)影響承保利潤(rùn)的因素分析更少。在有限的文獻(xiàn)中多是定性的分析，如張恒、邵文娟（2008）和徐穎、張芳潔（2009）[1-2]。戴成峰（2006）從財(cái)務(wù)角度探討財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn)途徑，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來(lái)研究則不多見(jiàn)[3]。鑒于此，本文從定性與定量相結(jié)合，從實(shí)證角度探討了影響我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保效益的因素，并針對(duì)性地提出幾點(diǎn)對(duì)策建議。

一、我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)承保效益現(xiàn)狀

近年來(lái)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)保費(fèi)收入在持續(xù)快速增長(zhǎng)，但承保利潤(rùn)率卻在逐年下降。從表1可以看到，我國(guó)主要的10家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)在最近五年里，大部分年份都處于承保業(yè)務(wù)虧損狀態(tài)（見(jiàn)表1），如大眾保險(xiǎn)股份有限公司與中國(guó)太平保險(xiǎn)集團(tuán)公司的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在2004至2008年四年里都沒(méi)有盈利。在2007至2008年這兩年里，10家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)承保業(yè)務(wù)幾乎全面虧損。

從整個(gè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)來(lái)看，2007年與2008年的綜合成本率分別為114.19%和108.57%，均超過(guò)100%，行業(yè)盈利狀況不容樂(lè)觀（見(jiàn)表2）。不論中資還是外資都面臨不同程度的虧損，并且外資企業(yè)成本率還高于中資企業(yè)。從財(cái)務(wù)角度，影響承保效益的高低在于綜合成本率的大小，而綜合成本率可分解為綜合賠付率與綜合費(fèi)用率。從表2可看到，相對(duì)外資而言，中資企業(yè)虧損的主要原因在于賠付率過(guò)高。外資企業(yè)受業(yè)務(wù)規(guī)模所限，其費(fèi)用率明顯高于中資企業(yè)。

從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種來(lái)看（見(jiàn)表3），主要險(xiǎn)種如車險(xiǎn)、企財(cái)險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)和家財(cái)險(xiǎn)的虧損是導(dǎo)致企業(yè)承保利潤(rùn)不理想的重要因素，而這些險(xiǎn)種虧損的主要原因在于賠付率過(guò)高，如2008年企財(cái)險(xiǎn)綜合賠付率為92.1%、家財(cái)險(xiǎn)為80.6%，車險(xiǎn)為71.3%。以交強(qiáng)險(xiǎn)為例，自2006年7月1日實(shí)施至2008年末的兩年半時(shí)間內(nèi)，交強(qiáng)險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任已到期的保費(fèi)1045.9億元，已賠付670.6億元，經(jīng)營(yíng)費(fèi)用412.7億元。累計(jì)承保虧損37.4億元。另外，盡管2008年的費(fèi)用率低于2007年，但目前仍然處于一個(gè)較高的水平。

從地區(qū)角度來(lái)看，2008年綜合賠付率較高有吉林（81.5%）和江西（81.24%），賠付率較低有、海南、山西和青海，其值低于60%。2008年綜合成本率較高的省份有江西（117.66%）、湖北（115.61%）、吉林（112.71%），綜合成本較低的地區(qū)有（90.82%）、青海（93.51%）、山西（94.96%）。由此可看出，賠付較高的地區(qū)，其綜合成本較高，賠付率高低是決定承保效益的關(guān)鍵因素。賠付率偏高的原因有兩種：一是業(yè)務(wù)質(zhì)量較差，導(dǎo)致保險(xiǎn)企業(yè)損失上升；二是費(fèi)率偏低，也是導(dǎo)致賠付率偏高的重要原因。從2004―2008年的費(fèi)用變化來(lái)看，各個(gè)險(xiǎn)種的費(fèi)率都有走低的趨勢(shì)（見(jiàn)表4）。

從世界范圍內(nèi)，美國(guó)、亞洲、歐洲等的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率從1997年亞洲金融危機(jī)后開(kāi)始下降，至2000年跌至最低點(diǎn)，而后保險(xiǎn)價(jià)格上升，至2003年升到最高點(diǎn)，然后從2004年又開(kāi)始走下坡路，一直至2008年仍然還處于下降趨勢(shì)（見(jiàn)圖1），與我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)有相似之處。

二、我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)承保效益的影響因素

保險(xiǎn)市場(chǎng)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的一部分，其承?？?jī)效不僅受自身內(nèi)部的影響，還將受到外部等諸多因素相互作用，本文把這些影響因素分成三類。

（一）宏觀因素

宏觀層面的影響因素有GDP、利率、貨幣供應(yīng)量和通貨膨脹或物價(jià)指數(shù)等，如貨幣供應(yīng)量的變化影響利率和物價(jià)指數(shù)、影響保險(xiǎn)業(yè)務(wù)成本、影響保險(xiǎn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)，但對(duì)承保利潤(rùn)的作用卻不清楚。如GDP增長(zhǎng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有促進(jìn)作用，但對(duì)承保利潤(rùn)的影響卻難以預(yù)計(jì)，因?yàn)镚DP增長(zhǎng)使得業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)的同時(shí)，賠付成本也將隨之上升。一般來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)費(fèi)率比較穩(wěn)定，在業(yè)務(wù)增長(zhǎng)同時(shí)，賠付成本也以同樣比例增加，這樣對(duì)承保利潤(rùn)率無(wú)多大影響。再如物價(jià)的上升，由于保險(xiǎn)價(jià)值上升，促使投保意愿增強(qiáng)，從而使得保險(xiǎn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)，但在穩(wěn)定的賠付率情況下對(duì)承保效益沒(méi)有多大影響。為了在模型中考察宏觀因素對(duì)承保利潤(rùn)的影響，本文納入CPI為被解釋變量，因?yàn)闊o(wú)論是GDP的增長(zhǎng)，還是通脹或貨幣供應(yīng)量的變化，最終都與CPI息息相關(guān)。

（二）行業(yè)因素

行業(yè)因素通常有市場(chǎng)集中度、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體數(shù)量和行業(yè)業(yè)務(wù)增速等指標(biāo)。前兩者反映產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越激烈，使得保險(xiǎn)價(jià)格下降或手續(xù)支出增加，降低承保效益；而行業(yè)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)對(duì)于保險(xiǎn)利潤(rùn)的影響則不清楚，因?yàn)闃I(yè)務(wù)的增長(zhǎng)可能是在供給方的費(fèi)率下降，或者可能是需求方強(qiáng)勁拉動(dòng)的原因。本文用市場(chǎng)集中度來(lái)反映行業(yè)因素，以前三家企業(yè)市場(chǎng)份額合計(jì)來(lái)表示集中度高低。市場(chǎng)集中度值越大，表示行業(yè)集中度越高，競(jìng)爭(zhēng)程度少；反之，市場(chǎng)集中度越低，表示行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)越激烈。

（三）微觀因素

除了從財(cái)務(wù)角度提到的因素外，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，這些微觀因素有分保業(yè)務(wù)、企業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)組合、自身保費(fèi)增長(zhǎng)速度等因素。分保業(yè)務(wù)主要目的是分散自己承保的風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定財(cái)務(wù)等。但業(yè)務(wù)質(zhì)量的高低也將影響承保利潤(rùn)，承保質(zhì)量好的業(yè)務(wù)分出保費(fèi)越多，越會(huì)降低承保利潤(rùn)，反之則提升保險(xiǎn)盈利水平。業(yè)務(wù)組合表示每種產(chǎn)品的比重，本文以車險(xiǎn)保費(fèi)比重表示。我國(guó)產(chǎn)險(xiǎn)中車險(xiǎn)的比重相當(dāng)高，有的企業(yè)達(dá)到85%以上，其承保利潤(rùn)的好壞對(duì)整個(gè)企業(yè)的保險(xiǎn)利潤(rùn)至關(guān)重要。在產(chǎn)業(yè)組織理論中，企業(yè)規(guī)模也是決定利潤(rùn)的重要因素，大企業(yè)可能利用自己的壟斷優(yōu)勢(shì)獲得壟斷利潤(rùn)。本文用市場(chǎng)份額表示企業(yè)對(duì)市場(chǎng)的影響力，代替企業(yè)規(guī)模指標(biāo)。保費(fèi)增長(zhǎng)速度也是影響承保利潤(rùn)重要因素，當(dāng)年保費(fèi)增長(zhǎng)率越高，提存的責(zé)任準(zhǔn)備金也越高，且費(fèi)用的分?jǐn)傄淮涡杂?jì)入當(dāng)年損益，也直接影響企業(yè)承保利潤(rùn)。但由于保單生效日的時(shí)間不同而影響程度不一致，生效日在會(huì)計(jì)年度越早，則對(duì)企業(yè)的承保利潤(rùn)越有利；反之，生效日越遲，則對(duì)本年度的承保利潤(rùn)越發(fā)不利，甚至為負(fù)效應(yīng)。

三、數(shù)據(jù)、方法與實(shí)證結(jié)果

（一）數(shù)據(jù)

本文以表1中10家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)為樣本，樣本期間為2004―2008年共5年數(shù)據(jù)，10家產(chǎn)險(xiǎn)企業(yè)5年的市場(chǎng)份額合計(jì)分別為98.08%、96.56%、92.29%、86.41%、80.27%，因此這10家企業(yè)可以代表我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的實(shí)際情況。

本文以承保利潤(rùn)率作為因變量，以CPI、市場(chǎng)集中度、車險(xiǎn)比重、市場(chǎng)份額和分保比率作為自變量。其中，自變量CPI以1983年基數(shù)，在模型中采用對(duì)數(shù)形式。這些變量的均值、中值、最大值、最小值和均方差如表5所示，承保利潤(rùn)率最大值為17.85%,最小值為-114.16%，平均值為-12.27%，這反映出大部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)年度處于虧損狀態(tài)。

（二）方法

宏觀因素最終都要通過(guò)微觀因素起作用，這些自變量之間就可能存在線性關(guān)系。為了克服變量之間的共線性關(guān)系，本文采用面板回歸。面板數(shù)據(jù)（Panel Data）又稱合成數(shù)據(jù)，是指對(duì)不同時(shí)刻的截面?zhèn)€體作連續(xù)觀測(cè)所得到的多維時(shí)間序列數(shù)據(jù)。由于這類數(shù)據(jù)有著獨(dú)特的優(yōu)點(diǎn)，使合成數(shù)據(jù)模型目前已在計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)等領(lǐng)域有了較為廣泛的應(yīng)用。合成數(shù)據(jù)模型是一類利用合成數(shù)據(jù)分析變量間相互關(guān)系。并預(yù)測(cè)其變化趨勢(shì)的計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型，能同時(shí)反映研究對(duì)象在時(shí)間和截面單元兩個(gè)方向上的變化規(guī)律及不同時(shí)間、不同單元的特性，它綜合利用樣本信息，使研究更加深入，同時(shí)可以減少多重共線性帶來(lái)的影響。

根據(jù)實(shí)際情況，本文采用固定的變截距面板回歸模型。由于在不同樣本點(diǎn)上解釋變量以外的其他因素在時(shí)間上的連續(xù)性，帶來(lái)它們對(duì)被解釋變量影響的連續(xù)性，所以往往存在序列相關(guān)性。序列相關(guān)性如果采用OLS法估計(jì)模型參數(shù)，會(huì)使得參數(shù)估計(jì)量非有效、變量的顯著性檢驗(yàn)失去意義、模型的預(yù)測(cè)失效等不良后果。如果序列被證明存在序列相關(guān)性，最常用的方法是廣義最小二乘法（GLS）和廣義差分法（GDM）。通過(guò)面板數(shù)據(jù)的廣義最小二乘法既能解決內(nèi)生性即序列相關(guān)性問(wèn)題，又能解決異方差與共線性等問(wèn)題。

（三）實(shí)證結(jié)果

本文利用Eviews3.1軟件的面板回歸模型，得出固定效應(yīng)的面板回歸結(jié)果如表6所示。

由表6可知，一是宏觀CPI的變量對(duì)承保利潤(rùn)率的影響不顯著。金融危機(jī)背景下的宏觀經(jīng)濟(jì)變化對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的承保業(yè)務(wù)影響不大，更可能影響的是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的投資業(yè)務(wù)。二是市場(chǎng)集中度與承保利潤(rùn)率呈顯著正向相關(guān)，也就是隨著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)集中度的下降、競(jìng)爭(zhēng)的加劇，承保效益下降明顯。三是車險(xiǎn)比重與承保效益呈正向相關(guān)，反映車險(xiǎn)比重高的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)，承保利潤(rùn)率會(huì)更好。但由表3可知，盡管車險(xiǎn)近三年來(lái)的承保利潤(rùn)率都為負(fù)數(shù)，但車險(xiǎn)的承保效益仍然好于全險(xiǎn)種的平均收益率。四是企業(yè)市場(chǎng)份額與承保效益呈反向顯著關(guān)系，說(shuō)明市場(chǎng)份額越大的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)，其承保效益越差；市場(chǎng)份額大的企業(yè)，其業(yè)務(wù)的承保質(zhì)量越差或費(fèi)率更低。也就是說(shuō)，大的企業(yè)是通過(guò)降低費(fèi)率或放寬承保條件來(lái)招攬業(yè)務(wù)，反映出我國(guó)大的產(chǎn)險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的粗放型。五是分保比率與承保效益呈反向顯著關(guān)系，也就是分保比率越高，承保效益越低，說(shuō)明分出業(yè)務(wù)的質(zhì)量高于企業(yè)自留業(yè)務(wù)。六是保費(fèi)增長(zhǎng)與承保利潤(rùn)率呈不顯著關(guān)系，質(zhì)量好的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)有利于承保收益提高，質(zhì)量較差的業(yè)務(wù)則會(huì)降低企業(yè)承保利潤(rùn)?？傮w上而言，在我國(guó)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)，業(yè)務(wù)增長(zhǎng)對(duì)承保利潤(rùn)的影響并不明顯。

四、政策建議

（一）防止財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)承保利潤(rùn)進(jìn)一步下滑，適當(dāng)限制過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)

根據(jù)Swiss Re研究機(jī)構(gòu)預(yù)測(cè)（見(jiàn)圖2），由于受金融危機(jī)影響，世界非壽險(xiǎn)業(yè)的承保利潤(rùn)在未來(lái)三年都將出現(xiàn)虧損狀態(tài)。雖然我國(guó)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)還是處于發(fā)展初級(jí)階段，潛能巨大，但由于市場(chǎng)的過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，供給量的增速大于需求量時(shí)，各經(jīng)營(yíng)主體的效益難以得到保證。且在此階段形成競(jìng)爭(zhēng)混亂形勢(shì)，不利于產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。在金融危機(jī)背景下的中國(guó)證券業(yè)收益好，其根源在于行業(yè)門檻的提高使得在近些年來(lái)券商數(shù)量沒(méi)有變化，從而使得在危機(jī)面前依然坐收利好。

（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)必須要以效益為中心

在危機(jī)背景下，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)和投資收益受到?jīng)_擊，但對(duì)承保利潤(rùn)影響不大，因此提高承保效益對(duì)企業(yè)顯得頗為重要。當(dāng)前形勢(shì)下，市場(chǎng)份額大的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)承保效益較差，反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)并沒(méi)有落實(shí)到以效益為中心。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，適當(dāng)嚴(yán)格的承保條件，著重提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，對(duì)企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。面對(duì)國(guó)際金融危機(jī)和宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的影響，保險(xiǎn)公司要努力把被動(dòng)應(yīng)對(duì)變?yōu)橹鲃?dòng)適應(yīng)，關(guān)鍵是要提高自身素質(zhì)，按照建立和完善現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)制度的要求，堅(jiān)持規(guī)范經(jīng)營(yíng)和科學(xué)管理，不斷增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)的綜合實(shí)力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，實(shí)行錯(cuò)位經(jīng)營(yíng)，發(fā)揮自身獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，最終改善經(jīng)營(yíng)狀況，提高經(jīng)濟(jì)效益[4]。

（三）加快業(yè)務(wù)發(fā)展與強(qiáng)調(diào)承保效益并不矛盾

在業(yè)務(wù)質(zhì)量一定的條件下，穩(wěn)定保險(xiǎn)價(jià)格，承保效益才有保障。如若不計(jì)成本地以保費(fèi)為中心，必然會(huì)導(dǎo)致承保盈利的下降。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)在費(fèi)率穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，還要適當(dāng)控制費(fèi)用，特別是嚴(yán)格控制中介人過(guò)高的手續(xù)費(fèi)和高層管理的費(fèi)用偏好。2010年，中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局規(guī)范中介行為，實(shí)行“賠款實(shí)名制”后，車險(xiǎn)效益有了明顯好轉(zhuǎn)，車險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展沒(méi)有受到任何影響，可見(jiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展與承保利潤(rùn)兩者并不矛盾。另外，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)盡可能地減少或消除“安逸生活”現(xiàn)象，提高企業(yè)管理效率，降低管理成本與內(nèi)耗，加強(qiáng)企業(yè)管理力度，減少企業(yè)內(nèi)部交易成本；繼續(xù)加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，加快有效益險(xiǎn)種的營(yíng)銷力度，強(qiáng)化品牌建設(shè)，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（四）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)分保業(yè)務(wù)要盡量流向國(guó)內(nèi)

由于分出業(yè)務(wù)的質(zhì)量普遍高于自留業(yè)務(wù)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)并不愿意過(guò)多地分出保費(fèi)，從目前來(lái)看，分出保費(fèi)不僅降低企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模，而且降低企業(yè)承保利潤(rùn)，但出于償付能力監(jiān)管要求，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)依然會(huì)有一部分的保費(fèi)分出，但都希望能從其它企業(yè)中分入一部分保費(fèi)。由于國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)資本實(shí)力與國(guó)外有相當(dāng)差距，所以很多國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)一般傾向與外資保險(xiǎn)公司合作。出于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)企業(yè)做強(qiáng)做大的迫切任務(wù)，政府應(yīng)倡導(dǎo)再保險(xiǎn)盡可能在中資企業(yè)之間進(jìn)行。但從中外資兩類企業(yè)來(lái)看，中資企業(yè)的分出保費(fèi)遠(yuǎn)大于分入保費(fèi)，而外資企業(yè)正好相反，外資企業(yè)分出保費(fèi)一般傾向于分給自己的母公司。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)要強(qiáng)化效益觀念，尤其要改變長(zhǎng)期以來(lái)存在的保險(xiǎn)公司承保環(huán)節(jié)無(wú)利潤(rùn)、效益主要靠投資的片面認(rèn)識(shí)。從國(guó)際上的情況看，一些國(guó)家的保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)通過(guò)嚴(yán)格承保條件、加強(qiáng)理賠管理等途徑改善承保業(yè)務(wù)績(jī)效，實(shí)現(xiàn)承保業(yè)務(wù)盈利，提高總體盈利水平。保險(xiǎn)公司特別是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)這方面的跟蹤研究，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，做到承保和投資協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)。在重視提高投資收益的同時(shí)，更加注重優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、提高發(fā)展質(zhì)量，切實(shí)提高承保業(yè)務(wù)的盈利水平。國(guó)際金融危機(jī)帶給保險(xiǎn)業(yè)的一個(gè)重要啟示就是要堅(jiān)持做好主業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)只有專注于自身具有比較優(yōu)勢(shì)的領(lǐng)域，發(fā)揮在風(fēng)險(xiǎn)保障和長(zhǎng)期資產(chǎn)負(fù)債匹配方面的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，才能實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，才能有效應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期性調(diào)整的沖擊，特別是投資理財(cái)型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展熱情下降為業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整提供了良好時(shí)機(jī)。保險(xiǎn)公司在結(jié)構(gòu)調(diào)整過(guò)程中要考慮到當(dāng)前時(shí)期保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展面臨的復(fù)雜因素，處理好調(diào)結(jié)構(gòu)與穩(wěn)增長(zhǎng)、防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。要針對(duì)不同保險(xiǎn)公司的發(fā)展實(shí)際，控制好業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整的節(jié)奏，要在發(fā)展中調(diào)整，在調(diào)整中發(fā)展，不能為調(diào)結(jié)構(gòu)而調(diào)結(jié)構(gòu)，影響行業(yè)的平穩(wěn)健康發(fā)展，甚至產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題；也不能為了追求增長(zhǎng)速度，將調(diào)結(jié)構(gòu)停滯下來(lái)，影響行業(yè)的發(fā)展質(zhì)量和水平。

參考文獻(xiàn)：

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Study on Underwriting Benefit of Property-liability Insurance Market in China

CAI Hua

(Department of Insurance, Guangdong University of Finance, Guangzhou 510521, China)

第4篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞:財(cái)務(wù)預(yù)算;預(yù)算控制;評(píng)價(jià)

一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)預(yù)算及其實(shí)施意義

(一)財(cái)險(xiǎn)公司實(shí)施財(cái)務(wù)預(yù)算的必要性

財(cái)務(wù)預(yù)算就是以貨幣形式表現(xiàn),反映公司財(cái)務(wù)目標(biāo),控制公司財(cái)務(wù)活動(dòng),保障公司財(cái)務(wù)目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)的各項(xiàng)預(yù)算的有機(jī)整體。公司在追求經(jīng)營(yíng)效益或者說(shuō)股東權(quán)益最大化的過(guò)程中,必然要制定短期、中期及長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,使用有效的管理手段實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。而經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的核心內(nèi)容或者說(shuō)主要表達(dá)方式則是財(cái)務(wù)預(yù)算。完整的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)預(yù)算至少應(yīng)包括收入預(yù)算、資本性收支預(yù)算、投資預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算、賠付預(yù)算、再保預(yù)算,最終形成現(xiàn)金流量預(yù)算和資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算、損益預(yù)算。

(二) 財(cái)險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)預(yù)算的特殊性

1、財(cái)務(wù)預(yù)算據(jù)有規(guī)劃、控制、溝通、協(xié)調(diào)和業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的功能,而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)對(duì)象與工商企業(yè)相比較,其成本具有風(fēng)險(xiǎn)性、不確定性、未來(lái)性,這些特點(diǎn)決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)成本控制特殊性和復(fù)雜性。

2、費(fèi)用具有期間化的特性。由于保險(xiǎn)是一種射幸合同,是先實(shí)現(xiàn)收費(fèi)先“銷售”,后承擔(dān)責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn),耗費(fèi)與保單責(zé)任會(huì)計(jì)年度不一致,與一般商品和與國(guó)外核算比較,不實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制,當(dāng)期發(fā)生的稅金、手續(xù)費(fèi)、業(yè)務(wù)管理費(fèi)及保險(xiǎn)保障基金均按保費(fèi)收入確認(rèn)時(shí)間全部計(jì)入會(huì)計(jì)當(dāng)期成本,實(shí)行保單獲取成本的費(fèi)用化核算,而保費(fèi)收入超過(guò)會(huì)計(jì)期計(jì)提責(zé)任準(zhǔn)備金實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)任發(fā)生制核算,相應(yīng)的上述費(fèi)用不能資本化合理攤銷,不配比,這與國(guó)際保單獲取成本資本化,按保單會(huì)計(jì)期間分?jǐn)傆泻艽髤^(qū)別,也與國(guó)內(nèi)其他行業(yè)執(zhí)行的權(quán)責(zé)發(fā)生制會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有很大區(qū)別,這一特性對(duì)預(yù)算的重大影響。

同時(shí),保單責(zé)任與會(huì)計(jì)期間的不一致決定的責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)提、由償付能力與承保責(zé)任的不對(duì)等決定的分保必然性特點(diǎn),同時(shí),財(cái)務(wù)預(yù)算又面臨環(huán)境、政策、公司發(fā)展不同階段的差異性,使財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)預(yù)算具有動(dòng)態(tài)性、不確定性和多樣性等特點(diǎn),使財(cái)務(wù)預(yù)算的結(jié)果變得復(fù)雜和難以預(yù)料甚至難以實(shí)現(xiàn),因此,財(cái)務(wù)預(yù)算的控制就顯得十分重要和復(fù)雜。

二、財(cái)險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)預(yù)算控制的方式和現(xiàn)狀分析

在目前的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中,對(duì)于預(yù)算的編制和下達(dá)項(xiàng)目上,相同的指標(biāo)是保費(fèi)收入、應(yīng)收率、現(xiàn)金流量、綜合費(fèi)用率、綜合賠付率、利潤(rùn)指標(biāo),差別是由各公司依據(jù)自身的資本金、償付能力、投資回報(bào)、自留保費(fèi)能力及協(xié)作等確定的不同指標(biāo)值。在具體表現(xiàn)形式上,又存在著如下不容忽視的問(wèn)題:

(一)對(duì)預(yù)算執(zhí)行的級(jí)次控制力度不一

有的保險(xiǎn)公司實(shí)行按管理級(jí)次逐級(jí)控制兩核指標(biāo)及操作權(quán)限,手續(xù)費(fèi)費(fèi)用分險(xiǎn)種比例預(yù)算,資金差額管理而不全額實(shí)施收支兩條線管理。是部分控制部分放權(quán),分險(xiǎn)種比例控制,不相信下級(jí)只相信上級(jí)的控制模式;對(duì)于下級(jí)機(jī)構(gòu)依靠什么手段和措施來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)預(yù)算或者說(shuō)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,各家公司差別很大,帶來(lái)的結(jié)果和效果也大相徑庭。

(二)預(yù)算指標(biāo)與考核指標(biāo)不統(tǒng)一

由于我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)與保險(xiǎn)公司發(fā)展的特殊性,不同的保險(xiǎn)公司、相同地區(qū)的同級(jí)保險(xiǎn)公司在預(yù)算管理體系與考核指標(biāo)上都不盡相同。這樣導(dǎo)致行業(yè)主管部門監(jiān)管不利,同時(shí)也使保險(xiǎn)公司本身不利于對(duì)自己業(yè)績(jī)的評(píng)估與經(jīng)營(yíng)管理的改善。比如有的保險(xiǎn)公司是除了考核監(jiān)控管理這些指標(biāo),對(duì)于承保政策、險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)和管理權(quán)限、理賠流程管理權(quán)限、員工數(shù)量和薪酬政策(除高管)、手續(xù)費(fèi)和營(yíng)業(yè)費(fèi)用均放權(quán)很大。此外。重指標(biāo)結(jié)果而不重視控制過(guò)程,容易導(dǎo)致預(yù)算及相應(yīng)管理工作失控、產(chǎn)生短期行為,更加嚴(yán)重的是指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)容易以與保險(xiǎn)法、勞動(dòng)法、行業(yè)監(jiān)管沖突、以成本責(zé)任后延為代價(jià),導(dǎo)致糾偏成本過(guò)高且滯后。

(三)預(yù)算執(zhí)行力度不統(tǒng)一

部分保險(xiǎn)公司不僅對(duì)預(yù)算的每一項(xiàng)目制定嚴(yán)格的指標(biāo),還制定每一指標(biāo)的控制流程和實(shí)施標(biāo)準(zhǔn),把決策、控制、執(zhí)行、服務(wù)工作相分離,實(shí)行嚴(yán)格的預(yù)算緊控制。部分保險(xiǎn)公司各類費(fèi)用真實(shí)合理性依賴于“自覺(jué)”;收入資金和支出資金按差額進(jìn)行預(yù)算控制。這種過(guò)度的“預(yù)算松控制”,機(jī)構(gòu)多網(wǎng)點(diǎn)多,一個(gè)公司內(nèi)部都呈“百花齊放”的態(tài)勢(shì),只用完成的指標(biāo)來(lái)評(píng)價(jià)工作。力度不一的執(zhí)行模式,導(dǎo)致各地工作積極性與管理的精細(xì)化沖突很大,不利于工作的開(kāi)展。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司改進(jìn)財(cái)務(wù)預(yù)算的舉措

(一)建立按責(zé)任中心進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算控制的全面預(yù)算體系

在當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)欠發(fā)達(dá)、效益不高、保險(xiǎn)人的自律性不強(qiáng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)環(huán)境有待規(guī)范、管理手段和管理能力有待于提高的情況下,一些保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)嘗試按責(zé)任中心進(jìn)行預(yù)算控制,實(shí)行分類預(yù)算、分類考核、分類管理。

1、業(yè)務(wù)管理部門作為保費(fèi)收入、險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)、賠付率、手續(xù)費(fèi)率預(yù)算的責(zé)任中心,考核其年度預(yù)算,授予其相應(yīng)的費(fèi)率、賠付各流程政策制定權(quán)和手續(xù)費(fèi)管理權(quán),在年度預(yù)算內(nèi),由業(yè)務(wù)管理部門制定相應(yīng)的分機(jī)構(gòu)、分時(shí)間、分地區(qū)、分險(xiǎn)種執(zhí)行政策和標(biāo)準(zhǔn),公正公平的動(dòng)態(tài)調(diào)整控制,公司控制考核業(yè)務(wù)管理部門總預(yù)算和政策的合理性;

2、行政部門作為資產(chǎn)、辦公職場(chǎng)、行政費(fèi)用責(zé)任中心,考核其年度預(yù)算,由其在年度預(yù)算控制的總資產(chǎn)、總職場(chǎng)面積和費(fèi)用、總行政費(fèi)用內(nèi),制定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和調(diào)配原則,公正公平的動(dòng)態(tài)調(diào)整控制,公司控制考核行政部門總預(yù)算和政策的合理性;

3、人力資源部門作為職工總薪酬、人數(shù)責(zé)任中心,考核其年度預(yù)算,由其在年度預(yù)算控制的薪酬和人數(shù)內(nèi),制定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和調(diào)配原則,公正公平的動(dòng)態(tài)調(diào)整控制,公司考核人力資源部門總預(yù)算和政策的合理性;

4、下級(jí)機(jī)構(gòu)作為預(yù)算執(zhí)行部門,在下達(dá)的各類計(jì)劃和調(diào)配原則內(nèi)達(dá)成收入計(jì)劃、控制支出,可以在計(jì)劃內(nèi)進(jìn)行適度的調(diào)控和考核。但跨類別的收入計(jì)劃和支出計(jì)劃不能作不利于效益的逆選擇。

(二)建立全方位的考核體系與分析評(píng)價(jià)體系

首先,設(shè)立客觀考核指標(biāo),客觀公正全面的將工作效果和績(jī)效掛鉤,層層控制預(yù)算和考核工作,量化預(yù)算執(zhí)行情況。

其次,公司要成立常設(shè)性預(yù)算委員會(huì),對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、調(diào)整進(jìn)行討論評(píng)審。主要是對(duì)預(yù)算控制部門責(zé)任進(jìn)行確認(rèn)、對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析評(píng)價(jià),對(duì)各預(yù)算執(zhí)行單位提出的調(diào)整要求進(jìn)行評(píng)估審議,對(duì)環(huán)境政策變化進(jìn)行跟蹤并提出是否修訂建議,評(píng)審結(jié)果交公司決策層決策,使財(cái)務(wù)預(yù)算客觀、公正、動(dòng)態(tài)管理、有序有據(jù)。

再次,還要建立全面的預(yù)算執(zhí)行內(nèi)控審核評(píng)價(jià)機(jī)制。公司內(nèi)控部門建立內(nèi)部預(yù)算審計(jì),對(duì)預(yù)算編制修改調(diào)整程序的合規(guī)性、工作質(zhì)量、執(zhí)行效果進(jìn)行審核評(píng)價(jià)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)預(yù)算控制的執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督;對(duì)預(yù)算管理委員會(huì)委托的關(guān)于預(yù)算仲裁、預(yù)算調(diào)整中的重大問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查;對(duì)各預(yù)算主體提交的預(yù)算反饋報(bào)告進(jìn)行審計(jì);對(duì)預(yù)算監(jiān)控系統(tǒng)的質(zhì)量和有效性進(jìn)行評(píng)估。內(nèi)部審計(jì)部門有效的行使這些權(quán)力有利于減少預(yù)算中的糾紛,防止對(duì)預(yù)算編制和結(jié)果的權(quán)利操縱等預(yù)算控制中的行為問(wèn)題。

(三)拆分管理流程,實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè),保證預(yù)算執(zhí)行效果

在執(zhí)行方式上,本級(jí)各部門制定的標(biāo)準(zhǔn)公正公平對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)公開(kāi),核定權(quán)限上收,開(kāi)支權(quán)限下放。對(duì)管理中非客戶和一線銷售接觸層工作權(quán)限集中,包括兩核和財(cái)務(wù)權(quán)限,對(duì)客戶和一線銷售接觸服務(wù)層工作權(quán)限下放,按級(jí)次進(jìn)行控制,考核執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)上收,考核執(zhí)行過(guò)程和結(jié)果下放。為了保證預(yù)算各項(xiàng)目與實(shí)際實(shí)施的一致性,政策制定得到相同標(biāo)準(zhǔn)的貫徹,以制度管理而不是以權(quán)力管理,對(duì)于收入、賠款、費(fèi)用、資產(chǎn)、資金的確認(rèn)、執(zhí)行,建立獨(dú)立于同級(jí)部門和下級(jí)機(jī)構(gòu)的“執(zhí)行計(jì)算器”來(lái)實(shí)施,也就是現(xiàn)代集團(tuán)企業(yè)管理中倡導(dǎo)的“后援中心”,實(shí)施集中管理。有以下優(yōu)點(diǎn):

一是從中間分離政策制定者和執(zhí)行者,讓政策制定者和執(zhí)行者均不能直接操作,使責(zé)任區(qū)目標(biāo)和結(jié)果均客觀化。

二是集中整合資產(chǎn)資源配置,突破區(qū)域隔離、局部利益帶來(lái)的浪費(fèi)重復(fù)和不合理不均衡。

三是整合人力資源形成人才優(yōu)勢(shì),標(biāo)準(zhǔn)化操作部分工作簡(jiǎn)單化降低人力成本。集中執(zhí)行操作可將各地人才集中;可以實(shí)現(xiàn)部分跨省、市的人力調(diào)配統(tǒng)籌,節(jié)約人的數(shù)量;操作的相對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化使操作層面勞動(dòng)簡(jiǎn)單化,可使用較大部分低成本人員,節(jié)約單位人力成本;選擇合適的地區(qū)可以隨地區(qū)經(jīng)濟(jì)收入差異降低成本,這也是值得我們借鑒的跨國(guó)集團(tuán)選擇工作地點(diǎn)的一個(gè)重要指標(biāo)。

四是操作標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一,拆分流程,個(gè)人權(quán)利變小,對(duì)個(gè)體的優(yōu)秀作用的依賴變小,風(fēng)險(xiǎn)分散。

(四)財(cái)務(wù)部門在預(yù)算控制系統(tǒng)中的合理定位

由于預(yù)算管理委員會(huì)的成員應(yīng)由企業(yè)內(nèi)部相關(guān)責(zé)任中心人員組成,各個(gè)部門提供的預(yù)算草案應(yīng)與相應(yīng)政策一致,預(yù)算草案到編制出正式的預(yù)算是一個(gè)復(fù)雜而且專業(yè)化的過(guò)程,因此需要設(shè)立一個(gè)專門的機(jī)構(gòu)來(lái)負(fù)責(zé)預(yù)算的編制匯總,并處理日常管理事務(wù)。通常這個(gè)預(yù)算控制日常機(jī)構(gòu)的角色由財(cái)務(wù)部門擔(dān)任。在企業(yè)預(yù)算控制實(shí)踐中,許多企業(yè)的預(yù)算控制指定由財(cái)務(wù)部門完成并實(shí)施,這顯然不利于處理好各個(gè)部門之間的利益關(guān)系,同時(shí)降低了預(yù)算控制系統(tǒng)權(quán)威性,造成各個(gè)部門在實(shí)際工作中對(duì)預(yù)算沒(méi)有切實(shí)遵循而造成預(yù)算約束軟化。企業(yè)預(yù)算控制系統(tǒng)中財(cái)務(wù)部門不能缺位,更不能越位,在企業(yè)集團(tuán)預(yù)算控制系統(tǒng)的改進(jìn)過(guò)程中必須消除“財(cái)務(wù)預(yù)算是財(cái)務(wù)部門的預(yù)算”錯(cuò)誤認(rèn)識(shí),明確預(yù)算是經(jīng)營(yíng)者的預(yù)算,經(jīng)營(yíng)者對(duì)預(yù)算的制定、執(zhí)行、結(jié)果都要負(fù)全部責(zé)任。這樣才能有效防止預(yù)算控制系統(tǒng)在執(zhí)行中的控制失效。

參考文獻(xiàn):

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第5篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)范文

【關(guān)鍵詞】知識(shí)產(chǎn)權(quán)；訴訟保險(xiǎn)；侵權(quán)救濟(jì)

中圖分類號(hào)：D92 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-0278（2013）08-110-02

一、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度概述

放眼國(guó)際，為了規(guī)避可能遭遇的知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟風(fēng)險(xiǎn)，歐美一些發(fā)達(dá)國(guó)家自上世紀(jì)90年代以來(lái)相繼推出了一種有效的風(fēng)險(xiǎn)分散工具――知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)是以知識(shí)產(chǎn)權(quán)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)賠償責(zé)任為標(biāo)的的保險(xiǎn)，主要解決由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的侵權(quán)行為而造成的民事責(zé)任賠償和財(cái)產(chǎn)損失問(wèn)題。按保障對(duì)象來(lái)劃分，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)可分為兩大類：知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)保險(xiǎn)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。前者承保的范圍是被保險(xiǎn)人因?yàn)槌袚?dān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)損害賠償責(zé)任而造成的利益減損。后者承保的范圍是被保險(xiǎn)人因?yàn)樘崞鹎謾?quán)指控支出訴訟費(fèi)用而導(dǎo)致的現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)利益的減損。

這種以知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為標(biāo)的的無(wú)形財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)制度，將保險(xiǎn)作為一種有效的風(fēng)險(xiǎn)分散手段，運(yùn)用于知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的管理，集中表現(xiàn)為知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略和承保風(fēng)險(xiǎn)的互動(dòng)關(guān)系之中，對(duì)于正在積極參與國(guó)際交往和全球競(jìng)爭(zhēng)的各國(guó)而言都具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。相比于知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度在發(fā)達(dá)國(guó)家的成熟穩(wěn)定以及完善規(guī)范的市場(chǎng)，在我國(guó)，這種以知識(shí)產(chǎn)權(quán)為標(biāo)的的保險(xiǎn)制度在立法層面尚屬空白，在理論上也只是處于起步階段。

二、國(guó)外知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度立法現(xiàn)狀

借鑒歐美國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度，結(jié)合我國(guó)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛實(shí)例，試圖對(duì)我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提出一些尚不成熟的建議，以期拋磚引玉。

（一）美國(guó)

美國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)可分為知識(shí)產(chǎn)權(quán)執(zhí)行保險(xiǎn)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)保險(xiǎn)兩種類型。

1.知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)保險(xiǎn)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)保險(xiǎn)，主要是針對(duì)可能侵犯他人IP權(quán)利的風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行的保險(xiǎn)的。自動(dòng)20世紀(jì)80年代開(kāi)始，由于專利侵權(quán)訴訟案件不斷增多，為了分擔(dān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)，逐步將專利侵權(quán)訴訟納入保險(xiǎn)事故的范疇而得以形成。

美國(guó)國(guó)際集團(tuán)提供的保單為從事經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的制造者、使用者和銷售者提供專利侵權(quán)責(zé)任保險(xiǎn)，如果上述主體在從事經(jīng)營(yíng)過(guò)程中被指控侵犯他人的專利權(quán)，由保險(xiǎn)人代替其應(yīng)訴并承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。

2.知識(shí)產(chǎn)權(quán)執(zhí)行保險(xiǎn)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)執(zhí)行保險(xiǎn)，是針對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)招待過(guò)程中所可能遭遇的阻礙風(fēng)險(xiǎn)而保險(xiǎn)的。與作為“防守之盾”的知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)保險(xiǎn)相比，知識(shí)產(chǎn)權(quán)執(zhí)行保險(xiǎn)具有進(jìn)攻的主動(dòng)性，因此又被稱為“進(jìn)攻之矛”。

3.對(duì)美國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度的評(píng)價(jià)。美國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度有其跨時(shí)代的進(jìn)步作用。這主要體現(xiàn)在，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)保護(hù)的主體范圍非常廣泛，從而得以分散責(zé)任并推動(dòng)專利技術(shù)的進(jìn)步，保護(hù)中小公司免受大公司的訴訟壓迫。誠(chéng)然，除卻優(yōu)點(diǎn)之外，美國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)仍有其固有的弊端。首先，美國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度的保費(fèi)偏高，一般的中小企業(yè)難以承受。其次，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)的保護(hù)下，被保險(xiǎn)人可能故意侵犯其他公司的權(quán)利，因?yàn)楸槐ｋU(xiǎn)人知道保險(xiǎn)人會(huì)為其要支付的訴訟費(fèi)用買單。最后，許多大企業(yè)濫用其雄厚的財(cái)力與資源，故意侵犯中小企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，一旦爭(zhēng)端進(jìn)入訴訟程序，即申請(qǐng)禁令或者故意拖延訴訟，中小企業(yè)即使購(gòu)買了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)，但是由于保險(xiǎn)金額有上限，且總有消耗殆盡的一天。這樣一來(lái)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度就無(wú)法實(shí)現(xiàn)其預(yù)期目的。

（二）德國(guó)

在德國(guó)，除專門的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)，即知識(shí)產(chǎn)權(quán)執(zhí)行保險(xiǎn)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)保險(xiǎn)之外，訴訟費(fèi)用保險(xiǎn)和訴訟費(fèi)用貸款公司也在一定條件下為知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)提供了保障。

1.訴訟費(fèi)用保險(xiǎn)。典型的訴訟費(fèi)用保險(xiǎn)一般保障下列情況招致的訴訟費(fèi)用：（1）為主張權(quán)利，向第三人提訟；（2）為抗辯侵權(quán)，應(yīng)訴第三人的指控。訴訟費(fèi)用保險(xiǎn)對(duì)罰金或懲罰性損害賠償金不予保障，對(duì)被保險(xiǎn)人的家庭成員向保險(xiǎn)人提出的索賠也不予承保。

2.訴訟費(fèi)用貸款公司。在德國(guó)，依據(jù)聯(lián)邦律師費(fèi)用條例，辯護(hù)律師不允許與其當(dāng)事人就成功酬金達(dá)成一致，也不可能不要求當(dāng)事人支付報(bào)酬，因而當(dāng)事人必須自己負(fù)擔(dān)所有的訴訟費(fèi)用。為了減輕當(dāng)事人可能承擔(dān)的訴訟風(fēng)險(xiǎn)，所謂的“訴訟費(fèi)用貸款公司”應(yīng)運(yùn)而生。當(dāng)請(qǐng)求人由于資金短缺不能提訟，并且無(wú)權(quán)獲得法律援助或沒(méi)有相關(guān)訴訟費(fèi)用保險(xiǎn)承保時(shí)，這類公司就為訴訟提供資金，承擔(dān)法律訴訟的所有費(fèi)用。以承擔(dān)訴訟費(fèi)用為交換，訴訟費(fèi)用貸款公司可獲得當(dāng)事人訴訟賠償額的20-30%。

3.對(duì)德國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度的評(píng)價(jià)。作為歐洲最大的技術(shù)轉(zhuǎn)讓國(guó)，德國(guó)對(duì)于建立有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)機(jī)制極為重視，以促進(jìn)本國(guó)的技術(shù)進(jìn)步和發(fā)明創(chuàng)造。因此，德國(guó)始終堅(jiān)持利用專利權(quán)壟斷技術(shù)市場(chǎng)，從而促使本國(guó)產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上出獄競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，以保持和提高企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)中占有的份額。

三、國(guó)內(nèi)理論與實(shí)踐探索

國(guó)內(nèi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟保險(xiǎn)制度的立法雖尚處于空白狀態(tài)，但在理論與實(shí)踐上都已經(jīng)有了部分成果。

近些年學(xué)術(shù)界不斷有研究知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)的，但我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)與保險(xiǎn)制度理論研究本身并未做到充分、有效的銜接，從現(xiàn)有文獻(xiàn)來(lái)看，此方面專著更是鳳毛麟角，且總體上處于對(duì)國(guó)外知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)的介紹分析即吸收借鑒階段，缺乏對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)制度與知識(shí)產(chǎn)權(quán)結(jié)合的實(shí)證考量，并未真正關(guān)注外國(guó)法律制度在移植過(guò)程中與我國(guó)國(guó)情的接軌，故難以創(chuàng)新性的形成獨(dú)立、完善的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度建構(gòu)，無(wú)法為現(xiàn)有的實(shí)踐提供有力的法律指引。

2002年中國(guó)人民保險(xiǎn)公司推出我國(guó)首家由保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)的高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)，大膽跨出我國(guó)保險(xiǎn)公司為知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易風(fēng)險(xiǎn)承保的第一步。接著北京的中關(guān)村知識(shí)產(chǎn)權(quán)促進(jìn)局與中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司深圳市分公司于2004年4月成功簽署了一份《中關(guān)村知保合作框架協(xié)議》，率先在全國(guó)開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)領(lǐng)域的研究與合作，探索中國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)與保險(xiǎn)有機(jī)結(jié)合。2010年12月，廣東省佛山市禪城區(qū)專利保險(xiǎn)合作社正式啟動(dòng)，專利保險(xiǎn)合作社得到了禪城企業(yè)的響應(yīng)，首批100多家企事業(yè)單位加入了合作社，投保專利超過(guò)1000項(xiàng)，這些保單均由禪城區(qū)政府的專項(xiàng)資金“買單”。

構(gòu)件我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度的可行性分析：

（一）知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度能夠有效的保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利人的合法權(quán)益

如果沒(méi)有知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度作為保障，企業(yè)為維護(hù)自身的權(quán)利，首先想到的是通過(guò)訴訟途徑來(lái)解決知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)糾紛。然而知識(shí)產(chǎn)權(quán)訴訟尤其是專利訴訟，通常會(huì)涉及復(fù)雜的技術(shù)問(wèn)題，以至于費(fèi)用高昂；并且侵權(quán)者往往會(huì)利用法律所規(guī)定的的各種訴訟程序進(jìn)行拖延，導(dǎo)致訴訟周期進(jìn)一步延長(zhǎng)，權(quán)利人訴訟成本進(jìn)一步增加；另外，長(zhǎng)時(shí)間訴訟拖累，權(quán)利人也面臨著知識(shí)產(chǎn)權(quán)貶值以及市場(chǎng)份額喪失的風(fēng)險(xiǎn)。

反之，倘若采用事前的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)代替事后訴訟，在侵權(quán)行為發(fā)生之前，可以依據(jù)保險(xiǎn)合同事實(shí)對(duì)潛在的侵權(quán)人構(gòu)成威懾，使得潛在的侵權(quán)人得到事先規(guī)制，從而難以為所欲為。另外，即使發(fā)生了知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)糾紛，權(quán)利人作為被侵權(quán)方和被保險(xiǎn)方，通過(guò)繳納保險(xiǎn)費(fèi)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，可直接通過(guò)保險(xiǎn)獲得賠償，減少了訴至法院的機(jī)會(huì)，減輕訴訟拖累，促進(jìn)司法資源的合理配置。

（二）有助于完善我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略管理方式，促進(jìn)我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理創(chuàng)新

首先，知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度作為一種法律制度，其本質(zhì)就在于鼓勵(lì)創(chuàng)新和保護(hù)自主智力成果。另外一方面，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度，知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度也是一種利益平衡機(jī)制，主要調(diào)整知識(shí)生產(chǎn)者以及社會(huì)公眾在知識(shí)成果收益中的分配，功能在于保障整個(gè)社會(huì)利益的平衡。

更重要的是，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的國(guó)際化、市場(chǎng)化程度日益加深和自主創(chuàng)新戰(zhàn)略的確立，在更高要求、更重任務(wù)、更大難度的新形勢(shì)下，通過(guò)加強(qiáng)企業(yè)甚至全行業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理，有助于完善整個(gè)國(guó)家的知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略管理方式，促進(jìn)我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理創(chuàng)新，彌補(bǔ)現(xiàn)有知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)研究的不足，并為我國(guó)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的發(fā)展拓展了新的途徑?？梢?jiàn)，我國(guó)想在知識(shí)經(jīng)濟(jì)的浪潮中后來(lái)居上，借鑒國(guó)外的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度，毋庸置疑是一條捷徑。

（三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)充實(shí)了保險(xiǎn)市場(chǎng)，促進(jìn)了保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展

知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)作為從原始的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中衍生出來(lái)的一種新型保險(xiǎn)，有別于一般的其他保險(xiǎn)。其一，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)屬于綜合險(xiǎn)，不同于其他保險(xiǎn)的俠義保險(xiǎn)，其保險(xiǎn)范圍之廣，不僅包括責(zé)任保險(xiǎn)中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)責(zé)任保險(xiǎn)，也包括狹義的知識(shí)產(chǎn)權(quán)執(zhí)行保險(xiǎn)。其二，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)標(biāo)的具有復(fù)合型，是無(wú)形財(cái)產(chǎn)以及侵權(quán)民事責(zé)任之總和，相比于其他保險(xiǎn)標(biāo)的的單一，或?yàn)槲镔|(zhì)財(cái)富、物質(zhì)利益，或?yàn)橛行呜?cái)產(chǎn)或者民事責(zé)任，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)確實(shí)具有新穎性。

可以說(shuō)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度的誕生，從原始保險(xiǎn)種類中衍生出來(lái)，更加充實(shí)了原本飽和的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)，對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)的完善和進(jìn)步發(fā)揮著不可忽視的重要作用。加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)制度與知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度特殊性的結(jié)合是未來(lái)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的必由之路。

（四）我國(guó)構(gòu)建知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)制度具有必然性

根據(jù)保險(xiǎn)法原理，保險(xiǎn)以風(fēng)險(xiǎn)損失的存在為前提的，“有風(fēng)險(xiǎn)才有保險(xiǎn)”。我國(guó)目前的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度尚不足以充分保障知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利人的權(quán)利，與有形資產(chǎn)的保險(xiǎn)不同，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)的標(biāo)的具有非物質(zhì)性，權(quán)利保護(hù)范圍難以界定。故知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有發(fā)生，不僅對(duì)權(quán)利人因知識(shí)產(chǎn)權(quán)可獲期待利益帶來(lái)影響，也因侵權(quán)人侵權(quán)行為必須承擔(dān)賠償責(zé)任而給企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)帶來(lái)震蕩。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)性以及損失出現(xiàn)的可能性決定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)的必要性。

（五）知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度和保險(xiǎn)制度的結(jié)合具有可能性

第6篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)范文

一、保險(xiǎn)的含義

法律意義上的保險(xiǎn)有廣狹兩義。廣義保險(xiǎn)不僅包括商業(yè)保險(xiǎn)，還包括社會(huì)保險(xiǎn)等。狹義保險(xiǎn)僅指商業(yè)保險(xiǎn)而言即保險(xiǎn)法上規(guī)定的保險(xiǎn)。在我國(guó)，它既不包括社會(huì)保險(xiǎn)，也不包括國(guó)家專門機(jī)構(gòu)辦理的出口信用保險(xiǎn)、船東保賠協(xié)會(huì)辦理的保賠保險(xiǎn)以及單位為職工或成員辦理的福利。本文言及保險(xiǎn)也僅指保險(xiǎn)法上規(guī)定的保險(xiǎn)。

保險(xiǎn)法上規(guī)定的保險(xiǎn)，是一種帶有射悻性質(zhì)的特殊的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。詳言之，保險(xiǎn)法上的保險(xiǎn)是指一方當(dāng)事人根據(jù)約定，向另一方當(dāng)事人繳付費(fèi)用，另一方當(dāng)事人對(duì)于約定的可能發(fā)生的事故造成的經(jīng)濟(jì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任，或者當(dāng)指定的人死亡、傷殘、疾病、達(dá)到約定的年齡時(shí)承擔(dān)給付義務(wù)的行為。這種約定行為的法律形式就是保險(xiǎn)合同，其當(dāng)事雙方，一方為投保人，另一方為保險(xiǎn)人。在民商法上，保險(xiǎn)合同與買賣合同有其相似之處。無(wú)論是保險(xiǎn)還是買賣，兩者都有一個(gè)標(biāo)的的移轉(zhuǎn)和移轉(zhuǎn)的代價(jià)問(wèn)題。就買賣而言，它所要移轉(zhuǎn)的標(biāo)的是一項(xiàng)財(cái)產(chǎn)或與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的權(quán)利，其代價(jià)是一定的價(jià)金；買受人若支付約定的價(jià)金則取得該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)或與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的權(quán)利，出賣人因收取價(jià)金而喪失原有的財(cái)產(chǎn)或與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的權(quán)利。就保險(xiǎn)而言，它所要移轉(zhuǎn)的標(biāo)的是某項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)或因之而生的損失，其代價(jià)是一定的保險(xiǎn)費(fèi)；投保人因繳付約定的保險(xiǎn)費(fèi)而買進(jìn)一個(gè)“安全”，而保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)則須承擔(dān)約定的風(fēng)險(xiǎn)或因之而生的損失。正因?yàn)楸ｋU(xiǎn)與買賣有如此相似之處，在保險(xiǎn)實(shí)踐中，人們常常將投保行為稱之為“買保險(xiǎn)”。

現(xiàn)代保險(xiǎn)是建立在“我為人人，人人為我”這一社會(huì)互助基礎(chǔ)之上的。換言之，保險(xiǎn)的原理，就是將少數(shù)人不幸的意外損失分散于社會(huì)大眾，使之消化于無(wú)形，從而實(shí)現(xiàn)社會(huì)的安定。投保人所得到的補(bǔ)償從哪里來(lái)？是不是保險(xiǎn)公司自己的錢？當(dāng)然不是。遭受災(zāi)害的投保人所得到的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，實(shí)際上是由未受災(zāi)害的其他投保人以交付保險(xiǎn)費(fèi)的方式來(lái)分擔(dān)的。保險(xiǎn)公司所能做的工作，就是通過(guò)收取保險(xiǎn)費(fèi)的方式來(lái)建立專門的保險(xiǎn)基金，以合同的形式確定當(dāng)事人的保險(xiǎn)法律關(guān)系，投保人中一旦有人發(fā)生約定的損失，則用保險(xiǎn)費(fèi)聚集而成的保險(xiǎn)基金予以補(bǔ)償。

當(dāng)然，自然災(zāi)害和意外事故給人們帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失，能夠采用的彌補(bǔ)方式還很多。除保險(xiǎn)外，常見(jiàn)的有國(guó)家財(cái)政的補(bǔ)貼、社會(huì)各方的捐助、個(gè)人儲(chǔ)備的支取以及社會(huì)保險(xiǎn)等。然而，災(zāi)后的國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼及社會(huì)各方捐助，此種救災(zāi)方式雖然也帶有社會(huì)共濟(jì)性，但它是無(wú)償性的，且事先并無(wú)某種約定，因而不是保險(xiǎn)。災(zāi)后的個(gè)人儲(chǔ)備的支取，這種救災(zāi)方式既不存在接受給付，也不存在任何攤付，完全是個(gè)人的自救行為，當(dāng)非保險(xiǎn)無(wú)疑。至于社會(huì)保險(xiǎn)，其救助方式雖然也借助國(guó)家和社會(huì)的力量，有的還立有合同關(guān)系，但它主要是為了施行國(guó)家某項(xiàng)政策而存在的，因而往往具有一定的強(qiáng)制性和福利性。它與本文所論及的保險(xiǎn)并非同一概念。

關(guān)于保險(xiǎn)的含義，各國(guó)學(xué)者歷來(lái)有不同的看法，至今仍然爭(zhēng)論不休。較有代表性的，似乎有如下幾種：

其一，損失說(shuō)。持損失說(shuō)者認(rèn)為，保險(xiǎn)是一種損失賠償合同，是“當(dāng)事人的一方收受商定的金額，對(duì)于對(duì)方所受的損失或發(fā)生的危險(xiǎn)予以補(bǔ)償?shù)暮贤?。[1]此說(shuō)的倡導(dǎo)人，一個(gè)是英國(guó)的馬歇爾，另一個(gè)是德國(guó)的修斯。《簡(jiǎn)明不列顛百科全書》實(shí)際上也持這一觀點(diǎn)。該書給保險(xiǎn)下的定義是：“保險(xiǎn)是處理風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。一方面保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人（投保人）收取費(fèi)用；另一方面，一旦被保險(xiǎn)人在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)生某種意外事故蒙受損失，保險(xiǎn)人得按原契約給予經(jīng)濟(jì)賠償或提供服務(wù)”。*誠(chéng)然，保險(xiǎn)與賠償，其關(guān)系非常密切，但并非等同關(guān)系。就財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)而盲，使用“保險(xiǎn)賠償損失”這一概念是適當(dāng)?shù)模珜?duì)于其他有關(guān)人生死的各種保險(xiǎn)，用賠償損失這種說(shuō)法來(lái)解釋就不恰當(dāng)了。因此，多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，以賠償損失作為所有保險(xiǎn)種類的共同概念，是不妥當(dāng)?shù)?，不確切的。

其二，非損失說(shuō)。非損失說(shuō)，實(shí)際上又包括有：（1）技術(shù)說(shuō)；（2）欲望滿足說(shuō)；（3）經(jīng)濟(jì)確保說(shuō)；（4）財(cái)產(chǎn)共同準(zhǔn)備說(shuō)；（5）所得說(shuō)；（6）相互金融機(jī)關(guān)說(shuō)；（7）經(jīng)濟(jì)后備說(shuō)和預(yù)備貨幣說(shuō)等。其中，保險(xiǎn)技術(shù)說(shuō)有一定的代表性。此說(shuō)認(rèn)為，保險(xiǎn)是把可能遭受同樣事故的多數(shù)人組織起來(lái)，結(jié)成團(tuán)體，測(cè)定事故發(fā)生的比例，即概率，按照此比例進(jìn)行分?jǐn)?。根?jù)概率論的科學(xué)方法，算定分擔(dān)金要有特殊技術(shù)，這種特殊技術(shù)，就是人身保險(xiǎn)或財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的共同特性。保險(xiǎn)欲望說(shuō)也為不少學(xué)者所肯定。過(guò)去，研究保險(xiǎn)雖然曾把出發(fā)點(diǎn)放在法學(xué)的研究方面，但也出現(xiàn)了純屬用經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)來(lái)探索保險(xiǎn)的學(xué)者，其先行者就是保險(xiǎn)欲望說(shuō)的倡導(dǎo)者拉扎路斯。按照拉氏的說(shuō)法，保險(xiǎn)是以損失賠償和滿足經(jīng)濟(jì)需要為其性質(zhì)的。在拉氏學(xué)說(shuō)的基礎(chǔ)上再進(jìn)一步建立一元說(shuō)的是戈比。戈比認(rèn)為，保險(xiǎn)的目的，是當(dāng)意外事故發(fā)生時(shí)，以最少的費(fèi)用滿足該偶發(fā)欲望所需的資金，并予以充分可靠的經(jīng)濟(jì)保障，此外，保險(xiǎn)還有所謂的“二元說(shuō)”。保險(xiǎn)的“二元說(shuō)”實(shí)際上是損失說(shuō)中的兩個(gè)學(xué)派。這兩個(gè)學(xué)派，一派是人格保險(xiǎn)說(shuō)，另一派是否認(rèn)人身保險(xiǎn)說(shuō)。前者認(rèn)為，人身保險(xiǎn)之所以是保險(xiǎn)，不僅是因?yàn)樗苜r償由于人身上的事故所引起的經(jīng)濟(jì)損失，而且在于客觀存在能賠償?shù)赖路矫婧途穹矫娴膿p失。所以，人身保險(xiǎn)實(shí)際上是人格保險(xiǎn)。后者則認(rèn)為，損失這個(gè)概念，不論從經(jīng)濟(jì)方面進(jìn)行狹義的解釋，或進(jìn)行包括精神損失在內(nèi)的廣義解釋，都不能闡明人身保險(xiǎn)性質(zhì)。因此，如果堅(jiān)持損失概念是保險(xiǎn)的性質(zhì)，其當(dāng)然的結(jié)論就不得不斷定人身保險(xiǎn)不是保險(xiǎn)了。

上述各種學(xué)說(shuō)，各自都能順理成章，但都有不能自圓其說(shuō)之處。

二、保險(xiǎn)的特征保險(xiǎn)具有自己的特征。

保險(xiǎn)所具有的特征，使它與儲(chǔ)蓄、賭博以及保證等明顯區(qū)別開(kāi)來(lái)。

（一）保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄的區(qū)別保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄，都是處理經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定的善后措施之一。在這一點(diǎn)上，兩者有其相似之處。然而，保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄畢竟是不同的。

首先，兩者實(shí)施的方法不同。儲(chǔ)蓄可以單獨(dú)地、個(gè)別地進(jìn)行，保險(xiǎn)則必須靠多數(shù)人的互助共濟(jì)才能實(shí)現(xiàn)。因此，儲(chǔ)蓄是自助行為，而保險(xiǎn)是多數(shù)人的互助合作行為。儲(chǔ)蓄在原則上，存款人可以隨時(shí)提存，而保險(xiǎn)只限于具備一定條件的人才能利用。

其次，兩者在給付和反給付的關(guān)系上，其條件也不同。詳言之，儲(chǔ)蓄在給付和反給付之間，以成立個(gè)別均等關(guān)系為必要條件，因此，儲(chǔ)蓄者可以利用的金額應(yīng)以其存款的范圍為限。而保險(xiǎn)在給付和反給付之間，不必建立個(gè)別的均等關(guān)系，只要有綜合的均等關(guān)系即可。因此，在保險(xiǎn)法律關(guān)系中，即使個(gè)別的均等關(guān)系已遭到破壞，亦無(wú)影響。正因?yàn)槿绱?，保險(xiǎn)因意外事故造成的經(jīng)濟(jì)損失，采取補(bǔ)償對(duì)策是非常合理的。

再次，兩者的目的亦有所不同。儲(chǔ)蓄作為應(yīng)付經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定的一種措施，可以應(yīng)付各種需要：既可以補(bǔ)償意外事故的損失，也可以應(yīng)付教育費(fèi)、喪葬費(fèi)、婚姻費(fèi)用等支出。當(dāng)事件可以預(yù)測(cè)得到，而且后果可以計(jì)算得出的，一般都用儲(chǔ)蓄的方法。而保險(xiǎn)，一般是針對(duì)意外事故所導(dǎo)致的損失的。其優(yōu)點(diǎn)是，可以應(yīng)付個(gè)別單位或個(gè)人難以預(yù)測(cè)的意外事故，可以用較少的支出取得經(jīng)濟(jì)上較大的保障。

當(dāng)然，保險(xiǎn)多少也具有儲(chǔ)蓄的性質(zhì)，這在一些人身保險(xiǎn)上尤為明顯。但是，它與純粹的儲(chǔ)蓄相比，差別是很大的。

（二）保險(xiǎn)與賭博的區(qū)別無(wú)論是保險(xiǎn)還是賭博，在給付和反給付之間，都不需要建立個(gè)別的均等關(guān)系，因此，從局部來(lái)看，經(jīng)常出現(xiàn)只有給付并未接受反給付的情況，也經(jīng)常出現(xiàn)接受比給付更多的反給付情況。從這點(diǎn)上看，兩者也有相似之處，即兩者都帶有偶然性。但是，保險(xiǎn)與賭博，是有本質(zhì)的區(qū)別的。

保險(xiǎn)與賭博的區(qū)別，首先從法律和道德這兩方面表現(xiàn)出來(lái)。從法律上說(shuō)，保險(xiǎn)無(wú)論在任何國(guó)家或地區(qū)都是合法的，為法律所保護(hù)的；而賭博，除個(gè)別國(guó)家或地區(qū)以外，大多數(shù)國(guó)家的法律是不允許的，違者必受懲罰。從道德上說(shuō)，保險(xiǎn)是道德所贊同的行為，而賭博則屬違反道德的行為。在大多數(shù)國(guó)家里，賭博行為是受遣責(zé)的。

保險(xiǎn)與賭博的區(qū)別，還從其不同的目的和作用上表現(xiàn)出來(lái)。如前所述，保險(xiǎn)是由保險(xiǎn)人通過(guò)收取保險(xiǎn)費(fèi)的方式來(lái)建立專門的保險(xiǎn)基金，用以在發(fā)生自然災(zāi)害或人身事件（包括因病、因傷和因年老而喪失勞力）時(shí)，對(duì)投保人或受益人給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付保險(xiǎn)金的一種法律制度。人們之所以需要保險(xiǎn)制度，是因?yàn)樗軌蚍稚⑽ｋU(xiǎn)，消化損失，達(dá)到互助共濟(jì)，從而實(shí)現(xiàn)社會(huì)生活安定的目的。因此，保險(xiǎn)是一種安定社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的手段。而賭博，在絕大多數(shù)情況下，它不是也不可能成為安定社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的手段；賭博，只會(huì)給社會(huì)帶來(lái)消極的作用。

（三）保險(xiǎn)與保證的區(qū)別保險(xiǎn)與保證在民商法上都是一種契約關(guān)系。在這兩種契約關(guān)系中，無(wú)論是保險(xiǎn)人或保證人，都負(fù)有相應(yīng)的義務(wù)。從這一點(diǎn)上看，保險(xiǎn)和保證也有相似之處，但它們畢竟是兩種性質(zhì)不同的契約關(guān)系。

保險(xiǎn)和保證的不同之一是，在保險(xiǎn)關(guān)系中，保險(xiǎn)人和投保人（被保險(xiǎn)人）是契約當(dāng)事人，相互間負(fù)有義務(wù)。保險(xiǎn)人的主要義務(wù)是，在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，負(fù)責(zé)賠付保險(xiǎn)事故給被保險(xiǎn)人或受益人所造成的實(shí)際損失或因施救等行為所付出的合理費(fèi)用；投保人（被保險(xiǎn)人）的主要義務(wù)是繳納保險(xiǎn)費(fèi)。而保證則不同。保證雖然也是一種契約，但它只是從屬于主契約即債權(quán)人與債務(wù)人所訂立的契約的一種從契約。保證人對(duì)債權(quán)人雖然負(fù)有義務(wù)，但這一義務(wù)的履行是有條件的，這個(gè)條件就是：當(dāng)債務(wù)人（即被保證人）不履行或不能履行其義務(wù)時(shí)，保證人才負(fù)有代替?zhèn)鶆?wù)人履行債務(wù)的義務(wù)。

保險(xiǎn)與保證的不同之二是，在保證關(guān)系中，保證人代償債務(wù)是為他人履行義務(wù)，從而享有追償權(quán)；而保險(xiǎn)人依約賠償損失或給付保險(xiǎn)金，這是履行自己應(yīng)盡的義務(wù)，除非保險(xiǎn)事故的發(fā)生是由于第三者的過(guò)錯(cuò)所造成，保險(xiǎn)人無(wú)追償權(quán)。

三、保險(xiǎn)的要素

保險(xiǎn)的要素亦稱“保險(xiǎn)的要件”，指保險(xiǎn)得以成立的基本條件。在這一問(wèn)題上，國(guó)內(nèi)外均有不同的見(jiàn)解。我們認(rèn)為，保險(xiǎn)的要素有三，即前提要素、基礎(chǔ)要素和功能要素。

（一）危險(xiǎn)存在是保險(xiǎn)成立的前提。保險(xiǎn)與危險(xiǎn)同在，無(wú)危險(xiǎn)則無(wú)保險(xiǎn)可言。因此，特定的危險(xiǎn)事故是保險(xiǎn)成立的前提，是首一要素。

人類社會(huì)可能遭遇的危險(xiǎn)很多，但大體上可以歸納為三大類，即人身危險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)危險(xiǎn)和法律責(zé)任的危險(xiǎn)。所謂危險(xiǎn)事故，是指上述人類三大危險(xiǎn)中可能引起損失的偶然事件，它包含三層意思：第一，事件發(fā)生與否很難確定。即事件可能發(fā)生，也可能不發(fā)生，兩種可能同時(shí)存在，缺一不可。如果約定的某一事件根本不可能發(fā)生，除非心術(shù)不正或精神病患者，是不會(huì)有人愿意花錢去買這種毫無(wú)意義的保險(xiǎn)的。反之，如果能確定某一事件一定會(huì)發(fā)生，承保則意味必然賠償，無(wú)法集合危險(xiǎn)，分散損失，也不會(huì)有哪家保險(xiǎn)公司愿意承擔(dān)這種無(wú)法承擔(dān)的責(zé)任。第二，事件何時(shí)發(fā)生很難確定。即一些偶然事件雖然可以判斷，但究竟何時(shí)發(fā)生，很難預(yù)料。例如，人的生老病死，這是自然規(guī)律，但人何時(shí)生病、何時(shí)死亡，誰(shuí)都無(wú)法預(yù)知。所以，人們死亡、傷殘和疾病均屬可保事件。發(fā)生時(shí)間不可預(yù)知的事件，當(dāng)然是將來(lái)有可能發(fā)生的事件。過(guò)去或現(xiàn)在已發(fā)生的事件，不屬偶然事件。第三，事件發(fā)生的原因與結(jié)果很難確定。即事件的發(fā)生是意外的，排除當(dāng)事人的故意行為及保險(xiǎn)標(biāo)的的必然現(xiàn)象。事件發(fā)生若系當(dāng)事人或其利害關(guān)系人的故意行為所致，如謀殺被保險(xiǎn)人或被保險(xiǎn)人的自殺、縱火等，或保險(xiǎn)標(biāo)的的自然滅失、消耗等，都不屬偶然事件。由于偶然事件是“將來(lái)的事件”，因而，不僅發(fā)生與否無(wú)法預(yù)料，一旦發(fā)生將造成多大損失也很難預(yù)知。如房屋等財(cái)產(chǎn)都有遭受火災(zāi)等災(zāi)害破壞的可能，但這種潛在性的災(zāi)害發(fā)生時(shí)將造成多大的損失，災(zāi)前是任何人都無(wú)法準(zhǔn)確知道的。倘若事前能準(zhǔn)確地知道某一事件發(fā)生時(shí)所造成的損失額，保險(xiǎn)人就很難維持其保險(xiǎn)業(yè)務(wù)了。

（二）眾人協(xié)力是保險(xiǎn)成立的基礎(chǔ)。前已述及，保險(xiǎn)是建立在“我為人人，人人為我”這一社會(huì)互助基礎(chǔ)之上的，其基本原理是集合危險(xiǎn)，分散損失。這就要求參加保險(xiǎn)者不只是幾個(gè)人、幾個(gè)單位。也不只是社會(huì)中的少部分人和少部分單位，而是要?jiǎng)訂T全社會(huì)力量，使其眾多者參加保險(xiǎn)。只有眾多的社會(huì)成員參加保險(xiǎn)，其所繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，才能積聚成為巨額的保險(xiǎn)基金，從而確保少數(shù)人的意外損失獲得足額且及時(shí)的補(bǔ)償。因此，保險(xiǎn)不僅與危險(xiǎn)同在，尤與眾人協(xié)力同在。沒(méi)有眾人協(xié)力，就不可能有保險(xiǎn)。眾人協(xié)力即經(jīng)濟(jì)上的互助共濟(jì)關(guān)系。這種經(jīng)濟(jì)上的互助共濟(jì)關(guān)系，其組織形式有兩種，一是直接關(guān)系，一是間接關(guān)系。相互保險(xiǎn)組織中的眾人協(xié)力所體現(xiàn)的互助共濟(jì)關(guān)系，就是一種直接的互助共濟(jì)關(guān)系。因?yàn)檫@種保險(xiǎn)組織的成員，都是由慮有同一危險(xiǎn)的多數(shù)人所組成。他們中的每-成員，既是被保險(xiǎn)者‘也是共保人之一。除其成員之外，它所體現(xiàn)的互助共濟(jì)關(guān)系則是一種間接的互助共濟(jì)關(guān)系。因?yàn)榻M成這種互助關(guān)系的千萬(wàn)個(gè)保險(xiǎn)合同并非在投保者之間訂立，而是投保者分別與保險(xiǎn)公司建立合同關(guān)系。從表面上看，各投保者之間似乎不存在互助共濟(jì)關(guān)系，但事實(shí)上，所有投保者，即使分別投保而互不相識(shí)，也很自然地發(fā)生著這種互助共濟(jì)的關(guān)系。不論單位或個(gè)人，也不論男女、老少、親疏，甚至從未見(jiàn)過(guò)面的陌生人，只要參加了保險(xiǎn)，即投了保繳了保險(xiǎn)費(fèi)，就可以從保險(xiǎn)基金中，對(duì)因?yàn)?zāi)害事故造成的經(jīng)濟(jì)損失得到補(bǔ)償。顯然，這是一種間接的互助共濟(jì)關(guān)系。當(dāng)然，大部分投保人在投保時(shí)，未必意識(shí)到他們的投保行為已經(jīng)結(jié)成這種互助共濟(jì)關(guān)系。但無(wú)論他們意識(shí)到與否，只要投保，與保險(xiǎn)公司建立了保險(xiǎn)合同關(guān)系，他們就處于這種互助共濟(jì)關(guān)系之中，并受到保險(xiǎn)的保障了。

保險(xiǎn)的眾人協(xié)力，其人數(shù)雖然不可能具體地劃定為幾百人或幾千人，但為了達(dá)到將巨大的損失盡量分散，變成微小的損失，就需要參加保險(xiǎn)的人越多越好。無(wú)論是相互保險(xiǎn)還是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)都是如此。因?yàn)閰⒓颖ｋU(xiǎn)的人數(shù)越多，則損失分得越散，每個(gè)成員負(fù)擔(dān)也就越輕；投保者越多，交的保險(xiǎn)費(fèi)就越多，所能積聚起來(lái)的保險(xiǎn)基金數(shù)額就越大，因而對(duì)被保險(xiǎn)者就越有保障。

保險(xiǎn)需要眾人協(xié)力，而且投保者越多越好。但是，在結(jié)成互助共濟(jì)關(guān)系的每一成員中，特別是間接互助共濟(jì)關(guān)系的成員中，他們所面臨的風(fēng)險(xiǎn)是不同的。風(fēng)險(xiǎn)不同，損失的分擔(dān)即應(yīng)繳的保險(xiǎn)費(fèi)就應(yīng)該不同。如果風(fēng)險(xiǎn)不同而損失分擔(dān)無(wú)異，必然會(huì)引發(fā)如下后果：一部分風(fēng)險(xiǎn)較小的成員因感吃虧而退出保險(xiǎn)，剩下的那些風(fēng)險(xiǎn)較大的少數(shù)投保者也因無(wú)法負(fù)擔(dān)巨額的保險(xiǎn)費(fèi)而支持不下去，原來(lái)所形成的互助共濟(jì)關(guān)系就會(huì)受到破壞。此外，作為“出賣”保險(xiǎn)的保險(xiǎn)人，同樣是有風(fēng)險(xiǎn)的，這種風(fēng)險(xiǎn)就是保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)所必須承擔(dān)的賠償責(zé)任。倘若保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)大而賠付能力小，保險(xiǎn)就難以為繼。因此，保險(xiǎn)要得以正常維持，一要使投保人有負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)的能力并樂(lè)于繳付保險(xiǎn)費(fèi)，以維持必要的互助關(guān)系，二要保證保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)費(fèi)收入與損失賠付總額大體相當(dāng)，以保證保險(xiǎn)人的賠付能力。這一目的的實(shí)現(xiàn)，就必須使保險(xiǎn)的眾人協(xié)力建立在科學(xué)方法基礎(chǔ)之上，即必須根據(jù)概率論的科學(xué)方法，合理地計(jì)算出各種保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率。合理的保險(xiǎn)費(fèi)率，使每個(gè)參加投保者的負(fù)擔(dān)相對(duì)公平合理。合理的保險(xiǎn)費(fèi)率是維系保險(xiǎn)的眾人協(xié)力得以長(zhǎng)久的關(guān)鍵。

（三）損失賠付是保險(xiǎn)成立的功能。保險(xiǎn)的功能并非消滅危險(xiǎn)。危險(xiǎn)是客觀存在的。從嚴(yán)格意義上說(shuō)，保險(xiǎn)本身也不可能消滅危險(xiǎn)。雖然，在實(shí)際生活中，人們往往習(xí)慣將投保行為稱之為“買保險(xiǎn)”，將投保人繳納保險(xiǎn)費(fèi)，與保險(xiǎn)人確立保險(xiǎn)合同關(guān)系稱之為“付出一筆代價(jià)買進(jìn)一個(gè)安全”，但誰(shuí)都明白，投保人向保險(xiǎn)公司繳了保險(xiǎn)費(fèi)，并非真正買到了一個(gè)安全；簽訂了保險(xiǎn)合同，也不意味著此生保險(xiǎn)公司就能保證被保險(xiǎn)人不出事故?！百I保險(xiǎn)”、“花錢買安全”一類說(shuō)法，其確切含義應(yīng)該是：第一，投了保，由于雙方當(dāng)事人采取了切實(shí)有效的安全措施，加強(qiáng)了防災(zāi)能力，因而被保險(xiǎn)人的安全會(huì)更有保障；第二，投了保，繳納了保險(xiǎn)費(fèi)，在保險(xiǎn)有效期間內(nèi)，即使發(fā)生了意外事故，按照約定也會(huì)得到相應(yīng)的損失補(bǔ)償，迅速恢復(fù)原有的經(jīng)濟(jì)狀況。事實(shí)上，投保人支付一筆代價(jià)（保險(xiǎn)費(fèi)）后，他所買到的只是一個(gè)機(jī)會(huì)，即將來(lái)發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)可能獲得補(bǔ)償?shù)臋C(jī)會(huì)，而不是真正意義上的安全。由此可見(jiàn)，保險(xiǎn)的直接功能就是補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因意外所受的經(jīng)濟(jì)損失，。如果投保人在投保后僅僅買到一個(gè)觀念上的安全，危險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)得不到相應(yīng)的補(bǔ)償，是不會(huì)有人愿意花錢去買一個(gè)毫無(wú)實(shí)際意義的觀念上的安全的。

當(dāng)然，人們花錢買保險(xiǎn)，并不希望危險(xiǎn)事故在其身上發(fā)生。對(duì)于每個(gè)投保人來(lái)說(shuō)，寧可經(jīng)常接受微小數(shù)目的損失，卻不愿意在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)遭受一次巨大的損失。所謂“經(jīng)常微小數(shù)額”的損失，亦即投保人在保險(xiǎn)期間安然無(wú)恙，他所繳納的保險(xiǎn)費(fèi)無(wú)疑是一種代價(jià)。從這一意義也可以說(shuō)，投保人這一期間的安全是花錢“買”來(lái)的。

應(yīng)該注意的是，在損失賠付功能上，人身保險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)并不完全一致。其原因就在于：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的不同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的標(biāo)的是財(cái)產(chǎn)或與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的利益，這是能夠用貨幣來(lái)準(zhǔn)確衡量其價(jià)值的；當(dāng)危險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，當(dāng)然也能夠用貨幣來(lái)準(zhǔn)確衡量其損失額。保險(xiǎn)的直接功能是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)除定值保險(xiǎn)等個(gè)別例外，其損失賠償均應(yīng)遵循補(bǔ)償原則，即當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人給予被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)賠償恰好填補(bǔ)被保險(xiǎn)人因遭受保險(xiǎn)事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失。賠償金額不應(yīng)少于或多于實(shí)際損失。少于實(shí)際損失，說(shuō)明被保險(xiǎn)人的損失沒(méi)有得到完全的填補(bǔ)；多于實(shí)際損失，則會(huì)造成被保險(xiǎn)人的不當(dāng)?shù)美?，這是有悖于保險(xiǎn)制度本身的。

人身保險(xiǎn)的標(biāo)的是人的身體、健康和生命。人的身體、健康和生命是無(wú)法用貨幣來(lái)衡量的。當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，究竟給被保險(xiǎn)人造成多少損失，也難于用貨幣來(lái)準(zhǔn)確衡量。因此，人身保險(xiǎn)一般采用定額方式，一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，則按合同約定的金額給付。人身保險(xiǎn)的給付不適用保險(xiǎn)法上的補(bǔ)償原則。人身保險(xiǎn)不適用補(bǔ)償原則，并不意味著其給付不具有補(bǔ)償性。人的死亡和傷殘固然無(wú)法用金錢補(bǔ)回來(lái)，但人的死亡和傷殘，其后果不僅是一個(gè)生命的結(jié)束或健康受到傷害，而且由此還必然給其親人或本人帶來(lái)直接的經(jīng)濟(jì)損失。換言之，危險(xiǎn)事件在人身上可能造成的損害是兩層意義上的損害，即人身?yè)p害和經(jīng)濟(jì)損害。人身保險(xiǎn)的給付雖然不能填補(bǔ)前者卻可以填補(bǔ)后者。因此，人身保險(xiǎn)仍然具有補(bǔ)償?shù)男再|(zhì)。否認(rèn)這種補(bǔ)償性進(jìn)而否認(rèn)人身保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)功能是不對(duì)的。

注釋：

第7篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞:雇主責(zé)任險(xiǎn);市場(chǎng);政府

一、引言

雇主責(zé)任險(xiǎn)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的一個(gè)重要險(xiǎn)種。推廣發(fā)展雇主責(zé)任險(xiǎn)不但可以使自身在遇到意外時(shí)免受因巨額賠償而帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)上的災(zāi)難,而且使受害者能得到及時(shí)的救助。正所謂一舉兩得。然而這么好的一個(gè)險(xiǎn)種在我國(guó)卻難以推廣發(fā)展?就機(jī)動(dòng)車第三者責(zé)任險(xiǎn)也是以法律強(qiáng)制方式來(lái)實(shí)施的。我國(guó)雇主責(zé)任保險(xiǎn)開(kāi)始于二十世紀(jì)八十年代,恢復(fù)保險(xiǎn)以后,經(jīng)過(guò)二十多年的發(fā)展雖已有了顯著的發(fā)展,但與西方國(guó)家相比仍存在很大的差距。據(jù)美國(guó)1993年統(tǒng)計(jì)數(shù)字,美國(guó)員工賠償保險(xiǎn)的凈保費(fèi)收入占總財(cái)產(chǎn)和責(zé)任險(xiǎn)保費(fèi)的13.8%,而中國(guó)2003年總責(zé)任保險(xiǎn)保費(fèi)收入僅占全國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總保費(fèi)的4%,從而推之雇主責(zé)任保險(xiǎn)的保費(fèi)收入還不及4%。

我國(guó)雇主責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展緩慢的最主要原因是相關(guān)的法律、法規(guī)不夠健全,特別是有關(guān)民事?lián)p害賠償責(zé)任方面的規(guī)定缺乏力度。我國(guó)沒(méi)有專門的雇主責(zé)任法,勞動(dòng)法僅適用于國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位以及國(guó)有、集體企業(yè),而大量的非公有制企業(yè)雇員的權(quán)益很難得到保障,造成保險(xiǎn)人在經(jīng)營(yíng)雇主責(zé)任保險(xiǎn)時(shí),一般只能以民法為法律基礎(chǔ),以雇主與雇員之間的雇傭合同作為法律依據(jù)。更沒(méi)有員工賠償法方面的相關(guān)規(guī)定,而美國(guó)在1908年就已經(jīng)出臺(tái)了第一部《員工賠償法》。加之,各企業(yè)雇傭合同條文不夠完善、規(guī)范,彼此之間差異較大,賠償標(biāo)準(zhǔn)也不統(tǒng)一,進(jìn)而也不利于雇主責(zé)任保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。

當(dāng)雇員在工作期間發(fā)生意外事故,通常都會(huì)與雇主進(jìn)行協(xié)商,在協(xié)商過(guò)程中,雙方都需要花費(fèi)大量精力來(lái)弄清事實(shí),確定賠償方案。如果賠償方案得不到雇員或雇員家屬的認(rèn)可,就可能會(huì)造成不必要的糾紛,甚至由于一個(gè)案件得不到妥善的處理而影響整個(gè)生產(chǎn)活動(dòng),這個(gè)時(shí)候如果投保了雇主責(zé)任險(xiǎn)則可以把一切麻煩交給保險(xiǎn)公司了。另外投保雇主責(zé)任險(xiǎn)還可以緩解政府財(cái)政壓力,把原先很大一部分靠政府分擔(dān)的責(zé)任通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。另一方面又可保障工人的工作安全、生活安定,保證企業(yè)全心全力投入到生產(chǎn)建設(shè)領(lǐng)域。

那么聽(tīng)起來(lái)這么好的一個(gè)保險(xiǎn)為什么得不到很好的發(fā)展?在一些煤礦發(fā)展重地比如山西,雇主責(zé)任險(xiǎn)發(fā)展可謂舉步維艱。到底是什么原因造成這一現(xiàn)象?在發(fā)展雇主責(zé)任險(xiǎn)的過(guò)程中政府該如何發(fā)展其作用?論文從煤礦業(yè)入手,力圖通過(guò)對(duì)這些問(wèn)題的研究為開(kāi)發(fā)煤礦雇主責(zé)任險(xiǎn)找到突破口,使得這一險(xiǎn)種能在最需要它的地方發(fā)揮應(yīng)有的作用。從而為政府減輕財(cái)政壓力,保障工人生命安全,生活安定。

二、雇主責(zé)任險(xiǎn)在山西煤礦業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及原因

有這么一則事例:從臨汾到介休,越野車在山路上一路顛簸,山西省保監(jiān)局的孟處長(zhǎng)給記者講了個(gè)真實(shí)的故事:今年初,介休金三坡煤礦發(fā)生事故,有20多位礦工遇難。當(dāng)保險(xiǎn)公司的人到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)時(shí),愁腸百結(jié)的縣長(zhǎng)像等到了大救星,可當(dāng)他得知僅有1名礦工買了保險(xiǎn)后,頓時(shí)頹然無(wú)語(yǔ)。同行的山西臨汾人保業(yè)務(wù)經(jīng)理小賈告訴記者,僅這條路兩邊的山溝里,就有大小百余座煤礦。“現(xiàn)在的煤礦企業(yè)保險(xiǎn)意識(shí)薄弱,投保意愿不足,去推銷保險(xiǎn),路難走不算什么,關(guān)鍵是‘臉難看,話難聽(tīng)’?！贝笮蛧?guó)有煤礦的安全狀況好,事故率低,這些企業(yè)認(rèn)為自己能夠解決安全問(wèn)題,對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的依賴性不高。鄉(xiāng)鎮(zhèn)煤礦的采煤工藝落后,風(fēng)險(xiǎn)集中,但受利益驅(qū)動(dòng),承包者不愿意額外增加對(duì)礦工的安全投入。還有一個(gè)重要原因是,企業(yè)索賠時(shí),必須向保險(xiǎn)公司出具政府有關(guān)部門的事故證明,這就暴露了事故,并因此受重罰,所以礦主們更愿意私了。

由此我們可以清楚的看到雇主責(zé)任險(xiǎn)在山西各個(gè)煤礦里發(fā)展的狀況了。也可以清楚的了解產(chǎn)生這些狀況的原因了。首先,從保險(xiǎn)意識(shí)談起,煤礦一般都設(shè)在一些相對(duì)落后的邊遠(yuǎn)地區(qū),來(lái)礦上打工的相對(duì)來(lái)說(shuō)文化程度較低,他們甚至連什么是保險(xiǎn)都說(shuō)不清,更別談為自己買份保險(xiǎn)來(lái)保障自己了。而大多數(shù)礦主眼睛里看到的只是利益,不會(huì)去花這個(gè)錢甚至可以說(shuō)不敢去花這個(gè)錢,吃力不討好的事是沒(méi)有人會(huì)做的,他們認(rèn)為只要為工人上了工傷保險(xiǎn)就沒(méi)事了。工傷保險(xiǎn)無(wú)疑成了阻礙雇主責(zé)任險(xiǎn)發(fā)展的一個(gè)重要因素。第二,從保險(xiǎn)公司談起,由于雇主責(zé)任險(xiǎn)保費(fèi)較低,而出事率卻極高,相對(duì)于其他保險(xiǎn)產(chǎn)品,可以得到的利益就少了。所以誰(shuí)也不愿在這么燙手的山芋上下工夫。再則保險(xiǎn)公司在提供保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí),產(chǎn)品單一,并沒(méi)有有效區(qū)分不同的風(fēng)險(xiǎn)種類,不能滿足不同煤礦不同地質(zhì)結(jié)構(gòu)的要求,不能滿足不同規(guī)模、不同安全條件的煤礦企業(yè)的要求,也不能滿足不同群體的不同保障需求的要求。其結(jié)果是產(chǎn)品供應(yīng)和市場(chǎng)需求難以吻合,市場(chǎng)需求得不到滿足。第三,從政府的角度看,政府各部門之間往往缺乏有效的聯(lián)系,對(duì)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管不力,對(duì)其發(fā)展難以提供有力的支持,在責(zé)任事故發(fā)生后自然成了主要的事故承擔(dān)者,面臨著巨大的財(cái)政壓力,社會(huì)管理風(fēng)險(xiǎn)難以有效轉(zhuǎn)移。這就形成了惡性循環(huán),結(jié)果使得政府發(fā)喪,雇主責(zé)任險(xiǎn)也難以發(fā)展。

三、發(fā)展煤礦雇主責(zé)任險(xiǎn)需要政府與市場(chǎng)“雙輪驅(qū)動(dòng)”

雖然發(fā)展煤礦雇主責(zé)任險(xiǎn)離不開(kāi)政府的支持,但煤礦雇主責(zé)任險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)仍需要以市場(chǎng)機(jī)制和商業(yè)化運(yùn)行為主。如果單純依靠政府,責(zé)任事故發(fā)生后的財(cái)政壓力仍然很重,政府會(huì)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn),目前存在的“業(yè)主發(fā)財(cái),政府發(fā)喪”的局面仍無(wú)法改變,政府的社會(huì)管理風(fēng)險(xiǎn)難以有效轉(zhuǎn)移。因此,煤礦雇主責(zé)任險(xiǎn)不能純粹運(yùn)用社會(huì)保險(xiǎn)的方式經(jīng)營(yíng),而只能根據(jù)其強(qiáng)制性商業(yè)保險(xiǎn)的性質(zhì)來(lái)選擇其經(jīng)營(yíng)模式。

運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制來(lái)發(fā)展煤礦雇主責(zé)任保險(xiǎn)是保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)化取向改革的要求。通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制,可以適應(yīng)煤礦企業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)分化和保險(xiǎn)需求多樣化的要求,使保險(xiǎn)產(chǎn)品更加貼近市場(chǎng),更加人性化,保險(xiǎn)服務(wù)更有針對(duì)性。通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制,可以充分發(fā)揮保險(xiǎn)的作用。應(yīng)利用費(fèi)率杠桿,激勵(lì)煤礦企業(yè)做好安全生產(chǎn)工作;利用保險(xiǎn)的防災(zāi)防損功能,有重點(diǎn)、有針對(duì)性地強(qiáng)化企業(yè)的安全監(jiān)督檢查,消除安全隱患;利用保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管控專業(yè)優(yōu)勢(shì),吸納相關(guān)部分的人才優(yōu)勢(shì),通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè),事故調(diào)查等,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,堵塞漏洞,提供風(fēng)險(xiǎn)顧問(wèn)型的服務(wù);利用市場(chǎng)規(guī)律和商業(yè)手段,探索保險(xiǎn)與安全生產(chǎn)的結(jié)合點(diǎn),促進(jìn)保險(xiǎn)在安全生產(chǎn)方面發(fā)揮其獨(dú)特的作用。

利用市場(chǎng)和政府“雙輪驅(qū)動(dòng)”推動(dòng)煤礦雇主責(zé)任險(xiǎn)發(fā)展,關(guān)鍵是要掌握相關(guān)各部門之間的關(guān)注點(diǎn),尋找結(jié)合點(diǎn),通過(guò)體制創(chuàng)新,構(gòu)造相應(yīng)的機(jī)制,充分發(fā)揮市場(chǎng)與政府的各自優(yōu)勢(shì),形成合力。尋找結(jié)合點(diǎn),應(yīng)考慮以下因素:一是有利于地方政府在負(fù)責(zé)煤礦安全生產(chǎn)方面發(fā)揮主導(dǎo)作用,有利于妥善處理事故,減輕政府壓力;有利于地方政府對(duì)煤炭安全生產(chǎn)的管理,充分發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理功能,利用保險(xiǎn)服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)。二是能夠調(diào)動(dòng)煤炭管理局等相關(guān)部門的積極性,加強(qiáng)《煤炭法》等法規(guī)中的關(guān)于建立井下職工意外傷害保險(xiǎn)制度的執(zhí)行力度。三是有利于煤礦企業(yè)的安全生產(chǎn)事故的預(yù)防工作。使保險(xiǎn)融入企業(yè)的管理活動(dòng)之中,不僅發(fā)揮事后有補(bǔ)償,還可發(fā)揮事前預(yù)防作用。真正為煤礦經(jīng)營(yíng)者分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。四是有利于促進(jìn)煤礦雇主責(zé)任險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新,適應(yīng)市場(chǎng)的變化,滿足市場(chǎng)的需求。

鑒于此,結(jié)合山西煤礦雇主責(zé)任險(xiǎn)的開(kāi)展情況,可以采取兩種方案:一是由煤炭管理或安全生產(chǎn)部門組成專門的保險(xiǎn)公司,利用其行業(yè)優(yōu)勢(shì),為商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行。其優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)便、易于操作;不足是無(wú)法真正有效地調(diào)動(dòng)公司進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新的積極性,同時(shí)容易導(dǎo)致公司之間的惡性競(jìng)爭(zhēng),目前經(jīng)營(yíng)中存在的一些問(wèn)題仍難徹底解決;二是設(shè)立專門的煤炭行業(yè)政策性保險(xiǎn)公司。其優(yōu)點(diǎn)是可以對(duì)全省煤礦企業(yè)的保險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃,以一種全新的機(jī)制實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)功能和政府作用的結(jié)合,有利于政府對(duì)保險(xiǎn)的利用,有利于地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,并探索出一條推動(dòng)責(zé)任險(xiǎn)發(fā)展的新路。

四、結(jié)論

發(fā)展雇主責(zé)任險(xiǎn)可以緩解政府財(cái)政壓力,把原先很大一部分靠政府分擔(dān)的責(zé)任通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。另一方面又可保障工人的工作安全、生活安定,保證企業(yè)全心全力投入到生產(chǎn)建設(shè)領(lǐng)域。更為礦主解除了發(fā)生礦難后的處理問(wèn)題。也有利與保險(xiǎn)公司從中獲利?？梢哉f(shuō)是一舉多得的好事。

參考文獻(xiàn)

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第8篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)范文

一、銀行保險(xiǎn)及其產(chǎn)生的動(dòng)因

到目前為止，人們對(duì)銀行保險(xiǎn)內(nèi)涵的理解還沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的概念。

銀行保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司利用銀行、郵儲(chǔ)等金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)和客戶資源銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，積極發(fā)展銀保業(yè)務(wù)不僅可以豐富銀行的服務(wù)內(nèi)容，拓展銀行業(yè)務(wù)，增加中間業(yè)務(wù)收入，降低銀行對(duì)利差收入的依賴性，而且可以利用保險(xiǎn)公司的客戶，深挖保險(xiǎn)公司擁有資源的潛力，實(shí)現(xiàn)資源共享；對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，利用銀行龐大的營(yíng)業(yè)網(wǎng)絡(luò)銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品，不僅可以降低保險(xiǎn)公司的營(yíng)銷成本，而且可以借助銀行良好的信譽(yù)和客戶資源拓展市場(chǎng)。正是由于銀保合作可以通過(guò)資源共享提高經(jīng)營(yíng)效率，實(shí)現(xiàn)“雙贏”。

二、我國(guó)銀行保險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r及存在問(wèn)題

我國(guó)的銀行保險(xiǎn)起步較晚，最初是1995年由平安保險(xiǎn)公司通過(guò)銀行柜臺(tái)銷售一些養(yǎng)老金和定期壽險(xiǎn)產(chǎn)品。1996年以后，由于我國(guó)市場(chǎng)保險(xiǎn)主體明顯增多，競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，各保險(xiǎn)公司為拓展業(yè)務(wù)、搶占市場(chǎng)，紛紛與銀行合作并簽訂協(xié)議，推動(dòng)了我國(guó)銀行保險(xiǎn)的發(fā)展。

2003年1月1日，新修訂的《保險(xiǎn)法》正式實(shí)施，解除了銀行保險(xiǎn)“一對(duì)一”的限制，一家銀行可以同時(shí)與多家保險(xiǎn)公司開(kāi)展合作，我國(guó)銀行保險(xiǎn)發(fā)展又向前邁進(jìn)了一大步。根據(jù)統(tǒng)計(jì)資料，2003年全國(guó)銀行保險(xiǎn)保費(fèi)收入765億元，保費(fèi)增量對(duì)人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)增量的貢獻(xiàn)比達(dá)46.21%，占人身保險(xiǎn)總保費(fèi)收入的26%，部分壽險(xiǎn)公司的銀行業(yè)務(wù)占公司全部業(yè)務(wù)的比例超過(guò)50%.2004年全國(guó)銀行保險(xiǎn)保費(fèi)收入795億元，占全國(guó)總保費(fèi)收入的18.41%，2005年收入803.25億元，占全國(guó)總保費(fèi)收入的16.3%.2006年，我國(guó)銀行保險(xiǎn)市場(chǎng)在徘徊了兩年之后，出現(xiàn)了爆發(fā)性的增長(zhǎng)勢(shì)頭。根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)的資料，截止2006年12月31日，我國(guó)共有銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)72358家，同比增長(zhǎng)15.12%，占全部保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu)的56.73%；2006年度全國(guó)銀行保險(xiǎn)保費(fèi)收入1411.58億元，較去年同期增長(zhǎng)122%，占全國(guó)總保費(fèi)收入的38.7%.銀行保險(xiǎn)的異常波動(dòng)，引起了中國(guó)保監(jiān)會(huì)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的高度關(guān)注。

由于我國(guó)銀行保險(xiǎn)尚處摸索發(fā)展階段，目前大都是以協(xié)議方式開(kāi)展合作，管理水平與發(fā)達(dá)國(guó)家（地區(qū)）相比還有較大的差距，還存在不少亟待解決的突出矛盾和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在下幾個(gè)方面：

一是市場(chǎng)監(jiān)管存在漏洞。我國(guó)目前對(duì)銀行保險(xiǎn)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分別監(jiān)管的管理體制，銀監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)只能分別對(duì)銀行和保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)管，而銀行保險(xiǎn)是跨行業(yè)的市場(chǎng)，銀行保險(xiǎn)之間存在雙方共同的矛盾和問(wèn)題，銀行和保險(xiǎn)監(jiān)管部門又不能跨行業(yè)監(jiān)管，難免發(fā)生兩方面都監(jiān)管不到位的情況，出現(xiàn)市場(chǎng)監(jiān)管“真空”和“漏洞”，以致于市場(chǎng)存在的矛盾和問(wèn)題得不到解決，不利于銀行保險(xiǎn)的健康發(fā)展。

二是產(chǎn)品和服務(wù)單一。銀行保險(xiǎn)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，服務(wù)功能簡(jiǎn)單且同質(zhì)化嚴(yán)重，客戶可選擇的保險(xiǎn)品種和服務(wù)機(jī)會(huì)不多。我國(guó)的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品基本上是壽險(xiǎn)的躉繳業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)期限短，分紅低，保障功能低，產(chǎn)品內(nèi)涵價(jià)值低。壽險(xiǎn)方面的主要產(chǎn)品有分紅保險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)、萬(wàn)能壽險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和其它一些傳統(tǒng)的壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)等；產(chǎn)險(xiǎn)方面的主要產(chǎn)品有家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)、信貸保險(xiǎn)等。歐洲銀行保險(xiǎn)較為發(fā)達(dá)的國(guó)家的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品主要有三類：貸款與償還類產(chǎn)品、儲(chǔ)戶類產(chǎn)品和簡(jiǎn)單標(biāo)準(zhǔn)化組合產(chǎn)品。

三是信息技術(shù)共享平臺(tái)缺位。由于銀行和保險(xiǎn)公司各自出于對(duì)行業(yè)資源的保密需要，以及信息技術(shù)的應(yīng)用水平與要求不同，銀行和保險(xiǎn)公司的信息技術(shù)平臺(tái)不能實(shí)現(xiàn)共享，信息管理系統(tǒng)不能夠完全對(duì)接，很大程度上影響了雙方客戶資源的開(kāi)發(fā)利用，降低了客戶服務(wù)的效率和質(zhì)量，客戶價(jià)值沒(méi)有得到充分的體現(xiàn)和增值。

四是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)行為扭曲。保險(xiǎn)公司認(rèn)為，新修訂的《保險(xiǎn)法》放開(kāi)銀行保險(xiǎn)的“1＋1”限制后，一家銀行網(wǎng)點(diǎn)可以多家保險(xiǎn)產(chǎn)品，在手續(xù)費(fèi)率有差異的情況下，銀行選擇與之合作的保險(xiǎn)公司的主要參考標(biāo)準(zhǔn)還是手續(xù)費(fèi)的高低，以及保險(xiǎn)公司對(duì)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)、獎(jiǎng)勵(lì)及其它優(yōu)惠條件。在這種合作關(guān)系中，一般是銀行掌握主動(dòng)權(quán)，保險(xiǎn)公司為了取得銀行的業(yè)務(wù)，必須提高支付給銀行的手續(xù)費(fèi)率，認(rèn)為這塊業(yè)務(wù)沒(méi)有太多的盈利空間。但銀行認(rèn)為，保險(xiǎn)公司與銀行的利益分配不均，要求與保險(xiǎn)公司分享保單利潤(rùn)。

三、我國(guó)銀行保險(xiǎn)存在問(wèn)題的原因分析

第9篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞:農(nóng)業(yè)保險(xiǎn);發(fā)展模式;安徽省;探析

中圖分類號(hào):F840.4文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2010)13-0060-02

安徽是農(nóng)業(yè)大省,發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)于穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn),改善和提高農(nóng)民生活以及構(gòu)建和諧社會(huì)有著重要意義。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是安徽農(nóng)業(yè)保障制度不可或缺的部分,而安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展卻相對(duì)滯后,所以,對(duì)這個(gè)問(wèn)題的探討已迫在眉睫。

一、安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀

(一)安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的定位

安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展,與所有的新事物一樣,經(jīng)歷了曲折發(fā)展的螺旋上升過(guò)程,大致經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段:

第一個(gè)階段,起步期。1983年開(kāi)始,為適應(yīng)安徽農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制的合理構(gòu)建,促進(jìn)安徽商品經(jīng)濟(jì)又快又好發(fā)展。中國(guó)人民保險(xiǎn)公司在安徽獨(dú)家經(jīng)營(yíng),設(shè)立了50多個(gè)險(xiǎn)種,并與同年12月簽發(fā)了第一張畜牧保險(xiǎn)單。將安徽的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)視為一項(xiàng)民生工程,實(shí)現(xiàn)了政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)性補(bǔ)貼,使得安徽的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)得到快速發(fā)展。

第二個(gè)階段,繁榮發(fā)展期。1990年,安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)得到大力發(fā)展,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)收入高達(dá)1 500萬(wàn)元;1991年,安徽遭受洪水災(zāi)害,這使得廣大農(nóng)民切實(shí)感到了保險(xiǎn)帶來(lái)的實(shí)惠,增強(qiáng)了農(nóng)民購(gòu)買保險(xiǎn)的意識(shí),農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)得到了快速發(fā)展;1992年農(nóng)業(yè)保費(fèi)收入更是高達(dá)6 500萬(wàn)元。安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的繁榮不僅表現(xiàn)在保費(fèi)收入的增加,還表現(xiàn)為除規(guī)模較大的小麥和水稻種植保險(xiǎn)外,還涉及了養(yǎng)殖業(yè)的許多領(lǐng)域。

第三個(gè)階段,曲折發(fā)展期。1993年以后,安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)面臨著前所未有的挑戰(zhàn):在安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)逐漸市場(chǎng)化的背景下,財(cái)政取消了對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策;同時(shí),中國(guó)人民保險(xiǎn)公司實(shí)行了商業(yè)化改革和利潤(rùn)最大化考核政策,逐步壓縮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)這一虧損險(xiǎn)種。安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)逐漸衰落,處于萎縮的狀態(tài)。據(jù)安徽省年鑒1998―2004年的統(tǒng)計(jì),全省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)收入分別只有1 022萬(wàn)元、734萬(wàn)元、571萬(wàn)元、489萬(wàn)元、573萬(wàn)元、394萬(wàn)元、98萬(wàn)元[1]。

第四個(gè)階段,快速發(fā)展期。2004年安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)面臨了一個(gè)契機(jī):中國(guó)保監(jiān)會(huì)在九個(gè)省市開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的試點(diǎn),安徽就被確定為試點(diǎn)省份之一。2005―2006年保費(fèi)收入分別為138萬(wàn)元和120萬(wàn)元,比2004年有所回升。2006年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)被作為支農(nóng)惠農(nóng)政策的重要部分,得到了中央、地方的高度關(guān)注。在國(guó)家政策的支持下,2007年安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)得到迅速發(fā)展,保費(fèi)收入高達(dá)5 343萬(wàn)元,是2006年的近45倍。2008年安徽省被確定為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼試點(diǎn)省份;同年4月,安徽省出臺(tái)了《關(guān)于開(kāi)展政策性保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的實(shí)施意見(jiàn)》,標(biāo)志著安徽省政策性保險(xiǎn)工作全面啟動(dòng),安徽政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試行各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼80%。安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展從此步入快車道,農(nóng)業(yè)保費(fèi)收入高達(dá)30 774萬(wàn)元 [2] 。

(二)安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在的問(wèn)題

1.農(nóng)民方面存在的問(wèn)題。第一,農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)的相關(guān)保險(xiǎn)知識(shí)了解較少,對(duì)自然災(zāi)害心存僥幸而投保意識(shí)較弱,因此對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)更是興趣缺乏。第二,隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,農(nóng)民的生存門路日益增多,大量農(nóng)民外出務(wù)工或做小生意為生,對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效需求降低。 第三,農(nóng)民的投保能力不足,主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是農(nóng)民現(xiàn)狀達(dá)不到保險(xiǎn)公司要求;二是部分農(nóng)民知識(shí)水平較低,對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的相關(guān)政策、專業(yè)術(shù)語(yǔ)無(wú)法理解,不清楚理賠的相關(guān)程序。

2.保險(xiǎn)公司存在的問(wèn)題。第一,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)太大導(dǎo)致了保險(xiǎn)公司缺少經(jīng)營(yíng)的積極性,保險(xiǎn)公司以盈利為目的,但農(nóng)民收入低、保費(fèi)收入相對(duì)較少,且安徽省幾乎每年都有自然災(zāi)害,保險(xiǎn)公司入不敷出。第二,保險(xiǎn)理賠實(shí)際操作困難,理賠過(guò)程中存在虧損理賠難、責(zé)任確定難、費(fèi)率厘定難的實(shí)際問(wèn)題。第三,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展水平落后,險(xiǎn)種不夠豐富,地區(qū)覆蓋不全的問(wèn)題。保險(xiǎn)公司內(nèi)部人才匱乏,部分員工素質(zhì)一般、能力有限。在農(nóng)民這個(gè)群體前,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)面臨著履約能力與道德水準(zhǔn)的雙重質(zhì)疑。

3.政府方面存在的問(wèn)題。第一,政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的定位不合理。安徽省的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)起步晚、發(fā)展慢,盲目將其推入市場(chǎng),使安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)歷了一段困難時(shí)期。第二,政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的管理不系統(tǒng)、不科學(xué)。因?yàn)檗r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的時(shí)間短,所以政府還沒(méi)有完全掌握其規(guī)律,更是缺乏監(jiān)管的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)。另外,政府監(jiān)管的前瞻性和靈活性也有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。第三,政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)支持不到位。政府的支持是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的強(qiáng)大后盾,這個(gè)支持表現(xiàn)在法規(guī)、經(jīng)濟(jì)、行政等各個(gè)方面。而現(xiàn)實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展存在法律法規(guī)建設(shè)缺位,財(cái)政補(bǔ)貼安排不合理,行政支持拿捏不準(zhǔn)等問(wèn)題。

二、安徽省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式的探析

(一)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展模式

2003年中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出了發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的五種模式:第一種模式是政府主辦模式,由地方政府出資成立專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份公司,如上海安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司。優(yōu)點(diǎn)是可以借助政府的力量對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃和管理,有利于保險(xiǎn)基金的積累和滾動(dòng)循環(huán)使用。缺點(diǎn)是這種模式需要雄厚的財(cái)力作支撐,政府財(cái)政負(fù)擔(dān)較重。第二種模式是政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)模式,以吉林安華為代表,其性質(zhì)是商業(yè)性的。優(yōu)點(diǎn)是充分利用商業(yè)保險(xiǎn)公司現(xiàn)有的機(jī)構(gòu)、專業(yè)人才和農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)的資源。在經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的同時(shí),開(kāi)展農(nóng)村壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)等其他業(yè)務(wù)。缺點(diǎn)是商業(yè)性保險(xiǎn)公司追求贏利的本質(zhì)與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的公益性不相匹配,政府補(bǔ)貼乏力和農(nóng)民投保能力弱會(huì)成為其主要隱患。第三種模式是互助制模式,以黑龍江陽(yáng)光相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為代表。這種模式按照“先農(nóng)險(xiǎn)、后商險(xiǎn),先局部、后放大”的原則,把臨時(shí)救災(zāi)的政府行為變?yōu)楸ｋU(xiǎn)補(bǔ)償?shù)慕?jīng)濟(jì)契約行為,有利于風(fēng)險(xiǎn)管理 [3]。缺點(diǎn)是一旦發(fā)生大面積的受災(zāi)情況,依靠會(huì)員或社員交納的保險(xiǎn)費(fèi)不能及時(shí)有效地分散風(fēng)險(xiǎn);經(jīng)營(yíng)手段主要依靠基層行政組織展業(yè),很多扶持資金被基層政府截留,違背了互助制的原則,引起群眾不滿 [4]。第四種模式是共保體模式,以浙江省成立的“政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)共同體”為代表。主要采取市場(chǎng)運(yùn)作、財(cái)政兜底的方式。優(yōu)點(diǎn)是降低了獨(dú)家承保的風(fēng)險(xiǎn),提高了農(nóng)民化解巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力,有利于建立再保險(xiǎn)機(jī)制以分散風(fēng)險(xiǎn)。缺點(diǎn)是共保的范圍小,風(fēng)險(xiǎn)基金積累速度慢,沒(méi)有強(qiáng)大的財(cái)力支撐的政府會(huì)在出現(xiàn)巨災(zāi)后,面臨難以承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)。第五種模式是外資或合資保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)模式,以法國(guó)安盟為代表。這種模式有利于學(xué)習(xí)、借鑒國(guó)外先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)營(yíng)技術(shù)。但是,外資保險(xiǎn)公司追求商業(yè)利潤(rùn)的本質(zhì)與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)、高成本、收益低的固有特點(diǎn)不相符。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)性質(zhì)決定了外資保險(xiǎn)公司在農(nóng)保領(lǐng)域不可能是主導(dǎo),只能作為一種補(bǔ)充。

(二)安徽省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的合理模式

1.選擇安徽省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式的依據(jù)。建立適合安徽省省情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式必須先明確選擇的依據(jù),選擇的依據(jù)只有一個(gè):既適應(yīng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)特色又要適合安徽省省情。首先,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有社會(huì)效益高于其經(jīng)濟(jì)效益的特色,它屬于準(zhǔn)公共物品,要重視其公益性,這意味著政府要起到主導(dǎo)作用,但并不等同于政府要事無(wú)巨細(xì)、親自開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。根據(jù)安徽省省情,安徽是農(nóng)業(yè)大省,且自然災(zāi)害頻發(fā),而安徽省財(cái)力卻有限、政府兜底承擔(dān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)全部風(fēng)險(xiǎn)的這一道路在安徽省無(wú)法實(shí)現(xiàn)。綜上,安徽省的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式需要政府支持卻不能過(guò)分依賴政府,適合農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)特色和安徽省省情是安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式的依據(jù)也是其特色。

2.安徽省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式的選擇?；仡櫚不辙r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的歷史,對(duì)比五種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式,它們各有利弊?？紤]到我們選擇的依據(jù)和歷史經(jīng)驗(yàn),我們得出了結(jié)論,即安徽省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展模式近期內(nèi)最宜采用政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式。

所謂政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn),就是為了實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo),由保險(xiǎn)公司開(kāi)展的有政府提供保費(fèi)補(bǔ)貼的特定農(nóng)作物、特定養(yǎng)殖品種的保險(xiǎn)。其險(xiǎn)種主要是關(guān)系國(guó)計(jì)民生和國(guó)家糧食安全的農(nóng)產(chǎn)品。各地可以根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策開(kāi)展其他農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。政府不僅參與宏觀決策,而且一般要介入微觀經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。政府根據(jù)不同險(xiǎn)種制定不同的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn),由財(cái)政給予經(jīng)營(yíng)補(bǔ)貼以及其他財(cái)政優(yōu)惠措施,以適應(yīng)安徽省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需要,滿足廣大農(nóng)民參與保險(xiǎn)的需求 [5]。在《安徽省人民政府關(guān)于開(kāi)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的實(shí)施意見(jiàn)》中明確規(guī)定:保費(fèi)來(lái)源采取“三家投”方式,即“中央財(cái)政投一點(diǎn),地方財(cái)政出一點(diǎn),參保農(nóng)戶拿一點(diǎn)”,減輕了農(nóng)民的負(fù)擔(dān) [6]。

這種模式的優(yōu)勢(shì)很明顯:第一,這種模式的制度運(yùn)行成本低,省去了政府再建一個(gè)專門的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的成本;也避免了巨災(zāi)面前,政府無(wú)力兜底的尷尬;同時(shí),只要政府的政策到位,扶持措施得力,就有利于既承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),又可以在政策框架下充分發(fā)揮市場(chǎng)化操作的優(yōu)勢(shì),這無(wú)疑是一種最佳選擇。第二,我省承保的兩家保險(xiǎn)公司,中國(guó)人民保險(xiǎn)公司和國(guó)元農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司的實(shí)力很強(qiáng)。其中中國(guó)人民保險(xiǎn)公司是中國(guó)最大的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司,也是我省目前舉辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)時(shí)間最長(zhǎng)、范圍最廣的保險(xiǎn)公司,有大批農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專業(yè)技術(shù)人才,積累了相對(duì)豐富的經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn),又具有相當(dāng)廣泛的分銷代辦網(wǎng)絡(luò),這都是其他保險(xiǎn)公司所不具備的 [4]。

三、結(jié)語(yǔ)

任何新事物的發(fā)展都有一個(gè)曲折的、不斷完善的過(guò)程,隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需要不斷地完善和提高。本文所認(rèn)同的安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展模式有待于進(jìn)一步接受時(shí)間和實(shí)踐的檢驗(yàn)。我們會(huì)汲取國(guó)內(nèi)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn),結(jié)合安徽省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀,不斷思考、探索,使安徽農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展與時(shí)俱進(jìn),保證安徽農(nóng)業(yè)又好又快發(fā)展。

參考文獻(xiàn):

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