加強公司規(guī)章制度建設(shè)精選(九篇)

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第1篇：加強公司規(guī)章制度建設(shè)范文

關(guān)鍵詞：企業(yè)制度；建設(shè)管理

中圖分類號：F279.2 文獻標識碼： A 文章編號：1001-828X（2015）010-000-01

規(guī)章制度建設(shè)是企業(yè)長期的基礎(chǔ)管理工作之一，是內(nèi)部控制體系貫徹執(zhí)行的保障，同時它也是對企業(yè)各項管理工作和生產(chǎn)要素組合所做的規(guī)定，是企業(yè)成員必須共同遵守的辦事規(guī)程和行為準則，是實現(xiàn)一切管理活動的手段和載體。為了加強制度建設(shè)，堅持“簡明、實用、系統(tǒng)、高效”的原則，是企業(yè)加速推進制度建設(shè)步伐的根本。

一、一些企業(yè)制度建設(shè)管理現(xiàn)狀

本文就制度建設(shè)情況對一些公司進行了調(diào)研，通過調(diào)研，這些公司在基于內(nèi)控體系建設(shè)的情況下，已經(jīng)建立了較為完善的規(guī)章制度體系。但從執(zhí)行層面上看，存在以下問題：

（一）業(yè)務(wù)領(lǐng)域制度缺失比較嚴重

有效制度覆蓋不全面，另有一部分制度在用，但沒有以正式文件形式下發(fā)執(zhí)行，缺乏一定的效力。

（二）現(xiàn)行制度缺乏統(tǒng)一的管理

由于管理權(quán)限分散，沒有負責規(guī)章制度整體規(guī)劃和綜合管理的職能部門，各業(yè)務(wù)部門都可以獨立地制度，不可避免地出現(xiàn)從自身業(yè)務(wù)需求出發(fā)考慮管理要素和條款內(nèi)容的情況，導致制度的局部功能大于整體功能，沒有形成管理的合力。

（三）管理層級多

從制度的制定與渠道看，大部分企業(yè)分為公司、公司機關(guān)、基層單位、生產(chǎn)單元等4個層級。各個層級制定制度的標準和程序不統(tǒng)一，公司級別的制度沒有自己的制度程序，參照公文進行管理，基層單位和生產(chǎn)單元的制度在管理上缺乏統(tǒng)一的規(guī)范，編寫和缺乏統(tǒng)一的標準。

（四）規(guī)章制度內(nèi)容的可操作性不強

有的制度規(guī)定程序復雜，不夠簡潔實用，有的制度一經(jīng)出臺，長期不進行修訂，不能支持實際工作。由于缺乏統(tǒng)一的管理，部分規(guī)章制度存在錯位、交叉和職能真空。

（五）規(guī)章制度的落實執(zhí)行不到位

規(guī)章制度一經(jīng)出臺，就明確了企業(yè)運營的秩序和規(guī)則，但由于相應的培訓宣傳不同步，違規(guī)違紀行為的查處監(jiān)督機制不配套，導致制度的實際執(zhí)行效力弱化，企業(yè)內(nèi)部仍存在有章不循、有禁不止的現(xiàn)象，按章辦事、依法合規(guī)的意識和氛圍還沒有有效建立。

針對以上問題，企業(yè)需要從全局出發(fā)，立足頂層設(shè)計，構(gòu)建科學規(guī)范的規(guī)章制度管理體系。

二、立足頂層設(shè)計，建立科學規(guī)范的體系制度

整體結(jié)構(gòu)：統(tǒng)領(lǐng)發(fā)展戰(zhàn)略，強化頂層設(shè)計，集中強化管理，努力實現(xiàn)戰(zhàn)略保障和法律合規(guī)功能。具體為：

公司層面：以《制度管理辦法》為依據(jù)，加強制度的管理；

二級單位：主要作為總部制度的具體貫徹執(zhí)行者，不再單獨制度。

在制度的管理上，實現(xiàn)集中管理：進一步加強規(guī)章制度歸口管理，嚴格把關(guān)管理程序。

（一）制定詳細《規(guī)章制度管理細則》，實現(xiàn)歸口管理

在制度的審查程序上，本著先立項再審核的原則，把好立項關(guān)。立項階段：立項部門需要提出立項申請，說明立項的原因、依據(jù)等，經(jīng)領(lǐng)導審核通過后方可立項。審查、審定與頒布階段：首先進行沖突性和專業(yè)審查，其次根據(jù)制度內(nèi)容進行專業(yè)辦公會審查或經(jīng)理辦公會審查，為保證制度的效力，審查通過的制度以紅頭文件形式下發(fā)執(zhí)行，使制度的設(shè)立過程更加嚴謹。

在制度的監(jiān)督執(zhí)行上，充分發(fā)揮職能部門的監(jiān)察力度。業(yè)務(wù)部門可以每隔一段時間對照制度檢查執(zhí)行情況，是否按章行事，是否履行簽字審批程序，是否做到了有效授權(quán)，同時也要定期檢查制度是否跟得上形式的發(fā)展，能否滿足企業(yè)內(nèi)部管理的需要，需要根據(jù)實際情況對制度進行時時的修改；審計監(jiān)察部門要充分發(fā)揮監(jiān)察職能，對制度執(zhí)行情況進行檢查。同時以公司年度經(jīng)營業(yè)績考核為載體，對制度的實際執(zhí)行效果進行客觀記錄和評估，以發(fā)現(xiàn)執(zhí)行效果偏差。針對檢查考核結(jié)果，對制度落實不到位情況進行查處，對規(guī)章制度本身的不足進行調(diào)整，實現(xiàn)規(guī)章制度的自我改良和完善，有效提高制度執(zhí)行力。

（二）編撰《規(guī)章制度手冊大綱》，構(gòu)建科學化、規(guī)范化的制度結(jié)構(gòu)體系

通過加強對各職能部門業(yè)務(wù)的綜合分析，按照少而精的原則構(gòu)建制度體系，并在相應制度結(jié)構(gòu)上進行配套整合與優(yōu)化，形成《制度手冊編撰大綱》。

從結(jié)構(gòu)設(shè)置上，《大綱》由“部分―篇―章”三層結(jié)構(gòu)組成。

該制度手冊編撰大綱將為公司搭建起未來規(guī)章制度體系的框架，為體系規(guī)范奠定基礎(chǔ)。

（三）完善制度計劃管理，確保清理整合工作有序進行

結(jié)合《規(guī)章制度手冊編撰大綱》確定體系架構(gòu)和規(guī)范要求，按照優(yōu)化結(jié)構(gòu)、完善體系、控制數(shù)量、提高質(zhì)量的要求，結(jié)合自身生產(chǎn)管理特點，制定分階段建設(shè)規(guī)劃和目標，保證各項工作有章可循。

在制定制度計劃時，要充分考慮以下幾個因素：

1.逐一對照手冊編撰大綱，結(jié)合各部室的職能定位，系統(tǒng)梳理現(xiàn)有制度，確認是否有遺漏的制度，是否存在職能真空的情況。

2.結(jié)合內(nèi)控測試發(fā)現(xiàn)的問題，就流程涉及的需要完善和修訂的制度列入制度建設(shè)計劃。

3.公司領(lǐng)導在各類會議中明確要求建立或完善的制度內(nèi)容；

4.年度重點關(guān)注的工作，尤其缺乏制度支撐或制度不完善的要列入制度建設(shè)計劃。

（四）編制基層隊管理（操作）手冊，推進基層管理制度的結(jié)構(gòu)優(yōu)化

為有效解決管理體系多，基層負擔重，崗位標準不統(tǒng)一、制度落實不到位的問題，在基層小隊建立《基層隊（站）管理手冊》和《基層隊（站）標準化操作手冊》，按照簡單、實用、標準化的要求，運用信息化手段，編制、應用兩冊，整合制度、流程、標準、體系、資料、表單等各項管理要素，進一步明晰崗位職責，建立統(tǒng)一的工作標準，切實減輕基層工作負擔，實現(xiàn)崗位管理標準化、精益化、信息化。

通過制訂《管理手冊編制規(guī)范》和《操作手冊編寫規(guī)范》，由前期的“手冊標準文本”向“手冊管理標準”的轉(zhuǎn)變，以此來推進基層管理制度的結(jié)構(gòu)優(yōu)化，切實簡化基層管理制度。

（五）構(gòu)建規(guī)章制度管理平臺，借助信息化手段提升管理效率

傳統(tǒng)的制度管理手段面臨著制度查詢不全、宣傳不廣、執(zhí)行情況反饋渠道不暢通等問題，而且，制度審查人員對相關(guān)制度的內(nèi)容參考難度較大。構(gòu)建規(guī)章制度管理平臺，借助信息化手段提升管理效率成為一種必然的趨勢。

三、幾點認識

（一）制度承載著公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，承載著企業(yè)文化的傳承，更承載著一種集權(quán)還是分權(quán)的管理模式，體現(xiàn)公司的管理意志，所以制度頂層設(shè)計尤為重要，特別是在新舊體系交迭、清理整合的關(guān)鍵時期，必須設(shè)計嚴謹，穩(wěn)扎穩(wěn)打，不能急于求成。

第2篇：加強公司規(guī)章制度建設(shè)范文

一、不斷強化內(nèi)部管理，狠抓制度建設(shè)和隊伍作風紀律建設(shè)，談起開展隊員素質(zhì)教育工作。

1、根據(jù)公司文化管理年發(fā)展要求，結(jié)合安全部制度建設(shè)實際情

況，對一系列規(guī)章制度進行了嚴格落實，例如《安全部管理規(guī)范》、《×××廣場治安、消防事件應急綱要》等，從而使各項制度更趨于合理化和實際化，促使隊伍建設(shè)工作逐步走向了規(guī)范化、科學化并初步形成了行之有效且適合實際的安全管理模式，使安全工作的開展真正意義上做到了“有章可循、有據(jù)可依”，全面促進了管理工作的規(guī)范建設(shè)。

2、落實規(guī)章制度，促進制度建設(shè)工作不斷發(fā)展的同時，組織中

隊人員認真學習，領(lǐng)會各項規(guī)章制度的本質(zhì)含義，認真落實部門管理要求，堅持理論與實踐的有效結(jié)合，將各項規(guī)章制度全面落實到實際工作和行動當中去。根據(jù)部門實際情況，集中重點學習了《員工手冊》、《護場隊員崗位職責》、《請銷假制度》等內(nèi)容，通過有目的和針對性的學習和實踐，有效樹立了隊伍“作風嚴謹、業(yè)務(wù)更精湛、服務(wù)更更完善、保障更有力”的良好形象，促進了各項工作的順利開展。

二、嚴格落實崗位責任制，加強日常執(zhí)勤工作，積極搞好賣場規(guī)范。

1、根據(jù)廣場實際情況，為確保廣場安全，加強了對崗位職責的檢查和監(jiān)督力度，堅持“每日清場制度”和“周邊巡查制度”，集中力量對賣場各類擺攤占道，吼貨叫賣，吸煙，堵塞消防通道等違規(guī)經(jīng)營現(xiàn)象進行了嚴格的制止和清理，按照公司《賣場管理規(guī)定》積極配合商管部為規(guī)范賣場秩序，維護賣場穩(wěn)定，做出了大量實有成效的工作。針對賣場存在的各種安全隱患一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，及時處理和采取有效的防范措施，徹底將各類事故苗頭消滅萌芽狀態(tài)，以確保廣場安全。

2、針對廣場客流量大，巡邏面廣的執(zhí)勤特點，始終堅持“全面加強、重點突出、點面結(jié)合”的工作思路，嚴格要求隊員在執(zhí)勤過程中認真做到“兩勤”“兩善于”即勤工巡視、勤檢查、善于發(fā)現(xiàn)辨別問題、善于處理問題，同時充分利用廣場智能網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控系統(tǒng)對廣場的全面監(jiān)控，及時調(diào)度、處理執(zhí)勤工作中發(fā)現(xiàn)的各種問題，體現(xiàn)了“人機聯(lián)防”的重要作用

三、加強作風紀律建設(shè)，不斷強化業(yè)務(wù)技能培訓

1、為全面加強隊伍建設(shè)，培養(yǎng)一支“作風好、業(yè)務(wù)精、素質(zhì)高”的安全隊伍，同時開展“作風紀律大整頓”和“自查自糾”的工作，通過整頓，使全體隊員充分體現(xiàn)了自己的工作中存在的實際問題，全面指導他們及時克服糾正，不僅提高了他們的工作效率，同時也樹立了隊伍“精神面貌好、工作熱情高、作風紀律嚴、服務(wù)意識強”的良好形象。

2、針對當前治安形勢，為確保廣場各項規(guī)劃建設(shè)順利實施，堅持培養(yǎng)一支“業(yè)務(wù)精湛、技術(shù)過硬”的快速反應隊伍目標，不斷強化隊員的業(yè)務(wù)技能培訓。

3、按照訓練計劃，先后完成了“單個軍人徒步隊列動作”、“擒敵拳”、“擒配套”等軍事訓練科目以及“水帶連接法”、等消防技能培訓科目，樹立了“威武之師”的良好形象。

4、按照軍事訓練計劃，為檢驗全體隊員軍事軍事訓練效果，在部門的高度重視下，在六月中旬進行了安全部半年軍事考核，考核中所有應考人員精神飽滿、動作規(guī)范、作風嚴謹、積極發(fā)揚“不怕苦、不怕累”的訓練精神，從而取得了軍事考核中隊第一名的好成績，集中展現(xiàn)了隊伍良好的軍事素質(zhì)。

四、積極搞好勤務(wù)工作

在努力抓好日常管理和執(zhí)勤工作的同時，認真組織隊員嚴格落實公司相關(guān)規(guī)定，和各級領(lǐng)導來廣場參觀等重大事務(wù)以及商家舉辦的時裝會的安全保衛(wèi)執(zhí)勤任務(wù)。

五、努力克服和糾份工作中存在的問題，爭創(chuàng)安全工作的全新局面。

1、為切實促進來年各項工作的開展，針對以下問題，須以克服、糾正：

(1)規(guī)章制度落實不夠徹底，特別是請銷假制度;

(2)中隊人員整體業(yè)務(wù)水平有待提高；

(3)人員整體軍事素質(zhì)不夠平衡；

(4)對執(zhí)勤工作檢查、監(jiān)督力度不夠到位；

(5)隊伍的規(guī)范和管理還需進一步加強和完善，對市場的管理和服務(wù)質(zhì)量還有待提高。

2、重點抓好以下方面的工作，確保來年工作計劃的順利實施。

(1)進一步抓好思想教育工作，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，發(fā)揚隊伍優(yōu)勢；

第3篇：加強公司規(guī)章制度建設(shè)范文

關(guān)鍵詞：后勤 制度建設(shè) 規(guī)范化 標準化

制度是一種行為規(guī)范，工作規(guī)范，一個企業(yè)要發(fā)展，必須要實行規(guī)范化管理，必須要進行認真、系統(tǒng)、全面的制度化建設(shè)。因為沒有規(guī)范系統(tǒng)的制度作保障，企業(yè)很難作大作強，更不會有規(guī)模發(fā)展，隨著高校后勤社會化改革的不斷深入，高校后勤逐漸社會化，引進企業(yè)模式進行經(jīng)營管理。為適應學校改革發(fā)展對后勤提出新的要求，不斷滿足師生對后勤保障的新希望，也為后勤企業(yè)自身的發(fā)展，有計劃，有步驟地實施標準化和規(guī)范化后勤管理和服務(wù)保障新模式，我們必須致力于完善各方面的規(guī)章制度及運行機制，強化制度建設(shè)。

1 后勤管理，立制為先

后勤工作是一個復雜、系統(tǒng)的項目工程，也是關(guān)系到后勤管理工作是否真正做到“兵馬未動，糧草先行”，真正地把我們的后勤管理工作提升到一個新的品位，上升一個新的亮點，那就要為后勤工作建立一個管理標準化，運行規(guī)范化的一套完整的工作體系。如我們在2010年根據(jù)《咸陽師范學院后勤管理體制改革實施方案》、（咸陽師院黨發(fā)[2010]37號）文件精神，先后修訂完善出臺了《后勤處（集團）議事規(guī)則》、《后勤服務(wù)集團工程招標和大宗物資設(shè)備采購工作暫行規(guī)定》、《后勤服務(wù)集團財務(wù)報銷規(guī)定》、《后勤服務(wù)集團各中心借款規(guī)定》、《后勤集團往來款項管理規(guī)定》等，還有各中心形成的《教學樓管理辦法》、《教學樓安全管理規(guī)定》、《教學樓管理制度》、《校園管理規(guī)定》、《飲食安全工作制度》等等。這些管理制度在我們的日常管理中形成且不斷修訂，并在實際工作中做到以制度管人、以制度約束人、以制度服人，使我們的后勤管理工作有章可循，有據(jù)可依。

2 制度建設(shè)穩(wěn)抓穩(wěn)打

為了適應高校后勤改革的新形勢，提高員工的綜合素質(zhì)，塑造后勤員工良好形象，進一步提升后勤管理水平和能力，使后勤各項工作更加規(guī)范化，標準化，后勤集團在規(guī)范化管理的基礎(chǔ)上，應進一步全面啟動制度建設(shè)。

一是廣泛動員，規(guī)章制度是對每個職工的行為進行規(guī)范，工作期間該做什么，不該做什么，怎么去做，怎么把大家的意志統(tǒng)一起來，實現(xiàn)企業(yè)目標，各個管理層面如何規(guī)范管理，各部門如何協(xié)調(diào)及自己的職責權(quán)限等，所以制度建設(shè)應廣泛動員，人人參與。

二是分步實施，抓實抓細每一個環(huán)節(jié)，制度要切實可行，在注重工作規(guī)范的同時，更要有較強的可操控性，后勤制度的修訂，更要符合學校后勤工作的特點，便于加強和改進工作，便于提高服務(wù)質(zhì)量和管理效益，便于貫徹執(zhí)行，便于檢查考核。

首先，緊密聯(lián)系實際，反復調(diào)查研究論證。后勤集團在規(guī)范化建設(shè)的基礎(chǔ)上，緊密聯(lián)系本學校及后勤管理的實際，制定周密的制度規(guī)劃表，并及時督促各部門完成本部門規(guī)章制度的初稿，并反復修改完善。

第二，集思廣益，民主討論。后勤集團所有規(guī)章制度都要經(jīng)過各部門的共同探討和科級以上管理干部的集體討論，同時還要征求有關(guān)專家或?qū)W者的意見。

第三，精雕細琢，修成定稿。后勤集團各部門修訂的制度，要經(jīng)過相關(guān)中心（科室）及分管領(lǐng)導反復閱看，集團辦公室仔細斟酌文字，嚴格把關(guān)，統(tǒng)一進行排版、刻盤，打印成冊。

3 制度建設(shè)應與時俱進

高校后勤管理集團的制度建設(shè)要圍繞“要體現(xiàn)時代性，要根據(jù)新形勢、新任務(wù)、新要求和后勤隊伍建設(shè)的新情況”為總體要求，對制度要進行充實和完善。

①完善規(guī)范制度體系，后勤集團制度匯編應包括員工手冊，各部門規(guī)章制度和集團運行管理體制三大體系，在各部門規(guī)章制度中，一定要設(shè)置各部門的崗位職責和各類人員崗位職責，更加系統(tǒng)的明確每個崗位要求，每位職工的具體職責和任務(wù)。集團運行管理體制要以制度的形式保證其如何和運轉(zhuǎn)，規(guī)范工作程序及管理模式。

②制度修訂要更加專業(yè)化，針對性要更強。后勤企業(yè)包括衣食住行用等方方面面，且每個環(huán)節(jié)都有很大的程度的區(qū)別，除了員工手冊的統(tǒng)一約束管理，還應針對性地分別對待。于是，集團企業(yè)應充分考慮這一點，在制定各部門的規(guī)章制度時，實施具體問題具體分析的原則。如：飲食中心要依據(jù)最新的食品衛(wèi)生安全法，特別要增加《飲食從業(yè)人員健康及個人衛(wèi)生管理制度》、《從業(yè)人員個人衛(wèi)生制度》、《預防食品安全事件制度》、《餐廚廢棄物處置管理制度》等，各中心（公司）要根據(jù)自己的工作性質(zhì)和職責要求，不斷充實和完善。

后勤集團的制度建設(shè)一定要聯(lián)系實際，進一步推進規(guī)范化、科學化、標準化管理，加強制度化建設(shè)，才能提高服務(wù)水平和管理效益。尤其是工作量的細化和考核細則的修訂和完善，集團的各項工作指標才能更細化，評價更量化，在很大程度上才能保障后勤集團各項工作的開展和落實，為后勤集團提高服務(wù)水平和能力邁出一個新臺階奠定基礎(chǔ)。

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第4篇：加強公司規(guī)章制度建設(shè)范文

內(nèi)部控制是一種自我規(guī)范的行為，為實現(xiàn)既定經(jīng)營目標，對內(nèi)部各職能部門及工作人員從事的業(yè)務(wù)活動進行自我規(guī)范、約束、評價和控制的一系列制度、程序和方法，是對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督及糾正的動態(tài)過程和機制。為實現(xiàn)經(jīng)營目標和防范風險，應建立良好的內(nèi)控環(huán)境，即管理層高度重視內(nèi)控建設(shè)，并努力創(chuàng)造符合實際與時俱進的內(nèi)控氛圍，不失時機地建立有利于控制風險的機制和組織架構(gòu)，設(shè)置約束操作風險和經(jīng)營風險的指標體系。近幾年隨著商業(yè)壽險公司經(jīng)營模式的確立，內(nèi)部控制建設(shè)明顯加強，對防范經(jīng)營風險、預防案件發(fā)生、依法合規(guī)經(jīng)營起了很大的作用。但在具體實踐中，由于一些商業(yè)壽險公司未能將內(nèi)控制度建設(shè)作為經(jīng)營管理的基礎(chǔ)性工作和重要手段加以重視，導致內(nèi)部控制制度中存在一些薄弱環(huán)節(jié)，使公司的經(jīng)營管理水平受到制約。

一、目前內(nèi)控制度建設(shè)存在的問題

（一）內(nèi)控環(huán)境不理想

主要表現(xiàn)為：一是對內(nèi)部控制建設(shè)的認識模糊，事前防范意識不強。一些管理者把內(nèi)部控制建設(shè)理解為各種規(guī)章制度的制定和匯總，認為做了整章建制工作就等于建立了內(nèi)控機制，而沒有把內(nèi)部控制建設(shè)作為內(nèi)部管理的基礎(chǔ)性工作加以重視，把管理與內(nèi)部控制建設(shè)混淆，有的甚至把內(nèi)部控制建設(shè)與發(fā)展和效益對立起來。

二是職責不清。對權(quán)力缺乏有效的監(jiān)督約束，事中控制不力，使內(nèi)部控制流于形式。從目前情況看，盡管許多商業(yè)壽險公司制定的規(guī)章制度和辦法不少，但仍存在職責不清，特別是有些商業(yè)公司的各層次管理人員仍存在游離于內(nèi)部控制之外的現(xiàn)象，形成較大的風險隱患。由于機制的原因，目前很少有人對權(quán)力范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)行為造成的風險承擔責任。事實證明，一些商業(yè)壽險公司目前存在的一些重大違規(guī)違紀甚至違法行為，多數(shù)是因為缺乏對領(lǐng)導的監(jiān)督制約措施，以及管理人員違規(guī)越權(quán)造成的。

三是事后監(jiān)督形式單一，無權(quán)威性，缺乏必要的連帶責任追究制度。目前，一些商業(yè)壽險公司的監(jiān)督檢查主要是依靠自查和各類工作的常規(guī)檢查；檢查方法仍基本停留在傳統(tǒng)的印章、單證、會計憑證和賬簿的檢查上，未能做到適時地根據(jù)綜合業(yè)務(wù)處理及其延伸的推廣應用而相應改進檢查方法；在檢查方式上，現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查也相互脫節(jié)；加之長期的自查，礙于情面和“家丑不可外揚”思想的束縛，監(jiān)督?jīng)]有權(quán)威性，致使許多風險控制點成為“盲區(qū)”，得不到及時的發(fā)現(xiàn)和糾正。即便是上級公司的檢查，由于沒有嚴格的違規(guī)處罰措施以及連帶責任追究制度，因此最基本的通報也是“隔靴搔癢”，不能切準要害；查出的問題采取大事化小、小事化了，使檢查流于形式，起不到監(jiān)督和威懾的作用，留下風險隱患。

四是內(nèi)控優(yōu)先的原則說起來重要，忙起來次要。風險評估體系不夠完善。傳統(tǒng)業(yè)務(wù)沒有制訂計量識別的標準；再控制機制薄弱，新型業(yè)務(wù)開辦的同時沒有及時建立起風險控制制度，內(nèi)部制約出現(xiàn)斷層，往往是等到出現(xiàn)了問題才去尋求控制措施，已得不償失。

（二）制度落實打折扣

內(nèi)控制度在執(zhí)行和落實過程中大打折扣的現(xiàn)象依然存在，具體表現(xiàn)為：一是重制度、輕落實，造成有章不循，違章操作。常言道：沒有規(guī)矩，不成方圓。但有了規(guī)矩，不去落實，即使內(nèi)控制度制定得再嚴密，那也只能是紙上談兵，制度本身的約束力和威懾力都會大打折扣。從近年來陸續(xù)查處的保險違規(guī)違法案件中反映出，不少“出事”公司，不是沒有制定詳細具體的規(guī)章制度，而是沒有去認真執(zhí)行和落實，讓別有用心的人鉆了空子、捅了漏子。究其原因，主要是來自上傳下達中各級管理者對制度理解的扭曲和打折扣，以及執(zhí)行者的責任心、自覺性和落實力度不夠。

二是重效益、輕制度，無意之中造成內(nèi)控“盲區(qū)”。實現(xiàn)利潤的最大化是商業(yè)壽險公司的根本目標，也是其追求的最終結(jié)果；但利潤的最大化離不開內(nèi)部控制作保證，二者互為條件，相輔相成。然而，在實際操作中仍存在一些矛盾，如人力資源和崗位的合理配置，業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的流程和人力組合，操作環(huán)節(jié)和事后監(jiān)督檢查的科技投入等等，但由于強調(diào)高效益、減員增效緊縮人員，以及相互制約手段的滯后等因素，必然產(chǎn)生在內(nèi)控制度落實上的實際困難，從而為有效防范差錯事故等管理風險留下了隱患。

三是重開拓、輕管理。開拓與管理，從理論上各級領(lǐng)導都認識到必須兩手抓，兩手都要硬，堅持內(nèi)控優(yōu)先。但是，在實際操作中，往往是開拓在先，內(nèi)控列后。例如：為了搶占保險市場，新興業(yè)務(wù)先辦起來再說，管理制度不能及時配套跟上，制度滯后造成管理上的真空。

（三）對員工的內(nèi)控制度教育相對薄弱

第5篇：加強公司規(guī)章制度建設(shè)范文

一、加強工會會計內(nèi)部規(guī)章制度建設(shè)

想要建設(shè)規(guī)范化的內(nèi)部會計規(guī)章制度體系，要首先形成“分級管理、整體領(lǐng)導“的管理整頓思路，加強內(nèi)部制度建設(shè)。當前企業(yè)工會會計工作普遍存在開支范圍混亂、需要核對項目款額繁多等各種問題。因此，應對于工會經(jīng)費的預算和使用范圍妥善管理，對所擁有的資產(chǎn)管理制度更加細化、明確，改善對現(xiàn)金和支票等的管理制度及經(jīng)費收支的審查等。另外，要充分利用內(nèi)網(wǎng)將會計相關(guān)制度至各個基層當中，借以提高工會全體的自覺性。同時，要建立支筆”及重大開支決議集體性討論等制度，強化各會計基層監(jiān)督和歸口管理，并做到有法可依、有規(guī)可循。

(一)經(jīng)費預算和管理制度

要將“收支平衡、量入為出及略有結(jié)余"的規(guī)定及工會年度項目預算作為標準，同時按照上級的批準款項來對收支進行合理組織。在處理日常事務(wù)的過程中，要把工會預算作為協(xié)調(diào)事務(wù)，組織工作的依據(jù)。實行主席負責制，形成“一支筆"原則。

(二）資產(chǎn)管理制度

如今，工會資產(chǎn)范圍及規(guī)模日益增大，不少公司及企業(yè)都紛紛增大了管理工會資產(chǎn)的強度，他們通過制定《工會資產(chǎn)管理現(xiàn)行辦法》等，來規(guī)范工會財產(chǎn)的驗收、采購、調(diào)撥、領(lǐng)用、借用、保管等環(huán)節(jié)。工會會計各個基層要將相關(guān)文件落實到實處，對產(chǎn)權(quán)明晰掌握，摸清“家底”，健全物、賬及卡等登記工作，指派專人負責監(jiān)管，做到權(quán)責明晰。

(三）經(jīng)費收支審核制度

要在每年年底對工會總經(jīng)費收支做出決算，并為下一階段做出初步預算，所制定出的決議要上交工會的經(jīng)費審核處，由專人進行審議，并主動自覺的接受監(jiān)督和審簽。在這樣的制度約束之下，工會會計部門給出審計報告工會，相關(guān)會計事宜便能夠明細化。

二、注重對會計人員綜合素質(zhì)及專業(yè)技能的提升

會計工作屬于一項綜合性和專業(yè)性均很強的工作，因此，會計人員水平便會對工會會計工作質(zhì)量產(chǎn)生直接的影響。大型的公司、企業(yè)的工會上至領(lǐng)導層，下至基層組織，可達上千名職工，因此會計工作的重要性不言而喻。在不同行業(yè)、單位中，工會的會計水平相差很大，人員素質(zhì)也千差萬別，因此有必要給員工提供專業(yè)技能培訓機會，這是做好工會會計工作的重要環(huán)節(jié)。

(一）集中培訓與個別幫教相結(jié)合

當前很多公司、企業(yè)工會的會計工作任務(wù)重、兼職人員多，這種現(xiàn)狀加重了培訓教育的難度，過去實行的大班制、統(tǒng)一制的輔導培訓顯然已經(jīng)不適應新形勢的工會情況。我們通過有針對性的幫教及整體性培訓，在短期內(nèi)，既彌補了相關(guān)人員專業(yè)盲點，又集中對全體工作人員進行了培訓教育。在新形勢下，更要加注重對《會計工作制度》和《會計法》及相關(guān)法律法規(guī)的學習。

(二）成立教育培訓班

聯(lián)合公司的培訓部門，展開對工會會計人員的教育培訓，一方面結(jié)合新的政策法規(guī)，對他們進行政策性教育，另一方面，為專業(yè)知識存在盲點及實際應用問題的會計人員提供專業(yè)交流平臺。通常，部分同志接受能力相對較差、基礎(chǔ)薄弱、面臨的工作困難較多，且情況因人而異，于是，工會培訓班要盡可能實現(xiàn)“一幫一”，以深入淺出的教授，來為他們解疑答惑。當發(fā)現(xiàn)有個別會計人員不能勝任會計工作時，要及時與上級部門取得聯(lián)系，經(jīng)個別談話和仔細研究并結(jié)合實際情況，來決定其去留，并及時彌補職位空缺。通過相關(guān)舉措的實行，工會會計工作的素質(zhì)便能夠有效得到提升，使整個隊伍的綜合素質(zhì)大大提高，會計工作水平有所增加。

三、總結(jié)

第6篇：加強公司規(guī)章制度建設(shè)范文

加強車間黨風廉政建設(shè)和民主管理要與加強宣傳教育緊密結(jié)合起來

要充分利用各種可以利用的手段和形式使職工從心理上、情感上受到潛移默化地教育、感染和引導，以達到入耳、入腦、入心的效果，陶冶人們的精神和靈魂，從而營造"風清、氣正、和諧"的良好氛圍。一要建立健全一支政治素質(zhì)好、理論功底強、業(yè)務(wù)水平高的宣傳隊伍。二要拓寬宣傳教育的渠道和形式。積極利用黑板報、宣傳欄、標語、車間大會、班組長會、班前會、周五活動等形式，加強對政治理論、政策規(guī)章、法律法規(guī)、行為規(guī)范進行深入學習。三要把黨風廉政宣傳教育作為一項經(jīng)常性、基礎(chǔ)性工作來抓，通過組織黨員干部觀看警示教育片、反腐倡廉文件圖片展、案例廉文選讀、上專題黨課等形式多樣的預警教育，夯實車間黨員干部的思想預警基礎(chǔ)。

加強車間黨風廉政建設(shè)和民主管理要與加強安全生產(chǎn)緊密結(jié)合起來

要充分利用基層車間黨政“一崗雙責”的責任，既要抓好生產(chǎn)經(jīng)營，又要抓好黨風廉政建設(shè)和民主管理，不斷形成合力。一要把切入點選擇在解決安全生產(chǎn)中的難點、難事、難題上。認真尋找和發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場安全管理和控制中存在的問題，做到“雙同雙不同”。即：黨政共同開好安全分析會，共同分析安全問題，從不同角度查找安全問題原因，以不同的管理和活動方式抓好整改，努力落實“兩誰原則”要求，狠抓薄弱環(huán)節(jié)和短板的查找和整改，認真研究解決安全生產(chǎn)中的實際問題，努力打造車間有效的“安全屏障”。二要把著力點放在對安全生產(chǎn)過程的有效控制上。廣泛開展崗位練兵、技術(shù)比武、勞動競賽以及學習型組織活動。板。

加強車間黨風廉政建設(shè)和民主管理要與加強班組管理緊密結(jié)合起來

班組是企業(yè)的細胞，是基層車間的基礎(chǔ)，直接關(guān)系到車間生產(chǎn)和規(guī)章制度的落實效果，同時黨風廉政和民主管理的效果也會在班組中得到直接體現(xiàn)，所以抓好班組建設(shè)是抓好黨風廉政和民主管理的重要方面和有效途徑。要抓好班組長的選配。通過民主選舉班組長，把責任心強、技術(shù)強悍、會管理、有理論、作風正、干勁足、有威望、有魄力的人放在關(guān)鍵崗位。要充分發(fā)揮黨員骨干的作用。通過黨員的模范帶頭作用，做好職工思想政治工作，大力開展“送溫暖、穩(wěn)人心”、“生日問候”和“面對面”、“ 一對一”談心交流等活動，通過思想政治工作這種“軟管理”，提高班組職工的凝聚力和生產(chǎn)力。要抓好班組的制度建設(shè)，引導和督促班組建立合理的規(guī)章制度。

加強車間黨風廉政建設(shè)和民主管理要與加強制度建設(shè)緊密結(jié)合起來

車間黨風廉政建設(shè)和民主管理應以制度建設(shè)為抓手，形成權(quán)力制約和監(jiān)督的工作機制。一要突出“三重一大”集體議事制度，抓好對重點環(huán)節(jié)和重點部位以及重點事項的制約和監(jiān)督。根據(jù)基層車間民主管理的要求，建立健全議事、決策的規(guī)則和程序，嚴格按照“集體領(lǐng)導，民主集中，個別醞釀，會議決定”的工作原則和程序辦事，凡屬重大事項都必須經(jīng)過集體討論決定。二要完善車間職代會制度。要將車間年度目標任務(wù)、工資獎金分配等重要內(nèi)容及時向由班組長、職工代表和工會組長組成的車間民管會通報和討論。要定期和不定期聽取職工對生產(chǎn)、質(zhì)量、成本和規(guī)章制度、考評辦法等情況的建議，對于切實關(guān)系到職工利益的問題，要凝聚職工智慧，必須經(jīng)過車間民管會討論決定。

第7篇：加強公司規(guī)章制度建設(shè)范文

【關(guān)鍵詞】 管理；制度；項目；關(guān)系

制度是指在一定歷史條件下形成的，要求大家共同遵守的，用來規(guī)范人類行為的辦事規(guī)程或行為準側(cè)。無疑企業(yè)管理制度就是用來約束企業(yè)辦事規(guī)程和企業(yè)員工行為的依據(jù)和準則，制度與管理是一種彼此制約又彼此推進的關(guān)系，企業(yè)制度如何形成、如何更新完善、如何發(fā)揮作用都是來源于企業(yè)管理，又作用于企業(yè)管理的。

一、企業(yè)管理制度的誕生，發(fā)展及演變

企業(yè)在發(fā)展初期，因為職工素質(zhì)、人員結(jié)構(gòu)、發(fā)展水平、規(guī)模、效益等因素影響，只能依靠簡單的人管人、領(lǐng)導管職工、領(lǐng)導說了算的“人治”管理方式來管理企業(yè)，但是隨著企業(yè)規(guī)模不斷壯大、人力資源與日充實、生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整變更等一些發(fā)展的要求，領(lǐng)導一個人的智慧已經(jīng)無法周全的為企業(yè)發(fā)展的各個環(huán)節(jié)考慮，顧此失彼或錯誤的決策都會把企業(yè)帶入深淵，換句話說，也就是“人治”已經(jīng)無法滿足企業(yè)管理的需要，企業(yè)便隨之走上了“法治”管理的道路。“法治”管理階段也就是科學管理階段，其最大的管理特點就是制度大于一切，任何人任何領(lǐng)導不能凌駕于制度之上，領(lǐng)導的權(quán)威可以去影響他人，但不能制裁他人。這種依靠制度的管理，對制度本身有著嚴格的要求，制度首先是來自于工作實踐，是對實際工作的一種科學的經(jīng)驗總結(jié)，用文字把這些經(jīng)驗概況起來形成制度條文去約束其他人，這就是依靠制度管理的“法治”管理。

“法治”管理也就是科學管理的最高階段是標準化管理。標準化管理是指符合外部標準（即法律、法規(guī)或其他相關(guān)規(guī)定）和內(nèi)部標準（即企業(yè)所倡導的文化理念）為基礎(chǔ)的管理體系，標準化管理可以運用到生產(chǎn)、開發(fā)設(shè)計、管理等各個方面，標準化管理水平的高低直接作用于企業(yè)在市場競爭中的地位。根據(jù)世界各國知名企業(yè)的管理經(jīng)驗，企業(yè)要實現(xiàn)標準化管理，首先要根據(jù)市場需求，制定出令消費者滿意的產(chǎn)品標準，以占據(jù)市場優(yōu)勢；其次是建立起以產(chǎn)品為核心的有效標準體系，使產(chǎn)品以一種穩(wěn)定和持續(xù)增長的態(tài)勢發(fā)展下去；最后則是把標準化向縱深推進，運用多種標準化形式支持產(chǎn)品開發(fā)，市場是多變的，企業(yè)的發(fā)展必須迎合市場的需求及變化，生產(chǎn)多元產(chǎn)品來擴大市場才是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。

目前國內(nèi)大部分企業(yè)在生產(chǎn)、效益、人員素質(zhì)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等各方面都達不到標準化管理的要求，但標準化管理已經(jīng)被越來越多的人認知和重視。以延長石油集團為例，經(jīng)過深入分析發(fā)展環(huán)境和發(fā)展條件，延長石油集團確定了“一元主導、多元支撐”、“油氣并重、油化并舉、油氣煤鹽綜合發(fā)展”的產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略，將產(chǎn)業(yè)構(gòu)架從單一的石油探采加工轉(zhuǎn)變?yōu)橐杂蜌馓讲杉庸榛A(chǔ)、油氣煤鹽一體化綜合發(fā)展，這樣的調(diào)整正是延長石油以標準化管理為奮斗目標的戰(zhàn)略舉措。

二、制度與管理之間的關(guān)系及制度建設(shè)對企業(yè)管理的影響

管理達到一定水平以后，需要把好的管理經(jīng)驗進行概括總結(jié)上升為制度，然后再用制度來保證管理，制度來源于工作實踐，在通過管理作用于實際工作，用制度規(guī)范和約束實際工作中的行為就是管理，這就是二者的關(guān)系。任何一個建立在現(xiàn)代企業(yè)制度之上的規(guī)范化企業(yè)，都應當通過內(nèi)部規(guī)章制度來體現(xiàn)其約束機制和激勵機制，并以此從制度上保證企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展和有效培育企業(yè)自身文化。從不同類型的企業(yè)角度看，其規(guī)章制度所反映的內(nèi)容是不同的，規(guī)模較大的公司將規(guī)章制度既包含企業(yè)發(fā)展方向及宗旨，又包含自我約束和自我規(guī)范的行為準則，通常既有激勵內(nèi)容也有管理內(nèi)容，而規(guī)模較小的企業(yè)則只是將規(guī)章制度視為員工勞動紀律的內(nèi)部強制性規(guī)定。所以說企業(yè)的制度建設(shè)成果與該企業(yè)的管理發(fā)展水平密切相關(guān)，只有制度建設(shè)得到重視并取得成效，管理水平才能提高，經(jīng)營效益才能得到保障。據(jù)不完全統(tǒng)計，在全國各級勞動爭議仲裁委員會受理的勞動爭議案件中，由于企業(yè)規(guī)章制度存在問題因而導致敗訴的，占所有敗訴案件的28％，所以建立健全規(guī)章制度，是企業(yè)發(fā)展的迫切需要。制度建設(shè)對企業(yè)管理的重要意義主要有以下幾個方面：

1、為企業(yè)員工提供工作導向

引導和指導員工行為，以提高業(yè)務(wù)處理的工作效率。同樣的工作，由不同的人去完成，在工作效率和質(zhì)量上會存在很大的差別，原因在于個人素質(zhì)、工作方式及性格差異等，致使相同的工作不同的人會出現(xiàn)完全不同的結(jié)果。企業(yè)內(nèi)部各個職能部門之間在工作上存在相互協(xié)調(diào)和制約的關(guān)系，業(yè)務(wù)往來通過授權(quán)的方式來鑒定各個職能部門的工作范圍、職權(quán)和職責。把工作中的成熟經(jīng)驗上升為制度，來規(guī)范同一工作崗位的職工，等同于為工作找到了捷徑，與此同時，用制度來劃分工作職責與職權(quán)，各部門就可以各司其職，減少一些不必要的請示和報告環(huán)節(jié)，也就避免各部門互相推諉的情況，工作效率自然大大提高。

2、有利于實現(xiàn)企業(yè)管理的各項方針政策和目標

企業(yè)在其經(jīng)營活動的過程中必然會制定各種管理方針和經(jīng)營目標，作為處理日常經(jīng)營活動的準繩。健全的內(nèi)部管理制度，可以增強企業(yè)的管理功能，將企業(yè)發(fā)展的方針政策及目標反映在管理制度中，可以確保信息的暢通傳遞，同時將一些執(zhí)行中遇到的偏離企業(yè)經(jīng)營方針和經(jīng)營目標的問題及時反饋給管理人員，有助于管理階層及時調(diào)整，進而推進實現(xiàn)目標。

3、有利于營造平等、互利的工作氛圍，充分調(diào)動干部職工的工作積極性

完善的內(nèi)部管理制度可以有效保護企業(yè)所有者、企業(yè)經(jīng)營者以及企業(yè)職工的切身利益，有效堵塞管理漏洞，防止或減少貪污盜竊行為的發(fā)生。企業(yè)的管理制度是凌駕于領(lǐng)導職權(quán)之上的管理形式，這就給職工一個心理上的保障，職工的行為只要是制度范圍內(nèi)的，就可以不必根據(jù)領(lǐng)導的主觀偏好來行事，這樣便于職工發(fā)揮自己的主觀能動性，也就等于給予了職工相應的工作職權(quán)。從管理者的角度來看，依據(jù)制度來行使職責和權(quán)力，形成一種自我約束的習慣，可以杜絕個人主義及私欲的滋生，營造良好的工作氛圍。

4、健全完善的制度體系是良好企業(yè)文化的一種象征

只有企業(yè)的管理水平達到一定程度以后才可能建立起相對規(guī)范和完善的制度體系，也就是說擁有健全完善制度體系的企業(yè)一定是基礎(chǔ)管理規(guī)范，管理水平較高的組織。一個擁有規(guī)范制度體系的企業(yè)，其制度嚴格執(zhí)行的過程可以有效提高員工素質(zhì)，營造積極向上的企業(yè)文化氛圍，塑造企業(yè)高效管理的形象，相應的社會評價也就提高了。

三、制度建設(shè)的具體內(nèi)容

1、成立機構(gòu)、明確責任

制度建設(shè)工作是企業(yè)各個部門共同的職責，制度是由下而上，源自于各個工作崗位上的管理經(jīng)驗，但是必須有成立一個專門的機構(gòu)，負責制度的規(guī)范、審查、考核、評價及制度執(zhí)行過程中的指導、監(jiān)督工作。制度建設(shè)管理部門除了要負責統(tǒng)籌各部門間的管理制度，把握好制度的協(xié)調(diào)性、系統(tǒng)性，對制度進行統(tǒng)一的梳理外，還要負責企業(yè)內(nèi)部的制度培訓及宣傳貫徹工作，負責制度建設(shè)工作的人員要熟悉企業(yè)各項工作流程、權(quán)責范圍及管理現(xiàn)狀，并且善于總結(jié)與表達，能夠?qū)⒑玫墓芾斫?jīng)驗用文字表述出來，上升為制度。

2、明確制定和執(zhí)行制度的原則

制定制度的首要原則就是“不違規(guī)”、“行得通”，不能一味的追求高標準，盲目套用一些優(yōu)秀企業(yè)的管理制度，完全不顧本企業(yè)實際，或是盲目追求經(jīng)濟效益，違反質(zhì)量或技術(shù)標準。只有符合企業(yè)現(xiàn)狀和發(fā)展要求的制度，才能被執(zhí)行，才能起到作用，所以制定制度必須是“低標準、嚴要求”，只有行得通的制度，才能執(zhí)行下去，然而既然已經(jīng)是“低標準”了，就必須嚴格去執(zhí)行，認真落實制度的每一條每一款，執(zhí)行制度是制定制度的目的，也是保障。

3、將規(guī)范的制度形成流程及格式體例

任何部門在出臺制度之前必須是經(jīng)過深入調(diào)研、反復修改、征求各方面意見以后形成草案提交制度建設(shè)主管部門進行審查，審查主要從制度內(nèi)容和格式著手，是否違法違規(guī)，是否與現(xiàn)行制度沖突、重復，是否符合企業(yè)管理方針等要求，審查合格后由主管領(lǐng)導會簽并上會研究，會議通過的草案由辦公室發(fā)文公告，上升為制度。制度文本要求內(nèi)容充實、結(jié)構(gòu)完整、事項清晰，一般包括目的依據(jù)、使用范圍、具體規(guī)范、解釋部門和實施日期等內(nèi)容，格式分為總則、分則（可根據(jù)具體內(nèi)容命名）、罰則、附則四部分。

4、構(gòu)建完善更新制度機制

制度不是一成不變的，隨著新技術(shù)、新要求、新環(huán)境等因素的改變，制度需要不斷更新，所以規(guī)范的制度管理不僅要有科學合理的制度體系，還要有健全的制度更新機制。簡單的說就是通過動態(tài)跟蹤每項執(zhí)行中的制度來完善制度體系，形成“總結(jié)―上升―提高”的良性循環(huán)，并把這一過程規(guī)范化，使制度可以不斷適應新的要求。

5、加強管理制度的宣傳貫徹及監(jiān)督指導工作

第8篇：加強公司規(guī)章制度建設(shè)范文

關(guān)鍵詞：內(nèi)部控制 風險管理 風險評估

一、合資企業(yè)加強內(nèi)部控制建設(shè)的重要性

內(nèi)部控制是企事業(yè)單位為保護企業(yè)資產(chǎn)完整、保證經(jīng)濟活動正常進行等所制定并貫徹執(zhí)行的各種管理制度，是一種內(nèi)部管理控制系統(tǒng)。目前，世界經(jīng)濟的一體化趨勢逐漸深入，世界各國之間的經(jīng)濟聯(lián)系也越來越強，同時，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的建立和逐步完善，市場競爭也越來越激烈，如果企業(yè)想要增強在改革中的競爭實力、增加企業(yè)的經(jīng)濟效益，就要建立起強大的內(nèi)部控制體系。內(nèi)部控制對中外合資企業(yè)目前的管理與經(jīng)營以及未來的發(fā)展都大有裨益，具體來說，可以分為以下幾點：

首先，一個中外合資企業(yè)完善的內(nèi)部控制體系能夠顯著提高企業(yè)的經(jīng)營效率并使企業(yè)取得好的經(jīng)營成果。如果企業(yè)能夠制定一套明確、詳細的制度來規(guī)范和約束員工的行為，員工就能夠明確地了解到企業(yè)對自身行為的要求，并且主動按照要求調(diào)整自己的行為，使個人行為與企業(yè)目標一致。從而提高員工的工作效率，也使企業(yè)的效率得到顯著提高。

其次，完善的內(nèi)部控制能夠使企業(yè)遵守法律法規(guī)。良好的內(nèi)部控制制度能夠讓企業(yè)的工作人員明確法律法規(guī)的要求，并在工作過程中時刻把握好行為的界限，使得企業(yè)運行高效且合法，保證企業(yè)的健康長遠發(fā)展。

第三，完善的內(nèi)部控制體系能確保企業(yè)經(jīng)濟信息真實、可靠。完善的內(nèi)部控制制度，可以使企業(yè)經(jīng)濟信息的收集、歸納、分析、處理過程符合規(guī)范，獲得完整、真實、可靠的企業(yè)信息。

第四， 完善的內(nèi)部控制體系能夠保證企業(yè)資產(chǎn)的完整與安全。擁有完善、健全的內(nèi)部控制制度， 可以使得對企業(yè)所有資產(chǎn)的購買，檢驗等各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督和制約高效、合理從而使得企業(yè)資產(chǎn)完整、安全。

最后，合資企業(yè)中夾雜著不同人群和不同利益，故而其內(nèi)部的沖突往往是比較高的，沖突有可能降低企業(yè)的效率、效益，提高企業(yè)經(jīng)營風險。因此建立完善的內(nèi)部控制體系就更為重要。

二、合資企業(yè)內(nèi)部控制制度建設(shè)存在的問題

（一）缺乏良好的內(nèi)部控制環(huán)境良好的內(nèi)部控制環(huán)境能夠減少企業(yè)內(nèi)部混亂無序的現(xiàn)象，各種規(guī)章制度能夠應用到企業(yè)活動的各個環(huán)節(jié)，使得企業(yè)易于管理，降低了企業(yè)的管理成本保證了內(nèi)部控制制度建設(shè)的其他各項工作順利進行。

目前合資企業(yè)的控制環(huán)境的突出問題有以下兩點：

1.權(quán)利與責任的分配不合理

一個企業(yè)的權(quán)責分配不合理，可能會導致一些責任無人承擔，而一些權(quán)利過度使用，使得企業(yè)內(nèi)部混亂無序。部門之間權(quán)利和責任分配的不均等，還會造成企業(yè)內(nèi)部的不安定，使得各部門間形成一些不合理競爭，損害了內(nèi)部團結(jié)，增加內(nèi)部成本，降低企業(yè)的效益。

2.尚未形成良好的企業(yè)文化

企業(yè)文化是一個企業(yè)的核心競爭力，良好的企業(yè)文化對員工的思維和行動會產(chǎn)生良好的影響。良好的企業(yè)文化能夠增強企業(yè)的凝聚力和員工的責任心還有熱情，從而提高企業(yè)效益，良好的企業(yè)文化同時還可以提高員工素質(zhì)，樹立企業(yè)的品牌形象。而良好企業(yè)文化的缺失，則可能導致企業(yè)缺乏向心力和凝聚力，員工素質(zhì)底下，企業(yè)缺乏長遠發(fā)展的動力。良好企業(yè)文化的缺失也會導致企業(yè)對內(nèi)部控制的認識不全面。

很多企業(yè)始終把經(jīng)濟利益看做第一位，而忽略了內(nèi)部控制的重要作用，致使企業(yè)內(nèi)部效率降低，管理混亂，資源浪費，失去了長足發(fā)展的動力。企業(yè)存在的一些不公平因素導致內(nèi)部控制機制得不到尊重和有效執(zhí)行。

（二）風險管理機制缺乏有效性

企業(yè)風險管理機制缺乏有效性主要表現(xiàn)在：

1、缺乏收集風險管理初始信息的管理機制，未能把初始信息的職責分工落實到各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位。

2、企業(yè)未建立對收集的風險管理初始信息和企業(yè)各項業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進行風險評估的機制。也直接或間接地降低企業(yè)的風險管理機制的有效性。

（三）監(jiān)督控制機制不健全

監(jiān)督控制的作用不僅僅是找出錯誤，它還可以調(diào)高企業(yè)的效率。監(jiān)督和控制應該落實到企業(yè)生產(chǎn)活動的各個環(huán)節(jié)。并且監(jiān)督控制的機構(gòu)應是獨立的，從而能夠?qū)φ麄€企業(yè)的各個層次進行有效監(jiān)督。

三、合資企業(yè)加強內(nèi)部控制建設(shè)的建議

（一）加強企業(yè)文化建設(shè)，改善內(nèi)部控制環(huán)境

良好的企業(yè)文化能夠協(xié)調(diào)員工的個人利益和企業(yè)整體的利益，使員工自覺遵守企業(yè)的規(guī)章制度，形成良好的內(nèi)部控制環(huán)境。 因此，建設(shè)良好的內(nèi)部控制環(huán)境，企業(yè)文化的建設(shè)不可或缺：

首先，企業(yè)各階層的管理人員要改變以往對于企業(yè)文化的認識，重視企業(yè)文化對于內(nèi)部控制環(huán)境建設(shè)以及企業(yè)長遠發(fā)展的重要意義。領(lǐng)導者在工作過程中應當注意以人為本，充分調(diào)動企業(yè)員工的熱情使企業(yè)的內(nèi)部控制達到最理想的效果。

企業(yè)的管理者應該根據(jù)企業(yè)自身的狀況，結(jié)合員工發(fā)展的需要，向國內(nèi)外先進企業(yè)借鑒經(jīng)驗，創(chuàng)造出獨特適當?shù)钠髽I(yè)文化。堅持以人為本，增強企業(yè)內(nèi)的民主氛圍，充分調(diào)動員工積極性、主動性，從而使員工主動遵守企業(yè)規(guī)章制度、相互監(jiān)督，使得內(nèi)部控制體系能夠更好的發(fā)揮效果。

其次，要設(shè)立專門機構(gòu)負責企業(yè)文化建設(shè)，時刻關(guān)注企業(yè)本身變化及外界變化，及時調(diào)整企業(yè)文化建設(shè)方案，使得企業(yè)能夠很好地適應社會的發(fā)展，提高企業(yè)效率，加強內(nèi)部控制。

再次，要制定合適的人力資源政策。合理的人事安排是內(nèi)部控制職能發(fā)揮的重要條件，只有人事安排合理，內(nèi)部控制的各個環(huán)節(jié)才能夠清楚、明確地落實。因此，需要設(shè)立人力資源部，專門研究人力資源的安排，保證企業(yè)內(nèi)部責權(quán)安排和合理，企業(yè)內(nèi)部機構(gòu)運行井井有條，內(nèi)部關(guān)系良好。憑借員工自我完善的動力和自我提高的壓力，形成相互監(jiān)督、相互制約、共同發(fā)展的工作機制，促進內(nèi)部控制各項工作的順利開展。

（二）加強內(nèi)部控制制度的建設(shè)

這些制度建設(shè)包括：

1、授權(quán)批準控制。該控制要求單位明確規(guī)定涉及會計和相關(guān)工作的授權(quán)批準范圍、權(quán)限、程序、責任等內(nèi)容。防止權(quán)利濫用，危害企業(yè)利益。

2、不相容職務(wù)相互分離。如此可以保證企業(yè)內(nèi)部干凈、廉潔，運行高效，各方面力量相互制約。

3、會計業(yè)務(wù)記錄控制。會計業(yè)務(wù)記錄控制是整個會計控制的核心內(nèi)容。它包括憑證控制、賬簿控制、報表控制等等內(nèi)容。唯有如此，方能使企業(yè)財務(wù)運行透明、高效。

4、建立財產(chǎn)清查盤點制度。要定時清點現(xiàn)金、存款，核查數(shù)額。如果出現(xiàn)問題，要及時追責，并采取相關(guān)懲罰、補救措施。

5、內(nèi)部審計制度。通過內(nèi)部審計進行控制與監(jiān)督工作，使內(nèi)部審計獲得充分的權(quán)力和獨立性，不受企業(yè)內(nèi)部其他權(quán)力制約，真正有效地對企業(yè)內(nèi)部各種活動進行檢查和評價，保證企業(yè)目標實現(xiàn)。

（三）注重風險評估和控制體系的建設(shè)

內(nèi)部控制應該覆蓋到整個企業(yè)的各個層次，覆蓋公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的各個方面。企業(yè)應該加強風險意識，風險評估和風險控制活動關(guān)系到企業(yè)經(jīng)營成敗，所以對風險的評估和防范、預警對企業(yè)來說至關(guān)重要。企業(yè)進行風險評估時應對收集的風險管理初始信息和企業(yè)各項業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進行風險評估。

風險評估應由企業(yè)組織有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位實施，也可聘請有資質(zhì)、信譽好、風險管理專業(yè)能力強的中介機構(gòu)協(xié)助實施。

風險評估包括風險辨識、風險分析和風險評價三個步驟：

（1）風險辨識是指查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程中有無風險，有哪些風險。

（2）風險分析是對辨識出的風險及其特征進行明確的定義描述，分析和描述風險發(fā)生可能性的高低、風險發(fā)生的條件。

（3）風險評價是評估風險對企業(yè)實現(xiàn)目標的影響程度、風險的價值等進行風險辨識、分析、評價，應將定性與定量的方法相結(jié)合。

對于企業(yè)內(nèi)部控制而言，公司治理結(jié)構(gòu)的完善性，是能夠推進企業(yè)合理運行的基礎(chǔ)和核心條件，同時還能保障有效的實施內(nèi)部控制制度。按照我國相關(guān)公司法內(nèi)容，上市級別的公司需要創(chuàng)建健全的監(jiān)事會、董事會以及股東大會等權(quán)利機構(gòu)，可是在實際的實施落實方面，缺失較為完善的治理結(jié)構(gòu)。在我國較多的企業(yè)對于設(shè)置權(quán)利機構(gòu)方面，會以重疊的現(xiàn)象出現(xiàn)，還會產(chǎn)生董事會當中的內(nèi)部董事?lián)碛兄^高比重等方面的問題。

（四）建立良好的信息傳遞和監(jiān)督制度

信息資源是一個企業(yè)賴以生存的重要因素之一，企業(yè)在制定決策和日常運作中需要各種形式的信息。內(nèi)部信息傳遞是企業(yè)內(nèi)部各管理層級之間通過內(nèi)部報告形式傳遞生產(chǎn)經(jīng)營管理信息的過程。企業(yè)的內(nèi)部控制活動離不開信息的溝通和傳遞。信息在企業(yè)內(nèi)部進行有目的地傳遞，對貫徹落實企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、執(zhí)行企業(yè)全面預算、識別企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中的內(nèi)外部風險具有重要作用。

企業(yè)需要建立有效的獎懲機制。有效的激勵與約束機制能夠使企業(yè)內(nèi)部獎罰分明，使企業(yè)的規(guī)章制度更加具有威信，企業(yè)員工按照規(guī)章制度辦事，整個內(nèi)部控制系統(tǒng)有效運行。對企業(yè)中掌握重要財務(wù)的會計人員要定期考察，以了解他們的思想動態(tài)。通過培訓、企業(yè)文化和嚴明的獎懲制度，提高會計人員的道德修養(yǎng)和工作積極性，并且給與一定關(guān)懷，使之盡心盡責，守紀律、守法律。

內(nèi)部控制制度應該具有強大的執(zhí)行力和持續(xù)發(fā)展的潛力。企業(yè)應該根據(jù)實際情況的變化不段對內(nèi)部控制制度進行修改和補充，以保證企業(yè)的長足發(fā)展。

參考文獻：

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[2]管仁峰.關(guān)于加強生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部控制的幾點思考[J].會計師， 2010（09）

[3]張曉梅.淺議企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部控制的構(gòu)建[J].經(jīng)濟研究導刊，2010（13）

[4]王景麗.中外合資企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點[J].現(xiàn)代商業(yè)，2007（30）

第9篇：加強公司規(guī)章制度建設(shè)范文

一、主要工作內(nèi)容

2010年1月1日至2010年4月30日，負責公司行政及后勤管理工作，其工作重點是進行公司規(guī)章制度的建設(shè)；2010年5月1日至2010年8月31日，全面負責總經(jīng)理辦公室的行政、后勤及人力資源管理工作，該階段的工作重點是人力資源工作規(guī)范性建設(shè)；2010年9月1日至2010年10月31日，全面負責總經(jīng)理辦公室的行政、后勤及人力資源管理工作，同時負責項目部的全面管理工作，該階段的工作重點是項目部規(guī)范管理的建設(shè)；2010年11月1日至今，負責公司行政及后勤管理工作。本人實際上是從事了12個月的行政、后勤管理工作，6個月的人力資源管理工作，2個月的項目部管理工作。

二、主要工作業(yè)績

(一)行政管理工作

1.完成了公司規(guī)章制度建設(shè)工作。主持制定了17套規(guī)章制度，其中親自主筆編寫11套，這些制度基本上滿足了公司目前的管理需求，從而使公司的各項管理有章可循，員工有“法”可依，為公司實現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)代化規(guī)范管理奠定了良好的基礎(chǔ)。

2.公文管理工作實現(xiàn)了制度化、規(guī)范化。建立了各種內(nèi)、外公共文書的管理流程，使公文的收、發(fā)、送、閱、審、存、借有了嚴格的管理程序，確保了公文傳送的及時性、公文執(zhí)行的有效性及公文使用的安全性，從而對提高公司的工作效率起到了促進作用。

3.檔案管理工作實現(xiàn)了規(guī)范化。建立了公司專業(yè)的檔案室，并實行了專人管理，對公司檔案進行了分級、分類、編號登記管理，對檔案的歸檔、保管、調(diào)閱、借用實行了嚴格的審批管理，并實行了紙質(zhì)版和電子版同時保存的管理方式，確保了檔案管理的安全性及延續(xù)性。

4.完成了前臺接待的標準化管理。公司現(xiàn)有三個前臺，均進行了統(tǒng)一的形象布置，并對前臺接待員的崗位進行了全面培訓，統(tǒng)一了公司的接待流程及工作要求，為樹立公司良好的企業(yè)形象起到了積極作用，為公司各部門的業(yè)務(wù)接待起到了模范作用。

5.會議管理基本上實現(xiàn)了標準化。公司對內(nèi)、對外的會議，從會前準備到會中服務(wù)及會后跟蹤，都能全面完成，無論是會議接待、資料制作、會場布置都能較好地完成，保證了各項會議的成功召開。

6、印章管理工作基本規(guī)范。嚴格按照《印信管理辦法》執(zhí)行印章使用審批制度，對印章的啟用、保管、使用均進行詳細的登記管理，確保了印章使用的合法性和安全性。

總之，公司的行政管理工作，在海南企業(yè)中已達到了上等水平，我們的公司也跨入了現(xiàn)代化規(guī)范管理的企業(yè)行列。

(二)信息管理工作

1.加強了網(wǎng)站的管理工作，對網(wǎng)站內(nèi)容進行了嚴格審核，并不斷充實網(wǎng)站內(nèi)容、更新網(wǎng)頁，及時上傳新信息、搜集外來信息，為企業(yè)建立了一個良好的宣傳窗口，并對網(wǎng)站后臺進行了分析、匯總，及時掌握網(wǎng)站使用動態(tài)。

2.建立了企業(yè)信息庫，完成了公司信息的統(tǒng)一管理，規(guī)范了公司信息的使用流程。目前已建立客戶信息、通訊信息、項目信息、新聞信息、資訊信息五個子庫，并完成了通訊信息、客戶信息及資訊信息三個子庫的信息收集，共收集信息515條。

3.加強了信息收集與信息傳遞工作，增大了公司的信息量及信息流，按照公司領(lǐng)導要求進行了《資訊周報》編制，并提供給公司中、高層領(lǐng)導學習與運用，方便了領(lǐng)導的工作，同時也提高了工作效率。

(三)人力資源管理工作

1.制定并實施了《人力資源管理細則》，規(guī)范了招聘、錄用、轉(zhuǎn)正、離職等人事工作流程，明確了人才選聘標準。

2.完善了人事檔案管理工作。制定了人事檔案規(guī)范內(nèi)容，健全了人事檔案，規(guī)范了人事檔案管理流程。

3.企業(yè)文化建設(shè)初具規(guī)模，先后組織了項目開工典禮、周年慶典、抗震救災捐款、新年聯(lián)歡晚會等大型活動，組織了大、小六場培訓活動，并組建了籃球隊，開展了多場籃球比賽，以及印發(fā)《項目簡報》41期、參展冬交會、參展海洋漁業(yè)博覽會等多種宣傳活動，不斷地提高了企業(yè)知名度，有效地塑造了企業(yè)文化。

(四)后勤管理工作

1.資產(chǎn)管理工作規(guī)范化。對公司資產(chǎn)在進行徹底清查的基礎(chǔ)上，依據(jù)公司《資產(chǎn)管理辦法》分別按部門對資產(chǎn)進行了分類、編號登記，并將管理責任落實到具體的使用人或保管人，規(guī)范了資產(chǎn)采購、驗收、入庫、領(lǐng)用、回收、調(diào)撥等管理流程。

2.車輛管理工作得到了加強。對公司車輛的調(diào)度審批、調(diào)配使用、維修維保、行車安全、違章處理、費用控制、車輛保管等方面進行了嚴格管理，并嚴格執(zhí)行了派車審批制度，達到了有效地使用車輛和有力地控制費用的雙重效果。

3.辦公用品管理工作規(guī)范化。實行了辦公用品月計劃制度，并結(jié)合以舊換新的節(jié)約措施，既保證了工作需要，又避免了不必要的浪費，有效地控制了辦公成本。

(五)總經(jīng)理辦公室管理工作

1.以創(chuàng)建先進集體為目標，加強本部門的團隊建設(shè)與管理，使本部門具有較強的凝聚力和榮譽感，且具有很好的團隊精神。本部門在公司的重大活動中均取得了最好的成績。

2.本著嚴要求、勤指導的方式，以樹立模范、培養(yǎng)骨干為目的，加強本部門員工的教育和培養(yǎng)。

三、主要工作經(jīng)驗

1.做人原則：做員工表率，為下屬老師，當同事朋友。

2.做事原則：原則堅定，獎罰分明；身先士卒，帶頭實干。

3.管理原則：理論上高度，實踐到深度；分工要明確，責任必到人。

四、工作中的不足：

1.行政管理力度欠佳，行政監(jiān)督職能不強。

2.規(guī)章制度執(zhí)行不嚴，執(zhí)行制度時有寬松之短、仁慈之弊。

3.考核制度還待進一步完善。

五、新年工作愿景

1.為總經(jīng)理分憂解難，與員工一道艱苦創(chuàng)業(yè)，為實現(xiàn)公司的宏偉目標而奮力拼搏。

2.不斷學習、不斷創(chuàng)新、不斷提高，努力成為一名優(yōu)秀的職業(yè)經(jīng)理人。

3.務(wù)實敬業(yè)、勇?lián)厝?，希望有機會為企業(yè)做出更大的貢獻。

六、新年工作設(shè)想

(一)行政管理工作

1.在對現(xiàn)行規(guī)章制度執(zhí)行進行調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，進一步修正和完善現(xiàn)行規(guī)章制度，并加大各項規(guī)章制度的執(zhí)行力度；

2.新建《合同管理辦法》、《保密管理制度》、《會議管理制度》、《辦公場所管理規(guī)定》、《員工行為規(guī)范》、《工服管理規(guī)定》等規(guī)章制度，以滿足公司發(fā)展的需要；

3.建立企業(yè)危機管理機制，有效預防或應對企業(yè)經(jīng)營危機；

4.建立規(guī)范的行政監(jiān)督機制，加強行政管理力度。

(二)后勤管理工作