銀行風險論文精選(九篇)

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第1篇：銀行風險論文范文

巴塞爾委員會高度重視內(nèi)部評級法（IRB）在風險管理和資本監(jiān)管中的作用，并將采取措施鼓勵有條件的銀行建立和應用內(nèi)部評級系統(tǒng)及配套制度。當前，內(nèi)部評級法作為新資本協(xié)議的核心內(nèi)容，正在成為全球銀行業(yè)開展風險管理的主流模式。本文將圍繞巴塞爾協(xié)議的最新要求，結(jié)合我國銀行業(yè)的實際特點，探討內(nèi)部評級在風險管理中的應用范圍、運作方式與技術(shù)要點，提出了一些相關的政策建議。

一、新資本協(xié)議與內(nèi)部評級體系

內(nèi)部評級體系是現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理的核心工具，包括內(nèi)部評級系統(tǒng)和內(nèi)部評級體制，兩者相輔相成，構(gòu)成了信用風險管理的軟硬件平臺。新資本協(xié)議規(guī)定，具備并應用內(nèi)部評級體系的銀行有資格向本國監(jiān)管當局申請實施IRB法進行資本監(jiān)管。監(jiān)管部門應對銀行內(nèi)部評級體系實行經(jīng)常性檢查，以保證其符合巴塞爾協(xié)議的技術(shù)要求，主要包括以下內(nèi)容：1.內(nèi)部評級系統(tǒng)的有效性。內(nèi)部系統(tǒng)應具備三個基本條件：第一，保證內(nèi)部評級過程的系統(tǒng)性和完整性。評級系統(tǒng)應包括模型建立、數(shù)據(jù)收集、風險分析、損失量測算、數(shù)據(jù)存儲、返回檢驗等全部過程。同時，銀行應具備一套客觀和統(tǒng)一的評級標準，并證明該標準涵蓋了所有與借款人風險相關的因素。第二，內(nèi)部評級應基于兩維評級體系。一維是客戶風險評級，以違約概率（PD）為核心變量；另外一維反映債項風險評級，通過債項自身特征反映預期損失程度，以違約損失率（LGD）為核心變量。第三，實現(xiàn)風險級別的細分。銀行對正常類貸款的客戶至少要劃分為6－9個等級，不良貸款客戶至少要劃分為兩個等級。對于每一等級客戶，都要單獨測算其基本風險指標，這不僅可以使銀行更準確地測算所要承擔的風險和所需配置的資本，還可以使同一銀行內(nèi)部不同的分析評估人員對同一組客戶做出一致性分析。

2.最低數(shù)據(jù)要求。內(nèi)部評級法應建立在精確計量分析的基礎上，因此對數(shù)據(jù)的質(zhì)量和數(shù)量都提出了很高要求。對于使用基本IRB法的銀行，巴塞爾協(xié)議要求具備5年以上的歷史數(shù)據(jù)來估計并驗證違約概率；對于使用高級IRB法的銀行，必須有7年以上的歷史數(shù)據(jù)來估計違約損失率LGD。巴塞爾協(xié)議同時要求銀行評級的歷史數(shù)據(jù)必須加以保留，作為系統(tǒng)完善和檢驗的基礎和依據(jù)。

3.評級系統(tǒng)的檢驗、升級與維護。巴塞爾協(xié)議要求銀行內(nèi)部評級的方法經(jīng)過嚴格的統(tǒng)計檢驗，不僅要求樣本內(nèi)一致，而且要求樣本外預測精度高。銀行風險敞口在各等級之間合理分布，且任何一個等級中最好不超過總風險頭寸的30％。銀行應對內(nèi)部評級系統(tǒng)進行經(jīng)常性檢查和更新，并進行標準化程序的后評價，以保證系統(tǒng)的實用性和正確性。上述條件所包含的技術(shù)參數(shù)必須經(jīng)過監(jiān)管當局的技術(shù)確認，同時滿足新資本協(xié)議關于信息披露的有關要求。

4.內(nèi)部評級的業(yè)務流程、組織機制和管理制度。巴塞爾委員會要求實施IRB法的銀行，其各項評級結(jié)果都必須經(jīng)過嚴格的、獨立的評審加以最終確認。這些銀行還必須建立完善的操作流程和組織體系，以保證內(nèi)部評級的獨立性、公正性和一致性。

二、內(nèi)部評級在銀行風險管理中的應用

內(nèi)部評級包括客戶評級和債項評級兩個方面，它能夠提供客戶違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、預期損失率（EL）、非預期損失率（UL）、違約敞口（EAD）等關鍵指標，不僅在授信審批、貸款定價、限額管理、風險預警等基礎信貸管理中發(fā)揮決策支持作用，而且也是制定信貸政策、計提準備金、分配經(jīng)濟資本以及RAROC考核等組合管理的重要基礎。經(jīng)過多年實踐，國際先進銀行基本上都建立了適合自身特點的內(nèi)部評級模型及IT系統(tǒng)，在相關的數(shù)據(jù)清洗、風險計量和流程管理等方面都取得了日新月異的發(fā)展和提高。

（一）作為信貸審批的重要依據(jù)審批是信貸業(yè)務的起點，也是風險管理的第一道防線。內(nèi)部評級可以在信貸審批環(huán)節(jié)直接發(fā)揮作用，對信貸決策提供技術(shù)支持。通常，銀行的客戶風險等級分為10－20級。信貸審批標準與內(nèi)部評級緊密掛鉤，當評級低于某一級別（如CCC級）時，該客戶被列入非投資級別，其授信申請將遭到拒絕。

準確、及時的內(nèi)部評級對合理制定信貸策略至關重要。國內(nèi)商業(yè)銀行通常把注意力放在AAA級客戶營銷上，總試圖對低風險客戶給予更大的額度授信，而事實上銀行從這類客戶身上得到的收益相當有限，因為他們資信等級高，資金較充裕，往往會以各種形式變相壓低價格，縮減銀行贏利空間。經(jīng)驗表明，評級位于A到BB級之間的客戶往往是信貸收益的主要來源，應成為銀行重點營銷對象。

（二）作為貸款定價的計算基礎貸款定價涉及信貸業(yè)務的經(jīng)營成本、資金成本、稅負成本、風險成本和資本成本等多種要素，還要充分考慮市場競爭情況以及與客戶談判地位等因素，才能最終確定貸款利率。貸款定價的基本公式為：貸款目標利率＝資金成本率＋經(jīng)營成本率＋稅負成本率＋預期損失率＋經(jīng)濟資本目標利潤率＋/－競爭性浮動。其中，預期損失和經(jīng)濟資本是貸款定價中的關鍵和難點，需要在內(nèi)部評級系統(tǒng)中計算生成，這就要求銀行對所有客戶進行內(nèi)部評級，并計算每筆貸款的預期損失率，再結(jié)合預期收益率、資金成本和經(jīng)營費用等因素，綜合確定信貸產(chǎn)品的基準價格，從而保證每個客戶都能對銀行實際收益有所貢獻。在日趨集約化經(jīng)營的市場條件下，優(yōu)質(zhì)銀行和劣質(zhì)銀行在風險管理水平上的差異，就會通過貸款定價水平，最終反映到實際收益能力上。

（三）為風險限額管理提供技術(shù)支持

風險限額是在內(nèi)部評級基礎上，根據(jù)風險調(diào)整后資本收益率（即RAROC，RiskAdjustReturnOnCapital）的最大化原則，通過資產(chǎn)組合分析模型確定的風險敞口上限。風險限額管理是一種先進的風險控制技術(shù)，近年來在西方銀行業(yè)得到廣泛應用。限額管理是建立在風險計量分析基礎上的動態(tài)化、系統(tǒng)化的風險管理工具，不僅能夠包含銀行的各種政策導向，還可根據(jù)風險的最新變化及時做出調(diào)整。2003年，國內(nèi)信貸規(guī)模高速擴張，各家銀行年初制定的信貸計劃幾乎全部突破，助長了新一輪經(jīng)濟過熱的形成，這在很大程度上反映出我們在風險限額管理上的薄弱環(huán)節(jié)。今后一段時期，我國商業(yè)銀行應參照國際標準，加快建立、健全風險敞口總量的約束機制，要系統(tǒng)化地測定各敞口風險限額，實施以行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品、客戶為多維度的限額管理，并對風險限額的執(zhí)行情況實行連續(xù)監(jiān)測。各敞口業(yè)務規(guī)模一旦接近或突破風險限額，銀行應立即采取控制措施。

（四）提高風險預警和預控能力事預則立，不預則廢。國際先進銀行風險管理的重心都放在風險的前期控制上，通過組建和啟用風險預警機制，做到防患于未然，從而最大限度地減少資產(chǎn)損失。近20年，隨著管理技術(shù)的日益發(fā)展，風險預警已經(jīng)逐步發(fā)展為內(nèi)部評級的一項基本功能。作為評級關鍵指標的違約概率就是對未來一段時期客戶違約可能性的預測值，這就是說內(nèi)部評級是對未來風險的前瞻性判斷，而不是對客戶資信情況的事后評價。銀行可運用評級系統(tǒng)，定期監(jiān)測所有客戶的風險狀況，以提前發(fā)現(xiàn)其異常變化，為風險預控提供技術(shù)支持。

（五）促進信貸政策體系的建立和發(fā)展花旗銀行是最早實施信貸政策體系劃管理而在全球業(yè)務中取得成功的典范。近年來，不少國際化銀行開始借鑒花旗經(jīng)驗，建立了涵蓋主要國家、主體行業(yè)和重點客戶的“風險窗口”，并據(jù)此監(jiān)測風險變化，不斷修訂政策指引和參數(shù)標準。

內(nèi)部評級在建立信貸政策體系中所發(fā)揮的作用十分顯著。首先，銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)能夠?qū)θ啃庞蔑L險進行多維度計量分析，再應用線性最優(yōu)化模型，制定出完整的信貸政策組合，確定一段時期內(nèi)重點支持和退出的業(yè)務領域。亞洲金融危機后，許多國際化銀行在內(nèi)部評級系統(tǒng)中引入了基于運籌學的模型分析技術(shù)，通過對國家、區(qū)域、行業(yè)、產(chǎn)品、客戶和債項等方面的自由組合與交叉分析，使風險計算精度達到了一個嶄新水平。

（六）用于計提損失準備金銀行所承擔的全部風險損失可分為預期損失（EL）和非預期損失（UL），它們都需要被補償或消化，以維持銀行的穩(wěn)健運營。預期損失需要以損失準備金的形式加以計入，成為銀行管理成本的一部分，并在金融產(chǎn)品價格或貸款定價中得到補償；而非預期損失需要由銀行資本金加以消化和抵御。

巴塞爾委員會2003年的調(diào)查表明，在OECD國家中三分之一以上的銀行直接按照貸款內(nèi)部評級提取損失準備金，在其余2/3的銀行中有一半以上在提取損失準備金時隱含地考慮了內(nèi)部評級信息。從發(fā)展趨勢看，內(nèi)部評級提供的預期損失率在統(tǒng)計上具有系統(tǒng)無偏性，以此為基礎提取準備金，能夠達到在防范風險的條件下，最大化銀行經(jīng)濟增加值的目的。

（七）作為經(jīng)濟資本分配的關鍵步驟巴塞爾新資本協(xié)議指出，資本作為銀行抵御風險的最終保證，應在所有業(yè)務敞口上得到合理配置；資本配置的基本原則是將資本要求與風險度量直接掛鉤。該原則確立了經(jīng)濟資本配置在銀行經(jīng)營管理中的重要地位，也為銀行風險管理模式的變革與創(chuàng)新指明了方向。

經(jīng)濟資本又稱為風險資本，它是一種虛擬資本，在金額上等于資產(chǎn)的非預期損失。巴塞爾委員會調(diào)查顯示，50％以上的國際活躍銀行使用內(nèi)部評級信息，將經(jīng)濟資本配置到各種產(chǎn)品或業(yè)務部門之中，在這一過程中，它們還在不同程度上考慮了風險暴露、期限及風險集中度等要素。

從技術(shù)流程看，內(nèi)部評級是經(jīng)濟資本的計算、分配與管理的重要基礎。首先，要通過評級模型確定單客戶和單筆資產(chǎn)的違約概率（PD）、違約損失率（LGD）以及風險敞口（EAD）等技術(shù)指標；然后應用蒙特卡羅模擬，進行相關度分析；最后做UL矩陣的分解與調(diào)試?？梢哉f，作為內(nèi)部評級的一種延伸和高端應用，經(jīng)濟資本分配正在風險管理中扮演越來越重要的角色。

（八）為RAROC管理奠定基礎RAROC方法是由信孚銀行在1970年最先提出，它改變了銀行考核體系只重視賬面收益而不考慮潛在風險的傳統(tǒng)做法，強調(diào)了風險度量在銀行這一特殊行業(yè)的重要性。90年代后半期，該項技術(shù)在國際先進銀行的廣泛應用中得到不斷完善，迄今已成為金融理論界和實踐上公認的高級管理模式。

RAROC方法在創(chuàng)立以后，其公式、指標和分析口徑不斷發(fā)展變化。一般而言，RAROC＝（總收入－資金軋差－成本支出－預期損失）/經(jīng)濟資本。其中，總收入包括利差收益和非利息收益；成本支出是銀行經(jīng)營管理費用；預期損失＝風險敞口（EAD）×違約概率（PD）×違約損失率（LGD），其計算基礎是對客戶和債項的內(nèi)部評級。

銀行風險管理的最高目標是以RAROC為基礎構(gòu)建高效的、自動運轉(zhuǎn)的風險管理與內(nèi)控機制。在評價盈利情況時，必須充分考慮盈利是在承擔風險基礎上獲得的。如果某項業(yè)務風險過大，則該業(yè)務為消化其風險損失所占用的資本就較多，這時即便該業(yè)務能帶來較大的直接利潤，但與其所占用的經(jīng)濟資本相比，其資本利潤率也未必能達到資本的最低收益要求。通過RAROC方法，銀行可以選取一個適當?shù)娘L險與收益水平，以便實現(xiàn)股東價值的最大化。

三、發(fā)展和應用內(nèi)部評級體系的政策建議

（一）從戰(zhàn)略高度出發(fā)，鼓勵商業(yè)銀行研究、開發(fā)和應用內(nèi)部評級體系，逐步向?qū)嵤┬沦Y本協(xié)議和內(nèi)部評級法邁進。盡管我國政府宣布在2006年以前暫不實行新資本協(xié)議，但從發(fā)展角度看，實施新資本協(xié)議是一個不可逆轉(zhuǎn)的趨勢。就像世界貿(mào)易組織一樣，為了融入國際貿(mào)易體系，我們必須選擇加入。幾年后，如果我國實施新協(xié)議，在缺乏外部評級機構(gòu)的條件下，標準法是不可行的，唯一選擇就是實施內(nèi)部評級法。屆時，評級系統(tǒng)、基礎數(shù)據(jù)、專業(yè)人才、管理體制和風險文化都難以在短時間獲得。為此，政府應鼓勵國內(nèi)商業(yè)銀行，特別是大型先進銀行提前做好準備，若要2008年實施新資本協(xié)議，那么現(xiàn)在就必須開始準備。

盡管IRB法只是新資本協(xié)議提出的一種資本監(jiān)管方式，但它源于西方銀行長期發(fā)展的經(jīng)驗總結(jié)，凝聚了大量先進的管理理念、方法和技術(shù)，我國商業(yè)銀行應持續(xù)跟蹤、學習和借鑒IRB法的實質(zhì)內(nèi)容，以此充實管理手段，增強風險內(nèi)控能力。即便短期內(nèi)不能達到IRB法實施要求，也應盡早建立能夠應用于實際管理的內(nèi)部評級體系，并使之在實踐中不斷修正和完善。

（二）堅持技術(shù)創(chuàng)新與制度創(chuàng)新并重，推進內(nèi)部評級配套制度的研究和建設。新資本協(xié)議所要求的內(nèi)部評級法不是簡單地開發(fā)一套評級系統(tǒng)，而要將內(nèi)部評級方法和系統(tǒng)工具切實運用到業(yè)務流程中去，使之發(fā)揮決策支持作用，所以IRB實施過程中應堅持制度與系統(tǒng)同步推進、配套建設的原則。商業(yè)銀行應根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，組織協(xié)調(diào)相關的業(yè)務管理部門，研究制定內(nèi)部評級在信貸政策、產(chǎn)品定價、限額管理、準備金計提、經(jīng)濟資本分配、績效考核、資本充足率測算等方面應用與管理制度，逐步建立與內(nèi)部評級系統(tǒng)相配套的管理制度體系，為實施IRB法創(chuàng)造條件。

（三）夯實內(nèi)部評級的數(shù)據(jù)基礎。沒有強大的數(shù)據(jù)支持，再先進的評級系統(tǒng)也將成為無源之水、無本之木。由于模型建立過程中，涉及的數(shù)據(jù)量大、來源渠道不一、運算程序復雜，計算效果很大程度上依賴基礎信息的真實性和完整性。在新資本協(xié)議有關PD、LGD和EAD的文件中，都明確提出了對于數(shù)據(jù)庫和相關業(yè)務系統(tǒng)的要求。國際經(jīng)驗表明，大多數(shù)銀行在內(nèi)部評級系統(tǒng)建立中，將主要精力花費在數(shù)據(jù)清洗和數(shù)據(jù)整合上。我國商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)儲備嚴重不足，且數(shù)據(jù)缺乏規(guī)范性、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，這些問題如不及早解決，將嚴重制約內(nèi)部評級系統(tǒng)的應用。為此，商業(yè)銀行要加快數(shù)據(jù)清洗和補錄工作，建立并實行完整、嚴格、一致的數(shù)據(jù)標準，制定數(shù)據(jù)質(zhì)量管理規(guī)章，確保數(shù)據(jù)的及時性、準確性和全面性。

（四）建立適合中國銀行業(yè)特點的內(nèi)部評級模型。目前，國外許多優(yōu)秀的數(shù)學模型，如ALTMAN、KMV、穆迪RISKCAL以及標普MEU等，在全球銀行業(yè)受到廣泛認同。但這些模型大都偏重財務分析，有的大量引入利率、匯率、股價等市場價格變量，這對西方銀行可能比較適用，而我國銀行在內(nèi)部評級時，既要借鑒國外模型的理論、方法和設計思路，又必須結(jié)合本國實際，要充分考慮諸如利率市場化進程、企業(yè)財務欺詐現(xiàn)象、數(shù)據(jù)積累量不足、金融市場發(fā)展不充分、區(qū)域風險差別顯著、道德風險偏高等國內(nèi)特有現(xiàn)象，研究開發(fā)自己的模型框架和參數(shù)體系。

第2篇：銀行風險論文范文

（一）銀行系統(tǒng)自身風險

1.影子銀行的表外業(yè)務風險影子銀行的表外業(yè)務風險，是指銀行理財產(chǎn)品以及與之相關的信托貸款可能發(fā)生的違約和兌付風險。這類金融業(yè)務主要包括銀信合作、信托融資、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、委托貸款等，實質(zhì)是貸款業(yè)務表內(nèi)轉(zhuǎn)表外。如銀信合作，商業(yè)銀行通過發(fā)行信托理財產(chǎn)品向企業(yè)貸款，風險實際轉(zhuǎn)嫁給客戶；如委托貸款，商業(yè)銀行以資產(chǎn)受讓形式購買委托貸款，從而規(guī)避監(jiān)管部門對其信貸規(guī)模的控制；如信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，商業(yè)銀行通過假買斷將貸款從表內(nèi)轉(zhuǎn)移到表外，從而達到規(guī)避監(jiān)管的目的。過高水平的銀行存款準備金率，對于銀行而言，往往是一種負擔。相比之下，銀行更希望將存款轉(zhuǎn)移至理財產(chǎn)品等表外業(yè)務。通常，銀行直接信貸擴張會受到較低的貸存比與被政府嚴格管控的貸款額度影響，而影子銀行的信貸業(yè)務卻能更好地滿足銀行這些需求，這便導致了其信貸業(yè)務規(guī)模不斷擴張。據(jù)統(tǒng)計，銀行理財產(chǎn)品2012年全年發(fā)售規(guī)模在20萬億元以上，而2011年全年信托貸款融資增加了1.29萬億元，同比增長1.09萬億元，翻了近一倍。這類融資形式如果出現(xiàn)風險，將會引發(fā)區(qū)域性、系統(tǒng)性風險。其主要原因為此類影子銀行的資金鏈比傳統(tǒng)銀行的信貸更為復雜，在從最初的資金提供方流向最終的資金需求方的過程中，有以下多個環(huán)節(jié)會產(chǎn)生資金鏈風險：一是投資者要承擔理財產(chǎn)品所包含的最終兌付風險和市場波動風險。二是在中介發(fā)售理財產(chǎn)品和投資的過程中存在來自資金期限結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)換風險。三是企業(yè)將承擔來自資金使用方面的投向風險，該風險具體包含投向領域和回報率兩方面。以上這些風險，最終會對資金鏈的穩(wěn)定構(gòu)成威脅，進而形成系統(tǒng)風險。一方面，當投資者出現(xiàn)損失時，有限的信息披露，易導致銀信合作形式的風險提示效果低下，最終引發(fā)社會問題；另一方面，信貸擴大化或?qū)е仑泿殴窟^多，致使其流動性低下，不利于國家宏觀調(diào)控。

2.非銀行類金融機構(gòu)風險非銀行類金融機構(gòu)風險，是指非銀行類金融機構(gòu)在融資過程中產(chǎn)生的風險，如信托公司在為民間借貸提供通道（質(zhì)押物監(jiān)管、抵押物處置等），會與商業(yè)銀行的監(jiān)管出現(xiàn)不同的標準，從而引發(fā)監(jiān)管漏洞套利。引發(fā)非銀行類金融機構(gòu)風險的主要原因源于我國影子銀行的資金投向分布不均。例如，信托投資的資金主要是投向中小企業(yè)、房地產(chǎn)、煤礦、基礎設施、地方政府等經(jīng)濟薄弱或者信貸受制的區(qū)域。其中，2011年信托資金主要投于房地產(chǎn)，但之后為了限制房價繼續(xù)增長，房地產(chǎn)宏觀調(diào)控政策出現(xiàn)，2012年信托資金則開始大量投于工商企業(yè)和基礎設施。

3.民間借貸風險民間借貸雖然規(guī)模不大，但卻屬于最普遍、風險擴散通道最廣的資金融通機構(gòu)。其有兩種表現(xiàn)形式：一種是以傳統(tǒng)銀行為媒介（如銀信合作）的金融形式，這種形式在民間借貸中打破了傳統(tǒng)業(yè)務邊界，并承擔了極其重要的角色，如擔保公司、典當行、小額貸款公司等。其中，擔保公司、典當行、小額貸款公司等機構(gòu)，由于手頭掌握大量的資金需求信息，在利益的驅(qū)使下，紛紛涌入民間借貸市場。民間借貸在經(jīng)濟景氣周期會促進經(jīng)濟的快速發(fā)展，而一旦經(jīng)濟周期出現(xiàn)波動，將有可能引發(fā)系統(tǒng)性風險。另一種是通過委托理財、股權(quán)投資等形式提供服務的私募基金。私募基金具有影子銀行的特征，一是在于其通過委托理財、股權(quán)投資等形式為中小企業(yè)提供融資服務，運作主要靠個人信譽維持，具有民間借貸雛形，目前尚未納入監(jiān)管范疇；二是私募基金可以直接投資商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、證券公司集合理財計劃、信托公司集合資金信托計劃等，一旦出現(xiàn)風險，將對整個金融體系穩(wěn)定性造成不良影響。近年來以這些形式為中小企業(yè)提供融資服務和直接投資于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、證券公司集合理財計劃、信托公司集合資金信托計劃等的私募基金發(fā)展很快，應引起關注。

（二）系統(tǒng)外部風險系統(tǒng)外部風險，是指外部監(jiān)管缺位的風險隱患。傳統(tǒng)銀行擁有大量來自于影子銀行的證券產(chǎn)品，其資本跨境的流動有效增加了世界金融市場的效率，也有效地提升了資本的配置全球化速率。然而伴隨國內(nèi)影子銀行的資本跨境流動，最終會導致風險全球化的發(fā)生。盡管相應的保險制度可以為銀行提供保護，但國內(nèi)影子銀行卻不在其中，由此可見影子銀行的外部監(jiān)管存在風險隱患，表現(xiàn)在：首先，對應監(jiān)管機構(gòu)對金融機構(gòu)通常以內(nèi)控為主，外部監(jiān)管為輔，對影子銀行風險的外部監(jiān)管不足；其次，各監(jiān)管機構(gòu)缺少有效的協(xié)調(diào)監(jiān)管機制，容易造成監(jiān)管空白；再次，目前金融監(jiān)管機構(gòu)尚缺乏對國內(nèi)影子銀行系統(tǒng)現(xiàn)狀及特征深入而系統(tǒng)的研究，并缺乏相應有效的應急措施。

二、我國影子銀行體系存在的問題和不足

（一）監(jiān)管范疇劃定涵蓋不足在分業(yè)監(jiān)管模式之下，監(jiān)管部門負責統(tǒng)一監(jiān)管國內(nèi)金融資產(chǎn)管理公司、證券市場、期貨市場、銀行、保險市場、信托投資公司等金融機構(gòu)。而典當行、投資公司、擔保公司這些機構(gòu)卻不屬于此類，導致其還未被納入監(jiān)管的范疇。但以上機構(gòu)卻和這些金融機構(gòu)在業(yè)務上聯(lián)系緊密，很容易因此造成系統(tǒng)性風險。比如，在溫州民間借貸問題中，典當行、擔保公司等機構(gòu)雖然在一定程度上促進了本土金融業(yè)，卻也嚴重影響了當?shù)亟鹑谏鷳B(tài)的健康發(fā)展。

（二）監(jiān)管存在空白領域商業(yè)銀行在操作信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務時，常會出現(xiàn)雙方進表、出表不一致的情況，從而導致貸款“丟失”，致使監(jiān)管部門判斷銀行信貸規(guī)模出現(xiàn)誤差，最終對國家宏觀調(diào)控實施的效果造成影響。其次，單一的監(jiān)管模式已經(jīng)難以滿足商業(yè)銀行業(yè)務不斷綜合化、交叉化的需求，這將導致監(jiān)管機構(gòu)在具體監(jiān)管環(huán)節(jié)中出現(xiàn)紕漏，造成監(jiān)管空白。

（三）金融監(jiān)管與金融創(chuàng)新不同步盡管國內(nèi)金融創(chuàng)新仍處在初級階段，但伴隨著金融業(yè)務不斷綜合化，保險、銀行、證券等業(yè)務不斷交叉化的發(fā)展情況，各種以規(guī)避相關部門對銀行信貸進行監(jiān)管的金融創(chuàng)新手段層出不窮。例如銀行以發(fā)放貸款為由，通過保險、證券等方式收取咨詢（管理）費用；部分銀行通過信托公司，采用資金池等渠道制訂信托計劃，以開展信托理財與信托融資等等。如果這些金融創(chuàng)新不能被有效監(jiān)管，就會產(chǎn)生金融監(jiān)管空白，致使貨幣市場與資本市場出現(xiàn)不穩(wěn)定性、短期投機性，從而不利于金融穩(wěn)定和安全。

三、完善我國影子銀行的對策建議

（一）健全我國對影子銀行監(jiān)管的制度、辦法健全我國影子銀行的監(jiān)管，完善我國影子銀行體系的相關規(guī)章制度，需要注重以下幾點：第一，對那些游離于監(jiān)管之外的相關機構(gòu)，必須盡快通過立法將其納入監(jiān)管范疇，以保證監(jiān)管范疇的全面性，從而有效防范系統(tǒng)性風險；第二，要對金融衍生品的基礎產(chǎn)品制定嚴格的標準，并及時充分地披露金融衍生產(chǎn)品的相關信息；第三，應嚴格規(guī)定我國影子銀行的業(yè)務范圍、融資來源、杠桿率；第四，要加強對證券、保險、銀行、新興金融業(yè)務關聯(lián)交易的監(jiān)管，特別是對混業(yè)經(jīng)營要規(guī)范化；第五，應制定相應的規(guī)章制度，充分保障投資者安全，全面維護投資者權(quán)益和對我國金融市場的信心。

（二）加強監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)與溝通隨著影子銀行金融業(yè)務的發(fā)展和不斷綜合化，保險、銀行、證券等業(yè)務不斷交叉化，國內(nèi)傳統(tǒng)的監(jiān)管模式已難以適應于綜合金融業(yè)務的快速發(fā)展，因此應加強各監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)與溝通，強化對金融控股公司和金融機構(gòu)的監(jiān)管，建立起統(tǒng)一的、連續(xù)的、跨市場的協(xié)調(diào)機制和功能性監(jiān)管模式。

第3篇：銀行風險論文范文

(一)流動性風險影子銀行

流動性風險主要歸因于其在運作上的期限錯配。影子銀行資產(chǎn)一般具有期限較長的特點，但是其負債主要來源于在短期市場上發(fā)行資本支持票據(jù)。影子銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)特點導致期限結(jié)構(gòu)的錯配，信用的期限結(jié)構(gòu)變化是其流動性風險存在的主因。如果市場出現(xiàn)不穩(wěn)定性因素，以投資銀行和對沖基金為主體的影子銀行就會產(chǎn)生“擠兌”，其資產(chǎn)由于期限較長而無法在短時間內(nèi)變現(xiàn)就會導致流動性風險的全面爆發(fā)。任何源于信用風險和市場風險的反向波動都將給影子銀行機構(gòu)帶來致命的流動性風險。

(二)道德風險信息不對稱是現(xiàn)代市場經(jīng)濟中普遍存在的現(xiàn)象

該風險的存在導致逆向選擇和道德風險突發(fā)。受到利潤的驅(qū)使以及市場競爭的壓力，資金出借方存在放松對借款人調(diào)查條件的動機，導致杠桿率較高的結(jié)構(gòu)性金融產(chǎn)品在交易的最初就存在較高的風險。信用評級機構(gòu)為了能夠收取較高的評級費用，在信用評級過程中也會出具虛假的評級報告，使得市場中風險較高的金融產(chǎn)品也很受歡迎。由于影子銀行系統(tǒng)本身對信息、流動性需求和資產(chǎn)價格波動的敏感性更強，在市場出現(xiàn)危機時其逆向選擇和道德風險大大增加。

(三)監(jiān)管缺失風險

從影子銀行的概念可知，游離于監(jiān)管體系之外是影子銀行的一大特點，因此其不在傳統(tǒng)金融機構(gòu)監(jiān)管范圍之內(nèi)，這就造成影子銀行無從限制。國際金融市場的迅速發(fā)展、房地產(chǎn)行業(yè)的泡沫以及全球范圍內(nèi)的流動性過剩等等因素都導致影子銀行發(fā)展迅猛，不受監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管導致影子銀行本身就存在巨大的風險。

二、影子銀行風險監(jiān)管對策

(一)加強對影子銀行內(nèi)部風險的監(jiān)管

1.在影子銀行內(nèi)部要不斷加強公司治理

對內(nèi)部風險進行嚴格的控制。首先，在薪酬管理方面，實行問責機制，對高層管理人員的行為進行約束，盡可能的避免由于高層人員受到利益的驅(qū)使而做出風險較高的行為。其次是對影子銀行參與者的資歷進行限制，公募和私募基金等的經(jīng)理人必須符合一定的條件才能上崗。這樣能夠有效的提升基金的管理水平，降低風險。

2.推行風險防火墻制度

對機構(gòu)類影子銀行的風險進行有效管控。防止風險在整個金融體系之間進行傳播造成更大程度的影響。比如，嚴防商業(yè)銀行表內(nèi)資金流向私募基金等影子銀行機構(gòu)、限制小額貸款公司向銀行融資等。

3.采取強制措施保證影子銀行信息披露的及時性和準確性

保證影子銀行的經(jīng)營暴漏在陽光之下。一方面要規(guī)定影子銀行信息披露的基本內(nèi)容，只有這樣才能保證信息披露內(nèi)容的完整性。其次是在監(jiān)管機構(gòu)的設置方面，要實行嚴格的權(quán)責制度，明確監(jiān)管主體的責任，實行權(quán)責追究制度，建立信息披露的激勵和懲罰機制。

(二)強化影子銀行外部監(jiān)管

對影子銀行監(jiān)管體制進行變革，拓展監(jiān)管范圍。首先，在監(jiān)管對象上，由傳統(tǒng)的機構(gòu)監(jiān)管向功能監(jiān)管轉(zhuǎn)變，突破產(chǎn)品和機構(gòu)的限制，在各個市場之間進行協(xié)調(diào)，盡可能的避免監(jiān)管漏洞和重復監(jiān)管造成的監(jiān)管失效；不同地區(qū)之間的監(jiān)管機構(gòu)實現(xiàn)信息共享與相互協(xié)調(diào)，提高監(jiān)管部門的專業(yè)性，在全國市場范圍內(nèi)進行監(jiān)管協(xié)調(diào)，保證能夠控制影子銀行整個市場范圍內(nèi)的外部風險。其次，限制影子銀行高風險的衍生品交易和金融杠桿的運用，設立更加嚴格的流動性要求；針對住房抵押證券化，發(fā)起行和證券化機構(gòu)對每個資產(chǎn)池都保留一部分所有權(quán)。三是針對影子銀行體系中大量存在的不透明交易情況設置專門的監(jiān)管機構(gòu)進行監(jiān)管，保證政府部門的監(jiān)管更切合傳統(tǒng)商業(yè)倫理。

三、結(jié)論

第4篇：銀行風險論文范文

商業(yè)銀行面臨的風險問題，可分成三個最基本的方面。他們有信貸方面的風險，比如說潛在的壞賬；他們還要面臨流動性的風險，這會涉及到資產(chǎn)和債務的不匹配；另外他們還要應對操作的風險，如虛假個人消費貸款、關聯(lián)企業(yè)騙貸、票據(jù)詐騙等等。

銀行的操作風險管理不僅涉及到銀行內(nèi)的程序和流程，同時也涉及到銀行的組織結(jié)構(gòu)、政策以及操作風險的管理流程。對于機構(gòu)來說，處理操作風險應該有適當?shù)尼槍Σ僮黠L險的政策，首先要確定這些政策，同時要把這些政策告知整個銀行的人員。在這個過程當中要考慮幾個方面：首先要有一個明確的治理結(jié)構(gòu)，必須了解在什么情況下應該向誰匯報。在一個典型的銀行案例中，應有一個單獨的信用風險管理機構(gòu)，還有不同業(yè)務部門負責日常業(yè)務的管理，即有兩個報告機制，有關日常運作，向這種業(yè)務部門經(jīng)理匯報；而有關信用方面，必須向有關信用經(jīng)理匯報。在銀行涉及的信息當中還有一點非常重要，即獲得信息的人和信息在不同層面的細節(jié)。比如董事會所需要的是一個概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。另外，信息應當是具有靈活度的，還需要有靈活收集信息的方法。

制定商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標是加強對商業(yè)銀行風險的識別、評價和預警，防范金融風險的有效手段。銀監(jiān)會已于05年12月31日頒布了《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》（試行）制度，系統(tǒng)的提出了對商業(yè)銀行業(yè)務風險的控制辦法。

核心指標分為三個層次，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。

（一）風險水平類指標包括流動性風險指標、信用風險指標、市場風險指標和操作風險指標，以時點數(shù)據(jù)為基礎，屬于靜態(tài)指標。

1.流動性風險指標衡量商業(yè)銀行流動性狀況及其波動性，包括流動性比例、核心負債比例和流動性缺口率，按照本幣和外幣分別計算。

1.1流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應低于25%。

1.2核心負債比例為核心負債與負債總額之比，不應低于60%。

1.3流動性缺口率為90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比，不應低于-10%。

2.信用風險指標包括不良資產(chǎn)率、單一集團客戶授信集中度、全部關聯(lián)度三類指標。

2.1不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應高于4%。該項指標為一級指標，包括不良貸款率一個二級指標；不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應高于5%。

2.2單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于15%。該項指標為一級指標，包括單一客戶貸款集中度一個二級指標；單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不應高于10%。

2.3全部關聯(lián)度為全部關聯(lián)授信與資本凈額之比，不應高于50%。

3.市場風險指標衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風險，包括累計外匯敞口頭寸比例和利率風險敏感度。

3.1累計外匯敞口頭寸比例為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不應高于20%。具備條件的商業(yè)銀行可同時采用其他方法（比如在險價值法和基本點現(xiàn)值法）計量外匯風險。

3.2利率風險敏感度為利率上升200個基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比，指標值將在相關政策出臺后根據(jù)風險監(jiān)管實際需要另行制定。

4.操作風險指標衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風險，表示為操作風險損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。

（二）風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

1.正常貸款遷徙率為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關注類貸款。該項指標為一級指標，包括正常類貸款遷徙率和關注類貸款遷徙率兩個二級指標。正常類貸款遷徙率為正常類貸款中變?yōu)楹笏念愘J款的金額與正常類貸款之比，關注類貸款遷徙率為關注類貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與關注類貸款之比。

2.不良貸款遷徙率包括次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。次級類貸款遷徙率為次級類貸款中變?yōu)榭梢深愘J款和損失類貸款的金額與次級類貸款之比，可疑類貸款遷徙率為可疑類貸款中變?yōu)閾p失類貸款的金額與可疑類貸款之比。

（三）風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

1.盈利能力指標包括成本收入比、資產(chǎn)利潤率和資本利潤率。成本收入比為營業(yè)費用加折舊與營業(yè)收入之比，不應高于45%；資產(chǎn)利潤率為稅后凈利潤與平均資產(chǎn)總額之比，不應低于0.6%；資本利潤率為稅后凈利潤與平均凈資產(chǎn)之比，不應低于11%。

2.準備金充足程度指標包括資產(chǎn)損失準備充足率和貸款損失準備充足率。資產(chǎn)損失準備充足率為一級指標，為信用風險資產(chǎn)實際計提準備與應提準備之比，不應低于100%；貸款損失準備充足率為貸款實際計提準備與應提準備之比，不應低于100%，屬二級指標。

3.資本充足程度指標包括核心資本充足率和資本充足率，核心資本充足率為核心資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之比，不應低于4%；資本充足率為核心資本加附屬資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之比，不應低于8%。

第5篇：銀行風險論文范文

關鍵詞：信用風險征信系統(tǒng)內(nèi)部評級

2008年9月雷曼兄弟宣告破產(chǎn)，從而拉開了席卷全球的金融危機的序幕.盡管一些國家近期出現(xiàn)了一些積極信號，但諸多經(jīng)濟學界的權(quán)威人士都表示，全球范圍內(nèi)的經(jīng)濟衰退其實并未結(jié)束，全球經(jīng)濟形勢依然不容樂觀.適逢金融危機一周年之際，回顧我們走過的歷程，不禁引發(fā)筆者諸多思考。

1我國銀行業(yè)存在的風險隱患

為應對金融危機，中國自zoos年11月開始實行適度寬松的貨幣政策，并提出了未來兩年4萬億元人民幣的投資計劃。在積極財政政策的推動下，中國銀行業(yè)及時調(diào)整策略，取消信貸規(guī)模管理，開始了高速的信貸投放進程。2008年最后兩個月信貸投放額分別為4600億元、7700億元，2009年1-8月各項貨款就增加8.15萬億元，同比多增5.04萬億元。信貸的投放對于各經(jīng)濟主體信心的恢復和投資的增長起到了重要作用，但我們也必須清醒地認識到，在這么短的時間內(nèi)投放如此天量的貸款，實體經(jīng)濟是否可以真正消化掉

2009年8月15日，《銀行家》雜志《2009中國商業(yè)銀行競爭力評價報告》.該報告以2008年商業(yè)銀行的基本業(yè)績和表現(xiàn)為主，結(jié)合近幾年的發(fā)展歷程，并通過大量的實證研究，分析了全球金融危機背景下中國銀行業(yè)的現(xiàn)狀.該報告通過對1一6月份貸款增量結(jié)構(gòu)的分析指出，由于實體經(jīng)濟部門缺乏良好的投資機會，可能導致大量的信貸資金選擇資本市場.從下面的數(shù)據(jù)我們可見一斑:在全球經(jīng)濟一片低迷的情況下，我國資本市場卻一枝獨秀，掀起了強勁的上漲行情.上證綜數(shù)在過去6個月里漲幅超過了60%a,1500只股票股價翻倍;同時樓市更是異?；鸨?，據(jù)國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)顯示，全國平均住宅銷售價格在1-5月上升了22%。我們都知道，虛擬經(jīng)濟是要以實體經(jīng)濟為依托的，本輪資本市場的繁榮不禁讓筆者想到了美國的次貸危機.次貸危機就是因為信用的濫用，動搖了整個金融體系的基礎，從而引發(fā)了全球性的金融海嘯.商業(yè)銀行作為儲蓄投資轉(zhuǎn)化的中間一環(huán)，是經(jīng)營和管理風險的主體，一旦商業(yè)銀行出了問題，積聚的風險將危害到整個金融體系的安全.當前，我國商業(yè)銀行最主要的業(yè)務就是信貸業(yè)務，上半年的天量信貸投放必然使銀行的風險隨之增大.標準普爾評級服務的《中國經(jīng)濟政策轉(zhuǎn)向，中資銀行2009年喜憂參半》報告中就指出，中資銀行2009年的最主要風險就是信用風險。

2加強銀行信用風險管理的建議

由于我國經(jīng)濟正處在轉(zhuǎn)軌時期，制度方面還存在著很多的不足與欠缺，銀行的風險管理又是個非常復雜的系統(tǒng)工程，需要外部宏觀環(huán)境與銀行內(nèi)部微觀環(huán)境相配合才能取得成效.所以我們應該注意以下幾點:

首先是要加快社會征信系統(tǒng)的完善.社會征信系統(tǒng)能從根本上解決銀行與客戶間的信息不對稱問題，為切實防范信貸風險、確保信貸資金安全增添一道防線，也能為銀行提高工作效率發(fā)揮積極的作用.在發(fā)放貸款之前，商業(yè)銀行可以通過查看申請人的信用檔案，也就是信用報告，了解申請人的信用記錄，作為信貸審批重要的依據(jù)，同時銀行還可以根據(jù)信用記錄的好壞，在貸款的額度、期限和利率上給予貸款申請者一定的優(yōu)惠，這樣不僅簡化貸款的審貸程序，提高審貸效率，而且也促進了銀行信貸業(yè)務的良性發(fā)展，不僅如此，銀行還可以在發(fā)放貸款以后在風險防范管理中隨時對該客戶進行查詢跟蹤，以便實時監(jiān)控.

其次是相關法律的完善.國家要制定有針對性的社會信用法律規(guī)范，對我國信用風險管理機構(gòu)的設置、信用風險管理體制的模式、信用行為當事人雙方的權(quán)利與義務，政府、中央銀行、銀監(jiān)會、商業(yè)銀行以及其他主體在防范信用風險、推進信用體系建設中的地位、權(quán)利與義務以及失信行為的法律責任等作出明確的規(guī)定，為有效防范銀行信用風險打下堅實的基礎。

第6篇：銀行風險論文范文

(一)風險管理理念和風險文化建設比較落后

由于中小商業(yè)銀行無法正確識別風險,評估風險,導致很多中國的中小商業(yè)銀行目前發(fā)展的業(yè)務不發(fā)展,降低了抵御風險的銀行整體能力。在管理理念方面我國中小商業(yè)銀行犯的錯誤就是覺得風險管理和業(yè)務對立起來,覺得它們二者之間應該是對立的,短淺的認為重視風險管理就會阻礙業(yè)務的發(fā)展。目前,我國中小商業(yè)銀行急功近利,只關注眼前利益,短期利潤目標。這樣下去銀行的發(fā)展會受到阻礙。

(二)風險管理的主體職責界限不清楚

以風險承擔為主體的前提下,明確合理的分配權(quán)利利益和責任的關系,這樣的風險管理才是有效的。西方發(fā)達國家商業(yè)銀行的穩(wěn)定運行和提高有效的風險管理機制是有著密切的聯(lián)系。而我們國家在之一方面就比較薄弱。中國的中小商業(yè)銀行的風險管理責任主體界限不清,甚至有的中小商業(yè)銀行建立相應的風險管理部門,其他有關部門也存在著或多或少的風險管理的內(nèi)容,但風險管理的銀行還沒有形成統(tǒng)一的管理,依舊形式分散。這種風險承擔主體不明確,風險管理職責不清楚的直接后果是國家宏觀經(jīng)濟管理層對金融風險非常重視,而微觀金融主體的金融風險管理意識卻相對淡薄。

(三)風險管理體制機制欠完善

我國中小商業(yè)銀行在管理體制存在的問題一是在監(jiān)管和審查方面,沒有專職負責的經(jīng)理,部門沒有獨立形成。二是風險內(nèi)部控制資源分散。雖然中小商業(yè)銀行各個業(yè)務部門都有風險管理的內(nèi)容,但是沒有一致的管理目標,風險信息不能及時溝通交流,真正的風險管理部門不能起到及時監(jiān)督檢查的作用,導致管理脫節(jié),高層不能及時清楚的了解到風險情況,從而也就不能及時制定風險管理策略和戰(zhàn)略適時發(fā)展。這樣,中小商業(yè)銀行不能根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化做出應對措施,就會使銀行面臨風險。另一方面使得有些風險不被人了解熟知,而這些處于盲區(qū)的風險也威脅著銀行的發(fā)展。

(四)風險管理方法手段較落后

我國中小商業(yè)銀行與國際定量分析技術(shù)相比,有很大的差距,我國中小商業(yè)銀行風險的預測和分析,主要是初級階段的定性分析。導致我國定量風險分析技術(shù)落后的原因是我國中小商業(yè)銀行仍然用主觀判斷或舊的傳統(tǒng)的定性分析預測風險。其次是識別測量風險的方法簡單。對于那些大型銀行的研究風險的方法沒有給予重視,沒有深入學習,還有一些中小商業(yè)銀行過分依賴政府來測量風險或者還只是一味的通過信貸規(guī)模來預測信貸風險等等。最后,中小商業(yè)銀行往往把風險管理的重心放在了事后的處理上,而在事前預防,事中應對與國外先進銀行比起來手段就明顯不足。

(五)風險管理人員素質(zhì)待提高

我國金融機構(gòu)特別是中小商業(yè)銀行就是缺少風險管理相關的專業(yè)人才,柜面業(yè)務操作人員素質(zhì)不高。柜員對風險防控知識和技能并沒有深厚掌握,自身專業(yè)素質(zhì)不高;加之本身柜員工作業(yè)務繁重,從事柜臺工作的人員自身壓力還比較大,如果再有銀行對待員工的制度不合理,不能激發(fā)他們工作的積極性,也有可能造成風險,使銀行有損失。

二、提高我國中小商業(yè)銀行風險管理水平的對策

基于現(xiàn)有的風險管理存在的問題分析,提出了這些問題的相關解決措施,希望能夠為我國中小商業(yè)銀行提供幫助。

(一)加強風險管理意識,宣傳風險管理文化

樹立科學的風險管理理念,營造健康的風險管理文化是銀行想要穩(wěn)定生存和發(fā)展的必經(jīng)之路。雖然風險不可避免,但是我們可以科學的降低風險,保護銀行不受損失。所以中小商業(yè)銀行要建立業(yè)務流程和風險管理的標準化程序,并嚴格按照程序,培養(yǎng)員工的風險管理意識和行為習慣和健康完善的風險管理文化建設;要把全面的風險管理理念灌輸?shù)礁鱾€部門,為了使每位員工都有風險敏感性,使他們能將風險防范意識貫穿中日常業(yè)務工作中,中小商業(yè)銀行可以進行大范圍的風險教育。

(二)構(gòu)建風險管理體系,轉(zhuǎn)變風險管理模式

部門經(jīng)理負責該部門日常工作和溝通,與其他部門進行信息交流溝通,并向上級領導部門報告風險管理工作,程序和目標后,得到指示的分行的風險管理部門就去通知下級按照風險管理的需求所要做的一些做法程序以及相關的業(yè)務,在客戶的選擇上進行風險識別,幫助有關部門貸款的審查和批準和其他相關工作。在部門設立風險管理機構(gòu),其主要職責是對在各個業(yè)務工作中進行風險預測識別、控制、監(jiān)督反饋等初級工作。

(三)學習國際先進經(jīng)驗,提高風險管理技術(shù)

我們要根據(jù)本國的國情及發(fā)展情況,有選擇地學習并進行改進國際先進銀行在風險管理方面的技術(shù)和理念都。中小商業(yè)銀行應該結(jié)合自身風險管理的現(xiàn)狀和發(fā)展需要,通過對西方先進技術(shù)的學習,探究其方法,逐步擺脫陳舊的管理模式和傳統(tǒng)的管理理念,提高自己的風險管理技術(shù),實現(xiàn)風險管理的創(chuàng)新,讓銀行有更好的發(fā)展。

(四)實施人才興行戰(zhàn)略,加強管理隊伍建設

第7篇：銀行風險論文范文

[關鍵詞]科技銀行風險投資運作模式創(chuàng)新

我們建議在安徽省建立科技銀行,解決科技型中小企業(yè)發(fā)展過程中的“成長瓶頸”問題?？萍笺y行是科技和金融結(jié)合的突破點,通過科技銀行把有限的金融資源配置到有利于經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的科技型企業(yè)中去,是促進結(jié)構(gòu)調(diào)整、建設創(chuàng)新型國家的重要著力點。

一、科技銀行的概念與特點

國內(nèi)把專為高科技企業(yè)提供融資服務的銀行機構(gòu)定義為“科技銀行”,在國外被稱為“風險銀行”。科技銀行貸款的主要對象為科研機構(gòu)和科技型中小企業(yè)等,為技術(shù)引進、技術(shù)研發(fā)、新產(chǎn)品試驗推廣等與科技創(chuàng)新有關的業(yè)務提供服務,而不得用于普通房地產(chǎn)開發(fā)和固定資產(chǎn)投資。

相比于普通意義上的銀行,這種科技銀行具有以下三個顯著特點:

1.定位專一化?？萍笺y行貸款的主要對象是從事科技型研發(fā)、生產(chǎn)的科研機構(gòu)和科技型中小企業(yè),為技術(shù)引進、技術(shù)研發(fā)、新產(chǎn)品試驗與推廣等與科技創(chuàng)新有關的業(yè)務提供服務,而不用于普通房地產(chǎn)開發(fā)和固定資產(chǎn)投資等。

2.利率市場化?？萍笺y行作為一種特殊的商業(yè)銀行,所從事業(yè)務的對象是不能取得一般商業(yè)銀行貸款的科技型中小企業(yè),其業(yè)務風險性相對而言較高,因此科技銀行自主根據(jù)市場情況決定對企業(yè)的貸款利率,不設固定利率,以保證銀行的可持續(xù)經(jīng)營。

3.融資服務多樣化?？萍笺y行不同于傳統(tǒng)商業(yè)銀行,除提供貸款外,還可以參股企業(yè)。針對企業(yè)不同發(fā)展階段的資金需求特點,提供借貸與股權(quán)相結(jié)合的多種融資服務。既可以對企業(yè)發(fā)放一般貸款,取得固定貸款利息收益,又可以通過持有企業(yè)一定的股權(quán)來獲取未來企業(yè)上市以后的投資收益。

二、國內(nèi)科技銀行發(fā)展狀況

我國一直在嘗試設立為科技型中小企業(yè)提供服務的金融機構(gòu)。2000年,國內(nèi)首家專門為高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)提供特色金融服務的科技銀行在深圳高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)設立。該行首期提供5億元創(chuàng)業(yè)貸款額度,專門滿足園區(qū)內(nèi)眾多中小高科技企業(yè)在產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化過程中提出的融資需求。2002年,南寧市商業(yè)銀行也成立了專門為高科技企業(yè)提供融資服務的科技支行,這是廣西第一家科技銀行。

進入2009年,籌建科技銀行的消息不絕于耳。1月10日,中國銀監(jiān)會批準成都銀行高新支行、中國建設銀行成都高新支行為科技銀行。7月8日,杭州科技銀行(杭州銀行科技支行)在高新(濱江)區(qū)正式開業(yè)。10月10日,湖北省首家專為科技型中小企業(yè)融資的科技銀行——漢口銀行光谷支行在“光谷軟件園”揭牌。據(jù)悉,北京、上海、浙江、廣東等省市也在醞釀,并即將推出自己的科技銀行。據(jù)《中國證券報》2月20日報道,科技部和銀監(jiān)會有望出臺相關文件,推行商業(yè)銀行設立科技支行試點。有意向成立科技支行的商業(yè)銀行需先向當?shù)劂y監(jiān)部門、科技部門遞交申請和實施方案。獲批的科技支行可獲得科技部和銀監(jiān)會給予的優(yōu)惠政策。

三、運作模式創(chuàng)新

1.以“與創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)、風險投資機構(gòu)的緊密合作”為開展業(yè)務的前提條件。一般來講,能夠被創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)、風險投資機構(gòu)看中的中小型科技企業(yè)都具有良好的項目的前景,創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)與風險投資以其專業(yè)的目光具有識別和控制風險的能力,因此,科技銀行的建立首先要與這些機構(gòu)保持緊密的合作關系,通過合作共享信息,可以有效地發(fā)掘和支持有發(fā)展前景的創(chuàng)業(yè)企業(yè),最大限度地降低風險程度,減小壞賬損失,并獲取高額的貸款收益。

2.盡量放寬利率管制,實現(xiàn)與高風險匹配的高收益。由硅谷銀行來看,科技銀行的利潤主要是來自于銀行存貸款的利率差以及為上市高科技企業(yè)的投資回報。特別是貸款利差是科技銀行獲益的主要來源,其中所表現(xiàn)出來的是風險與收益的正相關性。為此,對于科技銀行來說,要貸款給創(chuàng)業(yè)初期具有高風險的企業(yè),就需要一個與之相匹配的高貸款率以獲取高額的存貸利差收益。因此,對應于較高的風險,科技銀行的貸款利率范圍可適當放寬,在規(guī)定范圍內(nèi),賦予科技銀行貸款自主定價的權(quán)利;此外,根據(jù)成長性科技企業(yè)的特點,不設固定利率,將銀行收益與企業(yè)發(fā)展掛鉤,實現(xiàn)銀行與企業(yè)共同成長。超級秘書網(wǎng)

3.允許企業(yè)以技術(shù)專利等知識產(chǎn)權(quán)作為抵押擔保?？萍笺y行的客戶由于主要是具有高風險性的中小型科技企業(yè),因此,貸款擔保對于降低銀行的貸款風險尤為重要。從硅谷銀行的規(guī)定來看,所有服務的客戶對象必須是有風險投資支持的企業(yè),且必須與客戶簽訂以及數(shù)專利、其他知識產(chǎn)權(quán)等為抵押擔保的協(xié)議。而在我國目前的商業(yè)銀行體系下,一般的科技型中小企業(yè)難以滿足銀行擔保、抵押或質(zhì)押的條件,因此難以得到銀行貸款的支持。為此,科技銀行需要在傳統(tǒng)貸款模式的基礎上,結(jié)合科技型中小企業(yè)的特點,從抵押、擔保等多個方面進行創(chuàng)新,擴大抵押品范圍,允許企業(yè)以技術(shù)專利等知識產(chǎn)權(quán)作為抵押擔保,甚至可以探討將擔保由有限責任擴展到企業(yè)家個人的無限責任,從而有利于科技銀行規(guī)避風險。

4.鼓勵銀行參股企業(yè)。由硅谷銀行來看,科技銀行并非傳統(tǒng)意義上的只做貸款不參股企業(yè)的商業(yè)銀行,而是融產(chǎn)業(yè)與資本市場運作于一體的新型商業(yè)銀行,擁有其信貸服務對象——未上市高科技企業(yè)的股權(quán)是科技銀行的一大特色,通過促使科技型企業(yè)上市,科技銀行一方面獲取了高額投資收益,另一方面也沖減了貸款或投資中小企業(yè)而承擔高風險。根據(jù)中關村園區(qū)的具體情況,科技銀行可針對創(chuàng)業(yè)期和成長期的企業(yè),借鑒夾層基金的業(yè)務模式,貸款與股權(quán)投資相匹配,銀行持有企業(yè)一定的股權(quán),其目的不在于控股,而是使科技銀行能夠從企業(yè)的高成長中獲得較高股權(quán)收益,彌補成長期企業(yè)帶來的高風險。

參考文獻:

第8篇：銀行風險論文范文

關鍵詞：商業(yè)銀行風險管理新《巴塞爾協(xié)議》

一、商業(yè)銀行風險管理的歷史

商業(yè)銀行風險管理是銀行業(yè)務發(fā)展和人們對金融風險認識不斷加深的產(chǎn)物。最初，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)風險管理，強調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動性和盈利性，這主要與當時商業(yè)銀行業(yè)務以貸款等資產(chǎn)業(yè)務為主有關。20世紀6O年代以后，隨著銀行業(yè)的迅速發(fā)展和擴張，商業(yè)銀行風險管理的重點轉(zhuǎn)向負債風險管理，強調(diào)通過使用借入資金來增加資產(chǎn)規(guī)模和收益，既為銀行擴大業(yè)務創(chuàng)造了條件，但也加大了銀行經(jīng)營的不確定性。

20世紀7O年代末，國際市場利率劇烈波動，單一的資產(chǎn)風險管理或負債風險管理已不再適用，資產(chǎn)負債風險管理理論應運而生，突出強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務的協(xié)調(diào)管理，通過償還期對稱、經(jīng)營目標互相替代和資產(chǎn)分散實現(xiàn)總量平衡和風險控制。

8O年代之后，銀行風險管理理念和技術(shù)有了新的提升，人們對風險的認識更加深入。特別是銀行業(yè)競爭的加劇、存貸利差變窄、衍生金融工具被廣泛使用，市場環(huán)境的這些變化都顯現(xiàn)出原有資產(chǎn)負債風險管理理論存在的局限性。在這種情況下，表外風險管理理論、資產(chǎn)組合管理理論、金融工程學等一系列思想、技術(shù)逐漸應用于商業(yè)銀行風險管理，深化了商業(yè)銀行風險管理的內(nèi)涵。1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式出臺并不斷完善，標志著西方商業(yè)銀行風險管理和金融監(jiān)管理論的進一步完善和統(tǒng)一，也意味著國際銀行界相對完整的風險管理原則體系基本形成。

二、商業(yè)銀行風險管理與新《巴塞爾協(xié)議》

8O年代至今的2O多年，是國際銀行業(yè)風險管理模式和內(nèi)容獲得巨大發(fā)展的時期，回顧2O多年來銀行風險管理理論和實踐的發(fā)展歷程，商業(yè)銀行風險管理的理論與實踐成果幾乎都凝結(jié)在《巴塞爾資本協(xié)議》當中。因此，對于商業(yè)銀行風險管理來講，《巴塞爾協(xié)議》的誕生和完善，是國際銀行界風險管理革命性的成果。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會誕生于1975年，設立的初衷是為了加強銀行監(jiān)管的國際合作。委員會制定的《巴塞爾協(xié)議》，標志著國際銀行業(yè)協(xié)調(diào)管理的正式開始。之后，《巴塞爾協(xié)議》經(jīng)多次修改，并推出了多項文件和準則，其中最為重要的是1988年7月通過的《關于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的報告》(簡稱《巴塞爾報告》)，該報告對銀行滿足總資本和核心資本的要求做了規(guī)定，核心思想有兩項：一是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，二是根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務主體的不同，確定了風險權(quán)重的計算標準，并確定資本對風險資產(chǎn)的標準比率為8％。報告的產(chǎn)生標志著資產(chǎn)負債管理時代向風險管理時代的過渡。

此后，隨著金融領域競爭的加劇，金融創(chuàng)新使銀行業(yè)務趨于多樣化和復雜化，對于銀行風險管理和金融監(jiān)管提出了新的要求。亞洲金融危機、巴林銀行倒閉等一系列銀行危機都進一步使人們認識到，損失不再是由單一風險造成，而是由信用風險和市場風險等多種風險因素交織作用而造成的。因此，巴塞爾委員會先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿。新巴塞爾協(xié)議全面繼承以1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強調(diào)銀行風險監(jiān)管從最低資本金的要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束等三個方面的共同約束。新巴塞爾協(xié)議的基本原則體現(xiàn)以下幾個方面：

第一，風險范疇進一步拓展。盡管信用風險仍然是銀行經(jīng)營中面臨的主要風險，但新協(xié)議開始重視市場風險和操作風險的影響及其產(chǎn)生的破壞力，并在資本充足率的計算公式中，分母由原來單純反映信用風險的加權(quán)資產(chǎn)加上了反映市場風險和操作風險的內(nèi)容。

第二，堅持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，但風險衡量方式更為靈活。銀行資本是銀行抵御風險的基礎，1988年的巴塞爾協(xié)議提出了銀行業(yè)最低資本金的要求，協(xié)議對銀行資本的構(gòu)成進行了界定，其基本精神要求銀行管理者根據(jù)銀行承受損失的能力確定資本構(gòu)成，并依其承擔風險的程度規(guī)定最低資本充足率。在新協(xié)議中，保留了對資本的定義以及相對風險加權(quán)資產(chǎn)資本充足率為8％的最低要求。與此同時，新協(xié)議放棄了1988年協(xié)議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當局可以根據(jù)業(yè)務的復雜程度、自身的風險管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇外部評級和內(nèi)部評級，促使銀行不斷改進自身的風險管理水平。

第三，強化信息披露和市場約束。在新資本協(xié)議中，委員會對銀行的資本結(jié)構(gòu)、風險狀況、資本充足狀況等關鍵信息的披露提出了更為具體的要求。新框架充分肯定了市場具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風險的作用。

新巴塞爾協(xié)議充分體現(xiàn)了國際銀行業(yè)風險管理理念的發(fā)展方向，在巴塞爾資本協(xié)議規(guī)范下的銀行競爭將是以風險識別、度量、評價、控制和風險文化為內(nèi)容的銀行風險管理能力的競爭。

三、我國商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展方向

按照國際銀行風險管理的理念和經(jīng)驗，結(jié)合我國商業(yè)銀行的特點和要求，我國商業(yè)銀行風險管理發(fā)展方向?qū)Ⅲw現(xiàn)為五個方面的轉(zhuǎn)變：

第一，風險管理內(nèi)容由信用風險向信用、市場、操作性風險轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務的不斷復雜化，銀行的風險南原來的信用風險為主發(fā)展到多種類型風險共同作用，從發(fā)現(xiàn)風險到形成損失的時間大大縮短。與此同時，國際銀行業(yè)對各種類型風險的認識程度和管理能力也在逐漸提高，風險的管理由管理單一風險到管理多種風險、由分散在不同的管理部門走向集中管理，體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行風險管理的發(fā)展方向。未來我國商業(yè)銀行風險管理不僅要對信用風險進行管理，而且應更加重視市場、操作性、法律等各類風險的管理；不僅強調(diào)對市場風險因素的控制，而且應更加重視對人為風險因素的控制；不僅將可能的資金損失視為風險，而且還將銀行自身的聲譽損失也視為風險。

第二，風險管理方式由直接管理向直接、間接管理相結(jié)合轉(zhuǎn)變。目前，我國商業(yè)銀行的風險管理方法和手段還比較簡單，一些銀行風險管理還主要以直接管理為主，如審批授信項目、清收不良資產(chǎn)等。但從未來風險管理的發(fā)展趨勢看，要進一步發(fā)揮間接風險管理的作用，特別是針對一些時效要求短、批量化處理的銀行業(yè)務，如資金業(yè)務、零售業(yè)務，要進行間接管理，運用模型用定量分析工具、進行國別風險、地區(qū)風險、行業(yè)風險、企業(yè)風險等分析，結(jié)合信貸審查等直接管理形式，有效控制業(yè)務風險。

第三，風險管理對象由單筆貸款向企業(yè)整體風險轉(zhuǎn)變，由單一行業(yè)向資產(chǎn)組合管理轉(zhuǎn)變。目前，隨著經(jīng)濟活動的變化，企業(yè)經(jīng)營特征、資本運作的形態(tài)發(fā)生了深刻的變化，以審核企業(yè)的資產(chǎn)負債表為主要內(nèi)容的信用風險管理方法已經(jīng)不能適應防范風險的要求，子公司、關聯(lián)公司、跨國公司等復雜的資本運營模式使風險的表現(xiàn)形式更為復雜和隱蔽，這就要求風險管理要由對單筆貸款的管理向?qū)ζ髽I(yè)的整體風險轉(zhuǎn)變，不僅要對財務情況進行審查。還要關注企業(yè)的經(jīng)營管理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對外投資以及全部現(xiàn)金流。同時，要把風險管理的視角從一個企業(yè)擴大到整個行業(yè)、市場的變化，在微觀分析的基礎卜強調(diào)系統(tǒng)性風險的研究。在這些工作的基礎上，最終過渡到資產(chǎn)組合的風險管理和資本制約下的組合模型的管理。

第四，風險管理重點由強調(diào)審貸分離向構(gòu)建風險管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風險管理往往單純強調(diào)“審貸分離”而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個風險管理體系的建設。但英國巴林銀行、日本大和銀行、法國興業(yè)銀行等一系列事件說明，目前銀行業(yè)的風險管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強調(diào)銀行整介風險管理體系的健全。從先進銀行風險管理的經(jīng)驗看，健全風險管理體系應是風險管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過程和文化的統(tǒng)一，通過建立清晰的風險管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風險管理過程和良好的信貸文化，最終實現(xiàn)風險管理效率和價值的最大化。:

第9篇：銀行風險論文范文

在網(wǎng)絡銀行進入飛速發(fā)展的同時，有一些不良的影響也在逐步顯現(xiàn)，犯罪分子大肆通過網(wǎng)絡銀行轉(zhuǎn)賬洗錢，逃避金融監(jiān)管和法律制裁的實例比比皆是。的確，網(wǎng)絡銀行是建立在開放性、數(shù)字化的虛擬網(wǎng)絡平臺上的，不可避免地比傳統(tǒng)銀行具有更多、更復雜的風險。要健全網(wǎng)絡銀行的風險監(jiān)管手段，完善網(wǎng)絡銀行的安全防線，就必須深入分析網(wǎng)路銀行風險。

一是技術(shù)漏洞風險。網(wǎng)絡銀行本身就是在互聯(lián)網(wǎng)平臺上的，技術(shù)漏洞成為了不安全的首要因素。最顯著的就是網(wǎng)絡銀行所采用的系統(tǒng)的漏洞，程序編寫的源代碼情況，是否存在系統(tǒng)漏洞都是網(wǎng)絡銀行不安全的因素。有些時候網(wǎng)絡銀行的操作系統(tǒng)，處于一個完全開放的狀態(tài)，也是容易受到外界黑客攻擊的不安全因素。網(wǎng)絡銀行對于用戶信息的保密措施，往往采用了動態(tài)口令或者固定密鑰的方式，可以通過軟件算法的破譯。網(wǎng)絡銀行肯定要通過網(wǎng)絡來傳輸數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)經(jīng)過服務器上的不同節(jié)點，就容易受到外界攻擊，相關信息被竊取。同時，網(wǎng)絡上自由傳輸?shù)臄?shù)據(jù)，一旦未加密或者加密被輕易破譯，銀行用戶的關鍵信息，就很容易被不法分析利用。有些網(wǎng)絡銀行用戶端，被惡意植入了木馬程序，一旦進入網(wǎng)絡銀行界面，就會被監(jiān)控，用戶信息就被不法分子一覽無余。

二是運行穩(wěn)定風險。網(wǎng)絡銀行盡管與傳統(tǒng)的柜臺業(yè)務辦理方式不同，但是數(shù)據(jù)系統(tǒng)是與銀行內(nèi)部系統(tǒng)相互關聯(lián)的。一旦網(wǎng)絡銀行中出現(xiàn)任何不可靠、不穩(wěn)定、不安全的風險因素，必定會影響銀行整理系統(tǒng)的安全穩(wěn)定。這些運行穩(wěn)定風險的來源非常廣泛，有的來自互聯(lián)網(wǎng)居心叵測的黑客、有的來自于安全意識不強的用戶、有些來自于銀行與客戶之間信息交流、有些來自于網(wǎng)絡銀行硬件軟件設備缺陷等等。凡此種種，都讓銀行數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)直接暴露在各種不可控的風險之下。盡管現(xiàn)在網(wǎng)絡銀行已經(jīng)使用了種種安全控制屏障、用戶加密設備、數(shù)據(jù)傳輸加密、操作系統(tǒng)實時升級等方式，但是許多人為不可控因素以及用戶使用規(guī)范都會給操作系統(tǒng)帶來隱患，需要全盤考慮。

三是資金保值風險。隨著網(wǎng)絡銀行的不斷發(fā)展，網(wǎng)絡銀行所覆蓋的范圍，從原有比較簡單的為零售分散的用戶實現(xiàn)金額較小的銀行服務，發(fā)展到了通過網(wǎng)絡提供信息服務、交易服務、賬戶管理、資金管理、信貸服務、理財投資、外匯交易等。網(wǎng)絡銀行的功能疊加，也使得銀行經(jīng)營風險和用戶保值風險在不斷增加。特別是有些網(wǎng)絡銀行到帳存在一定延后性，滯留資金所產(chǎn)生的收益變化，面臨法律責任歸屬的質(zhì)疑。同時，網(wǎng)絡銀行必須依靠不斷發(fā)展更多客戶，來保證自身獲利。但是網(wǎng)絡開放性和電子商務第三方交易平臺的優(yōu)勢，讓網(wǎng)絡銀行生存的空間逐步在縮小，直接導致了網(wǎng)絡銀行的收益在降低，資金保值風險成為了網(wǎng)絡銀行發(fā)展的制約性因素。

四是法律責任風險。整個網(wǎng)絡銀行是一個伴隨著互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展起來的新型事務，相關法律法規(guī)的規(guī)定基本為零，所有在網(wǎng)絡交易中遵循的法律規(guī)定都不是特定為網(wǎng)絡銀行而設定的，需要參照許多其他的商業(yè)法律規(guī)定，如合同法、財務制度、知識產(chǎn)權(quán)保護法、貨幣制度、消費者權(quán)益保護法、個人隱私保護制度等等。特別是當前電子商務發(fā)展，尚未制定電子商務法等之類特定性法律。第三方支付平臺作為所有商家與消費者們統(tǒng)一交易的平臺，完全基于商戶們誠信們開展相關資金結(jié)算活動。一旦出現(xiàn)了商家不講誠信、甚至違法違章的行為，只能夠適用合同法、民法等規(guī)范相關行為，且相關的法律關系并不明確，一旦出現(xiàn)糾紛，權(quán)力義務并不對等，普通消費者權(quán)益無從保護。銀行、司法機關打擊網(wǎng)上金融犯罪，沒有法律依據(jù)和手段。

二、網(wǎng)絡銀行風險原因分析

網(wǎng)絡銀行充分發(fā)揮了網(wǎng)絡的便利性，同時也突破了時間和空間的約束，在帶來極大便利和服務質(zhì)量上提升以外，卻也帶來了諸多風險。深入分析以上幾種風險，可以發(fā)現(xiàn)產(chǎn)生網(wǎng)絡銀行風險的原因主要表現(xiàn)在我國對于網(wǎng)絡銀行的監(jiān)管方面:

一是缺乏針對性法律規(guī)定。近年來，網(wǎng)絡銀行業(yè)務屬于新興的銀行業(yè)形式，銀行業(yè)監(jiān)管層盡管已經(jīng)頒布了一系列文件予以規(guī)范，但是對于網(wǎng)絡銀行的監(jiān)管水平尚處于起步階段。相比其他發(fā)達國家來說，我國對于電子商務的法律規(guī)定屬于空白，對于網(wǎng)絡銀行風險控制的監(jiān)管規(guī)定極為缺乏。唯一中國人民銀行辦法的網(wǎng)絡銀行的業(yè)務管理規(guī)定，在頒布七年后被廢止，后續(xù)沒有相關規(guī)定出臺。目前現(xiàn)存的部門規(guī)章中，僅有銀監(jiān)會有對于電子銀行的業(yè)務管理辦法和電子銀行的安全管理規(guī)定，但是實際應用可操作性不強。其實，在缺乏電子商務法的今天，對于網(wǎng)絡交易行為中許多法律責任界定的缺失，直接導致了網(wǎng)絡銀行會面臨任何交易的極大不可控性，這些不可控的風險因素，直接帶來了更大問題的法律責任歸屬，責任不清、義務不明，已然成為了網(wǎng)絡銀行風險控制的薄弱基礎。二是監(jiān)管規(guī)范不完善。網(wǎng)絡銀行成長壯大這么多年來，從沒有對于監(jiān)管有過明確規(guī)定，誰來監(jiān)管，是中國人民銀行還是銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會，各個部門之間職責如何劃分，履職如何到位而不越位。網(wǎng)絡銀行的業(yè)務分工，并沒有沿襲傳統(tǒng)銀行業(yè)態(tài)條塊管理，而是直接面向客戶，利用網(wǎng)絡平臺交互性，跨領域開展業(yè)務。那么如果監(jiān)管主體、職責不跟隨網(wǎng)絡銀行的業(yè)態(tài)發(fā)生變化，就會直接造成沒有人管、管不到位、重復監(jiān)管、互相扯皮的現(xiàn)象出現(xiàn)。

三是社會交互領域廣泛。網(wǎng)絡銀行不僅僅走出銀行柜面業(yè)務，隨著電子商務互聯(lián)網(wǎng)時代，網(wǎng)絡銀行已經(jīng)開始和人們生活的方方面面進行著深入廣泛地交互。社會公眾在享受著網(wǎng)絡銀行所帶來的便利同時，也在不斷遭受著來自方方面面的風險。就如網(wǎng)絡銀行讓犯罪分子洗錢途徑更為隱密，公安部門追查的難度不斷加大等等。在這種情況下，由于網(wǎng)絡銀行與人們社會生活發(fā)生著深刻交互，影響著社會方方面面的法律行為屬性，對于網(wǎng)絡銀行的監(jiān)管主體就應當進一步擴大范圍，許多管理社會秩序部門，如公安、檢察、司法都是對網(wǎng)絡銀行有監(jiān)管責任;一些管理相關事務部門，如信息化部、審計部門、財政部、監(jiān)察部門等。但是，如此眾多的監(jiān)管主體之間如何銜接配合、共享信息、交流互動，都是需要明確予以規(guī)定的，一旦規(guī)定不明確，就肯定存在監(jiān)管漏洞真空地帶。

四是缺乏市場制度。網(wǎng)路銀行是面向客戶需求的普遍性的銀行傳統(tǒng)柜臺業(yè)務的主動創(chuàng)新。這個行業(yè)內(nèi)主體都是進過核準制度的。核準制度作為市場正常競爭秩序的基礎，能夠嚴格保證進入這個市場的網(wǎng)絡銀行都是具備了相應資質(zhì)的，能夠有效地降低網(wǎng)絡銀行市場的整體風險。但是，作為網(wǎng)絡銀行服務客戶的終極目標，必要市場內(nèi)良性的競爭，可以讓客戶有更廣泛、更安全、更有保障的選擇空間，從而促進網(wǎng)絡銀行不斷提升自身安全防線、充分保障顧客權(quán)益，以不斷適應所有市場變化和需求。甚至，通過市場制度可以讓行業(yè)內(nèi)網(wǎng)絡銀行之間，錯位競爭、多元化發(fā)展，從而為客戶提供不同層次的服務，帶動整個服務市場的良性發(fā)展。

三、規(guī)范網(wǎng)絡銀行建議

從目前情況來看，我國網(wǎng)絡銀行的監(jiān)管幾乎處于空白階段，我國對于網(wǎng)絡銀行的有關法律法規(guī)還是仍舊非常薄弱不夠，必須要建立起網(wǎng)絡銀行的法律法規(guī)，并完善相關配套的規(guī)定，從而實現(xiàn)對于網(wǎng)絡銀行的規(guī)范化發(fā)展，具體從以下幾個方面:

一是建立網(wǎng)絡銀行綜合性法律。制定一部網(wǎng)絡銀行管理程序規(guī)定和實體權(quán)力義務綜合性法律規(guī)定。在法律規(guī)定中明確網(wǎng)絡銀行中各自主體的法律責任，特別是對于通過網(wǎng)絡銀行中獲取不正當利用的刑事責任和行政責任，對于網(wǎng)絡銀行中泄露信息的相關責任人追究責任，以保證網(wǎng)絡銀行中信息的安全性和穩(wěn)定性。另一方面，網(wǎng)絡銀行行為中相應法律責任義務必須明確，比如銀行作為平臺運營維護方，應當承擔起怎樣的義務，在與客戶進行網(wǎng)絡銀行交易的時候，應當如何劃分彼此的責任范圍;再如銀行對于客戶用戶數(shù)據(jù)應當承擔怎樣的責任義務，一旦發(fā)生數(shù)據(jù)被竊泄露等情況，應當如何最大限度保護客戶利益等，也盡量幫助客戶企業(yè)最大限度保護自身合法權(quán)益，免受格式文本強行不平等合同，配套的管理規(guī)定可以對于網(wǎng)絡銀行應當作出一些規(guī)定，比如網(wǎng)絡銀行中一些具體措施、具體要求標準。同時，配套制度中應當對于網(wǎng)路銀行的監(jiān)管、網(wǎng)絡銀行的信息披露等予以相關規(guī)定要求，對于網(wǎng)絡銀行的監(jiān)管主體、監(jiān)管重點、特別是圍繞網(wǎng)絡銀行的內(nèi)控機制方面的檢查，應當對于一些潛在、可能發(fā)生影響的問題情況盡早作出干預和控制，或者將具有警示意義的要點，共享給各個銀行單位，共同引起警戒，并及時予以調(diào)整。

二是加強風險控制力度。銀行必須足夠重視網(wǎng)絡銀行的風險控制要求，圍繞網(wǎng)絡銀行的風險控制配備足夠的工作人員，一方面對網(wǎng)絡銀行的技術(shù)水平予以提高，一方面對網(wǎng)絡銀行內(nèi)部管理開展稽查工作，應當遵循著公正公平的法律規(guī)定要求，將所有對網(wǎng)絡銀行的風險控制提出全部披露的要求，特別是網(wǎng)絡銀行的審計情況和經(jīng)營情況、財務情況等等。在強化內(nèi)部控制，加強過程披露的同時，也要在注意充分運用法律手段來維護好客戶的關鍵信息，特別是對于包含商業(yè)秘密部分的保護，合理界定披露信息的范圍，合理評估風險控制的措施對于客戶能否發(fā)生任何影響。根據(jù)客戶需求，評估交易風險，有選擇性的給予客戶交易提示，引導客戶更加安全、更加合理去選擇交易方式、交易途徑，從而最大限度地避免交易中的風險。

三是實施全面監(jiān)管。網(wǎng)絡銀行的風險在整體金融服務行業(yè)中風險環(huán)節(jié)上具有重要意義，對于整體銀行業(yè)的發(fā)展是尤為關鍵的。因此，我國應當充分借鑒國外一些對于網(wǎng)絡銀行進行全面監(jiān)管的模式方法，充分加強對于網(wǎng)絡銀行的監(jiān)管，并逐步推進對于銀行業(yè)務監(jiān)管體制的改革。在監(jiān)管主體上，應當充分重視網(wǎng)絡銀行業(yè)務管理的交叉互補性，實行多個部門協(xié)同監(jiān)管模式，推行多部門協(xié)同監(jiān)管的信息互通、工作協(xié)作的模式。同時，根據(jù)網(wǎng)絡銀行一些業(yè)務性質(zhì)屬性，對網(wǎng)絡銀行進行區(qū)分，針對網(wǎng)絡銀行金融業(yè)務建立功能監(jiān)管為重的金融業(yè)務監(jiān)管模式，再針對其他業(yè)務模式的監(jiān)管全覆蓋，來避免監(jiān)管中重復真空的情況。網(wǎng)絡銀行作為獨立法人主體，也應當承擔起必要法律責任，就如法律法規(guī)中所描述的法律責任，應當充分要求網(wǎng)絡銀行實行自律管理，承擔起預防控制風險的責任，從而保障各方面權(quán)利。