決算審計(jì)應(yīng)急預(yù)案精選(九篇)

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第1篇：決算審計(jì)應(yīng)急預(yù)案范文

1、全面實(shí)施“跨江發(fā)展”戰(zhàn)略，細(xì)化目標(biāo)，落實(shí)責(zé)任，基本完成現(xiàn)代化醫(yī)院的基礎(chǔ)建設(shè)，啟動(dòng)江南、江北的對口幫扶工作，浦口區(qū)中心醫(yī)院建成第一醫(yī)院分院，六合區(qū)人民醫(yī)院建成鼓樓醫(yī)院分院，努力提高江北地區(qū)的衛(wèi)生綜合實(shí)力。二、農(nóng)村衛(wèi)生、社區(qū)衛(wèi)生和婦幼衛(wèi)生

2、全面鞏固小康指標(biāo)成果，全市新型農(nóng)村合作醫(yī)療村覆蓋率100，人均籌資額110元以上，農(nóng)民參保率97以上，基金使用率90以上，農(nóng)民實(shí)際報(bào)銷比例不低于30。

3、六城區(qū)新改建4個(gè)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心，爭創(chuàng)1個(gè)省級社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)先進(jìn)區(qū)和6個(gè)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)示范中心；全面完成農(nóng)村社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心的改造，年內(nèi)建成5個(gè)省級農(nóng)村社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)示范中心。

4、在秦淮區(qū)實(shí)行全額撥款、收支兩條線、藥品零差價(jià)試點(diǎn)工作的同時(shí)，全面推行社區(qū)首診和雙向轉(zhuǎn)診制，力爭城市居民和農(nóng)民到社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)就診率分別達(dá)45和60以上。三、疾病預(yù)防控制

6、加強(qiáng)疫情監(jiān)測，抓好重大傳染病防治，努力降低傳染病發(fā)病率，法定報(bào)告甲乙類傳染病發(fā)病率控制在190/10萬以下，醫(yī)療機(jī)構(gòu)傳染病網(wǎng)絡(luò)直報(bào)率達(dá)100。

7、做好計(jì)劃免疫工作，脊灰、麻疹、百白破、乙腦、流腦、新生兒乙肝疫苗接種率達(dá)95以上、新生兒24小時(shí)卡介苗接種率城區(qū)達(dá)98、農(nóng)村達(dá)95以上。9、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心以上綜合醫(yī)療機(jī)構(gòu)100開設(shè)腹瀉病門診；“02”檢索率達(dá)10以上，檢索數(shù)達(dá)總?cè)丝诤鲃?dòng)人口的1‰以上。

10、市疾控中心檢驗(yàn)項(xiàng)目100達(dá)到衛(wèi)生部、國家發(fā)改委制定的a類疾控機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)?zāi)芰?biāo)準(zhǔn)，區(qū)縣達(dá)80。

11、全面推廣衛(wèi)生監(jiān)督、疾病控制關(guān)口前移、重心下沉的做法和經(jīng)驗(yàn)，在街道鎮(zhèn)設(shè)立衛(wèi)生監(jiān)督、疾控中心分支機(jī)構(gòu)，夯實(shí)公共衛(wèi)生網(wǎng)底。四、衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法

12、依法履行監(jiān)督職責(zé)，繼續(xù)在經(jīng)衛(wèi)生許可的餐飲單位推行量化分級管理，量化分級率達(dá)95以上，衛(wèi)生監(jiān)督覆蓋率100，食物中毒及時(shí)查明率100，力爭不發(fā)生重大食物中毒事件。

13、50以上的區(qū)縣衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)房屋建設(shè)、車輛基本符合衛(wèi)生部標(biāo)準(zhǔn)；衛(wèi)生監(jiān)督員持證上崗率達(dá)100。五、應(yīng)急管理

115、建立健全全市衛(wèi)生應(yīng)急預(yù)案體系，完善應(yīng)急指揮網(wǎng)絡(luò)通訊系統(tǒng)。六、醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理

16、深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，制定___地區(qū)區(qū)域衛(wèi)生資源配置規(guī)劃和醫(yī)療機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)劃。加強(qiáng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，促進(jìn)民營醫(yī)療機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。

17、繼續(xù)開展“醫(yī)院管理年”活動(dòng)，積極推進(jìn)創(chuàng)建基本現(xiàn)代化醫(yī)院工作，鼓樓醫(yī)院、第一醫(yī)院、兒童醫(yī)院、市中醫(yī)院、口腔醫(yī)院、高淳縣醫(yī)院、江北人民醫(yī)院率先通過基本現(xiàn)代化醫(yī)院的評審。

18、落實(shí)“三合理”規(guī)范，試行單病種限價(jià)管理，鞏固醫(yī)學(xué)檢查檢驗(yàn)結(jié)果同城互認(rèn)，完善惠民醫(yī)療服務(wù)體系，推進(jìn)“藥房托管”工作，努力緩解困難群體“看病貴”問題。

19、制定___市醫(yī)療機(jī)構(gòu)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制規(guī)定和大型醫(yī)用設(shè)備管理辦法，規(guī)范醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的收入分配機(jī)制，維護(hù)公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)的公益性質(zhì)。

20、建成第二醫(yī)院、腦科醫(yī)院、兒童醫(yī)院、胸科醫(yī)院等病房大樓和江寧區(qū)醫(yī)院門診大樓并投入使用；啟用南山醫(yī)院，南醫(yī)大二附院托管第三醫(yī)院；加快推進(jìn)鼓樓醫(yī)院南擴(kuò)、第一醫(yī)院南擴(kuò)、婦幼保健院婦兒保健中心大樓和六合區(qū)、浦口區(qū)、溧水縣醫(yī)院、高淳縣新區(qū)醫(yī)院等工程進(jìn)度。七、科技興醫(yī)和人才培養(yǎng)

21、完成“213”人才的新一輪選拔工作，建設(shè)___市衛(wèi)生系統(tǒng)的高級人才庫。加強(qiáng)重點(diǎn)學(xué)科、重點(diǎn)?？平ㄔO(shè)，重點(diǎn)扶持3個(gè)江蘇省臨床醫(yī)學(xué)中心、6個(gè)領(lǐng)軍型人才。八、中醫(yī)工作

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九、行風(fēng)建設(shè)

24、積極開展創(chuàng)建“人民滿意醫(yī)院”活動(dòng)，加強(qiáng)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)建設(shè)，努力提高醫(yī)療服務(wù)水平，構(gòu)建健康和諧的醫(yī)患關(guān)系。十、綜合管理

25、建立衛(wèi)生電子政務(wù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)許可、處罰網(wǎng)上運(yùn)行。

26、在市應(yīng)急指揮中心網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的基礎(chǔ)上，運(yùn)行醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理、計(jì)劃免疫、衛(wèi)生監(jiān)督、社區(qū)衛(wèi)生、干部保健信息系統(tǒng)，全面提高衛(wèi)生信息化管理水平。

27、局管領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)完成率達(dá)100；基建工程竣工決算審計(jì)完成率達(dá)100。

28、深入開展“平安醫(yī)院”創(chuàng)建活動(dòng)，加強(qiáng)警醫(yī)共建，確保全年不發(fā)生重大火災(zāi)事故和重大治安刑事案件。

第2篇：決算審計(jì)應(yīng)急預(yù)案范文

一、跨江發(fā)展

1、全面實(shí)施“跨江發(fā)展”戰(zhàn)略，細(xì)化目標(biāo)，落實(shí)責(zé)任，基本完成現(xiàn)代化醫(yī)院的基礎(chǔ)建設(shè)，啟動(dòng)江南、江北的對口幫扶工作，浦口區(qū)中心醫(yī)院建成第一醫(yī)院分院，六合區(qū)人民醫(yī)院建成鼓樓醫(yī)院分院，努力提高江北地區(qū)的衛(wèi)生綜合實(shí)力。

二、農(nóng)村衛(wèi)生、社區(qū)衛(wèi)生和婦幼衛(wèi)生

2、全面鞏固小康指標(biāo)成果，全市新型農(nóng)村合作醫(yī)療村覆蓋率100，人均籌資額110元以上，農(nóng)民參保率97以上，基金使用率90以上，農(nóng)民實(shí)際報(bào)銷比例不低于30。

3、六城區(qū)新（改）建4個(gè)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心，爭創(chuàng)1個(gè)省級社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)先進(jìn)區(qū)和6個(gè)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)示范中心；全面完成農(nóng)村社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心的改造，年內(nèi)建成5個(gè)省級農(nóng)村社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)示范中心。

4、在秦淮區(qū)實(shí)行全額撥款、收支兩條線、藥品零差價(jià)試點(diǎn)工作的同時(shí)，全面推行社區(qū)首診和雙向轉(zhuǎn)診制，力爭城市居民和農(nóng)民到社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)就診率分別達(dá)45和60以上。

5、做好孕產(chǎn)婦和兒童保健工作，全市孕產(chǎn)婦死亡率控制在17/10萬以下，嬰兒死亡率、5歲以下兒童死亡率分別控制在9‰和12‰以下。

三、疾病預(yù)防控制

6、加強(qiáng)疫情監(jiān)測，抓好重大傳染病防治，努力降低傳染病發(fā)病率，法定報(bào)告甲乙類傳染病發(fā)病率控制在190/10萬以下，醫(yī)療機(jī)構(gòu)傳染病網(wǎng)絡(luò)直報(bào)率達(dá)100。

7、做好計(jì)劃免疫工作，脊灰、麻疹、百白破、乙腦、流腦、新生兒乙肝疫苗接種率達(dá)95以上、新生兒24小時(shí)卡介苗接種率城區(qū)達(dá)98、農(nóng)村達(dá)95以上。

8、有效控制急性血吸蟲病暴發(fā)流行，消滅釘螺面積600萬平方米；落實(shí)結(jié)核病控制策略，發(fā)現(xiàn)新涂陽病人1725例；繼續(xù)開展艾滋病防治的宣傳、干預(yù)工作，自愿咨詢檢測人數(shù)達(dá)到45/10萬以上。

9、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心以上綜合醫(yī)療機(jī)構(gòu)100開設(shè)腹瀉病門診；“02”檢索率達(dá)10以上，檢索數(shù)達(dá)總?cè)丝冢ê鲃?dòng)人口）的1‰以上。

10、市疾控中心檢驗(yàn)項(xiàng)目100達(dá)到衛(wèi)生部、國家發(fā)改委制定的a類疾控機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)?zāi)芰?biāo)準(zhǔn)，區(qū)縣達(dá)80。

11、全面推廣衛(wèi)生監(jiān)督、疾病控制關(guān)口前移、重心下沉的做法和經(jīng)驗(yàn)，在街道（鎮(zhèn)）設(shè)立衛(wèi)生監(jiān)督、疾控中心分支機(jī)構(gòu)，夯實(shí)公共衛(wèi)生網(wǎng)底。

四、衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法

12、依法履行監(jiān)督職責(zé)，繼續(xù)在經(jīng)衛(wèi)生許可的餐飲單位推行量化分級管理，量化分級率達(dá)95以上，衛(wèi)生監(jiān)督覆蓋率100，食物中毒及時(shí)查明率100，力爭不發(fā)生重大食物中毒事件。

13、50以上的區(qū)縣衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)房屋建設(shè)、車輛基本符合衛(wèi)生部標(biāo)準(zhǔn)；衛(wèi)生監(jiān)督員持證上崗率達(dá)100。

五、應(yīng)急管理

14、高標(biāo)準(zhǔn)建成“12320”公共衛(wèi)生咨詢服務(wù)中心，并完善工作機(jī)制。各區(qū)縣健全突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急中心。區(qū)縣衛(wèi)生局和市、區(qū)縣疾控中心、衛(wèi)生監(jiān)督所、二三級綜合醫(yī)院（含市第二醫(yī)院、兒童醫(yī)院、婦幼保健院、市中醫(yī)院、胸科醫(yī)院）設(shè)立衛(wèi)生應(yīng)急辦公室，組建應(yīng)急專業(yè)隊(duì)伍。

15、建立健全全市衛(wèi)生應(yīng)急預(yù)案體系，完善應(yīng)急指揮網(wǎng)絡(luò)通訊系統(tǒng)。

六、醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理

16、深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，制定___地區(qū)區(qū)域衛(wèi)生資源配置規(guī)劃和醫(yī)療機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)劃。加強(qiáng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，促進(jìn)民營醫(yī)療機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。

17、繼續(xù)開展“醫(yī)院管理年”活動(dòng)，積極推進(jìn)創(chuàng)建基本現(xiàn)代化醫(yī)院工作，鼓樓醫(yī)院、第一醫(yī)院、兒童醫(yī)院、市中醫(yī)院、口腔醫(yī)院、高淳縣醫(yī)院、江北人民醫(yī)院率先通過基本現(xiàn)代化醫(yī)院的評審。

18、落實(shí)“三合理”規(guī)范，試行單病種限價(jià)管理，鞏固醫(yī)學(xué)檢查檢驗(yàn)結(jié)果同城互認(rèn)，完善惠民醫(yī)療服務(wù)體系，推進(jìn)“藥房托管”工作，努力緩解困難群體“看病貴”問題。

19、制定___市醫(yī)療機(jī)構(gòu)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制規(guī)定和大型醫(yī)用設(shè)備管理辦法，規(guī)范醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的收入分配機(jī)制，維護(hù)公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)的公益性質(zhì)。

20、建成第二醫(yī)院、腦科醫(yī)院、兒童醫(yī)院、胸科醫(yī)院等病房大樓和江寧區(qū)醫(yī)院門診大樓并投入使用；啟用南山醫(yī)院，南醫(yī)大二附院托管第三醫(yī)院；加快推進(jìn)鼓樓醫(yī)院南擴(kuò)、第一醫(yī)院南擴(kuò)、婦幼保健院婦兒保健中心大樓和六合區(qū)、浦口區(qū)、溧水縣醫(yī)院、高淳縣新區(qū)醫(yī)院等工程進(jìn)度。

七、科技興醫(yī)和人才培養(yǎng)

21、完成“213”人才的新一輪選拔工作，建設(shè)___市衛(wèi)生系統(tǒng)的高級人才庫。加強(qiáng)重點(diǎn)學(xué)科、重點(diǎn)?？平ㄔO(shè)，重點(diǎn)扶持3個(gè)江蘇省臨床醫(yī)學(xué)中心、6個(gè)領(lǐng)軍型人才。

八、中醫(yī)工作

22、加強(qiáng)中醫(yī)重點(diǎn)?？平ㄔO(shè)，爭取1－2個(gè)國家中醫(yī)藥管理局新一輪重點(diǎn)專科建設(shè)項(xiàng)目，力爭創(chuàng)建2－3個(gè)省級中醫(yī)示范專科。

23、積極推動(dòng)中醫(yī)工作面向農(nóng)村、社區(qū)，創(chuàng)建1－2個(gè)省中醫(yī)藥特色社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心。

九、行風(fēng)建設(shè)

24、積極開展創(chuàng)建“人民滿意醫(yī)院”活動(dòng)，加強(qiáng)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)建設(shè)，努力提高醫(yī)療服務(wù)水平，構(gòu)建健康和諧的醫(yī)患關(guān)系。

十、綜合管理

25、建立衛(wèi)生電子政務(wù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)許可、處罰網(wǎng)上運(yùn)行。

26、在市應(yīng)急指揮中心網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的基礎(chǔ)上，運(yùn)行醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理、計(jì)劃免疫、衛(wèi)生監(jiān)督、社區(qū)衛(wèi)生、干部保健信息系統(tǒng)，全面提高衛(wèi)生信息化管理水平。

27、局管領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)完成率達(dá)100；基建工程竣工決算審計(jì)完成率達(dá)100。

28、深入開展“平安醫(yī)院”創(chuàng)建活動(dòng)，加強(qiáng)警醫(yī)共建，確保全年不發(fā)生重大火災(zāi)事故和重大治安刑事案件。

第3篇：決算審計(jì)應(yīng)急預(yù)案范文

公司財(cái)務(wù)個(gè)人工作計(jì)劃范文模板

一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)和綜合能力。隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，會(huì)計(jì)的概念越來越抽象，它不再局限于某個(gè)學(xué)科，在稅務(wù)、計(jì)算機(jī)應(yīng)用、公司法、企業(yè)管理等諸多領(lǐng)域都有所涉及，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理對財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)提出了越來越高的要求，在新的一年時(shí)在，我將進(jìn)一步加大學(xué)習(xí)的力度，提高自己財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)水平，特別要結(jié)合企業(yè)行業(yè)發(fā)展及自己的崗位工作需求，加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)方面的學(xué)習(xí)，使自己的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)能力不斷提高，以適應(yīng)工作的需求，特別要積極參加公司組織的各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，還要參加一些重要的會(huì)計(jì)培訓(xùn)部門組織的專家培訓(xùn)，使自己的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)水平更上一個(gè)新的臺(tái)階。

二是更加認(rèn)真負(fù)責(zé)的做好自己的本職工作，在自己的工作崗位上，對各項(xiàng)財(cái)務(wù)資金的管理都要嚴(yán)格把關(guān)，不能有半點(diǎn)疏忽和大意，銀行劃款復(fù)核(資金劃轉(zhuǎn)、新股申購、債券買賣、基金申購、回購、定期及通知存款資金劃轉(zhuǎn))前臺(tái)交易系統(tǒng)復(fù)核(資金增減、債券兌息兌付、定期存款確認(rèn)、定期存款到期確認(rèn))中央國債系統(tǒng)復(fù)核(債券買賣、債券回購、收款付款確認(rèn)、dvp交易資金劃轉(zhuǎn))，要加強(qiáng)一些賬目、帳務(wù)處理的研究和分析，確保財(cái)務(wù)管理的規(guī)范和高效。

三是做好一些重大項(xiàng)目的投資核算。重大經(jīng)營項(xiàng)目事關(guān)企業(yè)今后的發(fā)展，資金安全性與項(xiàng)目投資的可行性以及企業(yè)發(fā)展的后續(xù)息相關(guān)，特別是xx年兩個(gè)債權(quán)項(xiàng)目的投資核算、付息等工作，要保證時(shí)間性和規(guī)范性。我將大力加強(qiáng)與托管銀行的溝通和協(xié)調(diào)，不斷探索和總結(jié)合作和業(yè)務(wù)聯(lián)系的新方法和途徑，保證各方合作程序和業(yè)務(wù)往來的順暢。在華發(fā)項(xiàng)目上，除要做一些資金管理的基礎(chǔ)工作以外，還在xx年召開受益人大會(huì)以后，時(shí)行資金建帳，并做好ta系統(tǒng)的操作工作，保障業(yè)務(wù)系統(tǒng)的正常運(yùn)作。

四是加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的管理工作。我們雖然在xx年對會(huì)計(jì)檔案管理工作進(jìn)行了規(guī)范嚴(yán)格的整理，在xx年，我將在xx年的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照國家一級檔案管理的要求進(jìn)一步完善和規(guī)范，要保證目錄、各項(xiàng)帳本的存放等都高度的一致性，特別是一些重要帳戶和原始憑證等業(yè)務(wù)帳本都要嚴(yán)格備案登記存查。

五是加強(qiáng)與公司各部門的溝通協(xié)作，通過溝通和交流，才能達(dá)到業(yè)務(wù)的統(tǒng)一性和規(guī)范性，實(shí)現(xiàn)合作緊密，工作有序，防止發(fā)生推諉扯皮等現(xiàn)象。造成工作的延遲和業(yè)務(wù)的疏漏。

六是加強(qiáng)應(yīng)急管理的研究和分析。資金管理難免會(huì)出現(xiàn)一些意想不到的突發(fā)事件，這對于財(cái)務(wù)管理來說是一個(gè)大忌，甚至?xí)绊懙狡髽I(yè)整個(gè)資金鏈的管理，所以就加強(qiáng)應(yīng)急管理的研究，積極出一些財(cái)務(wù)資金管理的應(yīng)急預(yù)案，確保發(fā)生突發(fā)事件時(shí)能緊急啟對應(yīng)急預(yù)案，保障企業(yè)財(cái)務(wù)管理的正常進(jìn)行。

公司財(cái)務(wù)個(gè)人工作計(jì)劃范文模板

1、進(jìn)一步鞏固會(huì)計(jì)核算改革工作

搞好會(huì)計(jì)核算是做好學(xué)校財(cái)務(wù)工作的基礎(chǔ),因此,必須在鞏固會(huì)計(jì)核算改革的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,提高會(huì)計(jì)核算的水平。

2、完善財(cái)務(wù)制度建設(shè)

我們將在20xx年制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步制定和完善一些校內(nèi)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，諸如：《清華大學(xué)非貿(mào)易非經(jīng)營性外匯財(cái)務(wù)管理辦法》、《清華大學(xué)二級核算單位會(huì)計(jì)工作制度》等，使會(huì)計(jì)工作有一個(gè)更加完善的制度環(huán)境。

3、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)

我們將進(jìn)一步開發(fā)財(cái)務(wù)專網(wǎng)在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算中的作用;進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)處網(wǎng)頁建設(shè)，做好財(cái)務(wù)信息的日常工作，方便教師查詢，提高辦公效率;完善內(nèi)部報(bào)表制度，開發(fā)財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)，為決策提供科學(xué)依據(jù)。

4、配合后勤部門做好社會(huì)化改革工作

從財(cái)務(wù)角度認(rèn)真總結(jié)20xx年后勤改革的經(jīng)驗(yàn)，修訂和完善后勤單位的經(jīng)濟(jì)管理辦法，使其在自我發(fā)展的軌道上實(shí)現(xiàn)良性循環(huán);設(shè)立后勤專管員了解后勤財(cái)務(wù)狀況，幫助主管校長進(jìn)行后勤理財(cái);擴(kuò)大后勤改革的范圍，制定飲食服務(wù)中心、接待服務(wù)中心等部門的管理辦法，配合后勤部門把后勤改革推向深入。

5、加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高會(huì)計(jì)人員的整體核算水平

6、拓寬、完善天財(cái)軟件在管理上的應(yīng)用

20xx年將重點(diǎn)開發(fā)為各系財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和系會(huì)計(jì)人員使用的財(cái)務(wù)報(bào)表分析系統(tǒng)以及開發(fā)離任審計(jì)的財(cái)務(wù)指標(biāo)評價(jià)系統(tǒng)。

7、管好、用好各種專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)

xx做好211工程的驗(yàn)收檢查及財(cái)務(wù)文件的歸檔以及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析工作。掌握985經(jīng)費(fèi)的使用計(jì)劃(規(guī)劃),加強(qiáng)平日管理、檢查、分析和控制工作。

8、清理會(huì)計(jì)檔案庫,開發(fā)票據(jù)管理軟件

對所有的會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行整理、清查和分類,開發(fā)票據(jù)管理軟件,加強(qiáng)票據(jù)的管理和監(jiān)督。

9、完成助學(xué)金一級核算工作

在工資實(shí)現(xiàn)一級核算之后，完成助學(xué)金一級核算的動(dòng)員、說服、組織、協(xié)調(diào)以及數(shù)據(jù)的采集、核算、崗位責(zé)任方面的工作,實(shí)現(xiàn)助學(xué)金的銀行,從而提高助學(xué)金管理的運(yùn)行效率。

10、加強(qiáng)平安互助基金、住房公積金的管理及核算工作

進(jìn)一步加強(qiáng)平安互助基金的管理,落實(shí)財(cái)務(wù)處、校醫(yī)院和工會(huì)三方面的責(zé)任,建立科學(xué)、現(xiàn)代化的平安互助基金管理體系。

公司財(cái)務(wù)個(gè)人工作計(jì)劃范文模板

一、指導(dǎo)思想堅(jiān)持黨的各項(xiàng)方針政策，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度，根據(jù)本單位的實(shí)際，不斷完善各項(xiàng)管理制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，努力開源節(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為統(tǒng)計(jì)工作提供財(cái)力物力上的保證。

二、目標(biāo)任務(wù)認(rèn)真貫徹省統(tǒng)計(jì)局xx年財(cái)務(wù)工作要點(diǎn)，并將精神在全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)工作中認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

2、按省財(cái)基處和市財(cái)政局的要求，按時(shí)上報(bào)全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)和行政經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)月、季度財(cái)務(wù)報(bào)表，作到賬表一致。

3、按省統(tǒng)計(jì)局、市財(cái)政局的要求，認(rèn)真搞好xx年地方經(jīng)費(fèi)和統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)的年度預(yù)決算工作。

4、深化基層指導(dǎo)縣區(qū)統(tǒng)計(jì)局中心統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)的財(cái)務(wù)管理工作，開展內(nèi)審及離任審計(jì)。

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、完善財(cái)務(wù)管理制度，努力開源節(jié)流，為統(tǒng)計(jì)工作和普查工作的正常開展提供財(cái)務(wù)保證。

6、管好用好全市各項(xiàng)普查工作經(jīng)費(fèi)，做到專款專用，不擠占挪用。

7、加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》和財(cái)務(wù)電算化知識(shí)，做到會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)精、電算化處理帳務(wù)技術(shù)純熟。

、加強(qiáng)對各種費(fèi)用開支的核算，按機(jī)關(guān)管理制度的規(guī)定，按月落實(shí)到科室，定期公布。

9、積極為領(lǐng)導(dǎo)出謀劃策，在財(cái)務(wù)管理工作中起到助手和參謀的作用。

三、措施加強(qiáng)對財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持局隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的開支由局長審批，其余開支由協(xié)助局長分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批，大額開支由集體討論決定，做到民主理財(cái)、財(cái)務(wù)公開。

2、財(cái)務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制，堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

3、充實(shí)完善的財(cái)務(wù)管理制度，在反復(fù)征求職工意見的基礎(chǔ)上，由局黨組決定后，堅(jiān)決執(zhí)行，不能走樣。

4、財(cái)務(wù)人員必須認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，在財(cái)務(wù)活動(dòng)中認(rèn)真執(zhí)行。

5、搞好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，做到帳目明白，帳證、帳實(shí)、帳表、帳帳相符。使財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范化并達(dá)標(biāo)晉級。

6、搞好縣區(qū)電算化培訓(xùn)，今年舉辦一期培訓(xùn)班，爭取年底能計(jì)算機(jī)處理年報(bào)。

7、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，有良好的職業(yè)道德，發(fā)揚(yáng)勤儉節(jié)約的精神，當(dāng)好家理好財(cái)。

四、考核方法

(一)、市局財(cái)務(wù)人員年度考核嚴(yán)格按局機(jī)關(guān)管理辦法執(zhí)行。

(二)、對縣區(qū)的財(cái)務(wù)工作，按以下考核方法執(zhí)行。每季度報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表作好記錄，定期公布。

第4篇：決算審計(jì)應(yīng)急預(yù)案范文

一、立項(xiàng)條件

我市所有地質(zhì)災(zāi)害和廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目都必須嚴(yán)格按照“先立項(xiàng)后施工”的原則實(shí)施。

（一）地質(zhì)災(zāi)害治理工程立項(xiàng)條件。

1.《地質(zhì)災(zāi)害防治條例》施行前（20*年3月1日），已列入《*市地質(zhì)災(zāi)害防治規(guī)劃》，需實(shí)施搬遷避讓和工程治理的項(xiàng)目。

2.《地質(zhì)災(zāi)害防治條例》施行后，因自然因素引發(fā)的地質(zhì)災(zāi)害，確需搬遷避讓和工程治理的項(xiàng)目。

3.突發(fā)性地質(zhì)災(zāi)害治理項(xiàng)目按照《*市突發(fā)性地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案》等有關(guān)規(guī)定實(shí)施。資金管理按照《*市突發(fā)性地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急周轉(zhuǎn)金使用管理辦法》（富財(cái)綜字〔20*〕547號）等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

因工程建設(shè)等人為活動(dòng)引發(fā)的地質(zhì)災(zāi)害,由責(zé)任單位承擔(dān)治理責(zé)任;市建設(shè)、交通、水利、教育、旅游等其他有關(guān)部門按照各自的職責(zé)負(fù)責(zé)有關(guān)的地質(zhì)災(zāi)害防治工作。

（二）廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理工程的立項(xiàng)條件。

1.符合《浙江省*市礦山自然生態(tài)環(huán)境保護(hù)和治理規(guī)劃》或《*市礦產(chǎn)資源規(guī)劃》。廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理工作必須從實(shí)際出發(fā)，區(qū)別主次先后和輕重緩急，將城區(qū)周邊、320國道兩側(cè)、杭千高速公路兩側(cè)、富春江兩岸及風(fēng)景旅游區(qū)等區(qū)域內(nèi)的廢棄礦山列入優(yōu)先治理范圍。

2.結(jié)合廢棄礦山土地利用的整治項(xiàng)目。

3.難以落實(shí)治理責(zé)任單位的已關(guān)停礦山，為避免安全意外事故的發(fā)生，有必要進(jìn)行封堵整治的項(xiàng)目。

二、立項(xiàng)時(shí)間

每年的10月份為下一年度地質(zhì)災(zāi)害和廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目的申請時(shí)間，11月份為立項(xiàng)時(shí)間。

三、立項(xiàng)程序

1.地質(zhì)災(zāi)害和廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目由鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）提出申請，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)市國土資源局。

2.由市國土資源局牽頭，會(huì)同市財(cái)政局等部門對申請的項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地踏勘，并對項(xiàng)目作出評估。

3.根據(jù)上級下達(dá)的年度治理任務(wù)和評估情況，對符合立項(xiàng)條件的立項(xiàng)申請，經(jīng)市國土資源局和市財(cái)政局審核同意后，報(bào)市政府審批立項(xiàng)。

四、工程招投標(biāo)

1.按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》和我省的有關(guān)規(guī)定，單項(xiàng)工程在50萬元以上的地質(zhì)災(zāi)害和廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目，除國家有關(guān)規(guī)定可以不進(jìn)行招標(biāo)之外，都必須實(shí)行公開招標(biāo)。

2.單項(xiàng)工程預(yù)算在20萬元以上但不足50萬元的，也要按招標(biāo)投標(biāo)法的規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)，其中條件有限的，可以組織邀請招標(biāo)和議標(biāo)，選出二個(gè)優(yōu)標(biāo)報(bào)領(lǐng)導(dǎo)班子集體決定。工程結(jié)束后，要把邀標(biāo)、議標(biāo)的資料和領(lǐng)導(dǎo)班子決定記錄連同工程檔案一并存檔備查。

3.單項(xiàng)工程在20萬元以內(nèi)的小額工程，要由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究承包人。工程結(jié)束后，承包單位推薦人和推薦理由及單位領(lǐng)導(dǎo)班子研究記錄一并存入工程檔案備查。

4.單位承攬工程后按規(guī)定可以分包的，按招標(biāo)投標(biāo)法的程序辦理；不能轉(zhuǎn)包或分包，但要請協(xié)作單位共同完成工作的，選擇協(xié)作單位由單位集體研究決定。

5.地質(zhì)災(zāi)害和廢棄礦山自然生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目在公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)或議標(biāo)前，工程預(yù)算需經(jīng)*市政府投資項(xiàng)目評審中心進(jìn)行審核。

五、工程實(shí)施

經(jīng)市政府批準(zhǔn)立項(xiàng)的地質(zhì)災(zāi)害和廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目，一律由項(xiàng)目所在地鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）作為建設(shè)單位，全權(quán)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的測量、勘查、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和工程質(zhì)量的跟蹤管理以及青苗補(bǔ)償、搬（拆）安置等的政策處理工作；市國土資源局負(fù)責(zé)對項(xiàng)目承擔(dān)單位與項(xiàng)目經(jīng)理的資質(zhì)認(rèn)定、對工程項(xiàng)目實(shí)施情況監(jiān)督檢查、提供相關(guān)技術(shù)服務(wù)和組織交工、竣工驗(yàn)收等；市財(cái)政局保障項(xiàng)目預(yù)算資金，對項(xiàng)目概算審核、結(jié)算審核、決算審計(jì)等環(huán)節(jié)全過程管理，并對工程項(xiàng)目所用資金進(jìn)行監(jiān)督和績效評估。

（一）地質(zhì)災(zāi)害治理工程。

1.項(xiàng)目的勘查與設(shè)計(jì)：由建設(shè)單位委托具有地質(zhì)災(zāi)害治理工程勘查和設(shè)計(jì)資質(zhì)的單位對項(xiàng)目進(jìn)行勘查和設(shè)計(jì)，勘查報(bào)告和設(shè)計(jì)方案須按照有關(guān)規(guī)范編制，并由建設(shè)單位組織專家評審?fù)ㄟ^，且勘查、設(shè)計(jì)單位要對提交的報(bào)告和設(shè)計(jì)方案的質(zhì)量負(fù)責(zé)。

2.項(xiàng)目施工：承擔(dān)施工的單位必須具備地質(zhì)災(zāi)害治理工程施工資質(zhì)。按建設(shè)單位提供的設(shè)計(jì)方案施工。在施工過程中，如需變更工程設(shè)計(jì)圖紙施工，施工單位必須向建設(shè)單位提出書面變更申請，建設(shè)單位要及時(shí)與所委托的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行銜接（必要時(shí)由市國土資源局牽頭邀請專家提出意見），并經(jīng)建設(shè)單位和市國土資源局、財(cái)政局審核同意后，方可變更施工方案。變更增加的工程預(yù)算需經(jīng)*市政府投資項(xiàng)目評審中心進(jìn)行審核。變更增加的工程款一般控制在工程合同價(jià)的10%以內(nèi)，超過以上限額的，需報(bào)經(jīng)市政府批準(zhǔn)。

3.項(xiàng)目監(jiān)理：承擔(dān)地質(zhì)災(zāi)害治理項(xiàng)目監(jiān)理的單位必須具備地質(zhì)災(zāi)害治理工程監(jiān)理資質(zhì)。

4.對受災(zāi)規(guī)模小、地質(zhì)情況簡單、通過簡便的工程措施即可完成治理的項(xiàng)目，可根據(jù)資質(zhì)單位提交的調(diào)查報(bào)告和搶險(xiǎn)方案，采取簡易程序（設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等不作資質(zhì)要求），由鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）組織應(yīng)急治理。通過治理達(dá)到及時(shí)消除、減輕和控制小規(guī)模地質(zhì)災(zāi)害災(zāi)情的目的，治理預(yù)算一般控制在10萬元以內(nèi)。

（二）廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理工程。

1.項(xiàng)目測量：建設(shè)單位委托具有測量資質(zhì)的單位對所需治理的礦區(qū)范圍進(jìn)行測繪，提供的數(shù)據(jù)和圖件技術(shù)要求必須符合工程設(shè)計(jì)的要求，同時(shí)測量單位對提交的測繪成果負(fù)責(zé)。

2.項(xiàng)目設(shè)計(jì)：建設(shè)單位根據(jù)測繪成果，委托具有地質(zhì)災(zāi)害設(shè)計(jì)資質(zhì)和園林綠化設(shè)計(jì)資質(zhì)的單位（單項(xiàng)資質(zhì)單位可組建聯(lián)合體）對項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)方案必須按照《*市廢棄礦山自然生態(tài)環(huán)境治理工程設(shè)計(jì)方案要點(diǎn)（試行）》（杭土資礦〔20*〕41號）等有關(guān)規(guī)范編制，設(shè)計(jì)方案必須經(jīng)建設(shè)單位組織的專家評審?fù)ㄟ^，且設(shè)計(jì)單位要對提交的工程設(shè)計(jì)方案的質(zhì)量負(fù)責(zé)。

3.項(xiàng)目施工：承擔(dān)施工的單位必須具備地質(zhì)災(zāi)害治理施工資質(zhì)和園林綠化施工資質(zhì)（單項(xiàng)資質(zhì)單位可組建聯(lián)合體），按建設(shè)單位提供的設(shè)計(jì)方案施工。在施工過程中，如需變更工程設(shè)計(jì)圖施工，施工單位必須向建設(shè)單位提出書面申請，建設(shè)單位要及時(shí)與所委托的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行銜接（必要時(shí)由市國土資源局牽頭邀請專家提出意見），經(jīng)建設(shè)單位和市國土資源局、財(cái)政局審核同意后，方可變更施工方案，變更增加的工程預(yù)算需經(jīng)*市政府投資項(xiàng)目評審中心進(jìn)行審核。變更增加的工程款一般控制在工程合同價(jià)的10%以內(nèi)，超過以上限額的，需報(bào)經(jīng)市政府批準(zhǔn)。

4.項(xiàng)目監(jiān)理：監(jiān)理單位要求具有類似礦山邊坡治理工程監(jiān)理資質(zhì)和從事過相關(guān)工作的專業(yè)人員。監(jiān)理工作根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)對*市礦山生態(tài)環(huán)境治理監(jiān)理工作管理的通知》（杭土資礦〔20*〕26號）的具體要求執(zhí)行。

六、資金管理

（一）根據(jù)《*市采礦權(quán)出讓金使用管理辦法》（富政辦〔20*〕1*號）的規(guī)定，地質(zhì)災(zāi)害和廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目資金來源于采礦權(quán)出讓金的留市部分；沒收的礦山治理備用金；上級補(bǔ)助收入；廢棄礦山地塊的土地出讓收入；財(cái)政預(yù)算安排等。

（二）項(xiàng)目資金的支出范圍為組織、實(shí)施、管理地質(zhì)災(zāi)害和廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目的各項(xiàng)支出。包括：前期費(fèi)用（勘查設(shè)計(jì)費(fèi)、政策處理費(fèi)、項(xiàng)目招標(biāo)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等），工程施工費(fèi)，后期費(fèi)用（決算審計(jì)費(fèi)、交工竣工驗(yàn)收費(fèi)和業(yè)主管理費(fèi)與不可預(yù)見費(fèi)等）。

其中政策處理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)原則上按照《關(guān)于*市征地區(qū)片綜合價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的批復(fù)》中地上附著物和青苗補(bǔ)償費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，要妥善處理好國家、集體和個(gè)人的關(guān)系，減少矛盾，維護(hù)穩(wěn)定；業(yè)主管理費(fèi)與不可預(yù)見費(fèi)總和不得超過工程合同價(jià)的5%，其中業(yè)主管理費(fèi)不得超過工程合同價(jià)的3.5%；其余費(fèi)用均根據(jù)合同和相關(guān)款據(jù)按實(shí)結(jié)算。前期和后期費(fèi)用原則上在采礦權(quán)出讓金鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）補(bǔ)助資金中列支，補(bǔ)助資金不足的，報(bào)市財(cái)政審核后列支。

（三）項(xiàng)目資金應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算和項(xiàng)目工程施工進(jìn)度辦理資金撥付。

1.地質(zhì)災(zāi)害治理項(xiàng)目的資金撥付。

（1）按工程施工進(jìn)度分五期進(jìn)行撥付，即完成工程進(jìn)度計(jì)劃30%時(shí)，支付工程合同價(jià)的20％；完成工程進(jìn)度計(jì)劃50％時(shí)，支付到工程合同價(jià)的40％；竣工驗(yàn)收通過后30天內(nèi)，支付到工程合同價(jià)的70％，同時(shí)返還全部擔(dān)保金；工程竣工決算審價(jià)后，支付到工程合同價(jià)的95%；其余的5％作為工程質(zhì)量保證金，工程竣工驗(yàn)收后滿一年，沒有出現(xiàn)質(zhì)量問題，質(zhì)量保證金全額退還施工單位。如工程竣工一年內(nèi)發(fā)生工程質(zhì)量問題，一概由施工單位負(fù)責(zé)修繕，并負(fù)責(zé)監(jiān)測，否則酌情扣除。

（2）對受災(zāi)規(guī)模小、地質(zhì)情況簡單、通過簡便的工程措施即可完成治理的項(xiàng)目，根據(jù)資質(zhì)單位的調(diào)查報(bào)告及搶險(xiǎn)治理方案和初步預(yù)算，由市國土資源局牽頭，會(huì)同市財(cái)政局和所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、村委會(huì)、受益人共同進(jìn)行竣工驗(yàn)收，同時(shí)決算工程款，其中由所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）或受益人承擔(dān)的工程款不少于30%。

（3）地質(zhì)災(zāi)害搬遷避讓補(bǔ)助資金按《*市地質(zhì)災(zāi)害搬遷避讓補(bǔ)助管理辦法》（富政辦〔20*〕110號）執(zhí)行。

2.廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目的資金撥付。

按工程施工進(jìn)度分四期進(jìn)行撥付，即完成工程進(jìn)度計(jì)劃30%時(shí)，支付工程合同價(jià)的20％；完成工程進(jìn)度計(jì)劃50%時(shí),支付到工程合同價(jià)的的40%；工程交工驗(yàn)收達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)后，返還全部履約擔(dān)保金，一個(gè)月內(nèi)再支付到工程合同價(jià)的75%；工程竣工決算審價(jià)后，在三個(gè)月內(nèi)付清全部余款。

（四）項(xiàng)目資金的撥付程序，由項(xiàng)目承擔(dān)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）填寫《*市地質(zhì)災(zāi)害和廢棄礦山自然生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目資金撥付申請表》（見附件）報(bào)市國土資源局，市國土資源局根據(jù)工程施工進(jìn)度、質(zhì)量狀況及撥付原則，提出撥款建議送市財(cái)政局，由市財(cái)政局審查同意后，及時(shí)撥付相關(guān)款項(xiàng)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）必須及時(shí)將資金撥付給施工單位，確保?？顚Ｓ?。

（五）突發(fā)性地質(zhì)災(zāi)害治理資金的撥付按應(yīng)急程序辦理。

七、交工驗(yàn)收、竣工驗(yàn)收

（一）地質(zhì)災(zāi)害治理工程竣工驗(yàn)收。

1.地質(zhì)災(zāi)害治理項(xiàng)目，施工完畢后，根據(jù)施工單位提交的竣工驗(yàn)收資料，由所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）向市國土資源局提出書面驗(yàn)收申請，市國土資源局組織專家會(huì)同建設(shè)單位進(jìn)行竣工驗(yàn)收，形成竣工驗(yàn)收紀(jì)要及專家驗(yàn)收意見。施工單位根據(jù)驗(yàn)收資料和竣工驗(yàn)收紀(jì)要及專家驗(yàn)收意見提交竣工驗(yàn)收報(bào)告，報(bào)建設(shè)單位和市國土資源局存檔備案。

2.對受災(zāi)規(guī)模小、地質(zhì)情況簡單、通過簡便的工程措施即可完成治理的項(xiàng)目，施工完畢后，由所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）向市國土資源局提出書面驗(yàn)收申請；并由市國土資源局牽頭，會(huì)同市財(cái)政局和所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、村委會(huì)、收益人共同進(jìn)行竣工驗(yàn)收（必要時(shí)請專家參加），然后形成驗(yàn)收紀(jì)要。上述項(xiàng)目由受益人負(fù)責(zé)監(jiān)測一年，一年后基本穩(wěn)定的由受益人與地質(zhì)災(zāi)害隱患點(diǎn)監(jiān)測人、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）分管人員簽字后存檔。

3.搬遷避讓治理項(xiàng)目結(jié)束后，由所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）向市國土資源局提出書面驗(yàn)收申請；市國土資源局牽頭，會(huì)同市財(cái)政局、所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、村委會(huì)共同進(jìn)行竣工驗(yàn)收，并形成竣工驗(yàn)收紀(jì)要。

（二）廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目的交工驗(yàn)收、竣工驗(yàn)收。

1.廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理項(xiàng)目完工后，根據(jù)施工單位提交的交工驗(yàn)收和竣工驗(yàn)收申請資料，由所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）向市國土資源局提出書面驗(yàn)收申請，并由市國土資源局組織專家進(jìn)行驗(yàn)收。

2.廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理工程的交工驗(yàn)收、竣工驗(yàn)收遵照《浙江省露天開采礦山自然生態(tài)環(huán)境治理工程施工質(zhì)量驗(yàn)收管理辦法》（浙土資發(fā)〔20*〕41號）執(zhí)行。

3.經(jīng)審定交工驗(yàn)收或竣工驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，由交（竣）工驗(yàn)收組提出整改意見，并由建設(shè)單位督促施工單位限期整改，整改結(jié)束后，按照本辦法規(guī)定，重新進(jìn)行交工驗(yàn)收或竣工驗(yàn)收。

八、有關(guān)事項(xiàng)

1.項(xiàng)目立項(xiàng)后，項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)明確專人負(fù)責(zé)。

2.項(xiàng)目所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和市國土資源局要互相配合、協(xié)調(diào)工作，共同做好地質(zhì)災(zāi)害和廢棄礦山生態(tài)環(huán)境治理工作。每個(gè)工程項(xiàng)目都必須建立規(guī)范的檔案，具體要求根據(jù)*市國土資源局《關(guān)于加強(qiáng)礦山自然生態(tài)環(huán)境和地質(zhì)災(zāi)害治理檔案管理的通知》執(zhí)行。

3.市財(cái)政、審計(jì)等部門要加強(qiáng)對項(xiàng)目資金的核算管理與使用情況的監(jiān)督檢查，確保專款專用。對弄虛作假、截留、挪用和擠占項(xiàng)目資金等違法違紀(jì)行為的，要按照有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)單位和責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)、行政責(zé)任；情況嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

第5篇：決算審計(jì)應(yīng)急預(yù)案范文

1.引言

機(jī)電安裝工程在建設(shè)項(xiàng)目中工作量所占的比重越來越大，專業(yè)技術(shù)越來越復(fù)雜、技術(shù)要求越來越高，從而決定了機(jī)電安裝業(yè)在現(xiàn)代化建設(shè)中的地位和作用日益突出。建筑機(jī)電安裝工程施工多，包括電氣工程、給排水工程、弱電工程、空調(diào)通風(fēng)工程、消防噴淋、動(dòng)力工程等施工，其施工質(zhì)量的好壞將決定建筑使用質(zhì)量的高低。建筑機(jī)電安裝工程貫穿于整個(gè)建筑工程過程中，其主要部分是在建筑的主體結(jié)構(gòu)工程結(jié)束以后才進(jìn)行施工，并在建筑裝修之前就得基本結(jié)束，具有工期短、邊施工邊進(jìn)行的特點(diǎn)。因此，不僅需要健全的工程項(xiàng)目組織，而且要建立嚴(yán)格的工程施工管理體系、機(jī)電安裝應(yīng)急預(yù)案，同時(shí)還要為工程施工過程中所涉及的人力、物力、資金等所需資源提供有力的、充分的保障。

2.項(xiàng)目施工的管理

2.1投資控制

要有效的控制項(xiàng)目投資，應(yīng)從組織、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、合同與信息管理等多方面采取措施，從組織上采取措施，包括明確項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)，明確項(xiàng)目投資控制者及其任務(wù)，明確管理職能分工；從技術(shù)上采取措施，包括重視設(shè)計(jì)的多方案選擇，嚴(yán)格審查監(jiān)督初步設(shè)計(jì)、技術(shù)設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、施工組織設(shè)計(jì)，深入技術(shù)領(lǐng)域研究節(jié)約投資的可能性，推行限額設(shè)計(jì)，選用新型材料；從經(jīng)濟(jì)上采取措施，包括動(dòng)態(tài)的比較項(xiàng)目投資的實(shí)際值和計(jì)劃值，嚴(yán)格審查各項(xiàng)費(fèi)用支出，采取節(jié)約投資的獎(jiǎng)勵(lì)措施；工程師應(yīng)充分理解和熟悉合同條款，加強(qiáng)合同管理，避免施工單位索賠的發(fā)生，必要時(shí)抓住反索賠的機(jī)會(huì)，以減少自己的損失，降低工程投資；發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，重視建設(shè)項(xiàng)目全過程審計(jì)。

2.2施工材料的管理

材料的花費(fèi)是工程成本的主體，其計(jì)劃的優(yōu)劣、質(zhì)量的好壞是工期的重要保證。在工程施工前，所有材料應(yīng)基本到位。材料在訂購前，要對材料生產(chǎn)單位的生產(chǎn)能力和資質(zhì)進(jìn)行評審，以免因材料的供應(yīng)不足、材料質(zhì)量不過關(guān)或由于運(yùn)輸路線復(fù)雜而延誤工期。施工單位在材料到貨后應(yīng)組織專業(yè)人員進(jìn)行材料驗(yàn)收檢驗(yàn)，并索取產(chǎn)品合格質(zhì)量證明書，對外觀質(zhì)量有嚴(yán)重缺陷的產(chǎn)品應(yīng)予以退貨，對質(zhì)量有爭議的材料和圖紙、規(guī)范有要求的材料應(yīng)給予復(fù)檢。在使用中應(yīng)做到限額領(lǐng)用，厲行節(jié)約。

2.3進(jìn)度控制

管理工程師對進(jìn)度控制主要職責(zé)是采取有效的管理措施協(xié)助業(yè)主對工程進(jìn)度進(jìn)行動(dòng)態(tài)控制。安裝單位應(yīng)根據(jù)合同規(guī)定的內(nèi)容和工期，編制安裝總進(jìn)度計(jì)劃及安裝進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)圖報(bào)管理部審批。經(jīng)批準(zhǔn)的安裝進(jìn)度計(jì)劃及網(wǎng)絡(luò)圖，作為控制工程進(jìn)度的依據(jù)。

2.4施工協(xié)調(diào)管理

建筑機(jī)電設(shè)備的安裝工程施工是一項(xiàng)綜合性較強(qiáng)的管理工作，包含了多專業(yè)的管理內(nèi)容，需要多方參與、相互信任、相互尊重和相互合作，其關(guān)鍵在于組織與協(xié)調(diào)的作用。建筑機(jī)電安裝工程施工必須有一個(gè)技術(shù)過硬的管理團(tuán)隊(duì)和健全完善的質(zhì)量管理體系，從時(shí)間進(jìn)度及空間管理等方面，對工程實(shí)體形成在質(zhì)量控制上進(jìn)行全面策劃和控制，既要講究協(xié)調(diào)管理的科學(xué)性，又要全方位考慮統(tǒng)籌兼顧，將隱患消滅在萌芽狀態(tài)，保證工程質(zhì)量的項(xiàng)目管理的最大經(jīng)濟(jì)效益。

2.5施工合同管理

企業(yè)在對外開展各類業(yè)務(wù)活動(dòng)的基本載體就是合同，有為法學(xué)家曾經(jīng)說過：“財(cái)富的一半是合同”，形象的說明了合同在企業(yè)中的重要性。合同管理是整個(gè)項(xiàng)目管理的核心。施工單位既要有健全的管理機(jī)構(gòu)體制，又要提高管理人才的素質(zhì)，同時(shí)注重合同細(xì)節(jié)管理，及時(shí)做好合同跟蹤，并防范工程合同違約行為，加強(qiáng)施工合同索賠管理工作。

3.機(jī)電安裝工程的竣工驗(yàn)收及管理

機(jī)電安裝工程項(xiàng)目按工程總承包合同范圍和批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件規(guī)定全部內(nèi)容已建成，由施工單位提出申請，建設(shè)單位組織施工單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位共同驗(yàn)收，檢驗(yàn)各分項(xiàng)工程是否達(dá)到設(shè)計(jì)要求、工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目工程的設(shè)備能夠生產(chǎn)合格產(chǎn)品，在檢查驗(yàn)收合格后，辦理移交手續(xù)。

機(jī)電安裝工程項(xiàng)目已完工，并已經(jīng)過驗(yàn)收簽證，交工資料已整理匯總完畢并經(jīng)有關(guān)責(zé)任方簽字認(rèn)可；施工圖預(yù)算以及應(yīng)調(diào)整的工程造價(jià)已編制完畢；設(shè)計(jì)變更等技術(shù)核定單等簽證手續(xù)已辦完；因建設(shè)單位原因造成的人員窩工、機(jī)具閑置、工期延誤等經(jīng)濟(jì)索賠已得到建設(shè)單位認(rèn)可后，項(xiàng)目部即可向工程發(fā)包方進(jìn)行最終的工程價(jià)款結(jié)算。發(fā)包方與承包方按照簽訂的具有法律效力的工程合同和補(bǔ)充協(xié)議，以及國家有關(guān)部門頒發(fā)的相關(guān)文件規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行竣工決算。

竣工驗(yàn)收階段由建設(shè)單位編制竣工結(jié)算報(bào)告，是綜合反映竣工項(xiàng)目從籌建開始到項(xiàng)目竣工交付使用為止的全部建設(shè)費(fèi)、建設(shè)成果和財(cái)務(wù)情況的總結(jié)性文件。

4.項(xiàng)目管理人員

項(xiàng)目管理既是目標(biāo)管理，也是協(xié)調(diào)單位與單位之間，部門與部門之間，人與人之間關(guān)系協(xié)調(diào)的過程。項(xiàng)目管理人員的能力和水平高低，也是項(xiàng)目成敗的關(guān)鍵。制定清晰明確的項(xiàng)目管理目標(biāo)，建立高效低耗的項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，設(shè)置必須的項(xiàng)目管理責(zé)任崗位，落實(shí)每個(gè)責(zé)任崗位的職責(zé)和目標(biāo)，理順單位與單位之間，部門與部門之間，人與人之間的關(guān)系，選聘勝任稱職的崗位管理人員，對于項(xiàng)目管理來講就已經(jīng)成功了80%以上。尤其是大型機(jī)電安裝項(xiàng)目管理，協(xié)調(diào)單位多，人員多，最忌諱出現(xiàn)多頭管理和無人管理的現(xiàn)象。

5.結(jié)語

第6篇：決算審計(jì)應(yīng)急預(yù)案范文

第二條本規(guī)定所稱的政府信息，是指各級行政機(jī)關(guān)以及其他依法行使行政職權(quán)的組織掌握的與經(jīng)濟(jì)、社會(huì)管理和公共服務(wù)等活動(dòng)有關(guān)的內(nèi)容。

本規(guī)定所稱的行政機(jī)關(guān)，是指本省各級人民政府及其工作部門、派出機(jī)關(guān)和派出機(jī)構(gòu)。

第三條本省各級行政機(jī)關(guān)以及其他依法行使行政職權(quán)的組織是政府信息公開人（以下簡稱公開人），應(yīng)當(dāng)依法履行公開政府信息的職責(zé)。

省人民政府辦公廳負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)本規(guī)定的實(shí)施。

設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）人民政府辦公廳（室）在本行政區(qū)域內(nèi)負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)本規(guī)定的實(shí)施。

第四條縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)建立政府信息公開聯(lián)席會(huì)議制度，聯(lián)席會(huì)議由政府辦公廳（室）和政府法制工作機(jī)構(gòu)、監(jiān)察機(jī)關(guān)以及其他有關(guān)政府部門組成，負(fù)責(zé)研究、協(xié)調(diào)、推進(jìn)政府信息公開工作。

第五條公開人應(yīng)當(dāng)指定相關(guān)機(jī)構(gòu)處理本機(jī)關(guān)的政府信息公開事務(wù)，負(fù)責(zé)本機(jī)關(guān)政府信息公開的日常工作，并建立政府信息公開工作程序和制度。

第六條政府信息公開應(yīng)當(dāng)遵循合法、真實(shí)、及時(shí)和便民的原則。

第七條公開人根據(jù)本規(guī)定提供政府信息，不得收取費(fèi)用。

第八條公開人應(yīng)當(dāng)按照各自的職責(zé)，主動(dòng)向社會(huì)公開下列政府信息：

（一）政府規(guī)章以及公開人制定的與經(jīng)濟(jì)、社會(huì)管理和公共服務(wù)等活動(dòng)相關(guān)的文件；

（二）經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、計(jì)劃及其執(zhí)行情況；

（三）省域城鎮(zhèn)體系規(guī)劃、城市總體規(guī)劃、城市詳細(xì)規(guī)劃以及土地利用總體規(guī)劃等規(guī)劃；

（四）與人口、自然資源、地理、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等有關(guān)的基本情況；

（五）影響公眾人身和財(cái)產(chǎn)安全的疫情、災(zāi)情或者其他突發(fā)事件的預(yù)報(bào)、發(fā)生及其處理情況；

（六）教育、社會(huì)保障、勞動(dòng)就業(yè)、扶貧、優(yōu)撫等方面的條件、標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)施情況；

（七）土地征收和征用、房屋拆遷的批準(zhǔn)文件、補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、安置方案等情況；

（八）行政執(zhí)法事項(xiàng)的主體、依據(jù)和程序；

（九）行政許可事項(xiàng)的實(shí)施機(jī)關(guān)、依據(jù)、條件和程序以及行政收費(fèi)項(xiàng)目的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)；

（十）重大基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目的公開招標(biāo)中標(biāo)情況以及工程進(jìn)度情況；

（十一）政府集中采購項(xiàng)目的目錄、政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)、采購結(jié)果及其監(jiān)督情況；

（十二）政府財(cái)政預(yù)算、決算和實(shí)際支出的審計(jì)情況；

（十三）各級政府工作部門的管理職能及其調(diào)整、變動(dòng)情況；

（十四）公務(wù)員招考、錄用以及公開選任干部的條件、程序、結(jié)果等情況和法律、法規(guī)授權(quán)的具有公共事務(wù)管理職能的事業(yè)單位中除工勤人員以外的工作人員的招考、錄用情況；

（十五）公開人編制的政府信息目錄中其他應(yīng)當(dāng)主動(dòng)公開的政府信息。

主動(dòng)公開的政府信息，公開人應(yīng)當(dāng)在信息產(chǎn)生后30日內(nèi)公開。

法律、法規(guī)和規(guī)章對前款事項(xiàng)的公開另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第九條下列政府信息，免予公開：

（一）屬于國家秘密的；

（二）屬于商業(yè)秘密和個(gè)人隱私的；

（三）在公開人作出具體行政行為之前予以公開，可能影響國家利益、公共利益和執(zhí)法活動(dòng)的；

（四）法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定免予公開的其他政府信息。

第十條主動(dòng)公開的政府信息應(yīng)當(dāng)通過以下一種或者多種形式及時(shí)予以公開：

（一）政府網(wǎng)站；

（二）各級國家綜合檔案館；

（三）政府公報(bào)或者報(bào)刊、雜志、電視、廣播等新聞媒體；

（四）信息廳、公開欄、電子屏幕、電子觸摸屏等設(shè)施；

（五）政府信息公開服務(wù)熱線；

（六）政府新聞會(huì)；

（七）其他便于公眾及時(shí)、準(zhǔn)確獲得信息的形式。

第十一條公民、法人和其他組織可以向公開人申請公開本規(guī)定第八條以外的其他政府信息，公開人應(yīng)當(dāng)按照申請公開。法律、法規(guī)、規(guī)章以及本規(guī)定禁止公開的內(nèi)容除外。

第十二條公民、法人和其他組織要求獲得主動(dòng)公開范圍以外的其他政府信息的，可以采用書面（信函）或口頭等形式向掌握該政府信息的公開人提出申請。申請應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）公民、法人和其他組織的姓名或者名稱、身份證明、聯(lián)系方式；

（二）所需的政府信息。

第十三條公開人收到申請后，應(yīng)當(dāng)根據(jù)下列情況給予書面答復(fù)：

（一）屬于本規(guī)定第八條規(guī)定或者依申請應(yīng)當(dāng)公開的，應(yīng)當(dāng)向申請人提供該政府信息；

（二）屬于免予公開范圍的，應(yīng)當(dāng)告知申請人不予公開的理由和依據(jù)；

（三）不屬于受理機(jī)關(guān)掌握范圍的，應(yīng)當(dāng)告知申請人，對能夠確定該信息掌握機(jī)關(guān)的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知申請人；

（四）申請公開的政府信息不存在的，應(yīng)當(dāng)告知申請人；

（五）申請要求不明確的，應(yīng)當(dāng)告知申請人更改、補(bǔ)充申請。

第十四條公開人應(yīng)當(dāng)在接到申請之日起5個(gè)工作日內(nèi)決定是否公開，并答復(fù)申請人。因信息資料處理等客觀原因不能在規(guī)定的期限內(nèi)決定是否公開或者提供信息的，經(jīng)信息公開機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意，可以將期限延長至15日。

第十五條公開人依申請?zhí)峁┱畔?，有條件的可以安排適當(dāng)?shù)臅r(shí)間和場所，供申請人閱讀或者抄錄。

第十六條對免予公開的政府信息，公開人不得以有償服務(wù)或者變相有償服務(wù)的形式提供，不得通過與公開人有隸屬關(guān)系或者業(yè)務(wù)指導(dǎo)等關(guān)系的企業(yè)事業(yè)單位、中介組織以有償或者變相有償?shù)男问教峁?/p>

第十七條公開人應(yīng)當(dāng)編制本機(jī)關(guān)屬于主動(dòng)公開范圍的政府信息目錄。

政府信息目錄應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整和更新。

政府信息目錄應(yīng)當(dāng)記錄政府信息的名稱、基本內(nèi)容的簡單描述及其產(chǎn)生日期。

第十八條省、設(shè)區(qū)市人民政府應(yīng)當(dāng)建立和完善政府新聞制度，由新聞發(fā)言人代表本級政府政府信息。

省人民政府有關(guān)部門和縣（市、區(qū)）人民政府根據(jù)實(shí)際需要，建立本部門和本地區(qū)新聞制度。

未建立新聞制度的部門和地區(qū)，如遇突發(fā)公共事件，可按《陜西省突發(fā)公共事件總體應(yīng)急預(yù)案》的有關(guān)規(guī)定，召開新聞會(huì)，公開事件的相關(guān)情況。

第十九條公開人應(yīng)當(dāng)將負(fù)責(zé)政府信息公開事務(wù)的機(jī)構(gòu)名稱、辦公地址、辦公時(shí)間、聯(lián)系方式等向社會(huì)公開，方便公民、法人和其他組織咨詢和查詢。

第二十條公開人違反本規(guī)定，有下列情形之一的，主管機(jī)關(guān)應(yīng)責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重的，由監(jiān)察機(jī)關(guān)或者主管機(jī)關(guān)對負(fù)直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予行政處分：

（一）不履行主動(dòng)公開義務(wù)或者不及時(shí)更新主動(dòng)公開內(nèi)容的；

（二）不提供或者不及時(shí)更新本機(jī)關(guān)政府信息目錄的；

（三）對屬于公開范圍的政府信息，向申請人隱瞞或者以其他理由拒絕提供的；

（四）違反規(guī)定收費(fèi)的；

第7篇：決算審計(jì)應(yīng)急預(yù)案范文

（一）安徽省中小民營企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀中小企業(yè)是推動(dòng)安徽省經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要力量，從工業(yè)企業(yè)看，按新的企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，安徽省工業(yè)企業(yè)絕大多數(shù)為小微企業(yè)，占安徽省工業(yè)企業(yè)數(shù)量98%，而在小微型企業(yè)中,大多是微型企業(yè)，所占比重為70.2%。從行業(yè)分布看，中小企業(yè)主要分布在非金屬礦物制品業(yè)(19.2%)、農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)(9.6%)、通用設(shè)備制造業(yè)(6.1%)、木材加工及木、竹、藤、棕、草制品業(yè)(5.1%)等四大行業(yè)。參與對外貿(mào)易的中小企業(yè)分布地區(qū)相對集中，較多的分布于合肥、蚌埠、安慶、淮南等城市。數(shù)據(jù)來源：《安徽小微型工業(yè)企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀、問題及建議-國家統(tǒng)計(jì)局安徽調(diào)查總隊(duì)》近幾年安徽省中小企業(yè)的發(fā)展正面臨較大的困難和挑戰(zhàn)，其中既有宏觀環(huán)境趨緊所造成的外部因素，如企業(yè)生產(chǎn)成本的上升、融資難度加大和融資成本增加等；同時(shí)也受到技術(shù)創(chuàng)新水平不高、管理水平落后等內(nèi)部因素的影響。面對復(fù)雜多變的國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢，安徽省把扶持中小企業(yè)發(fā)展作為推動(dòng)安徽經(jīng)濟(jì)崛起的重要著力點(diǎn)，先后頒布了一系列的財(cái)稅優(yōu)惠政策，實(shí)施中小企業(yè)促進(jìn)工程，以鼓勵(lì)和扶持中小企業(yè)的和諧發(fā)展。

（二）以蚌埠市為例有關(guān)中小企業(yè)內(nèi)部控制的問卷調(diào)查1.問卷樣本選擇按內(nèi)部控制的五要素設(shè)計(jì)，本次問卷調(diào)查內(nèi)容涉及內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)督等方面，共收回問卷76份，有效問卷72份。填寫問卷的人員中，會(huì)計(jì)及相關(guān)崗位人員62人，占總?cè)藬?shù)的86.11%：其他人員10人，占13.89%。本次問卷調(diào)查把企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模分為6個(gè)檔次，其中：200萬元以下的15家（占20.83%）、200-300萬元的8家（占11.11%）、300-500萬元的9家（占12.5%）、500-1000萬元的11家（占15.28%）、1000-2000萬元的12家（占16.67%）、2000萬元以上的11家（占15.28%），此外有6家（占8.33%）企業(yè)的資產(chǎn)情況不明。從問卷調(diào)查的企業(yè)所處的行業(yè)來看，包括制造業(yè)13家（占18.06%）、采掘業(yè)7家（占9.72%）、建筑業(yè)5家（占6.94%）、交通運(yùn)輸及郵電業(yè)8家（占11.11%）、批發(fā)及零售貿(mào)易業(yè)8家（占11.11%）、金融保險(xiǎn)業(yè)2家（占2.78%）、社會(huì)服務(wù)業(yè)4家（占5.56%）、信息技術(shù)行業(yè)1家（占1.39%）、其他行業(yè)24家（占33.33%）。這次問卷調(diào)查選擇了規(guī)模、行業(yè)不同的企業(yè)作為樣本，覆蓋面較為全面，具有一定的代表性，調(diào)查結(jié)果可以在一定程度上反映蚌埠市中小民營企業(yè)的內(nèi)部控制現(xiàn)狀。2.調(diào)查結(jié)果分析（1）內(nèi)部控制環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是其他內(nèi)部控制要素的核心與基礎(chǔ)，同時(shí)也是推動(dòng)企業(yè)發(fā)展的重要引擎。為了考察中小民營企業(yè)對內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)情況，問卷設(shè)計(jì)了內(nèi)部控制的參與者、企業(yè)文化建設(shè)、人力資源政策等指標(biāo)。根據(jù)以上數(shù)據(jù)分析不難看出，我省總體內(nèi)部控制環(huán)境不佳，主要表現(xiàn)在：①企業(yè)組織結(jié)構(gòu)不合理。目前，中小企業(yè)多為個(gè)體、私營性質(zhì)，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)高度統(tǒng)一，領(lǐng)導(dǎo)者集權(quán)現(xiàn)象嚴(yán)重，決策時(shí)常缺乏科學(xué)性，企業(yè)內(nèi)部管理不規(guī)范，嚴(yán)重制約了內(nèi)部控制制度的有效發(fā)揮，阻礙了企業(yè)的發(fā)展道路。另外，經(jīng)初步的調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，大部分中小企業(yè)內(nèi)所設(shè)立的董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)缺乏獨(dú)立性。當(dāng)前，企業(yè)的董事長同時(shí)兼任總經(jīng)理一職，如此就容易產(chǎn)生監(jiān)督虛位的問題，若董事會(huì)在企業(yè)工作中違規(guī)失職，將直接損害公司和股東的利益。而企業(yè)中監(jiān)事會(huì)成員往往直接由公司內(nèi)部人員組成，外部監(jiān)事人數(shù)嚴(yán)重不足，少有監(jiān)事會(huì)披露企業(yè)在發(fā)展過程中存在的問題并提出意見或建議，導(dǎo)致公司的監(jiān)管制度流于形式，監(jiān)事會(huì)的職能虛化。②人力資源管理不妥善。安徽省中小企業(yè)大多經(jīng)營規(guī)模較小，公司人員知識(shí)層次和文化素質(zhì)參差不齊，由于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在認(rèn)識(shí)上存在偏差，人力資源管理缺乏科學(xué)性，在人員的聘用上不是任人唯賢，而是任人唯親，最終導(dǎo)致真正具備較高素質(zhì)的人才流失。同時(shí)，企業(yè)缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制，墨守陳規(guī)，不僅難以吸引高層次人才，而且也易降低在職員工的工作積極性，主動(dòng)性和創(chuàng)造性。③企業(yè)文化建設(shè)不到位。部分中小企業(yè)對企業(yè)文化建設(shè)不夠重視，甚至對其概念模糊不清。這些企業(yè)大多忙于生產(chǎn)經(jīng)營，一味的追求企業(yè)利益最大化，無暇顧及企業(yè)發(fā)展的長遠(yuǎn)戰(zhàn)略。少數(shù)中小企業(yè)雖然在企業(yè)文化建設(shè)方面取得了具有自身特點(diǎn)的企業(yè)文化，但往往只是一句口號，停留在形式上而忽略了企業(yè)文化的內(nèi)涵，沒有在員工中大力宣揚(yáng)，更沒有將其作為戰(zhàn)略思想指導(dǎo)決策，企業(yè)文化效用的發(fā)揮大打折扣。（2）風(fēng)險(xiǎn)評估管理風(fēng)險(xiǎn)評估是企業(yè)及時(shí)識(shí)別、分析經(jīng)營中的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并制定應(yīng)對措施的過程。問卷調(diào)查將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)構(gòu)的建立情況作為觀測點(diǎn)。調(diào)查結(jié)果顯示，只有19家企業(yè)具有很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，占被調(diào)查企業(yè)的26.39%。關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)構(gòu)建立情況，也只有23.61%的企業(yè)建立了風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)構(gòu)，其余近80%的企業(yè)尚未建立風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)構(gòu)。當(dāng)前，中小企業(yè)普遍缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評估能力，應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)能力不足，大部分企業(yè)受財(cái)力、物力、人力的制約,缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制,往往只能做到事后彌補(bǔ)。另外，一些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足，員工更加淡化了風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的輕視程度不言而喻。（3）內(nèi)部控制活動(dòng)企業(yè)內(nèi)部控制活動(dòng)主要包括組織管理控制、授權(quán)審批控制、財(cái)產(chǎn)保全控制、全面預(yù)算控制及績效考評控制等。但根據(jù)我省中小企業(yè)的現(xiàn)狀分析，在控制活動(dòng)設(shè)計(jì)方面，整體存在著內(nèi)部控制活動(dòng)不合規(guī)范、具體環(huán)節(jié)設(shè)計(jì)不全面的現(xiàn)象，安徽省有些中小企業(yè)內(nèi)部控制活動(dòng)比較簡單，僅僅覆蓋在業(yè)務(wù)層面。有些企業(yè)雖然設(shè)計(jì)了較為健全的控制活動(dòng)，但是由于企業(yè)員工素質(zhì)較低，管理層不太重視企業(yè)內(nèi)部控制等多方面的原因最終導(dǎo)致不能有效地執(zhí)行相關(guān)的控制活動(dòng)，進(jìn)而致使企業(yè)某些內(nèi)部控制活動(dòng)形同虛設(shè)，沒有實(shí)際效用。（4）信息溝通狀況從調(diào)查結(jié)果來看，80%的中小民營企業(yè)尚未建立信息傳遞程序，表明我省多數(shù)中小企業(yè)缺乏對信息化建設(shè)的重點(diǎn)關(guān)注，加之在信息系統(tǒng)建設(shè)方面技術(shù)不足，從而使得企業(yè)缺失良好的信息溝通平臺(tái)，影響內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效率。同時(shí)，部分中小企業(yè)對于主動(dòng)披露企業(yè)內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)狀況等相關(guān)信息的自覺性不夠，信息傳遞滯后，在一些中小企業(yè)中反舞弊機(jī)制少有建立，在財(cái)務(wù)報(bào)告和信息披露等方面存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏等行為，更有高級管理人員，串通舞弊的現(xiàn)象發(fā)生。（5）內(nèi)部監(jiān)督力度。內(nèi)部監(jiān)督是對企業(yè)內(nèi)部控制建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并評價(jià)內(nèi)部控制有效性的過程。表10內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)立情況的調(diào)查結(jié)果整體來看，我省大部分中小民營企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督弱化，缺乏執(zhí)行力度。①內(nèi)部審計(jì)缺乏獨(dú)立性。中小企業(yè)規(guī)模小、會(huì)計(jì)核算簡單、會(huì)計(jì)制度不健全，同時(shí)為了降低成本，財(cái)務(wù)人員身兼數(shù)職，有的企業(yè)會(huì)計(jì)、出納、審核等事項(xiàng)甚至均由一人包辦，基本忽略內(nèi)部審計(jì)的要求。中小企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)集權(quán)現(xiàn)象嚴(yán)重，通常由董事長和總經(jīng)理決定各項(xiàng)事宜，內(nèi)部審計(jì)職能弱化，職權(quán)執(zhí)行難，審計(jì)結(jié)果常常缺乏客觀真實(shí)性，審計(jì)工作也因此失去了實(shí)際意義。②審計(jì)機(jī)構(gòu)不健全。出于成本效益的考慮和企業(yè)規(guī)模的限制,安徽省中小企業(yè)較少在組織結(jié)構(gòu)中單獨(dú)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門,沒有開展內(nèi)部審計(jì)工作，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)督的主體常常缺位。有些企業(yè)雖設(shè)有內(nèi)審機(jī)構(gòu)，但不健全，往往在財(cái)會(huì)部門內(nèi)設(shè)審計(jì)人員，合并辦公。③內(nèi)部審計(jì)人員的整體素質(zhì)偏低。我省中小企業(yè)受到其經(jīng)營規(guī)模和薪金待遇等因素的影響，對具備專業(yè)知識(shí)的高素質(zhì)人才吸引力不夠，很難留住人才，對于本企業(yè)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和思想教育也不是很重視，大部分中小企業(yè)延續(xù)家族式管理的方法，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在財(cái)務(wù)人員的安排上經(jīng)常選用家庭成員，缺乏財(cái)務(wù)知識(shí)，審計(jì)監(jiān)督工作流于形式，形同虛設(shè)。

二、完善安徽省中小民營企業(yè)內(nèi)部控制的對策

（一）優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境1.構(gòu)建科學(xué)合理的組織結(jié)構(gòu)。努力形成既各司其職又各負(fù)其責(zé)、既相互配合又相互制約的分層級管理的組織架構(gòu)體系。各級層要明確自己的權(quán)利和義務(wù)，并相互協(xié)作，以保證控制目標(biāo)的達(dá)成。2.改善人力資源政策。首先要建立健全科學(xué)的用人機(jī)制及合理的績效考評制度，盡可能避免親友之間的任職，唯才是舉。堅(jiān)持“以人為本”的管理理念，為企業(yè)員工創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，激發(fā)他們的積極性和創(chuàng)造力，實(shí)現(xiàn)全面發(fā)展，使員工的發(fā)展目標(biāo)與企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)達(dá)成一致。3.推進(jìn)企業(yè)文化的建設(shè)。安徽省中小企業(yè)應(yīng)著眼企業(yè)文化發(fā)展戰(zhàn)略，注重企業(yè)文化建設(shè)的長遠(yuǎn)規(guī)劃，培育企業(yè)精神。從企業(yè)實(shí)際出發(fā)，建設(shè)適合企業(yè)自身的文化，其次，更要重視企業(yè)文化的創(chuàng)新，推動(dòng)企業(yè)文化的個(gè)性化發(fā)展。再次，企業(yè)文化不應(yīng)空喊口號，應(yīng)面向員工，將企業(yè)文化理念在員工中宣傳,提高員工對企業(yè)文化的認(rèn)知度，從而把企業(yè)文化融進(jìn)員工的意識(shí)，增加員工對企業(yè)的歸屬感，進(jìn)而增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力。

（二）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，完善風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)安徽省中小企業(yè)應(yīng)積極引入風(fēng)險(xiǎn)管理,提高公司全員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。經(jīng)常進(jìn)行定期或不定期的自我評估活動(dòng)，有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評估過程中出現(xiàn)的問題。夯實(shí)我省中小民營企業(yè)內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)評估管理，必須重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)這三個(gè)方面的具體情況，以保障風(fēng)險(xiǎn)信息的全面性。同時(shí)建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)，并配備高素質(zhì)的專業(yè)人員，通過對相關(guān)數(shù)據(jù)的及時(shí)分析，監(jiān)控出中小企業(yè)在公司運(yùn)營過程中即將面臨的危機(jī)及產(chǎn)生這些危機(jī)的原因，并迅速的向企業(yè)管理層和其他利益相關(guān)者報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事件，及時(shí)制定出相關(guān)的應(yīng)急預(yù)案，將風(fēng)險(xiǎn)管理落到實(shí)處。建立健全風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任機(jī)制并結(jié)合有效的獎(jiǎng)懲制度，促使負(fù)責(zé)人提高警惕，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

（三）完善內(nèi)部控制活動(dòng)，確保有效執(zhí)行安徽省中小企業(yè)應(yīng)著重設(shè)計(jì)企業(yè)內(nèi)部控制活動(dòng)的具體環(huán)節(jié)，建立起財(cái)產(chǎn)保全控制、不相容崗位分離控制和績效考評控制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，切實(shí)將控制活動(dòng)滲入到企業(yè)經(jīng)營的各個(gè)操作環(huán)節(jié)上。設(shè)立較為完善的組織結(jié)構(gòu)體系,建立符合企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營管理需要的職能機(jī)構(gòu),初步形成既各司其職又各負(fù)其責(zé)、既相互配合又相互制約的分層級管理的組織結(jié)構(gòu)體系；并聘請相關(guān)專業(yè)人員定期對企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審查，在此基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)部應(yīng)按照制訂的財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)工作程序,規(guī)范公司的會(huì)計(jì)核算,確保公司財(cái)務(wù)活動(dòng)有序地進(jìn)行,促進(jìn)內(nèi)部控制報(bào)告目標(biāo)更好更快的實(shí)現(xiàn)。另外,僅靠內(nèi)部控制活動(dòng)設(shè)計(jì),并不能確保內(nèi)部控制的有效性,還必須加強(qiáng)其執(zhí)行力。制度是內(nèi)部控制得以實(shí)施的工具之一,將控制活動(dòng)的具體流程和崗位職責(zé)以成文的管理手冊或制度的形式予以規(guī)范和明確，增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制活動(dòng)的執(zhí)行效力。

（四）加快信息系統(tǒng)建設(shè)，豐富溝通渠道信息溝通是貫穿內(nèi)部控制體系的重要紐帶,良好的信息和溝通系統(tǒng)可以強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部控制，真實(shí)反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。一個(gè)健全的信息系統(tǒng)能夠提供及時(shí)、完整、且真實(shí)的企業(yè)信息，這些信息質(zhì)量會(huì)直接影響到企業(yè)內(nèi)部控制的效果和效率，因此安徽省中小企業(yè)應(yīng)完善其業(yè)務(wù)信息平臺(tái),向全員開放,為員工了解公司實(shí)情，表達(dá)訴求同款渠道，以期提高公司的管理能力,同時(shí)應(yīng)重視與外部利益相關(guān)者的信息溝通。善于利用行業(yè)協(xié)會(huì)、往來單位、監(jiān)管部門、甚至網(wǎng)絡(luò)媒體等渠道，著重建立健全財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)，及時(shí)正確的提供有關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)方面的信息和非財(cái)務(wù)方面的信息，實(shí)現(xiàn)管理信息化目標(biāo)。通過建立和完善這兩個(gè)信息系統(tǒng)，可以強(qiáng)化中小企業(yè)的會(huì)計(jì)控制活動(dòng)，規(guī)范企業(yè)的會(huì)計(jì)行為，保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整，提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正錯(cuò)誤與舞弊行為，積極主動(dòng)地披露企業(yè)內(nèi)部控制的具體情況，確保國家有關(guān)法律和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。

第8篇：決算審計(jì)應(yīng)急預(yù)案范文

關(guān)鍵詞：工程檔案 工程建設(shè) 作用

中圖分類號：G27 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號：

前言

檔案部門在工程建設(shè)中應(yīng)開創(chuàng)全過程管理模式,全面控制檔案質(zhì)量,發(fā)揮檔案部門的職能作用，使重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目檔案工作的控制管理擴(kuò)展到項(xiàng)目建設(shè)的每一個(gè)階段、每一道程序、每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)形成的文件上,使每份文件的形成、積累、整理、歸檔都處于受控狀態(tài)，以保證整個(gè)工程建設(shè)過程的質(zhì)量,加速工程建設(shè)的速度,減少國家不必要的投資和耗費(fèi)，更好地為工程建設(shè)和整個(gè)社會(huì)服務(wù)。

一、充分認(rèn)識(shí)工程前期檔案資料管理工作的重要性

工程前期形成的檔案主要是指令性文件，主要收發(fā)渠道是行政文書部門。前期文件主要包括建設(shè)依據(jù)、建設(shè)用地審批文件等,與竣工驗(yàn)收有著密切的聯(lián)系,不可分割，它在工程的開始立項(xiàng)及工程的竣工驗(yàn)收過程中都起著關(guān)鍵性的作用。在工程前期,歸檔是個(gè)薄弱環(huán)節(jié),由于機(jī)構(gòu)剛剛組建,人員配置比較少,就會(huì)產(chǎn)生較忙亂、生疏、緊迫的狀況，但前期文件卻有重要的法律價(jià)值,對整個(gè)工程建設(shè)起到有效的監(jiān)督和法律規(guī)范的作用。工程檔案的實(shí)用價(jià)值表現(xiàn)在工程檔案來源于工程建設(shè)實(shí)際,又直接服務(wù)于工程建設(shè)實(shí)際。

建設(shè)工程項(xiàng)目的建設(shè)有一個(gè)過程，遵循著一定的規(guī)律進(jìn)行,這個(gè)規(guī)律就是基本建設(shè)程序?；窘ㄔO(shè)程序是工程建設(shè)者們長期實(shí)踐的總結(jié)和概括，能正確反映每一個(gè)建設(shè)工程項(xiàng)目建設(shè)過程中的工作順序、技術(shù)經(jīng)濟(jì)要求、基本建設(shè)各項(xiàng)工作的內(nèi)在聯(lián)系，是從事和參與基本建設(shè)的單位和人員應(yīng)當(dāng)遵循的行為準(zhǔn)則。

1基本建設(shè)程序反映了基建工作的規(guī)律

基建工作的每一過程進(jìn)行的工作都是圍繞著為完成某一個(gè)建設(shè)過程而展開的，優(yōu)化的工作程序能提高基本建設(shè)效率，因此，工程建設(shè)每一過程都與基本建設(shè)程序的每一階段緊密地聯(lián)系在一起，這是基本建設(shè)的內(nèi)在規(guī)律。

2基本建設(shè)程序一般不能任意顛倒，可以合理交叉

基本建設(shè)程序是參與工程建設(shè)的人們在建設(shè)實(shí)踐中經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)，符合基礎(chǔ)程序的客觀規(guī)律。因此，基本建設(shè)程序不宜任意改變，過程不得任意取舍，前后順序也不能任意顛倒，應(yīng)認(rèn)認(rèn)真真地按程序進(jìn)行。

3基本建設(shè)程序是建設(shè)工作應(yīng)當(dāng)遵守的行為準(zhǔn)則

從事工程建設(shè)的單位和人員應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)的按基本建設(shè)程序深入細(xì)致的開展工作，完成各自承擔(dān)的工作任務(wù)。為工程建設(shè)服務(wù)的職能部門、業(yè)務(wù)部門和其他部門也應(yīng)按基本建設(shè)程序進(jìn)程中各階段的任務(wù)，完成自己承擔(dān)的工作任務(wù)，為工程建設(shè)盡職盡責(zé)按程序辦事。在工程建設(shè)中，要逐步實(shí)現(xiàn)城建檔案編報(bào)工作的規(guī)范化、制度化，還需要加強(qiáng)宣傳、提高全民的檔案意識(shí)；加強(qiáng)教育，提高城建檔案工作人員業(yè)務(wù)水平；加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全工作檔案的編報(bào)管理。

二、工程檔案在工程建設(shè)中的作用

1工程檔案為維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益服務(wù)。改革開放以來，城市建設(shè)發(fā)展很快，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營等逐步進(jìn)入到法制軌道上來，企業(yè)形成的工程檔案在工程建設(shè)中愈發(fā)重要。在企業(yè)活動(dòng)中，總是以證據(jù)說話，所謂“空口無憑，立字為證”。如果沒有工程檔案，或者工程檔案不準(zhǔn)確、不完整，對工程檔案不充分利用，那么企業(yè)將蒙受巨大的損失。事實(shí)證明，工程檔案在城市基礎(chǔ)建設(shè)中所發(fā)揮的作用是巨大的、多方面的。

2工程檔案是進(jìn)行城市、交通規(guī)劃等工作的基礎(chǔ)城市、交通規(guī)劃建設(shè)是根據(jù)城市的現(xiàn)狀、條件和基礎(chǔ)、特色等動(dòng)態(tài)變化因素，進(jìn)行全面地、綜合地、科學(xué)地、長遠(yuǎn)地預(yù)測和設(shè)想，通過論證，編制規(guī)劃方案后付諸實(shí)施。假如沒有工程檔案，特別是沒有勘察工程的檔案作為依據(jù)，城市規(guī)劃將無從下手。

3工程檔案是積累企業(yè)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行企業(yè)建設(shè)技術(shù)儲(chǔ)備的手段。工程檔案是企業(yè)在港口、道路、橋梁等城市活動(dòng)的產(chǎn)物，城市建設(shè)活動(dòng)的成果主要是兩個(gè)方面：一是工程實(shí)體，二是工程檔案。工程檔案就是企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營成果的直接記錄和實(shí)際反映，它真實(shí)地記述了企業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的過程和成果，記載了工程科技人員的工程技術(shù)、工程經(jīng)驗(yàn)。工程檔案作為企業(yè)建設(shè)成果的直接載體成為積累、儲(chǔ)備工程技術(shù)和工程經(jīng)驗(yàn)的工具和手段。

4工程檔案是城市、交通建筑物維修、改建、擴(kuò)建的依據(jù)，是提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最佳途徑。工程檔案還可以轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，是國家的重要技術(shù)。通過利用服務(wù)可轉(zhuǎn)化為物化勞動(dòng)，直接創(chuàng)造物質(zhì)財(cái)富，這在工程建設(shè)中是不可忽視的經(jīng)濟(jì)資源。合理利用工程檔案，就可以對擬建工程進(jìn)行合理開發(fā)，保證工程建設(shè)的合理設(shè)計(jì)、施工，充分利用工程經(jīng)費(fèi)，為國家、企業(yè)節(jié)約大量的資金、人力、物力，促進(jìn)城市建設(shè)的發(fā)展。沒有工程檔案，各項(xiàng)工程建設(shè)就會(huì)造成混亂，維護(hù)、改建、擴(kuò)建等就難以進(jìn)行，因此工程檔案是城市及交通建筑、維護(hù)、改建、擴(kuò)建的基礎(chǔ)和重要依據(jù)。

三、實(shí)施全過程的建設(shè)工程檔案管理， 確保工程檔案質(zhì)量

1重視建設(shè)工程前期準(zhǔn)備階段的工程檔案整理發(fā)放

建設(shè)工程前期檔案也叫工程準(zhǔn)備階段文件，是指工程開工以前在立項(xiàng)、審批、招投標(biāo)、勘察、設(shè)計(jì)以及工程準(zhǔn)備過程中形成的文件。前期檔案是建設(shè)工程檔案的重要組成部分，是工程建設(shè)的憑證性和基礎(chǔ)性文件，是工程建設(shè)單位永久保存的法律原始性憑證。只有規(guī)范前期檔案管理，明確歸檔范圍，保證前期檔案的齊全、完整，及時(shí)準(zhǔn)確的整理發(fā)放，才能為主體工程檔案管理打下良好的基礎(chǔ)，才能保證工程建設(shè)的完整性和連續(xù)性。

在工程準(zhǔn)備階段有立項(xiàng)文件、建設(shè)用地審批文件、勘測設(shè)計(jì)文件、招投標(biāo)文件、開工審批文件、預(yù)算文件、工程管理機(jī)構(gòu)文件、強(qiáng)制性條款執(zhí)行文件等；在監(jiān)理方面有監(jiān)理規(guī)劃、監(jiān)理會(huì)議紀(jì)要、進(jìn)度控制、質(zhì)量控制、造價(jià)控制和監(jiān)理總結(jié)等；在施工方面有施工組織設(shè)計(jì)、施工方案、施工單位資質(zhì)證明、特殊工種資質(zhì)證件、開工報(bào)告和應(yīng)急預(yù)案等；還有設(shè)計(jì)施工圖紙等。

2加強(qiáng)建設(shè)工程中期施工階段工程檔案控制收集

建設(shè)工程在中期檔案也叫工程施工階段文件，是指工程施工實(shí)施以后在各項(xiàng)工程管理過程中形成的文件。隨著建設(shè)工程施工全面展開，各種建筑實(shí)體逐漸成型，則產(chǎn)生了大量的檔案信息。由于工程建設(shè)工期長、工序多、工藝復(fù)雜、施工單位多等原因，使得文件形成繁瑣，分散零亂等特點(diǎn)，但這時(shí)期的施工記錄文件能夠真實(shí)反映建筑實(shí)體狀況和面貌，具有不可替代的真實(shí)性、可靠性和參考價(jià)值，是建設(shè)工程檔案的主要組成部分。因此，要加強(qiáng)建設(shè)工程中期施工階段工程檔案控制收集在施工階段有土建工程資料、安裝工程資料、基礎(chǔ)設(shè)施文件、材料二次檢測文件、地勘測繪文件、各種施工報(bào)驗(yàn)文件、隱蔽工程檢驗(yàn)記錄、工序轉(zhuǎn)序復(fù)測文件、圖紙?jiān)O(shè)計(jì)變更文件、各系統(tǒng)調(diào)試記錄文件、監(jiān)理的巡檢、停工待檢和旁站見證記錄文件、監(jiān)理日志、施工進(jìn)度與結(jié)算記錄文件和各種施工試驗(yàn)及施工記錄文件等;

3保證建設(shè)工程后期竣工驗(yàn)收階段工程檔案鑒別歸檔

建設(shè)工程后期檔案也叫工程竣工驗(yàn)收階段文件，是指工程完工以后能夠檢驗(yàn)和反映建設(shè)工程全貌所形成的文件。這些文件將和前期、中期文件一起組合成一套完整的建設(shè)工程檔案，以保持工程檔案的價(jià)值性、完整性、連續(xù)性和系統(tǒng)性。后期檔案也是建設(shè)工程檔案的重要組成部分，也要保證建設(shè)工程后期竣工驗(yàn)收階段工程檔案鑒別歸檔?？⒐を?yàn)收階段有綜合竣工圖、專業(yè)竣工圖、工程竣工報(bào)告、工程竣工總結(jié)、竣工驗(yàn)收記錄、工程決算、工程審計(jì)、強(qiáng)制性條款執(zhí)行情況文件及交付使用財(cái)產(chǎn)文件、聲像及電子檔案文件等。

結(jié)束語

建設(shè)工程的成果直接體現(xiàn)了一個(gè)地區(qū)或者一個(gè)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度和社會(huì)效益。優(yōu)良的建設(shè)工程成果無疑會(huì)產(chǎn)生良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，工程檔案管理是建設(shè)工程質(zhì)量控制的重要環(huán)節(jié)，只有完整的工程檔案才能給工程質(zhì)量評定提供真實(shí)、科學(xué)的依據(jù)。

參考文獻(xiàn)

[1] 王曉燕.淺談工程檔案管理中存在的問題及對策[J]. 陜西水利. 2009(03)

[2] 陳道貴,張全軍,李存利.工程建設(shè)中各參建方的責(zé)任[J]. 山西建筑. 2008(33)

第9篇：決算審計(jì)應(yīng)急預(yù)案范文

【關(guān)鍵詞】供水現(xiàn)狀 供水管網(wǎng)建設(shè) 城鄉(xiāng)一體化

1.加快推進(jìn)城鄉(xiāng)供水一體化已是當(dāng)務(wù)之急

1.1全縣供水現(xiàn)狀。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，縣河網(wǎng)均存在不同程度的污染，嚴(yán)重影響給水水源，加上本區(qū)域內(nèi)的工農(nóng)業(yè)、生活污染難以控制，飲用水源的保護(hù)時(shí)常受到多方面的壓力與困難，尤其時(shí)逢枯水季節(jié)，水質(zhì)難免出現(xiàn)波動(dòng)，造成我縣面臨無好水可取的困窘局面。地面的急劇沉降，給城市基礎(chǔ)設(shè)施、防洪防汛、交通和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)等各方面造成了嚴(yán)重后果，制約了經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，影響了人民群眾的日常生產(chǎn)生活，部分水廠由于長時(shí)間的開采地下水，地下水位急劇下降，水質(zhì)水壓不穩(wěn)定，已面臨抽不上水，供水困難的危險(xiǎn)局面，高峰停水，定時(shí)供水現(xiàn)象時(shí)常存在，已嚴(yán)重危及到全縣農(nóng)村的供水安全。

1.2實(shí)施城鄉(xiāng)一體化供水工程的必要性。城鄉(xiāng)供水一體化是指通過城市供水管網(wǎng)向農(nóng)村延伸， 實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)供水同網(wǎng)同質(zhì)。近幾年， 我縣積極實(shí)施千萬農(nóng)民飲用水工程， 推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)水廠改造擴(kuò)容， 輸入管道延伸入戶， 農(nóng)村自來水普及率有了很大提高， 但是供水模式弊端已日益明顯， 迫切需要按照城鄉(xiāng)一體化供水需求， 徹底消除供水的安全隱患， 切實(shí)提高農(nóng)民的生活質(zhì)量。一是全縣小水廠均來自河道取水， 由于生活工業(yè)污染排放， 水污染相當(dāng)嚴(yán)重。取水口或被住宅區(qū)包圍， 或離工業(yè)園區(qū)較近， 水源污染更加難以控制，供水管網(wǎng)分散互不相通，水廠設(shè)施簡陋、無凈化工藝、無消毒措施， 供水水質(zhì)難以保證。二是我縣原有早期鋪設(shè)的供水管道材質(zhì)低劣， 管網(wǎng)普遍老化，管網(wǎng)漏損嚴(yán)重，水資源浪費(fèi)嚴(yán)重，而且已出現(xiàn)流經(jīng)三級管網(wǎng)的自來水到戶后就變成水質(zhì)嚴(yán)重超標(biāo)的不合格自來水，嚴(yán)重影響農(nóng)村人口的身體健康。三是重復(fù)建設(shè)問題突出。各水廠建設(shè)各自為政， 缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃及其相適應(yīng)的實(shí)施機(jī)制， 造成重復(fù)投資， 有限的建設(shè)資金沒有得到充分利用。四是部分水廠發(fā)展后勁不足， 大多數(shù)水廠規(guī)模小， 成本高， 管理水平低， 難以做到良性運(yùn)行。

2.推進(jìn)城鄉(xiāng)供水一體化對策和建議

一是逐步建立健全城鄉(xiāng)供水一體化的管理體系。實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)供水一體化管理體系，必須建立統(tǒng)籌城鄉(xiāng)均衡發(fā)展，要打破區(qū)域，打破界限，確立全縣“一盤棋”，對全縣水資源實(shí)行“統(tǒng)一管理、統(tǒng)一開發(fā)、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一供給、統(tǒng)一核算、統(tǒng)一核價(jià)、統(tǒng)籌盈虧”的運(yùn)營體制，以實(shí)現(xiàn)資源共享、聯(lián)網(wǎng)聯(lián)營、盈虧共擔(dān)、均衡發(fā)展的供水一體化管理體系。 二是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，加速推進(jìn)城鄉(xiāng)供水一體化規(guī)劃、投資、建設(shè)的進(jìn)程。確立鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水網(wǎng)絡(luò)與縣城供水網(wǎng)絡(luò)相連接，實(shí)現(xiàn) “聯(lián)網(wǎng)、、聯(lián)供、聯(lián)營”的運(yùn)營方式，實(shí)現(xiàn)資源共享、余缺互濟(jì)、應(yīng)急互助的一體化供水要求。 三是加大投入，切實(shí)加快水資源開發(fā)利用步伐。要從形成城鄉(xiāng)一體的管理機(jī)制出發(fā)，及早梳理當(dāng)前城鄉(xiāng)一體化建設(shè)過程中遇到的問題，突出重點(diǎn)抓關(guān)鍵，內(nèi)部挖潛提素質(zhì)，降低漏失求效益，確保供水求穩(wěn)定，循序漸進(jìn)求實(shí)效。 四是加強(qiáng)安全供水保障。推進(jìn)城鄉(xiāng)供水一體化，既要抓擴(kuò)面，使更多的百姓用上自來水，又要高度重視供水安全，使群眾用上“放心水”，要把安全供水能力建設(shè)擺上重要議事日程。要強(qiáng)化水質(zhì)檢測工作，提高監(jiān)測頻率，確保城鄉(xiāng)自來水水質(zhì)達(dá)標(biāo)。要加強(qiáng)飲用水水源保護(hù)和備用水源建設(shè)，加大投入提高供水水源保證率，進(jìn)一步保障城鄉(xiāng)居民飲用水安全。 綜上所述，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)供水一體化管理目標(biāo)，必須堅(jiān)持和踐行科學(xué)發(fā)展觀要求，遵循城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、兼顧均衡發(fā)展原則，立足當(dāng)前，著眼長遠(yuǎn)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，形成合力，把著眼點(diǎn)和落腳點(diǎn)歸結(jié)到這項(xiàng)惠及民眾的民生工程、民心工程、實(shí)事工程上，順應(yīng)民意、強(qiáng)勢推進(jìn)，以對人民高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，切實(shí)把這項(xiàng)好事辦好、實(shí)事辦實(shí)。

3.推進(jìn)城鄉(xiāng)供水一體化必要條件

3.1政府重視是推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化的保證。城鄉(xiāng)供水一體化既是一項(xiàng)民生工程，又是一項(xiàng)環(huán)境建設(shè)工程，同時(shí)也是供水企業(yè)拓展市場、擴(kuò)大規(guī)模、提高效益的有效途徑。工程實(shí)施的艱巨性和復(fù)雜性已經(jīng)決定。推進(jìn)城鄉(xiāng)供水一體化，離不開政府的重視和支持。

3.2嚴(yán)格工程建設(shè)管理是實(shí)施城鄉(xiāng)供水一體化的關(guān)鍵。城鄉(xiāng)供水一體化是功在政府、利在百姓的好事，把好事辦好，嚴(yán)格工程管理是關(guān)鍵。我們在實(shí)施過程中，一是堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)劃。充分考慮經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和人民生活條件改善的長遠(yuǎn)需要，做到立足現(xiàn)狀、著眼長遠(yuǎn)、適度超前，精心做好項(xiàng)目的前期策劃論證和設(shè)計(jì)。二是堅(jiān)持質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。從工程使用材料，適用規(guī)范到建設(shè)，到水質(zhì)、水壓標(biāo)準(zhǔn)等方面真正做到城鄉(xiāng)一體化。三是嚴(yán)格落實(shí)材料招標(biāo)采購制度、投資預(yù)算審核制度、工程監(jiān)理制度、工程驗(yàn)收制度、工程決算審計(jì)制度、質(zhì)量責(zé)任制度等工程建設(shè)制度，規(guī)范工程建設(shè)管理。以上措施保證了城鄉(xiāng)供水一體化工程綜合效益的實(shí)現(xiàn)。

3.3把握機(jī)遇，因地制宜，共建共享是推進(jìn)城鄉(xiāng)供水一體化的有效途徑。推進(jìn)城鄉(xiāng)供水一體化的難點(diǎn)在于資金問題，實(shí)踐證明：只要用科學(xué)發(fā)展觀總攬工作全局，樹立發(fā)展意識(shí)，牢記服務(wù)宗旨，辦法總比困難多。關(guān)鍵在于把握機(jī)遇，因地制宜，調(diào)動(dòng)一切積極因素發(fā)揮各方面資源優(yōu)勢。 （四）加強(qiáng)后期運(yùn)營管理是實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)供水一體化綜合效益的落腳點(diǎn)。城鄉(xiāng)供水一體化的綜合效益體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是政府解決民生問題，具有公益性的社會(huì)效益；二是老百姓作為自來水這一特殊商品的消費(fèi)者的根本利益；三是供水企業(yè)的投資和經(jīng)營利益。加強(qiáng)后期運(yùn)營管理是實(shí)現(xiàn)三者利益的有機(jī)結(jié)合的落腳點(diǎn)。 實(shí)踐證明，推行城鄉(xiāng)供水一體化能夠取得顯著的社會(huì)效益、明顯的環(huán)境效益和良好的經(jīng)濟(jì)效益。 一是顯著的社會(huì)效益。推行城鄉(xiāng)供水一體化，大大改善了農(nóng)村人口的生活質(zhì)量，改變了農(nóng)村人口的生活習(xí)慣，縮小了城鄉(xiāng)差別，減少疾病流行，真正讓黨和政府的政策惠及廣大人民群眾，有力地推動(dòng)了社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)了社會(huì)和諧。同時(shí)也為促進(jìn)就業(yè)，拉動(dòng)內(nèi)需發(fā)揮了積極的作用。 二是明顯的環(huán)境效益。推行城鄉(xiāng)供水一體化，實(shí)現(xiàn)區(qū)域間資源的優(yōu)化配置，促進(jìn)了水資源的合理保護(hù)和利用，改善農(nóng)村能源結(jié)構(gòu)。降低農(nóng)村污染物排放，推動(dòng)了清潔鄉(xiāng)村工程建設(shè)和農(nóng)村城市化和現(xiàn)代化的進(jìn)程。 三是良好的經(jīng)濟(jì)效益。推進(jìn)城鄉(xiāng)供水一體化，為推動(dòng)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)一體化和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的開放度、工業(yè)化發(fā)揮了積極的作用。反過來，鄉(xiāng)鎮(zhèn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也有力地推動(dòng)了我市供水事業(yè)的發(fā)展。

4.實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化供水的具體措施

4.1政府重視、出臺(tái)政策、明確職責(zé)。實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化供水，是一項(xiàng)面廣量大，處理各種復(fù)雜關(guān)系的系統(tǒng)工程。為了做好這一民心、民生及實(shí)事工程，在明確了一級供水管網(wǎng)為實(shí)施主體并投入，鎮(zhèn)負(fù)責(zé)政策處理；二、三級供水管網(wǎng)由鎮(zhèn)為實(shí)施主體并負(fù)責(zé)政策處理；二級供水管網(wǎng)的建設(shè)資金由縣政府投入。三級供水管網(wǎng)由鎮(zhèn)的建設(shè)資金由鎮(zhèn)投入后，全縣城鄉(xiāng)一體化供水工程建設(shè)步伐不斷加快，政府每年將城鄉(xiāng)一體化供水工程列入了政府的實(shí)事工程，力爭用較短時(shí)間，全面完成全縣的供水管網(wǎng)工程建設(shè)，基本實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化供水目標(biāo)。

4.2加快供水管網(wǎng)工程建設(shè)步伐。為了遏制地面沉降，保障城鄉(xiāng)居民飲水安全，采取的優(yōu)質(zhì)自來水通過一、二、三級供水管網(wǎng)向農(nóng)村延伸供應(yīng)，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化供水的途徑。

4.3實(shí)施二級供水管網(wǎng)聯(lián)網(wǎng)工程。水壓、水質(zhì)及高峰用水等方面起到了很好的作用，全縣農(nóng)村的供水狀況大為改善，受到了廣大農(nóng)村用戶的擁護(hù)和肯定，但我們在感受成就的同時(shí)，也看到目前的供水管網(wǎng)在設(shè)置上還存在一定的隱患，如果供水主管網(wǎng)發(fā)生意外，就被迫停水，這將直接導(dǎo)制農(nóng)村居民及生產(chǎn)企業(yè)全面無水供應(yīng)的局面，對居民與生產(chǎn)企業(yè)造成直接的經(jīng)濟(jì)損失。我們做供水管網(wǎng)建設(shè)的目的是為了能讓農(nóng)村居民及生產(chǎn)企業(yè)能夠有一個(gè)安全、穩(wěn)定的供水環(huán)境，能喝上保質(zhì)、保量、安全可靠的自來水。

4.4加強(qiáng)工程運(yùn)行管理、確保農(nóng)村供水安全。為了能全面的、有效的、合理的對新建供水管網(wǎng)進(jìn)行管理，以使新建供水管網(wǎng)產(chǎn)生最佳效能，為全縣的農(nóng)村居民的生活、生產(chǎn)提供安全的、保質(zhì)、保壓、放心的優(yōu)質(zhì)自來水，各鎮(zhèn)自來水管單位通過采取以下幾項(xiàng)目措施，確保安全供水：

（1）建立完善供水企業(yè)的崗位責(zé)任、財(cái)務(wù)管理、服務(wù)承諾、考核獎(jiǎng)勵(lì)等各項(xiàng)規(guī)章制度，并要求全體人員認(rèn)真執(zhí)行，并通過對具體工作人員的工作效能與工資掛鉤，不斷提高職工的工作效能和工作積極性。

（2）做好對供水企業(yè)人員的技術(shù)培訓(xùn)工作，培養(yǎng)企業(yè)人員愛崗敬業(yè)的良好職業(yè)道德，不斷提高技能水平和應(yīng)變能力。

（3）建立供水管網(wǎng)巡查機(jī)制，成立供水管網(wǎng)巡查小組，定期對供水管網(wǎng)進(jìn)行巡查，并建立巡查臺(tái)帳。

（4）建立供水管網(wǎng)的檢漏機(jī)制，成立檢漏小組，配備專用檢漏儀器，定期對供水管網(wǎng)進(jìn)行檢漏，并把檢漏情況記錄在案。

（5）各站成立應(yīng)急搶修隊(duì)，并由單位領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)。要求在接報(bào)或發(fā)現(xiàn)供水管網(wǎng)漏損后，應(yīng)急搶修隊(duì)必須在半小時(shí)內(nèi)趕到現(xiàn)場，并在一小時(shí)內(nèi)關(guān)閉漏損管網(wǎng)的控制總閥，制定搶修方案，搶修材料的準(zhǔn)備，確定搶修所需時(shí)間，完成向供水單位辦公室報(bào)備停水區(qū)域，并由供水單位辦公室向停水區(qū)域內(nèi)用戶發(fā)出停水通知，搶修工作完成后把搶修現(xiàn)場清理整潔。

（6）建立供水管網(wǎng)水壓的監(jiān)測點(diǎn)，每天進(jìn)行數(shù)據(jù)的讀取及備案，以對整個(gè)供水管網(wǎng)進(jìn)行監(jiān)測，隨時(shí)掌握供水管網(wǎng)運(yùn)行情況。

（7）建立應(yīng)急預(yù)案，針對不可抗力造成的部分面積或全面各停水，必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)啟用戰(zhàn)備用深井，同時(shí)對戰(zhàn)備深井所網(wǎng)進(jìn)行定期檢查與維護(hù)。

4.5為做好水質(zhì)保障工作。一是通過縣衛(wèi)生防疫部門，按國家標(biāo)準(zhǔn)對農(nóng)村供水管網(wǎng)自來水定期進(jìn)行化驗(yàn)檢測，對農(nóng)村供水管網(wǎng)的水質(zhì)檢測每月不少于1次；二是加強(qiáng)對供水管網(wǎng)末梢水的定期沖洗，對因供水管道中停留時(shí)間過長的自來水，及時(shí)沖洗，對搶修施工中的二次污染，搶修完畢后，要進(jìn)行排污和消毒；三是對部分屋頂水箱存在的二次污染情況，則是進(jìn)一步加快農(nóng)村一戶一表改造工作。

5.實(shí)施城鄉(xiāng)一體化供水使農(nóng)村吃上放心自來水