談保險公司的資金管理與運作
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摘要：社會不斷發(fā)展與進(jìn)步促進(jìn)了我國各行各業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。保險行業(yè)的發(fā)展極其迅速，最主要表現(xiàn)在保險企業(yè)的資金規(guī)模方面，其增長速度驚人。本文將從保險公司的資金管理與運作進(jìn)行具體分析，并為保險行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展作出分析，做出貢獻(xiàn)。
關(guān)鍵詞：保險資金；資金管理；資金運作
保險行業(yè)與類似金融行業(yè)等有所不同，它的企業(yè)資金管理模式與資金運作模式存在很大的差異，不同的問題需要使用不同的解決方法。因此，在處理保險行業(yè)資金管理與運作的問題時也要與其他行業(yè)不一樣。現(xiàn)在的保險公司主要包括兩種類型：第一是社會保險，第二是商業(yè)保險。其中，社會保險是指為喪失勞動能力、暫時失去勞動崗位或者是因為健康等問題所造成損失的人口而提供收入或者補(bǔ)償?shù)囊环N社會和經(jīng)濟(jì)制度，其主要是由政府舉辦，主要項目包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險等。而商業(yè)保險是指通過訂立保險合同運營，以盈利為主要目的的一種保險形式，是用來保障被保險人獲得最大程度的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。它主要是由專業(yè)的保險公司經(jīng)營，分為財產(chǎn)保險、人壽保險以及健康保險等。
1保險公司資金管理
近幾年，我國對外開放的力度不斷加大，也為鼓勵外國投資進(jìn)入中國以及中國企業(yè)走出國門采取了各種各樣的措施，以保證我國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。其中保險行業(yè)也不例外。在保險行業(yè)中，資金管理對于保險公司的正常運作有著非常重要的作用，是一個保險企業(yè)正常運營的主力。因此，要想讓保險公司能夠得到更好的發(fā)展，就需要對保險公司資金管理進(jìn)行具體的分析，清楚地認(rèn)識到資金管理對于保險公司的意義。
1.1保險公司資金管理為了使保險公司能夠在該行業(yè)立足，并且朝著更好的方向發(fā)展，首先就得全面了解保險公司的資金管理。它主要可以分為兩個方面：日常管理及運用管理。
1.1.1日常管理關(guān)于保險公司的日常管理主要包括三個方面：賬戶管理、職務(wù)管理以及資金管理。其中，銀行賬戶是資金管理的重要載體，賬戶管理一般是指保險公司實行的是收、支這兩條線的管理制度，其目的主要是為了核實各個賬戶的管理負(fù)責(zé)人，從而確保企業(yè)資金的安全性。除此之外，還要監(jiān)督與檢測各分支機(jī)構(gòu)的費用支出戶以及賠款戶的資金。只有這樣，才能確保不會出現(xiàn)資金沉淀的情況，從而不會影響企業(yè)資金的正常運用。職務(wù)管理主要是指保險公司在運用企業(yè)資金時，要根據(jù)資金管理要求設(shè)置不兼容的崗位職責(zé)，每個崗位都會派出人員來擔(dān)任這些職位，這不僅為企業(yè)資金增加了更加可靠的安全性，也為更好地管理企業(yè)提供了可能。最后就是資金管理，資金管理主要是指對保險公司資金的具體運用進(jìn)行的管理，確保企業(yè)的資金支出是明朗的。其中資金管理主要包括三個方面，它們分別是銀行票據(jù)管理、銀行存款管理以及每日余額監(jiān)控。銀行票據(jù)管理需要相應(yīng)的負(fù)責(zé)人簽字，該銀行票據(jù)才能起作用。另外，還需要在該銀行票據(jù)上注明簽發(fā)金額、日期等。如有廢棄的銀行票據(jù)，也需要對其進(jìn)行妥善的保管。銀行存款管理的工作主要是對保險公司每天資金的支出情況進(jìn)行具體的記錄，從而能夠及時地核實銀行存款數(shù)額，并且還需繼續(xù)完善其監(jiān)督措施，以確保銀行存款管理能夠正常的進(jìn)行。每日余額監(jiān)控主要是每天對企業(yè)收入戶以及費用支出后的資金進(jìn)行盤點，記錄其余額數(shù)量。
1.1.2運用管理在某種程度上，除了保險公司的日常管理之外，對于保險公司的運營有著非常重要的意義，保險公司的運用管理在保險公司的發(fā)展中也扮演著非常重要的角色，為保險公司的增值起著非常重要的作用。關(guān)于我國保險公司運用管理的探討主要可以從保險投資決策管理、證券選擇管理以及資產(chǎn)負(fù)債管理等幾個方面入手。投資決策管理是指保險公司資金最主要的目的就是用于補(bǔ)償被保險人，以使被保險人能夠獲得最大的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、減少損失。從其目的就可以看出，保險資金的來源非常廣泛，可以來自社會各界人士，從而表明保險公司的資金必須具備一定的流動性，才能使企業(yè)正常的運作。證券管理主要是指保險資金證券的不確定因素太多，因此其收益的不確定性也較大。資產(chǎn)負(fù)債管理主要是指保險公司在運用資金時要控制好資產(chǎn)負(fù)債比例，避免由于資產(chǎn)負(fù)債過度，會給企業(yè)帶來巨大的損失，從而致使保險公司處于危險的地位。
1.2保險公司資金管理存在的問題以及解決措施
關(guān)于公司資金管理主要存在以下問題：首先是資金投資收益率低、投資風(fēng)險大以及資本市場不夠完善等。針對這些問題，其具體措施主要有以下幾個方面：首先完善資本市場，在國家宏觀調(diào)控的指導(dǎo)下，其監(jiān)管制度對我國的保險行業(yè)有著非常重要的影響。關(guān)于保險公司資金運作方面會放寬對保險資金的限制，拓寬保險公司發(fā)展的路徑與渠道，從而加強(qiáng)保險公司應(yīng)對風(fēng)險的能力，使得保險行業(yè)能夠更加平穩(wěn)的發(fā)展。其次，針對風(fēng)險建立更加完善并且有效的風(fēng)險管理制度。保險公司要對自己公司的制度進(jìn)行完善，再根據(jù)當(dāng)前企業(yè)發(fā)展的狀況指定出符合現(xiàn)在的制度體系，降低因為制度給保險資金管理帶來的風(fēng)險。除此之外，要加強(qiáng)培養(yǎng)公司員工的資金管理意識，提高公司員工的風(fēng)險識別、應(yīng)對能力，降低公司資金管理風(fēng)險。
2保險公司資金運作
資金在空間上流動性的優(yōu)劣直接決定著該企業(yè)目前在行業(yè)內(nèi)的發(fā)展?fàn)顩r。資金的流動性狀況良好，可以看出該企業(yè)在行業(yè)內(nèi)做得還不錯，而如果其資金流動性狀況不佳，那么該企業(yè)的運行可能出現(xiàn)了一些問題。對于保險公司來說，保險資金的運作對于一個保險公司的存活非常重要。再加上我國在資本市場的發(fā)展起步晚于其他行業(yè)，還存在著一些問題。因此，保險公司在運用資金時要先做預(yù)測工作，還要做好善后措施，避免出現(xiàn)不可預(yù)測的情況后，公司的資金運作還能正常進(jìn)行。
2.1保險公司資金運作的現(xiàn)狀及其未來發(fā)展趨勢
隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，最近幾年，我國保險行業(yè)發(fā)展良好。隨著保險公司可以用來運營資金的積累，保險公司正在不斷地拓寬發(fā)展渠道以保證其發(fā)展，這將是未來的一種發(fā)展趨勢。目前，我國保險公司可用于運作資金的規(guī)模越來越大。保險資金是社會經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，同時也是我國資本市場的組成部分。最近幾年來我國保險行業(yè)之所以能夠獲得如此快速的發(fā)展，主要是與我國的宏觀經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和保險行業(yè)所涉及的各方面的制度體系等存在一定的關(guān)系。雖然，我國的保險行業(yè)正處于飛速發(fā)展的階段，但是其經(jīng)濟(jì)效益水平與其他行業(yè)相比還較低，保險公司的發(fā)展還有很大的進(jìn)步空間。保險公司資金受市場環(huán)境的影響，所以經(jīng)濟(jì)市場環(huán)境不穩(wěn)定，保險公司資金的運作渠道，例如：股票和基金等均會受到一定的影響。再加上現(xiàn)如今經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢越來越好以及中國不斷加大對外開放的力度以及措施，增加了保險公司的競爭，這也是保險公司資金利益水平低的原因之一。為了能夠給社會提供更加有利的保險保障，保險公司要不斷的發(fā)展，加強(qiáng)企業(yè)資金運作的能力，以確保保險公司能夠在該行業(yè)能夠立足或者取得更好的發(fā)展。
2.2保險公司資金運作中存在的問題
在保險公司資金運作的過程中有許多需要注意的事項，以避免其在運作過程中出現(xiàn)意外。另外，還需要盡快解決目前保險公司資金運作所存在的問題。目前，我國保險公司主要存在以下幾個問題。首先是缺乏專業(yè)的資金管理人才。一個優(yōu)秀的資金管理人才能夠讓保險公司資金的運作狀況表現(xiàn)良好，能夠為企業(yè)資金的流動提供一個可靠的保障，促進(jìn)保險公司的發(fā)展。在我國，保險公司長期以來的考核重點都是在承保收入方面。理所當(dāng)然的企業(yè)在承保、理賠以及內(nèi)勤部門注入了大量的精力，從而忽視了對資金管理人才的培養(yǎng)，導(dǎo)致保險公司缺乏專業(yè)的資金管理人才，就更沒有一個優(yōu)秀的資金管理團(tuán)隊。其次是資產(chǎn)與負(fù)債的比例不科學(xué)、不合理。保險公司是屬于負(fù)債經(jīng)營性質(zhì)類，與開酒店或者化妝品行業(yè)不同，它需要負(fù)債經(jīng)營，而且是長期負(fù)債，規(guī)模巨大。如果保險公司在資金運作過程中出現(xiàn)什么問題，那么對保險公司都會帶來巨大的風(fēng)險。最后就是市場環(huán)境嚴(yán)峻。在保險行業(yè)，有些公司的治理還不是很完善，存在個別股東采取激進(jìn)的方式對公司的產(chǎn)品設(shè)計或者營銷策略等進(jìn)行控制，增加了公司資金運作的風(fēng)險。
2.3應(yīng)對保險公司資金運作所存在問題的解決措施
對于解決保險公司資金運作過程中出現(xiàn)的問題，有以下幾條措施。首先要加強(qiáng)資金管理人才的培養(yǎng)。針對人才培養(yǎng)，要弄清楚目前企業(yè)缺乏哪種類型的人才，然后再針對性地進(jìn)行人才培養(yǎng)。例如，加強(qiáng)專業(yè)型或者技術(shù)性的人才培養(yǎng)。培養(yǎng)人才后，再根據(jù)他們的特長，組建不同的優(yōu)秀的管理團(tuán)隊，便于在保險公司資金運作過程中作精確的分析以及提供指導(dǎo)。其次是加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配管理。加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配管理可以有效控制資金管理風(fēng)險，加快保險資金的運作速度。專業(yè)的負(fù)債管理對于保險公司來說是非常有必要的，將保險公司資金管理與負(fù)債管理結(jié)合起來，更加有利于保險公司對風(fēng)險的控制與預(yù)測。最后是完善保險公司制度體系，更加有利于保險公司在激烈的市場競爭中發(fā)展。從我國目前保險行業(yè)的發(fā)展可以看出，可以在借鑒外國保險監(jiān)管手段的基礎(chǔ)上對其進(jìn)行創(chuàng)新，創(chuàng)造出一套適合于我國保險行業(yè)發(fā)展的體系制度。
3結(jié)語
雖然我國目前的保險行業(yè)發(fā)展迅速，但其發(fā)展?jié)摿θ韵喈?dāng)巨大。我國保險市場，為我國保險公司的發(fā)展提供了夯實的背景和基礎(chǔ)。但是要想獲得更好的效益，保險公司還得針對其自身的問題采取措施，加強(qiáng)資金管理以及促進(jìn)其資金運作發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
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作者：劉京堂 單位：中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司山東省分公司