貿(mào)易融資論文精選(九篇)

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第1篇：貿(mào)易融資論文范文

（一）貿(mào)易融資形式單一

我國中小企業(yè)內(nèi)源融資的比例很高，但內(nèi)部資金不能滿足企業(yè)的發(fā)展需要，即內(nèi)源融資匱乏，內(nèi)源融資是企業(yè)長期融資的一個重要來源。親友借貸、職工內(nèi)部集資以及民間借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用，而其他的融資渠道中小企業(yè)較難介入。由于我國資本市場發(fā)展較晚，現(xiàn)行的證券管理原則和標準對股票、債券等直接融資渠道制定了嚴格的準入條件，由于交易是直接的，資金提供者必須對資金使用者的狀況進行了解和判斷。另一方面，我國《公司法》規(guī)定，股票上市公司股本總額不得少于人民幣500萬元，而大量中小企業(yè)凈資產(chǎn)規(guī)模低，信用等級低，不具有上市融資的資格。我國的大銀行也難為中小企業(yè)提供融資服務(wù)。

（二）信用歧視（審批程序多）

由于中小企業(yè)市場風險大，企業(yè)倒閉率高，財務(wù)制度不健全，資信狀況堪憂，缺乏足額的財產(chǎn)抵押，又無人擔保，銀行考慮到安全性因素等對中小企業(yè)惜貸、俱貸，對中小企業(yè)主要提供的是流動資金以及固定資產(chǎn)更新資金，而很少提供長期信貸，而且對中小企業(yè)貸款的審批程序繁雜，存在信用歧視。企業(yè)也深感辦理抵押環(huán)節(jié)多、收費多，如在土地房產(chǎn)抵押評估和登記手續(xù)中，評估包括申請、實地勘測、限價估算等，登記包括土地權(quán)屬調(diào)查、地籍測繪等，極為繁瑣。

（三）缺乏完備的信用管理體系

就中小企業(yè)自身來講，一方面，固定資產(chǎn)較少，不足以抵押，貸款受到限制；另一方面，一些中小企業(yè)在改制過程中屢有逃費、懸空銀行債務(wù)現(xiàn)象發(fā)生，損害了自身的信用度，由于中小企業(yè)社會誠信系統(tǒng)沒有建立，信用評價難以操作，銀行很難篩選出守信企業(yè)，無疑會使銀行“慎貸”和“惜貸”，使得中小企業(yè)貸款時，不僅受到貸款與否的置疑，而且，即使能夠申請到貸款，貸款規(guī)模也同樣會受到限制。社會信用總體狀況較差，缺乏完備的信用管理體系。

二、針對以上問題，提出對策如下：

（一）改善中小企業(yè)的融資環(huán)境，建立健全扶持中小企業(yè)融資的法律法規(guī),為中小企業(yè)提供立法和配套扶持政策

針對貿(mào)易融資形式單一，應(yīng)出臺一些具體的法規(guī)、條例，完善中小企業(yè)發(fā)展和融資的法律制度建設(shè)，積極創(chuàng)造條件讓優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)發(fā)行股票和債券，有待于企業(yè)上市制度、交易制度、監(jiān)管制度和退市制度的進一步完善，從而為最終推出創(chuàng)業(yè)板做好充分的準備。此外，要積極改進企業(yè)債券額度管理辦法，允許有條件的中小企業(yè)發(fā)行債券，切實降低企業(yè)發(fā)行債券的實際成本。要積極營造有利于風險投資大量形成和實現(xiàn)規(guī)模擴張的相對完善的技術(shù)市場、股票市場和產(chǎn)權(quán)市場等,改善中小企業(yè)的融資環(huán)境，建立健全扶持中小企業(yè)融資的法律法規(guī),為中小企業(yè)提供立法和配套扶持政策。

（二）加強中小企業(yè)自身建設(shè)，充分完善中小企業(yè)自身形象

首先，必須規(guī)范中小企業(yè)的企業(yè)制度，明確界定企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。在良好的企業(yè)制度條件下，中小企業(yè)的主要任務(wù)就是如何增加企業(yè)的盈利水平，如何促使企業(yè)將利潤轉(zhuǎn)化為內(nèi)源融資能力。加強企業(yè)管理是中小企業(yè)盈利和長期發(fā)展的保證，因而也是中小企業(yè)內(nèi)源融資能力增強的保證。同時，中小企業(yè)要善于約束自己的投資和擴張行為，不要試圖逃避債權(quán)人的監(jiān)督。

（三）著力構(gòu)建中小企業(yè)融資的社會服務(wù)支持體系

針對缺乏完備的信用管理體系，著力構(gòu)建中小企業(yè)融資的社會服務(wù)支持體系，建立和完善我國中小企業(yè)信用擔保體系和適合中小企業(yè)自身特點的信用評估體系。通過加快信用擔保立法、健全風險分擔機制、完善擔保資金的風險補償機制，建立和完善信用擔保體系，經(jīng)熟悉民營中小企業(yè)狀況的擔保機構(gòu)擔保，信貸機構(gòu)可以減輕對中小企業(yè)由于信息不對稱造成的還貸困難的擔心，從而增加對中小企業(yè)的貸款，有助于緩解中小企業(yè)融資困難的程度。

針對大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小、成立時間短、融資需求旺、頻率高、額度小等特點，銀行應(yīng)在建立以個人信用為基礎(chǔ)的企業(yè)資信體系基礎(chǔ)之上，制訂適合中小企業(yè)自身特點的信用評估辦法，使信用評級科學合理地反映中小企業(yè)的狀況和償債能力，加強對外銷渠道經(jīng)營者的素質(zhì)、結(jié)算方式、貸款歸還及市場潛力等內(nèi)容的審查，從財務(wù)因素、非財務(wù)因素對中小企業(yè)進行綜合信用等級評估。建立中小企業(yè)信息庫，收集中小企業(yè)產(chǎn)品情況、市場情況、進出口情況及資信情況等資料，改變信息不對稱的情況。

參考文獻

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第2篇：貿(mào)易融資論文范文

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈融資；商業(yè)銀行；風險管理

Abstract:Astheintensificationofmarketingcompetitionandthedevelopmentoftheindustry,thesystemofenterprisewhichis“l(fā)argeandfull-scale”isbreakingdown,thecompetitionbetweencorporationsareturningaroundthoseofsupplychain.Inordertodecreasethecostoffinancing,increasetheamountofthesaleandenhancethecapabilityofcompetitionintheinternationalmarket,thoseenterprisesonthesupply-chainof“product-supply-sale”haveabigneedofSupply-ChainFinancing.Ourcommercialbankshouldconsiderthesituation,expeditetheinnovativedevelopmentofsupply-chainfinance,andestablishthecoexistedandcontinuanceecologicalindustryofthebank,enterpriseandsupply-chainofcommodity.

Keywords:Supply-ChainFinancing,;CommercialBank;Riskmanagement

一、供應(yīng)鏈融資的概念和特點

所謂供應(yīng)鏈融資，是指對一個產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈中的單個企業(yè)或上下游多個企業(yè)提供全面金融服務(wù)，以促進供應(yīng)鏈核心企業(yè)及上下游配套企業(yè)“產(chǎn)—供—銷”鏈條的穩(wěn)固和流轉(zhuǎn)暢順，并通過金融資本與實業(yè)經(jīng)濟的協(xié)作，構(gòu)筑銀行、企業(yè)和商品供應(yīng)鏈互利共存、持續(xù)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)生態(tài)。

與傳統(tǒng)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相比較，供應(yīng)鏈融資的最大特點就是在供應(yīng)鏈中尋找出一個大的核心企業(yè)，以核心企業(yè)為出發(fā)點，為供應(yīng)鏈提供金融支持。一方面，將資金有效注入處于相對弱勢的上下游配套中小企業(yè)，解決中小企業(yè)融資難和供應(yīng)鏈失衡的問題；另一方面，將銀行信用融入上下游企業(yè)的購銷行為，增強其商業(yè)信用，促進中小企業(yè)與核心企業(yè)建立長期戰(zhàn)略協(xié)同關(guān)系，提升供應(yīng)鏈的競爭能力。

從操作上看，供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的特點可總結(jié)為“封閉運行，單筆操作”。銀行圍繞貿(mào)易本身進行程序設(shè)置和尋求還款保證，提供信貸時，著重關(guān)注的是融資鏈流程是否符合“封閉性、自償性和可控性”三原則。銀行對資金流向和物流信息進行監(jiān)控，跟蹤融資的使用和進出口結(jié)算情況從而能夠有效的控制資金流向，大大降低融資的風險。同時銀行對于授信企業(yè)的考量不再強調(diào)企業(yè)所處的行業(yè)、企業(yè)規(guī)模、固定資產(chǎn)價值、財務(wù)指標、擔保方式等的考量，而是強調(diào)企業(yè)的單筆貿(mào)易真實背景和供應(yīng)鏈主導企業(yè)的實力和信用水平，從而使一些難以獲得信貸的中小企業(yè)可以通過貿(mào)易融資或的銀行的支持。將物流、資金流和信息流三者統(tǒng)一起來控制管理，這就是商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的新階段。

二、我國供應(yīng)鏈融資市場的發(fā)展現(xiàn)狀

在國際上，不管是作為供應(yīng)鏈核心的大型制造企業(yè)，或是承擔供應(yīng)鏈整體物流業(yè)務(wù)的大型物流企業(yè)以及承擔供應(yīng)鏈資金流服務(wù)的金融企業(yè)，都在積極參與供應(yīng)鏈金融活動，全球供應(yīng)鏈融資理念已經(jīng)形成。而我國供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的發(fā)展起步較晚。

（一）國內(nèi)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資的主要模式

國內(nèi)商業(yè)銀行基于中小企業(yè)的供應(yīng)鏈融資模式主要包括三種方式：（1）應(yīng)收賬款融資。這種模式一般是為處于供應(yīng)鏈上游的債權(quán)企業(yè)融資，下游的債務(wù)企業(yè)在整個運行中起著反擔保作用。即一旦融資企業(yè)出現(xiàn)問題，債務(wù)企業(yè)將承擔彌補銀行損失的責任；（2）存貨融資。當企業(yè)處于支付現(xiàn)金至賣出存貨的業(yè)務(wù)流程期間時，可以以存貨作為質(zhì)押向金融企業(yè)辦理融資。銀行重點考察企業(yè)是否有穩(wěn)定的存貨以及長期合作的交易對象和整合供應(yīng)鏈的綜合運作狀況作為授信決策的依據(jù)。（3）預(yù)付賬款融資。這種模式一般是銀行為下游企業(yè)提供短期信貸支持。供應(yīng)鏈中的下游企業(yè)往往需要向上游供應(yīng)商預(yù)付貨款，才能獲得所需的原材料、產(chǎn)成品等，這種業(yè)務(wù)適用于供應(yīng)商承諾回購條件下的采購融資。

（二）國內(nèi)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資的開展狀況

與歐美企業(yè)相比，供應(yīng)鏈融資在我國的發(fā)展處于起步階段，但其發(fā)展非常迅速。

2005年，深圳發(fā)展銀行先后與國內(nèi)三大物流巨頭——中外運、中儲和中遠簽署了“總對總”戰(zhàn)略合作協(xié)議，正式拉開了我國供應(yīng)鏈金融活動的序幕，短短一年多時間，已經(jīng)有數(shù)百家企業(yè)分享到了供應(yīng)鏈融資平臺帶來的便利。

中國工商銀行的供應(yīng)鏈融資主要體現(xiàn)在“沃爾瑪供應(yīng)商融資解決方案”中，利用沃爾瑪公司的優(yōu)良信用，對其供貨商提供從原材料采購、產(chǎn)品生產(chǎn)到銷售的全過程融資支持。

上海浦東發(fā)展銀行推出的“企業(yè)供應(yīng)鏈融資解決方案”中，根據(jù)不同的服務(wù)對象和服務(wù)范圍創(chuàng)新推出了在線賬款管理方案、采購商支持方案、供應(yīng)商支持方案、區(qū)內(nèi)企業(yè)貿(mào)易融資方案、船舶出口服務(wù)方案和工程承包信用支持方案的六大業(yè)務(wù)方案，針對企業(yè)供應(yīng)鏈管理的各環(huán)節(jié)需求精心設(shè)計而成，為企業(yè)的供應(yīng)鏈管理提供了一整套全面、專業(yè)的銀行支持服務(wù)，力爭實現(xiàn)銀企雙贏。

中國銀行于2007年7月也推出了其供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品“融易達”通過利用“核心企業(yè)”授信資源向作為供應(yīng)商的中小企業(yè)服務(wù)提供資金融通，幫助其加速資金周轉(zhuǎn)、擴大生產(chǎn)規(guī)模、降低單位成本，強化上游鏈條的力度，提升供應(yīng)鏈整體競爭實力。

在外貿(mào)政策導向轉(zhuǎn)變?yōu)橐胺e極擴大進口”的新形勢下，2007年7月，深發(fā)展供應(yīng)鏈金融再創(chuàng)新品，推出名為“進口全程貨權(quán)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)”，該行基于進口貿(mào)易過程中的“在途貨物”以及到港“倉儲貨物”設(shè)定質(zhì)押，給予大宗商品進口企業(yè)授信。與傳統(tǒng)“貨押”業(yè)務(wù)不同的是，該業(yè)務(wù)既可以現(xiàn)貨質(zhì)押融資，還可以“未來貨權(quán)”質(zhì)押融資。

三、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的意義

供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的推出在一定程度上為中小企業(yè)開辟了新渠道，促進了整個供應(yīng)鏈的健康發(fā)展。在商業(yè)銀行紛紛思考并推進戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的大背景下，供應(yīng)鏈融資也同樣具有積極意義，表現(xiàn)在以下幾點：（1）開展供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)可以增加商業(yè)銀行交叉銷售機會，有效帶動中間業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)和低成本結(jié)算性業(yè)務(wù)的發(fā)展，有助于優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，與我國商業(yè)銀行向先進的交易性銀行轉(zhuǎn)型的目標相適應(yīng)。（2）可以調(diào)整商業(yè)銀行以大客戶為主的客戶結(jié)構(gòu)，分散客戶集中度的風險。為上下游企業(yè)提供資金支持還可以對整個供應(yīng)鏈上的企業(yè)進行挖掘和開發(fā)，使得生產(chǎn)商、物流企業(yè)、零售商或最終消費者的資金流在銀行體系內(nèi)部實現(xiàn)良性循環(huán)。（3）根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》對銀行風險資產(chǎn)管理的要求，風險資產(chǎn)權(quán)重的大小直接關(guān)系到銀行的成本和收益。由于貿(mào)易融資比一般貸款風險低且該業(yè)務(wù)有自償性的特點，所以開展此業(yè)務(wù)有利于突破資本約束的限制，改變中國商業(yè)銀行一直以來在傳統(tǒng)發(fā)展模式下，風險資產(chǎn)規(guī)模擴張過快、信貸結(jié)構(gòu)不盡合理和不良資產(chǎn)比率較高的現(xiàn)狀，改善商業(yè)銀行的盈利模式，擴大中間業(yè)務(wù)收入，增加收益。

四、商業(yè)銀行開展供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)應(yīng)注意的問題

（一）突出特色、提升功能，加快產(chǎn)品線再造

國際貿(mào)易融資競爭主要體現(xiàn)在金融產(chǎn)品和服務(wù)功能的競爭，當前國內(nèi)商業(yè)銀行貿(mào)易融資類新產(chǎn)品雖不斷推出，但整體缺乏特色，引進的復(fù)制品較多，同外資銀行相比還有一定的差距。另外當前國內(nèi)多家銀行都推出了供應(yīng)鏈解決的整體方案，但在實踐中仍然只針對供應(yīng)鏈單一環(huán)節(jié)進行融資，因此服務(wù)能力還有待于進一步提升。針對這些問題，商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)供應(yīng)鏈各個環(huán)節(jié)的金融需求及風險特點，進行產(chǎn)品創(chuàng)新，大力研發(fā)給予存貨即應(yīng)收賬款的融資產(chǎn)品，尤其要積極關(guān)注匯款結(jié)算的融資需求。另一方面，要結(jié)合供應(yīng)鏈金融的特點，簡化業(yè)務(wù)流程，提高業(yè)務(wù)處理效率。

（二）建立科學的管理模式，加強風險管理

在商業(yè)銀行對供應(yīng)鏈上的企業(yè)提供融資的過程中，伴隨著資金、商品、單證的流動，涉及到客戶、銀行及物流企業(yè)等多方面的利益，也必然存在著一定的風險，主要表現(xiàn)形式有：信用風險、市場風險、法律政策風險、行為風險等，因此供應(yīng)鏈上的參與各方應(yīng)結(jié)合風險來源加強相應(yīng)的風險管理。對此提出的建議是：（1）商業(yè)銀行應(yīng)加強與物流企業(yè)的充分合作，并加快建立信息技術(shù)平臺，管理客戶信息及時跟蹤評估核心企業(yè)的經(jīng)營狀況，進行貸后管理的動態(tài)分析。（2）加快建立快速靈活的市場商品收集信息和反饋機制。物流企業(yè)和銀行應(yīng)及時收集商品的價格信息，監(jiān)控產(chǎn)品的銷售狀況和價格變化趨勢，根據(jù)市場行情選擇質(zhì)押物，設(shè)置合理的質(zhì)押率，避免因信息不對稱引起對質(zhì)押貨物的評估失真，控制并規(guī)避產(chǎn)品市場風險。（3）商業(yè)銀行應(yīng)建立完善內(nèi)控機制。要建立嚴密有效的組織結(jié)構(gòu)，加強自律，嚴禁有章不循、執(zhí)紀不嚴等失控行為發(fā)生；其次要遵循內(nèi)控的有效性、審慎性、全面性、及時性和獨立性原則，任何人不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力。（4）積極呼吁立法部門在這方面盡快建立與國際接軌的法律法規(guī)，同時盡可能完善合同文本，明確各方的權(quán)利義務(wù)，降低法律風險。（5）加快培養(yǎng)建立一支高素質(zhì)，覆蓋前、中、后臺的專業(yè)化隊伍。通過引進人才，在職培訓等方式開展針對性的學習，提升從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。另外要注意在實際工作中不斷總結(jié)積累經(jīng)驗，密切關(guān)注市場動態(tài)，完善對供應(yīng)鏈融資的風險管理，增強風險識別能力。

（三）建立應(yīng)急處理機制

由于供應(yīng)鏈融資是多環(huán)節(jié)、多通道的一種復(fù)雜系統(tǒng)，很容易發(fā)生一些突發(fā)事件。因此，必須建立相應(yīng)的預(yù)警應(yīng)急系統(tǒng)，通過信息平臺、流程制定、人員配備等對突發(fā)事件的發(fā)生要有充分的準備。一旦發(fā)生意外事件，能夠不慌不亂，按照相應(yīng)的措施快速處理。同時，商業(yè)銀行要加快建立一整套預(yù)警評價指標體系，當其中一項以上的指標偏離正常水平并超過某一臨界值時，預(yù)警系統(tǒng)必須發(fā)出預(yù)警信號，以便應(yīng)急系統(tǒng)處理緊急、突發(fā)的事件，避免整體業(yè)務(wù)或組織帶來嚴重后果。

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第3篇：貿(mào)易融資論文范文

論文關(guān)鍵詞：銀行 貿(mào)易融資 現(xiàn)狀 情況

一、我國貿(mào)易融資現(xiàn)狀

國際貿(mào)易融資是外匯銀行圍繞著國際結(jié)算的各個環(huán)節(jié)為進出口商提供的資金便利的總和。與其它業(yè)務(wù)不同的是，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一身，無論對銀行還是對進出口企業(yè)均有著積極的影響，已成為許多國際性銀行的主要業(yè)務(wù)之一。有的銀行設(shè)在國外的分支機構(gòu)，主要的業(yè)務(wù)就是開展國際貿(mào)易結(jié)算與融資，其業(yè)務(wù)收入可占到銀行總收入的八成。此項業(yè)務(wù)的發(fā)達程度與否，已被視為銀行國際化、現(xiàn)代化的重要標志。在我國，90％以上的企業(yè)是中小企業(yè)。相當數(shù)量的中小企業(yè)具有良好的成長性和發(fā)展前景，銀行對風險的控制能力較弱，資金扶持和貸款投向普遍向大企業(yè)傾斜，中小企業(yè)普遍面臨著融資難、擔保難的發(fā)展困境。由于受到人才、資金等方面的制約，中小企業(yè)希望銀行能夠提供一條龍式專業(yè)化貿(mào)易結(jié)算和融資服務(wù)。華夏銀行就推出了這樣的一系列創(chuàng)新產(chǎn)品。比如針對臺資企業(yè)推出的兩岸匯劃直通車、美元匯款全額到帳和去年推出的出口票證通等等。其中，出口票證通是以出口收匯權(quán)為擔保，為客戶提供銀行承兌匯票和進日開證服務(wù)，組成??以應(yīng)收帳款權(quán)益為保證手段、還款來源的業(yè)務(wù)，也就是說基于應(yīng)收帳款基礎(chǔ)上的貿(mào)易金融服務(wù)，這是在物權(quán)法基礎(chǔ)上的一個業(yè)務(wù)創(chuàng)新，也體現(xiàn)了進出口貿(mào)易的自償性特點。還有近幾年推出的華夏貿(mào)易寶是為解決中小企業(yè)出口結(jié)算環(huán)節(jié)融資難，擔保難等問題而推出的出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費廷和信保融資四種出口貿(mào)易融資產(chǎn)品的組合套餐，這是第一期，第二期還要推出進口產(chǎn)品的服務(wù)組合就是在進口環(huán)節(jié)對進口商進行金融產(chǎn)品組合，進口商可以從產(chǎn)品組合的籃子里選擇能夠適合他們需要的服務(wù)以及產(chǎn)品組合和打包。

眾所周知，中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)一起被稱為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的三大支柱，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展是商業(yè)銀行現(xiàn)代化的重要標志。國內(nèi)各商業(yè)銀行都把大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高中間業(yè)務(wù)收入列入重要發(fā)展內(nèi)容。據(jù)統(tǒng)計，股份制商業(yè)銀行近50％的中間收入是國際業(yè)務(wù)帶來的。而貿(mào)易融資業(yè)務(wù)能促進國際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)的開展，進而拉動中間業(yè)務(wù)的快速增長。貿(mào)易融資以其在風險資本占用和交叉銷售等方薅的優(yōu)勢，正日漸成為各家銀行競相發(fā)展的業(yè)務(wù)重點之一，已成為各銀行競爭的重要領(lǐng)域。外資銀行首先是在中國開展跨國公司的國際結(jié)算，然后是做所有外幣的貿(mào)易結(jié)算，接著是傲中國公司的本外幣貿(mào)易結(jié)算，現(xiàn)在才開始人民幣零售業(yè)務(wù)。外資銀行在國際業(yè)務(wù)方面有相當?shù)氖袌鰧嵙彤a(chǎn)品優(yōu)勢，比如在上海地區(qū)，大概有一半以上的國際業(yè)務(wù)是被外資銀行瓜分的。

中資銀行在國際業(yè)務(wù)方面很早就和外資銀行直接競爭，在競爭過程中，中資銀行逐漸提高了能力，外資銀行也了解了中國。不過由于中國市場潛力巨大，整個盤子也越做越大，所以中外資銀行更多的是處于發(fā)展狀態(tài)。并沒有太多的激烈競爭。

二、我國銀行在貿(mào)易融資方面反映的情況及對我國銀行貿(mào)易融資的建議

第4篇：貿(mào)易融資論文范文

20世紀90年代，金融危機接二連三地在不同的國家和地區(qū)發(fā)生，給世界經(jīng)濟發(fā)展帶來了相當嚴峻的挑戰(zhàn)。綜觀影響較大的三次金融危機（1992～1993年的歐洲貨幣體系危機、1994～1995年的拉美債務(wù)危機和1997年的東南亞金融危機），盡管它們爆發(fā)的具體原因千差萬別，貿(mào)易收支的長期失衡和投機資本的無序流動卻是基本的共同點。深入探討貿(mào)易收支和短期資本流動在金融危機形成中的作用機理，對各國特別是發(fā)展中國家防范金融危機的再現(xiàn)具有十分重要的意義。

一、脆弱的貿(mào)易收支平衡是發(fā)展中國家發(fā)生金融危機的經(jīng)濟基礎(chǔ)

在虛擬經(jīng)濟運行日益獨立于實體經(jīng)濟的今天，金融危機的發(fā)生固然有金融市場運行自身的原因，但最根本的原因仍然是實體經(jīng)濟的失衡。從貿(mào)易收支在國民經(jīng)濟運行中的地位和作用來看，只有保持貿(mào)易收支的平衡，發(fā)展中國家的國內(nèi)經(jīng)濟資源才能確保繼續(xù)參與到全球資源的重新配置進程中去；如果能長期保持貿(mào)易收支順差，則意味著通過參與國際分工，發(fā)展中國家加強了對本國經(jīng)濟資源的利用，其經(jīng)濟增長、充分就業(yè)和幣值穩(wěn)定目標的實現(xiàn)將更有保障。這種情況下，金融危機在發(fā)展中國家發(fā)生的可能性微乎其微。問題在于發(fā)展中國家的貿(mào)易收支極不穩(wěn)定，貿(mào)易平衡通常很難實現(xiàn)，全球也只有少數(shù)幾個國家和地區(qū)做到持續(xù)的貿(mào)易收支順差；相反，貿(mào)易收支逆差成為發(fā)展中國家的常見現(xiàn)象。持續(xù)的貿(mào)易收支逆差使發(fā)展中國家的經(jīng)濟資源大量閑置，導致國內(nèi)經(jīng)濟全面失衡，并進一步引發(fā)金融危機。從這個方面看，脆弱的貿(mào)易收支平衡已成為發(fā)展中國家發(fā)生金融危機的內(nèi)在原因。

發(fā)展中國家貿(mào)易收支的不穩(wěn)定性來自于其所擁有的競爭優(yōu)勢的相對性。當前，發(fā)展中國家經(jīng)濟發(fā)展的過程也就是其經(jīng)濟全球化的過程，發(fā)展中國家必須遵循比較優(yōu)勢的原則參與全球資源的重新配置，這就決定了發(fā)展中國家在國際分工中所獲取的只能是一種相對競爭優(yōu)勢。這種相對競爭優(yōu)勢與發(fā)達國家所擁有的絕對競爭優(yōu)勢相比，具有以下三個明顯的特點：

第一，相對競爭優(yōu)勢本身具有一種內(nèi)在的不穩(wěn)定性。與絕對競爭優(yōu)勢相比，相對競爭優(yōu)勢具有極強的可替代性。依靠這種競爭優(yōu)勢所取得的成本優(yōu)勢、質(zhì)量優(yōu)勢和效益優(yōu)勢等隨時隨地會被其它國家和地區(qū)的競爭對手奪走，因而在擁有相對競爭優(yōu)勢的國家和地區(qū)之間，競爭非常激烈。

第二，相對競爭優(yōu)勢所帶來的比較利益有越來越少的趨勢。比較利益的存在是以生產(chǎn)要素的不流動為前提條件的。然而隨著經(jīng)濟全球化水平的提升，生產(chǎn)要素的流動性大大增強，比較利益的空間明顯地受到壓縮。在缺乏足夠效益支撐的情況下，發(fā)展中國家的貿(mào)易收支更有可能出現(xiàn)惡化的局面。

第三，相對競爭優(yōu)勢的不穩(wěn)定性常使發(fā)展中國家貿(mào)易結(jié)構(gòu)跟不上比較優(yōu)勢的變化。隨著經(jīng)濟理論的成熟和實踐經(jīng)驗的豐富，發(fā)展中國家為發(fā)展經(jīng)濟而展開的競爭也越來越激烈，這大大縮短了比較優(yōu)勢和相對競爭優(yōu)勢變遷的時間。當比較優(yōu)勢發(fā)生變化而經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整滯后時，發(fā)展中國家貿(mào)易收支出現(xiàn)赤字就不可避免。

發(fā)展中國家在全球分工格局中只能擁有相對競爭優(yōu)勢，而相對競爭優(yōu)勢具有內(nèi)在的不穩(wěn)定性，這并不意味著發(fā)展中國家在貿(mào)易收支上必然處于長期逆差的狀態(tài)，而是僅僅提供了這種可能。事實上，真正摧毀發(fā)展中國家相對競爭優(yōu)勢并使發(fā)展中國家貿(mào)易收支長期處于逆差狀態(tài)的是伴隨著資本項目自由化而來的短期資本無序流動。

二、短期資本的無序流動是發(fā)展中國家發(fā)生金融危機的外部原因

所謂資本項目自由化，盡管國際上對其還有爭議，但目前比較一致的看法是它指“國際資本交易本身及其支付和轉(zhuǎn)移均不受限制，并且不僅支付和轉(zhuǎn)移的作出，而且居民接受非居民的支付和轉(zhuǎn)移也可自由進行”。[1](P.48)出于對自身經(jīng)濟發(fā)展的需要，20世紀70年代以來，發(fā)達國家紛紛推進資本項目的自由化，從而大大促進了國際金融市場的發(fā)展，發(fā)達國家在國際金融市場上也始終占據(jù)著主導地位。國際金融市場發(fā)展的歷程表明，盡管已經(jīng)有發(fā)展中國家的參與，然而當今高度自由化的國際金融市場卻是建立在絕對競爭優(yōu)勢基礎(chǔ)之上的，資本自由流動特別是短期資本的流動僅僅是適應(yīng)了發(fā)達國家國民經(jīng)濟發(fā)展的需要。受金融深化理論的影響，發(fā)展中國家尾隨發(fā)達國家不僅在國內(nèi)實施金融自由化，在對外的資本項目領(lǐng)域也快速解除管制。但由于發(fā)展中國家經(jīng)濟比較落后，國際資本的流動特別是短期資本的流動客觀上極易對建立在相對競爭優(yōu)勢基礎(chǔ)之上的國民經(jīng)濟形成一種有效的金融抑制，從而阻礙和破壞發(fā)展中國家的經(jīng)濟發(fā)展。

匯率機制本來是發(fā)展中國家調(diào)節(jié)貿(mào)易收支平衡的最主要手段，但在短期資本無序流動的影響下，失去了它應(yīng)該發(fā)揮的傳統(tǒng)作用。首先，由于貿(mào)易收支不再是發(fā)展中國家外匯市場上決定匯率的惟一因素，有的甚至已不是主要因素，只擁有相對競爭優(yōu)勢的發(fā)展中國家為了減少對外經(jīng)濟交往中的風險和成本，通常只能實行固定匯率制，至少也是有管理的浮動匯率制。其次，由于比較優(yōu)勢的充分發(fā)揮和相對競爭優(yōu)勢的形成是一個系統(tǒng)且長期的過程，而短期資本的反應(yīng)迅速得多，發(fā)展中國家調(diào)整匯率往往未得其利，先受其害。第三，由于外匯匯率與貿(mào)易收支的關(guān)聯(lián)度大大下降，發(fā)展中國家調(diào)整匯率并不一定能夠達到調(diào)整貿(mào)易收支平衡的預(yù)期效果。第四，由于貨幣市場的靈敏度遠高于商品市場，匯率在政府干預(yù)下常常會出現(xiàn)超調(diào)現(xiàn)象。第五，由于預(yù)期在短期資本流動中的巨大作用，發(fā)展中國家調(diào)整匯率取得成功往往不是在貿(mào)易收支惡化而是在貿(mào)易收支狀況還比較好的時候。所有這些都意味著，短期資本的自由流動已經(jīng)大大壓縮了匯率機制在發(fā)展中國家發(fā)揮作用的空間。

再從資本流動機制上看，短期資本流動對發(fā)展中國家的經(jīng)濟發(fā)展甚至更為不利。第一，總體而言，發(fā)展中國家在資本項目收支上處于絕對劣勢地位，屬于資本凈流出地區(qū)。相對競爭優(yōu)勢也許會帶來較高的收益，卻伴隨著極高的風險，發(fā)展中國家利用資本流入來彌補貿(mào)易赤字只能作為一種特殊情況來處理。第二，短期資本在發(fā)展中國家停留時間的長短完全取決于發(fā)展中國家相對競爭優(yōu)勢的大小。當比較優(yōu)勢未充分發(fā)揮時，發(fā)展中國家經(jīng)濟發(fā)展飽受資金短缺之苦；當相對競爭優(yōu)勢較為明顯時，短期資本一擁而入，經(jīng)濟發(fā)展又會受到過熱的困擾。第三，實踐證明，短期資本的大規(guī)模流動除了使匯率過高或過低、變幻不定外，還會不適當?shù)靥Ц呃?，使有限的資金不是流向具有相對競爭優(yōu)勢的商品和勞務(wù)生產(chǎn)部門，而是流向不具有比較優(yōu)勢又發(fā)展滯后的虛擬經(jīng)濟部門，增加發(fā)展中國家經(jīng)濟發(fā)展的泡沫，從而削弱發(fā)展中國家的相對競爭優(yōu)勢，惡化發(fā)展中國家的貿(mào)易條件，抑制發(fā)展中國家的經(jīng)濟發(fā)展。第四，短期資本自由流動最直接的危害是掩蓋發(fā)展中國家貿(mào)易收支失衡的事實和嚴重性。由于短期資本在表面上維持了發(fā)展中國家國際收支的總體平衡，發(fā)展中國家對貿(mào)易收支失衡引起的國內(nèi)經(jīng)濟失衡普遍重視不夠，導致國內(nèi)經(jīng)濟矛盾日積月累。當短期資本的這種彌補功能達到一定極限而經(jīng)濟結(jié)構(gòu)又尚未根據(jù)比較優(yōu)勢的變化進行調(diào)整時，僅僅是短期資本的停止流入就足以引發(fā)一場金融危機了。從這種意義上說，貿(mào)易收支失衡是表面現(xiàn)象，只要發(fā)展中國家的相對競爭優(yōu)勢失去，金融危機就開始醞釀，短期資本流動發(fā)揮的作用不過是使金融危機的醞釀時間有長有短，金融危機爆發(fā)的嚴重程度有強有弱罷了。

短期資本的無序流動之所以在很長的一段時期內(nèi)肆無忌憚地破壞發(fā)展中國家的相對競爭優(yōu)勢，使發(fā)展中國家國民經(jīng)濟長金融危機的罪魁禍首卻得不到發(fā)展中國家應(yīng)有的重視，根本原因在于對美國經(jīng)濟學家錢納利和斯特勞特提出的儲蓄和外匯“兩缺口模式”的誤解。傳統(tǒng)理論認為，資本自由流動能夠吸引到更多的外資。事實證明，資本自由流動所吸引的大多為短期資本，真正對發(fā)展中國家提升競爭力有幫助的長期資本流入與資本自由流動的關(guān)聯(lián)度極小，而短期資本的流入不僅不能彌補儲蓄缺口，相反還會對國內(nèi)儲蓄產(chǎn)生擠出效應(yīng)。另一種觀點認為，資本自由流動能提高國內(nèi)經(jīng)濟效率及生產(chǎn)力。實際情況是，智利、日本、中國大陸及臺灣等經(jīng)濟體均是在沒有實行資本自由流動的情況下獲得經(jīng)濟高速增長的。其實資本項目自由化帶來的資本流動在什么情況下才有利于發(fā)展中國家的經(jīng)濟發(fā)展早有定論。日本著名學者小島清教授提出的“切合比較優(yōu)勢原理”的實質(zhì)就是國際資本的流動必須與本國的比較優(yōu)勢結(jié)合起來才能有效促進經(jīng)濟的發(fā)展。[2](P.444)美國經(jīng)濟學家丹尼·羅德瑞克的實證分析則干脆得出資本項目的自由化與經(jīng)濟增長之間并沒有任何關(guān)聯(lián)的結(jié)論。他明確指出，“當一個國家缺乏正確控制、規(guī)制手段和宏觀經(jīng)濟管理框架時就貿(mào)然向國際資本流動開放金融市場是特別危險的”，而“即使具備上述保障，短期資本流入也是極不穩(wěn)定并具有較大風險的”，[3](P.23)由此可見，讓資本流入發(fā)揮正面的積極的作用是有條件的，相反，脫離現(xiàn)實的資本項目自由化特別是短期資本的自由出入對發(fā)展中國家的危害卻是巨大的。作為“金融深化”理論主要倡導人之一的麥金農(nóng)近年指出，對于發(fā)展中國家來說，“資本項目的外匯自由兌換通常是經(jīng)濟市場化最優(yōu)次序的最后階段”，[4](P.14)很大一部分原因恐怕就在于此。從目前情況看，一國推進資本項目自由化最有可能帶來的好處大致有三點：①有助于建立地區(qū)或全球金融中心；②有助于使本國貨幣成為國際貨幣；③有利于本國居民對沖來自國際貿(mào)易的風險。然而，由于發(fā)展中國家的經(jīng)濟發(fā)展過于落后、全球化程度低、金融市場規(guī)模過小且發(fā)育不完善等原因，這些好處發(fā)展中國家根本無法享受。發(fā)展中國家推進資本項目自由化最主要的后果只能是降低短期資本的流動成本，使短期資本可以在發(fā)展中國家大進大出，隨心所欲。這種短期資本不僅不利于發(fā)展中國家的經(jīng)濟發(fā)展，相反它通過削弱發(fā)展中國家本就很不穩(wěn)定的相對競爭優(yōu)勢而對發(fā)展中國家的經(jīng)濟發(fā)展形成了一種事實上的金融抑制。而如果要避免這種抑制，發(fā)展中國家就必須做到使短期資本流動帶來的風險與本國競爭優(yōu)勢的大小強弱協(xié)調(diào)起來。

三、資本項目的自由化在發(fā)展中國家應(yīng)是一個漸進過程和最終目標

從長遠角度來看，發(fā)展中國家在發(fā)展經(jīng)濟、實現(xiàn)趕超發(fā)達國家目標之前，充分發(fā)揮比較優(yōu)勢、形成相對競爭優(yōu)勢這一基本格局是不會改變的，這也意味著發(fā)展中國家在國際資本市場上將始終處于防御地位，貿(mào)然讓落后的本國經(jīng)濟與高度自由化的國際金融市場全面接軌，只會不利于發(fā)展中國家的經(jīng)濟發(fā)展。發(fā)展中國家即使想通過資本項目的自由化來引進短期資本，也應(yīng)與本國的經(jīng)濟發(fā)展水平和對短期資本的利用能力結(jié)合起來，因此資本項目的自由化在發(fā)展中國家只能是一個漸進的過程和最終的目標。

目前，發(fā)展中國家在推進資本項目自由化時，應(yīng)側(cè)重處理好以下三個方面問題：

第一，牢牢把握相對競爭優(yōu)勢這個中心，以具有比較優(yōu)勢和比較利益的貿(mào)易收支平衡作為抵御經(jīng)濟發(fā)展過程中各種風險的基礎(chǔ)。發(fā)展中國家的貿(mào)易收支平衡雖然具有內(nèi)在的不穩(wěn)定性，卻是發(fā)展中國家惟一有可能有效加以控制并用于彌補非貿(mào)易逆差特別是資本逆差的國際收支項目，它是發(fā)展中國家經(jīng)濟穩(wěn)定增長的最主要的保證。在條件許可的情況下，發(fā)展中國家應(yīng)確保貿(mào)易收支帶來的盈余足以抵擋短期資本恐慌性流出給國民經(jīng)濟帶來的沖擊，本國的外匯儲備和外匯資產(chǎn)足以償還一切形式的外債特別是短期外債。

第二，根據(jù)國民經(jīng)濟的承受能力，逐步開放資本市場。發(fā)展中國家發(fā)展經(jīng)濟是一個長期的過程，按照比較優(yōu)勢原則，實體經(jīng)濟部門最具有競爭力也最先得到發(fā)展，而虛擬經(jīng)濟部門特別是金融服務(wù)業(yè)不僅發(fā)展滯后，而且要長期落后于發(fā)達國家。面對高度國際化和自由化的金融市場，如果意識不到與發(fā)達國家在經(jīng)濟基礎(chǔ)上的重大差距，盲目照搬發(fā)達國家的做法，發(fā)展中國家的經(jīng)濟發(fā)展很容易受到國際金融市場的抑制。發(fā)展中國家開放資本市場的步驟與力度應(yīng)取決于它對發(fā)展中國家相對競爭優(yōu)勢的影響。由于發(fā)展中國家的貿(mào)易收支盈余常常擔負著彌補資本項目收支逆差的重任，所以資本市場的開放不應(yīng)從根本上改變發(fā)展中國家國際收支的平衡狀況，不能因為存在資本的凈流入就對貿(mào)易收支的失衡喪失警惕。歸根結(jié)底，發(fā)展中國家開放資本市場，目的不僅僅是引進外資，而是通過引進外資增強國民經(jīng)濟的競爭力，鞏固貿(mào)易收支平衡，保證國際收支的總體平衡有一個堅實的基礎(chǔ)。

第三，根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展水平，積極參與國際金融合作與金融監(jiān)管。在經(jīng)濟和金融全球化的時代，發(fā)展中國家的經(jīng)濟發(fā)展與世界經(jīng)濟的發(fā)展是緊密地聯(lián)系在一起的，一國發(fā)生的經(jīng)濟或金融危機往往會馬上蔓延到其它國家。當代國際金融市場雖然從總體上適應(yīng)了發(fā)達國家和跨國資本發(fā)展的需要，但仍然存在許多不完善的地方，特別是沒有建立起一套保護發(fā)展中國家利益的機制。發(fā)展中國家在穩(wěn)步開放國內(nèi)金融市場的同時，也要積極參與國際金融合作和金融監(jiān)管，以便從整體上降低國際金融市場給發(fā)展中國家經(jīng)濟發(fā)展帶來的風險和危害。如，全球最后貸款人的空缺、監(jiān)管機制存在漏洞、各國缺乏協(xié)調(diào)和合作機制、國際債權(quán)債務(wù)破產(chǎn)程序出現(xiàn)空白以及資本項目開放制度安排等問題得到解決，將能在很大程度上減少金融危機發(fā)生的次數(shù)，減少金融危機帶來的危害。當然，要從根本上杜絕金融危機的發(fā)生，關(guān)鍵仍在于發(fā)展中國家自己能夠處理好國內(nèi)經(jīng)濟的平衡問題，最大限度地發(fā)揮自身的相對競爭優(yōu)勢。

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第5篇：貿(mào)易融資論文范文

論文摘要：在簡單介紹國際貿(mào)易融資在我國商業(yè)銀行發(fā)展狀況的基礎(chǔ)上進一步分析了其目前存在的突出問題，并提出了有針對性的對策建議。

國際貿(mào)易融資是商業(yè)銀行最為常見的傳統(tǒng)信貸品種之一，它與國際貿(mào)易、國際結(jié)算緊密相連。國際貿(mào)易融資是銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿(mào)易相關(guān)的貸款。一方面，它收益率高，利潤豐厚，具有綜合性效益，是現(xiàn)代銀行有效運用資金的一種較為理想的方式；另一方面，它有效地解決了企業(yè)從事進出口貿(mào)易活動所面臨的資金短缺，增強了在談判中的優(yōu)勢，使之有可能在更大范圍和更大規(guī)模上發(fā)展國際貿(mào)易；同時，它也是國家貿(mào)易政策的組成部分，是鼓勵出口的積極手段之一，不僅可以調(diào)節(jié)進出口結(jié)構(gòu)，而且對一國參與國際經(jīng)濟可以起到促進作用。尤其在這金融危機肆虐的時刻，國際貿(mào)易融資的合理發(fā)展運用，將對企業(yè)對銀行都具有重要意義。

我國銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的普遍開展始于20世紀90年代中期以后，隨著我國國民經(jīng)濟的持續(xù)繁榮和進出口貿(mào)易規(guī)模不斷擴大而得到很大發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，2007年中國外貿(mào)進出口總值是1978年的85倍多，已經(jīng)穩(wěn)居世界第三位。據(jù)海關(guān)總署統(tǒng)計，2001至2006年間，我國進出口貿(mào)易增長了179%，2007年增長23.8%，其中出口增長27.2%，進口增長20%，全年實現(xiàn)貿(mào)易規(guī)模1.76億美元進出口貿(mào)易的增長，使得企業(yè)對銀行融資需求增加，為銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供了廣闊的市場。但從整體上看，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展仍然較慢，從國際貿(mào)易融資額僅占銀行貸款余額3%的比例中就可看出端倪，對應(yīng)地貿(mào)易融資的收入在銀行的總收入中也是微乎其微，而國外的一些銀行該項業(yè)務(wù)已占到收入的四至八成。具體分析，目前我國國際貿(mào)易融資存在較為突出的問題：

1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)授信規(guī)模核定隨意性強，標準不一

各家銀行在核定國際貿(mào)易融資授信規(guī)模標準上有較大區(qū)別，有的銀行將國際貿(mào)易融資視同流動資金貸款處理，有的銀行則根據(jù)融資品種的不同放大一定的倍數(shù)，融資政策的制訂多是根據(jù)自身對國際貿(mào)易融資的理解，缺乏深入、科學的研究。在對國際貿(mào)易融資的認識和風險控制上，中資銀行與外資銀行有明顯區(qū)別，如對打包貸款這一傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，外資銀行在操作流程和手續(xù)上要簡化得多，他們更①本文作者：趙陽，上海財經(jīng)大學國際工商管理學院國際貿(mào)易學07級碩士研究生注重通過控制貿(mào)易全程來達到控制風險的目的，而不是過分關(guān)注企業(yè)本身的規(guī)模和實力。相對而言，國內(nèi)銀行的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品流程設(shè)計相對不夠科學，手續(xù)煩瑣，可操作性不強。

2企業(yè)申請國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在擔保難問題

一方面企業(yè)在找第三方擔保時，會顧慮對方將來會要求自己提供擔保，進而產(chǎn)生其難以控制的風險；另一方面部分申請國際貿(mào)易融資的企業(yè)為貿(mào)易公司，缺乏銀行認可的固定資產(chǎn)，如廠房、土地等，生產(chǎn)型出口企業(yè)的機器設(shè)備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續(xù)煩瑣、時效性差，不符合國際貿(mào)易融資方便快捷的特點；第三，企業(yè)對國際貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉，對各種金融工具不能合理運用。在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的國際貿(mào)易融資名詞不斷涌現(xiàn)的情況下，大多數(shù)企業(yè)不能很好地結(jié)合自身實際，選擇適合本企業(yè)業(yè)務(wù)特點的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，對各類融資產(chǎn)品無法靈活運用。3風險控制手段落后

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風險有客戶風險、國家風險、國外行風險、國際市場風險和內(nèi)部操作風險。這些風險的管理需要先進的技術(shù)手段將銀行相關(guān)部門之間、分支行之間高效有機地聯(lián)系起來。而目前我國各國有商業(yè)銀行在開展國際業(yè)務(wù)特別是國際結(jié)算業(yè)務(wù)方面一直沿用的是分散的經(jīng)營模式，外匯業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)較為落后，國際結(jié)算與外匯信貸、外匯信貸與會計獨自運行，缺乏網(wǎng)絡(luò)資源的共享和統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，以致無法達到共享資源、監(jiān)控風險、相互制約的目的。

4國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方式簡單，新產(chǎn)品開發(fā)力度不夠

目前我國國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)基本仍維持傳統(tǒng)融資方式，即以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主，而較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)如保理業(yè)務(wù)、福費廷業(yè)務(wù)則開展有限。隨著銀行業(yè)務(wù)國際化和我國加入WTO，國內(nèi)銀行在科技和管理水平、金融服務(wù)及經(jīng)營方式等方面與外資銀行的差距日益顯現(xiàn)，據(jù)統(tǒng)計外資銀行辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)已經(jīng)占有中國市場份額的40%左右。近年來，根據(jù)市場的需要，各家銀行也在不斷推出新的融資產(chǎn)品，但因?qū)I(yè)務(wù)理解的差異，在業(yè)務(wù)操作上各有不同，缺乏對各種融資形式嚴格統(tǒng)一的標準，更缺少對各項業(yè)務(wù)相對比較規(guī)范、明細的統(tǒng)計資料。

5國際貿(mào)易融資的對象過于集中

受傳統(tǒng)授信業(yè)務(wù)理念影響，國內(nèi)銀行融資業(yè)務(wù)對象集中于優(yōu)質(zhì)大中型企業(yè)。目前，各大銀行對優(yōu)質(zhì)大企業(yè)客戶的競爭越來越激烈，市場已經(jīng)逐漸趨向飽和。而近些年來我國中小外貿(mào)企業(yè)迅速發(fā)展起來，目前全國進出口貿(mào)易總額的60%左右由中小企業(yè)實現(xiàn)，在從事跨國投資和經(jīng)營的3萬多戶我國企業(yè)中，中小企業(yè)占到80%以上，中小企業(yè)已成為我國對外貿(mào)易的重要組成部分。

針對以上普遍存在的問題，我們提出對商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的對策建議：

（1）實行適應(yīng)國際貿(mào)易融資特點的授信規(guī)模控制方法。

國際貿(mào)易融資的客戶評價標準應(yīng)有別于對流動資金貸款客戶的評價標準。評價時更多地根據(jù)客戶以前在海關(guān)、銀行、外匯局、工商、稅務(wù)等辦理業(yè)務(wù)的記錄，在此基礎(chǔ)上，再參考客戶的財務(wù)報表反映的經(jīng)營業(yè)績和整體實力。銀行應(yīng)著手開發(fā)建立國際貿(mào)易融資客戶信息管理系統(tǒng)，為客戶建立詳盡的業(yè)務(wù)檔案，通過業(yè)務(wù)了解客戶及客戶的交易對手，分析其實際履約能力，為國際貿(mào)易融資授信提供依據(jù)。根據(jù)不同的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點建立不同的判別標準。不同種類的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風險，及該業(yè)務(wù)所能提供的保證、抵押或質(zhì)押要求都有區(qū)別，銀行所承擔的業(yè)務(wù)風險也因此有很大不同，銀行應(yīng)根據(jù)不同國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點制訂相應(yīng)的產(chǎn)品標準及對客戶的授信標準。

（2）采取適應(yīng)國際貿(mào)易融資特點的擔保方式，豐富業(yè)務(wù)內(nèi)涵。

首先，針對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點，創(chuàng)新思維，制訂操作性強的擔保方案。可由企業(yè)聯(lián)?；蛱峁﹤€人擔保，或開展與社會信用擔保機構(gòu)的合作，對有條件提供抵質(zhì)押的企業(yè)，可采取動產(chǎn)等質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、倉單質(zhì)押等融資擔保方式。其次，充分引入第三方金融機構(gòu)的信用，在一定程度上規(guī)避企業(yè)面臨的市場風險、信用風險和進口國的國家風險。第三，積極鼓勵出口企業(yè)投保出口信用險。第四，加強對企業(yè)相關(guān)人員的培訓，使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品理解各類產(chǎn)品的特點和實質(zhì)，適時向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財顧問的作用。

（3）建立科學的貿(mào)易融資風險管理體系，加強風險管理。

建立風險防范體系，采取有效的手段控制風險，是開展國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前提條件之一。如確定融資條件和標準，建立風險指標監(jiān)督體系，使用外匯交易以保值或降低風險；完善分層授權(quán)設(shè)置、加強密碼管理;嚴格審查真實貿(mào)易背景、認真按照操作規(guī)程和審批程序處理；定期與客戶進行溝通，追蹤業(yè)務(wù)狀況；成立信用審批中心和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門，集中商業(yè)銀行內(nèi)部有限的信貸業(yè)務(wù)專家，成立獨立的信用審批中心，以評估客戶的信用；集中目標結(jié)算和貿(mào)易融資人才資源，成立國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)部門以專業(yè)處理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)及其可能形成的業(yè)務(wù)風險，利用人才優(yōu)勢事前防范和事后化解各種業(yè)務(wù)風險。

（4）更新觀念，積極創(chuàng)新國際貿(mào)易融資產(chǎn)品。

首先，應(yīng)在傳統(tǒng)的國際結(jié)算業(yè)務(wù)，如L/C、托收、信用證等業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)對國際市場的分析，不斷開發(fā)新的金融產(chǎn)品。如保理、福費廷等新業(yè)務(wù)在我國尚有較大的發(fā)展空間，當前應(yīng)適當引導客戶對貿(mào)易融資的產(chǎn)品需求，逐步推出國內(nèi)保理、福費廷、票據(jù)貼現(xiàn)等有市場前景的業(yè)務(wù)品種。其次，國際貿(mào)易融資的產(chǎn)品設(shè)計要與貿(mào)易鏈有機結(jié)合，從貿(mào)易環(huán)節(jié)出發(fā)設(shè)計產(chǎn)品，才能有效地解決企業(yè)在采購和銷售中的融資需求。再次，要根據(jù)客戶的需求量身定做國際貿(mào)易融資產(chǎn)品，將傳統(tǒng)方式與新的國際貿(mào)易融資方式結(jié)合起來，使國際貿(mào)易融資服務(wù)“增值”。亦可根據(jù)客戶的需求，為客戶提供包括定單融資，動產(chǎn)質(zhì)押開證、進出口保理、全球互聯(lián)網(wǎng)托收、網(wǎng)上開證等不同類型的創(chuàng)新產(chǎn)品，解決客戶在不同的貿(mào)易環(huán)節(jié)中的個性化需求，利用科技平臺為企業(yè)提供高效優(yōu)質(zhì)的增值服務(wù)。

（5）依托全方位多系列的產(chǎn)品，培育多元化的貿(mào)易融資客戶。

隨著我國對外開放程度的不斷擴大，參與國際貿(mào)易的企業(yè)群體也隨之壯大。對于商業(yè)銀行來說，不應(yīng)再將貿(mào)易融資客戶的營銷范圍限制在傳統(tǒng)的外貿(mào)公司上，而應(yīng)形成規(guī)模不

第6篇：貿(mào)易融資論文范文

論文摘要:我國加入WTO之后，我國的進出口企業(yè)得到更加繁榮的發(fā)展，國際貿(mào)易的局勢也越來越復(fù)雜，所以各商業(yè)銀行需要做好風險管理，減少在融資貨款中的損失。如何在日益劇烈的競爭中發(fā)展好我國商業(yè)銀行，減少風險是當前的一個話題。詳細分析了國際貿(mào)易融資常見的風險，并根據(jù)當前的情況提出預(yù)防措施。

1前言

中國在加人WTO宣布外資銀行準人的政策之后，外資銀行各種投資大量涌人，國內(nèi)商業(yè)銀行在多個業(yè)務(wù)領(lǐng)域面臨更嚴峻的挑戰(zhàn)和競爭;特別是在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)上，外資銀行具有強烈優(yōu)勢.國際貿(mào)易融資是商業(yè)銀行的一項重要業(yè)務(wù)，幾乎所有的商業(yè)銀行都把它放在十分重要的位置。分析研究商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資目前的狀況并認識到其中存在的風險，為客戶提供應(yīng)對變化趨勢的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，在當前就顯得尤為重要。

2國際貿(mào)易融資概念

根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》條約第244條可知:國際貿(mào)易融資是指在商品交易中，銀行運用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。廣義而言，國際貿(mào)易融資是指國際貿(mào)易下的資金融通，是銀行運用結(jié)構(gòu)性短期融資工具進行的融資，是銀行對進出口商提供與國際結(jié)算相關(guān)的營運資金支持，用以進出口商完成相關(guān)國際貿(mào)易運作，其還款資金來源于相關(guān)國際貿(mào)易運作之后的所收貨款。國際貿(mào)易融資的主要方式有國際保理融資、福費廷、打包放款、出口押匯、進口押匯、提貨擔保、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)等等。

3國際貿(mào)易融資的常見風險

3.1進出口商資信風險

進出口商資信風險是指在國際貿(mào)易活動中，如果參加交易的任何一方不履行合約，就會導致另一方有可能遭受風險，進而使對進出口商提供融資的銀行遭受風險。我國很多進出口企業(yè)存在管理混亂、普遍多頭開戶、結(jié)算、貸款和融資押匯等現(xiàn)象，其資信狀況欠;常因資金短缺導致利用押匯、打包貸款等信用手段套取銀行資金后挪作他用。甚至還有一部分企業(yè)與外商勾結(jié)，向銀行申請開立無貿(mào)易背景的信用證，利用匯率變動撤證后賺取匯價差潤，嚴重影響銀行經(jīng)營資產(chǎn)的流動性和安全性。

3.2貿(mào)易風險

進出口貿(mào)易從談判、簽約到合同的履行都是一種商業(yè)信用，不僅要考慮到進出口商的資信能力，還要考慮到貿(mào)易商品的質(zhì)量、交貨、市場行情、匯率變動等因素，貿(mào)易過程中又會出現(xiàn)貿(mào)易糾紛和索賠，出現(xiàn)貿(mào)易風險。因此，進出口企業(yè)雙方的經(jīng)營能力，進出口貨物的質(zhì)量、價格、交貨期限、市場行情和匯率變動情況以及生產(chǎn)廠家的生產(chǎn)能力等諸多因素均會影響到貿(mào)易是否順利完成。這期間，任何一個不利因素的出現(xiàn)，都有可能導致經(jīng)營失敗，產(chǎn)生貿(mào)易糾紛，出現(xiàn)貿(mào)易風險，導致風險貸款。

3.3金融詐騙風險

在貿(mào)易融資詐騙中，信用證詐騙最多最為典型。信用證是商業(yè)信用和銀行信用的有機結(jié)合，在其給國際貿(mào)易帶來極大便利之時，也可能誘發(fā)欺詐的產(chǎn)生。為客戶提供貿(mào)易融資的銀行有時會面對企業(yè)盜取銀行密押或校驗碼，偽冒通知銀行印鑒和密押用假信用證詐騙;偽造提單或主要議付單據(jù)，真實單據(jù)中加人虛假資料詐騙銀行融資;利用軟條款信用證詐騙銀行打包貸款，相互開立信用證詐騙，滾動開立信用證詐騙等等。加人WTO后，各家商業(yè)銀行之間以及我國商業(yè)銀行與外資銀行之間在貿(mào)易結(jié)算領(lǐng)域中的競爭將日趨激烈，信用證貿(mào)易融資的比重會不斷增加，融資的風險也會隨之擴大。

3.4貨幣風險

貨幣風險也稱為外匯風險，指在一定時間內(nèi)的經(jīng)濟交往中，以外幣計價的債權(quán)債務(wù)、資產(chǎn)，由于利率和匯率的變動，而引起有關(guān)貨幣價值的上升和下降，致使國際經(jīng)濟交往中的任何一方有可能遭受的風險。外匯風險一般可分為三種類型:交易風險、經(jīng)濟風險和折算風險。交易風險是指以由于以外幣計值的未來應(yīng)收款、應(yīng)付款在以本幣進行結(jié)算時，其成本或收益因匯率波動而面臨風險，是一種流量風險;經(jīng)濟風險是指預(yù)測之外的匯率變動通過影響企業(yè)的生產(chǎn)數(shù)量、價格、成本而使企業(yè)未來一定時期內(nèi)的收益和現(xiàn)金流量減少的一種潛在損失;折算風險是指在對資產(chǎn)負債表、利潤表等以外幣記值的會計報表以母國貨幣進行折算過程中所產(chǎn)生的外匯風險。

3.5操作風險

信用證貿(mào)易融資越來越多地應(yīng)用到各家商業(yè)銀行拓展國際結(jié)算業(yè)務(wù)，加強競爭能力、提高經(jīng)營效益的一種手段，但是由于各家銀行在發(fā)展這項業(yè)務(wù)初期，未對其操作實行嚴格的管理，采取有效的防范措施，因而出現(xiàn)了許多制度不嚴、監(jiān)察不力、管理失常等操作失當造成資金損失的操作風險。

4國際貿(mào)易融資風險的防范措施

4.1審查進出口商家的資信狀況

(1)甄別進出口雙方貿(mào)易的真實性，應(yīng)深人調(diào)查借款申請人的基本情況。落實信用證項下貿(mào)易的真實性，是防范貸款風險的基礎(chǔ)。

<2)要審查開證行的資信，應(yīng)當認真了解開證行的資本結(jié)構(gòu)、資本實力、經(jīng)營作風等，來證金額是在銀行控制的授證額度內(nèi)，在開證行的資本實力與來證金額明顯不符的情況下，要求知名的大銀行保兌。

(3)認真審核可轉(zhuǎn)讓信用證。無論在進口業(yè)務(wù)，還是出口業(yè)務(wù)中，有關(guān)銀行和進出口商對這種信用證都要十分小心，尤其是國外銀行轉(zhuǎn)來的信用證，在出口信用證交易中，我國銀行和出口商對可轉(zhuǎn)讓信用證應(yīng)嚴格審查開證行和轉(zhuǎn)讓行的資信，并對信用證條款逐條進行審核，同時要加強同出口商聯(lián)系，幫助其分析其中的風險，配合公司采取一些必要的措施。

4.2完善管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作

國際貿(mào)易融資是一種高風險的業(yè)務(wù)，所以必須實施全過程的風險監(jiān)管。

(1)需要做好融資前的調(diào)查。一方面了解申請企業(yè)的資信狀況、履約能力，企業(yè)負責人品行、經(jīng)營能力以及該單業(yè)務(wù)的盈利情況;另一方面嚴格審查開證申請人、開證行的資信及信用證條款。

(2)建立進出口企業(yè)信貸風險預(yù)警機制。建立對進出口企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，資金營運狀況，全部財務(wù)指標變動狀況，轉(zhuǎn)機建制發(fā)展情況的動態(tài)資料信息庫，實行動態(tài)監(jiān)測;要特別加強對進出口企業(yè)的資金管理，應(yīng)收款管理，定期與企業(yè)共同分析往來帳，及時發(fā)現(xiàn)有關(guān)帳款，組織力量清收。

(3)需要加強事后跟蹤及時編制有關(guān)報表，分析考核各企業(yè)各種額度的使用情況及時催收逾期資金，并對各融資的額度、比例和期限實行事后檢查。

<4)完善貸款客戶資信評估制度?？茖W、客觀地評定企業(yè)信用等級，是正確執(zhí)行扶優(yōu)限劣信貸政策的基礎(chǔ)，從信貸投人上降低風險，抑制風險。

4.3完善國際貿(mào)易融資相關(guān)的法律制度

<1)我國的立法部門必須加強對國際貿(mào)易融資的政策法律的研究。

(2)從現(xiàn)有的法律法規(guī)存在的漏洞出發(fā)，分析國際慣例與中國現(xiàn)行法律之間的問題，，為科學立法提供依據(jù)，制訂切實可行的操作方案，并與國際慣例接軌，進一步促進中國國際貿(mào)易融資的發(fā)展。

4,4執(zhí)行授信額度管理

各商業(yè)銀行應(yīng)明確國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前臺受理、操作部門為國際業(yè)務(wù)部，審批部門則是信貸審批委員會，信貸委員會應(yīng)對該行的貿(mào)易融資基本客戶進行資信狀況、經(jīng)營業(yè)績及財務(wù)狀況的評估并以此核定其年度授信額度、開證額度、付款額度及打包、押匯額度，同時對任何一筆貿(mào)易融資，都要嚴格落實抵押、擔保手續(xù)。

4.5提高從業(yè)人員素質(zhì)，構(gòu)筑防范風險大堤

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是一項知識而較廣、技術(shù)性強，操作復(fù)雜的業(yè)務(wù)，對相關(guān)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高。我國目前急需既懂國際慣例、既懂操作技術(shù)又精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型專業(yè)人才。因此各商業(yè)銀行須加強人才培訓，想方設(shè)法提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風險防范能力。

<1>嚴把進人關(guān)，可以引進高水平高素質(zhì)的人才。

(2>要抓好崗位培訓，不斷提高員工的服務(wù)質(zhì)量和道德修養(yǎng)。

<3)強化風險意識，不斷提高員工識偽、防偽能力，努力防范和化解國際貿(mào)易融資風險。

第7篇：貿(mào)易融資論文范文

論文關(guān)鍵詞:融資方式　存在問題

論文摘要:國際貿(mào)易融資，作為可向國際結(jié)算提供廣泛資金融通支持的新興業(yè)務(wù)，具有風險低、周轉(zhuǎn)快、節(jié)省資本的特點，其作用正在為越來越多的銀行所認同，并逐漸成為影響國際結(jié)算發(fā)展的至關(guān)重要的因素。國際貿(mào)易融資如何緊跟國際業(yè)務(wù)發(fā)展前沿，深入創(chuàng)新，從而推動國際業(yè)務(wù)做大做強，成為擺在我們面前的重要課題。文章論述了目前中國企業(yè)的貿(mào)易融資現(xiàn)狀及存在的問題以及融資方式，并對此做了進一步的原因分析和研究。

1中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資現(xiàn)狀分析

國際貿(mào)易融資是指圍繞國際貿(mào)易結(jié)算的各個環(huán)節(jié)所發(fā)生的資金和信用的融通活動。金融危機的沖擊下，全球貿(mào)易融資額大幅下降，世界貿(mào)易組織統(tǒng)計，2009年全球貿(mào)易融資缺口為1000億美元，而世界銀行則認為缺口可能高達3000億美元。貿(mào)易融資的缺乏導致國際貿(mào)易大幅滑坡，阻礙全球經(jīng)濟復(fù)蘇。我國也不例外。正是國際貿(mào)易融資的下降，極大地阻礙了我國的出口復(fù)蘇。當前國際貿(mào)易融資的來源和形式都發(fā)生了變化。

1.1企業(yè)出口方面近年以來，中國中小企業(yè)發(fā)展迅猛，其對國民經(jīng)濟的貢獻率不斷提高。 2006年我國中小企業(yè)已達4200萬戶(包括個體工商戶)，約占全國企業(yè)總數(shù)的99.8 % 。

中小企業(yè)已成為中國外貿(mào)領(lǐng)域一支重要的力量。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進一步發(fā)展的瓶頸，中國中小企業(yè)在貿(mào)易融資過程中存在諸多困難。

中國目前為中小企業(yè)擔保的機構(gòu)在中小城市很少，到2007年底，中國中小企業(yè)出口融資信用擔保機構(gòu)只有3729個，擔?？傤~為5049億元、受保企業(yè)為21.65萬戶。雖然中小企業(yè)出口信用擔保機構(gòu)有了很大發(fā)展，但是大多數(shù)分布在大中城市，中小城市很少。

1.2銀行方面銀行對大中型企業(yè)和中小型企業(yè)的出口融資政策有所不同。從四大國有商業(yè)銀行貸款來看，與大中型企業(yè)相比，中小型企業(yè)出口融資貸款利率高很多。另外，銀行給中小企業(yè)的進出口貸款一般采取抵押和擔保的方式，不僅手續(xù)繁雜，而且還要支付諸如擔保費、抵押資產(chǎn)評估費等相關(guān)費用，這無疑增加了中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的難度和融資成本。與此同時，由于銀行貸款手續(xù)繁瑣及審批時間過長，迫使許多為求生存的中小企業(yè)選擇民間融資渠道，而民間融資的高利貸性質(zhì)幾乎是眾人皆知的。

銀行對于中小企業(yè)的風險狀況缺乏有效的識別手段。中小型企業(yè)普遍存在著規(guī)模小、經(jīng)營穩(wěn)定性差、報表不真實等問題，這種狀況使得銀行傳統(tǒng)的企業(yè)財務(wù)技術(shù)分析對授信決策的指導意義大打折扣，使得銀行在中小企業(yè)進出口貸款方面選擇的策略是簡單地退出市場。這也從一方面顯示出中國的金融市場發(fā)展失衡、資本市場發(fā)展滯后使得整個融資結(jié)構(gòu)的調(diào)整難以順利推進。

2中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的主要問題

原材料和勞動成本的提高，對中小企業(yè)生存構(gòu)成了威脅。而政府的經(jīng)濟刺激計劃也甚少惠及中小企業(yè)。

中小企業(yè)生存困難，大量倒閉或停產(chǎn)。中國社科院關(guān)于“中小企業(yè)在金融危機復(fù)蘇中的作用”的調(diào)研報告顯示，有40%的中小企業(yè)已經(jīng)在此次金融危機中倒閉，另有40%的企業(yè)目前正在生死線上徘徊。因此總結(jié)目前中國國際貿(mào)易融資問題有如下幾個方面

2.1貿(mào)易融資方式過于單一，對象過于集中當今的國際貿(mào)易規(guī)模、方式都向更高、更復(fù)雜的方向發(fā)展，雖然現(xiàn)在國際上所使用的的貿(mào)易融資方式日益加多，也有越來越多企業(yè)開始嘗逐步創(chuàng)新，開拓新的貿(mào)易融資方式，但是在實際的應(yīng)用中，基本上仍然是以傳統(tǒng)的融資方式為主，即以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式，品種少，且功能單一。

銀行方面，目前各家銀行辦理的業(yè)務(wù)主要以基本形式為主。而比較復(fù)雜的，如保理和福費廷則相對比較少，甚至在有些地區(qū)尚未開展。 轉(zhuǎn)貼于

2.2中小企業(yè)資金不足中小企業(yè)生存難，除了內(nèi)部管理存在問題、缺乏人才、技術(shù)水平不高外，資金不足和融資困難是中國中小企業(yè)面臨的最大問題，絕大部分中小企業(yè)存在資金缺口。資金短缺直接影響企業(yè)運轉(zhuǎn)狀況。資金短缺往往極大地限制中小企業(yè)擴大生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)和設(shè)備升級、新產(chǎn)品的研制和開發(fā)、拓展新市場和增加新經(jīng)營項目。

3中國中小企業(yè)貿(mào)易融資問題的原因分析

3.1現(xiàn)代信息技術(shù)的制約以先進的技術(shù)手段做支撐，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及的風險管理就會顯得更高效，便可以將銀行相關(guān)的部門和分支行高效率、有機地聯(lián)系起來。然而目前我國的銀行業(yè)只能說基本完成了金融電子化建設(shè)的階段，金融信息化在有些銀行只是剛剛起步，從而缺少網(wǎng)絡(luò)資源的共享，缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，以致無法達到監(jiān)控風險、相互制約的目的，這樣就難以達到控制風險的目的。

3.2企業(yè)規(guī)模及內(nèi)部因素制約在中國經(jīng)營進出口的中小型企企業(yè)數(shù)量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴重影響銀行經(jīng)營資產(chǎn)的流動性和安全性。同時在貿(mào)易經(jīng)營過程中存在投機性經(jīng)營，例如在某一時期，某種商品的國內(nèi)外差價較大時，國內(nèi)貿(mào)易商爭相進口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一且這些商品的國內(nèi)市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風險。

3.3銀行和政府政策對貿(mào)易融資的制約進出口雙方銀行對促進貿(mào)易的完成起著關(guān)鍵作用，國外銀行都是按商業(yè)化經(jīng)營原則來經(jīng)營的，如經(jīng)營不善，隨時有倒閉的可能。而中小企業(yè)在選擇銀行時，由于沒有足夠的能力對國外的行進行全面調(diào)查，缺乏和行長期合作的經(jīng)驗，同時對有些發(fā)展中國家的對外貿(mào)易、金融慣例、外貿(mào)管理政策了解不夠，在貿(mào)易結(jié)算時有可能遭到無理拒付等現(xiàn)象。中國的銀行普遍缺乏針對中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評價體系和擔保體系。中國金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對象設(shè)計實施的，銀行的信貸評價體系中也缺乏適用于中小企業(yè)的評價模塊，而是參照大企業(yè)標準，過多地考慮企業(yè)的財務(wù)指標，導致眾多有融資需求的企業(yè)無法得到貸款。因此，要解決中國中小企業(yè)融資困難的問題，必須針對中小企業(yè)的特點，發(fā)展更加有效的融資模式。

第8篇：貿(mào)易融資論文范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；大宗商品；授信風險管控

一、前言

我國大宗商品需求旺盛，大宗商品貿(mào)易發(fā)達，目前已成為世界第一大銅、鐵礦石進口國和第二大原油進口國，大宗商品融資市場前景廣闊。然而，全球經(jīng)濟一體化決定了大宗商品貿(mào)易市場風險大的特征明顯，尤其近年來國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā)展緩慢，歐美經(jīng)濟復(fù)蘇乏力，國內(nèi)經(jīng)濟下行壓力加大，大宗商品價格波動頻繁，企業(yè)尤其是貿(mào)易類企業(yè)盈利空間下降、持續(xù)經(jīng)營困難，銀行風險管理面臨前所未有的復(fù)雜形勢，在此背景下，本文通過研究和分析，從商業(yè)銀行的視角提出了大宗商品授信風險管控措施。

二、大宗商品貿(mào)易過程中的主要風險因素

（一）授信挪用風險。企業(yè)大宗商品貿(mào)易從開立信用證到貨款回籠平均為4個月，最長5個月。銀行為企業(yè)開立遠期信用證期限一般為3個月，信用證付匯時銀行又為其押匯3個月。一筆業(yè)務(wù)銀行授信期限為6個月，比企業(yè)實際營運周期多出1-2個月，而企業(yè)若不及時歸還銀行押匯，銀行就會面臨授信被挪用的風險。

（二）價格波動風險。任何市場操作都存在風險，點價操作也不可能完全對沖掉市場風險。因此，在金融危機等因素導致市場價格大幅波動時，企業(yè)面臨較大的價格風險。

（三）下游分銷商信用風險。大宗商品市場行情受到多種因素影響，價格波動較大，雖然企業(yè)一般都與下游客戶簽訂預(yù)售合同，但如遇價格下跌幅度過大，若下游客戶執(zhí)行合同將出現(xiàn)巨大損失時，下游客戶可能會爽約，給大宗商品進口企業(yè)造成巨大損失。

（四）政策性風險。以大豆為例，國外對農(nóng)業(yè)的補貼政策、農(nóng)產(chǎn)品的出口政策可能會發(fā)生變化。我國年均消耗大豆6000萬噸左右，國內(nèi)大豆產(chǎn)量僅為1000萬噸，剛性缺口較大，對國外進口依賴度達80%以上。若國外政策出現(xiàn)重大調(diào)整，會對企業(yè)貿(mào)易產(chǎn)生重大影響。當中國大豆產(chǎn)業(yè)衰退并完全依賴進口大豆時，國際市場大豆價格絕不會這么便宜，甚至跨國公司將會限制對中國出售大豆，直接影響大豆貿(mào)易企業(yè)經(jīng)營狀況。

（五）匯率風險。目前人民幣總體上仍處于升值通道，長期來看對進口企業(yè)有利，但即時在總體上升的通道中，人民幣匯率在某段時間內(nèi)仍可能出現(xiàn)較大波動，存在匯率風險。

三、商業(yè)銀行大宗商品授信風險管控措施

1、嚴格客戶準入退出管理，擇優(yōu)篩選客戶

客戶準入是風險管理的第一道關(guān)口，意義重大。當前，對新客戶準入可適當提高準入門檻，要求信用評級原則在BBB級及以上。對存量客戶，B級及以下客戶予以退出（除非有足額財產(chǎn)抵質(zhì)押，下同）；BB級客戶授信金額予以壓縮或維持存量，嚴格控制新增。如果信用評級較往年下降，除非補充部分財產(chǎn)抵質(zhì)押，否則應(yīng)予適度壓縮。

加強對授信額度執(zhí)行情況的后評價，動態(tài)調(diào)整授信策略。對授信額度效期內(nèi)未發(fā)生業(yè)務(wù)的，原則不再核定額度，實際有業(yè)務(wù)需求時，視同新準入客戶掌握，可酌情實行單筆審批，根據(jù)合作情況和后續(xù)業(yè)務(wù)量決定是否核定額度。對信用評級、風險分類下降的，嚴格按照要求壓縮授信額度。對上次授信評估報告中銷售收入預(yù)測不準的，也應(yīng)分析原因，嚴格按照規(guī)定對授信方案進行調(diào)整。

2、持續(xù)優(yōu)化授信產(chǎn)品組合，增強授信方案的針對性

授信產(chǎn)品組合既可以解決客戶的需求、為銀行帶來業(yè)務(wù)和收益，也能有效地控制風險。綜合授信產(chǎn)品特點、風險收益等因素，當前階段，銀行對大宗商品貿(mào)易企業(yè)應(yīng)優(yōu)先發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)、固定資產(chǎn)貸款（含租賃保理）、銀行承兌匯票，適當控制流動資金貸款和保函等產(chǎn)品。

一是鼓勵敘做固定資產(chǎn)貸款。對大宗商品貿(mào)易企業(yè)投資固定資產(chǎn)項目建設(shè)的，銀行應(yīng)在認真評估的基礎(chǔ)上，擇優(yōu)敘做固定資產(chǎn)貸款，同時使銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)期限與實際經(jīng)營周期相匹配，避免銀行授信被挪用項目建設(shè)。

二是針對石油化工、鋼鐵冶煉、糧油加工、設(shè)備制造等行業(yè)客戶，在大力發(fā)展貿(mào)易融資的同時積極推廣租賃保理業(yè)務(wù)。租賃保理業(yè)務(wù)是出租人將對承租人的應(yīng)收租金轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行為出租人提供保理服務(wù)等綜合性金融服務(wù)，豐富銀行授信品種，提高產(chǎn)品競爭力和綜合收益。

三是轉(zhuǎn)變對貿(mào)易融資的管理理念。要注重對客戶整體資信和發(fā)展趨勢的評估，將授信份額作為核定總量的重要依據(jù)。授信方案設(shè)計要有靈活性，找到授信產(chǎn)品的切入點，以產(chǎn)品控制風險。要側(cè)重于對企業(yè)物流、現(xiàn)金流的掌控，針對企業(yè)不同的交易環(huán)節(jié)，提出明確的貸后管理措施，而不單純依賴擔保等第二還款來源。加大應(yīng)收賬款質(zhì)押的推廣應(yīng)用，加強對應(yīng)收賬款與存貨的管控，全程動態(tài)控制風險。

四是維護貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的自償性。為了防止企業(yè)利用虛假交易背景套取授信資金或者在貨款已回籠的情況下辦理押匯、喪失第一還款來源，對銀行權(quán)限內(nèi)客戶優(yōu)先應(yīng)用“五單聯(lián)動”授信模式，保證貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的封閉運轉(zhuǎn)。引入監(jiān)管公司，對賒銷客戶可簽定四方協(xié)議，確認貨物有效轉(zhuǎn)移。

3、深化銷售回款精細化管理，保證貨款可控

貨款回籠是貿(mào)易融資循環(huán)最重要的環(huán)節(jié)。對貨款缺少控制，則貿(mào)易融資就變成了一般授信，自償性丟失，風險增加。因此，加強對貨款回籠的管理至關(guān)重要。授信企業(yè)與其下游客戶貿(mào)易結(jié)算方式通常包括但不限于以下方式：銀行承兌匯票、國內(nèi)信用證、商業(yè)承兌匯票、一般應(yīng)收賬款等，并具有不同長度的期限。銀行應(yīng)根據(jù)應(yīng)收款項到期日與授信到期日的匹配程度采取不同的管理措施，確保貿(mào)易的自償性。

4、落實大宗商品盯市制度，推廣風險控制的標準化模式

要改進行業(yè)調(diào)研模式，落實逐日盯市制度。公司業(yè)務(wù)部門負責分品種建立大宗商品信息臺帳和趨勢圖，及時記錄大宗商品價格波動情況及發(fā)展趨勢，并進行有效提煉和分析，動態(tài)監(jiān)測大宗商品行情并及時予以提示（每周至少一次）。通過對經(jīng)營不同商品客戶的業(yè)務(wù)流程和風險特征進行梳理和歸類，建立起該類客戶的風險控制標準化模式，并推廣到新老客戶，真正做到在控制風險的前提下推動業(yè)務(wù)快速發(fā)展。

5、轉(zhuǎn)變“重總量、輕單筆”的觀念，加強單筆風險管控

目前，業(yè)務(wù)發(fā)起部門往往注重授信總量的審批，而對單筆業(yè)務(wù)的控制基本上是流于形式。單筆業(yè)務(wù)的審批，尤其是貿(mào)易融資，審查的重點首先是貿(mào)易融資的真實性，必須關(guān)注其上游客戶的違約可能性，實際交易價格與市場價格的符合度，該業(yè)務(wù)的下游客戶情況、支付方式等，用什么方式控制現(xiàn)金流等。在當下市場背景下，注重對單筆業(yè)務(wù)的審查，是控制風險的關(guān)鍵。此外，貿(mào)易融資貸后管理一方面要關(guān)注企業(yè)整體經(jīng)營財務(wù)狀況的變化，另一方面更要關(guān)注單筆業(yè)務(wù)的執(zhí)行進度和全流程監(jiān)控。

6、充實完善風險緩釋措施，不斷提高RAROC、EVA績效水平

在內(nèi)評法下，為授信提供抵押和擔保措施能有效地改善RAROC、EVA指標表現(xiàn)；同時，在與客戶交易層面也能有效抵御風險。對此我們必須盡最大努力落實到貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。對特定客戶或有貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的一般授信客戶，保證貨款封閉回籠、避免銷售收入被挪用是最有效的風險管理措施，而抵御企業(yè)自身市場經(jīng)營損失帶來的風險則需要財產(chǎn)抵質(zhì)押或第三方擔保措施來緩釋。為提高緩釋效果，應(yīng)要求：至少有一個擔保人信用評級不得低于申請授信企業(yè)的評級，民營客戶要落實企業(yè)法人代表及實際控制人個人連帶責任擔保；新客戶須提供部分財產(chǎn)抵押，包括但不限于土地、房屋、機器設(shè)備、車輛等公司或個人名下財產(chǎn)或貿(mào)易本身應(yīng)收款質(zhì)押，力爭保證抵質(zhì)押授信占比不低于50%。

四、總結(jié)

本文以銀行的視角，在對大宗商品交易風險進行過大量的研究的基礎(chǔ)上，提出了大宗商品貿(mào)易過程中的諸多風險因素，并提出了上述大宗商品授信風險管控措施，希望能夠給銀行在此類交易的操作上提供借鑒。

參考文獻：

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第9篇：貿(mào)易融資論文范文

【關(guān)鍵詞】電力企業(yè) 保理電票業(yè)務(wù) 財務(wù)融資管理

隨著互聯(lián)網(wǎng)的快速發(fā)展，部分供應(yīng)模式空前創(chuàng)新，特別是近年來，大量的電子商務(wù)平臺，如商品交易市場應(yīng)運而生，從小，從弱到強，欣欣向榮。傳統(tǒng)的點對點的供應(yīng)和銷售模式逐漸取代，爆發(fā)出互聯(lián)網(wǎng)供應(yīng)鏈模式，產(chǎn)生了巨大的互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)需求。

一、電票發(fā)展迎來旺季

（一）產(chǎn)能過剩、應(yīng)收賬款增加呈現(xiàn)權(quán)放大電動車票

近年來，國家統(tǒng)計局表示，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)，應(yīng)收賬款和成品庫存水平從高位增長，意味著目前產(chǎn)能過剩的現(xiàn)象在國民經(jīng)濟中仍然十分嚴重。很多家上市公司2014元凈利潤總額高達2兆2312億元，應(yīng)收賬款凈額為1.34倍，根據(jù)應(yīng)收賬款過高而造成凈經(jīng)營現(xiàn)金流出，提高企業(yè)資金成本。從以上數(shù)據(jù)可以看出，對微實體經(jīng)濟增長的制約，中小企業(yè)“融資難”、“融資貴”不是貨幣供應(yīng)不足的根本原因，但在巨額資金被沉淀下來的不合理的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，減緩循環(huán)速度，降低貨幣效率。答案是：中央銀行應(yīng)該控制貨幣，盡快減少利差，信用約束電票系統(tǒng)同時發(fā)揮的環(huán)境，電票電子貨幣信用的功能和支付，可以實現(xiàn)低成本融資的多功能紙的特點，那么貨幣創(chuàng)新理念，引導企業(yè)使用電子機票為應(yīng)付賬款，應(yīng)收賬款的工具，為企業(yè)盤活應(yīng)收賬款，才能真正達到降低實體經(jīng)濟融資成本檳勘輳解決融資困難的問題。

（二）金融發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，東風接收電子賬戶

在2013年發(fā)射電票，總是沒有完美的發(fā)展，一方面企業(yè)發(fā)展銀行純銀還并不理想，大量中小企業(yè)銀行、純銀還在場，不僅開始建造電力系統(tǒng)、機票更不用說普及和發(fā)展市場。另一方面，銀行業(yè)務(wù)不熟悉企業(yè)會計電聲音采取緩慢、不愿使用。近年來，金融發(fā)展通過互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)過多年的發(fā)展，企業(yè)市場純銀得到普遍承認，即使在中西部，如西部地區(qū)銀行，我積極利用互聯(lián)網(wǎng)銀行企業(yè)客戶為60%。在網(wǎng)上銀行建設(shè)銀行也完善各種電氣漁票系統(tǒng)，絕大多數(shù)銀行沒有業(yè)務(wù)發(fā)展支持電票硬件環(huán)境以及企業(yè)客戶賬戶、網(wǎng)上銀行以及終端已經(jīng)熟悉操作，可以接受電子票同意手術(shù)，加上電子賬單更方便和更相信，越來越多的企業(yè)接受。

二、電力企業(yè)的保理電票業(yè)務(wù)的財務(wù)融資管理思考

（一）創(chuàng)新能源供應(yīng)鏈貿(mào)易融資背景真實性標準門票

目前企業(yè)在貿(mào)易背景真實性議案權(quán)是合同債權(quán)和其他一級貿(mào)易形式發(fā)票和合同，審查交易每張發(fā)票的副本，而是實際問題實際銀行雖然做了很多正式的貿(mào)易背景真實性的確認工作，但企業(yè)通過交易合同和發(fā)票等表單元素還可以避免支出審查銀行貿(mào)易融資工具，假背景現(xiàn)象仍然存在。而價值鏈電票融資方法，通過數(shù)據(jù)分析，可以通過網(wǎng)絡(luò)購物，網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)和貿(mào)易背景真實存在，表水充分確認交易背景。為了提高電子供應(yīng)鏈貿(mào)易融資工具和減少銀行審查合同、發(fā)票和支付費用，人力物力積極促進電子供應(yīng)鏈融資工具，需要從理念和制度創(chuàng)新規(guī)范要求。供應(yīng)鏈融資為電子工具，通過印刷、網(wǎng)絡(luò)和數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)購物交易清單可以水，沒有背景的真實性合同和發(fā)票為增值稅審計。

（二）敦促加快建設(shè)電力系統(tǒng)中小銀行，加快更換紙質(zhì)票電票

雖然電子提交論文情況突變年均增長超過100%，但至今，紙質(zhì)車票機票電替換率尚未達到50%。有關(guān)部門應(yīng)對中小銀行、農(nóng)村合作銀行電票系統(tǒng)安裝施工要求嚴格，并敦促金融機構(gòu)加快建設(shè)電票系統(tǒng)電子紙為中小企業(yè)加強宣傳；中小企業(yè)；提高利率；減少紙張使用電子發(fā)票票同意加快發(fā)放紙質(zhì)機票；電票完全取代的過程。企業(yè)積極實施功率電子供應(yīng)鏈融資賬戶創(chuàng)造基本條件。

（三）建立電子賬單盡快的法律地位，以促進電子客票的發(fā)展融資

目前，電子票據(jù)的法律規(guī)范只有“電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理措施”，“措施”的有效性水平的部門法規(guī)、有效性的程度較低，缺乏“票據(jù)法律”“電子賬單賬單作為有效的形式”。同時，電子帳單發(fā)行和流通網(wǎng)絡(luò)中實現(xiàn)，使用沒有無紙化電子交易，交易簽名是實現(xiàn)電子簽名在電子簽名的形式，但隨著票據(jù)真正具有法律效力，促進電力的快速發(fā)展票據(jù)融資應(yīng)盡快明確，法律地位的電子賬單，一是豐富的實踐的內(nèi)涵和外延上的“票據(jù)法律“保護范圍比爾支付與結(jié)算的紙作為一種工具，擴大電子賬單的數(shù)據(jù)基于消息的付款結(jié)算；二是電子簽名的法律效力，建立票據(jù)、電子簽名和簽名手動顯然已經(jīng)在法律上平等的法律地位，使電子票據(jù)融資的供應(yīng)鏈根據(jù)供應(yīng)鏈，然后促進電子票據(jù)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（四）幫助建立一個更有效的信用體系，促進全國統(tǒng)一的票據(jù)市場的形成

電子商業(yè)匯票系統(tǒng)構(gòu)建信貸環(huán)境，商業(yè)票據(jù)債務(wù)人的所有記錄和付款歷史細節(jié)，發(fā)行更多的行為電子商業(yè)承兌匯票，付款計劃，將有效地提高他們的信譽，獲得銀行的錄取率。同時，電票系統(tǒng)規(guī)范的商業(yè)接受客戶信息，但也看到他的過去的信用情況，也為越來越多的公司使用電子票提供了一個更好的環(huán)境和條件。

作為傳統(tǒng)金融服務(wù)線模式，適應(yīng)強和后續(xù)調(diào)用格式為互聯(lián)網(wǎng)快速發(fā)展形勢，占領(lǐng)市場，參與市場競爭，商業(yè)銀行抓住機遇，勇于挑戰(zhàn)和創(chuàng)新，所以機票業(yè)務(wù)有利于電力供應(yīng)鏈融資。雖然現(xiàn)階段我國電力企業(yè)是投資和融資項目活動過程仍然存在一些問題，但與不斷創(chuàng)新戰(zhàn)略預(yù)防風險，有效控制風險，無疑對投資和融資，促進企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供有效的幫助。

參考文獻

[1]《互聯(lián)網(wǎng)金融理念下基于供應(yīng)鏈的電子票據(jù)發(fā)展模式探討》―鄧偉偉，《金融會計》（2015年第3期）.