系統(tǒng)變更管理制度精選(九篇)

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第1篇：系統(tǒng)變更管理制度范文

【關(guān)鍵詞】建筑設(shè)計企業(yè)合同管理問題對策

市場經(jīng)濟是一種契約經(jīng)濟，合同經(jīng)濟。建筑設(shè)計企業(yè)合同是明確建筑設(shè)計企業(yè)與業(yè)利、義務(wù)和責任，確保工程設(shè)計任務(wù)完成的法律憑證，是法律規(guī)范建設(shè)工程活動的重要手段。建筑設(shè)計企業(yè)的經(jīng)營活動和經(jīng)濟往來主要以合同形式進行。合同管理是一項綜合性的工作，涵蓋相關(guān)規(guī)范、責任、權(quán)利、質(zhì)量、技術(shù)、財務(wù)、法律等專業(yè)領(lǐng)域。合同管理的成敗會對整個項目的運作和最終目的的實現(xiàn)產(chǎn)生直接的影響。正確認識合同管理工作的重要意義和作用，及時發(fā)現(xiàn)合同管理工作中存在的問題，有針對性地提出對策，對建筑工程項目的順利實施和建筑設(shè)計企業(yè)的發(fā)展壯大至關(guān)重要。

一、建筑設(shè)計企業(yè)合同管理工作中存在的問題

當前我國建筑設(shè)計企業(yè)的合同管理體系和配套制度對強化企業(yè)經(jīng)營管理，提高企業(yè)經(jīng)濟效益，發(fā)揮著重要作用。但也應(yīng)看到，我國建筑設(shè)計企業(yè)合同管理工作中，在市場公平競爭、合同權(quán)益維護、合同管理職能、合同制度完善、合同內(nèi)容、合同履行等方面還存在許多亟待解決的問題。

1、合同管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，合同管理中的法律意識不強

（1）合同管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高

建筑設(shè)計企業(yè)的合同管理工作涉及合同洽商、草擬、簽訂、履行、變更、終止等過程，涵蓋了設(shè)計規(guī)范、責任、權(quán)利、技術(shù)、財務(wù)、法律等專業(yè)領(lǐng)域。這就要求合同管理人員必須具有較高的綜合技能，各個職能部門必須密切配合，才能真正發(fā)揮合同管理的積極作用。

然而，許多建筑設(shè)計企業(yè)的合同管理人員沒有接受過相關(guān)的法律教育，缺乏系統(tǒng)的合同管理知識，素質(zhì)不高，業(yè)務(wù)不精，無法對合同進行有效管理。項目合同簽訂后，將合同束之高閣，未能在合同履行過程中積極與各職能部門溝通交流，造成合同管理與相關(guān)職能部門脫節(jié)，不能及時處理合同實施中出現(xiàn)的問題，導(dǎo)致合同目標不能全面實現(xiàn)，給企業(yè)造成損失。

（2）合同管理中的法律意識不強

建筑工程項目的特殊性和重要性要求必須選擇合格的建筑設(shè)計單位。市場經(jīng)濟秩序日益完善的今天，在建筑工程項目設(shè)計的招標、投標、中標、談判、簽約、結(jié)算、缺陷維護等一系列過程中，合同是維系項目各參與方之間關(guān)系的重要紐帶，也是約束各方主體行為的法律準繩，更是規(guī)范建筑市場秩序、促進市場公平競爭的法律依據(jù)。但是大部分建筑設(shè)計企業(yè)對合同管理工作的重視程度不夠，對企業(yè)效益與合同、合同與合同管理的認識程度不夠，缺乏合同風險防范意識和維權(quán)意識。

建筑市場活動中，一些業(yè)主鉆法律的空子，打球。抓住建筑設(shè)計單位拓展市場、獲取高額回報的心理，要求建筑設(shè)計單位違反設(shè)計規(guī)范，違規(guī)變更設(shè)計內(nèi)容。在雙方簽訂的合同中設(shè)置陷阱，或者在支付設(shè)計費的過程中百般刁難，迫使建筑設(shè)計單位違約。由于合同管理中法律意識不強，對合同管理工作不夠重視，建筑設(shè)計企業(yè)在市場經(jīng)營活動中往往處于被動的地位，給企業(yè)造成不應(yīng)有的損失。

2、合同管理制度不健全，重合同簽訂輕合同管理

（1）合同管理制度不健全

建筑設(shè)計合同在合同當事人志愿的前提條件下，按照公平、公正、誠實信用的原則，對業(yè)主、設(shè)計單位等合同主體的權(quán)利、責任、義務(wù)作了明確規(guī)定。按照市場經(jīng)濟規(guī)則，建筑設(shè)計企業(yè)必須組織人財物等資源全面履行自身義務(wù)，完成合同約定的設(shè)計任務(wù)，確保項目合同完全履行，確保工程項目順利實施。

當前建筑設(shè)計企業(yè)合同管理制度普遍不夠完善，未建立系統(tǒng)的合同資格審查、合同評審等程序。合作對象的選擇隨意性較大，不能按照規(guī)范化、法制化、科學(xué)化的要求實施合同管理工作。

合同管理制度的不健全，導(dǎo)致了合同管理職能發(fā)揮不到位。在建筑設(shè)計企業(yè)內(nèi)部常常好事大家搶，權(quán)利大家爭，責任大家推，問題久懸未決。甚至由于慣性思維和習慣勢力的影響，對僅有的合同管理制度也不執(zhí)行或執(zhí)行不到位，有章不循的現(xiàn)象時有發(fā)生。

（2）重合同簽訂輕合同管理

工程項目設(shè)計工作應(yīng)圍繞合同履行全面展開，合同管理作為工程項目設(shè)計管理的核心，貫穿于工程項目設(shè)計的全過程，對項目的實施起總控制和保障作用，對企業(yè)經(jīng)濟效益發(fā)揮著重要作用。

在建筑設(shè)計過程中，建筑設(shè)計企業(yè)往往重視合同的簽訂，輕視合同的管理。注重工程設(shè)計的實施，忽視合同管理在企業(yè)管理中的重要性和積極作用。合同管理粗放，重干輕管，先干后算、干而不算等現(xiàn)象屢見不鮮。干贏了工程設(shè)計，卻輸了經(jīng)濟利益。

3、履行過程監(jiān)督不力，合同履行效果不佳

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，建筑行業(yè)的工程項目越來越大，項目實施過程中涉及的問題越來越多。合同作為約定各方主體責權(quán)利關(guān)系的重要文件，是對合同當事人爭議判定的法律依據(jù)。建筑設(shè)計合同對合同當事人的一般責任、工期、質(zhì)量、款項結(jié)算等都有明確的規(guī)定，對設(shè)計內(nèi)容變更、合同爭議、違約、索賠等都有明確界定。

建筑設(shè)計企業(yè)在合同簽訂過程中，一般直接采用標準建筑設(shè)計合同范本，卻忽略了工程項目本身的特點，未能結(jié)合項目實際情況在專用條款中約定合同雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同條款在責任約定上不明確、不規(guī)范，用詞不準確，給合同的正常履行留下了漏洞，埋下了禍根。

在合同履行過程中，業(yè)主或其他相關(guān)責任單位基于自身利益的考慮，往往對合同約定事項消極履行、不完全履行、預(yù)期不履行。由于合同文本存在缺陷，建筑設(shè)計企業(yè)對合同難以實施有效監(jiān)督和管理。導(dǎo)致建筑設(shè)計企業(yè)索賠過程艱難，經(jīng)濟利益受損。

工程項目實施的不確定性因素較多，施工條件、工程量變化、合同主體變化都會造成工程項目設(shè)計變更，變更過程難免引起合同主體權(quán)利、責任、義務(wù)的變化。往往會因此出現(xiàn)合同爭議，處于弱勢地位的建筑設(shè)計企業(yè)經(jīng)濟利益也會遭受損失。

二、加強建筑設(shè)計企業(yè)合同管理工作的對策

在建筑市場競爭日益激烈的情況下，建筑設(shè)計企業(yè)的合同管理不是簡單的要約邀請、發(fā)出要約、做出承諾、合同簽約等過程。而是一種全過程、全方位、科學(xué)的管理工作。充分挖掘合同潛力，實現(xiàn)信息化合同管理，全面履行合同義務(wù)，依法維護合法權(quán)益。企業(yè)才能保持良好信譽，規(guī)避市場風險，順利實現(xiàn)經(jīng)營目標，不斷提高經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟效益。

1、提高合同管理人員素質(zhì)，增強合同管理中的法律意識

在市場狀況日益復(fù)雜的情況下，建筑設(shè)計企業(yè)應(yīng)設(shè)置法律咨詢部門或聘請法律顧問，參與重大項目合同的起草和談判工作。定期或不定期對工作人員進行相關(guān)法律法規(guī)培訓(xùn)，將合同管理工作納入日常性基礎(chǔ)管理工作之中。

建筑設(shè)計企業(yè)可利用計算機網(wǎng)絡(luò)建立合同管理局域網(wǎng)，開通合同管理服務(wù)專線，用合同管理論壇、QQ群、微信群等方式普及合同管理知識。樹立合同管理理念，提高全員合同風險管理水平。

加強法制宣傳教育力度，全面學(xué)習《合同法》、《招標投標法》、《建筑法》、《質(zhì)量管理條例》等法律法規(guī)。增強工作人員合同法律意識，提升企業(yè)風險管理水平，及時有效地處理合同糾紛，減小企業(yè)損失。

2、完善合同管理制度，明確合同管理職能

隨著建筑市場的飛速發(fā)展，建筑設(shè)計企業(yè)現(xiàn)行的合同管理制度已不能適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的需求。合同管理工作應(yīng)主動適應(yīng)新常態(tài)，奮力開創(chuàng)新局面。建立有效的合同管理體系，明確界定合同管理職能，配備高素質(zhì)的合同管理人員，推動合同管理工作高效運行。

設(shè)置專門的合同管理部門，統(tǒng)一進行日常合同管理工作。按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理，分類管理，專項管理，責任追究”的原則，建立招標投標管理制度、合同管理制度、合同評審程序、合同專用章管理制度、法人授權(quán)委托制度、合同檔案管理制度、合同管理實施細則等制度。完善合同管理體系，明確界定合同管理職能，配備高素質(zhì)的合同管理人員，推動合同管理工作高效運行。并通過行政監(jiān)察、紀檢監(jiān)督、審計等辦法加大制度執(zhí)行力的檢查，明確責任追究機制，確保各職能部門切實履行職能，使合同管理制度行之有效。

3、動態(tài)監(jiān)控合同履行過程，確保合同內(nèi)容順利實施

建筑設(shè)計企業(yè)合同管理工作涉及合同洽商、草擬、簽訂、履行、變更、終止等過程，涵蓋了設(shè)計規(guī)范、責任、權(quán)利、技術(shù)、財務(wù)、法律等專業(yè)領(lǐng)域。合同管理人員必須結(jié)合工程項目實際選擇標準合同文本，做好合同日常管理工作，才能充分發(fā)揮合同管理工作的積極作用。

合同管理職能部門要完善合同管理檔案，分類分級建立合同登記管理臺帳。對涉及工期、款項結(jié)算、質(zhì)量登記、業(yè)主特殊要求等管理要素進行系統(tǒng)歸類，設(shè)置合同管理要素預(yù)警線。在合同項目實施過程中及時與作業(yè)、財務(wù)、法律咨詢等相關(guān)部門溝通，動態(tài)監(jiān)控合同履行全過程。一旦發(fā)現(xiàn)進度延誤、質(zhì)量缺陷、款項結(jié)算等要素有突破預(yù)警線的征兆，合同管理部門應(yīng)及時會同有關(guān)部門采取積極有效糾偏措施，確保合同內(nèi)容順利實施。

工程項目建設(shè)是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程。行業(yè)政策環(huán)境變化、施工條件變化、工程量變化、合同主體變化都會造成工程項目設(shè)計變更。建筑設(shè)計企業(yè)要充分研究項目合同的有關(guān)條款，正確認識合同變更的利弊。按照《合同法》的規(guī)定，及時落實合同變更相關(guān)工作，為合同變更索賠準備事實依據(jù)。

三、結(jié)論

現(xiàn)代社會是一種契約社會、合同社會。市場經(jīng)濟是一種法制經(jīng)濟、契約經(jīng)濟。工程項目建設(shè)是一個資源需求多樣化、系統(tǒng)的、復(fù)雜的、不確定性因素較多的動態(tài)變化過程，工程項目的實施必須以合同為依據(jù)。建筑設(shè)計企業(yè)合同管理工作直接關(guān)系著企業(yè)經(jīng)營的成敗。企業(yè)只有高度重視合同管理工作，不斷完善合同管理體系，提高合同管理風險意識，貫徹落實全過程的、動態(tài)的合同管理工作，才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。

【參考文獻】

第2篇：系統(tǒng)變更管理制度范文

【關(guān)鍵詞】 煤礦企業(yè)合同管理問題及對策

企業(yè)合同是煤礦企業(yè)在法制社會條件下經(jīng)濟利益法律化的重要形式,加強合同管理是市場經(jīng)濟環(huán)境下提升企業(yè)經(jīng)濟效益的有效途徑。現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)濟活動大部分是通過合同的形式來予以確認的,企業(yè)合同對于保護企業(yè)合法權(quán)益、防范經(jīng)營風險、調(diào)整各個平等經(jīng)濟主體的關(guān)系等方面發(fā)揮著重要作用。對于煤礦企業(yè)來說,合同的簽訂是企業(yè)本身權(quán)利和經(jīng)濟利益的法律保障,必須要嚴肅對待。如果在重大投資、技術(shù)引進等方面簽約不慎,不但會導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)流失,而且可能會直接導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。而部分國有大中型煤礦企業(yè)管理觀念落后,仍然奉行“生產(chǎn)為主、管理為輔”,導(dǎo)致合同管理滯后,帶來不必要的經(jīng)營損失。

1 煤礦企業(yè)合同管理中存在的主要問題

當前,雖然大部分的煤礦企業(yè)都比較重視合同管理工作,并制定了嚴格的規(guī)章制度,加強了合同簽訂、履行、監(jiān)督的管理,但在企業(yè)具體的合同管理工作中仍然存在一些問題,其中主要的有以下幾個:

(1)對合同管理工作的重要性認識不足。例如部分企業(yè)高層管理人員不理解合同管理的重要性,沒有專設(shè)的合同管理人員,合同管理工作由企業(yè)管理部門或者部門財會人員兼職,本身業(yè)務(wù)繁雜,精力有限,對合同管理的態(tài)度不積極,而且由于屬于兼職工作,合同管理的績效考核、監(jiān)督也就無從談起。(2)合同管理專業(yè)性不強。合同簽訂是合同管理的重要內(nèi)容,在合同簽訂之前需要進行大量、細致、專業(yè)的調(diào)查工作,例如合同對方當事人的主體資格、信用狀況、履約能力等都需要嚴格審查;在合同條文的制定過程中,需要憑借合同管理專業(yè)知識對合同條款進行細致審核,例如合同條款中文字的不同理解、違約條款敘述是否清晰、牽涉到技術(shù)、標準之類的必須要企業(yè)專業(yè)人員進行詳盡解釋等。合同管理專業(yè)性不強還體現(xiàn)在對合同后期管理的不重視。合同后期管理是合同管理的重要組成部分,工作內(nèi)容主要包括對合同履行的跟蹤管理、合同履行的分析評價、與合同相關(guān)資料的收集歸檔等。(3)合同法律意識淡薄,對合同的嚴肅性認識不足。(4)合同管理制度不健全。合同管理的專業(yè)性需要健全的規(guī)章制度來保障,而部分企業(yè)缺乏一整套嚴謹?shù)暮贤芾碇贫?對合同進行前期審核、簽訂、合同履行、變更、解除以及監(jiān)督往往不連貫、不科學(xué)、不系統(tǒng)。(5)合同管理工作未能與時俱進,效率低下?，F(xiàn)代社會是一個信息網(wǎng)絡(luò)化社會,先進的計算機技術(shù)已經(jīng)在企業(yè)管理中得到普遍應(yīng)用。合同管理的專業(yè)性、系統(tǒng)性、嚴謹性對合同管理工作的現(xiàn)代化提出了客觀要求。而部分企業(yè)的合同管理部門設(shè)備陳舊、軟件低級,甚至還采取人工管理的落后方法,耗費了大量的人、財、物,卻沒有取得相應(yīng)的經(jīng)濟效益。

2 對合同管理中存在問題的可行性應(yīng)對策略

煤礦企業(yè)合同管理工作中存在的主要問題可以歸納為三方面,一是企業(yè)管理層不重視;二是合同管理制度不完善;三是合同管理不專業(yè)。針對這三個方面存在的問題,可以采取如下措施,切實改善企業(yè)合同管理的現(xiàn)狀,提升煤礦企業(yè)的管理水平。

(1)嚴格企業(yè)合同管理制度,避免人情合同、人情擔保等違規(guī)現(xiàn)象的出現(xiàn),對于企業(yè)管理層的合同簽訂需要歸口管理,不能僅憑企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)一句話就決定合同是否簽訂,合同管理人員要加強法律意識,要用嚴格的程序來規(guī)范合同簽訂的過程。企業(yè)管理層也要提升自身的法律意識,重視合同管理工作,理解并支持合同管理工作人員,在企業(yè)經(jīng)營情況需要并且有可能的條件下,設(shè)置專門的合同管理部門,參與對重大合同的調(diào)查、談判、起草以及簽約環(huán)節(jié),對條約簽訂提供法律咨詢和強化對合同管理工作的考核、監(jiān)督,從合同管理工作中要效益。(2)健全煤礦企業(yè)的合同管理制度,強化合同管理工作的執(zhí)行力。合同管理制度包含多方面的內(nèi)容,制定時除了充分考慮煤礦企業(yè)的生產(chǎn)實際,還需要根據(jù)我國的《合同法》條款建立起完善的合同管理制度。一是合同簽訂的前期審核工作。例如對經(jīng)濟活動是否需要簽訂合同的判定、簽訂合同對方當事人的資質(zhì)審驗、談洽人員的法人授權(quán)查驗、合同條款的專業(yè)性審核等等;二是合同履行過程中的合同變更制度、履行監(jiān)督制度以及合同履行期間的分析評價、監(jiān)督制度等。合同履行過程中會出現(xiàn)不同的情況,例如雙方協(xié)商的合同變更,就需要對變更內(nèi)容進行重新審核。合同管理制度是合同管理工作規(guī)范化的基礎(chǔ),因應(yīng)不同管理事務(wù),依據(jù)不同管理制度,采取不同的管理措施,是合同管理工作順利推進的保障。三是合同后期管理工作制度。合同管理是對合同的全過程管理,合同的簽訂才僅僅是合同管理的一部分。合同后期管理制度的完善和健全,對于合同管理工作的開展具有重要指導(dǎo)意義。(3)強化企業(yè)合同管理的專業(yè)性。一是煤礦企業(yè)要設(shè)立專門的合同管理部門;二是要建立健全合同文本管理、客戶資信評級管理、合同風險預(yù)警管理、合同審核核查管理、合同履行監(jiān)督管理、合同履行評價分析管理等專業(yè)合同管理制度,對煤礦企業(yè)合同進行全面全過程控制。三是實行合同的責任到人、全過程跟蹤管理。合同管理需要加強事前的調(diào)查管理,強化合同簽訂前的風險管理;加強事中的監(jiān)控管理,及時發(fā)現(xiàn)履約問題,及時采取變更、終止合同、協(xié)商、等措施,避免更大損失的發(fā)生。對合同履約結(jié)束后進行事后分析評價,對合作方進行分級管理,為以后合作打好基礎(chǔ)。四是要加強合同管理人員的培訓(xùn),提升合同管理工作人員的綜合素質(zhì)。合同管理人員的專業(yè)素質(zhì)直接決定了合同管理的專業(yè)水平,煤礦企業(yè)需要為合同管理人員提供足夠的專業(yè)水平培訓(xùn)機會,并對培訓(xùn)效率進行考核,切實提升工作人員的法律意識和工作技能。

3 結(jié)語

煤礦企業(yè)的合同管理在企業(yè)的經(jīng)營活動中發(fā)揮著重要作用,需要采取措施,嚴格企業(yè)合同管理制度、提升企業(yè)的合同管理的專業(yè)水平,才能真正體現(xiàn)企業(yè)管理的專業(yè)化水平,為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供堅實基礎(chǔ),全面提升企業(yè)的核心競爭力。

參考文獻:

[1]盧煒.淺析工程合同管理的常見問題和解決措施.建筑知識:學(xué)術(shù)刊,2012年9期.

[2]劉東.探討煤炭企業(yè)如何建立適應(yīng)內(nèi)控要求的績效合同管理模式.山東煤炭科技,2012年3期.

企業(yè)合同是煤礦企業(yè)在法制社會條件下經(jīng)濟利益法律化的重要形式,加強合同管理是市場經(jīng)濟環(huán)境下提升企業(yè)經(jīng)濟效益的有效途徑?，F(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)濟活動大部分是通過合同的形式來予以確認的,企業(yè)合同對于保護企業(yè)合法權(quán)益、防范經(jīng)營風險、調(diào)整各個平等經(jīng)濟主體的關(guān)系等方面發(fā)揮著重要作用。對于煤礦企業(yè)來說,合同的簽訂是企業(yè)本身權(quán)利和經(jīng)濟利益的法律保障,必須要嚴肅對待。如果在重大投資、技術(shù)引進等方面簽約不慎,不但會導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)流失,而且可能會直接導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。而部分國有大中型煤礦企業(yè)管理觀念落后,仍然奉行“生產(chǎn)為主、管理為輔”,導(dǎo)致合同管理滯后,帶來不必要的經(jīng)營損失。

1 煤礦企業(yè)合同管理中存在的主要問題

第3篇：系統(tǒng)變更管理制度范文

（一）工程項目財務(wù)管控模式

工程項目財務(wù)管控模式包括管理理念、機構(gòu)與人員設(shè)置及職責與權(quán)限、管理流程與管理制度、管理方法與工具、過程監(jiān)督檢查及績效管理等，是企業(yè)獨特的財務(wù)管理經(jīng)驗積累，作用于工程項目建設(shè)全過程。

（二）工程項目前期財務(wù)策劃能力

工程項目實施前所進行的總體財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，包括分部分項工程成本費用控制策劃、分包或協(xié)作成本控制策劃、設(shè)備物資采購策劃、管理費用及稅收策劃、利潤策劃、資金需求及融資策劃等，并反映和評估可能發(fā)生的重大重要財務(wù)風險，形成前期財務(wù)策劃方案，以及對策劃方案的復(fù)核和審批，作為整個工程項目建設(shè)管理和控制的依據(jù)。

（三）工程項目建設(shè)過程財務(wù)風險揭示與控制能力

工程項目建設(shè)周期長，客觀存在諸多不確定因素，需要動態(tài)識別影響財務(wù)目標的風險事項，并評估發(fā)生可能性及影響程度，及時制定風險應(yīng)對措施。具有完備的風險管理機制，并嵌入內(nèi)控系統(tǒng)，是實現(xiàn)工程項目財務(wù)目標的重要保障。

（四）工程項目收支結(jié)算與資金管理能力

工程項目具有階段性結(jié)算特點，但客觀存在合同解讀與執(zhí)行、變更設(shè)計或設(shè)計變更、新增減工程等復(fù)雜情況，需要建立一套充分支撐結(jié)算要求的管理程序和檔案管理制度，并依據(jù)結(jié)算特點合理測算工程建設(shè)資金需求。結(jié)算風險控制是工程項目建設(shè)財務(wù)管理的重要內(nèi)容之一。

（五）工程項目財務(wù)合規(guī)控制能力

工程項目建設(shè)涉及較多規(guī)范管理，包括國家相關(guān)法律法規(guī)的遵從，以及企業(yè)制定的各項管理制度。是否具備設(shè)計健全完善、操作性強和執(zhí)行有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，是相關(guān)部門和人員履職及協(xié)同實現(xiàn)工程項目財務(wù)管理的保障措施。以上五項財務(wù)管理能力是依據(jù)國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》（2006）、財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（2008）及配套指引（2010），結(jié)合施工企業(yè)工程項目管理特點所界定的五項綜合性財務(wù)管理能力，反映在前期、過程和結(jié)果三個環(huán)節(jié)，構(gòu)成工程項目財務(wù)管理能力的基本內(nèi)容。

二、施工企業(yè)工程項目財務(wù)管理能力現(xiàn)狀及評價

目前我國施工企業(yè)工程項目財務(wù)管理更多關(guān)注財務(wù)合規(guī)控制、財務(wù)收支結(jié)算和財務(wù)表現(xiàn)能力及其結(jié)果，而對前期財務(wù)策劃、過程財務(wù)風險識別與控制能力較弱，狹義財務(wù)管理模式特征顯著。這一模式重點關(guān)注收入和成本費用的計量和確認，而對其發(fā)生的科學(xué)合理性并不直接控制，當風險發(fā)生并傳遞到財務(wù)上，發(fā)生虧損或未達到預(yù)期經(jīng)營目標時，財務(wù)實際已無應(yīng)對能力。

（一）工程項目財務(wù)管理模式評價

施工企業(yè)工程項目一般采用項目經(jīng)理制及財務(wù)主管委派制，項目部按工程建設(shè)需要設(shè)置工程質(zhì)量部、經(jīng)營管理部、財務(wù)部等部門，圍繞合同履約，財務(wù)管理以營業(yè)收入完成率、營業(yè)收入利潤率為中心。這一模式存在的主要問題，其一，財務(wù)管理的目標不清晰。受招投標的影響，不同項目營業(yè)收入利潤率客觀存在較大差異，以此作為績效評價的依據(jù)，不能真實反映項目部經(jīng)營管理水平。其二，財務(wù)管理未與風險管理較好結(jié)合。工程項目存在較多的變更，而對合同的解讀、分包及結(jié)算等主要集中于經(jīng)營管理部，在風險管理機制不健全的情況下，往往導(dǎo)致重大財務(wù)風險發(fā)生。其三，會計管理以合同（標段）為對象，未按分步分項法進行成本費用控制，不能及時揭示和評價工程建設(shè)過程中的財務(wù)管理問題，會計更多起到核算的職能。

（二）工程項目前期財務(wù)策劃能力的評價

前期財務(wù)策劃對確定工程項目財務(wù)管理目標及財務(wù)風險評估起到重要作用，但諸多施工企業(yè)并未建立前期財務(wù)策劃管理制度，未實施前期財務(wù)策劃，或者由于成本費用基礎(chǔ)管理信息欠缺，財務(wù)策劃方案不盡科學(xué)合理，財務(wù)預(yù)算方案與實際執(zhí)行偏差較大，不能對整個工程財務(wù)管理起到控制作用。

（三）工程項目建設(shè)過程財務(wù)風險揭示與控制能力的評價

目前施工企業(yè)并未建立起一套有效的財務(wù)風險管理機制，在合同履行、變更、新增減工程、分包、結(jié)算等流程管理過程中，對可能發(fā)生的財務(wù)風險未加以識別和揭示，評價其發(fā)生可能性及影響程度，財務(wù)管理處于工程建設(shè)的后端，當與財務(wù)管理目標產(chǎn)生重大偏差時，實際已無較好的應(yīng)對策略。

（四）工程項目收支結(jié)算與資金管理能力評價

完整齊備的資料是工程結(jié)算的基礎(chǔ)，但大多施工企業(yè)相關(guān)工程量表單填列、監(jiān)理簽證、業(yè)主確認與結(jié)算等流程管理并不規(guī)范，在工程變更情況下，往往發(fā)生結(jié)算風險。一些工程未結(jié)算款大量積累，導(dǎo)致資金困難。

（五）工程項目財務(wù)合規(guī)控制能力評價

工程財務(wù)管理制度包括管理制度的健全性與完整性，以及可操作性和執(zhí)行的有效性。在制度設(shè)計上，目前更多關(guān)注財經(jīng)紀律及相關(guān)法規(guī)，而較少從企業(yè)可持續(xù)發(fā)展、風險防范和價值創(chuàng)造的角度完善財務(wù)制度，如施工過程財務(wù)風險的識別與控制；在制度執(zhí)行上，一些制度不明確、可操作性差，而有一些制度執(zhí)行不到位或執(zhí)行不力，如分包合同分級審批及分包結(jié)算管理。

三、施工企業(yè)工程項目財務(wù)管理能力提升措施

施工企業(yè)財務(wù)管理能力不僅體現(xiàn)為事后合規(guī)控制能力，而應(yīng)在事前、事中嵌入風險管理方法與程序，體現(xiàn)創(chuàng)造價值的功能。前期財務(wù)策劃，過程風險識別、評估和控制，事后合規(guī)控制“三位一體”，才是工程項目財務(wù)管理應(yīng)達到的基本狀態(tài)。

（一）優(yōu)化和改進工程項目財務(wù)管理模式

一是做好前期財務(wù)策劃，明確財務(wù)管理目標。涉及大量基礎(chǔ)工作，包括成本費用項目及控制標準，可能發(fā)生重大財務(wù)風險，以及財務(wù)策劃方案審批與執(zhí)行管理制度。二是調(diào)整項目部績效考核方式，從營業(yè)收入完成率（合同完成率）、營業(yè)收入利潤率評價調(diào)整為目標利潤完成率主導(dǎo)的績效考核模式，消除因招投標差異帶來的冗余，更多體現(xiàn)管理創(chuàng)造價值。三是拓展會計監(jiān)督與控制的職能，按分步分項法細化會計核算對象，歸集收入與成本費用配比信息，動態(tài)評價預(yù)算執(zhí)行的偏離情況，揭示工程建設(shè)過程存在的風險。

（二）建立與完善工程項目財務(wù)風險管理與內(nèi)部控制

一是將前期財務(wù)策劃作為風險控制的基本手段，最終體現(xiàn)為工程財務(wù)預(yù)算方案，分解到分步分項工程及年度實施計劃中，使預(yù)算方案具有可操作性，并作為執(zhí)行和評價的依據(jù)。二是針對合同履行、變更、新增減工程、分包、結(jié)算等流程管理過程中可能發(fā)生的重大重要財務(wù)風險，建立相應(yīng)的內(nèi)部控制，如合同變更（含變更設(shè)計或設(shè)計變更），應(yīng)有分級審批制度及檔案管理制度，并動態(tài)調(diào)整預(yù)算控制方案；再如結(jié)算，應(yīng)有結(jié)算報警制度，對未結(jié)算款項達到一定閥值，明確應(yīng)采取的對策，而對分包結(jié)算，應(yīng)依據(jù)分包合同，在結(jié)算依據(jù)充分前提下，采用集體聯(lián)簽制，確定支付款項、金額及方式。在流程管理中，針對關(guān)鍵風險點，使財務(wù)活動均有相應(yīng)內(nèi)部控制。三是建立項目中期綜合性財務(wù)評估制度。評估目標不僅在于合規(guī)性（內(nèi)部審計），還在于預(yù)算編制與執(zhí)行、合同及變更情況及在建工程財務(wù)狀況、財務(wù)信息傳遞及風險揭示與評估和應(yīng)對管理、存在的主要財務(wù)問題等，判定其“在控、可控”程度。

（三）規(guī)范工程項目財務(wù)管理流程

第4篇：系統(tǒng)變更管理制度范文

關(guān)鍵詞：我國學(xué)校；基建投資；財務(wù)管理

中圖分類號：F285 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）04-0-01

近些年來，隨著地方各級政府對教育重視程度的加大以及學(xué)校不斷擴展的需要，各地連續(xù)興起籌建和擴建各類學(xué)校的熱潮。然而，基于當前較為滯后的管理制度以及較為落后的管理理念，致使學(xué)?；ㄍ顿Y達不到既定的效益。要想實現(xiàn)投資效益的最大化，就必須建立和完善學(xué)?；ㄘ攧?wù)管理系統(tǒng)，全面抓好學(xué)?；ㄘ攧?wù)管理的各項工作。由此，本文就學(xué)校基建財務(wù)管理工作的有關(guān)問題闡述一下自己的看法。

一、當前學(xué)?；ㄘ攧?wù)管理存在的一些問題

（一）投資計劃易發(fā)生變更，實際操作不夠嚴格和規(guī)范

進行基建項目立項時，為爭項目、搶進度，對于一些學(xué)校未作深入細致的調(diào)查研究，導(dǎo)致可行性研究報告的編制不夠科學(xué)，與實際建筑情況差距較大；在項目實施中也出現(xiàn)了肆意變更投資主體和投資規(guī)模的情況；在工程竣工結(jié)算時，此項目已完全不同于立項時的項目；此外，還出現(xiàn)了嚴重的“超規(guī)模、超投資、超概算”的“三超”現(xiàn)象，部分項目則是超計劃施工，未按程序標準虛增項目，實際操作行為不夠嚴格和規(guī)范。

（二）財務(wù)管理制度不夠具體和完善

由于缺乏健全的財務(wù)規(guī)章管理制度，導(dǎo)致基建的財務(wù)工作行為不夠規(guī)范。基建財務(wù)管理要求基建資金獨立開戶、設(shè)賬以及單獨核算，然而在實際處理中卻是以撥代支，無法實現(xiàn)對這項資金的有效監(jiān)督、控制和跟蹤，因而無法如實反映實際賬務(wù)的支出情況，使財務(wù)管理工作的實際作用得不到有效發(fā)揮。

（三）缺乏嚴格、規(guī)范的財務(wù)會計核算

目前學(xué)校進行基建的會計核算時，大多數(shù)都在執(zhí)行事業(yè)單位的會計制度，與其他收支經(jīng)費共同核算，由于沒有設(shè)置“在建工程”這一科目，基建各項支出分類渠道不統(tǒng)一。為了將基建項目所發(fā)生費用統(tǒng)一歸集，一些學(xué)校私自增設(shè)“在建工程”科目，有些還采取“其他應(yīng)收款”、“暫付款”或“事業(yè)支出”科目的形式進行核算。有些學(xué)校則是按《國有建設(shè)單位會計制度》的要求單獨進行核算，然而不同行業(yè)的會計制度相互適用時缺乏有效的銜接。

二、加強學(xué)?；ㄘ攧?wù)管理工作的若干思考

（一）不斷完善學(xué)校基建財務(wù)規(guī)章管理制度

基建財務(wù)管理應(yīng)以建設(shè)資金為重點來開展，設(shè)置基建專戶，專款專用，獨立核算；有效控制資金使用和流向，嚴格資金使用前、中、后各環(huán)節(jié)的監(jiān)控與管理。在建設(shè)資金投入使用前，應(yīng)嚴格審核項目概預(yù)算內(nèi)容，嚴格執(zhí)行財政基建預(yù)算編制制度和項目投資效益分析報告制度，以實現(xiàn)建設(shè)投資效益的最大化。在使用資金的過程中，確保資金撥付的規(guī)范化，嚴格控制財政預(yù)算和進度撥款，認真落實?？顚Ｓ?。此外，應(yīng)完善財務(wù)規(guī)章管理制度和內(nèi)部控制制度，確保各項財務(wù)行為都依法按章執(zhí)行，確保財務(wù)工作的嚴格化和規(guī)范化，適時進行專項監(jiān)督和檢查，對于各種違規(guī) 違紀行為應(yīng)進行嚴肅處理，以確保學(xué)校基建財務(wù)管理工作健康有序開展。

（二）設(shè)置財務(wù)管理機構(gòu)，明確崗位責任制

學(xué)校應(yīng)健全與基建財務(wù)管理相適應(yīng)的財務(wù)管理機構(gòu)，并配置具有較強專業(yè)知識和專業(yè)技能的專職財務(wù)人員，全權(quán)負責基建資金管理和運用的一系列行為活動。同時應(yīng)科學(xué)設(shè)置基建財務(wù)管理的崗位職責和業(yè)務(wù)流程，對于資金申請撥付、來往賬務(wù)處理、會計憑證的編制、票據(jù)的開具以及印章的保管等做好不相容崗位的有效分離，同時依據(jù)辦事制度、辦事程序公開化的原則，健全內(nèi)部控制體系并接受嚴格監(jiān)督。

（三）嚴格過程管理與控制，構(gòu)建全方位的內(nèi)部監(jiān)督體系

第一，嚴格控制定額單價套用與直接費用的工程量計算。如果套錯定額，會導(dǎo)致實際發(fā)生的工程量內(nèi)容與定額內(nèi)容完全不符；如果工程量不按實際發(fā)生計算，會使工程量計算完全不準確。第二，確保項目變更內(nèi)容的真實性。應(yīng)嚴格依據(jù)設(shè)計施工變更圖紙的要求和標注進行計算，對于臨時資金、人工等變更，項目記載表的刪減，則要求跟蹤審計人員與監(jiān)理人員、現(xiàn)場管理員共同進行現(xiàn)場勘察，對于內(nèi)容記錄不詳?shù)谋仨氉龊脟栏駥嵉販y量和核對，仔細核對是否與變更內(nèi)容完全相符，對于變更項目不準確的應(yīng)給予糾正并嚴格簽證管理。第三，嚴格確保材料界定于合理的差價范圍。仔細核對所用材料選擇的價格與設(shè)計要求是否相符，在審查材料實際供應(yīng)價與參考價的價差時，應(yīng)調(diào)整供應(yīng)價的差額，并列入工程決算內(nèi)容，不再另計費用。第四，嚴格控制工程量。在基建項目審計過程中，審計人員對于總工程量和子目定額套用后，對于有質(zhì)疑的問題應(yīng)征求基建部門與施工單位的意見，并共同探討分析、研究取得一致意見后，再合理計入工程量決算的審計結(jié)果。

三、結(jié)語

總體來說，學(xué)?；ㄘ攧?wù)管理是一個復(fù)雜的系統(tǒng)化工程，只有全面抓好財務(wù)管理的各項工作，才能確保學(xué)校其他事務(wù)正常運行和開展，因而學(xué)校必須建立和完善財務(wù)管理制度和內(nèi)控制度，各個部門通力合作，對于財務(wù)管理工作做好及時、適時監(jiān)督，以確?；ㄘ攧?wù)管理工作的健康有序開展。

參考文獻：

[1]付梅英.加快高校財務(wù)會計與基建會計融合提高高校會計信息質(zhì)量[J].經(jīng)濟師，2009（1）：151-152.

[2]程麗.高?；ㄘ攧?wù)獨立建賬與學(xué)校合并報表的思考[J].科園月刊，2010（15）：93-94.

第5篇：系統(tǒng)變更管理制度范文

在房地產(chǎn)開發(fā)過程中,每個開發(fā)樓盤的施工進度、質(zhì)量和成本決定了資金回收的速度、企業(yè)產(chǎn)品的自有生命周期和企業(yè)的獲利空間。項目在開發(fā)過程中的施工進度、質(zhì)量和成本控制歸根到底都是通過各種合同的履行來實現(xiàn)的。目前我國房地產(chǎn)企業(yè)在項目開發(fā)過程中普遍存在著履約意識不強、項目合同管理水平不高、管理機制不健全的現(xiàn)象。提高房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)建設(shè)項目合同管理水平是十分必要的。

1 建設(shè)項目合同管理在工程項目中的意義與作用

1.1 合同對整個工程項目的設(shè)計計劃和實施有決定性作用

合同分配著工程任務(wù),具體地規(guī)定著工程任務(wù)相關(guān)的各種問題,工程所涉及到的生產(chǎn)材料和設(shè)備供應(yīng)、運輸,各專業(yè)設(shè)計和施工的分工協(xié)作關(guān)系由簽訂的各合同協(xié)調(diào)并統(tǒng)一工程各參加者的行為;合同確定了項目的組織關(guān)系,規(guī)定著項目參加者各方面的經(jīng)濟責任權(quán)利關(guān)系和工作分配情況,直接影響著整個項目組織和管理系統(tǒng)的形態(tài)和運作;合同作為工程項目任務(wù)委托和承接的法律依據(jù),是工程項目各參加者之間經(jīng)濟關(guān)系的調(diào)節(jié)手段,也是工程實施過程中雙方的最高行為準則和解決雙方爭執(zhí)的依據(jù)。

1.2 合同管理在項目管理中居于核心地位

建設(shè)項目點多、面廣、戰(zhàn)線長,合同標的涉及的范圍寬、內(nèi)容復(fù)雜、金額巨大,通過合同管理,能夠落實項目的目標和計劃,將項目的工期、成本、質(zhì)量目標有效統(tǒng)一起來。工程項目管理的制度化要求嚴格合同管理,無論是設(shè)計、施工還是項目的運營,只有嚴格合同管理,才能按期保質(zhì)地完成工程項目。

2 建立項目合同管理系統(tǒng)

房地產(chǎn)項目在開發(fā)過程中會涉及建設(shè)單位、設(shè)計部門、監(jiān)理公司、材料設(shè)備供應(yīng)商、銀行、保險、政府職能部門等眾多錯綜復(fù)雜的關(guān)系,妥善處理和協(xié)調(diào)各種公共關(guān)系是房地產(chǎn)項目開發(fā)成功的關(guān)鍵。因而需要一些專業(yè)扎實、業(yè)務(wù)精通的合同管理人員在充分了解房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的業(yè)務(wù)流程后,識別企業(yè)各職能部門合同管理要素,系統(tǒng)地分析各要素相互間的關(guān)系建立合理的科學(xué)的合同要素網(wǎng)絡(luò),合同要素網(wǎng)絡(luò)要確保建設(shè)項目合同在談判、簽訂、履行、變更、終止、爭議解決等一系列過程中能妥善處理好與各關(guān)系人之間的經(jīng)濟關(guān)系與法律關(guān)系,是建立項目合同管理體系的依據(jù)。

建設(shè)項目合同管理體系的設(shè)計應(yīng)能確保提供對合同文本和條款的擬定、研究、審查、談判、簽訂、履行、變更、終止、爭議解決等的總體原則和操作方案,合同管理體系的框架應(yīng)能有效保證在合同“兩期”內(nèi)合同要素網(wǎng)絡(luò)的協(xié)調(diào)性和一致性。

2.1 合同形成期

堅持“遵守”、補充、“審核”相結(jié)合的原則,保證簽訂的各類合同從過程體系上維護企業(yè)的根本利益。遵守各類合同標準文本的合同條款,保證簽訂合同的總體方向,維護合同各方基本的責、權(quán)、利關(guān)系;補充合同條款要具體情況具體分析,以保證不同工程項目、不同時期、不同簽約方簽訂合同的差異性,最大限度地維護公司的利益;審核補充條款由合同管理部門負責,合同責任人提出,以保證合同補充條款在合同日后順利履行。

2.2 合同履行期

建立合同目標管理責任體系,全面落實合同標的,實現(xiàn)合同目標。確定合同執(zhí)行責任人,明確責任人在合同實施過程中不同時期的管理目標,并要求合同責任人根據(jù)目標制定完成管理目標的工作計劃;建立合同責任部門定期匯報和合同管理部門定期檢查制度,從宏觀上監(jiān)督責任人按計劃履行合同的情況,保證合同管理工作計劃的落實和合同目標的最終實現(xiàn)。建立合同考核制度,把合同考核標準和指標納入企業(yè)部門績效考核體系中,激發(fā)合同責任人的工作潛能,保證合同網(wǎng)絡(luò)各要素之間的協(xié)調(diào)性。

3 完善合同管理制度

制度化和標準化是合同管理的基礎(chǔ)。建立一套適應(yīng)企業(yè)目前發(fā)展狀況的比較完善、切實可行、合理合法、能有效調(diào)動各合同管理責任人積極性的管理制度,通過管理過程中的各類管理標準強化管理制度的執(zhí)行力,能夠有效堵塞各類漏洞,避免企業(yè)在簽訂、履行、變更合同時遭受經(jīng)濟損失。

程序化是合同管理的保障。把合同管理工作要求和工作方法轉(zhuǎn)變成工作程序,有利于將合同和合同分析文件下達到責任人;在項目組織和項目管理體系的建立過程中,落實各合同規(guī)定,有利于協(xié)調(diào)各合同關(guān)系,明確合同規(guī)定的各項權(quán)力,執(zhí)行合同檔案管理,監(jiān)督合同實施過程,調(diào)解合同爭執(zhí),處理索賠與反索賠,從而對工程實施跟蹤診斷,來實現(xiàn)對工程進度、成本、質(zhì)量控制。合同臺賬及檔案管理程序:在程序的設(shè)計上除要考慮按標準編號收發(fā)、歸檔、保存合同外,還要記錄合同從談判、簽訂、履行、變更、終止、爭議解決等一系列過程,為合同后評價提供原始素材;合同簽訂管理程序:要明確各類合同實施的目的,充分考慮合同在執(zhí)行過程中可能發(fā)生的各種情況,堅持程序化管理和例外管理相結(jié)合的原則,制定合同簽訂管理程序,從源頭上控制合同執(zhí)行的方向,保證簽訂的合同最大限度的維護企業(yè)的利益;合同履行管理程序:為及時預(yù)測、發(fā)現(xiàn)合同在履行過程中出現(xiàn)的各種問題,監(jiān)督、追蹤、反饋各類合同信息,必須在堅持全面履行原則的前提下,堅持合同目標管理與合同考核管理相結(jié)合的原則,設(shè)計并優(yōu)化合同履行管理程序,保證項目相關(guān)的各個合同按計劃高效率地執(zhí)行,保證房地產(chǎn)開發(fā)項目按期保質(zhì)地正常實施;④合同變更及索賠程序:由于合同的變更和索賠發(fā)生后,意味著企業(yè)在運作過程中偏離了預(yù)測的方向,因而在程序設(shè)計方面要明確合同變更及索賠的提出方、決策權(quán)屬的相互關(guān)系,明確企業(yè)處理變更和索賠的原則,保證按程序辦事既能有效減少變更和索賠的發(fā)生,又能及時處理變更和索賠對企業(yè)經(jīng)營活動的影響,為企業(yè)的管理者的決策提供依據(jù)。

第6篇：系統(tǒng)變更管理制度范文

1.1建立完善的造價管理制度，規(guī)范造價管理工作出臺《關(guān)于嚴格控制輸變電工程造價的指導(dǎo)意見》等系列管理制度，形成推動造價管理工作的制度基礎(chǔ)和保障。根據(jù)現(xiàn)場實際情況，有針對性地出臺《關(guān)于規(guī)范35kV及以上輸電線路基礎(chǔ)土石方工程量計算工作的通知》等具體工作要求，規(guī)范控制工程造價。

1.2加強工程設(shè)計評審工作，強化設(shè)計評審集中管理利用三級電子化評審平臺，落實設(shè)計評審平臺系統(tǒng)在過程造價管控的深化應(yīng)用，覆蓋基建工程管控的全過程，實現(xiàn)可研、初步設(shè)計、工程結(jié)算等電子化評審，提高評審效率。建立覆蓋35kV及以上電壓等級輸變電標準化成果體系，實現(xiàn)統(tǒng)一評審流程、統(tǒng)一評審原則、統(tǒng)一評審標準，有效提升了設(shè)計管理標準化、信息化、精益化。規(guī)范和落實設(shè)計內(nèi)容及深度要求，提高設(shè)計文件質(zhì)量。推廣和深化應(yīng)用典型方案，統(tǒng)一110kV及以上輸變電工程建設(shè)標準和規(guī)定，形成施工圖深度的變電站、輸電線路通用設(shè)計方案。

1.3深化造價現(xiàn)場全過程管理，建立結(jié)算監(jiān)督集中管理機制規(guī)范現(xiàn)場過程管理中工程設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證流程。規(guī)范結(jié)算審核要求，采用橫道圖細化了各單位結(jié)算節(jié)點時間要求，明確了各單位結(jié)算審核需提供的清單數(shù)據(jù)，為結(jié)算審核提供基本保證。加強結(jié)算審核協(xié)調(diào)和現(xiàn)場核查，每月召開一至兩次專題結(jié)算協(xié)調(diào)會，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、設(shè)計單位及施工單位等，確保結(jié)算審核的順利推進。同時，對于工程量、線路地質(zhì)等爭議較大的問題，組織各有關(guān)單位到現(xiàn)場進行核查確認，確?？⒐そY(jié)算做到“量準價實”。對初步審核后造價(未與施工單位核對前)、與施工單位初步核對后造價(未經(jīng)協(xié)調(diào)會協(xié)調(diào)前)、最終審定造價三個階段進行對比分析原因說清楚，統(tǒng)籌確保結(jié)算審核質(zhì)量。

1.4深入推行基建標準成本，有效控制工程造價全面推行工程標準成本，將工程標準成本管理作為公司內(nèi)部工程成本預(yù)測、分析、控制和評價的重要措施，強化工程成本管控。開展跨專業(yè)協(xié)調(diào)，依托基建標準成本測算系統(tǒng)，在工程項目建設(shè)的財務(wù)預(yù)算、工程實施及工程決算階段，實現(xiàn)項目內(nèi)控目標的科學(xué)確定，并以此目標作為工程造價控制的基礎(chǔ)，嚴格執(zhí)行，降低工程造價。加強基建工程其它費用管理，細化費用支出標準，規(guī)范費用管理流程，統(tǒng)一基建與生產(chǎn)費用管理，加強基建工程其它費用的預(yù)算管控、會計核算和資金支付管理，切實提高工程項目資金使用效率。

1.5抓好造價管控源頭，全面推廣工程承包商激勵約束機制堅持抓住設(shè)計龍頭，以輸變電工程設(shè)計競賽和設(shè)計流動紅旗評比為抓手，通過競賽、評優(yōu)，激發(fā)工程設(shè)計人員創(chuàng)新意識、創(chuàng)新能力，以堅強智能電網(wǎng)建設(shè)方向為引領(lǐng)，全面提高公司輸變電工程的設(shè)計水平，從源頭抓好造價管控。對工程設(shè)計、施工、監(jiān)理單位的工作質(zhì)量和效果進行全過程考核，獎優(yōu)罰劣，引導(dǎo)工程各建設(shè)單位增強責任意識、提高工作質(zhì)量，充分發(fā)揮設(shè)計、施工、監(jiān)理單位的能動性和積極性，為控制和降低工程造價創(chuàng)造有利的條件。

1.6堅持合理工期，嚴格控制趕工費用遵循“均衡有序開工投產(chǎn)”和“合理工期”原則，保證合理施工進度和費用。源頭上，各建設(shè)單位遵循均衡有序的原則編制電網(wǎng)建設(shè)進度計劃，并充分考慮項目前期工作進展、外部環(huán)境、建設(shè)規(guī)模、施工難度、停電安排等因素，安排項目開工、投產(chǎn)時間和各階段時間節(jié)點剛性考核，保證合理工期，有效控制了趕工費用。

2工作建議

2.1進一步完善技經(jīng)管理制度體系認真梳理技經(jīng)工作內(nèi)容要求，進一步修編和整合公司輸變電工程設(shè)計變更管理辦法和結(jié)算管理實施細則以及設(shè)計、施工、監(jiān)理激勵辦法實施細則等管理制度，以規(guī)范和加強技經(jīng)管理流程；建立健全配電網(wǎng)工程技經(jīng)管理制度和管理實施細則。

2.2加強建設(shè)過程現(xiàn)場造價管控強化技經(jīng)人員參與工程建設(shè)過程造價管控，深入工程現(xiàn)場，加強造價管控。嚴格工程建設(shè)各個階段的工程量管理，全面開展設(shè)計階段工程量文件、施工階段工程量文件、竣工階段工程量文件評審和管理工作。同時要充分發(fā)揮監(jiān)理的投資控制作用，配合業(yè)主項目部做好現(xiàn)場分部分項工程工程量確認工作，提高造價過程控制能力和工程結(jié)算工作質(zhì)量、效率。

2.3規(guī)范設(shè)計變更和費用變更管理嚴格執(zhí)行工程投資預(yù)算，積極推行分部結(jié)算，強化設(shè)計變更及費用簽證管理，嚴格變更審批流程，落實管理責任，提高造價管理精細化水平。應(yīng)堅持現(xiàn)場核實工程量制度，每月開展結(jié)算工程現(xiàn)場工程量抽查核實工作，促進工程結(jié)算質(zhì)量提升。要按實、實時、限時辦理設(shè)計變更、費用簽證手續(xù)，杜絕“回憶式”簽證，對未按規(guī)定時限和流程履行審批手續(xù)的設(shè)計變更和費用變更，不得納入工程結(jié)算作為常態(tài)化管理。

第7篇：系統(tǒng)變更管理制度范文

摘要：企業(yè)合同管理的重要性越來越明顯,財務(wù)部門作為合同管理的重要一環(huán),應(yīng)積極參與企業(yè)的合同管理。本文從財務(wù)管理的角度分析了合同管理中存在的問題，并討論了企業(yè)如何加強合同管理，從而不斷提高經(jīng)營管理水平。

關(guān)鍵詞 ：合同；合同管理；財務(wù)管理

一、加強合同財務(wù)管理的意義

隨著市場經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展，企業(yè)間的交易越來越頻繁，也越來越規(guī)范，更多地采用訂立合同的方式來進行。在這種大背景下，企業(yè)合同管理的重要性也越來越明顯。通常意義下的合同管理指的是企業(yè)對于與交易對手的合同依法進行訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止以及審查、監(jiān)督、控制等一系列行為的總稱。

加強企業(yè)合同的財務(wù)管理具有非常重要的意義。首先，企業(yè)合同本身蘊含了大量的財務(wù)信息。常見的企業(yè)合同包括銷售合同、采購合同、轉(zhuǎn)讓合同、租賃合同等，構(gòu)成了財務(wù)會計核算與財務(wù)報表編制的原始憑證，加強合同的財務(wù)管理有助于保證信息的準確。其次，由于企業(yè)與外部單位和個人的交易通常是通過合同來進行，所以加強合同的財務(wù)管理可以在一定程度上降低企業(yè)交易的風險，有利于維護企業(yè)的經(jīng)濟利益。第三，加強合同的財務(wù)管理，可以增強合同在財務(wù)上的合規(guī)性，更準確地滿足企業(yè)自身財務(wù)制度以及外部監(jiān)管部門的要求，維護企業(yè)形象，避免聲譽受損。

財務(wù)部門參與合同管理應(yīng)該是全流程的，從合同簽訂前的起草與談判，到合同的簽訂，再到合同執(zhí)行階段變更事項管理，最后到合同的后評價等各個環(huán)節(jié)都需要積極參與。財務(wù)部門需要做的工作包括但不限于參與合同管理辦法的制定、合同簽訂時的財務(wù)合規(guī)性審核，合同檔案的整理、合同變更事項的財務(wù)管理等。

二、企業(yè)合同中管理中存在的問題

1.財務(wù)人員不能充分參與企業(yè)合同管理

財務(wù)人員應(yīng)參與到企業(yè)合同管理過程中，但很多企業(yè)并沒有很好的做到這一點。造成這種局面的原因有兩方面：財務(wù)人員自身的原因。包括財務(wù)人員參與合同管理的意識不強，對業(yè)務(wù)知識掌握不足，無法有效了解合同內(nèi)容等；合同歸口部門的原因。包括沒有認識到財務(wù)管理對企業(yè)合同管理的重要意義，擔心財務(wù)人員的介入會影響業(yè)務(wù)拓展等。種種原因的背后其實是企業(yè)文化的問題，認為財務(wù)人員就只做會計核算工作，但事實上對于以盈利為目的的企業(yè)來說，財務(wù)管理涉及到企業(yè)管理的方方面面，當然也包括合同管理，財務(wù)人員可以從財務(wù)的角度保證業(yè)務(wù)合規(guī)，并為企業(yè)積極爭取經(jīng)濟利益，降低企業(yè)經(jīng)營風險。

2.缺乏有效的財務(wù)管理制度

企業(yè)合同涉及財務(wù)管理內(nèi)容一般包括企業(yè)合同管理制度、委托授權(quán)制度、合同審查制度、印章管理制度、檔案管理制度和統(tǒng)計報表制度等。有效的企業(yè)合同管理應(yīng)該是制度規(guī)定明確，執(zhí)行落實到位，監(jiān)督問責機制健全。但很多企業(yè)根本就沒有制定這些制度規(guī)范，或者制定的內(nèi)容很不系統(tǒng)，導(dǎo)致實際操作中做不到有規(guī)可循、有據(jù)可依，且在實際工作中對制度的監(jiān)督和落實不到位，導(dǎo)致制度流于形式，效果大打折扣。

3.合同管理不規(guī)范

很多企業(yè)在合同管理方面做得不夠系統(tǒng)和科學(xué)，隨意性比較強，缺乏統(tǒng)籌安排。比如有的企業(yè)合同沒有統(tǒng)一的格式，各個部門在簽訂合同時以對方企業(yè)的文本為主，條款不全面，容易遺漏本企業(yè)關(guān)注的重要條款。有些企業(yè)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)早已經(jīng)發(fā)生然后來補簽合同，使合同簽訂流于形式。有些企業(yè)的合同分類管理做的不好，比如所有的合同沒有按照銷售合同、采購合同、轉(zhuǎn)讓合同、租賃合同等類型進行分類，甚至對合同都沒有登記編號，這樣就無法形成比較成體系的合同檔案，無法及時提供給使用者查閱。也有的企業(yè)對合同的保管不當，在交易完成后遲遲不轉(zhuǎn)交合同副本給財務(wù)部門，使財務(wù)人員無法及時登記交易信息，及時進行會計處理，并向決策者傳遞相關(guān)信息，向稅務(wù)機關(guān)及時納稅。還有的企業(yè)合同財務(wù)管理的信息化水平比較低，財務(wù)人員對合同進行登記、變更事項管理時全部依賴手工，這樣不僅會使得管理效率低下，出錯的概率也會大大提高。

三、加強企業(yè)合同管理的措施

（一）實施有效的財務(wù)管理

1.合同審核制度

企業(yè)財務(wù)部門要參與合同的審核，包括前期的制定和后期的執(zhí)行，審核內(nèi)容包括涉及企業(yè)經(jīng)濟利益的財務(wù)關(guān)鍵問題以及合同是否符合國家和企業(yè)財務(wù)制度規(guī)定。其中涉及企業(yè)經(jīng)濟利益的財務(wù)關(guān)鍵問題包括：價格是否合理以及企業(yè)在稅務(wù)方面的考慮、支付方式及發(fā)票的開具與收取等。涉及財務(wù)合規(guī)性的問題包括：合同內(nèi)容是否符合國家投資要求，是否符合監(jiān)管部門的行業(yè)限制條件，是否符合企業(yè)上級部門及自身的管理要求，合同的具體細節(jié)是否滿足會計核算要求等。在合同的具體執(zhí)行過程中，財務(wù)人員也要審核承辦部門是否按照合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并保留好相關(guān)財務(wù)會計核算憑證。

2.合同檔案管理制度

企業(yè)合同檔案是企業(yè)非常重要的商業(yè)機密，是企業(yè)經(jīng)營管理的重要參考資料，也是企業(yè)進行財務(wù)會計核算的重要原始憑證。企業(yè)應(yīng)該高度重視合同檔案管理，承辦部門應(yīng)該在合同簽署后的第一時間將合同副本送交財務(wù)部門；如果公司規(guī)定由財務(wù)部門歸檔的，財務(wù)部門則應(yīng)該做好合同的登記、編號、建檔工作，歸檔時要注意分類的原則，具體分類標準可按照合同承辦部門、簽署合同主體、合同業(yè)務(wù)類型、合同簽署時間、合同生效時間、合同履行進度等。企業(yè)還應(yīng)該對合同檔案的查詢、借閱、復(fù)印等工作做出明確規(guī)定，并做好查詢登記工作。

3.合同變更事項管理制度

很多時候，企業(yè)合同會由于各種原因?qū)е略贤瑹o法繼續(xù)履行，需要進行合同變更或者終止。如果出現(xiàn)這種情況，財務(wù)人員需要快速反應(yīng)、迅速行動，詳細了解合同變更事由，判斷變更的性質(zhì)及其對企業(yè)經(jīng)濟利益的影響。如無正當理由，不得隨意變更合同；如理由恰當，審批手續(xù)完備，則要及時更新合同檔案，并做好登記工作，涉及會計處理變更的要及時恰當處理。

（二）強化合同執(zhí)行中的財務(wù)管理

1.銷售合同的管理

企業(yè)的銷售合同一般有現(xiàn)貨交易、賒銷、分期收款等多種結(jié)算方式。其中最需要關(guān)注的就是賒銷合同。因為賒銷合同中雖然與貨物相關(guān)的經(jīng)濟利益和風險已經(jīng)轉(zhuǎn)移，但是企業(yè)并沒有收到實際的現(xiàn)金，有一定的壞賬風險。在銷售合同的管理中，財務(wù)部門要做好以下工作：一是提醒業(yè)務(wù)部門催收貨款，把企業(yè)的經(jīng)營成果落袋為安；二是認真審核相關(guān)合同憑證是否與真實的交易背景相符，并及時恰當?shù)剡M行賬務(wù)處理；三是根據(jù)企業(yè)財務(wù)制度的規(guī)范和客戶的要求準確開好發(fā)票。

2.采購合同的管理

企業(yè)的采購合同一般有現(xiàn)貨交易、預(yù)付貨款、分期付款等多種結(jié)算方式。其中最需要關(guān)注的就是預(yù)付貨款合同。因為預(yù)付貨款合同中企業(yè)并沒有收到實際的貨物，有一定的違約風險。在采購合同的管理中，財務(wù)部門要做好以下工作：一是提醒業(yè)務(wù)部門催收貨物，確保企業(yè)采購的物資在規(guī)定的時限內(nèi)運輸?shù)轿?；二是認真審核相關(guān)合同憑證是否與真實的交易背景相符，并及時恰當?shù)倪M行賬務(wù)處理；三是催促交易對手開好發(fā)票，并審核發(fā)票真?zhèn)?、金額、科目、抬頭等關(guān)鍵要素的準確性。

3.轉(zhuǎn)讓合同的管理

企業(yè)的轉(zhuǎn)讓合同需要關(guān)注兩種，一種是預(yù)付交易款但沒有收到對價資產(chǎn)的合同，這一點與采購合同中的預(yù)付貨款合同類似，財務(wù)人員要做好提醒業(yè)務(wù)部門催收對價資產(chǎn)、認真審核相關(guān)合同憑證并及時恰當進行賬務(wù)處理、催促并審核發(fā)票等工作。另一種是發(fā)出對價資產(chǎn)但沒有收到交易款項的合同，這一點與銷售合同中的賒銷合同類似。財務(wù)人員要做好提醒業(yè)務(wù)部門催收貨款、審核合同憑證并進行賬務(wù)處理、及時準確開好發(fā)票等工作。

（三）提高合同管理水平

企業(yè)要努力提高合同管理的系統(tǒng)性和科學(xué)性，要盡量統(tǒng)一合同格式，規(guī)范簽署流程，實現(xiàn)對合同的分類管理，并做好合同檔案的整理和保管。企業(yè)要努力提高合同管理的信息化、自動化水平，建立起合同管理的數(shù)據(jù)庫。企業(yè)的合同管理應(yīng)該達到這樣一種水平，就是財務(wù)人員能隨時根據(jù)相關(guān)要求，按照合同承辦部門、簽署合同主體、合同業(yè)務(wù)類型、合同簽署時間、合同生效時間、合同履行進度等維度統(tǒng)計并查詢到每一個合同，形成電子化的合同檔案，并可對每一個合同進行實時執(zhí)行追蹤和后評價。合同到期時，能自動提醒續(xù)簽，避免企業(yè)重大業(yè)務(wù)因為沒有簽訂合同而導(dǎo)致的經(jīng)營風險和稅務(wù)風險。財務(wù)部門可定期對數(shù)據(jù)庫進行橫向或縱向?qū)Ρ确治?，為企業(yè)決策層提供智力支持。

四、結(jié)束語

企業(yè)要切實加強合同的管理，一是財務(wù)人員積極參與企業(yè)的合同管理，發(fā)揮出應(yīng)有的專業(yè)作用；二是制定嚴格規(guī)范的合同管理相關(guān)制度，并且加強監(jiān)督落實，保證實際執(zhí)行到位；三是企業(yè)要提高合同財務(wù)管理的系統(tǒng)性和科學(xué)性，以及合同財務(wù)管理的信息化、自動化水平。從根本上講，就是要形成企業(yè)財務(wù)部門積極參與合同管理并發(fā)揮充分作用的企業(yè)文化。企業(yè)財務(wù)人員不僅僅要做好合同的會計核算工作，還要審核合同的經(jīng)濟效益和合規(guī)性，并監(jiān)督合同的進度執(zhí)行，還要能夠通過研究分析合同相關(guān)數(shù)據(jù)，為管理層提供決策支持。

參考文獻：

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[3]張遠堂.公司合同管理操作指南[M]. 北京：中國法制出版社，2008.

第8篇：系統(tǒng)變更管理制度范文

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們，大家好：

我是2015年6月開始任項目部主管商務(wù)的副經(jīng)理，之前一直擔任項目部的工經(jīng)部部長，自開工以來，認真履行各項職責，扎實、穩(wěn)步地推進項目收入及成本管理工作，以下就本人自開工以來的工作做簡要述職，請各位領(lǐng)導(dǎo)及同事審議。

一、項目施工產(chǎn)值完成情況該項目合同額52582.62萬元，合同工期是2015年3月開工, 2016年6月竣工,依據(jù)前期調(diào)查，結(jié)合工期進度計劃，編制了年、季、月度施工產(chǎn)值計劃，經(jīng)過與建設(shè)單位溝通，下達了2016年度的施工產(chǎn)值計劃為17100萬元。

由我負責對建設(shè)單位的驗工計價工作，截止到2016年4季度末開累驗工40108萬元，2016年年度驗工16978萬元，完成了年度施工產(chǎn)值任務(wù)。

2017年1季度建設(shè)單位下達施工產(chǎn)值計劃960萬元，實際完成產(chǎn)值961萬元。

二、變更索賠管理情況項目中標后，依據(jù)投標文件等資料編制了項目變更索賠策劃書，在項目變更索賠領(lǐng)導(dǎo)小組中，我主要負責變更索賠文件的編制，與設(shè)計、監(jiān)理、建設(shè)單位的溝通，辦理變更價款的簽認工作。截止2016年4季度末合同外Ⅰ類變更1項786萬元，Ⅱ類變更41項2472萬元，合計金額3258萬元；合同內(nèi)Ⅱ變更69項396萬元，完成變更設(shè)計審批21項，金額1240萬元，已驗工9項，金額820萬元。

三、項目成本管理情況1、建立制度在項目經(jīng)理的組織領(lǐng)導(dǎo)下，為了進一步降低施工項目成本，提升項目創(chuàng)效和盈利能力，我根據(jù)公司的相關(guān)管理辦法編制了本項目《成本管理辦法》、《項目成本管理策劃書》、《項目變更索賠策劃書》、《合同管理制度》、《勞務(wù)分包管理制度》、《驗工計價管理制度》、《農(nóng)民工工資發(fā)放監(jiān)管制度》等各項制度，完善了工程經(jīng)濟管理信息統(tǒng)計的各類臺帳，制定了部門及崗位職責。

2、分包隊伍選擇在項目經(jīng)理的組織領(lǐng)導(dǎo)下，由我負責勞務(wù)、專業(yè)分包招投標工作。經(jīng)過編制招標文件，招標公告并組織開標會等工作，實現(xiàn)了分包隊伍經(jīng)過招標選擇。截止目前共選擇勞務(wù)分包隊伍22家，專業(yè)分包隊伍26家。

3、分包合同管理我牽頭組織了項目部與外部單位所簽訂的經(jīng)濟合同文本的評審工作，對本項目部的各類合同文本及資料，建立了合同檔案及臺帳。截止2017年1季度共簽訂勞務(wù)分包合同23份，合同總額14871萬元；簽訂專業(yè)分包合同30份，合同總額8579萬元，聯(lián)合體外墻裝修合同分劈3419萬元。

4、分包驗工計價管理我負責項目部對各分包單位的驗工計價管理工作，堅持分包計量、計價、結(jié)算逐級簽認、責任追究制度和“沒有簽訂合同不結(jié)算、超出合同單價不結(jié)算、超出施工圖數(shù)量不結(jié)算、簽字不齊全不結(jié)算”等“四不原則”，使用中鐵成本管理系統(tǒng)的合同管理、勞務(wù)結(jié)算管理，對分包單位的債務(wù)資金支付實現(xiàn)按合同約定支付比例在公司層面進行資金支付的控制，杜絕工程項目超合同付款、超計價付款、超比例付款、付款比例不均衡等問題，有效節(jié)約資金成本，提高資金的利用效率。

截止目前完成勞務(wù)分包計價66次，計價金額11275萬元，完成勞務(wù)分包結(jié)算并簽署結(jié)算協(xié)議5份；專業(yè)分包計價72次，計價金額7235萬元，完成專業(yè)分包結(jié)算并簽署結(jié)算協(xié)議11份。

四、思想建設(shè)情況鑒于經(jīng)濟管理工作的特殊性，工作中嚴格約束自己，常懷律己之心，增強自律意識，做到自重、自警、自勵、清正自守，不該拿的東西不拿，不該去的地方不去，不該做的事情不做，保持清正廉潔的本色。認真學(xué)習公司黨委關(guān)于黨風廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，嚴格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部黨風廉政建設(shè)責任制的各項規(guī)定，自覺抵制不正之風，堅持講真話、辦實事、求實效，不斷提高拒腐防變的能力。工作中堅持以身作則，牢固樹立廉潔意識，把思想的重點放到工作中去，把無限的熱情奉獻到工作中去。

五、存在的不足工作中偏重于工程經(jīng)濟方面的管理，對施工質(zhì)量及安全管理了解的還不夠深入和透徹，在下一步的工作中仍需加強學(xué)習。

以上是自項目開工截止目前我的工作及思想狀況的匯報。由于水平有限，在工作中難免會存在不足之處，懇請領(lǐng)導(dǎo)、同事們給予批評指正。在下階段的工作中，我將正視不足，團結(jié)同事，使項目的成本管理再上一個臺階。同時，對各位領(lǐng)導(dǎo)和同事對我工作上的大力支持，表示衷心的感謝。

第9篇：系統(tǒng)變更管理制度范文

信息化應(yīng)用是現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略達成的重要手段，全面信息化管理能提升企業(yè)的核心競爭力，使企業(yè)實現(xiàn)節(jié)約成本、降低風險、提高效率、以科技制勝的目標。應(yīng)用階段的信息系統(tǒng)一般稱為生產(chǎn)系統(tǒng)。生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護是指用組織、制度、流程等管理方式，對信息系統(tǒng)的運行環(huán)境、信息系統(tǒng)本身、運行維護人員進行綜合管理，保障信息系統(tǒng)安全、準確、高效運行，進行系統(tǒng)全面應(yīng)用維護的過程。生產(chǎn)系統(tǒng)的運行維護工作直接關(guān)系到信息化建設(shè)的成敗，是一項重要的工作。

醫(yī)藥全產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)集制造、分銷、零售和研發(fā)為一體，需要一個信息管理功能完整的大型信息管理系統(tǒng)的支撐。這種統(tǒng)一、完整的信息系統(tǒng)的建設(shè)具有復(fù)雜度高、周期長的特點，需要邊建設(shè)邊應(yīng)用。如何協(xié)調(diào)好生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作與信息化建設(shè)工作的相互關(guān)系、使信息化建設(shè)能保證生產(chǎn)系統(tǒng)的穩(wěn)鍵運行、且運行維護工作又能推動信息化建設(shè)，這是值得思考和探討的課題。

1 生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作的管理

生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作是對信息系統(tǒng)運行所有環(huán)節(jié)的管理，包括各種軟件、主機和網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備、機房、技術(shù)資料和信息備份檔案文件的維護和管理。這是一項專業(yè)性和操作性都很強的工作，需要建立科學(xué)、規(guī)范、高效的運行維護體系，保障生產(chǎn)系統(tǒng)的在控和能控。

生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護管理的標準有ISO 20000和最佳實踐IT基礎(chǔ)設(shè)施知識庫 (Information Technology lnfrastructure Library，ITIL)。在應(yīng)用上已經(jīng)很成熟的ITIL v2強調(diào)了服務(wù)提供和服務(wù)支持的服務(wù)管理流程一體化的集成；2007 年的基于服務(wù)生命周期的ITIL v3整合了前兩個版本的精華，強調(diào)ITIL 最佳實踐的執(zhí)行支持以及在改善過程中需要注意的細節(jié)。

企業(yè)的信息化建設(shè)項目進入到應(yīng)用階段，運行維護工作也就擺到了面前。大量的運行維護需求會使一些企業(yè)有些措手不及，如果處理得不好或不及時，就會影響系統(tǒng)的正常應(yīng)用、甚至由于業(yè)務(wù)無法正常進行而導(dǎo)致信息系統(tǒng)被廢除。

為了生產(chǎn)系統(tǒng)能長期為企業(yè)服務(wù)，可以參照ITIL對問題、事件、配置、變更和服務(wù)持續(xù)性等方面的管理，建立起企業(yè)的運行維護組織機構(gòu)，配備人員，制定制度，確定流程管理規(guī)范，使生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作正常展開。在嚴格執(zhí)行管理制度的同時，充分調(diào)動運行維護人員的工作積極性、挖掘他們積累的工作經(jīng)驗，能更好地達到保障信息系統(tǒng)安全運行、有效應(yīng)用的目標。根據(jù)ITIL的管理框架模型，加上運用運行維護人員的知識和經(jīng)驗，可以用圖1來表達生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護管理框架。

1.1 生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護組織架構(gòu)的建立

組織是運行維護工作中人們進行合作的一種形式。在醫(yī)藥企業(yè)，要全力打造統(tǒng)一集中管理的大型信息系統(tǒng)，運行維護組織應(yīng)該考慮這樣的模式：建立一個覆蓋整個信息系統(tǒng)的運行維護組織，由信息技術(shù)人員和業(yè)務(wù)骨干等人員組成，縱向應(yīng)延伸到各子企業(yè)如公司總部和各級子公司，橫向應(yīng)涉及到各職能管理部門如財務(wù)、市場部門等。運行維護的核心組織建立在公司總部，承擔運行維護制度的制定和監(jiān)督，完成對構(gòu)成信息系統(tǒng)各要素（各種軟件、計算機和網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等）的維護工作，進行業(yè)務(wù)和技術(shù)等方面的支持?？v、橫向子運行維護組織主要承擔系統(tǒng)的應(yīng)用管理（包括提出新的應(yīng)用需要和完善系統(tǒng)功能等方面要求）、事件響應(yīng)和記錄等工作。功能為條線業(yè)務(wù)管理的子系統(tǒng)，可采用由總部相應(yīng)職能部門牽頭、總部信息技術(shù)部門配合的管理模式，如財務(wù)、資金系統(tǒng)應(yīng)由財務(wù)部承擔應(yīng)用管理。功能為子、分公司業(yè)務(wù)運營管理的子系統(tǒng)，可采用在總部信息技術(shù)部門協(xié)同下由相應(yīng)公司進行管理的模式，如醫(yī)藥生產(chǎn)企業(yè)的ERP系統(tǒng)由企業(yè)進行應(yīng)用管理。

在建立運行維護組織的基礎(chǔ)上，進一步明確運行維護人員的崗位和職責，使生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作有序進行。運行維護崗位包括應(yīng)用管理崗位、機房環(huán)境管理崗位、設(shè)備管理崗位、系統(tǒng)管理崗位、網(wǎng)絡(luò)通信管理崗位、安全管理崗位、技術(shù)檔案管理崗位和運行值班崗位等。

1.2 生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護管理制度的建立

生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護管理制度是對管理范圍、內(nèi)容、流程、方法等方面的規(guī)定，是運行維護體系正常運作的根本保證,是工作人員有章可依的工作準則。運行維護管理制度應(yīng)涵蓋所有環(huán)節(jié)，包括應(yīng)用管理、人員管理、運行機房環(huán)境管理、設(shè)備管理、投產(chǎn)管理、值班管理、系統(tǒng)管理、網(wǎng)絡(luò)通信管理、安全管理和技術(shù)檔案管理等。

全產(chǎn)業(yè)鏈醫(yī)藥企業(yè)的信息化建設(shè)需要邊建設(shè)邊應(yīng)用，生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護制度需要按系統(tǒng)建設(shè)的成果進行補充和完善。這種需要不斷進行補充和完善的制度可以用一個公式來表示：制度=辦法+細則+補充。公式中的辦法表示的是系統(tǒng)的基本管理制度，細則是按系統(tǒng)功能和應(yīng)用條線進行管理的細分制度，補充是系統(tǒng)功能擴充完善后對管理制度的補充。

1.3 生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護管理流程的建立

生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護管理流程是指為完成運行維護工作而進行的一系列整合資源與能力的協(xié)調(diào)性活動。運行維護管理流程有問題、事件、配置、變更和服務(wù)持續(xù)性等管理流程。如果將運行維護管理體系流程進行抽象，圖2就是一個較完整的運行維護管理體系流程。

每個按生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護環(huán)節(jié)細分的運行維護流程（即圖2中的“活動N”）都可用流程圖明確表示，這里以系統(tǒng)功能擴展項目投產(chǎn)管理舉例說明。當系統(tǒng)功能需要擴展時，由系統(tǒng)主管部門提出系統(tǒng)變更計劃，由實施部門提供系統(tǒng)變更方案，新功能測試成功后，方可在系統(tǒng)功能擴展項目投產(chǎn)所有資料（計劃、方案、技術(shù)資料、操作說明等）已經(jīng)齊全的情況下落實操作培訓(xùn)、制定管理制度等工作，才能進行系統(tǒng)功能擴展項目的正式投產(chǎn)。圖3表示了系統(tǒng)功能擴展項目投產(chǎn)的變更管理流程。

制度是需要人來執(zhí)行的，按運行維護制度和操作流程進行工作是需要花費一定人力的，如果對運行維護人員的配備不到位，運行維護人員終日處于應(yīng)付各種實時發(fā)生事項的處理，無暇全面執(zhí)行運行維護制度，尤其是無法正常做各種巡檢、運行維護記錄、各類資料收集歸檔等工作，無暇于總結(jié)運行維護工作經(jīng)驗和教訓(xùn)，也無暇于全面提高運行維護能力，這是不利于生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作進行的，應(yīng)引起重視。

因此，要使運行維護工作取得成效，不僅要借助ITIL的方法，用提供支持和服務(wù)來創(chuàng)造價值，而且要投入應(yīng)有的人力和財力資源，對生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護進行綜合管理，不斷提高運行維護質(zhì)量，保證系統(tǒng)的安全可靠運行。

2 生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作與信息化建設(shè)齊頭并進

全產(chǎn)業(yè)鏈醫(yī)藥企業(yè)的全面信息化建設(shè)過程會遇到很多困難，這些困難既有外部因素也有內(nèi)部因素，外部因素包括政府對醫(yī)藥企業(yè)管理和質(zhì)量管理等方面要求的提高、醫(yī)藥產(chǎn)品的市場變化和市場競爭日趨激烈等，內(nèi)部因素包括各類業(yè)務(wù)流程整合的內(nèi)部管理尚未形成或未成熟以及業(yè)務(wù)范圍擴大、產(chǎn)品種類增加、內(nèi)部組織架構(gòu)的復(fù)雜性加大等變數(shù)的出現(xiàn)與現(xiàn)有信息系統(tǒng)集成和資源共享水平低等。所以，醫(yī)藥企業(yè)信息化是一場深刻的革命，是一項艱巨、復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要循序漸進。

醫(yī)藥企業(yè)信息化建設(shè)的高難度和長期性要求生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作和信息化建設(shè)工作齊頭并進。但這兩項工作是相互牽制和相互影響的，如果處理不好兩者的關(guān)系，會影響信息化建設(shè)的進展甚至倒退。

運行維護工作要保持生產(chǎn)系統(tǒng)的正常運行需要系統(tǒng)的每個環(huán)節(jié)都能保持穩(wěn)定、安全。而信息化項目的建設(shè)則需要不斷引進新技術(shù)、盡快實現(xiàn)新功能，故需要對系統(tǒng)的各種配置做變更、對系統(tǒng)代碼進行修改甚至需要全面升級。這些使生產(chǎn)系統(tǒng)運行基本環(huán)境發(fā)生變化的操作一旦處理得不謹慎，會影響生產(chǎn)系統(tǒng)的正常運行。反過來，如果運行維護工作不力，不能找出新項目可能對系統(tǒng)運行產(chǎn)生不利的關(guān)鍵點、不能評估信息化項目的建設(shè)對現(xiàn)有系統(tǒng)的各項變更的影響、不能合理安排信息化項目的投產(chǎn)，也會影響到信息化建設(shè)的進度。

為了保障生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作和項目建設(shè)工作都能順利開展，需要在新項目設(shè)計階段就進行運行維護和項目實施兩個團隊的緊密合作，從保障現(xiàn)有系統(tǒng)的穩(wěn)定性和新項目順利建設(shè)投產(chǎn)的目標出發(fā)，找出新項目與生產(chǎn)系統(tǒng)可能發(fā)生的交集部分，分析這些交集部分中對兩項工作有相互影響的關(guān)鍵因素，給出避免沖突的解決方案，同時評估和落實新系統(tǒng)功能投產(chǎn)后系統(tǒng)的承受能力，及時落實運行維護的各項工作，實現(xiàn)運行維護和建設(shè)的共同推進。

以系統(tǒng)應(yīng)用面擴展項目上線為例，生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作的流程和解決方案如圖4所示。

面對信息化建設(shè)對生產(chǎn)系統(tǒng)穩(wěn)定運行帶來的挑戰(zhàn)，運行維護人員應(yīng)該：1）要堅持用ITIL的方法、理論武裝自己，及時做好運行維護的人員、組織、制度和流程等方面的調(diào)整和補充工作，迅速掌握運行維護的新要求，完成生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作。2）應(yīng)將系統(tǒng)的變化在仿真環(huán)境中進行系統(tǒng)功能、壓力和數(shù)據(jù)演算等模擬運行，模擬運行成功后再進行應(yīng)用切換。3）與實施團隊聯(lián)合作戰(zhàn)，及時處理出現(xiàn)的問題。4）要保留和保全原有系統(tǒng)，以備及時復(fù)原系統(tǒng)。

運行維護人員要積極參與信息化建設(shè)項目的設(shè)計和實施工作，與信息化建設(shè)項目實施團隊充分溝通，主動介紹生產(chǎn)系統(tǒng)對功能的應(yīng)用程度、業(yè)務(wù)流程的特點、系統(tǒng)各項基本配置和應(yīng)用特點等情況，共同商議生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護工作安排，確保信息化項目建設(shè)與生產(chǎn)系統(tǒng)的正常運行的銜接，盡量將新項目上線對生產(chǎn)系統(tǒng)運行的影響和波動降到最低，使企業(yè)的信息化應(yīng)用不倒退、不混亂、不停止。

運行維護團隊負責系統(tǒng)的各項維護工作，與系統(tǒng)用戶接觸最多，通過對他們的各類問題的排除和答疑，容易與他們建立良好關(guān)系。當信息化項目建設(shè)對生產(chǎn)系統(tǒng)運行產(chǎn)生負面影響時，通過運行維護團隊可以取得用戶的配合和諒解，從而減少系統(tǒng)波動的影響和損失，這也是運行維護團隊的一個工作準則。

在應(yīng)對信息化建設(shè)對生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護的挑戰(zhàn)中，運行維護團隊雖被動應(yīng)戰(zhàn)，但對有經(jīng)驗的運行維護團隊來說，不會僅停留在保障生產(chǎn)系統(tǒng)的安全、有效運行層面上，而是會更上一層樓，根據(jù)積累的運行維護經(jīng)驗和信息系統(tǒng)應(yīng)用的體會，促使信息化建設(shè)更切合企業(yè)需求，信息系統(tǒng)的架構(gòu)和功能更科學(xué)、合理、有效。從被動到主動的應(yīng)戰(zhàn)，是運行維護團隊對工作價值的創(chuàng)造。

3 運行維護團隊對信息化建設(shè)工作的促進作用

信息系統(tǒng)的應(yīng)用是企業(yè)信息化建設(shè)的重要成果，企業(yè)這時才能真正從信息化建設(shè)中開始獲得利益，在業(yè)務(wù)流程的管理和優(yōu)化、提高工作效率、決策能力提升等方面的收獲會使企業(yè)更堅定全面實現(xiàn)信息化的信心，加快、加大信息化建設(shè)的步伐，逐步健全和完善企業(yè)，發(fā)展所需的完整統(tǒng)一的信息系統(tǒng)。尤其是醫(yī)藥企業(yè)，有了統(tǒng)一的信息化平臺，就能快速響應(yīng)國家對醫(yī)藥行業(yè)的政策和各項要求，就能快速滿足供應(yīng)商和客戶的需求，從而更進一步把握變化，應(yīng)對挑戰(zhàn)，實現(xiàn)發(fā)展。所以，做好運行維護工作保障生產(chǎn)系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行，長期為企業(yè)提供穩(wěn)定、可靠的信息化管理平臺，不僅是鞏固了企業(yè)信息化建設(shè)的成果，也促進了醫(yī)藥企業(yè)加快信息化建設(shè)的工作。

優(yōu)秀的運行維護人員不僅能按制度處理好日常工作，及時完成各類問題的處理，還能將運行維護工作中發(fā)現(xiàn)、解決的問題反饋于信息系統(tǒng)的功能完善，反饋于優(yōu)化組織機構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，使信息系統(tǒng)發(fā)揮最大作用，為鞏固企業(yè)信息化建設(shè)成果而作貢獻。

運行維護團隊是企業(yè)信息化建設(shè)的主力軍之一，這個團隊要具備信息技術(shù)知識和企業(yè)管理知識的復(fù)合能力，在信息技術(shù)應(yīng)用上掌握計算機軟硬件技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和大型數(shù)據(jù)庫技術(shù)等；在管理上具備企業(yè)管理知識，了解財務(wù)核算和各種業(yè)務(wù)運作的流程和要求，熟悉企業(yè)內(nèi)部管理體系和質(zhì)量管理要求；在運行維護上熟練掌握生產(chǎn)系統(tǒng)的作用和功能的應(yīng)用，自覺執(zhí)行生產(chǎn)系統(tǒng)運行維護的規(guī)章制度，維護生產(chǎn)系統(tǒng)的安全、有效運行。所有這些都是運行維護團隊對企業(yè)信息化建設(shè)和應(yīng)用的貢獻。

4 結(jié)語

上藥集團呂明方董事長強調(diào) ：“信息化的實質(zhì)不是技術(shù)問題，而是管理的問題，是文化的問題，是生意模式的問題，是集團‘十二五’戰(zhàn)略打造收入和市值雙千億元產(chǎn)業(yè)集團的一個重要組成部分。”一個醫(yī)藥全產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)只有透過信息化的實質(zhì)才能進一步把握市場等大環(huán)境的變化，應(yīng)對挑戰(zhàn)、實現(xiàn)發(fā)展，釋放信息的商業(yè)價值，在競爭中占據(jù)主動。