年度財(cái)務(wù)計(jì)劃書精選(九篇)

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第1篇：年度財(cái)務(wù)計(jì)劃書范文

第二章：公司介紹

一、宗旨(任務(wù))

二、公司簡(jiǎn)介

三、公司戰(zhàn)略

1.產(chǎn)品及服務(wù)a：

2.產(chǎn)品及服務(wù)b，等等：

3.客戶合同的開發(fā)、培訓(xùn)及咨詢等業(yè)務(wù)：

四、技術(shù)

1、專利技術(shù)：

2、相關(guān)技術(shù)的使用情況(技術(shù)間的關(guān)系)：

五、價(jià)值評(píng)估

六、公司管理

1.管理隊(duì)伍狀況

2.外部支持：

3.董事會(huì)：

七、組織、協(xié)作及對(duì)外關(guān)系：

八、知識(shí)產(chǎn)權(quán)策略

九、場(chǎng)地與設(shè)施

十、風(fēng)險(xiǎn)

第三章：市場(chǎng)分析

一、市場(chǎng)介紹

二、目標(biāo)市場(chǎng)

三、顧客的購(gòu)買準(zhǔn)則

四、銷售策略

五、市場(chǎng)滲透和銷售量

第四章，競(jìng)爭(zhēng)性分析

一、競(jìng)爭(zhēng)者

二、競(jìng)爭(zhēng)策略或消除壁壘

1.競(jìng)爭(zhēng)者

第五章;產(chǎn)品與服務(wù)

一、產(chǎn)品品種規(guī)劃

二、研究與開發(fā)

三、未來(lái)產(chǎn)品和服務(wù)規(guī)劃

四、生產(chǎn)與儲(chǔ)運(yùn)

五、包裝

六、實(shí)施階段

七、服務(wù)與支持

第六章市場(chǎng)與銷售融資合同：媒體融資商業(yè)計(jì)劃書樣本由精品信息網(wǎng)整理！

一、市場(chǎng)計(jì)劃

二、銷售策略

1、實(shí)時(shí)銷售方法

2、產(chǎn)品定位

三、銷售渠道與伙伴

四、銷售周期：

五、定價(jià)策略

1、產(chǎn)品、服務(wù)：

2、產(chǎn)品/服務(wù)b

六、市場(chǎng)聯(lián)絡(luò);

1、貿(mào)易展銷會(huì)

2、廣告宣傳

3、新聞會(huì)

4、年度會(huì)議/學(xué)術(shù)討論會(huì)

5、國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)促銷

6、其它促銷因素

7、貿(mào)易刊物、文章報(bào)導(dǎo)

8、直接郵寄

七、社會(huì)認(rèn)證

第七章財(cái)務(wù)計(jì)劃

一、財(cái)務(wù)匯總

二、財(cái)務(wù)年度報(bào)表

三、資金需求

四、預(yù)計(jì)收入報(bào)表

五、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)計(jì)表：

六、現(xiàn)金流量表：

第八章附錄

一、的背景與機(jī)構(gòu)設(shè)置：

二、市場(chǎng)背景：

三、管理層人員簡(jiǎn)歷

四、董事會(huì)

五、行業(yè)關(guān)系

六、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的文件資料：

七、公司現(xiàn)狀

八、顧客名單

九、新聞剪報(bào)與發(fā)行物：

十、市場(chǎng)營(yíng)銷

第2篇：年度財(cái)務(wù)計(jì)劃書范文

1、公司的商業(yè)機(jī)會(huì)；

2、創(chuàng)立公司，把握這一機(jī)會(huì)的進(jìn)程 ；

3、所需要的資源；

4、風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期回報(bào)；

5、對(duì)你采取的行動(dòng)的建議。

商業(yè)計(jì)劃不是學(xué)術(shù)論文，它可能面對(duì)的是非技術(shù)背景但對(duì)計(jì)劃有興趣的人，比如可能的團(tuán)隊(duì)成員，可能的投資人和合作伙伴，供應(yīng)商，顧客，政策機(jī)構(gòu)等，因此，一份好的商業(yè)計(jì)劃書，應(yīng)該寫得讓人明白，避免使用過(guò)多的專業(yè)詞匯，聚焦于特定的策略、目標(biāo)、計(jì)劃和行動(dòng)。商業(yè)計(jì)劃的篇幅要適當(dāng)，太短，容易讓人不相信項(xiàng)目的成功；太長(zhǎng)，則會(huì)被認(rèn)為太羅嗦，表達(dá)不清楚。適合的篇幅一般為20-40頁(yè)長(zhǎng)（包括附錄在內(nèi)）。

從總體來(lái)看，寫商業(yè)策劃的原則是：簡(jiǎn)明扼要；條理清晰；內(nèi)容完整；語(yǔ)言通暢易懂；意思表述精確。商業(yè)計(jì)劃書一般包括如下10大部分的內(nèi)容：

一、執(zhí)行總結(jié)

是商業(yè)計(jì)劃的一到兩頁(yè)的概括。包括：

1、本商業(yè)（business）的簡(jiǎn)單描述（亦即“電梯間陳詞”）

2、機(jī)會(huì)概述

3、目標(biāo)市場(chǎng)的描述和預(yù)測(cè)

4、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

5、經(jīng)濟(jì)狀況和盈利能力預(yù)測(cè)

6、團(tuán)隊(duì)概述

7、提供的利益

二、產(chǎn)業(yè)背景和公司概述

1、詳細(xì)的市場(chǎng)描述，主要的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，市場(chǎng)驅(qū)動(dòng)力

2、公司概述應(yīng)包括詳細(xì)的產(chǎn)品/服務(wù)描述以及它如何滿足1個(gè)關(guān)鍵的顧客需求。

3、一定要描述你的進(jìn)入策略和市場(chǎng)開發(fā)策略

三、市場(chǎng)調(diào)查和分析

這是表明你對(duì)市場(chǎng)了解程度的窗口。一定要闡釋以下問(wèn)題：

1、顧客

2、市場(chǎng)容量和趨勢(shì)

3、競(jìng)爭(zhēng)和各自的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

4、估計(jì)的市場(chǎng)份額和銷售額

5、市場(chǎng)發(fā)展的走勢(shì)（對(duì)于新市場(chǎng)而言，這一點(diǎn)相當(dāng)困難，但一定要力爭(zhēng)貼近真實(shí)）

四、公司戰(zhàn)略

闡釋公司如何進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，它包括3個(gè)問(wèn)題

1、營(yíng)銷計(jì)劃 （定價(jià)和分銷；廣告和提升）

2、規(guī)劃和開發(fā)計(jì)劃（開發(fā)狀態(tài)和目標(biāo)；困難和風(fēng)險(xiǎn)）

3、制造和操作計(jì)劃 （操作周期；設(shè)備和改進(jìn)）

五、總體進(jìn)度安排

公司的進(jìn)度安排，包括以下領(lǐng)域的重要事件

1、收入

2、收支平衡點(diǎn)和正現(xiàn)金流

3、市場(chǎng)份額

4、產(chǎn)品開發(fā)介紹

5、主要合作伙伴

6、融資

六、關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)、問(wèn)題和假定

1、創(chuàng)業(yè)者常常對(duì)于公司的假定和將面臨的風(fēng)險(xiǎn)不夠現(xiàn)實(shí)

2、說(shuō)明你將如何應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題（緊急計(jì)劃）

3、在眼光的務(wù)實(shí)性和對(duì)公司的潛力的樂(lè)觀之間達(dá)成仔細(xì)的平衡

七、管理團(tuán)隊(duì)

1、介紹公司的管理團(tuán)隊(duì)。一定要介紹各成員與管理公司有關(guān)的教育和工作背景

2、注意管理分工和互補(bǔ)

3、最后，要介紹領(lǐng)導(dǎo)層成員，商業(yè)顧問(wèn)以及主要的投資人和持股情況

八、企業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況

介紹公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃，討論關(guān)鍵的財(cái)務(wù)表現(xiàn)驅(qū)動(dòng)因素。一定要討論如下幾個(gè)杠桿：

1、毛利和凈利

2、盈利能力和持久性

3、固定的、可變的和半可變的成本

4、達(dá)到收支平衡所需的月數(shù)

5、達(dá)到正現(xiàn)金流所需的月數(shù)

九、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)

1、包括收入報(bào)告，平衡報(bào)表，前兩年為季度報(bào)表，前五年為年度報(bào)表

2、同一時(shí)期的估價(jià)現(xiàn)金流分析

3、突出成本控制系統(tǒng)

十、假定公司能夠提供的利益

這是你的“賣點(diǎn)”，包括

1、總體的資金需求

2、在這一輪融資中你需要的是哪一級(jí)

3、你如何使用這些資金

4、投資人可以得到的回報(bào)

5、你還可以討論可能的投資人退出策略

當(dāng)你在寫商業(yè)計(jì)劃的時(shí)候，應(yīng)該達(dá)到下列目標(biāo)：

1、力求表述清楚簡(jiǎn)潔。

2、關(guān)注市場(chǎng)，用事實(shí)說(shuō)話，因此需展示市場(chǎng)調(diào)查和市場(chǎng)容量。

3、解釋潛在顧客為什么會(huì)掏錢買你的產(chǎn)品或服務(wù)。

4、站在顧客的角度考慮問(wèn)題，提出引導(dǎo)他們進(jìn)入你的銷售體系的策略。

5、在頭腦中要形成1個(gè)相對(duì)比較成熟的投資退出策略。

6、充分說(shuō)明為什么你和你的團(tuán)隊(duì)最合適作這件事。

7、請(qǐng)你的讀者做出反饋。

當(dāng)你做商業(yè)計(jì)劃并向投資者提交時(shí)，必須避免下列問(wèn)題：

1、對(duì)產(chǎn)品/服務(wù)的前景過(guò)分樂(lè)觀，令人產(chǎn)生不信任感。

2、數(shù)據(jù)沒(méi)有說(shuō)服力，比如拿出一些與產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)相去甚遠(yuǎn)的數(shù)據(jù)。

3、導(dǎo)向是產(chǎn)品或服務(wù)，而不是市場(chǎng)。

4、對(duì)競(jìng)爭(zhēng)沒(méi)有清醒的認(rèn)識(shí)，忽視競(jìng)爭(zhēng)威脅。

5、選擇進(jìn)入的是1個(gè)擁塞的市場(chǎng)，企圖后來(lái)居上。

第3篇：年度財(cái)務(wù)計(jì)劃書范文

一、背景

（一）外部壓力

2008年金融危機(jī)發(fā)生以來(lái)，創(chuàng)業(yè)企業(yè)面臨生存困境。截止2011年底，長(zhǎng)沙市規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)共計(jì)8965家，提供了城鄉(xiāng)75%以上的就業(yè)崗位。但在殘酷的創(chuàng)業(yè)歷程中，創(chuàng)業(yè)者需要面對(duì)融資難、成本上升、資源匱乏、心態(tài)疲倦等難題。

（二）響應(yīng)號(hào)召

國(guó)務(wù)院提出“將創(chuàng)業(yè)企業(yè)作為重點(diǎn)支持對(duì)象”，出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步支持小微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》；工信部指出“幫助和關(guān)心創(chuàng)業(yè)企業(yè)就是最大的民生工程”。長(zhǎng)沙市政府設(shè)立了創(chuàng)業(yè)富民引導(dǎo)資金，建立市、區(qū)縣、創(chuàng)業(yè)基地三級(jí)工作體系。

（三）內(nèi)部動(dòng)力

以前政府往往采取“項(xiàng)目申報(bào)，專家評(píng)審，直接給錢”的扶持方式，存在“跑項(xiàng)目者得，不跑項(xiàng)目者不得”的現(xiàn)象，使得政府有限的資金沒(méi)有花在“刀刃”上，未能有效地轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力。政府如何變“相馬”為“賽馬”？如何創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)富民資金的使用方式？

二、意義

（一）營(yíng)造樂(lè)在創(chuàng)業(yè)氛圍

創(chuàng)業(yè)企業(yè)構(gòu)成中國(guó)企業(yè)的“毛細(xì)血管”。它們規(guī)模雖小，但數(shù)量眾多，已成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要力量，在增加就業(yè)、促進(jìn)增長(zhǎng)、創(chuàng)新等方面具有不可替代的作用。長(zhǎng)沙市通過(guò) “與創(chuàng)業(yè)同行”小微工業(yè)企業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持專項(xiàng)行動(dòng)，讓廣大創(chuàng)業(yè)企業(yè)感受到政府和社會(huì)各界的關(guān)注和關(guān)心，既有展示的平臺(tái)，也有培訓(xùn)的機(jī)會(huì)，更有資本的親睞。

（二）嫁接創(chuàng)業(yè)外部資源

項(xiàng)目和團(tuán)隊(duì)是創(chuàng)業(yè)企業(yè)的“任督二脈”，如果能夠幫助創(chuàng)業(yè)企業(yè)打通它們，融資問(wèn)題就不再“難于上青天”。長(zhǎng)沙市的“創(chuàng)業(yè)同行”活動(dòng)旨在整合專家力量，輔導(dǎo)創(chuàng)業(yè)企業(yè)聚焦項(xiàng)目的比較優(yōu)勢(shì)，厘清商業(yè)模式，提升創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)轉(zhuǎn)化技術(shù)優(yōu)勢(shì)為市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)的經(jīng)營(yíng)能力，激活其自身的造血能力，讓銀行和風(fēng)投對(duì)創(chuàng)業(yè)企業(yè)從“心動(dòng)到行動(dòng)”。

（三）探索創(chuàng)業(yè)服務(wù)模式

以往的幫扶政策中，偏于提供硬件支持，如資金、場(chǎng)地、稅務(wù)減免，長(zhǎng)沙市以軟硬件 結(jié)合的形式，以有形的手（政府）和無(wú)形的手（市場(chǎng)）相結(jié)合，是對(duì)國(guó)家進(jìn)一步支持創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展號(hào)召的一次實(shí)踐，從單純物質(zhì)條件的支持，到創(chuàng)業(yè)精神和創(chuàng)業(yè)方法的全程扶持；從單一對(duì)口的服務(wù)，到全面系統(tǒng)的“創(chuàng)業(yè)服務(wù)工程”。以“政府引導(dǎo)+創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)+資本支持”的組合拳，解決融資難背后的問(wèn)題。

三、主要做法及基本經(jīng)驗(yàn)

（一）主要做法

1、激活創(chuàng)業(yè)激情

第一步：宣傳發(fā)動(dòng)。通過(guò)各區(qū)縣園區(qū)的廣泛發(fā)動(dòng)，共有280家創(chuàng)業(yè)企業(yè)參加海選報(bào)名。第二步：創(chuàng)業(yè)分享。2012年8月17號(hào)，舉行了“與創(chuàng)業(yè)同行”盛大啟動(dòng)儀式，與此同時(shí)開啟第一期創(chuàng)業(yè)大講堂——邀請(qǐng)創(chuàng)業(yè)導(dǎo)師講授《成功創(chuàng)業(yè)》，現(xiàn)身說(shuō)法，生動(dòng)形象地講述創(chuàng)業(yè)故事與創(chuàng)業(yè)心得。第三步：創(chuàng)業(yè)故事。要求所有創(chuàng)業(yè)者親自撰寫《創(chuàng)業(yè)歷史回顧與展望》——從創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)、創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目、創(chuàng)業(yè)成功的案例與失敗的故事、未來(lái)設(shè)想五個(gè)方面，進(jìn)行回顧、反思與展望。第四步：面試篩選。根據(jù)《創(chuàng)業(yè)回顧與展望》和面試加權(quán)打分，專家團(tuán)隊(duì)對(duì)參與海選每一戶企業(yè)從優(yōu)點(diǎn)、不足和建議三個(gè)方面提交了書面報(bào)告，最后選出100家有成長(zhǎng)潛力的企業(yè)。通過(guò)以上活動(dòng)，初步喚醒了創(chuàng)業(yè)者內(nèi)心的夢(mèng)想，重拾豪邁的創(chuàng)業(yè)精神，點(diǎn)燃了創(chuàng)業(yè)激情。

2、梳理商業(yè)計(jì)劃

聘請(qǐng)專家分別對(duì)消費(fèi)品和工業(yè)品兩個(gè)行業(yè)做了商業(yè)計(jì)劃書的培訓(xùn)與輔導(dǎo)，幫助企業(yè)厘清外部市場(chǎng)機(jī)會(huì)與內(nèi)部比較優(yōu)勢(shì)，讓企業(yè)學(xué)會(huì)如何從成長(zhǎng)性、創(chuàng)新性和可行性三個(gè)維度去展示企業(yè)優(yōu)勢(shì)，借助專業(yè)和系統(tǒng)的方法和工具編制商業(yè)計(jì)劃書，引導(dǎo)企業(yè)從市場(chǎng)機(jī)會(huì)、商業(yè)模式、團(tuán)隊(duì)、財(cái)務(wù)計(jì)劃和業(yè)績(jī)證明思考商業(yè)計(jì)劃的可行性，與此同時(shí)，財(cái)務(wù)專家做了如何填寫征信資料的培訓(xùn)，并提供了征信報(bào)告模板，為創(chuàng)業(yè)企業(yè)對(duì)接外部資本奠定基礎(chǔ)。

3、聚焦創(chuàng)業(yè)瓶頸

根據(jù)創(chuàng)業(yè)企業(yè)資源有限，問(wèn)題很多的現(xiàn)狀，“與創(chuàng)業(yè)同行”做了第二期創(chuàng)業(yè)大講堂，請(qǐng)專家講授《聚焦：突破創(chuàng)業(yè)瓶頸》，幫助創(chuàng)業(yè)企業(yè)學(xué)會(huì)從目標(biāo)客戶細(xì)分、產(chǎn)品價(jià)值定位和差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。接著，企業(yè)團(tuán)隊(duì)編制商業(yè)計(jì)劃書，在答辯過(guò)程中，通過(guò)專家面對(duì)面的輔導(dǎo)，幫助企業(yè)找到制約發(fā)展的瓶頸，并給出針對(duì)性建議。通過(guò)商業(yè)計(jì)劃書的評(píng)審，挑選出符合政府扶持政策的前60家優(yōu)質(zhì)企業(yè)。

4、對(duì)接外部資本

在面試和答辯環(huán)節(jié)，組委會(huì)聘請(qǐng)了招商銀行作為融資顧問(wèn)，上海復(fù)星、兆富投資以及麓谷創(chuàng)投作為投資顧問(wèn)，天鵝泵業(yè)、南方搏云和利潔生物作為創(chuàng)業(yè)導(dǎo)師。專家從不同角度對(duì)企業(yè)的優(yōu)勢(shì)和不足進(jìn)行深入剖析并向企業(yè)提出建議。融資顧問(wèn)和投資顧問(wèn)在提前參閱了企業(yè)提交的商業(yè)計(jì)劃書，以及參與面試和答辯環(huán)節(jié)后，分別對(duì)有融資意愿和潛力的企業(yè)進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研和溝通；在湖南賓館，10家企業(yè)通過(guò)陳述商業(yè)計(jì)劃書和答辯，與10多家銀行和投資公司進(jìn)行了融資路演，進(jìn)一步強(qiáng)化了創(chuàng)業(yè)企業(yè)與金融資本對(duì)接的深度。

5、樹立創(chuàng)業(yè)典范

通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)性的層層篩選，從280家企業(yè)中優(yōu)選出了極具成長(zhǎng)性和創(chuàng)新性的30家優(yōu)秀企業(yè)和30家優(yōu)勝企業(yè)。一是代表工業(yè)化和信息化融合的；二是代表生產(chǎn)業(yè)與制造業(yè)融合的；三是代表?yè)碛型黄菩约夹g(shù)創(chuàng)新且極具成長(zhǎng)性的；四是代表商業(yè)模式創(chuàng)新的；五是代表技術(shù)創(chuàng)新推動(dòng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的；六是代表食品細(xì)分領(lǐng)域產(chǎn)品創(chuàng)新和品牌營(yíng)銷的；七是代表汽車核心零部件替代進(jìn)口的。根據(jù)綜合排名結(jié)果選擇12家優(yōu)秀的創(chuàng)業(yè)榜樣，集中3天對(duì)其如何對(duì)接創(chuàng)投路演活動(dòng)進(jìn)行個(gè)性化的重點(diǎn)培訓(xùn)與輔導(dǎo)，讓創(chuàng)業(yè)企業(yè)真正掌握商業(yè)計(jì)劃書PPT構(gòu)思與設(shè)計(jì)的精華，同時(shí)提高創(chuàng)業(yè)者對(duì)商業(yè)計(jì)書的演講能力和答辯能力。最后，優(yōu)勝出5家在12月4號(hào)的總結(jié)表彰大會(huì)上進(jìn)行了商業(yè)計(jì)劃的最終呈現(xiàn)，100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)參加了觀摩和學(xué)習(xí)，從優(yōu)秀創(chuàng)業(yè)代表身上獲取了繼續(xù)前行的力量。

（二）基本經(jīng)驗(yàn)

1、“搭臺(tái)唱戲”，提高創(chuàng)業(yè)融資率

創(chuàng)業(yè)企業(yè)處于生存期，大都是輕資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，沒(méi)有土地和固定資產(chǎn)，也就是缺少銀行所需要的抵押物，在他們最需要資金的時(shí)候卻是最難得到銀行授信之時(shí)。以政府創(chuàng)業(yè)富民資金為引導(dǎo)，通過(guò)“一個(gè)基礎(chǔ)”（征信）、“兩個(gè)關(guān)鍵”（造血、輸血）、“三個(gè)資本對(duì)接”（智力資本、金融資本、產(chǎn)業(yè)資本）、“五個(gè)步驟”（激活創(chuàng)業(yè)精神、厘清創(chuàng)業(yè)現(xiàn)狀、聚焦商業(yè)模式、對(duì)接創(chuàng)業(yè)資本、成就創(chuàng)業(yè)英雄），讓銀行和投資公司深度參與到全過(guò)程中，通過(guò)咨詢顧問(wèn)的專業(yè)輔導(dǎo)，讓創(chuàng)業(yè)企業(yè)學(xué)會(huì)在產(chǎn)品、技術(shù)、市場(chǎng)、客戶、團(tuán)隊(duì)和業(yè)績(jī)等方面展示其優(yōu)勢(shì)和潛力，從而提高了創(chuàng)業(yè)企業(yè)的融資成功率，銀行和投資公司也通過(guò)這個(gè)平臺(tái)降低了盡職調(diào)查成本和提高了服務(wù)效率。

2、“放水養(yǎng)魚”，提高創(chuàng)業(yè)成活率

通過(guò)對(duì)入圍100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)的統(tǒng)計(jì)分析發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)企業(yè)是長(zhǎng)沙工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要力量，表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是創(chuàng)新的力量。100家企業(yè)中有71家企業(yè)擁有專利，合計(jì)擁有專利數(shù)247項(xiàng)，其中發(fā)明專利占了40%。二是轉(zhuǎn)型的力量。100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)中80%的創(chuàng)業(yè)者具有多年的行業(yè)技術(shù)和市場(chǎng)背景，專注于產(chǎn)品研發(fā)或品牌營(yíng)銷。然而，創(chuàng)業(yè)初期的創(chuàng)業(yè)企業(yè)研發(fā)和市場(chǎng)投入都比較大，有效產(chǎn)出又有滯后性，“五難兩高”的困境不能讓創(chuàng)業(yè)者輕松上陣。如果政府能在稅費(fèi)、勞動(dòng)力、土地、廠房等生產(chǎn)要素成本降低創(chuàng)業(yè)門檻，讓創(chuàng)業(yè)企業(yè)將有限的資金用在價(jià)值鏈的核心環(huán)節(jié)，將有利于提高創(chuàng)業(yè)成活率。

3、“融智提能”，提高創(chuàng)業(yè)成長(zhǎng)率

對(duì)融智、融資和融才都有強(qiáng)烈的需求，卻無(wú)力支付專業(yè)服務(wù)所需的市場(chǎng)價(jià)格，他們對(duì)政府提供公共服務(wù)非?？释?。缺錢和缺人是創(chuàng)業(yè)企業(yè)的問(wèn)題表象，“融資”和“融才”是創(chuàng)業(yè)企業(yè)的顯性需求。通過(guò)對(duì)100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)的近距離服務(wù)實(shí)踐，我們發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)企業(yè)要成功突破“融資”和“融才”兩大難題，“融智”是核心。只有通過(guò)專業(yè)智力機(jī)構(gòu)為創(chuàng)業(yè)者提供“心貼心”和“面對(duì)面”的個(gè)性化深度服務(wù)，幫助創(chuàng)業(yè)企業(yè)聚焦有限資源，集中力量打造拳頭產(chǎn)品，并力爭(zhēng)在細(xì)分客戶中建立市場(chǎng)“根據(jù)地”，在不斷試錯(cuò)中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)逐步理清商業(yè)模式，提升創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)將產(chǎn)品轉(zhuǎn)化為商品的生存能力，才能更好地實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)者與外部資金和優(yōu)秀人才2大要素資源的“手牽手”，從而提高創(chuàng)業(yè)企業(yè)的成長(zhǎng)率。

四、成效

（一）改變了創(chuàng)業(yè)觀念

創(chuàng)業(yè)企業(yè)的關(guān)鍵是創(chuàng)業(yè)者，創(chuàng)業(yè)者的關(guān)鍵是永保創(chuàng)業(yè)精神。從179份充滿激情的創(chuàng)業(yè)回顧與展望故事中，從與100多位優(yōu)秀創(chuàng)業(yè)者“面對(duì)面”的深入交流中，感受到他們的迷茫與困惑，他們呼喚被關(guān)注，他們珍惜每次的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，他們渴望外部資源的注入，他們的激情被點(diǎn)燃，做大做強(qiáng)的欲望被激發(fā)，正如康通電子劉雅浪總經(jīng)理所說(shuō)：“我們公司原來(lái)參與活動(dòng)本沒(méi)有很高的預(yù)期，只是想獲得政府的扶持，但隨著活動(dòng)的深入，越來(lái)越感覺(jué)活動(dòng)很實(shí)在，參與活動(dòng)每一個(gè)環(huán)節(jié)都是一次提高，未來(lái)創(chuàng)業(yè)之路越來(lái)越清晰了，團(tuán)隊(duì)的凝聚力也越來(lái)越強(qiáng)了，專家的培訓(xùn)讓我們提高了格局和境界，創(chuàng)業(yè)不僅是為了賺錢，更是實(shí)業(yè)報(bào)國(guó)；商業(yè)計(jì)劃書不僅是寫給投資者看的，更是寫給自己用的。”九九礦安的劉淑芳說(shuō)：“原來(lái)是為了賺錢，現(xiàn)在是如何能把事業(yè)干好。原來(lái)看的高度和戰(zhàn)略格局考慮沒(méi)有這么高，現(xiàn)在得到了提升。”

（二）理清了創(chuàng)業(yè)思路

創(chuàng)業(yè)企業(yè)的創(chuàng)業(yè)過(guò)程就是不斷試錯(cuò)的過(guò)程，需要?jiǎng)?chuàng)業(yè)者及時(shí)總結(jié)和提升，不斷完善自身的商業(yè)模式。參與活動(dòng)的創(chuàng)業(yè)企業(yè)在專家指導(dǎo)下，通過(guò)《成功創(chuàng)業(yè)》的培訓(xùn)、《創(chuàng)業(yè)回顧與展望》的寫作、《征信表格》的填寫、《商業(yè)計(jì)劃書》編制、《聚焦：突破創(chuàng)業(yè)瓶頸》培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)第一次從專業(yè)角度系統(tǒng)梳理了企業(yè)的商業(yè)模式。透過(guò)問(wèn)卷調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)95%的參與企業(yè)認(rèn)為本次活動(dòng)最大收獲是：“在專家指導(dǎo)下，開闊了思路，找到了企業(yè)的核心優(yōu)勢(shì)，明晰了未來(lái)發(fā)展的思路?！焙８ＨR公司的執(zhí)行董事周耀非常興奮地說(shuō)：“與創(chuàng)業(yè)同行的每次活動(dòng)，我都積極參加，專家們的培訓(xùn)非常實(shí)用、實(shí)戰(zhàn)和實(shí)效，我們現(xiàn)在將營(yíng)銷模式調(diào)整為‘頂天立地’：頂天——開拓與品牌主機(jī)廠家配套的通天大路；立地——幫助省級(jí)做好縣級(jí)分銷，網(wǎng)絡(luò)下沉，搶占終端，初戰(zhàn)告捷，來(lái)勢(shì)喜人?！?/p>

（三）對(duì)接了外部資源

通過(guò)專家對(duì)商業(yè)計(jì)劃書的培訓(xùn)，有效提升了創(chuàng)業(yè)企業(yè)的融資能力和對(duì)接成功率。組委會(huì)組織了招商銀行、上海復(fù)星、兆富投資、麓谷創(chuàng)投等作為評(píng)委全程參與“與創(chuàng)業(yè)同行”活動(dòng)。通過(guò)與投融資機(jī)構(gòu)面對(duì)面的接觸以及創(chuàng)業(yè)企業(yè)的真情表達(dá)，極大地提高了融資的成功率。招商銀行已經(jīng)把參與活動(dòng)100家企業(yè)列入種子企業(yè)，其中31家企業(yè)列入2012年年度擬授信企業(yè)名單，在11月23日，招商銀行與第一批8家企業(yè)進(jìn)行集中授信簽約；上海復(fù)星對(duì)銀河科技和衛(wèi)一生物等有投資意向，在11月份已派員做盡職調(diào)查，兆富投資和麓谷創(chuàng)投與25家有融資需求的企業(yè)洽談；長(zhǎng)沙市中小企業(yè)金融服務(wù)中心從12月份開始對(duì)有融資需求的企業(yè)提供公益性財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)。

（四）贏得了合作機(jī)會(huì)

通過(guò)“與創(chuàng)業(yè)同行”沙龍活動(dòng)以及“與創(chuàng)業(yè)同行”QQ群，彼此相互認(rèn)識(shí)和交流，碰撞出合作的火花。衛(wèi)一生物和可滋泉已展開合作洽談，康通電子與中工礦業(yè)及九九礦安達(dá)成了合作意向，中技環(huán)保與飛揚(yáng)機(jī)電已經(jīng)開始合作。對(duì)此，衛(wèi)一生物劉喜榮深有感觸地說(shuō)：“從純天然化妝品入手，以植物提取物為原料，與可滋泉合作打造純天然化妝品品牌，為湖南從農(nóng)業(yè)大省到農(nóng)業(yè)強(qiáng)省作出我們應(yīng)有的貢獻(xiàn)。”

（五）感受了政府關(guān)心

第4篇：年度財(cái)務(wù)計(jì)劃書范文

關(guān)鍵詞民辦高校內(nèi)部控制籌資投資財(cái)務(wù)制度

近期報(bào)道的山西南洋教育集團(tuán)旗下10所遍布全國(guó)各地的南洋國(guó)際學(xué)校接連關(guān)閉。這個(gè)曾經(jīng)被譽(yù)為“中國(guó)民辦教育第一品牌”的民辦教育集團(tuán)，因無(wú)力償還數(shù)億元的教育儲(chǔ)備金而崩盤，說(shuō)明了在我國(guó)民辦高校中，如何合理的利用資金、有效地投資、籌資、有效地進(jìn)行財(cái)務(wù)管理，都是必須要迅速解決的問(wèn)題，否則將嚴(yán)重阻礙我國(guó)民辦教育事業(yè)的發(fā)展。

1目前我國(guó)民辦高校財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題

1.1民辦高校內(nèi)部控制制度不完善

近年來(lái)，民辦高校在資金的對(duì)外投資、新生招收、物資采購(gòu)、基建項(xiàng)目發(fā)包等領(lǐng)域相繼發(fā)生了眾多問(wèn)題，如有的學(xué)校在資金對(duì)外投資中，為片面追求資金的高收益，出現(xiàn)了資金投向不合理、投資期滿難收回、投資效益不好等情況，給學(xué)校造成了損失；少數(shù)學(xué)校出現(xiàn)個(gè)別人為了謀求私利，走上犯罪的道路；有的學(xué)校在新生招收中，利用工作之便收受錢財(cái)，給學(xué)校造成不良影響；有的學(xué)校在基建項(xiàng)目發(fā)包中索要或收受錢財(cái)，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)案件等等。由于買方和賣方市場(chǎng)的利益沖突，引發(fā)了問(wèn)題的產(chǎn)生，這些都可以看出民辦高校內(nèi)部控制的薄弱。

1.2民辦高校財(cái)務(wù)管理知識(shí)急需更新，財(cái)務(wù)管理目標(biāo)不夠明確

目前以“報(bào)賬型”為主的財(cái)會(huì)工作模式嚴(yán)重滯后于民辦高校的發(fā)展，并與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求不相適應(yīng)，財(cái)務(wù)管理僅僅局限于報(bào)賬和記賬的核算功能，財(cái)務(wù)管理目標(biāo)不明確。

1.3投資意識(shí)較差，忽視資產(chǎn)的管理

大部分民辦高校，只注重學(xué)生費(fèi)用問(wèn)題，但對(duì)于基本建設(shè)投資、專業(yè)學(xué)科建設(shè)及其配套設(shè)施建設(shè)投資、校辦產(chǎn)業(yè)投資，以及對(duì)外投資等甚少考慮。對(duì)貨幣資金實(shí)際需求量的預(yù)測(cè)和控制、不同貨幣資金存放形態(tài)及轉(zhuǎn)換以降低貨幣資金成本等財(cái)務(wù)管理工作不夠重視。同時(shí)，對(duì)教學(xué)科研儀器設(shè)備、購(gòu)入的辦公家具、固定資產(chǎn)等管理不嚴(yán)，保管不善，資產(chǎn)損失現(xiàn)象也相當(dāng)嚴(yán)重。

1.4經(jīng)費(fèi)不足的問(wèn)題

（1）基本建設(shè)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重短缺，辦學(xué)場(chǎng)地不足。在民辦教育事業(yè)中首要解決的是辦學(xué)場(chǎng)地的問(wèn)題，這必然要考慮基本建設(shè)（即教室、宿舍、圖書館、實(shí)驗(yàn)室等）。根據(jù)調(diào)查，現(xiàn)有許多院校仍舊長(zhǎng)期租用校舍。

（2）辦學(xué)資金嚴(yán)重不足。由于辦學(xué)規(guī)模的擴(kuò)大和學(xué)生人數(shù)的增加，對(duì)辦學(xué)條件和辦學(xué)質(zhì)量要求也越來(lái)越高，這些都必須大量增加教學(xué)配套設(shè)施、教學(xué)設(shè)備。

（3）需要大量資金引進(jìn)人才。據(jù)全國(guó)民辦高教委“百所民辦高?！钡恼{(diào)查統(tǒng)計(jì)，2/3的院校專職教師人數(shù)不超過(guò)40人，有近80%的民辦高校沒(méi)有專職或?qū)Ｂ毥處熑藬?shù)很少。因此，師資的引進(jìn)同樣需要大量的經(jīng)費(fèi)投入。

（4）學(xué)科建設(shè)經(jīng)費(fèi)的投入。重點(diǎn)學(xué)科的建設(shè)，科技、科研的建設(shè)，學(xué)位點(diǎn)的建設(shè)，這些都是影響著民辦高校今后發(fā)展的重要問(wèn)題，同樣都需要有強(qiáng)大的資金作為支持。

2建立有效地財(cái)務(wù)管理機(jī)制

2.1依法多渠道、多方式籌集資金

民辦高校不同于公辦高校，它大部分沒(méi)有國(guó)家投入的資金，所以更應(yīng)廣開財(cái)源，多途徑的引資籌資。國(guó)外民辦高?？偸窍敕皆O(shè)法加強(qiáng)與外界的聯(lián)系(包括企業(yè)界、社會(huì)名流)募集經(jīng)費(fèi)。我國(guó)民辦高校應(yīng)借鑒國(guó)外民辦高校經(jīng)費(fèi)的取得方式，加大籌資力度，以解決民辦高校資金不足的根本性問(wèn)題。主要可以通過(guò)以下方式：

（1）建立健全的學(xué)費(fèi)收繳制度。目前，民辦高校資金來(lái)源最主要的渠道就是學(xué)費(fèi)收入，但過(guò)高的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不僅增加了高等教育機(jī)會(huì)的不平等,同時(shí)也影響到民辦高校自身的可持續(xù)發(fā)展,合理制定民辦高校的收費(fèi)政策是民辦高校進(jìn)入良性循環(huán)的關(guān)鍵。然而學(xué)費(fèi)的收取，要遵循成本(由基本建設(shè)投入、維護(hù)性投入、日常運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用投入等構(gòu)成)核算原則，并要考慮社會(huì)承受力等因素，科學(xué)、合理地來(lái)確定。

（2）積極爭(zhēng)取有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力的企業(yè)家投資。目前，民辦高等教育正是蓬勃發(fā)展的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，有比較高的收益率，可以此為契機(jī)，吸引更多的企業(yè)參與到民辦教育的發(fā)展之中，這也符合企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)效益。中國(guó)民辦高校應(yīng)該積極大膽走向企業(yè)，甚至走出國(guó)門以尋求跨國(guó)企業(yè)和國(guó)外基金會(huì)的支持。

民辦高?？梢酝ㄟ^(guò)互聯(lián)網(wǎng)或基金數(shù)據(jù)庫(kù)了解基金會(huì)的情況，根據(jù)基金會(huì)資助的目的和對(duì)象選擇合適的基金會(huì)，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交計(jì)劃書。同時(shí)民辦高校還應(yīng)該通過(guò)一些渠道與基金會(huì)取得聯(lián)系，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)或面對(duì)面的交流來(lái)提高獲得資助的可能性。民辦高校還可以通過(guò)與企業(yè)和基金會(huì)的聯(lián)系提高學(xué)校在國(guó)內(nèi)外的聲譽(yù)，吸引更多的社會(huì)捐贈(zèng)。此外，民辦高校還應(yīng)該積極拓展籌資的對(duì)象，積極開展對(duì)學(xué)校的朋友，學(xué)生的家長(zhǎng)、校友的家人，以及在校的學(xué)生和教職員工的籌資工作。

（3）提學(xué)合作，建立健全的高校后勤機(jī)制，增加附屬事業(yè)收益。高校創(chuàng)辦的校辦企業(yè)大多依托于高校的人才、知識(shí)，占用其房屋、設(shè)備、資金，享有政府的優(yōu)惠政策。加大校辦企業(yè)的創(chuàng)辦力度可以大大增加民辦高校的辦學(xué)資金，促進(jìn)高校發(fā)展。同時(shí)，科研收入也是民辦高校進(jìn)行科學(xué)研究、促進(jìn)科研成果轉(zhuǎn)化進(jìn)而增強(qiáng)科研力量的保證，它包括科研經(jīng)費(fèi)、科研成果轉(zhuǎn)讓和科技服務(wù)收入。民辦高?？梢岳米陨碓谌瞬?、設(shè)備、科技、環(huán)境等方面的優(yōu)勢(shì)承擔(dān)政府下發(fā)的科研項(xiàng)目或?yàn)檎峁Q策咨詢服務(wù)從而獲得經(jīng)費(fèi)，通過(guò)申請(qǐng)科研課題，民辦高校也可以獲得部分科研經(jīng)費(fèi)。

民辦高校還應(yīng)加強(qiáng)科技創(chuàng)新來(lái)研發(fā)滿足市場(chǎng)需要的新產(chǎn)品、新設(shè)備、新工藝等，由對(duì)其感興趣的企業(yè)出資將科研成果轉(zhuǎn)化，這不僅創(chuàng)造了社會(huì)效益，也增加了民辦高校的科研經(jīng)費(fèi)。（4）加大社會(huì)捐贈(zèng)力度。在美國(guó)，籌資工作開展較好的私立院校中，來(lái)自社會(huì)捐贈(zèng)的收入已經(jīng)超過(guò)或者接近學(xué)費(fèi)的收入，在學(xué)校收入中占有較大的比重，并且呈逐年上升的趨勢(shì)。在紐約還設(shè)有一個(gè)FoundationonCenter專門收藏基金會(huì)的資料并舉辦各種培養(yǎng)發(fā)展籌資技能的培訓(xùn)班。我國(guó)應(yīng)該積極借鑒國(guó)外在籌措社會(huì)捐贈(zèng)方面較為成熟的理論和經(jīng)驗(yàn)，積極吸收社會(huì)捐贈(zèng)來(lái)扶持民辦高等院校的發(fā)展，政府也應(yīng)該同時(shí)出臺(tái)一些稅收方面的激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)企業(yè)、個(gè)人對(duì)民辦高等教育的捐贈(zèng)。

（5）向金融機(jī)構(gòu)借貸，學(xué)校不能盲目借貸，民辦高校應(yīng)該考慮自身的財(cái)務(wù)能力、政策規(guī)定、客觀環(huán)境，確定并及時(shí)調(diào)整資金結(jié)構(gòu)債務(wù)比(貸款與全部資金之比)，考慮民辦高校的償債能力，從宏觀上進(jìn)行控制，保證本息的按期歸還，避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。確定合理的債務(wù)比是學(xué)校從總體上防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。

（6）社會(huì)集資支教。社會(huì)集資主要是指由一些有實(shí)力的企業(yè)為高校建設(shè)墊付資金。例如，我國(guó)當(dāng)前大學(xué)新校區(qū)的學(xué)生公寓大多都是學(xué)校與企業(yè)共同出資建造的。學(xué)校和企業(yè)簽訂關(guān)于資金投入和返還的協(xié)議。大學(xué)新校區(qū)建成后，學(xué)校將資金返還給企業(yè)的途徑主要是學(xué)生的學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)，此外還包括新舊校區(qū)土地資產(chǎn)的置換收益、配套服務(wù)的經(jīng)營(yíng)收入以及后勤部門提供社會(huì)化服務(wù)的收入等。

2.2合理有效地進(jìn)行投資管理

這里所說(shuō)的民辦高校的投資主要是指人員經(jīng)費(fèi)開支和經(jīng)常性支出、具有資本性支出性質(zhì)、能產(chǎn)生長(zhǎng)期效益的投資，主要包括基本建設(shè)投資、專業(yè)學(xué)科建設(shè)及其配套設(shè)施建設(shè)投資、校辦產(chǎn)業(yè)投資，以及對(duì)外投資等，同時(shí)，也不僅僅只以學(xué)校自身實(shí)物資產(chǎn)投資，可以以“無(wú)形資產(chǎn)—學(xué)校聲譽(yù)”進(jìn)行投資。為了提高投資效益，民辦高校可以采取適度擴(kuò)大辦學(xué)規(guī)模、在進(jìn)行合理成本計(jì)算的前提下保持較低的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、提高師生比、降低基建、購(gòu)物成本、多層次辦學(xué)、后勤社會(huì)化、發(fā)展教育產(chǎn)業(yè)等措施，精心運(yùn)作，努力提高投資的規(guī)模效益、數(shù)量效益、結(jié)構(gòu)效益和社會(huì)效益，這些對(duì)增強(qiáng)高校的辦學(xué)實(shí)力、促進(jìn)高校快速發(fā)展具有重要作用。

2.3加強(qiáng)民辦高校的預(yù)算管理，最大限度發(fā)揮資金效益

財(cái)務(wù)管理的核心是預(yù)算管理,預(yù)算是民辦高校進(jìn)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)的前提和依據(jù)。民辦高校預(yù)算是高校根據(jù)事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和任務(wù)編制的年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃進(jìn)行的。財(cái)務(wù)預(yù)算反映出高校經(jīng)濟(jì)實(shí)力和發(fā)展規(guī)模，實(shí)踐中實(shí)行綜合財(cái)務(wù)收支預(yù)算，是民辦高校對(duì)財(cái)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、強(qiáng)化資金管理的有力手段。學(xué)校需要將不同渠道聚集的資金全部納入綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃，進(jìn)行綜合平衡、統(tǒng)籌安排。通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算管理，使學(xué)校充分、合理地組織和運(yùn)用全部資金，最大限度發(fā)揮資金效益，將集財(cái)、理財(cái)、用財(cái)統(tǒng)一起來(lái)，既滿足學(xué)校教學(xué)經(jīng)費(fèi)、基本人員經(jīng)費(fèi)、行政經(jīng)費(fèi)日常開支的需要，又能保證教學(xué)重點(diǎn)建設(shè)和學(xué)校長(zhǎng)期發(fā)展。

2.4建立適合民辦高校的財(cái)務(wù)制度

建議將“報(bào)賬型”為主的財(cái)會(huì)工作模式向“經(jīng)營(yíng)型”轉(zhuǎn)變。會(huì)計(jì)處理要體現(xiàn)允許投資合理回報(bào)原則。《民辦教育促進(jìn)法》中規(guī)定，民辦學(xué)校在扣除辦學(xué)成本，預(yù)留發(fā)展基金以及按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定提取其他的必須費(fèi)用后，出資人可以從辦學(xué)節(jié)余中取得合理回報(bào)。

從這一政策可以看出要想合理計(jì)算投資回報(bào)，首先，要正確計(jì)算民辦高校的收支結(jié)余，實(shí)現(xiàn)民辦高校凈資產(chǎn)保全，這就需引入權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。引進(jìn)此原則是正確核算教育成本，正確計(jì)算結(jié)余的前提，確定教育成本核算體系，正確計(jì)算各期教育成本，使當(dāng)期的收入與當(dāng)期的支出相配比，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理提高資金使用效益的重要手段。其次，要改變我國(guó)現(xiàn)行的高校中對(duì)固定資產(chǎn)只核算原值，不計(jì)提折舊，不反映固定資產(chǎn)凈值，只按收入提取修購(gòu)基金的方法，這不利于正確反映和計(jì)算學(xué)校當(dāng)期的實(shí)際教育成本。要合理確定辦學(xué)節(jié)余分配順序，提取一定比例的風(fēng)險(xiǎn)保證金，用于彌補(bǔ)各種風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的虧損或收支不平衡，避免學(xué)校發(fā)展的不穩(wěn)定性，其計(jì)提比例可根據(jù)情況研究確定，并計(jì)提預(yù)留發(fā)展基金。預(yù)留發(fā)展基金可按不低于年度凈資產(chǎn)增加額或者凈收益的比例提取。第三，建立新的報(bào)表體系，注重財(cái)務(wù)分析?，F(xiàn)行的高校財(cái)務(wù)制度采用的是資產(chǎn)負(fù)債表及收入支出總表兩張主表及相關(guān)的附表，這些不能準(zhǔn)確反映民辦高校的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)情況。因此，要建立新的報(bào)表體系，采用以資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益為平衡公式的資產(chǎn)負(fù)債表和反映盈虧及其分配的損益表來(lái)替代收入支出總表，注重財(cái)務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù)。

參考文獻(xiàn)

第5篇：年度財(cái)務(wù)計(jì)劃書范文

述職報(bào)告要真實(shí)地反映述職人履行職責(zé)的實(shí)際情況，緊緊圍繞個(gè)人履行職責(zé)情況展開陳述，選擇有代表性的典型事例，做到觀點(diǎn)鮮明、重點(diǎn)突出，實(shí)績(jī)豐富。語(yǔ)言要簡(jiǎn)潔樸實(shí)、通俗易懂、口語(yǔ)化。下面就讓小編帶你去看看收入會(huì)計(jì)個(gè)人工作述職報(bào)告范文5篇，希望能幫助到大家!

收入會(huì)計(jì)述職報(bào)告1在此期間我所負(fù)責(zé)的的財(cái)務(wù)工作得到了各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事和各科室的大力支持和熱情幫助，借此機(jī)會(huì)我表示衷心的感謝。

會(huì)計(jì)工作職責(zé)是對(duì)全院財(cái)務(wù)資金活動(dòng)進(jìn)行核算管理和監(jiān)督。會(huì)計(jì)工作是一項(xiàng)“婆婆媽媽”的工作，事情繁雜，又不像其它臨床科室能夠用數(shù)字和成果來(lái)說(shuō)話。但我自任職以來(lái)，熱愛(ài)本職工作，立足自身崗位，踏踏實(shí)實(shí)做人、勤勤懇懇干事，恪盡職守，忠實(shí)履行自已的工作職責(zé)。現(xiàn)將七個(gè)多月來(lái)的工作情況匯報(bào)如下：

在做好以上工作的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)的管理，對(duì)收款室、護(hù)理部、出納等領(lǐng)購(gòu)發(fā)票嚴(yán)格實(shí)行繳銷管理。對(duì)學(xué)生交來(lái)的學(xué)費(fèi)按票及時(shí)錄入電腦備查，學(xué)生領(lǐng)證時(shí)逐個(gè)核清學(xué)生學(xué)費(fèi)。對(duì)每一個(gè)查詢學(xué)費(fèi)的學(xué)生我都熱情接待，始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。時(shí)刻把自已的崗位作為醫(yī)院一個(gè)服務(wù)的窗口。財(cái)務(wù)部的工作象年輪，一個(gè)月工作的結(jié)束，意味著下一個(gè)月工作的重新開始。雖然繁雜、瑣碎，也沒(méi)有太多新奇，但是作為醫(yī)院正常運(yùn)轉(zhuǎn)的命脈，我深深地感到自己崗位的價(jià)值，所以在實(shí)際工作中，本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則，我養(yǎng)成了嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)。

在辦理每一筆會(huì)計(jì)事務(wù)時(shí)做到實(shí)事求是、細(xì)心審核、加強(qiáng)監(jiān)督，對(duì)要求我簽字審核的支出進(jìn)行認(rèn)真審核，確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整，切實(shí)發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督的作用。

醫(yī)院收入會(huì)計(jì)述職報(bào)告

220____年工作已經(jīng)圓滿結(jié)束，回顧一年來(lái)的工作情況，我在上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和幫助下，在思想上嚴(yán)格要求自己，工作上努力進(jìn)取，認(rèn)真完成了各項(xiàng)工作?，F(xiàn)將全年工作情況匯報(bào)如下：在思想上堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)胡自己關(guān)于“十七大”報(bào)告精神，深刻理解衛(wèi)生發(fā)展與改革的內(nèi)涵。學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)制度與衛(wèi)生法律法規(guī)。理論聯(lián)系實(shí)際，把醫(yī)院業(yè)務(wù)工作與政治學(xué)習(xí)相結(jié)合，切實(shí)做到清正廉潔，不謀私利，知道奉獻(xiàn)，維護(hù)醫(yī)院在社會(huì)的良好形象。業(yè)務(wù)工作與分管業(yè)務(wù)情況：

一、加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，努力把醫(yī)院財(cái)務(wù)工作做好。堅(jiān)持做到收支兩條線，及時(shí)上報(bào)院內(nèi)收入支出情況，做到收支有序，結(jié)算、報(bào)表、記賬及時(shí)準(zhǔn)確。會(huì)計(jì)管理帳目做到分工明細(xì)，責(zé)任到人，合理分配，使醫(yī)院財(cái)務(wù)工作預(yù)算合理、支出有度、收入明細(xì)、及時(shí)入賬。

二、分管合作醫(yī)療工作成績(jī)顯著。20____年我鎮(zhèn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療參合人口達(dá)到28363人，較去年上升了541人。全年統(tǒng)籌支付報(bào)銷金額2568613元，其中住院報(bào)銷 805779元。滾籌資金839169元。全年隨訪住院病人1298 戶，發(fā)現(xiàn)3例借卡、套卡住院現(xiàn)象并上報(bào)。

三、防疫工作卓有成效。全年四苗接種率達(dá)到95 %以上，

有價(jià)苗接種任務(wù)超額完成，慢病建檔7千多人。為學(xué)校學(xué)生體檢6千多人。

以上就是本人20____年度的任職工作情況，今年我將一如既往的以院為家，全心全意為群眾利益著想，為醫(yī)院著想。以積極的工作態(tài)度回報(bào)黨和領(lǐng)導(dǎo)的培養(yǎng)。在取得成績(jī)的同時(shí)，我也感到許多不足之處，敬請(qǐng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)予以批評(píng)指正。

收入會(huì)計(jì)述職報(bào)告2時(shí)間如梭，轉(zhuǎn)眼間又將跨過(guò)一個(gè)年度，回首過(guò)去的一年，內(nèi)心不禁感慨萬(wàn)千，迄今為止任職一年多時(shí)間，我主要負(fù)責(zé)出納工作。

出納工作職責(zé)是負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算、貨幣資金的核算和現(xiàn)金及各種有價(jià)證券的保管等重要任務(wù)。出納工作責(zé)任重大，而且有不少學(xué)問(wèn)和政策技術(shù)問(wèn)題，需要好好學(xué)習(xí)才能掌

握。因此，工作的效率很一般，對(duì)工作形成了難度，如何辦理貨幣資金和各種票據(jù)的收入，保證自己經(jīng)手的貨幣資金和票據(jù)的安全與完整，如何填制和審核許多原始憑證，以及如何進(jìn)行帳務(wù)處理等問(wèn)題，通過(guò)實(shí)踐，業(yè)務(wù)技能得到了很快的提升和鍛煉，工作水平得以迅速的提高。

現(xiàn)將我在____年的工作情況向大家做出匯報(bào)：

1.____、____年1-11月收入情況：____年16558409.30元，____年12917304.10元，較____年增長(zhǎng)28，其中藥品收入較____年增長(zhǎng)41。

2.____年1-12月費(fèi)用19270198.80元，____年1-11月費(fèi)用23107672.30元

3.合作單位4-11月共產(chǎn)生門診和住院費(fèi)用219832.58元，已收回217635.31元，余2197.27元未收回

4.醫(yī)保住院患者共產(chǎn)生110筆費(fèi)用946291.58元，已收回107筆費(fèi)用940726.57元，余3筆費(fèi)用5565.01元未收回

5.咨詢后來(lái)院檢查情況：8-10月門診費(fèi)用4135.94元，8-10月住院費(fèi)用47404.68元;醫(yī)療服務(wù)部業(yè)績(jī)情況：10-11月門診費(fèi)用4006.02元，10-11月住院費(fèi)用17539.48元

6.2月份迎接審計(jì)部門對(duì)我院的賬務(wù)檢查工作，做好前期自查自糾工作，對(duì)檢查中可能出現(xiàn)的問(wèn)題做好統(tǒng)計(jì)。

7.及時(shí)發(fā)放職工工資和職工工作餐券。

8.10月份大興區(qū)社保中心來(lái)我院檢查職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)情況，目前我院簽定勞動(dòng)合同人數(shù)為11人并為其按時(shí)繳納社會(huì)保險(xiǎn)。

9.自8月份開始我和倪志鵬共同完成了職工基礎(chǔ)獎(jiǎng)的發(fā)放工作，每次我們都是核算幾遍，因?yàn)檫@是關(guān)系到個(gè)人的利益。

8-11月共計(jì)提26029.2元，發(fā)放

16734元。

10.及時(shí)為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)，如果本月有人員減少，應(yīng)在本月25日之前到社保辦理，否則下月將發(fā)生費(fèi)用，根據(jù)醫(yī)院人員的增減及時(shí)做好社會(huì)保險(xiǎn)的變更。

11.自6月份-至今我參與收費(fèi)處的倒班工作，使我了解很多關(guān)于醫(yī)療方面的知識(shí)，如何查看處方，如何收費(fèi)，從物價(jià)方面了解醫(yī)院的收費(fèi)情況。

12.12月18日與開戶銀行辦理了免費(fèi)單位賬戶結(jié)算證，這樣可以在網(wǎng)上實(shí)時(shí)查詢賬戶的每筆交易情況，不用再電話查詢。

出納工作其實(shí)就是不斷的在工作中將理論轉(zhuǎn)化為實(shí)踐的一個(gè)過(guò)程。只有通過(guò)在工作中的學(xué)習(xí)和實(shí)踐才能夠使業(yè)務(wù)技能提高，使自身的工作能力和工作效率得到迅速提高，在以后的工作和學(xué)習(xí)中我還將不懈的努力和拼搏，做好自己的本職工作。

在____年的工作中還存在不足之處：

1.日常工作中有些做的不夠細(xì)致、深化，往往只局限于格式，停留在表面，沒(méi)有起到真正的作用，針對(duì)這種情況以后如何將工作做細(xì)作深，應(yīng)是今后工作中的又一重點(diǎn)。

2.財(cái)務(wù)工作是對(duì)醫(yī)院經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的反映、監(jiān)督，需要從醫(yī)院的整體來(lái)考慮數(shù)字所反映出來(lái)的問(wèn)題，這不僅要了解醫(yī)院的財(cái)務(wù)狀況，還要結(jié)合院內(nèi)其他部門的信息綜合考慮。

出納工作是會(huì)計(jì)工作不可缺少的一個(gè)部分，它是經(jīng)濟(jì)工作的第一線，因此，它要求出納員要有全面精通的政策水平，熟練高超的業(yè)務(wù)技能，嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)，作為一個(gè)合格的出納，必須具備以下的基本要求：

1.學(xué)習(xí)、了解和掌握會(huì)計(jì)法規(guī)和醫(yī)院制度，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平。

2.出納工作需要很強(qiáng)的操作技巧。

作為專職的出納員，不但要具備處理一般會(huì)計(jì)事物的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)基本知識(shí)，還要具備較高的處理出納事務(wù)的出納專業(yè)知識(shí)水平和較強(qiáng)的數(shù)字運(yùn)算能力。

3.做好出納工作首先要熱愛(ài)出納工作，要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)和職業(yè)道德。

4.出納人員要有較強(qiáng)的安全意識(shí)，現(xiàn)金、有價(jià)證券、票據(jù)、各種印鑒，

既要有內(nèi)部的保管分工，各負(fù)其責(zé)，并相互牽制;也要有對(duì)外的保安措施，維護(hù)個(gè)人安全和公司的利益不受到損失。

5.出納人員必須具備良好的職業(yè)道德修養(yǎng)，要熱愛(ài)本職工作，精業(yè)、敬業(yè)，要竭力為本單位中心工作，為單位的總體利益、為全體職工服務(wù)，牢固的樹立為人民服務(wù)的思想。

____年工作計(jì)劃：

1.做好基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)與科室間的聯(lián)系

在做好日常會(huì)計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上，還要積極參與到醫(yī)院的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中去，做到事前了解，事后分析，只有掌握了第一手資料，才能夠加強(qiáng)預(yù)測(cè)、分析工作，按照醫(yī)院要求，做出最好的工作計(jì)劃和數(shù)據(jù)分析。在日常工作中按照財(cái)務(wù)計(jì)劃，監(jiān)督醫(yī)院對(duì)資金進(jìn)行合理、有效地使用，使醫(yī)院效益最大化。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生與計(jì)劃數(shù)較大差異時(shí)，及時(shí)與院內(nèi)溝通，分析查找原因，根據(jù)差異及其產(chǎn)生原因采取行動(dòng)或糾正偏差，或調(diào)整已有計(jì)劃，同時(shí)也為日后的計(jì)劃安排積累經(jīng)驗(yàn)。

2.力求會(huì)計(jì)核算工作的規(guī)范化、制度化

做好日常會(huì)計(jì)核算工作，做好財(cái)務(wù)工作分析的基礎(chǔ)工作，才能為領(lǐng)導(dǎo)提供真實(shí)有效的、具有參考價(jià)值的財(cái)務(wù)分析及決策依據(jù)

3.做深、做細(xì)日常財(cái)務(wù)工作

在接下來(lái)的一年，我計(jì)劃多花一些時(shí)間，多研究研究財(cái)務(wù)軟件的功能模塊，盡可能使現(xiàn)有的功能得到充分利用，讓醫(yī)院的財(cái)務(wù)工作更上一個(gè)臺(tái)階，起到真正的管理、控制作用。

4.不斷吸取新的知識(shí)，完善自身的知識(shí)結(jié)構(gòu)，提高業(yè)務(wù)水平

在平時(shí)的工作中要不斷加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)外，同時(shí)要多向其他部門的同事請(qǐng)教，尤其在工作中碰到非財(cái)務(wù)專業(yè)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)時(shí)，要在徹底了解清楚之后，進(jìn)行處理，保證數(shù)據(jù)的合理性。

5.加強(qiáng)內(nèi)、外部的溝通，搜集有關(guān)信息

在新的一年中，對(duì)內(nèi)需要財(cái)務(wù)和各部門之間經(jīng)常進(jìn)行溝通，形成一種聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，對(duì)企業(yè)的各種信息作一個(gè)動(dòng)態(tài)的掌握，對(duì)不同時(shí)期的各種信息資料不斷更新，掌握每一項(xiàng)目的進(jìn)展、最新的信息。對(duì)外加強(qiáng)與地方財(cái)稅部門之間的聯(lián)系，

及時(shí)掌握有關(guān)政策信息，為醫(yī)院的經(jīng)營(yíng)發(fā)展提出自己的意見(jiàn)。

6.讓每月的報(bào)表更加合理化

結(jié)合醫(yī)院經(jīng)營(yíng)狀況從統(tǒng)計(jì)方面每月做出相應(yīng)的報(bào)表，給院內(nèi)提供第一手的數(shù)據(jù)來(lái)掌握醫(yī)院的管理經(jīng)營(yíng)。

新的一年意味著新的起點(diǎn)、新的機(jī)遇、新的挑戰(zhàn)，我相信競(jìng)爭(zhēng)更加激烈的一年，機(jī)遇和挑戰(zhàn)共存將進(jìn)一步激發(fā)我的斗志和工作熱情，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)和同事們多為我提出寶貴意見(jiàn)，我決心認(rèn)真做好自己的本職工作，為我們醫(yī)院美好的明天增磚添瓦，貢獻(xiàn)自己的微薄之力。

收入會(huì)計(jì)述職報(bào)告3根據(jù)中心作重點(diǎn)和整體安排及思路，在領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)下、以及各財(cái)務(wù)人員的大力支持下，完成了各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作任務(wù)，確保工作有序、較好地履行了會(huì)計(jì)職能，為保證中心財(cái)務(wù)工作順利進(jìn)行發(fā)揮了積極的作用我簡(jiǎn)單的做了一個(gè)個(gè)人總結(jié)。

一年來(lái)，自覺(jué)服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排，努力做好各項(xiàng)工作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。由于財(cái)會(huì)工作繁事、雜事多，其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點(diǎn)，因此結(jié)合具體情況，全年的工作總結(jié)如下：

一、完成的主要工作

1、及時(shí)準(zhǔn)確的完成各月記帳、結(jié)帳和賬務(wù)處理工作，及時(shí)準(zhǔn)確地填報(bào)市各類月度、季度、年終統(tǒng)計(jì)報(bào)表，按時(shí)向各部門報(bào)送。

完成了稅務(wù)申報(bào)與繳納，以及往來(lái)銀行間的業(yè)務(wù)和各種日常費(fèi)用的繳納。

2、以認(rèn)真的態(tài)度積極參加西安市財(cái)政局集中所得稅培訓(xùn)，做好財(cái)務(wù)軟件記賬及系統(tǒng)的維護(hù)。

3、對(duì)各類會(huì)計(jì)檔案，進(jìn)行了分類、裝訂、歸檔。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，注重提升個(gè)人修養(yǎng)和綜合素質(zhì)

1、通過(guò)報(bào)紙雜志、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體，加強(qiáng)政治思想和品德修養(yǎng)。

2、認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)方面的各項(xiàng)規(guī)定，自覺(jué)按照國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和程序辦事。

3、努力鉆研業(yè)務(wù)知識(shí)，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，始終把增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)作為一切工作的基礎(chǔ);

始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)上，腳踏實(shí)地工作。

4、不斷改進(jìn)學(xué)習(xí)方法，講求學(xué)習(xí)效果，“在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作”，堅(jiān)持學(xué)以致用，注重融會(huì)貫通，理論聯(lián)系實(shí)際，用新的知識(shí)、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識(shí)，使自身綜合能力不斷得到提高。

三、存在的不足

盡管我們圓滿完成了今年的各項(xiàng)工作任務(wù)，但必須看到工作存在的不足：

1、理論水平不高，當(dāng)前社會(huì)會(huì)計(jì)知識(shí)和業(yè)務(wù)更新?lián)Q代比較快，缺乏對(duì)新的業(yè)務(wù)知識(shí)和會(huì)計(jì)法規(guī)的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，導(dǎo)致了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作缺乏，影響來(lái)工作水平的提高。

2、忙于應(yīng)付事務(wù)性工作多，深入探討、思考、認(rèn)認(rèn)真真的研究條件及財(cái)務(wù)管理辦法、工作制度少，工作有廣度，沒(méi)深度。

3、只干工作，不善于總結(jié)，所以有些工作費(fèi)力氣大，但與收效不成比例，事倍功半的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，今后要逐步學(xué)習(xí)用科學(xué)的方法，善總結(jié)、勤思考，逐步達(dá)到事半功倍的的效果。

四、嚴(yán)格履行會(huì)計(jì)崗位職責(zé)，扎實(shí)做好本職工作

1、不斷學(xué)習(xí)、更新知識(shí)、轉(zhuǎn)變觀念、完善自我，跟上時(shí)展的步伐。

2、善于總結(jié)，提出自己的意見(jiàn)和建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確依據(jù)，不斷提高單位管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。

總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，建立健全良好的工作機(jī)制。

收入會(huì)計(jì)述職報(bào)告4進(jìn)入公司以來(lái)，我就把“做一名優(yōu)秀的財(cái)務(wù)人員”當(dāng)作致力追求的目標(biāo)。20____年，在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和同事們的幫助下，我時(shí)刻要求自己從實(shí)際出發(fā)，堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)要求，力求做到業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德素質(zhì)雙提高，順利完成了領(lǐng)導(dǎo)交給的各項(xiàng)工作任務(wù)，向著“做一名優(yōu)秀的財(cái)務(wù)人員”的目標(biāo)又邁出了自己堅(jiān)實(shí)的一步。下面就將一年來(lái)的工作。生活。學(xué)習(xí)以及思想等各方面情況匯報(bào)如下:

一、思想上積極上進(jìn)。能夠以積極的態(tài)度認(rèn)真參加公司組織的政治理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，并不斷總結(jié)自己思想上的不成熟觀點(diǎn)，向著做一個(gè)有魅力的奧捷人靠攏。其次，通過(guò)廣播。電視。報(bào)紙。書刊認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)當(dāng)前國(guó)家政策及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，為今后的工作，生活等鋪一條正確的路線圖。

二、工作中兢兢業(yè)業(yè)，盡職盡責(zé)。勤勉的精神和愛(ài)崗敬業(yè)的職業(yè)道德素質(zhì)是每一項(xiàng)工作順利開展并最終取得成功的保障。一年來(lái)，我在工作中能夠以正確的態(tài)度對(duì)待各項(xiàng)工作任務(wù)，積極主動(dòng)，勤勤懇懇，有強(qiáng)烈的工作責(zé)任心和工作熱情，經(jīng)常加班加點(diǎn)，毫無(wú)怨言。在行動(dòng)上自覺(jué)實(shí)踐為公司服務(wù)的宗旨，用滿腔熱情積極，認(rèn)真細(xì)致地完成好每一項(xiàng)任務(wù)，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)會(huì)法律。法規(guī)以及單位的各項(xiàng)規(guī)章制度，認(rèn)真履行會(huì)計(jì)崗位職責(zé)，自覺(jué)按規(guī)章操作。自己在目前工作崗位上已工作了十余年，經(jīng)過(guò)十多年的鍛煉基本上能很好地勝任本職工作，能夠比較從容地處理日常工作中出現(xiàn)的各類問(wèn)題。

三、業(yè)務(wù)上不斷積累，提高素質(zhì)。隨著新形式對(duì)財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)能力要求的提高，本人十分注重對(duì)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和積累。積極參加各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，爭(zhēng)取工作的主動(dòng)性。在工作之余，擠出時(shí)間自學(xué)業(yè)務(wù)知識(shí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)了關(guān)于財(cái)會(huì)工作的有關(guān)法律。法規(guī)。方針。政策，并在工作中貫徹執(zhí)行這些政策規(guī)定，為相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、部門了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，并據(jù)以作出經(jīng)濟(jì)決策、進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息。

做好工作是關(guān)鍵，在工作崗位上我首先從三個(gè)方面做起。

1、用心。

在目前的形式下，對(duì)于會(huì)計(jì)人員的要求越來(lái)越高，而用心工作始終是會(huì)計(jì)工作的命脈。工作態(tài)度塌實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)，堅(jiān)決遵守公司各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和管理制度。平時(shí)還注重對(duì)電腦和電算化會(huì)計(jì)工作有關(guān)知識(shí)進(jìn)行深入學(xué)習(xí)，使自己在日常工作中達(dá)到事半功倍的效果。能夠熟練掌握財(cái)務(wù)工作流程，做到條理清晰，帳實(shí)相符，從原始發(fā)票的取得到填制記帳憑證，從會(huì)計(jì)報(bào)表編制到憑證的裝訂和存檔都達(dá)到了正規(guī)化。標(biāo)準(zhǔn)化。做到了全面。及時(shí)。準(zhǔn)確的反映。

2、創(chuàng)新。

對(duì)武漢公司和湖南公司的各項(xiàng)精神及方針政策能夠認(rèn)真體會(huì)，并聯(lián)系到自己的工作實(shí)際中堅(jiān)決支持和貫徹執(zhí)行，正確體會(huì)各項(xiàng)政策的內(nèi)涵，在本質(zhì)上發(fā)掘新理論、新辦法、新層次，適應(yīng)新要求。

3、負(fù)責(zé)。

加強(qiáng)個(gè)人責(zé)任心培養(yǎng)，認(rèn)真履行好自己的會(huì)計(jì)職能，勇于負(fù)責(zé)，敢于負(fù)責(zé)，具備較強(qiáng)的責(zé)任心把自己的工作做好。在工作中，能夠以正確的態(tài)度對(duì)待各項(xiàng)工作任務(wù)，積極主動(dòng)，勤勤懇懇，毫無(wú)怨言，已基本較好地勝任本職工作并不斷自我總結(jié)工作中的成敗得失，以高度的熱情和責(zé)任感完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

四、存在的問(wèn)題和今后的努力方向

回顧一年來(lái)的工作，雖說(shuō)取得了一定的成績(jī)，但也存在著許多不足之處:一是學(xué)習(xí)不夠踏實(shí);二是處理棘手事情信心不夠，需進(jìn)一步改進(jìn);三是開創(chuàng)性的工作開展的不多。

針對(duì)以上問(wèn)題，在今后的工作時(shí)間里，我將加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，苦干、實(shí)干，努力提高工作質(zhì)量和效率，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)，尋找差距，克服不足，在今后的工作上取得更大的進(jìn)步。

收入會(huì)計(jì)述職報(bào)告5認(rèn)真貫徹和落實(shí)黨和國(guó)家的“三農(nóng)”方針、政策，嚴(yán)格執(zhí)行金融法律、法規(guī)相關(guān)規(guī)定，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，制定和完善了內(nèi)控制度建設(shè)，強(qiáng)化成本意識(shí)，積極拓寬經(jīng)營(yíng)渠道，壓縮費(fèi)用開支，提高了會(huì)計(jì)核算水平和經(jīng)營(yíng)效益。在聯(lián)社黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，努力完成聯(lián)社主任室下達(dá)的工作任務(wù)，密切配合其他部門的各項(xiàng)工作，把主要工作放在服務(wù)于基層上，較好地完成了本年度的各項(xiàng)工作，現(xiàn)將本年工作總結(jié)匯報(bào)如下：

一、合理制定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確保全年各項(xiàng)指標(biāo)的完成

年初，本著“效益優(yōu)先”的原則，根據(jù)省聯(lián)社給我社制定的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)任務(wù)，結(jié)合我社上年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況的基礎(chǔ)上，科學(xué)、合理制定了各網(wǎng)點(diǎn)組織資金目標(biāo)和任務(wù)，并于元月一日召開首季組織資金工作動(dòng)員大會(huì)，進(jìn)一步提高全員的思想認(rèn)識(shí)，明確組織資金工作的目標(biāo)和任務(wù)。二月份對(duì)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)反復(fù)進(jìn)行算帳，合理設(shè)定各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，與各網(wǎng)點(diǎn)主任簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制，修改和完善了經(jīng)營(yíng)管理綜合考核辦法，為各網(wǎng)點(diǎn)明確了經(jīng)營(yíng)方向和責(zé)任目標(biāo)。十一月份，根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)際完成情況，結(jié)合本地市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化特點(diǎn)，及時(shí)調(diào)整各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，為今年利潤(rùn)計(jì)劃的順利實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步奠定基礎(chǔ)。截止11月末，各項(xiàng)存款余額為______________萬(wàn)元，比年初增加____________萬(wàn)元;各項(xiàng)貸款余額為____________萬(wàn)元(含貼現(xiàn)________萬(wàn)元)，比年初增加________萬(wàn)元;不良貸款余額為________萬(wàn)元(不含抵債資產(chǎn))，比年初下降________萬(wàn)元，不良貸款占各項(xiàng)貸款的比例為__%(含貼現(xiàn))，比年初的__%下降了__個(gè)百分點(diǎn);全轄盈虧軋差合計(jì)賬面盈余________萬(wàn)元，比去年同期增盈________萬(wàn)元。預(yù)計(jì)至12月末，各項(xiàng)存款余額達(dá)到____________萬(wàn)元，比年初增加____________萬(wàn)元;各項(xiàng)貸款余額為__________萬(wàn)元，比年初增加__________萬(wàn)元;不良貸款余額為________萬(wàn)元，比年初下降________萬(wàn)元，不良貸款占比為__，比年初下降__%;全轄實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入為________元，各項(xiàng)支出________萬(wàn)元，賬面盈余________萬(wàn)元。

二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，努力增收節(jié)支

1、根據(jù)上年財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合今年改革實(shí)際情況，以“總量控制，效益優(yōu)先，以收定支，超額審批，超限停支，財(cái)務(wù)公開，民主理財(cái)”為原則，控制水電費(fèi)、公雜費(fèi)、郵電費(fèi)等費(fèi)用全年限額，業(yè)務(wù)招待費(fèi)嚴(yán)格按照利息收入的5‰序時(shí)列支，其他費(fèi)用開支必須報(bào)經(jīng)聯(lián)社審批，并下批復(fù)作為年終考核認(rèn)賬因素。

同時(shí)綜合考慮各方面情況，又給每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)額外增加了________元費(fèi)用，從而保證了各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)和管理所需各項(xiàng)費(fèi)用的開支。

2、規(guī)范財(cái)務(wù)行為，合理控制財(cái)務(wù)開支。

繼續(xù)執(zhí)行《____市農(nóng)村信用合作社財(cái)務(wù)管理辦法》和《費(fèi)用結(jié)報(bào)制度》，在聯(lián)社費(fèi)用管理委員會(huì)管理下，詳細(xì)規(guī)范了財(cái)務(wù)開支的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、審批權(quán)限、程序等，不斷完善了費(fèi)管會(huì)的管理制度，對(duì)于核定費(fèi)用以外的費(fèi)用開支，一律提前上報(bào)費(fèi)管費(fèi)研究、審批。截止11月末，經(jīng)費(fèi)管會(huì)研究審批通過(guò)的各項(xiàng)費(fèi)用為____________元，其中：各項(xiàng)墊支費(fèi)用__________，購(gòu)買的低值易耗品費(fèi)用為__________元，各種修理費(fèi)用為____________元，營(yíng)業(yè)外支出為________元，其他各項(xiàng)費(fèi)用為__________元。

3、減少非生息資金的占比，加強(qiáng)應(yīng)收利息的管理。

截止11月末，我社應(yīng)收利息帳面余額為______萬(wàn)元，已超過(guò)銀監(jiān)部門的風(fēng)險(xiǎn)控制警戒線，我部根據(jù)實(shí)際情況，在主任室的要求下，堅(jiān)持“誰(shuí)分片地區(qū)，誰(shuí)負(fù)責(zé)清理”的原則，對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應(yīng)收利息余額為______萬(wàn)元，預(yù)計(jì)年末將全面完成應(yīng)收利息的清理工作。

三、及時(shí)清收違規(guī)投資，規(guī)范投資行為

根據(jù)銀監(jiān)部門和省聯(lián)社清理違規(guī)投資的要求，加大了對(duì)違規(guī)債券和保險(xiǎn)投資的清收力度，通過(guò)采取上門催收洽談、電話追問(wèn)和網(wǎng)上查詢、委托出售等方式，及時(shí)清收了申銀萬(wàn)國(guó)________萬(wàn)元國(guó)債和保險(xiǎn)投資________萬(wàn)元。目前仍有保險(xiǎn)投資____萬(wàn)元未收回，正繼續(xù)與太平洋保險(xiǎn)公司洽談給付;密切關(guān)注南方證券托管工作，債權(quán)一經(jīng)確定，及時(shí)清收南方證券________萬(wàn)元國(guó)債投資。為規(guī)范投資行為，確保資金安全、高效運(yùn)營(yíng)，我部于今年十月制定了《____市農(nóng)村信用合作聯(lián)社投資業(yè)務(wù)管理辦法》，規(guī)定了在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行資金拆借、債券買賣、債券回購(gòu)等投資業(yè)務(wù)行為。十月份以來(lái)，委托省聯(lián)社在銀行間債券市場(chǎng)購(gòu)買債券__________萬(wàn)元，同時(shí)與省聯(lián)社進(jìn)行短期資金拆放業(yè)務(wù)，提高了資金使用效益。

四、申請(qǐng)發(fā)行專項(xiàng)中央銀行票據(jù)____萬(wàn)元

為進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革，切實(shí)用好國(guó)家資金支持政策，根據(jù)國(guó)庫(kù)院《農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》(國(guó)發(fā)[20____]15號(hào))和中國(guó)人民銀行《農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)專項(xiàng)中央銀行票據(jù)操作辦法》(銀發(fā)[20____]181號(hào))、《農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)資金支持方案實(shí)施與考核指引》(銀發(fā)[##]4號(hào))文件精神，一季度制定了《____市農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股及降低不良貸款計(jì)劃書》，在報(bào)經(jīng)____銀監(jiān)分局批準(zhǔn)后，一邊請(qǐng)____會(huì)計(jì)師事務(wù)所清產(chǎn)核資，同時(shí)進(jìn)行增資擴(kuò)股充實(shí)資本，采取措施清收和降低不良貸款，在二季度成功申請(qǐng)發(fā)行了中央銀行專項(xiàng)票據(jù)____萬(wàn)元，并在二季度末達(dá)到了提前申請(qǐng)贖回的條件。

五、充實(shí)資本金，增強(qiáng)自身的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

根據(jù)農(nóng)村信用社“資本自聚、資金自籌、經(jīng)營(yíng)自主、盈虧自負(fù)、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的要求，通過(guò)宣傳發(fā)動(dòng)，募集股金，完善法人治理結(jié)構(gòu)等必備程序，共增擴(kuò)股金________萬(wàn)元，有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，加強(qiáng)了對(duì)“三農(nóng)”的服務(wù)，同時(shí)自身的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力也得到了加強(qiáng)。

六、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，堵塞經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生

1、為了進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)控制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，促進(jìn)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防止各類案件的發(fā)生，我們修改和補(bǔ)充了《____市農(nóng)村信用社違反業(yè)務(wù)管理規(guī)定和業(yè)務(wù)操作規(guī)程處罰辦法》，把內(nèi)控制度考核分為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部分、信息科技部分、資金營(yíng)運(yùn)部分、監(jiān)察審計(jì)部分、安全保衛(wèi)部分、人力資源部分、資產(chǎn)保全部分共七個(gè)部分，詳細(xì)、完整地制定了各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程的處罰辦法，以處罰為手段，有效地規(guī)范了各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)范，提高了全體員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防范，防止違章違法行為的發(fā)生。

2、10月21日至25日，開展了“會(huì)計(jì)互審大檢查”活動(dòng)，我部會(huì)同監(jiān)察審計(jì)部選擇了__________等五個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，組織全轄____個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的主辦會(huì)計(jì)，分五組對(duì)這五個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)以會(huì)計(jì)互審的形式對(duì)會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)核算質(zhì)量進(jìn)行了全面檢查。

互審組全面調(diào)閱了被檢查營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的傳票、賬冊(cè)、報(bào)表、登記簿等會(huì)計(jì)檔案，結(jié)合日常業(yè)務(wù)，對(duì)會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)過(guò)程中好的做法和不是之處進(jìn)行了總結(jié)，并形成會(huì)計(jì)互審工作底稿，就互審情況進(jìn)行了交流?；顒?dòng)結(jié)束后，我部同監(jiān)察審計(jì)部對(duì)一些操作業(yè)務(wù)進(jìn)行明確的規(guī)定，并制定了以后會(huì)計(jì)輔導(dǎo)、檢查的重點(diǎn)和方法，此次活動(dòng)不僅適應(yīng)了新的業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作要求，規(guī)范會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)的操作行為，而且進(jìn)一步完善了內(nèi)控制度，杜絕了安全隱患。

七、加強(qiáng)賬戶管理、現(xiàn)金管理及人民幣管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)

今年以來(lái)，為加強(qiáng)我社賬戶管理和現(xiàn)金管理，配合銀監(jiān)部門和人民銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管的需要，分別進(jìn)行了賬戶管理檢查、大額現(xiàn)金檢查。

檢查分為三個(gè)階段進(jìn)行：

第一階段，對(duì)照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《現(xiàn)金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，各基層網(wǎng)點(diǎn)首先展開自查，形成自查報(bào)告上報(bào)我部;

第二階段，我部對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)自查報(bào)告進(jìn)行匯總分析，形成報(bào)告報(bào)銀監(jiān)部門和人民銀行;

第三階段，配合銀監(jiān)部門和人民銀行對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行抽查。對(duì)檢查所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題如違規(guī)支取現(xiàn)金、違規(guī)開設(shè)基本賬戶等進(jìn)行通報(bào)，結(jié)合處罰辦法對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行處罰，并要求限期整改。檢查通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)、問(wèn)題討論等方式，促進(jìn)了基層網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)勤員工相關(guān)業(yè)務(wù)理論水平和操作能力，規(guī)范了我社賬戶開立、變更、撤銷和人民幣現(xiàn)金存、取等業(yè)務(wù)操作行為，進(jìn)一步確保了我社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

7月份，結(jié)合全市開展“反假宣傳周”活動(dòng)，積極開展了反假幣宣傳活動(dòng)，在真州農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)、新城鎮(zhèn)街道等地進(jìn)行宣傳，反假活動(dòng)的開展不僅增強(qiáng)了內(nèi)勤員工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意識(shí)和對(duì)假幣的識(shí)別能力，有效地預(yù)防了金融犯罪，防范了金融風(fēng)險(xiǎn)。

八、加強(qiáng)培訓(xùn)，強(qiáng)化輔導(dǎo)，提高會(huì)計(jì)工作水平

1、利用會(huì)計(jì)例會(huì)之機(jī)，組織各網(wǎng)點(diǎn)主辦會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)了《代收行政罰沒(méi)款操作說(shuō)明》、《____市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法》、《____市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程》等文件。

在綜合業(yè)務(wù)上線后，對(duì)全轄各網(wǎng)點(diǎn)主辦會(huì)計(jì)、記賬員、儲(chǔ)蓄員分別進(jìn)行了操作業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并進(jìn)行理論和操作實(shí)踐考試，對(duì)考試合格者方允許上崗。今年以來(lái)，我部下發(fā)了三期會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料，分別是《出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料》、《會(huì)計(jì)憑證編制及裝訂規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)》和《____市農(nóng)村信用社報(bào)表填制說(shuō)明及相關(guān)要求》，并根據(jù)《出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料》的內(nèi)容，單獨(dú)對(duì)出納員進(jìn)行了一期培訓(xùn)。通過(guò)多次學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不斷提高了內(nèi)勤人員的理論知識(shí)水平和實(shí)際操作能力，確保了內(nèi)勤人員適應(yīng)上線后新的業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作要求。

2、會(huì)計(jì)檢查與輔導(dǎo)。

每個(gè)季度對(duì)全轄各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)出納基本制度的落實(shí)、工作質(zhì)量、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況及重要空白憑證管理等進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)檢查中存在的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)糾正，并針對(duì)存在的違規(guī)違紀(jì)行為對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行罰款和通報(bào)，促進(jìn)各網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度。

九、下一年度工作目標(biāo)

1、加強(qiáng)柜面人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)與考核，組織技術(shù)練兵、技能評(píng)級(jí)等，努力提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)。

2、開展柜員制調(diào)研，爭(zhēng)取盡早實(shí)行柜員制。