住房公積金法律法規(guī)精選(九篇)
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第1篇：住房公積金法律法規(guī)范文
關(guān)鍵詞：住房公積金；行政執(zhí)法；問題思考
中圖分類號(hào)：F293.3 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）016-000-01
隨著我國住房制度的不斷改革和發(fā)展，住房公積金已引起城鎮(zhèn)居民的普遍關(guān)注。但是它在我國近十幾年的發(fā)展歷程中，逐漸顯現(xiàn)了一些缺點(diǎn)和亟待解決的問題，例如住房公積金的覆蓋范圍局限，部分企業(yè)單位存在私自截留和挪用住房公積金的歪風(fēng)邪氣，嚴(yán)重阻礙了住房公積金制度的執(zhí)行。在這種情況下，加大住房公積金的行政執(zhí)法力度勢在必行。
一、住房公積金行政執(zhí)法的基本內(nèi)容和相關(guān)理論
（一）住房公積金制度的基本內(nèi)容
我國的住房公積金制度規(guī)定，國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)企業(yè)、外商投資企業(yè)及一些事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等連同在崗職工必須每月依據(jù)個(gè)人的工資情況，按照一定的比例繳納存儲(chǔ)住房公積金。首先，這項(xiàng)制度可以保證在崗職工合法享有所在單位及個(gè)人按月為其繳存的住房公積金，為解決他們的住房問題提供了有效地支持，因此它具有保障性；其次，住房公積金制度可以幫助職工購買或修建自己的住房，形成單位里有房職工幫助無房職工的機(jī)制和趨勢，因此它具有互；另外，住房公積金制度具有強(qiáng)制性，它依據(jù)國務(wù)院《條例》，規(guī)范住房公積金的管理運(yùn)作；最后，住房公積金制度具有福利性和工資性，職工所在單位會(huì)額外為職工繳存一定的金額作為住房公積金，而且其利率低于商業(yè)性貸款。倘若企業(yè)破產(chǎn)或單位解散等事件發(fā)生，其未分發(fā)給職工的住房公積金本息需要作為拖欠職工個(gè)人的工資優(yōu)先償還，在職工退休或與所在單位終止勞動(dòng)關(guān)系時(shí)，其繳存的住房公積金需全額返還職工個(gè)人。
（二）住房公積金行政執(zhí)法的相關(guān)理論和分析
住房公積金行政執(zhí)法需要住房公積金管理中心經(jīng)國家法律、法規(guī)授權(quán)后，作為行政主體，按照法定的程序和權(quán)利，對特定的行政相對人如特定的自然人、法人和其它組織等針對特定的住房公積金事項(xiàng)，通過特定的方式影響其權(quán)利和義務(wù)。住房公積金行政執(zhí)法是國家行政執(zhí)法體系的一個(gè)分支，在施行的過程中，應(yīng)該本著公平公正、合法的原則。各市的住房公積金管理中心在發(fā)現(xiàn)有關(guān)當(dāng)事人存在住房公積金事項(xiàng)的違法行為如私自非法挪用公積金時(shí)，應(yīng)及時(shí)依據(jù)當(dāng)事人的違法事實(shí)及違法程度，執(zhí)行相應(yīng)的行政執(zhí)法內(nèi)容，以切實(shí)地保障和維護(hù)職工個(gè)人的合法權(quán)益，最終實(shí)現(xiàn)建立住房公積金制度并立法的目的。
二、住房公積金行政執(zhí)法存在的問題思考及對策分析
（一）公眾的法律意識(shí)薄弱
一些企業(yè)單位的負(fù)責(zé)人對住房公積金的性質(zhì)存在爭議和認(rèn)識(shí)不全面的現(xiàn)象，認(rèn)為住房公積金的繳存不僅會(huì)為企業(yè)單位帶來沉重的負(fù)擔(dān)，也會(huì)影響股東的既得利益，引起股東的不滿，甚至有人盲目跟風(fēng)，在見到其它單位未繳存住房公積金時(shí)，也對該項(xiàng)制度視而不見。在單位職工方面，有些職工法律意識(shí)淡薄，缺乏維權(quán)意識(shí)，有些掌握一定的法律知識(shí)，但受目前勞動(dòng)力資源相對豐厚的形勢影響，企業(yè)單位使用勞動(dòng)力的主動(dòng)權(quán)主要在上級(jí)，因此職工出于保住工作的考慮對該項(xiàng)制度的實(shí)施不敢發(fā)聲。
解決這一問題的方法就是對企業(yè)負(fù)責(zé)人及職工加強(qiáng)普法教育，通過法學(xué)教育和司法實(shí)踐等提高他們的法律意識(shí)和維權(quán)意識(shí)，并善于利用大眾媒體向公民傳達(dá)住房公積金的基本知識(shí)和行政執(zhí)法的職能，在報(bào)道某些企業(yè)單位不繳存、逾期繳存或少繳存住房公積金的行為以警示大眾方面發(fā)揮最大作用。
（二）現(xiàn)存制度和法規(guī)不完善
首先，我國的《住房公積金管理?xiàng)l例》雖然賦予了住房公積金管理中心行政執(zhí)法權(quán)利，但并沒有出臺(tái)切實(shí)具體的法律細(xì)則，且《條例》強(qiáng)制性不足，缺乏嚴(yán)厲的執(zhí)法手段和監(jiān)督審查力度，使管理中心對違反這一條例的行為難以實(shí)施具體的處罰；其次，《條例》中沒有明確地為職工指出維權(quán)方式，在處理公積金糾紛上缺乏針對性。一些貧困的事業(yè)單位因?yàn)榻?jīng)濟(jì)狀況存在拖繳、欠繳住房公積金的現(xiàn)象，而管理中心出于穩(wěn)定大局和推進(jìn)社會(huì)發(fā)展的考慮，對這一問題無能為力；最后，住房公積金的行政執(zhí)法權(quán)威性不足，原因是國家條例對住房公積金管理中心的性質(zhì)設(shè)定使其在具體的工作中對執(zhí)法問題力不從心。目前的管理體制也造成了住房公積金行政執(zhí)法對公眾缺乏一定的影響力，源于現(xiàn)階段我國住房公積金的歸集工作常常是一個(gè)部門在跟進(jìn)，因此力度不夠。
解決這些問題就需要國家完善和健全法律法規(guī)，具體措施如下：賦予管理中心行政執(zhí)法的檢查權(quán)，使其能夠獨(dú)立檢查有關(guān)住房公積金事項(xiàng)的財(cái)政情況；賦予職工獨(dú)立討要公積金的權(quán)利，在出現(xiàn)單位未按規(guī)定為其繳存住房公積金的現(xiàn)象時(shí)，職工可以隨時(shí)利用法律武器維護(hù)自己的合法權(quán)益；制定住房公積金行政執(zhí)法的細(xì)則，為管理中心實(shí)際的執(zhí)法過程提供法律依據(jù)；充實(shí)住房公積金管理中心的執(zhí)法隊(duì)伍，通過擴(kuò)大招收懂法守法和掌握住房公積金性質(zhì)和相關(guān)知識(shí)的人才來加大住房公積金的督查和行政執(zhí)法力度，對未依法建立該制度的單位，進(jìn)行查處和立案調(diào)查；加強(qiáng)宣傳力度和公眾參與度，完善管理考核機(jī)制，并提高各級(jí)政府對住房公積金行政執(zhí)法的重視程度。
三、結(jié)語
我國的住房公積金制度建立時(shí)間相對較短，缺乏豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，因此相應(yīng)的行政執(zhí)法力度不強(qiáng)，存在著住房公積金糾紛解決的不專業(yè)、企業(yè)單位負(fù)責(zé)人及職工的法律意識(shí)薄弱、當(dāng)前國家相關(guān)法律法規(guī)不完善等問題。本文對這些問題進(jìn)行了思考和分析，并提出了一些建議和解決措施，希望對提高我國住房公積金的法律效益并推動(dòng)我國住房制度的發(fā)展有所裨益。
參考文獻(xiàn)：
[1]歐陽淑華.住房公積金制度及其有效性的思考[J].財(cái)經(jīng)界：學(xué)術(shù)版，2014.
第2篇：住房公積金法律法規(guī)范文
關(guān)鍵詞：住房公積金；保障房建設(shè)；風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)對
中圖分類號(hào)：F279 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2014）08-00-01
保障性住房其實(shí)是和商品住房相對的概念，它主要是由政府部門為低收入家庭或者住房困難的家庭提供的限定價(jià)格或者租金以及限定標(biāo)準(zhǔn)的住房，保障性住房有經(jīng)濟(jì)適用房、廉租房以及政策性租賃房。在改善低收入家庭的住房條件、控制房價(jià)、落實(shí)房價(jià)調(diào)控政策、完善我國住房保障制度促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，保障性住房都具有非常重要的作用。在保障性住房的建設(shè)過程中雖然經(jīng)過努力已經(jīng)取得了一定的效果，但是在實(shí)際的建設(shè)中依然還存在一定的問題，其中資金問題就是一個(gè)主要問題。為了有效解決保障性住房建設(shè)的資金問題，國家采用住房公積金來支持保障性住房的建設(shè)，但是在實(shí)施過程中可能會(huì)面臨很多不確定因素會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，所以有必要對住房公積金支持保障性住房建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對措施進(jìn)行研究。
一、住房公積金支持保障性住房建設(shè)存在的風(fēng)險(xiǎn)
（一）政策方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。在上個(gè)世紀(jì)90年代初的時(shí)候我國開始借鑒國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)引入的住房公積金制度，通過向房地產(chǎn)開發(fā)商提供對公貸款來進(jìn)行保障性住房的建設(shè)，但是因?yàn)樵趯?shí)際的操作過程中缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)作不規(guī)范監(jiān)督管理不到位，比如說出現(xiàn)挪用、假賬的情況。在這樣的情況下就可以向個(gè)人消費(fèi)者提供貸款，也就是現(xiàn)在的對私貸款。在試點(diǎn)進(jìn)行的住房公積金支持保障性住房建設(shè)，貸款的對象并不是公積金的繳納者，而建設(shè)好的保障性住房也并不全部是住房公積金的繳納者在享受，所以它的用途其實(shí)是違反相關(guān)規(guī)定的，這樣如果在實(shí)際的實(shí)施過程中出現(xiàn)問題，繳納者肯定會(huì)受到很大的利益損失。
（二）抵押物方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。雖然在《住房公積金支持保障性住房建設(shè)項(xiàng)目貸款業(yè)務(wù)規(guī)范》中明確的規(guī)定了保障性住房建設(shè)項(xiàng)目可以利用房產(chǎn)、土地使用權(quán)以及在建項(xiàng)目進(jìn)行抵押，但是因?yàn)榇嬖诤芏嗖淮_定因素，所以抵押物依然存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。如果房地產(chǎn)開發(fā)商用在建項(xiàng)目進(jìn)行抵押，就可能會(huì)存在抵押登記風(fēng)險(xiǎn)以及抵押不實(shí)或者不足的估價(jià)風(fēng)險(xiǎn)；而如果采用空地作為抵押，房地產(chǎn)開發(fā)商沒有按時(shí)開發(fā)，就會(huì)被征收土地閑置稅甚至被國家收回，這樣也就加大了抵押的風(fēng)險(xiǎn)。
（三）貸款違約的風(fēng)險(xiǎn)。在房地產(chǎn)開發(fā)商選定了項(xiàng)目以及項(xiàng)目正式實(shí)施之后，很多開發(fā)商可能會(huì)為了自身的利益考慮而出現(xiàn)一些欺騙的行為，這樣也就可能會(huì)對項(xiàng)目貸款的資金安全帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要就是自有資金不足的風(fēng)險(xiǎn)以及資金被挪用的風(fēng)險(xiǎn)。
二、住房公積金支持保障性住房建設(shè)存在風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對辦法
（一）對相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行完善?，F(xiàn)在我國住房公積金繳納的金額比較大，而且涉及到的面也比較廣，如果在實(shí)際的使用過程中出現(xiàn)問題就可能會(huì)引起比較嚴(yán)重的后果。雖然公積金支持保障性住房建設(shè)已經(jīng)開始了試點(diǎn)實(shí)施，但是相關(guān)的法律法規(guī)卻不是很完善，這樣資金安全就會(huì)存在比較大的政策風(fēng)險(xiǎn)。我國現(xiàn)在很多住房保障制度都是規(guī)范化的文件，雖然能夠發(fā)揮一定的作用，但是卻沒有能夠上升到法律的層面，這樣約束力就比較欠缺。所以就需要在完善的法律法規(guī)下來進(jìn)行保障性住房的建設(shè)，政策風(fēng)險(xiǎn)就能夠得到降低。
（二）對貸款的程序進(jìn)行嚴(yán)格的執(zhí)行，選擇有實(shí)力的房地產(chǎn)開發(fā)商來進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)。住房公積金管理部門在介入到房地產(chǎn)開發(fā)貸款過程中時(shí)應(yīng)該嚴(yán)格按照相關(guān)的規(guī)定和要求來執(zhí)行貸款程序，選擇信譽(yù)良好、資金實(shí)力雄厚、抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)的房地產(chǎn)開發(fā)商，同時(shí)在申請貸款時(shí)相關(guān)的資料要準(zhǔn)備完善，要嚴(yán)格和仔細(xì)的進(jìn)行貸前審查。
（三）對貸款資金的回收應(yīng)該要加快速度，讓資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)得到有效降低。首先在建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施前相關(guān)部門應(yīng)該對建設(shè)單位和建立單位的資質(zhì)進(jìn)行審查，同時(shí)在實(shí)際的建設(shè)過程中要進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督和管理，讓施工建設(shè)的質(zhì)量得到保證。其次在選擇項(xiàng)目地址時(shí)要考慮到住房選址的問題，避免出現(xiàn)因?yàn)榄h(huán)境不好而影響住房銷售和出租，從而降低項(xiàng)目貸款的回收風(fēng)險(xiǎn)。最后在簽訂項(xiàng)目貸款協(xié)議的時(shí)候可以對不同情況下償還貸款的比率做出相應(yīng)的要求，讓貸款資金的回收速度得到加快。
（四）對擔(dān)保機(jī)制進(jìn)行不斷的完善。保障性住房的盈利有限、受到政策的影響比較大，投資的回收期也很長，所以就需要建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移制度。在住房公積金支持保障性住房建設(shè)的項(xiàng)目貸款中可以采用第三方貸款的擔(dān)保機(jī)制，這樣能夠讓項(xiàng)目貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理水平得到有效的提高，對于住房公積金管理中心存在的一些不足就能夠得到有效的彌補(bǔ)；另外在采用了第三方貸款的擔(dān)保機(jī)制后，能夠?qū)ψ》抗e金貸款的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行更加有效的控制，同時(shí)還能夠有效的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，因?yàn)樵谫J款的過程中出現(xiàn)問題，擔(dān)保機(jī)構(gòu)就會(huì)承擔(dān)違約的責(zé)任，并由擔(dān)保機(jī)構(gòu)來對違約人進(jìn)行追繳的工作。這樣不僅能夠讓違約的風(fēng)險(xiǎn)得到有效降低，同時(shí)還能夠讓貸款資金的清償時(shí)間縮短，讓資金的回流速度得到有效提高。
三、結(jié)束語
在保障性住房的建設(shè)過程中，采用住房公積金貸款能夠有效的緩解建設(shè)資金短缺的問題，但是因?yàn)橐恍┎淮_定因素的存在也導(dǎo)致了很多風(fēng)險(xiǎn)的存在，對這些存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)真分析和研究，從而找出應(yīng)對的辦法，這樣住房公積金支持保障性住房建設(shè)的工作才能夠順利和正常的開展。
參考文獻(xiàn)：
[1]張秋芳.住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)存在的問題及對策研究[D].重慶大學(xué)，2013.
[2]欒世紅，馬妍，王正勇.我國住房公積金支持保障房建設(shè)問題研究[J].遼寧經(jīng)濟(jì)，2012，12：33-35.
[3]王書.住房公積金投資保障性住房建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)及其防范[D].遼寧大學(xué)，2012.
第3篇：住房公積金法律法規(guī)范文
盡管如此，當(dāng)前社會(huì)各界對住房公積金制度持負(fù)面意見的人仍不在少數(shù)：有人認(rèn)為住房公積金制度是“富人俱樂部”，有“劫貧濟(jì)富”之嫌，對其存在的合理性提出質(zhì)疑；有人認(rèn)為住房公積金管理部門難以承擔(dān)住房公積金的管理職能，應(yīng)該改組成國家住房金融機(jī)構(gòu)或合作制住房儲(chǔ)蓄銀行，或者合并到大社保體系，或者干脆取消，等等。
在當(dāng)前政治經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，公共管理出現(xiàn)治理主體多元化、治理依據(jù)多樣化、治理方式多維化趨勢的社會(huì)背景下，應(yīng)如何回應(yīng)當(dāng)前時(shí)代條件下社會(huì)公眾對住房公積金制度改革的要求，并客觀理性地審視這些問題與挑戰(zhàn)？
一、幾個(gè)理論性命題
1.轉(zhuǎn)型是否已致使住房公積金的核心價(jià)值屬性出現(xiàn)異化
雖然住房公積金制度具備很多屬性，但學(xué)界和業(yè)界普遍認(rèn)為強(qiáng)制性、互、保障性是其得以存在和發(fā)展的核心價(jià)值和根本屬性。當(dāng)代社會(huì)，轉(zhuǎn)型意味著兩種內(nèi)涵：一是經(jīng)濟(jì)社會(huì)管理體制由計(jì)劃統(tǒng)管向釋放市場力量轉(zhuǎn)型；二是人們工作生活狀態(tài)由相對靜態(tài)固化的狀態(tài)向流動(dòng)多變的狀態(tài)轉(zhuǎn)型。兩種轉(zhuǎn)型相互作用，成為形塑中國社會(huì)轉(zhuǎn)型特征與走向的重要力量：前一種轉(zhuǎn)型導(dǎo)致社會(huì)各階層收入和財(cái)富出現(xiàn)快速分化，后一種轉(zhuǎn)型則意味著中國人口大遷徙、人才大流動(dòng)的歷史潮流已經(jīng)來臨。轉(zhuǎn)型之下，中央和地方迅速完成城鎮(zhèn)房改的責(zé)任重構(gòu)，房屋供給呈現(xiàn)出“去福利化、趨市場化”趨勢。單位集資建房和福利分房已成歷史，住房消費(fèi)已基本屬于個(gè)人的事情。在這種背景下，不少人開始對政府強(qiáng)制職工參與長期住房儲(chǔ)蓄的合理性和合法性提出質(zhì)疑，認(rèn)為僅憑一部低于法律地位的“條例”似乎難以為住房公積金的強(qiáng)制性提供強(qiáng)有力的法理支撐，甚至有學(xué)者提出有公有權(quán)對私有財(cái)產(chǎn)權(quán)的干預(yù)之嫌。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，個(gè)人可支配收入是影響住房消費(fèi)的決定性因素。居民個(gè)人收入差距快速增大，必然造成不同階層住房可支付能力的顯著差別。在高房價(jià)的推動(dòng)下，高收入者往往可以通過良好的資信和經(jīng)濟(jì)實(shí)力獲得住房公積金貸款，中低收入者則往往因買不起房而難以享受住房公積金的貸款支持。在這種背景下，不少人高呼住房公積金“劫富濟(jì)貧”、“嫌貧愛富”，住房公積金的互和保障性價(jià)值屬性也受到不同程度的質(zhì)疑，甚至有人呼吁要取消住房公積金制度。
2.是否存在機(jī)構(gòu)主體性質(zhì)失當(dāng)導(dǎo)致的功能錯(cuò)位與責(zé)權(quán)失衡
根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》（下稱《條例》）精神，住房公積金中心是“直屬城市人民政府的不以營利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位”。這就決定，各市住房公積金中心既不是政府機(jī)構(gòu)， 也不是政策性金融機(jī)構(gòu)或會(huì)員制法人實(shí)體，而是“不以營利為目的的事業(yè)單位”。從住房公積金管理中心的職責(zé)看，它管理著龐大的長期住房儲(chǔ)金，需要承擔(dān)住房公積金存款繳存、貸款發(fā)放、貸款呆賬管理等一系列金融功能。有人認(rèn)為住房公積金中心自身作為“不以營利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位”，既沒有自有資本金，又缺乏專業(yè)金融管理人才，與其管理的龐大資金量相比，更缺乏有效金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，沒有規(guī)范的會(huì)計(jì)審計(jì)和信息披露制度。現(xiàn)有的住房公積金管理機(jī)構(gòu)屬性與職責(zé)功能客觀上存在錯(cuò)位，責(zé)權(quán)在某種程度上存在失衡，很容易導(dǎo)致運(yùn)行效率低下，存在安全隱患。因此，對住房公積金管理機(jī)構(gòu)改革的建議眾說紛紜、不一而足：有人建議將住房公積金管理機(jī)構(gòu)性質(zhì)由事業(yè)單位改組為政策性住房金融機(jī)構(gòu)——國家住房銀行；有人建議以建立在自愿基礎(chǔ)上的合作住房儲(chǔ)蓄銀行制度來代替現(xiàn)有住房公積金管理制度；有人建議以住房津貼計(jì)劃取而代之；有人建議并入商業(yè)銀行按揭貸款體系；有人建議將住房公積金機(jī)構(gòu)與養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)一起合并，并入大社保體系；有人甚至建議徹底取消現(xiàn)有的住房公積金管理機(jī)構(gòu)和住房公積金制度。
3.住房公積金制度發(fā)展應(yīng)遵循政策導(dǎo)向還是需求導(dǎo)向
《條例》對單位的責(zé)任、職工的權(quán)益以及住房公積金管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)等均做出了明確規(guī)定，各地住房公積金管理機(jī)構(gòu)也結(jié)合實(shí)際情況對繳存、貸款、提取等流程編制了操作細(xì)則。包括住房公積金管理機(jī)構(gòu)工作人員在內(nèi)，不少人認(rèn)為住房公積金的法律制度就是開展住房公積金所有工作的全部依據(jù)。只要法律法規(guī)制度有規(guī)定，歸集、提取、投資、貸款，甚至執(zhí)法工作按照規(guī)定操作便是有依有據(jù)、無可厚非。但作為顧客方的單位或職工卻從自身的需求角度對相關(guān)法規(guī)、制度、規(guī)定提出意見和詰怨，并從為適應(yīng)不同時(shí)期需要而公布的住房公積金制度規(guī)定中指出前后規(guī)定的矛盾、制度的缺漏，質(zhì)疑制度制定的合理性。從政策制定和機(jī)構(gòu)管理者角度看，是選擇主動(dòng)順應(yīng)民眾需求努力尋找制度改革的平衡點(diǎn)，還是選擇在飽受詬病中被動(dòng)地對政策加以修正，或者選擇完全不顧民眾的意見而在我行我素中堅(jiān)守既定的政策？住房公積金制度發(fā)展到底要遵循政策導(dǎo)向還是需求導(dǎo)向，成為我們在探討住房公積金制度發(fā)展瓶頸制約問題時(shí)不可回避的理論問題之一。
二、對上述幾個(gè)理論性命題的淺論
1.對住房公積金制度核心價(jià)值屬性異化理論的回應(yīng)
學(xué)界和業(yè)界有人喊出的“劫貧濟(jì)富”、“嫌貧愛富”、“富人俱樂部”問題從本質(zhì)而言不屬于住房公積金制度的保障性范疇問題，而是公平性范疇問題。從保障的客觀屬性而言，保障不分對象、不分窮人富人，幫助“窮人”購房是保障，幫助“富人”購房同樣是保障。歷史和現(xiàn)實(shí)均已表明，住房公積金制度對個(gè)人住房消費(fèi)和經(jīng)適房、公租房、廉租房等保障房建設(shè)都發(fā)揮著積極的保障作用。況且，住房公積金制度在讓符合條件的人（所謂的“富人”）獲得貸款支持的同時(shí)，也通過支持經(jīng)適房、公租房、廉租房建設(shè)的“曲線路徑”對“窮人”的住房需求發(fā)揮了保障功能。由此可見，不僅住房公積金制度的保障屬性毋庸置疑，而且住房公積金制度的功能也體現(xiàn)出了相對的公平性，不存在“劫貧濟(jì)富”的問題。即使存在有人所說的公平性問題，也完全可以通過理性的制度完善來加以解決。
從需求倒逼機(jī)制的角度對住房公積金制度的三項(xiàng)價(jià)值屬性進(jìn)行反思不難發(fā)現(xiàn)：三項(xiàng)價(jià)值屬性實(shí)為相互依存的統(tǒng)一體。其中，保障性是住房公積金制度的根本目的，互是住房公積金制度的必要條件，強(qiáng)制性是住房公積金制度的法律保障。從價(jià)值圈層來看，保障性應(yīng)居于最核心圈層，互居于中間圈層，強(qiáng)制性居于外部圈層。因而，從制度設(shè)計(jì)層面分析，只要住房公積金制度沒有偏離其應(yīng)有的保障性價(jià)值屬性，體現(xiàn)于國家法律法規(guī)的強(qiáng)制性就應(yīng)加以保持，以保障通過互構(gòu)建起來的住房公積金制度發(fā)揮應(yīng)有的保障功能。
2.對機(jī)構(gòu)主體性質(zhì)失當(dāng)與責(zé)權(quán)失衡理論的理解
提出住房公積金管理機(jī)構(gòu)主體性質(zhì)失當(dāng)與責(zé)權(quán)失衡理論的意圖和目的不外乎三種：一是企圖將住房公積金管理機(jī)構(gòu)改為金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)；二是將住房公積金管理機(jī)構(gòu)納入到其他體系當(dāng)中；三是用其他機(jī)構(gòu)取而代之或者徹底取消。對于改性，不管是改成國家的還是合作制金融機(jī)構(gòu)，看似是一種新鮮的設(shè)想，實(shí)際上無非是在現(xiàn)有金融體系中增加一個(gè)新的金融機(jī)構(gòu)；對于將住房公積金合并到商業(yè)銀行體系，只不過起到給商業(yè)銀行增資的作用，或擴(kuò)大國家保障的范圍。然而，不管是改變機(jī)構(gòu)性質(zhì)還是合并，或者將機(jī)構(gòu)徹底取消，都回避不了誰來管理這筆龐大資金的問題。實(shí)際上，機(jī)構(gòu)主體性質(zhì)失當(dāng)與責(zé)權(quán)失衡理論的核心實(shí)質(zhì)不在于機(jī)構(gòu)和責(zé)權(quán)本身，而在于如何有效管理這筆資金。從這個(gè)角度而言，解決問題的關(guān)鍵不在于機(jī)構(gòu)如何改性、合并或取消，而在于如何整合現(xiàn)有的資源或完善現(xiàn)有的管理模式，包括專業(yè)人才的引進(jìn)、監(jiān)管體制的健全、資金的規(guī)范運(yùn)作等。
3.對住房公積金制度發(fā)展導(dǎo)向理論的反思
從政策供給角度，政策和法律的制定本質(zhì)上應(yīng)源于適應(yīng)社會(huì)需求的需要。因?yàn)閺囊蚬P(guān)系的本源看，需求是因，供給是果，需求是供給的原生動(dòng)力。盡管從現(xiàn)實(shí)的眼光看，制度執(zhí)行當(dāng)然要遵守制度的規(guī)定。但用發(fā)展的眼光看，住房公積金制度發(fā)展的核心動(dòng)力最終應(yīng)遵循需求導(dǎo)向而非政策導(dǎo)向。住房公積金制度發(fā)展經(jīng)過20余年，經(jīng)歷了支持單位集資建房、支持個(gè)人購買公有住房、支持住房消費(fèi)、支持保障房建設(shè)等歷史階段。不管是哪個(gè)歷史階段，住房公積金發(fā)揮的制度功能都與其所處的時(shí)代需求密不可分。而要面向未來研究住房公積金制度的生命線路和發(fā)展走向，必然要研究其所處時(shí)代的社會(huì)需求。筆者認(rèn)為，包括頂層設(shè)計(jì)的法律法規(guī)制定在內(nèi)的住房公積金各級(jí)制度確立都應(yīng)綜合考量各方面的社會(huì)需求，包括當(dāng)前或長遠(yuǎn)的需求、局部或全面的需求、個(gè)體或整體的需求。這樣，住房公積金制度才更能保持長久的生命力、吸引力和影響力。
參考文獻(xiàn)：
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第4篇：住房公積金法律法規(guī)范文
關(guān)鍵詞：住房公積金；行政執(zhí)法；難點(diǎn)及對策
中圖分類號(hào)：D920.0 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2012）05-0-01
住房公積金制度作為我國住房制度改革的重要內(nèi)容和中心環(huán)節(jié)，但是隨著公積金事業(yè)的發(fā)展，公積金制度覆蓋面小、歸集困難等問題逐漸暴露出來，加大住房公積金行政執(zhí)法力度，維護(hù)職工的合法權(quán)益，必須擺上住房公積金管理部門的重要工作日程。
一、住房公積金行政執(zhí)法現(xiàn)狀、存在問題及原因
我國住房公積金制度1991年率先從上海市建立，至今已有十四年。為規(guī)范運(yùn)作，國務(wù)院于1999年頒布了《住房公積金管理?xiàng)l例》，經(jīng)過幾年的探索實(shí)踐，2002年又進(jìn)行了修訂，成為公積金執(zhí)法的基礎(chǔ)法律依據(jù)。根據(jù)建設(shè)部公布的數(shù)據(jù)，到2008年底，全國住房公積金繳存總額為20699.78億元，繳存余額為12116.24億元，按規(guī)定用途累計(jì)提取8583.54億元，發(fā)放貸款10601.83億元，實(shí)際繳存人數(shù)為7745.09萬人。然而從制度建立情況看，我國住房公積金覆蓋率低，而且主要集中在行政事業(yè)單位和效益較好的國有企業(yè)，根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局公布的有關(guān)資料，2008年全國參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)為21891萬人，其中，離退休職工為5304萬人，在職職工為16587萬人。但是到2008年底，全國實(shí)際繳存公積金的職工人數(shù)為7745.09萬人，僅占2008年在職職工人數(shù)的46.69%，覆蓋面不到二分之一。目前各地住房公積金歸集大部分處于自愿狀態(tài)，住房公積金管理中心對不按規(guī)定為職工繳存住房公積金進(jìn)行執(zhí)法處罰工作基本還沒有開展。
住房公積金行政執(zhí)法難的原因主要有以下幾個(gè)方面：
1.公眾法律意識(shí)淡薄，沒有為公積金行政執(zhí)法提供良好的外部條件。部分企業(yè)負(fù)責(zé)人認(rèn)為《條例》雖具有一定的法規(guī)性質(zhì)，但最終并不是法律。對企業(yè)來說，按照企業(yè)法人代表14項(xiàng)權(quán)力和《企業(yè)法》管理企業(yè)，職工能發(fā)到工資就行了；甚至部分人認(rèn)為住房公積金就是為職工存點(diǎn)錢，意義不大，再說要減少股東的既得利益，股東大會(huì)也不會(huì)同意。職工方面，有的職工維權(quán)意識(shí)淡薄，有的雖然想讓單位給繳存公積金，但由于受當(dāng)前勞動(dòng)力資源比較充裕的大環(huán)境影響，勞動(dòng)用工的主動(dòng)權(quán)主要在企業(yè)，對于建立公積金制度，職工為保住工作崗位只能是敢怒不敢言。
2.現(xiàn)有的法規(guī)存有一些明顯的不足。主要表現(xiàn)為：第一，現(xiàn)有法規(guī)可操作性不強(qiáng)。國務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》明確規(guī)定住房公積金管理中心具有行政處理和行政處罰權(quán)力，但沒有出臺(tái)具體化的行政執(zhí)法實(shí)施細(xì)則，對管理中心的具體行政執(zhí)法權(quán)限沒有詳細(xì)而具體的規(guī)定。第二，強(qiáng)制性不足。公積金管理部門作為執(zhí)法主體，《條例》所賦予的執(zhí)法手段單一，缺乏法律賦予的強(qiáng)制執(zhí)行手段和必要的檢查審計(jì)權(quán)，如查封、凍結(jié)、劃撥等。第三，職工維護(hù)自己的合法權(quán)益缺乏法律依據(jù)?！稐l例》中只提到職工有權(quán)查詢本人住房公積金，有權(quán)揭發(fā)、檢舉、控告挪用住房公積金的行為，但對單位不按規(guī)定為職工繳存住房公積金的，沒有明確提出職工自身的維權(quán)渠道。公積金糾紛解決途徑不明確。一方面，《勞動(dòng)法》和《企業(yè)勞動(dòng)爭議處理?xiàng)l例》規(guī)定的勞動(dòng)仲裁范圍不包括住房公積金爭議和糾紛；另一方面，按照國務(wù)院組成部門“三定方案”，住房公積金問題屬建設(shè)部門管理監(jiān)督的職能之一，不屬于勞動(dòng)部門職能范圍。
3.部分繳存單位確實(shí)存在實(shí)際困難，使公積金行政執(zhí)法難以實(shí)施。隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革不斷深化，一大批國有企業(yè)由于改制，原來已建立住房公積金制度的職工因身份的改變而停繳了住房公積金。近年來的事業(yè)單位改革也使一些職工出現(xiàn)了斷繳。就貧困企業(yè)和改制企業(yè)而言，由于其經(jīng)營狀況和資金來源情況不穩(wěn)定，又直接關(guān)系到“改革、發(fā)展和穩(wěn)定”，在經(jīng)濟(jì)利益與社會(huì)穩(wěn)定兩大利益的取舍問題上，管理中心必須從維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的大局出發(fā)，對企業(yè)的住房公積金欠繳問題，暫時(shí)還只能停留在政策宣傳與引導(dǎo)這兩個(gè)方面，通過正規(guī)的執(zhí)法建議書或者上門催繳等方式，督促單位繳納住房公積金。
4.住房公積金自身執(zhí)法能力缺失。第一，住房公積金管理中心的單位定性造成其行政執(zhí)法的權(quán)威性不強(qiáng)。國務(wù)院的《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定：“管理中心是直屬城市人民政府的不以營利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位”。事業(yè)單位的性質(zhì)使得管理中心雖然依照行政法規(guī)具有行政執(zhí)法權(quán)，但從實(shí)際工作來看，管理中心在單位、企業(yè)和公眾中的執(zhí)法主體權(quán)威性不夠，在具體遇到執(zhí)法阻礙時(shí)明顯力不從心。第二，現(xiàn)行的管理體制使得住房公積金管理工作社會(huì)影響力不夠。我國住房公積金實(shí)行住房公積金管理委員會(huì)決策、管理中心運(yùn)作、銀行專戶存儲(chǔ)、財(cái)政監(jiān)督的原則，但在實(shí)際操作過程中，住房公積金歸集往往是公積金管理中心一個(gè)部門進(jìn)行推動(dòng)，工作力度較小。第三，住房公積金管理中心執(zhí)法檢查權(quán)力缺失使其無法依據(jù)客觀實(shí)際，對違法單位制訂出具體的處罰措施并實(shí)施有效監(jiān)督。《條例》規(guī)定，管理中心對不辦理繳存登記或不設(shè)立賬戶的單位可以責(zé)令限期辦理，逾期不辦理的可以罰款。但管理中心不能像財(cái)政、審計(jì)等部門那樣對住房公積金繳存單位的財(cái)務(wù)賬薄和銀行賬戶進(jìn)行查(審)閱，致使對當(dāng)事人所下達(dá)的處罰措施無法具體化。第四，管理中心自身執(zhí)法機(jī)構(gòu)和人員還不能適應(yīng)工作要求。根據(jù)《行政處罰法》和相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，管理中心進(jìn)行執(zhí)法檢查，做出行政處理、處罰的決定，必須嚴(yán)格遵循法律程序和相關(guān)執(zhí)法要求。這就要求管理中心必須設(shè)立專門的執(zhí)法機(jī)構(gòu)和執(zhí)法人員，同時(shí)，執(zhí)法人員必須熟練掌握有關(guān)法律知識(shí)，具備良好的素質(zhì)。
二、加強(qiáng)住房公積金管理行政執(zhí)法的對策
實(shí)施住房公積金行政執(zhí)法是各級(jí)管理部門當(dāng)前急需開展的一項(xiàng)重要工作。筆者認(rèn)為，住房公積金行政執(zhí)法應(yīng)從以下幾個(gè)方面開展：
1.行政執(zhí)法和宣傳發(fā)動(dòng)相結(jié)合，創(chuàng)造良好的行政執(zhí)法環(huán)境和氛圍?！蹲》抗e金管理?xiàng)l例》第三十七條規(guī)定：“單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為單位職工辦理住房公積金設(shè)立手續(xù)的，由住房公積金管理中心責(zé)令限期辦理，逾期不辦理的，處1萬元以上5萬元以下的罰款”，國家、省、市下發(fā)的文件對住房公積金制度建立也都有明確的規(guī)定。通過政策宣傳，讓全社會(huì)充分認(rèn)識(shí)到建立住房公積金制度是國家法規(guī)賦予的義務(wù)尤為重要。應(yīng)該在宣傳解釋的同時(shí)，加強(qiáng)行政執(zhí)法，適時(shí)對一些違反《條例》的典型案件進(jìn)行行政執(zhí)法活動(dòng)，使這項(xiàng)工作真正走上法制化的軌道。
2.完善和健全法律法規(guī)體系，為公積金行政執(zhí)法提供法律依據(jù)。一是要落實(shí)住房公積金管理中心執(zhí)法主體資格，賦予中心執(zhí)法檢查權(quán)。二是賦予職工個(gè)人追討公積金的權(quán)力。三是盡快出臺(tái)住房公積金行政執(zhí)法有關(guān)實(shí)施細(xì)則。在《行政處罰法》的框架內(nèi)，制定出臺(tái)全國統(tǒng)一的合理、合法、可操作性強(qiáng)的住房公積金行政執(zhí)法實(shí)施細(xì)則。
3.嚴(yán)密法律程序，提高管理中心的執(zhí)法能力。首先，在住房公積金管理中心內(nèi)部設(shè)立執(zhí)法機(jī)構(gòu)，加大資金投入，配置執(zhí)法必需的硬件設(shè)施。其次，加強(qiáng)執(zhí)法力量，吸收熟悉法律和住房公積金管理知識(shí)的人才充實(shí)執(zhí)法隊(duì)伍，負(fù)責(zé)住房公積金的監(jiān)督檢查和行政執(zhí)法工作。第三，加強(qiáng)宣傳，提高公眾參與度，鼓勵(lì)職工自覺維權(quán)，建立“公眾—單位—中心”三方相互銜接、良性互動(dòng)的監(jiān)督執(zhí)法體系。
4.完善住房公積金管理體制和考核機(jī)制，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，形成推進(jìn)住房公積金制度的合力。一是建立自上而下的嚴(yán)格的管理體系。借鑒新加坡等國的成功經(jīng)驗(yàn)，突出公積金的社會(huì)保障功能，將公積金作為社會(huì)公益性強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，由國家統(tǒng)一管理，改變各自為政，管理分散的局面，逐步在全國范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)宜耐騁揮，即：統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算、統(tǒng)一制度、統(tǒng)一決策。二是將公積金管理工作列入各級(jí)政府主要工作目標(biāo)，爭取政府重視和支持。要積極爭取政府的支持，在建立政府協(xié)調(diào)機(jī)制、將住房公積金歸集列人為民辦實(shí)事工程、公積金制度建立列入各級(jí)政府及有關(guān)部門、企業(yè)考核目標(biāo)等方面進(jìn)行探索，真正通過政府協(xié)調(diào)、媒體宣傳、試點(diǎn)引路，形成濃厚的工作氛圍，推進(jìn)住房公積金制度的開展。
參考文獻(xiàn)：
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第5篇：住房公積金法律法規(guī)范文
關(guān)鍵詞：住房公積金；貸款風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)；應(yīng)對措施
隨著經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和廣大居民的住房需求，房地產(chǎn)市場近年發(fā)展迅猛，不僅帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，而且增加住房信貸融資業(yè)務(wù)。隨著個(gè)人住房貸款快速擴(kuò)張和國家房地產(chǎn)政策調(diào)整，理應(yīng)高度關(guān)注、有效識(shí)別和控制個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)。
一、住房公積金貸款特點(diǎn)
住房公積金貸款是指由各地住房公積金管理中心運(yùn)用職工以其所在單位所繳納的住房公積金，委托商業(yè)銀行向繳存住房公積金的在職職工和在職期間繳存住房公積金職工發(fā)放的房屋抵押貸款。
住房公積金貸款有如下特點(diǎn)：一是利率低。目前執(zhí)行的利率五年及五年內(nèi)的為4.0%，五年以上為4.5%；二是房屋保險(xiǎn)自愿；三是貸款期間每年可支取一次住房公積金余額用于償還貸款本息；四是手續(xù)簡便，一般為10個(gè)工作日左右辦完；五是辦理方便，通過所在地市公積金中心申請，委托當(dāng)?shù)厥跈?quán)金融機(jī)構(gòu)辦理。
同時(shí)住房公積金貸款存在以下局限性：一是管理中心不是國家的金融機(jī)構(gòu)，不能直接發(fā)放貸款，貸款手續(xù)由受委托銀行辦理，但由管理中心承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。二是住房公積金政策具有特殊性，其針對對象是城鎮(zhèn)中低收入人群，償還能力較低，并且收入也相對較少。即便通過住房公積金申請辦理貸款，可能存在無法正常還款的潛在風(fēng)險(xiǎn)。三是貸款人自身因素造成無法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)償還貸款本金以及利息所產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)閭€(gè)人信貸尚處于發(fā)展階段，相關(guān)制度尚未達(dá)到系統(tǒng)科學(xué)化，從而缺乏全面評判個(gè)人信息考評制度，存在較大風(fēng)險(xiǎn)。
二、貸款風(fēng)險(xiǎn)分析
由以上住房公積金貸款特點(diǎn)及局限性分析可見，住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)問題，是擺在住房公積金管理者面前的主要問題。如何有效防控個(gè)人住房貸款所面臨風(fēng)險(xiǎn)，已成為影響住房公積金制度推行與深化改革發(fā)展重要問題。
一、業(yè)務(wù)市場風(fēng)險(xiǎn)。為抑制房地產(chǎn)市場過快增長，國家出臺(tái)一系列調(diào)控政策，房地產(chǎn)市場形勢充滿相關(guān)不確定因素，公積金管理中心及商業(yè)銀行難以正確評估房產(chǎn)價(jià)值，銀行住房貸款業(yè)務(wù)市場風(fēng)險(xiǎn)逐漸暴露。違約風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是由于房價(jià)人為大幅抬高與信貸利率調(diào)高并存，而借款人收入水平不同步增長，致使借款人到期為自身經(jīng)濟(jì)利益著想而放棄還款責(zé)任的行為產(chǎn)生。欺詐風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是由于我國信用制度不夠完善，借款人提供虛假資料來騙取銀行貸款，其實(shí)際還款能力不足，致使貸款違約。
二、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。近幾年樓市較為繁榮，住房貸款業(yè)務(wù)也相對增加，但由于工作人員在實(shí)際操作個(gè)人住房貸款過程中存在失誤和管理制度缺陷，容易導(dǎo)致銀行貸款產(chǎn)生損失的可能性。業(yè)務(wù)審查人員忽視信貸政策，放松審批條件，導(dǎo)致貸中審查不嚴(yán)；由于貸款數(shù)量的不斷增多，信貸人員疲于檢查和管理，使其流于形式，導(dǎo)致貸后檢查不及時(shí)，無法正確化解風(fēng)險(xiǎn)。
三、業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人貸款中主要的法律風(fēng)險(xiǎn)是合同簽訂和履行中的問題，以及抵押物涉及居民安置和社會(huì)穩(wěn)定時(shí)執(zhí)行難的風(fēng)險(xiǎn)。為保證貸款合同的順利履行，公積金管理中心及委托商業(yè)銀行必須逐步完善貸款合同內(nèi)容及相關(guān)的法規(guī)制度，并在簽訂合同時(shí)將涉及合同雙方主要權(quán)利義務(wù)的條款向客戶提示，以免引起合同糾紛。
三、貸款風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施
在目前房地產(chǎn)十分活躍前提下，國內(nèi)房地產(chǎn)開發(fā)商百舸爭流的局面還將維持較長時(shí)間。但作為住房公積金管理部門，應(yīng)當(dāng)對國家信貸等政策收緊有足夠的敏感。未來在與房地產(chǎn)相關(guān)的信貸政策方面，仍存在諸多不確定性，而信貸政策的不確定性，可能會(huì)影響到整個(gè)房地產(chǎn)市場，從而存在一定貸款風(fēng)險(xiǎn)。如何采取針對性措施，有效防范化解資金風(fēng)險(xiǎn)，我們將拭目以待。
一是建立落實(shí)貸款審批責(zé)任制。根據(jù)個(gè)人住房公積金貸款法律、法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合所在地市實(shí)際情況，建立貸款風(fēng)險(xiǎn)防范體系，完善貸款內(nèi)控制度，健全貸款三級(jí)審批責(zé)任制。嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)貸法規(guī)政策，把好貸款審批關(guān)。加強(qiáng)貸后管理，建立貸款審批責(zé)任終身制，由貸款審批人負(fù)責(zé)逾期貸款催收工作，確保責(zé)任到位和貸款資金安全回收。建立逾期催收跟蹤記錄檔案，定期開展逾期貸款催收追查工作。
二是強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。組織有關(guān)部門、崗位人員認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)專業(yè)培訓(xùn)。重點(diǎn)是國家宏觀經(jīng)濟(jì)金融政策變化對住房公積金影響、有關(guān)法律法規(guī)在資產(chǎn)管理和維護(hù)中的具體操作以及在信貸資產(chǎn)擔(dān)保、抵押、客戶信貸資金使用中應(yīng)重點(diǎn)注意的事項(xiàng)。通過研討交流會(huì)等形式重點(diǎn)剖析信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)成因、量變到質(zhì)變、造成的危害和后果，從而提高從業(yè)人員甄別風(fēng)險(xiǎn)、防控信貸風(fēng)險(xiǎn)能力。
三是堅(jiān)持完善立法，從法律規(guī)章上尋求制度保障。自住房公積金制度建立以來，國務(wù)院從1999年4月頒布《住房公積金管理?xiàng)l例》之后修訂數(shù)次，從制度層面完善和規(guī)范公積金管理制度。一方面要嚴(yán)格遵守條例，積極借鑒全國各地同行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，另一方面加快住房公積金立法步伐。因而建議國家盡快出臺(tái)《住房公積金管理法》、修訂完善《住房公積金管理?xiàng)l例》，使條例具有剛性和可操作性。
第6篇：住房公積金法律法規(guī)范文
近年來，住房公積金問題像社會(huì)保險(xiǎn)一樣，越來越受到廣大職工家屬的關(guān)注，職工對住房公積金的優(yōu)點(diǎn)和存在的問題也形成了共識(shí)，維權(quán)意識(shí)大大提高，導(dǎo)致作為主管部門的住房公積金管理中心在管理住房公積金的同時(shí)，正在并且已經(jīng)在探討一些科學(xué)的管理方法，規(guī)范公積金的提取、轉(zhuǎn)移、封存、期限、額度、次數(shù)等手續(xù)和管理。本文就企業(yè)住房公積金管理和使用等法律法規(guī)和相關(guān)問題談點(diǎn)粗淺的認(rèn)識(shí)和分析。
1 住房公積金的含義、性質(zhì)和特點(diǎn)。
住房公積金是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)及其它城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體為其在職職工繳存的長期住房儲(chǔ)金。住房公積金是國家推行住房保障制度下的一種稱謂，它實(shí)質(zhì)上是勞動(dòng)報(bào)酬的一部分。是歸屬職工個(gè)人所有的，專項(xiàng)用于解決職工住房問題的保障性資金。一般認(rèn)為，住房公積金具有保障性、強(qiáng)制性、工資性、互的特點(diǎn)。
2 住房公積金的主要政策依據(jù)及繳存問題
國家相關(guān)的規(guī)定包括：國務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》、國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)住房公積金管理的通知》以及企業(yè)內(nèi)部《關(guān)于調(diào)整住房公積金繳存比例的通知》和《公積金管理?xiàng)l例》相關(guān)配套文件等。目前，有不少人對住房公積金提高繳存是否具有強(qiáng)制性的認(rèn)識(shí)不一，一些企業(yè)或單位認(rèn)為住房公積金不如社會(huì)保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性，還有的單位認(rèn)為，已經(jīng)提供了住房福利、住房補(bǔ)貼等，可以代替住房公積金。這此觀點(diǎn)是錯(cuò)誤的。住房公積金制度是國家法律強(qiáng)制實(shí)行的，用人單位和職工個(gè)人都必須承擔(dān)繳存住房公積金的義務(wù)，住房公積金的性質(zhì)不同于其它福利，不得挪作它用也不可代替。
2.1 應(yīng)設(shè)立住房公積金賬戶。國務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》第13條規(guī)定“單位應(yīng)當(dāng)?shù)阶》抗e金管理中心辦理住房公積金繳存登記，經(jīng)住房公積金管理中心審批后。到受委托的銀行為本單位辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)?！庇绕涫瞧髽I(yè)職工長期以來，主要依靠單位分房，這種供給模式淡化了對住房公積金的意識(shí)，國家住房制度的改變，把建房與購房一同推向市場，從而使住房成為一種商品，購房者利用銀行貸款，按揭貸款購房成為重要的手段。如果建立住房公積金賬戶，就能很大程度地緩解職工購房的資金來源，同時(shí)也能促進(jìn)我國房地產(chǎn)持續(xù)、穩(wěn)鍵、高效運(yùn)行。
2.2 按時(shí)足額繳存住房公積金。國務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》第15規(guī)定：“單位錄用職工的，應(yīng)當(dāng)自錄用之日起30日內(nèi)到住房公積金管理中心辦理繳存登記?！钡?0條規(guī)定：“單位應(yīng)當(dāng)按時(shí)、足額繳存住房公積金。不得逾期繳存或者少繳。此外，職工個(gè)人也有繳存住房公積金的義務(wù)?！爆F(xiàn)實(shí)中，一些勞動(dòng)者出于眼前利益考慮，不愿從本人工資中掏錢繳存住房公積金，這些認(rèn)識(shí)是不正確的?！蹲》抗e金條例》規(guī)定：“新參加工作的職工應(yīng)從參加工作的第二個(gè)月開始繳存住房公積金，單位新調(diào)入的職工從調(diào)入單位發(fā)放工資之日起繳存住房公積金。職工個(gè)人繳存住房公積金，由所在單位每月從其工資中代扣代繳。在實(shí)際操作中，各地對住房公積金的繳存比例，辦理手續(xù)以及工資基數(shù)上下限等的規(guī)定不盡相同，要依據(jù)本單位的實(shí)際情況而定?！?/p>
3 住房公積金的提取、轉(zhuǎn)移、封存問題
現(xiàn)階段，由于住房公積金制度還不夠完善，單位和職工未繳、欠繳住房公積金的現(xiàn)象時(shí)有出現(xiàn)，因此對于提取、轉(zhuǎn)移等到問題都缺乏認(rèn)識(shí)。
3.1 住房公積金的提取。住房公積金的提取是指職工按規(guī)定將住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額取出來的行為。國務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》第24條對住房公積金的提取條件作出規(guī)定：。職工有下列情形之一的?？梢蕴崛÷毠ぷ》抗e金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額：（一）購買、建造、翻修、大修自住住房的；（二）離休、退休的；（三）完全喪失勞動(dòng)能力，并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的；（四）出境定居的；（五）償還購房貸款本息的；（六）房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的，職工死亡或者被宣告死亡的，職工的繼承人、受遺人可以提取職工住房公積金內(nèi)的存儲(chǔ)余額。”以上是國家對職工使用、提取住房公積金的統(tǒng)一規(guī)定，但由于企業(yè)性質(zhì)不同。因此根據(jù)本地的特點(diǎn)應(yīng)相應(yīng)出臺(tái)和完善更加具體、細(xì)化的公積金提取規(guī)定。
3.2 住房公積金轉(zhuǎn)移。住房公積金轉(zhuǎn)移是指職工按規(guī)定將住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額從一家單位轉(zhuǎn)移到另一家單位的行為。國務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》第14、15條對住房公積金的轉(zhuǎn)移作出規(guī)定，簡單歸納主要兩個(gè)情形：（一）職工發(fā)生工作調(diào)動(dòng)；（二）單位發(fā)生合并、分立、撤銷、解散或破產(chǎn)情形時(shí)，各單位應(yīng)根據(jù)實(shí)際規(guī)定住房公積金轉(zhuǎn)移的情形、程序、限制辦理。住房公積金一但按規(guī)定轉(zhuǎn)移后，前后時(shí)間繳存的住房公積金可以合并使用。
3.3 住房公積金賬戶封存是指職工因失業(yè)、停薪留職等原因中斷住房公積金繳存，但不符合提取、無法轉(zhuǎn)移或注銷賬戶時(shí)所處的一種狀態(tài)。國務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》對住房公積金的封存沒有明確規(guī)定。分析各地區(qū)住戶公積金政策，主要有下列情形：（一）職工被判刑、勞教的；（二）職工勞動(dòng)關(guān)系解除、終止后未在其它單位就業(yè)的；（三）職工與原單位保留勞動(dòng)關(guān)系，但中斷工資關(guān)系的等等，而住房公積金封存后，符合條件的可以啟封、提取和消銷。
4 住房公積金的追討問題
針對當(dāng)前用人單位未繳、欠繳住房公積金情況比較嚴(yán)重，勞動(dòng)者如何追討的問題，可以說是一個(gè)較為熱點(diǎn)的問題。
住房公積金制度開展以來，由于缺乏明確的法律法規(guī)作為依據(jù)，勞動(dòng)者無法向用人單位追討住房公積金，而作為主管勞動(dòng)部門的住房公積金管理中心執(zhí)法的力度又遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，折射了現(xiàn)行住房公積金制度的一些不完善之處。缺乏統(tǒng)一、明確的法律依據(jù)，勞動(dòng)者住房公積金的權(quán)益難以得到有效保障，應(yīng)借助人民法院正式出臺(tái)給付勞動(dòng)者住房補(bǔ)貼和住房公積金福利待遇發(fā)生糾紛的法律救濟(jì)途徑，更好的維護(hù)職工的權(quán)益。
5 住房公積金管理人員的問題
第7篇：住房公積金法律法規(guī)范文
摘要：由于我國住房公積金歸集總規(guī)?？焖僭鲩L，隱藏在其行業(yè)領(lǐng)域中的危機(jī)也不斷涌現(xiàn)。文章從當(dāng)今住房公積金體制中日益表現(xiàn)出的一些弊端入手，并結(jié)合迪慶州住房公積金管理中心的實(shí)際情況，給出一些意見，對癥下藥。并結(jié)合迪慶州住房公積金管理中心的實(shí)際情況，以期讓住房公積金制度不斷發(fā)展，在我國政策性住房金融體系中發(fā)揮更重要的作用。
關(guān)鍵詞：住房公積金 問題 應(yīng)對方案 迪慶州住房公積金管理中心
引言
住房公積金是我國房地產(chǎn)金融政策中的重要組成部分，其開拓了一條有效妥善地處理城鎮(zhèn)居民住房資金來源的道路。但是由于我國住房公積金歸集總規(guī)?？焖倥蛎?，產(chǎn)生了一系列疑難問題，現(xiàn)分析如下：
一、公積金制度存在的問題
（一）歸集層面方面
如今我國許多城鎮(zhèn)地區(qū)與社會(huì)組織都已引入了住房公積金體制，尤其是東部發(fā)達(dá)省市，其住房公積金的普及率已提高至總?cè)丝诘陌俜种攀陨?，而住宅公積金繳交率約占職工基本工資的12%。與之相成強(qiáng)烈對比的是，在占我國三分之二面積的中西部，城鎮(zhèn)住房公積金的普及率卻只是在百分之五十至七十左右上下，其公積金繳交率同樣也低于東部沿海地區(qū)，個(gè)別地區(qū)甚至達(dá)不到5%的規(guī)定比例。產(chǎn)生這種現(xiàn)象的最重要一個(gè)因素就是歸集的力度不夠。許多企業(yè)并沒有按照相關(guān)規(guī)定推行住房公積金制度。甚至有小部分的國有企業(yè)與事業(yè)單位也是如此。上述這些企業(yè)或單位的負(fù)責(zé)人對住房公積金政策時(shí)不夠積極，馬虎了事。例如：不代扣職工的個(gè)人住房公積金，也不繳納企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的集體住房公積金，還以種種借口來推搪敷衍。個(gè)別地方甚至以住房公積金制度的名義，向職工扣取住房公積金后后作為單位內(nèi)部的運(yùn)轉(zhuǎn)資金，此類行為嚴(yán)重侵犯職工財(cái)產(chǎn)權(quán)，屬于違法行為。還有一些單位因沒有及時(shí)繳納住房公積金，也會(huì)減少職工的住房公積金的經(jīng)濟(jì)利益。
（二）運(yùn)作層面方面
我國確立住房公積金制度，其本意是在可預(yù)知的一段時(shí)間快速促 進(jìn)城市住房基金的累積，由此來應(yīng)對非中低收入居民的住房難題，然而卻在一定程度上導(dǎo)致了相反的效果。通過大量的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前多數(shù)貸款的人員都是收入相對較高的人群，貸款的目的便是對住房問題進(jìn)行解決。中國處在一個(gè)發(fā)展階段，對于住房供求的緊張狀態(tài)可能會(huì)持續(xù)比較長一段時(shí)期，所以房價(jià)上漲的壓力也會(huì)在相當(dāng)一段時(shí)間內(nèi)存在。而對于一些收入較低的人群來說，隨著房市價(jià)格的不斷上漲，其已經(jīng)難以承受購房款或還貸的壓力，同時(shí)住房公積金在貸款資金安全方面的要求相對較高，對于擔(dān)保的條件較為嚴(yán)格，這便造成一些低收入者難以用公積金賣房。這時(shí)因?yàn)橹械褪杖刖用裢鶡o法籌集、償還住房公積金委托貸款，而真正得利的卻是中高收入人群。部分中低收入居民，既無法從公積金制度中取得必需的扶持與幫助，又因?yàn)楣e金制度的義務(wù)性，從而不可能獲取等同市場平均水平的經(jīng)濟(jì)利益。
（三）風(fēng)險(xiǎn)層面方面
依照相關(guān)規(guī)定，我們知道住房公積金是由住房公積金管理中心來管理運(yùn)作的，所以住房公積金管理中心就作為公積金資金的運(yùn)營主體，資金運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)該由其負(fù)擔(dān)?？墒且坏┙槿氍F(xiàn)實(shí)情況可以發(fā)現(xiàn)，住房公積金管理中心無法一力擔(dān)此大任。違約風(fēng)險(xiǎn)，是指交易對象未能履行契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益產(chǎn)生落差的可能性，它也是金融風(fēng)險(xiǎn)最主要的類型。住房公積金貸款是面向全社會(huì)的，所牽涉的地方極廣，如果沒有準(zhǔn)確龐大的數(shù)據(jù)資料庫，想準(zhǔn)確無誤地確定借款人的信用等級(jí)可以說是天方夜譚。一般來說，是以借款人所在單位出具的收入證明來作為參考，但這種參考并不是萬能的，因?yàn)橹荒芤源嗽u價(jià)借款人一定時(shí)間內(nèi)的靜態(tài)收入水平。而市場瞬息萬變，借款人收入不可能永遠(yuǎn)保持靜態(tài)，其一段時(shí)間內(nèi)的收入情況也無法完全體現(xiàn)其的信用等級(jí)，如果僅以其作為參考依據(jù)，必然不符合現(xiàn)實(shí)。
二、應(yīng)對方法
（一）歸集層面方面
完善住房公積金制度，既與職工的經(jīng)濟(jì)權(quán)益息息相關(guān)，也影響著國家加快住房建設(shè)與擴(kuò)大內(nèi)需政策的實(shí)施，所以要通過行政、法律手段來保證相關(guān)法律法規(guī)的施行。首先，要加強(qiáng)對《住房公積金管理?xiàng)l例》在廣大群眾中的教育與普及，重點(diǎn)指出住房公積金制度的積極作用，通過輿論手段來加強(qiáng)公積金制度的影響力。在這一點(diǎn)，迪慶州住房公積金管理中心就做得很好，使該政策深入群眾，充分激發(fā)了當(dāng)?shù)貑挝慌c廣大職工繳納住房公積金的熱情。其次，要督促財(cái)政與審計(jì)部門的合作交流，嚴(yán)格監(jiān)督環(huán)節(jié)，全力消除住房公積金普及率低的現(xiàn)象，讓各單位負(fù)責(zé)人從根本上了解繳納住房公積金的必要性。再次，對違反相關(guān)政策，非法使用公積金的單位負(fù)責(zé)人，必須追究其責(zé)任，并給予相應(yīng)的罰款教育，才能保護(hù)職工的合法權(quán)益。
（二）住房保障方面
1、構(gòu)建更為科學(xué)實(shí)際的住房金融體系。對于住房公積金貸款，必須適當(dāng)限制貸款人的使用權(quán)限，來保證住房公積金使用的社會(huì)公平。
2、不斷繼續(xù)建設(shè)針對中低收入職工的住房供給制度。近些年來，經(jīng)濟(jì)適用房概念的提出，就是為了抑制房價(jià)的惡意上漲，保護(hù)中低收入居民?？墒且?yàn)橄嚓P(guān)制度在實(shí)施過程中缺少必要的監(jiān)管，使得經(jīng)濟(jì)適用房逐漸淪為一部分中高收入居民購買剩余住房的重點(diǎn)目標(biāo)。對于這種現(xiàn)象，政府必須嚴(yán)格居民收入核查制度，強(qiáng)制規(guī)定住房的購買條件。
3、在一定范圍內(nèi)推行經(jīng)濟(jì)適用房政府回購制度。
（三）住房公積金管理中心改制方面
迪慶州住房公積金管理中心創(chuàng)新思路，借鑒外國的成功案例，努力將住房公積金管理中心建設(shè)為一個(gè)真正的政策性住房金融機(jī)構(gòu)。筆者認(rèn)為可以考慮如下措施：讓政府出面，為其住宅政策目標(biāo)服務(wù)；讓資金有條件地讓渡，從而相區(qū)別于財(cái)政資金的運(yùn)作；讓單位享受一定政策優(yōu)惠，比如獲得利息補(bǔ)貼或稅收減免等，以此來區(qū)別于一般的商業(yè)性金融；同時(shí)加強(qiáng)銀行和財(cái)政的監(jiān)督作用，使其在實(shí)際中發(fā)揮效果。如在實(shí)際的工作中，財(cái)政部門通常只對一些管理費(fèi)用的預(yù)決算進(jìn)行審核，對政區(qū)域內(nèi)的資金的使用情況未嚴(yán)格審核。而銀行處于吸儲(chǔ)為中心的機(jī)制下，所以對于住房公積金這樣一個(gè)較大的客戶，恐怕是唯恐發(fā)生怠慢情況，怎能有效監(jiān)督，處于普遍不管的情況，所以在此方面應(yīng)加強(qiáng)管理，給予重視。自2011年起，迪慶州提高了住房公積金繳存比例。由原來工資總額的7%提高到了10%，總體提高了3個(gè)百分點(diǎn)；根據(jù)國家出臺(tái)的有效遏制房價(jià)虛高、投機(jī)性買房的相關(guān)政策和最大限度保證住房公積金繳存人的利益，結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，一個(gè)家庭最多可以支持兩次用住房公積金購、建住房，但視具體購、建住房情況決定是否放貸。這一系列措施可以作為規(guī)范我國住房公積金的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理與外部監(jiān)督機(jī)制的基礎(chǔ)。
（四）個(gè)人信用檔案制度方面
如今，各個(gè)商業(yè)銀行與個(gè)人資信評級(jí)標(biāo)準(zhǔn)相對獨(dú)立，很難準(zhǔn)確全面反映出貸款人信用的實(shí)際情況。因此在個(gè)人信用檔案制度方面主要有兩項(xiàng)工作：首先是完善法律法規(guī)；其次是建設(shè)一個(gè)相對統(tǒng)一的資信評級(jí)體系。由于個(gè)人的信用資料分布比較廣泛、散亂，因此，怎樣全面、規(guī)范、有序地獲取相關(guān)數(shù)據(jù)資料并依法對其進(jìn)行處理分析，就成為一個(gè)亟待解決的問題。而且在這個(gè)過程中還要注意保護(hù)貸款人的隱私權(quán)，這些都急需相關(guān)法規(guī)的保護(hù)功能。
（五）公積金兩級(jí)監(jiān)督機(jī)制方面
在目前局勢下，社會(huì)對住房公積金的監(jiān)督如上文所述，往往不能如意。因此，必須建立一個(gè)自主的住房政策性金融機(jī)構(gòu)，從而在根本上扭轉(zhuǎn)現(xiàn)今住房公積金監(jiān)管體制下的異?，F(xiàn)象。這個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以隸屬于國務(wù)院，對地方住房政策性金融機(jī)構(gòu)形成強(qiáng)有力的監(jiān)管，地方政府無權(quán)對其進(jìn)行行政管理。政策性住房金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該周期性地向社會(huì)公開住房公積金的運(yùn)行情況。此外，住房銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)該定期公布監(jiān)督報(bào)告。審計(jì)部門對住房政策性金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)的工作進(jìn)行的監(jiān)督報(bào)告，也應(yīng)該定期公開。
三、結(jié)語
我們必須承認(rèn)，盡管我國住房公積金制度在以往十幾年的實(shí)際運(yùn)行中，存在這不少問題，但是也無法忽視它在解決城市居民住房問題上取得的成績，可以說功大于過。所以，想要妥善全面地處理城市住房問題，形成強(qiáng)力穩(wěn)定的住房金融體系，就應(yīng)該加快推進(jìn)住房公積金制度改革，從根本上實(shí)現(xiàn)住房公積金建立的偉大目標(biāo)。
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第8篇：住房公積金法律法規(guī)范文
（一）住房公積金合同管理
合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。住房公積金管理中心（以下簡稱“公積金中心”）作為獨(dú)立的事業(yè)單位法人，在住房公積金的管理運(yùn)作中往往需要以民事主體的身份對外簽訂各類合同。住房公積金合同管理是指公積金中心對以自身為當(dāng)事人的合同依法進(jìn)行訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止以及審查、監(jiān)督、控制等一系列行為的總稱。
（二）住房公積金合同管理中存在的問題
1.各地公積金中心合同管理部門設(shè)置不統(tǒng)一
法治意識(shí)較強(qiáng)的管理中心設(shè)置了專門的法規(guī)部門，有專門的法規(guī)管理人員從事合同管理相關(guān)工作；有的雖然不設(shè)置法規(guī)部門但設(shè)立了法規(guī)崗位，崗位職責(zé)中包括合同管理，但同時(shí)還疲于應(yīng)付大量行政工作，無法集中、專注地從事法律事務(wù)工作；有的甚至不設(shè)法規(guī)崗位，僅由一般工作人員負(fù)責(zé)合同的具體簽訂工作。
2.住房公積金行業(yè)尚未形成法律人才庫
目前全國各地公積金中心幾乎都有法律專業(yè)人員，但目前尚未對這股法律力量進(jìn)行整合，也并未搭建一個(gè)培訓(xùn)交流的平臺(tái)。一些公積金中心疏于對這些人員的法律知識(shí)培訓(xùn)，這些人員由于平時(shí)的工作、生活與法律專業(yè)知識(shí)交集不多，導(dǎo)致原有法律知識(shí)的生疏，或出現(xiàn)知識(shí)老化、滯后的情況，從而實(shí)戰(zhàn)能力匱乏，難以適應(yīng)住房公積金合同管理中不斷出現(xiàn)的法律問題。
3.法規(guī)管理人員和法律顧問尚未形成良性互動(dòng)
目前的狀況是，法規(guī)管理人員的專業(yè)素養(yǎng)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)比不上法律顧問，但法律顧問又不熟悉住房公積金管理業(yè)務(wù)。所以一個(gè)操作性強(qiáng)、工作效能高的合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系，應(yīng)該由住房公積金內(nèi)部法規(guī)管理人員與外聘法律顧問共同組成。
4.合同管理缺乏系統(tǒng)性
合同管理較規(guī)范的公積金中心制定了專門的合同管理制度和相應(yīng)操作規(guī)程來對合同進(jìn)行管理，但很多的公積金中心缺少真正的合同管理，其管理僅停留在合同的起草和簽訂方面，一旦合同簽署后就疏于后續(xù)的管理評價(jià)，為以后產(chǎn)生嚴(yán)重的合同糾紛埋下了隱患。真正完整、系統(tǒng)的合同管理，應(yīng)該是涵蓋合同準(zhǔn)備階段、合同簽署階段、合同履行階段、合同后續(xù)管理階段，自始至終地關(guān)注并及時(shí)處理所有的相關(guān)法律問題，使法律風(fēng)險(xiǎn)損失降低至最小化的全過程、系統(tǒng)性的管理。
二、住房公積金合同管理中法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立
（一）形成合同管理工作機(jī)制
一是設(shè)置法規(guī)部門專門負(fù)責(zé)處理公積金管理中法律法規(guī)相關(guān)工作，不從事其他行政事務(wù)工作，保證工作的專一性。明確法規(guī)崗位的具體職責(zé)為依法行政、合同管理以及其他法律事務(wù)工作等。相關(guān)人員上崗條件需要有法律相關(guān)背景。
二是定期或不定期組織合同管理人員參加相關(guān)培訓(xùn)。通過建立合同管理培訓(xùn)長效機(jī)制來提高合同管理人員的業(yè)務(wù)技能，提升住房公積金合同管理水平，降低或避免可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。
三是形成法規(guī)管理人員和法律顧問的良性互動(dòng)。公積金中心要在選定律師時(shí)重在針對性強(qiáng)、能夠有效解決問題，而不是僅僅看律師是否大牌。法律顧問需要通過與法規(guī)管理人員的溝通和交流，了解公積金業(yè)務(wù)發(fā)展的情況和需要解決的問題。
（二）建立健全合同管理制度
合同管理制度中主要應(yīng)包括以下幾個(gè)方面。
1.合同分類
根據(jù)公積金中心管理運(yùn)作的實(shí)際情況，對住房公積金管理過程中對外簽訂的合同進(jìn)行分類，以便有針對性的對各類合同進(jìn)行管理。
2.分設(shè)部門
同時(shí)本著規(guī)范管理和權(quán)力制衡的原則，明確合同管理的部門及相應(yīng)職責(zé)?？蓪⒑贤芾聿块T分為承辦部門、審核部門、用印及歸檔部門、資金收支部門及監(jiān)督部門。
（1）承辦部門是經(jīng)濟(jì)合同的主要責(zé)任部門，對合同中涉及本部門的專業(yè)內(nèi)容負(fù)責(zé)，主要職責(zé)包括：對合同項(xiàng)目進(jìn)行可行性分析或論證；調(diào)查相對方主體資格、資信、履約能力和標(biāo)的物信息；在授權(quán)范圍內(nèi)參加合同談判；擬訂及修改合同，辦理合同簽署的相關(guān)手續(xù)；按約定的時(shí)間、地點(diǎn)和標(biāo)準(zhǔn)履行合同；保管合同及相關(guān)資料、建立相關(guān)臺(tái)賬和移交合同檔案。
（2）審核部門是法規(guī)處，主要職責(zé)包括：參與合同相對方的調(diào)查、合同談判；書面審查擬簽合同條款的合法合規(guī)性；合同的履行中涉及法律糾紛的，及時(shí)與法律顧問取得聯(lián)系并妥善處理；組織合同評價(jià)管理。
（3）用印及歸檔部門是辦公室，主要職責(zé)包括：對完成審核、審批流程的合同按相關(guān)規(guī)定用?。回?fù)責(zé)對蓋章后的合同設(shè)立臺(tái)賬進(jìn)行管理并歸檔。
（4）資金收支部門是財(cái)務(wù)部門，主要職責(zé)包括：對合同中的資金收支條款進(jìn)行審核并按合同約定和住房公積金財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度進(jìn)行相應(yīng)操作。
（5）監(jiān)督部門是監(jiān)察部門，主要職責(zé)包括：對合同履行過程進(jìn)行監(jiān)督；對合同管理中出現(xiàn)的違紀(jì)、違規(guī)、違法問題進(jìn)行調(diào)查處理并提出處理建議。
3.明確合同管理流程
可以將合同管理具體劃分為四個(gè)階段：合同準(zhǔn)備階段，包括合同前期調(diào)查、談判、起草、審核等程序；合同簽署階段，包括合同簽訂、歸檔等程序；合同履行階段，包括合同履行、變更或轉(zhuǎn)讓、終止、處理糾紛等程序；合同履行后管理階段，包括合同監(jiān)督、合同執(zhí)行情況評價(jià)等程序。
4.制定合同管理操作規(guī)程
根據(jù)合同管理制度制定相應(yīng)操作規(guī)程，明確各階段的具體操作步驟和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)創(chuàng)新合同管理模式，將合同管理分階段、全程采用電子化管理模式，充分利用信息系統(tǒng)對合同管理各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，規(guī)范合同管理，提高合同管理效率。
（三）提高合同管理水平
除了形成合同管理工作機(jī)制、建立健全合同管理制度，還要提高合同管理水平，具體到實(shí)踐操作中就是要注意合同管理各階段的法律風(fēng)險(xiǎn)防范。
1.合同生效前的法律風(fēng)險(xiǎn)防范
（1）合同策劃風(fēng)險(xiǎn)
指在合同策劃階段存在的不能滿足住房公積金管理目標(biāo)的可行性風(fēng)險(xiǎn)。對于合同策劃風(fēng)險(xiǎn)的主要控制方法：一是對合同項(xiàng)目進(jìn)行可行性分析或論證；二是合同審核人員及時(shí)掌握本市政府采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)，以便在進(jìn)行合同審核時(shí)進(jìn)行比對檢查；三是在合同管理制度中明確規(guī)定為了回避政府采購，將金額較大的合同拆分為金額較小合同的責(zé)任追究。
（2）合同調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)
指在合同調(diào)查過程中對被調(diào)查對象做出不當(dāng)評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。要控制這類風(fēng)險(xiǎn)，一是要提高合同管理人員的專業(yè)素質(zhì)和責(zé)任心，在充分收集相關(guān)證據(jù)的基礎(chǔ)上做出恰當(dāng)?shù)呐袛啵欢浅浞终{(diào)查合同對象的履約能力和商業(yè)信譽(yù)。
（3）合同談判風(fēng)險(xiǎn)
指在合同談判過程中忽略了重大問題或在重大問題上做出不當(dāng)讓步的風(fēng)險(xiǎn)以及談判策略泄密的風(fēng)險(xiǎn)?？刂坪贤勁酗L(fēng)險(xiǎn)的主要方法：一是組建一支結(jié)構(gòu)合理的談判團(tuán)隊(duì)，談判團(tuán)隊(duì)中除了有經(jīng)驗(yàn)豐富的業(yè)務(wù)人員外，必要時(shí)還應(yīng)當(dāng)有相應(yīng)的財(cái)務(wù)、審計(jì)、法律等方面的人員參與談判；二是盡可能地爭取后履行義務(wù)，從而為交易安全提供更多的保障；三是在整個(gè)過程中，強(qiáng)調(diào)并做好保密工作。
（4）合同審核風(fēng)險(xiǎn)
指在合同審核過程中沒有發(fā)現(xiàn)或糾正合同不當(dāng)內(nèi)容和條款的風(fēng)險(xiǎn)。控制此類風(fēng)險(xiǎn)的主要方法：一是提高合同審核人員的專業(yè)素質(zhì)，注重此類人員的崗前培訓(xùn)和知識(shí)更新培訓(xùn)；二是制定合同審核操作規(guī)程；三是實(shí)施合同管理責(zé)任追究制度等，劃分合同承辦部門和審核部門的責(zé)任。
（5）合同簽署風(fēng)險(xiǎn)
指正式簽署合同過程中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)?？刂拼祟愶L(fēng)險(xiǎn)的主要方法：一是每年進(jìn)行法人授權(quán)，嚴(yán)格劃分合同的簽署權(quán)限，嚴(yán)禁超越權(quán)限簽署合同；二是加強(qiáng)對相對方人權(quán)限的審查，比如查看對方有無委托授權(quán)書，確定人的權(quán)限是否合法有效；三是明確合同印章管理部門和責(zé)任，確保只為符合合同審批流程的合同文本加蓋合同印章；四是采取恰當(dāng)措施，防止已簽署的合同被篡改，如在合同各頁碼之間加蓋騎縫章等。
2.合同生效后的法律風(fēng)險(xiǎn)防范
（1）合同履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)
指在合同履行過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)，即沒有按照合同的約定履行義務(wù)?？刂七`約風(fēng)險(xiǎn)的主要方法：一是在合同中明確并細(xì)化違約責(zé)任；二是合理使用抗辯權(quán)分散風(fēng)險(xiǎn)、降低損害程度；三是通過對合同所涉及的各類法律規(guī)范依據(jù)的運(yùn)用以及保留足夠證據(jù)控制違約風(fēng)險(xiǎn)；四是通過合理運(yùn)用繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施或者賠償損失的替代責(zé)任，將合同損失降到最低。
（2）合同變更或轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)
指在合同變更或轉(zhuǎn)讓過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)?？刂拼祟愶L(fēng)險(xiǎn)的主要方法：一是通過制定合同管理制度明確規(guī)定合同變更或轉(zhuǎn)讓的審批流程；二是合同變更或轉(zhuǎn)讓的內(nèi)容和條款必須與當(dāng)事人協(xié)商一致且進(jìn)行書面變更；三是注重對合同變更或轉(zhuǎn)讓過程中相關(guān)證據(jù)的保存。
（3）合同終止風(fēng)險(xiǎn)
指在辦理合同終止手續(xù)過程中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)?？刂拼祟愶L(fēng)險(xiǎn)的主要方法一是在合同中明確提前解除或終止權(quán)；二是通過制定合同管理制度明確規(guī)定合同終止的相應(yīng)審批流程。
（4）合同糾紛處理不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)
指在處理合同糾紛過程中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)?？刂拼祟愶L(fēng)險(xiǎn)的主要方法：一是通過制定合同管理制度明確規(guī)定合同糾紛的處理辦法和相應(yīng)審批流程明確各類合同管理人員在合同糾紛處理中的責(zé)任；二是充分收集對方違約的證據(jù)，尤其在主動(dòng)解除合同的情形下，要避免因處理不當(dāng)，反而被證據(jù)顯示成為自己一方違約；三是在違約責(zé)任與侵權(quán)責(zé)任競合的情形下，合理地選擇訴權(quán)予以適用，以更好地保護(hù)自身合法權(quán)益。
（5）合同后續(xù)管理中的風(fēng)險(xiǎn)
指在合同履行完畢或終止后管理過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括以下幾種情況。
合同歸檔保管的風(fēng)險(xiǎn)是指在合同歸檔保管過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要包括合同丟失；合同被泄漏等。控制此類風(fēng)險(xiǎn)的主要方法：一是通過制定合同管理制度明確規(guī)定合同歸檔管理人員及相應(yīng)責(zé)任；二是對合同保管情況實(shí)施定期和不定期的監(jiān)督檢查。
合同執(zhí)行情況評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指在合同執(zhí)行情況評價(jià)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要包括：合同簽署后疏于后續(xù)的管理評價(jià)；合同評價(jià)范圍和標(biāo)準(zhǔn)不科學(xué)，導(dǎo)致評價(jià)過程未能突出重點(diǎn)，評價(jià)流于形式等?？刂拼祟愶L(fēng)險(xiǎn)的主要方法：一是制定合同執(zhí)行情況的評價(jià)制度；二是建立合同執(zhí)行情況評價(jià)的操作規(guī)程。
參考文獻(xiàn)：
第9篇：住房公積金法律法規(guī)范文
關(guān)鍵詞：住房公積金；管理；內(nèi)部控制
住房公積金，主要源自于在職職工與企業(yè)單位所繳納的住房儲(chǔ)備金，住房公積金制度，是我國國家法定的一種住房社會(huì)保障制度。近些年來，伴隨著我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人們生活水平的不斷提升，住房公積金的規(guī)模呈現(xiàn)持續(xù)擴(kuò)大的趨勢，它的安全性引起了人們的廣泛的關(guān)注。強(qiáng)化住房公積金的管理，確保住房公積金的保值與增值，是極為關(guān)鍵且重要的一項(xiàng)工作內(nèi)容。
一、 住房公積金管理中存在的問題
1.1對住房公積金認(rèn)識(shí)不足
一些職工針對企業(yè)住房公積金制度的認(rèn)識(shí)不足，僅僅注重當(dāng)前的利益，不愿按照實(shí)際工資基數(shù)加以扣繳，進(jìn)而常常發(fā)生住房公積金不繳、少繳等現(xiàn)象。這種情況在一定程度上對職工住房公積金所帶來的優(yōu)惠政策的享受帶來的極大的影響。
1.2住房公積金使用率較低
目前，住房公積金管理機(jī)構(gòu)通過調(diào)整，已經(jīng)逐漸到位，我國省、市均成立了相關(guān)的管理的機(jī)構(gòu)，住房公積金的管理逐漸趨于標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化發(fā)展，同時(shí)也獲得了一定的成果。然而，目前我國住房公積金的使用效率相對較低，許多住房公積金僅僅是放在銀行，部分地區(qū)把住房公積金用于貪污、股市等，這種情況是違反法律法規(guī)的。
1.3住房公積金的管理與使用缺乏規(guī)范性
目前，許多住房公積金管理中心還未構(gòu)建崗位責(zé)任內(nèi)部審計(jì)制度，內(nèi)部管理力度較小，資金管理不夠集中；為了利益的追逐，部分巨額資金朝證劵市場“進(jìn)軍”。一些住房公積金管理中心將資金放在證劵公司，任由其購買各種風(fēng)險(xiǎn)較大的股票。假使股市行情發(fā)生改變，股價(jià)不斷下降，那么資金就將不斷縮水，這對住房公積金而言無疑是一個(gè)巨大的災(zāi)難，將蒙受極大的損失。
1.4住房公積金內(nèi)部控制不夠健全
當(dāng)前，因?yàn)樽》抗e金內(nèi)部控制還不夠健全，對管理層的控制不足，規(guī)定、制度比較多，但是真正貫徹落實(shí)的相對比較少，在住房公積金的管理與使用中存在諸多違規(guī)現(xiàn)象，例如公積金的挪違規(guī)發(fā)放貸款等等。另外，還有部分管理中心資金管理混亂，追求個(gè)體的利益。
二、 加強(qiáng)與完善住房公積金管理的對策
2.1拓寬渠道，促使住房公積金使用效能的提升
在當(dāng)前住房公積金使用范圍的基礎(chǔ)上，對其使用范圍進(jìn)行進(jìn)一步的擴(kuò)展，進(jìn)而達(dá)到住房公積金功能的多樣化發(fā)展。另外，為了保證職工的切身利益，降低資金的沉淀，使公積金的使用率得到進(jìn)一步提升；針對住房公積金提取的限制，應(yīng)當(dāng)予以取消或者是適度放寬，以便在一定限度上提高中低收入職工住房消費(fèi)的支撐力度，使貸款的額度得到提升，穩(wěn)定的加大住房公積金個(gè)人貸款的業(yè)務(wù)，添加貸款的種類，對貸款的程度予以簡化，有效提升服務(wù)的質(zhì)量與工作的效率，從而將住房公積金的互助與保障作用最大程度的體現(xiàn)出來。假使職工購買棚戶區(qū)改造房以或者是集資房，可以依據(jù)企業(yè)的實(shí)際狀況，對貸款的提取程序予以修改、簡化，為員工切身實(shí)際著想，幫助員工解決生活中的實(shí)際困難。
2.2完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法律機(jī)制，加強(qiáng)外部監(jiān)督
對于管理中心中出現(xiàn)的違法行為與現(xiàn)象，相關(guān)部門必須建立并完善財(cái)務(wù)監(jiān)管法律，實(shí)現(xiàn)有法可依，且能夠全面貫徹落實(shí)與實(shí)施，特別是要注意典型案例懲罰力度的加強(qiáng)，從而讓有關(guān)工作人員切實(shí)了解到違法行為的嚴(yán)重性。此外，政府有關(guān)部門對管理中心進(jìn)行檢查，從而有效提升監(jiān)管的水平，避免或控制違法違規(guī)現(xiàn)象的出現(xiàn)。與此同時(shí)，銀行也必須搞好會(huì)計(jì)監(jiān)督工作，對于違反規(guī)定的行為，不予處理，從而有效提升住房公積金的安全性與可靠性。
2.3實(shí)行全面預(yù)算管理，提升財(cái)務(wù)管理水平
采取全面預(yù)算管理，可以在一定程度上促使公積金的科學(xué)使用，實(shí)現(xiàn)公積金的高效管理與控制，縮減運(yùn)行的成本。在開展預(yù)算管理與控制時(shí)，針對一些涉及各個(gè)項(xiàng)目的流程，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)進(jìn)行梳理，對財(cái)務(wù)體系加以優(yōu)化整合，進(jìn)而有效提高住房公積金的綜合價(jià)值。目前，住房公積金全面預(yù)算管理具體表現(xiàn)在：編制總預(yù)算、目標(biāo)明確之后，構(gòu)成分業(yè)務(wù)、部門以及級(jí)別的預(yù)算，實(shí)現(xiàn)住房公積金的量化管理。在進(jìn)行預(yù)算時(shí)，必須對預(yù)算結(jié)果與實(shí)際核算結(jié)果進(jìn)行差異性分析，從而明確調(diào)控的對策，對住房公積金的財(cái)務(wù)管理加以有效的干預(yù)，從而確保其在正確的方向上展開預(yù)算管理工作。此外，對預(yù)算管理的結(jié)果加以有效的分析、歸納、總結(jié)以及評價(jià)，制定有效的獎(jiǎng)懲制度，從而保證預(yù)算管理能夠?qū)崿F(xiàn)正常、有序、可持續(xù)發(fā)展。
2.4健全住房公積金管理中心的內(nèi)部控制
住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)部控制制度，對于重大事項(xiàng)應(yīng)該集體討論，然后制定出科學(xué)合理的制度；注意關(guān)鍵性崗位的設(shè)置，確保崗位的平衡；注重內(nèi)部審計(jì)的定期核查，以便有效提高財(cái)務(wù)管理的水平，降低住房公積金營運(yùn)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，還必須注意決策機(jī)構(gòu)住房公積金管理委員會(huì)決策公示制度的健全與完善，以便促使決策的民主化、科學(xué)化。另外，還必須強(qiáng)化職工的法律意識(shí)。住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)定期開展培訓(xùn)活動(dòng)，使職工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)知識(shí)不斷提升的過程中，強(qiáng)化其他方面的知識(shí)，例如計(jì)算機(jī)、法律以及金融等，進(jìn)而促使工作效率的有效提升。
三、 結(jié)束語
綜上，我國住房公積金的管理依然存在諸多的問題與缺陷，住房公積金收繳難度大，使用機(jī)制不夠完善與健全等問題，都對我國住房公積金的有效管理帶來一定的影響。因此，針對這種情況，國家有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)對住房公積金管理中心的內(nèi)部控制予以健全與完善，對住房公積金的管理予以強(qiáng)化，同時(shí)建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法律機(jī)制，加強(qiáng)外部監(jiān)督，通過種種手段與措施，促使住房公積金的財(cái)務(wù)管理水平得到有效的提升，推動(dòng)住房公積金達(dá)到增值、保值的目標(biāo)，進(jìn)而推動(dòng)我國城鎮(zhèn)居民居住水平的提升，促進(jìn)我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
[1]邵潤霞.住房公積金貸款檔案管理探析[J].檔案與建設(shè)，2011，（11）：70-71.
