銀行主任履職報(bào)告精選(九篇)

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第1篇：銀行主任履職報(bào)告范文

一、現(xiàn)場評估的主要做法

1.及時成立領(lǐng)導(dǎo)小組。行里成立了分管行長任組長、信息部主任任副組長的涉農(nóng)信貸政策導(dǎo)向效果評估工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)評估方案的制定，組織開展現(xiàn)場檢查評估，對評估情況進(jìn)行綜合評定。信息部抽調(diào)4人組成現(xiàn)場評估小組。

2.加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、提高業(yè)務(wù)技能?？h支行領(lǐng)導(dǎo)高度重視此項(xiàng)工作，多次召開專題會議進(jìn)行學(xué)習(xí)部署。首先，深入學(xué)習(xí)上級行文件精神。深刻領(lǐng)會要求要領(lǐng)，將上級行的工作要求作為開展評估工作的綱領(lǐng)。其次，仔細(xì)翻閱《中國人民銀行法》、《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》等法律法規(guī)，確?，F(xiàn)場評估工作在內(nèi)容、程序和方法上合法合規(guī)。再次，廣泛查閱資料，多方借鑒中支已有的經(jīng)驗(yàn)，豐富支行的現(xiàn)場評估工作的完整性。有效克服了基層人民銀行履職面臨的手段匱乏和虛而不實(shí)的問題，使人民銀行在履職方式上更為具體，更具有可操作性，同時也鍛煉了 隊(duì)伍，豐富了基層人民銀行的履職手段。

3.采取多種方法開展現(xiàn)場評估。一是現(xiàn)場評估和非現(xiàn)場評估相結(jié)合。除了主要執(zhí)行辦法中的現(xiàn)場評估以外，在現(xiàn)場評估過程中，以及在評估結(jié)論的界定中，都要融取非現(xiàn)場監(jiān)測所掌握的一些典型情況，主要是重大事項(xiàng)報(bào)告情況、配合人民銀行工作情況。此增強(qiáng)現(xiàn)場評估工作的客觀性。二是定性評估和定量評估相結(jié)合。對金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理類的指標(biāo)，以查閱制度制定完善情況以及制度施行記錄情況為主，以定性的方式逐層評估。而對于資金營運(yùn)類的指標(biāo)，則以查閱會計(jì)賬簿，核查相關(guān)數(shù)據(jù)為主，依據(jù)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行評估。三是多種現(xiàn)場方式綜合施用。即對金融機(jī)構(gòu)通過進(jìn)點(diǎn)會談、調(diào)閱資料、實(shí)地觀察、問卷調(diào)查、抽查詢問等方式獲得第一手資料，記錄工作底稿，以工作底稿為依據(jù)完成評估工作的后續(xù)內(nèi)容。

二、現(xiàn)場評估工作幾點(diǎn)體會

1.對評估指標(biāo)體系的科學(xué)性、合理性和可操作性還需要在實(shí)踐中進(jìn)一步修訂完善。評估辦法中將哪些指標(biāo)確定為核心指標(biāo)，目前主要依據(jù)監(jiān)測經(jīng)驗(yàn)來確定。同時，對指標(biāo)權(quán)重的設(shè)計(jì)是否合理也要在探索中完善，要盡量減少評估結(jié)論可能產(chǎn)生的制度設(shè)計(jì)偏差。如對涉農(nóng)信貸政策導(dǎo)向評估定量指標(biāo)得分表中設(shè)置的制度建設(shè)、金融創(chuàng)新指標(biāo)中，工行、中行、建行、農(nóng)發(fā)行得分均為0分，因?yàn)榻陙?，國有商業(yè)銀行在股改后，為節(jié)約成本，實(shí)現(xiàn)扁平化管理，大規(guī)模撤并縣級機(jī)構(gòu)，或是上收其信貸審批權(quán)限?；鶎泳W(wǎng)點(diǎn)數(shù)的減少，金融服務(wù)方式和手段的落后，導(dǎo)致農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)不能滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。

2.評估內(nèi)容應(yīng)以定量評估為主，定性評估為輔。在定性評估的時候缺乏準(zhǔn)確的評價(jià)依據(jù)，因此應(yīng)減少定性指標(biāo)占比，將定性部分指標(biāo)也通過定量數(shù)據(jù)反映出來。我們將定性與定量指標(biāo)分值比設(shè)計(jì)為3：7。同時增加定量指標(biāo)，將業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)性等可以用具體數(shù)值反映的，調(diào)整到定量指標(biāo)中。

3.受客觀因素影響，對一部分定性評估指標(biāo)難以把握評判尺度。比如，貸款投向限制性行業(yè)一項(xiàng)，被檢查單位將貸款投向了房地產(chǎn)、融資平臺等，具體扣分標(biāo)準(zhǔn)就難以把握，是有此類貸款該項(xiàng)就不得分，還是按一定的比重，進(jìn)行扣分。類似的情況很難在有關(guān)制度、辦法規(guī)定中找到相應(yīng)條款，在評估實(shí)際操作中難以評判輕重。此外，對特殊的事項(xiàng)或者非專業(yè)事項(xiàng)的評判也有難度。比如，安全管理事項(xiàng)中的設(shè)施配備和技術(shù)程序，人民銀行評估人員很難作出評判，只能依據(jù)公安部門和金融機(jī)構(gòu)內(nèi)審的檢查結(jié)論找尋蛛絲馬跡。

第2篇：銀行主任履職報(bào)告范文

第一條為建立適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行運(yùn)作的經(jīng)營管理機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范客戶經(jīng)理及風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理管理考核，充分調(diào)動客戶經(jīng)理及風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理積極性，特制定本方法。

第二條本方法考核對象為全縣農(nóng)行所有客戶經(jīng)理，即各營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、副主任、一般信貸人員、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。

第三條考核原則。

1．堅(jiān)持公開、公平、公正原則。員工個人業(yè)績應(yīng)定期公布，并與員工本人見面。

2．堅(jiān)持目標(biāo)管理、量化考核的原則。各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)要分解落實(shí)到每個客戶經(jīng)理，量化任務(wù)目標(biāo)，本人簽字認(rèn)可。

3．堅(jiān)持收入與業(yè)績掛鉤的原則。打破檔案工資和平均分配制度，客戶經(jīng)理的收入與業(yè)績勾掛，少勞少得，多勞多得。

4.全員考核。按照省分行工資分配方法規(guī)定，所有參與績效工資分配的在崗員工由客戶部逐人建立個人業(yè)績考核臺帳，上至行長、下至一線員工，重點(diǎn)是各單位客戶經(jīng)理、清收盤活隊(duì)員、柜員、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。

5.突出創(chuàng)收。縣行客戶部建立個人業(yè)績考核臺帳，及時、準(zhǔn)確、完整登記個人業(yè)績臺帳，員工個人收入分配按員工當(dāng)期創(chuàng)收和統(tǒng)一含量參與單位績效工資考核。

第二章客戶經(jīng)理考核

第四條考核內(nèi)容為貸款質(zhì)量，基礎(chǔ)管理，客戶營銷，綜合利息收回率等四項(xiàng)內(nèi)容。經(jīng)營考核目標(biāo)與客戶經(jīng)理的獎金掛鉤，按季考核。

1．貸款質(zhì)量（30分）?？己丝蛻艚?jīng)理在履職期間，新增不良貸款的筆數(shù)和新增不良貸款的占比，因管理不力形成不良的按筆扣分。

2．基礎(chǔ)管理（20分）?？蛻艚?jīng)理是貸前調(diào)查和貸后管理的經(jīng)辦人?；A(chǔ)管理考核內(nèi)容包括：是否按照信貸新規(guī)則要求辦理信貸業(yè)務(wù)；是否按總、分行要求履行貸后管理職責(zé)；貸后管理是否實(shí)行“管戶到人，責(zé)任到人，目標(biāo)到人”；是否按規(guī)定對客戶風(fēng)險(xiǎn)及時分析、準(zhǔn)確認(rèn)定，做好貸款動態(tài)變化的五級分類工作；根據(jù)基礎(chǔ)管理考核內(nèi)容，細(xì)化考核內(nèi)容，定期對客戶經(jīng)理基礎(chǔ)管理工作檢查評比。

3．客戶營銷（20分）。包括貸款、存款、銀行卡、外匯業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)營銷目標(biāo)，相關(guān)目標(biāo)逐項(xiàng)量化指標(biāo)，按目標(biāo)完成進(jìn)度按比例加扣分。

4．綜合利息收回率（30分）。

第三章風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理考核

第五條通過cms系統(tǒng)在線監(jiān)測。（50分）

第六條對客戶部門貸后管理的監(jiān)管。（50分）

第八條凡未按規(guī)定對貸后管理進(jìn)行監(jiān)控檢查的；凡未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析并客戶風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告和相關(guān)信息的；凡隱瞞問題或發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號未及時報(bào)告，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的；凡未及時發(fā)現(xiàn)應(yīng)發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的，給予風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，情節(jié)嚴(yán)重的給予通報(bào)批評、或警告至記過紀(jì)律處分，形成不良信貸資產(chǎn)要負(fù)責(zé)清收。

第四章獎罰規(guī)定

第九條客戶經(jīng)理個人收入由基本工資和績效工資兩部分組成，縣行根據(jù)管戶數(shù)量、難易程度和目標(biāo)任務(wù)，分別確定客戶經(jīng)理的基本工資；基本工資按月發(fā)放，績效工資由縣行集中管理，每季按業(yè)績考核兌現(xiàn)。

第十條客戶經(jīng)理發(fā)生信貸違規(guī)行為，按照《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理暫行方法》、《中國農(nóng)業(yè)銀行審計(jì)處罰處理規(guī)定》、《中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的若干規(guī)定（試行）》進(jìn)行處理。其中經(jīng)濟(jì)罰款從客戶經(jīng)理基本工資中扣除。罰款由縣行集中管理，用于客戶經(jīng)理專項(xiàng)獎勵。

第3篇：銀行主任履職報(bào)告范文

滬市公司2008年每股收益0.35元 凈資產(chǎn)收益率12%

截至4月30日，滬市864家上市公司全部完成2008年年報(bào)披露工作：共實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤7315.20億元，基本每股收益為0.35元，凈資產(chǎn)收益率為12%，分別較2007年度同比下降14%、18%和20%；730家盈利，134家虧損，虧損家數(shù)較2007年度增加68家；中國石油、工商銀行、建設(shè)銀行、中國銀行、中國石化、交通銀行、中國神華、招商銀行、中國聯(lián)通、中信銀行作為滬市2008年前十大盈利公司，共實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤為5195億元，占全部公司的69%。

2009年1季報(bào)方面：637家公司盈利，227家公司虧損；實(shí)現(xiàn)基本每股收益0.09元，凈資產(chǎn)收益率3%，均較上年同期下降25%，較2008年第四季度的0.024元和0.8%有大幅增長。

深市中小板公司2008年每股收益0.42元凈資產(chǎn)收益率11.5%

截至4月30日，中小板273家上市公司全部披露了2008年年報(bào)：平均營業(yè)收入和歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為13.11億元和9051.91萬元，分別比上年增長 21.43%和4.76%，凈資產(chǎn)收益率11.5%。中小板公司2008年年報(bào)披露和經(jīng)營業(yè)績呈現(xiàn)出以下特點(diǎn)：年報(bào)質(zhì)量大幅提高、經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)中有升、業(yè)績主要源于主營業(yè)務(wù)（利潤構(gòu)成中89.4%來源于主營業(yè)務(wù)）、行業(yè)業(yè)績分化明顯、財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流良好、分紅送轉(zhuǎn)比例高（共有211家公司推出了現(xiàn)金分紅方案）、公允價(jià)值計(jì)量影響有限、持有外幣金融資產(chǎn)較少、募集資金存放與使用情況較好。

深市主板公司2008年每股收益0.22元 平均凈資產(chǎn)收益率7.43%

截至4月30日，除*ST本實(shí)B外，深市主板487家公司披露了2008年年度報(bào)告和2009年第一季度報(bào)告，報(bào)告呈現(xiàn)以下十大特點(diǎn)。一、年報(bào)業(yè)績下滑趨勢得到有效緩解：2008年共實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入17816.96億元，增長10.14%；凈利潤645.93億元，同比下降40.3％；平均凈資產(chǎn)收益率7.43%，同比下降45%。2009年一季度營業(yè)利潤總額由去年第四季度-268.35億元增加到197.32億元，共實(shí)現(xiàn)凈利潤145.33億元，2008年第四季度為-156.05億元；平均每股收益0.0489元，2008年第四季度為-0.05元，業(yè)績環(huán)比顯著增長。二、行業(yè)分化明顯。三、毛利率下降、期間費(fèi)用增加。四、資產(chǎn)減值、公允價(jià)值變動和投資虧損影響業(yè)績：2008年計(jì)提的資產(chǎn)減值損失達(dá)318.03億元，同比增加106%。五、現(xiàn)金流緊張局面逐步趨于緩和。六、內(nèi)控披露與社會責(zé)任建設(shè)有明顯改善。七、現(xiàn)金分紅成為利潤分配的主要方式。八、變更會計(jì)師事務(wù)所的現(xiàn)象有所減少。九、上市公司非標(biāo)意見比例有所下降：被出具非標(biāo)意見的公司共43家。十、獨(dú)立董事履職情況尚待加強(qiáng)：有18位獨(dú)立董事缺席了一半以上的董事會會議。

此外，中登公司5月4日的統(tǒng)計(jì)年報(bào)顯示，截至去年末，各類機(jī)構(gòu)投資者持有的A股流通市值占比為54.62%，這是有統(tǒng)計(jì)以來機(jī)構(gòu)投資者持有量首次超過五成。

證監(jiān)會單設(shè)創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委、確定持續(xù)督導(dǎo)期

證監(jiān)會5月13日公布《關(guān)于修改〈中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會辦法〉的決定》、《關(guān)于修改〈證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法〉的決定》（6月14日起施行）：證監(jiān)會設(shè)立創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行審核委員會，委員為35名；首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時間及其后3個完整會計(jì)年度；創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時間及其后2個完整會計(jì)年度。

銀監(jiān)會調(diào)整中小商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入政策

銀監(jiān)會網(wǎng)站4月30日消息，銀監(jiān)會了《關(guān)于中小商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入政策的調(diào)整意見（試行）》：符合條件的中小商業(yè)銀行在相關(guān)地域范圍下設(shè)分支機(jī)構(gòu)，不再受數(shù)量指標(biāo)控制；進(jìn)一步簡化審批程序，將省內(nèi)分支機(jī)構(gòu)審批權(quán)限下放給各省銀監(jiān)局；體現(xiàn)了銀監(jiān)會“管法人”的監(jiān)管理念，即中小商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻與銀行法人機(jī)構(gòu)的總體情況相結(jié)合；不再對股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行設(shè)立分行和支行設(shè)定統(tǒng)一的營運(yùn)資金要求，由各股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和資本管理需要統(tǒng)籌調(diào)節(jié)、配置。

上市公司高管股票期權(quán)所得可分期繳個稅

財(cái)政部、國稅總局《關(guān)于上市公司高管人員股票期權(quán)所得繳納個人所得稅有關(guān)問題的通知》5月4日：對上市公司高管人員取得股票期權(quán)在行權(quán)時，納稅確有困難的，經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核，可自其股票期權(quán)行權(quán)之日起，在不超過6個月的期限內(nèi)分期繳納個人所得稅。

《關(guān)于企業(yè)重組業(yè)務(wù)企業(yè)所得稅處理若干問題的通知》4月30日，企業(yè)重組的稅收負(fù)擔(dān)將大幅降低。

國資委：由董事會來考核經(jīng)營層是努力的方向

國務(wù)院國資委副主任黃淑和在全國國資委系統(tǒng)業(yè)績考核與綜合工作座談會上的講話5月6日，講話提到要實(shí)現(xiàn)業(yè)績考核對所監(jiān)管企業(yè)的全覆蓋、建立全員業(yè)績考核制度（2010 年開始，國務(wù)院國資委將對未能建立全員業(yè)績考核制度的中央企業(yè)予以扣減考核得分的處理）、促進(jìn)年度考核與任期考核的有機(jī)結(jié)合、進(jìn)一步完善激勵約束機(jī)制。黃淑和表示：“由董事會來考核經(jīng)營層，是依法實(shí)施考核的一項(xiàng)新探索，也是我們努力的方向。從各級國資委所監(jiān)管企業(yè)的情況看，建立完善法人治理結(jié)構(gòu)的進(jìn)展還很不平衡，需要我們區(qū)分不同情況，積極探索相應(yīng)的考核方法?！?對國有獨(dú)資公司董事會試點(diǎn)企業(yè)，如果外部董事人數(shù)超過全體董事半數(shù)，國資委可以授權(quán)董事會對經(jīng)營層進(jìn)行考核。

歐洲央行降息至1%

歐洲央行5月7日宣布：將其主要利率調(diào)降0.25個百分點(diǎn)，至1％，創(chuàng)成立10年來最低水平；計(jì)劃購買600億歐元有資產(chǎn)擔(dān)保的債券，為這種債券提供擔(dān)保的是抵押貸款或公共部門貸款。英國央行表示，將通過“定量寬松”計(jì)劃，向英國經(jīng)濟(jì)再注資500億英鎊(合750億美元)。

第4篇：銀行主任履職報(bào)告范文

一、政務(wù)公開工作主要做法

（一）加強(qiáng)行政服務(wù)大廳建設(shè)

在履職實(shí)踐中，我中心支行認(rèn)識到，建立“一站式”行政服務(wù)大廳相對容易，難在長期堅(jiān)持和不斷改革創(chuàng)新。如果不建立長效化的工作機(jī)制，行政服務(wù)大廳功能的發(fā)揮將很難持久。為此，我們在已有“一站式”行政服務(wù)大廳的基礎(chǔ)上，突破各種束縛，大膽改革創(chuàng)新，堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求、強(qiáng)管理，力推行政服務(wù)大廳建設(shè)水平再上新臺階，真正實(shí)現(xiàn)了親民便民利民。一是所有行政許可項(xiàng)目和絕大多數(shù)為民服務(wù)項(xiàng)目均向大廳集中，實(shí)現(xiàn)了本外幣全覆蓋。將行政服務(wù)大廳分設(shè)為人民銀行服務(wù)區(qū)和外匯服務(wù)區(qū)，人民銀行和外匯管理局所有行政許可項(xiàng)目均在大廳辦理，支付清算、貸款卡年審、個人信用報(bào)告查詢等辦事頻度較高、與老百姓聯(lián)系密切的服務(wù)項(xiàng)目均向服務(wù)大廳集中，實(shí)現(xiàn)走進(jìn)一個大廳、辦好所有事情，極大地方便了客戶。二是行政審批權(quán)限向大廳集中，內(nèi)部管理機(jī)制日趨科學(xué)規(guī)范。利用授權(quán)委托書的形式，授予服務(wù)大廳從受理許可申請到作出許可決定完整的行政權(quán)力，對許可和服務(wù)事項(xiàng)實(shí)行“一窗受理，抄告相關(guān)，并聯(lián)審批，一次辦結(jié)”的工作流程。同時，對服務(wù)大廳、業(yè)務(wù)部門和監(jiān)督部門的職責(zé)做了適當(dāng)分工，使前臺充分享有柜面所有事權(quán)和人權(quán)，后臺能有效開展培訓(xùn)輔導(dǎo)和檢查監(jiān)督。三是服務(wù)和管理制度向大廳集中，窗口示范作用明顯。將服務(wù)大廳作為我中心支行實(shí)施行風(fēng)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化管理的先行區(qū)和示范區(qū)，實(shí)行首問負(fù)責(zé)、服務(wù)承諾、限時辦結(jié)和一次性告知等基本制度，構(gòu)建以紀(jì)律追究、獎懲追究和“一票否決”為主要形式的責(zé)任追究體系，對工作推諉、態(tài)度冷漠造成不良影響的納入季度考核，對服務(wù)不達(dá)標(biāo)準(zhǔn)、被投訴的實(shí)行一票否決，對外服務(wù)連續(xù)多年實(shí)現(xiàn)了零投訴、無差錯。市作風(fēng)辦組織的明察暗訪和評議調(diào)查顯示，社會公眾對人民銀行行政服務(wù)大廳的滿意度高達(dá)100%。四是公開載體向大廳集中，客戶滿意度進(jìn)一步提升。充分利用大屏幕、觸摸屏、公示牌、辦事指南等載體對應(yīng)公開的事項(xiàng)主動公開，通過設(shè)立意見簿、24小時錄音電話、電子郵箱等，多渠道反饋意見，充分保障客戶的知情權(quán)。同時，在服務(wù)大廳設(shè)立金融知識展廳，定期將公眾應(yīng)當(dāng)知曉的金融基礎(chǔ)知識、人民銀行的各項(xiàng)職能及中心支行的履職成果以圖表形式向公眾宣傳展示，普及金融知識，傳播央行文化，社會反響較好?！耙徽臼健狈?wù)的做法和成效得到了上級行和地方政府的高度評價(jià)。

（二）豐富對外公開載體

一是電子公開。充分利用望海樓論壇、市長信箱、12345政府服務(wù)熱線、廣場宣傳、日報(bào)金融專版、金融信息網(wǎng)、觸摸屏等多種形式進(jìn)行公開，開設(shè)行長信箱、咨詢服務(wù)、網(wǎng)上調(diào)查等新渠道，針對貨物貿(mào)易改革，及時更新行政權(quán)力網(wǎng)上公開透明運(yùn)行系統(tǒng)中的2項(xiàng)行政許可項(xiàng)目。二是媒體公開。建立了季度新聞通氣會制度，完善了定期溝通和政策傳導(dǎo)機(jī)制。全年共刊發(fā)《日報(bào)》金融專版18期，舉辦新聞通氣會4場，解讀社會公眾關(guān)注的熱點(diǎn)問題，宣傳反洗錢、征信、支付結(jié)算、中小企業(yè)服務(wù)、外匯管理、利率知識、反假幣、金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等領(lǐng)域的政策。三是宣傳公開。在公開各項(xiàng)行政權(quán)力和制度的基礎(chǔ)上，加大了對人民銀行政策和業(yè)務(wù)的公開和宣傳，開展了外匯管理“誠信興商宣傳月”、“3.15金融消費(fèi)權(quán)益保護(hù)”、“金融IC卡推廣會”、“銀行卡助農(nóng)取款”、“支付系統(tǒng)宣傳月”等多場大型宣傳活動，印發(fā)20萬份金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)宣傳手冊向全市市民發(fā)放，多渠道加深社會各界對央行工作的了解。四是互動公開。高度重視市長信箱、人大建議政協(xié)提案、望海樓論壇和12345政府服務(wù)熱線的受理和答復(fù)工作，設(shè)立行長接待日，主動走進(jìn)行風(fēng)熱線和12345政府服務(wù)熱線解答百姓咨詢。盡管未發(fā)生依申請公開事項(xiàng)，但我中心支行未雨綢繆，認(rèn)真組織學(xué)分行依申請公開案例，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，嚴(yán)防法律風(fēng)險(xiǎn)，同時建立了依申請公開案例庫。2013年，我中心支行共辦理建議提案22件，市長信箱交辦件2起，答復(fù)12345政府服務(wù)熱線和望海樓論壇各1件，滿意率均為100%，有效提高了辦事效能，積極搭建便民互動平臺，樹立了基層央行的良好形象。

（三）推行行政執(zhí)法陽光化

一是建立行政信息公開制，讓公眾對金融法律法規(guī)知情。通過定期金融管理法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件，使社會公眾了解人民銀行有什么職能，什么行為要接受處罰、處罰多少，什么情況可以從輕，什么情況必須從重等。二是建立合規(guī)經(jīng)營提示制，讓金融機(jī)構(gòu)對違法行為知曉。在新設(shè)機(jī)構(gòu)加入人民銀行管理服務(wù)體系、日常宣傳教育和監(jiān)督檢查過程中，大力宣傳金融管理法律、法規(guī)及有關(guān)政策，提示金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)法律意識，避免和減少違法行為發(fā)生。三是規(guī)范行政處罰自由裁量，讓當(dāng)事人對處罰尺度了解。制定并實(shí)施了《規(guī)范行政處罰自由裁量權(quán)實(shí)施辦法》，出臺了《行政處罰自由裁量權(quán)參照標(biāo)準(zhǔn)》，明確從輕或從重處罰的條件，向社會公布。同時，及時對行政處罰當(dāng)事人進(jìn)行回訪，了解掌握相關(guān)情況，幫助其整改到位，及時糾正違法行為，實(shí)現(xiàn)執(zhí)法與服務(wù)的有機(jī)統(tǒng)一。

（四）完善政務(wù)公開監(jiān)督機(jī)制

一是打造標(biāo)準(zhǔn)化的工作流程。進(jìn)一步完善《政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)化手冊》，下發(fā)至各職能部門，成為日常開展政務(wù)公開工作的主要抓手和檔案載體。通過標(biāo)準(zhǔn)化流程的規(guī)范，實(shí)現(xiàn)了政務(wù)公開工作不走過場，不應(yīng)付了事，不搞假公開，注重質(zhì)量和實(shí)效。二是建立權(quán)力制約機(jī)制。在查辦違法行為上實(shí)行查處分離、罰繳分離，在工作流程上實(shí)行權(quán)力分解，上一流程監(jiān)督下一流程，下一流程對上一流程負(fù)責(zé)，相關(guān)監(jiān)督部門全程參與，形成了完整的權(quán)力制約鏈條，有效堵塞了執(zhí)法漏洞。三是建立科學(xué)的考核和責(zé)任追究制度。建立了《政務(wù)公開考核辦法及實(shí)施細(xì)則》，進(jìn)一步細(xì)化、量化考核項(xiàng)目和內(nèi)容，將政務(wù)公開作為一項(xiàng)重要內(nèi)容納入績效考核體系。同時，制定了《政務(wù)公開監(jiān)督檢查及過錯追究辦法》，進(jìn)一步完善了約束和懲罰機(jī)制。四是充分發(fā)揮政務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組和行風(fēng)監(jiān)督員的作用。將政務(wù)公開監(jiān)督檢查列入辦公室日常監(jiān)督檢查和季度考核工作中，定期召開領(lǐng)導(dǎo)小組會議，研究解決問題。面向社會建立行風(fēng)監(jiān)督員隊(duì)伍，制定了《特約監(jiān)督員管理辦法》，引導(dǎo)社會各界關(guān)注、參與和監(jiān)督人民銀行的各項(xiàng)工作，構(gòu)建完整的政務(wù)公開監(jiān)督體系。

二、存在的問題

2013年，在各部門的共同努力下，我中心支行政務(wù)公開工作不斷深入推進(jìn)，取得了明顯的成效，但在政務(wù)公開工作實(shí)踐中，仍面臨一些重點(diǎn)難點(diǎn)問題亟待解決，一是主動公開的范圍和尺度較難把握，在實(shí)際操作中，無具體的參考標(biāo)準(zhǔn)。建議上級行能夠適時出臺政務(wù)公開指導(dǎo)目錄。二是縣域政務(wù)公開工作有待加強(qiáng)，8月份，我中心支行監(jiān)察部門對轄內(nèi)各市支行政務(wù)公開工作進(jìn)行了檢查，檢查發(fā)現(xiàn)，各市支行普遍存在操作不規(guī)范、制度流于形式、對外公開載體更新不及時等問題，當(dāng)然，這與縣域人員數(shù)量少，員工素質(zhì)參差不齊等因素有關(guān)，政務(wù)公開的工作標(biāo)準(zhǔn)很難與中心支行保持一致；三是依申請公開培訓(xùn)力度需進(jìn)一步加強(qiáng)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，臨柜人員對依申請公開制度掌握不夠，辦理流程不熟悉；四是公開制度還不夠健全、完善，配套制度仍需完善。

三、下一步工作打算

2013年，我中心支行將在分行的正確領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)一步探索政務(wù)公開工作的新思路、新方法，進(jìn)一步加強(qiáng)政務(wù)公開的載體建設(shè)，充分利用各種載體，主動向社會公眾公開信息，自覺接受社會監(jiān)督，加大政務(wù)公開薄弱環(huán)節(jié)改進(jìn)和完善力度，不斷推進(jìn)政務(wù)公開工作的有序開展。

一是進(jìn)一步健全和完善政務(wù)公開制度。全面梳理和修訂政務(wù)公開現(xiàn)有制度，建立和完善各項(xiàng)配套制度，并及時對《政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)化手冊》進(jìn)行更新。

二是加大對縣域政務(wù)公開工作監(jiān)督指導(dǎo)力度。推行政務(wù)公開工作標(biāo)準(zhǔn)化管理模式，細(xì)化工作內(nèi)容，要求其具體做什么、怎么做、達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步規(guī)范操作流程，推動其完善內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制、完備制度體系，實(shí)現(xiàn)上下聯(lián)動、標(biāo)準(zhǔn)一致。利用現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查手段，加大監(jiān)督檢查力度，確保各項(xiàng)措施的落實(shí)，全面提高各市支行政務(wù)公開工作水平。

第5篇：銀行主任履職報(bào)告范文

不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)?，F(xiàn)在金融行業(yè)的競爭日益激烈，金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，業(yè)務(wù)品種日益豐富。作為銀行柜員，只有自己首先學(xué)習(xí)把握這些新產(chǎn)品的知識，才能向客戶營銷。那么你們知道關(guān)于2021銀行員工年度述職報(bào)告內(nèi)容還有哪些呢?下面是小編為大家準(zhǔn)備2021銀行員工年度述職報(bào)告模板，歡迎參閱。

銀行員工年度述職報(bào)告一不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)。現(xiàn)在金融行業(yè)的競爭日益激烈，金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，業(yè)務(wù)品種日益豐富。作為銀行柜員，只有自己首先學(xué)習(xí)把握這些新產(chǎn)品的知識，才能向客戶營銷。為此我不斷地加強(qiáng)學(xué)習(xí)，學(xué)會相關(guān)操作規(guī)程。我覺得，只有學(xué)習(xí)，開闊視野，才能跟得上業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。獨(dú)木不成林，在與同事合作中，我不僅做好自己份內(nèi)事，還要幫助其他同事一同干好工作，尤其在業(yè)務(wù)交流上，主動向同事們介紹自己工作中的好方法，悉心幫助業(yè)務(wù)不太熟練的同志提高操作技能，幫助他們共同提高業(yè)務(wù)水平，提高我們整體的服務(wù)質(zhì)量。

立足本職崗位，熱誠服務(wù)客戶。我所在的崗位是我行的服務(wù)窗口，我的一言一行都代表著本行的形象。我的工作中不能有一絲的馬虎和放松。因此這樣的工作環(huán)境就迫使我自己不斷的提醒自己要在工作中認(rèn)真認(rèn)真再認(rèn)真，嚴(yán)格按照行里的制定的各項(xiàng)規(guī)章制度來進(jìn)行實(shí)際操作。我所服務(wù)的客戶文化層次和性格脾氣各不相同，我時刻提醒自己要從細(xì)節(jié)做起，把行里下發(fā)的各種精神與要求落實(shí)到實(shí)際工作中，細(xì)微化，平民化，生活化，用心來為廣大顧客服務(wù)。當(dāng)我聽到客戶對我說：你的活兒干的真快……你的態(tài)度真好……這樣的話的時候。我心里就萬分的高興，那并不光是對我的表揚(yáng)，更是對我工作的認(rèn)可，更是對我工作的激勵。

我們就應(yīng)該在工作中從一點(diǎn)一滴做起，不怕苦，不怕累，率先垂范，勇挑重?fù)?dān)，愛崗敬業(yè)，不計(jì)較個人名利，個人得失，無私奉獻(xiàn)。工作中碰到困難，不要?dú)怵H推諉，要虛心向老同志請教，積極尋求解決問題的辦法，問題解決后要及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)工作方法，避免重蹈覆轍。做為青年人，我們有更旺盛的精力投入到工作，對新業(yè)務(wù)也有更強(qiáng)的接收能力，我們要發(fā)揮自己的優(yōu)勢，把握新業(yè)務(wù)新技能后要向其他同志講解，使大家都盡快把握以促進(jìn)業(yè)務(wù)的更快發(fā)展。

銀行員工年度述職報(bào)告二自從大學(xué)畢業(yè)后走上工作崗位已經(jīng)兩年多了，時間過的真是非常快。遙想當(dāng)年我為了現(xiàn)在的銀行職員的工作，經(jīng)歷了多少的考試和多少的磨難，才在最終考試和面試中過關(guān)，我當(dāng)時就只有一種想法，那就是終于有了可以一輩子不用吃飯穿衣犯愁了。

事實(shí)也正是如此，雖然在銀行我只是一名普通的員工，每天的工作也不是很多，可是我的工資還是不錯的，我也為當(dāng)年一直努力不停的學(xué)習(xí)感到欣慰。終于捧著一個鐵飯碗了，一定要好好的珍惜。

轉(zhuǎn)眼間從進(jìn)入_銀行那時算起已經(jīng)滿了第二年。兩年時間說長不長，說短也不短。時間讓我對于_銀行有了更加深入的了解，也讓我通過自身的學(xué)習(xí)、領(lǐng)導(dǎo)和同事的教育幫助，提升自己的業(yè)務(wù)技能，更加勝任自己從事過和正在從事的崗位工作。最近這一年，我作為一名_銀行員工，親身感受了_銀行股改給我們的日常工作、生活帶來各方面的巨大變化——如經(jīng)濟(jì)增加值、關(guān)鍵績效考核指標(biāo)等概念的引入，使經(jīng)營部門的經(jīng)營理念真正從過去只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅刭|(zhì)的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的顯著變化。各種規(guī)章制度的出臺，對于我們_銀行“規(guī)范經(jīng)營”提出了許多更為明確和細(xì)化的要求，工作中注重細(xì)節(jié)管理、精細(xì)化管理，針對違法違規(guī)行為，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，特別是行內(nèi)開展的“違法違規(guī)行為專項(xiàng)整治活動”向我們再一次地敲響了警鐘——工作不僅要做得“好”、“快”還要“合法”、“合規(guī)”，不僅要懂得“亡羊補(bǔ)牢”，重要的還在于“未雨綢繆”。

20__年末，我報(bào)名并經(jīng)行內(nèi)的擇優(yōu)選聘有幸被調(diào)動至_地審批組擔(dān)任合規(guī)性審查崗工作。從南區(qū)支行理財(cái)中心的個貸綜合崗轉(zhuǎn)到原先從未接觸過的以公司類信貸和個人大額信貸業(yè)務(wù)為主的審批組合規(guī)性審查崗，這個跨度不可謂不大。但領(lǐng)導(dǎo)的教育關(guān)心、同事的幫助指導(dǎo)和我個人的自學(xué)努力下，通過閱讀相關(guān)書籍、解讀文件規(guī)章，我很快渡過了起初的不適應(yīng)，迅速地融入到現(xiàn)在的崗位角色中。

我較好地完成了本崗位的工作任務(wù)要求。_地審批組屬于行內(nèi)審批部門，面對的都是行內(nèi)的經(jīng)營部門，受理審批_銀行信貸經(jīng)營部門報(bào)送的各類信貸業(yè)務(wù)。因此，樹立內(nèi)部客戶理念，把經(jīng)營部門作為我們所服務(wù)的客戶，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效、規(guī)范的服務(wù)，是我作為一名審批組合規(guī)性審查人員最基本的要求。在日常業(yè)務(wù)中，我總是盡自己的努力幫助經(jīng)營部門工作，耐心解答他們對于審批中存在的各種疑問，并時常通過各種合規(guī)、有效的渠道與他們進(jìn)行溝通，了解經(jīng)營部門的現(xiàn)實(shí)情況和問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)、專審進(jìn)行匯報(bào)，盡可能幫助解決審批與經(jīng)營由于信息不對稱造成的矛盾，為行領(lǐng)導(dǎo)與專審的有效決策提供依據(jù)，實(shí)現(xiàn)_銀行利益的化。_地審批組是行內(nèi)一個日常工作量較大、工作較為繁忙的一個部門。如何提高工作效率，更好地完成工作要求，是我經(jīng)常思考的問題。我在工作中發(fā)現(xiàn)，大量工作時間都是消耗在一些相對機(jī)械的簡單重復(fù)勞動中，如在合規(guī)性審查工作中對申報(bào)單位一些財(cái)務(wù)指標(biāo)的驗(yàn)算，計(jì)算比較簡單，但要檢查多個單位的多個財(cái)務(wù)指標(biāo)也要花費(fèi)合規(guī)性審查人員相當(dāng)多的時間和精力。

我通過自學(xué)，運(yùn)用我們常用的e_ecl電子表格軟件中的公式與函數(shù)編制了一張表格，只需要將企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表中的有關(guān)數(shù)據(jù)填入表格，相應(yīng)的各年度財(cái)務(wù)指標(biāo)如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比、速動比、利潤率、本息保障倍數(shù)、抵押率、擔(dān)保率等數(shù)據(jù)就能自動計(jì)算生成，極大地方便了工作、提高了效率。我還把這張表格與周圍的同事、經(jīng)營部門的同事共享，力求大家都能更高效的工作。我還將部門內(nèi)部許多相關(guān)的報(bào)表進(jìn)行了關(guān)聯(lián)共享，相互取得所需數(shù)據(jù)，消除了很多重復(fù)勞動，也使許多數(shù)據(jù)更為精確;把一些常用表單進(jìn)行了優(yōu)化，本著簡單、易用的設(shè)計(jì)，在規(guī)定的位置錄入數(shù)據(jù)，電腦就能自動生成相應(yīng)的規(guī)范頁面供使用了。此外，我在許多工作流程的細(xì)節(jié)上想點(diǎn)子、找方法，在符合有關(guān)規(guī)章制度的前提下簡化流程、提高效率，更好地完成工作要求。審批組的工作，是一項(xiàng)全面而細(xì)致的工作，需要對全行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)都有深入的了解。

加強(qiáng)對各類文件和制度的學(xué)習(xí)，是我履崗最基本的要求;積極參加行內(nèi)、部門內(nèi)組織的各種定期不定期的專題培訓(xùn)和例會、學(xué)習(xí)會，則是對我業(yè)務(wù)素質(zhì)的全面提高。在_地分行與_地人壽保險(xiǎn)公司共同舉辦的“盈向未來”客戶經(jīng)理培訓(xùn)班上，我學(xué)到了不少營銷的技巧、與人溝通的方式，明白了團(tuán)隊(duì)協(xié)作的至關(guān)重要;在由_地分行組織、省分行有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)業(yè)務(wù)人員講解的“_銀行優(yōu)勢產(chǎn)品與營銷”培訓(xùn)班上，我對于_銀行的各類信貸業(yè)務(wù)有了明確而充分的認(rèn)識，知道了哪些是應(yīng)該重點(diǎn)向客戶推薦的，哪些是正在開發(fā)并著力推廣的，以及如何辦理，有何優(yōu)勢與不足;在省分行組織的由總行資深貸款審批人講解的全省專職貸款審批人培訓(xùn)班上，我對于原先工作中一直存在的一些難點(diǎn)、盲點(diǎn)都有了一些全新的理解，如對于企業(yè)集團(tuán)應(yīng)該在哪些地方加強(qiáng)關(guān)注，對于一個企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表要從多個方面進(jìn)行分析解讀，從一些表面的績優(yōu)或是績差中發(fā)現(xiàn)企業(yè)的真實(shí)狀況，合理判斷，認(rèn)識到自己的工作與崗位的重要性與任務(wù)的艱巨性——需要通過我們扎實(shí)有效的工作來當(dāng)好“_銀行資產(chǎn)的看門人”。

時代在變、環(huán)境在變，銀行的工作也時時變化著，每天都有新的東西出現(xiàn)、新的情況發(fā)生，這都需要我跟著形勢而改變。學(xué)習(xí)新的知識，掌握新的技巧，適應(yīng)周圍環(huán)境的變化，提高自己的履崗能力，把自己培養(yǎng)成為一個業(yè)務(wù)全面的_銀行員工，更好地規(guī)劃自己的職業(yè)生涯，使我所努力的目標(biāo)。當(dāng)然，在一些細(xì)節(jié)的處理和操作上我還存在一定的欠缺，我會在今后的工作、學(xué)習(xí)中磨練自己，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的指導(dǎo)幫助中提高自己，發(fā)揚(yáng)長處，彌補(bǔ)不足。在以后的工作中，我會一直的努力下去的，為人民服務(wù)，也為了我自己的前途，還為我的家人，我有十足的理由要我繼續(xù)努力的工作學(xué)習(xí)下去，責(zé)無旁貸。在銀行的工作是平凡的，我要平凡的工作中創(chuàng)作不平凡的人生。在以后的工作中，我相信我能夠做的更好，我相信自己的能力，只要我和同事的關(guān)系處理好，我很快就有自己的用武之地了。

銀行員工年度述職報(bào)告三尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

本人自任職以來，在行領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全體員工的大力支持下，積極配合好上級工作，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，較好的完成了支行下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)任務(wù)，單位的各項(xiàng)考核均排在前列。現(xiàn)將一年來的工作匯報(bào)如下:

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)

當(dāng)前面臨的是一個新的環(huán)境，結(jié)合自己以往的工作經(jīng)驗(yàn)邊學(xué)邊適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)形勢，工作中不太明白的地方積極、虛心向同事請教，盡快掌握各崗位業(yè)務(wù)技能，同時，認(rèn)真學(xué)習(xí)支行下達(dá)的各類業(yè)務(wù)文件，把握支行業(yè)務(wù)發(fā)展動態(tài)，以便在工作中正確處理好各種業(yè)務(wù)關(guān)系，很快就進(jìn)入了角色。

二、進(jìn)入角色，認(rèn)真履職

作為一名營運(yùn)主管我嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)的要求及自身的崗位職責(zé)，一絲不茍，認(rèn)真執(zhí)行，堅(jiān)持每天晨會制度，把短短十幾分鐘的晨會做的有聲有色，提高了員工的士氣，振奮了員工的精神。堅(jiān)持每天三巡檢制度、每日碰頭會、每周匯報(bào)會。有力調(diào)動和激發(fā)了員工營銷產(chǎn)品的積極性。結(jié)合優(yōu)質(zhì)客戶管理系統(tǒng)，做好優(yōu)質(zhì)客戶維護(hù)、營銷與簽約管理工作。

(1)、強(qiáng)化優(yōu)質(zhì)服務(wù)理念，提高柜臺服務(wù)質(zhì)量。以網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型、標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)導(dǎo)入為契機(jī)。通過組織員工學(xué)習(xí)、觀看流程及各崗位的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及營銷術(shù)語、技巧，進(jìn)行討論、寫觀后心得體會、讓員工通過游戲中感悟等形式，使員工對優(yōu)質(zhì)服務(wù)內(nèi)涵有更進(jìn)一步的理解，強(qiáng)化優(yōu)質(zhì)服務(wù)理念，并將服務(wù)理念貫徹到工作中，規(guī)范柜臺服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，掌握如何化解客戶的不滿、得體解答客戶等服務(wù)技巧，柜臺服務(wù)水平有較大的改觀。營銷人員在大堂進(jìn)行業(yè)務(wù)分流，客戶引導(dǎo)，引導(dǎo)客戶使用自助設(shè)備;業(yè)務(wù)咨詢，產(chǎn)品宣傳;優(yōu)質(zhì)客戶識別和推薦，潛力客戶的拓展;個人金融產(chǎn)品營銷與服務(wù)，處理客戶異議及投訴;維護(hù)營運(yùn)環(huán)境和秩序。各崗位協(xié)調(diào)配合，有張有弛。多名員工因工作敬業(yè)、服務(wù)周到受到多數(shù)客戶的贊揚(yáng)。

(2)、加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，發(fā)揮激勵機(jī)制的積極作用。為進(jìn)一步提高員工的工作積極性，員工的績效分配考核按考核標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化、量化，收到較明顯的效果，為體現(xiàn)考核的科學(xué)性，按工作崗位不同設(shè)置不同的考核指標(biāo)，為每位員工設(shè)立工作臺帳，并讓所有員工參與評議，每月將柜員評議、營銷業(yè)績、差錯考核、扣分情況等一一公布，使考核更趨公平、公正、公開，由于通過各項(xiàng)指標(biāo)考核，使員工收入有所差距，員工之間的工作熱情、工作效率和對產(chǎn)品營銷的積極性有了較大的提高。

(3)、積極拓展業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)我行各項(xiàng)指標(biāo)圓滿完成。一是做好存量客戶的維護(hù)和精耕細(xì)作工作，始終把為客戶服務(wù)作為服務(wù)宗旨，用客戶的滿意度來衡量我們的工作質(zhì)量，時時以客為先，不斷改進(jìn)服務(wù)方式，務(wù)求取得以舊帶新的效應(yīng)。二是積極開展各項(xiàng)宣傳、營銷工作，開發(fā)新客戶，并通過平日人情化的有效的溝通，增進(jìn)彼此間的了解和信任，對待每位客戶都做到詢問、指導(dǎo)、宣傳、營銷，對樹立我行業(yè)務(wù)品牌和業(yè)務(wù)拓展都起到了一定的作用。

三、廉潔從業(yè)，樹立形象

本人在職期間，一直響應(yīng)并貫徹執(zhí)行上級行的有關(guān)方針、政策，認(rèn)真學(xué)習(xí)支行文件領(lǐng)會精神，不斷轉(zhuǎn)變觀念，提高服務(wù)水平，提高加強(qiáng)管理、嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)的意識，保持廉潔的工作作風(fēng)。作為一名營運(yùn)主管我本著團(tuán)結(jié)所有員工，以身作則，在處理問題上本著“公開、公平、公正”的態(tài)度，以事實(shí)為依據(jù)，不偏袒，以理服人。在工作之余，不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)及管理水平，努力做好一名合格的副手。

四、存在的不足及20_年工作計(jì)劃

本人在一年中雖取得了不少成績，但同時也存在諸多不足之處，如工作創(chuàng)新能力不足，在管理上缺乏經(jīng)驗(yàn)，考慮、處理個別問題不夠周到;綜合素質(zhì)有待提高，業(yè)務(wù)水平不夠全面，管理能力仍需加強(qiáng)。在20_年的工作中，我將做到以下幾點(diǎn):

1、采取有力措施，加強(qiáng)服務(wù)使存款穩(wěn)步增長。

優(yōu)質(zhì)服務(wù)工作要做到常抓不懈，不滑坡，不動搖，除須制訂和落實(shí)各項(xiàng)制度外，還必須強(qiáng)化監(jiān)督檢查機(jī)制。優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)永無止境，重在堅(jiān)持，貴在落實(shí)。小小窗口反映出的是銀行的整體面貌和信譽(yù)，廣泛征求客戶意見和建議，解決服務(wù)工作中存在的問題，確保規(guī)范化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)到每一個工作環(huán)節(jié)，樹立銀行優(yōu)質(zhì)、高效、快捷、安全服務(wù)的良好形象。

一要充分發(fā)揮窗口作用，強(qiáng)化柜臺服務(wù)，監(jiān)督指導(dǎo)柜員適時運(yùn)用營銷術(shù)語，開展“三多”服務(wù)，讓顧客感覺到我所辦理業(yè)務(wù)是一種享受。二要充分發(fā)揮與客戶經(jīng)理聯(lián)系合作的作用，依托優(yōu)質(zhì)客戶系統(tǒng)，結(jié)合柜面服務(wù)，在維護(hù)好現(xiàn)有優(yōu)質(zhì)客戶的同時大力拓展新的優(yōu)質(zhì)客戶，進(jìn)一步提升營銷層次，提高營銷效率，以多樣化的金融產(chǎn)品帶動存款增長。三要抓住節(jié)日期間個人業(yè)務(wù)綜合營銷的有利時機(jī)，加大營銷力度，促進(jìn)儲蓄存款再上新臺階。

2、加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)客戶的維護(hù)與營銷。

網(wǎng)點(diǎn)功能轉(zhuǎn)型，核心在于實(shí)現(xiàn)客戶分層、業(yè)務(wù)分流、功能分區(qū)，讓20%以上的中高端客戶享受到建行最好的服務(wù)，以此提升優(yōu)質(zhì)客戶的忠誠度，進(jìn)而增進(jìn)產(chǎn)品、服務(wù)的銷售機(jī)會，建立建行自己的品牌。針對優(yōu)質(zhì)客戶在優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)、提升業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量方面進(jìn)一步加強(qiáng)對優(yōu)質(zhì)客戶的服務(wù)和拓展。在加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)規(guī)范柜面服務(wù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合優(yōu)質(zhì)客戶信息管理系統(tǒng)和貴賓窗口的開設(shè)，通過自助設(shè)施、網(wǎng)上銀行何電話銀行為優(yōu)質(zhì)客戶提供多渠道、全方位、多樣化的服務(wù)。加大優(yōu)質(zhì)客戶資產(chǎn)、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新力度，促使優(yōu)質(zhì)客戶服務(wù)逐步由單一產(chǎn)品向多功能產(chǎn)品服務(wù)轉(zhuǎn)變，讓其使用我行產(chǎn)品的種類和比例不斷提高。

時代在變、環(huán)境在變，銀行的工作也時時刻刻變化著，這都需要我跟著形勢而改變。學(xué)習(xí)新的知識，把握新的技巧，適應(yīng)四周環(huán)境的變化，提高自己的履職能力，把自己培養(yǎng)成為一個業(yè)務(wù)全面、思想合格的營運(yùn)主任，做好上級的助手和參謀，工作上到位不越位。當(dāng)然，在一些細(xì)節(jié)的處理和操作上我還存在一定的欠缺，我會在今后的工作、學(xué)習(xí)中磨練自己，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的指導(dǎo)幫助中提高自己，發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)，彌補(bǔ)不足。

以上是本人的述職報(bào)告，不足之處請批評指正。

銀行員工年度述職報(bào)告四尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

20_年，無論是對_支行還是對我個人來說，都是不平常的一年?？梢杂孟旅嫠木湓拋砀爬ㄟ@一年我行工作：自加壓力、迎難而上;凝聚人心，振奮精神;盡職盡責(zé)，不失斗志;超越自我，不辱使命。一年來，我和班子成員認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的金融方針政策及金融法規(guī)，緊密結(jié)合實(shí)際工作，牢牢把握業(yè)務(wù)經(jīng)營這一核心，以效益作為全行工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，我和班子成員帶領(lǐng)全行員工勤奮工作，頑強(qiáng)拼搏，大力開展增存活貸，積極搶占市場份額，在極其困難的條件下，實(shí)現(xiàn)了各項(xiàng)考核計(jì)劃。下面就一年以來的工作進(jìn)行述職。

一、加強(qiáng)班子建設(shè)，堅(jiān)持從嚴(yán)治行。

沒有規(guī)矩，無以成方圓，沒有一個好的領(lǐng)導(dǎo)班子，就談不上發(fā)展。在班子建設(shè)上我以思想建設(shè)為根本、能力建設(shè)為重點(diǎn)、作風(fēng)建設(shè)為基礎(chǔ)、制度建設(shè)為保證的要求，努力建立一支“政治素質(zhì)好、經(jīng)營能力強(qiáng)、制度執(zhí)行嚴(yán)”的高效領(lǐng)導(dǎo)班子。工作中我一貫堅(jiān)持從嚴(yán)治行，本著求效、務(wù)本、求實(shí)、創(chuàng)新的原則，加強(qiáng)內(nèi)部綜合治理和隊(duì)伍建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)控制度，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，收效甚佳。在加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和三防一保工作等方面，我行也做了大量細(xì)致認(rèn)真的工作，建立了有效的責(zé)任制管理，通過抓落實(shí)保證了全年安全經(jīng)營無事故。經(jīng)過員工的共同努力，全行上下團(tuán)結(jié)一心，氣氛和諧，精神振奮，為各項(xiàng)工作的開展創(chuàng)造了一個良好的工作環(huán)境。

二、開展資金組織工作，存款增長創(chuàng)新高。

我行僅一年歷史，資金尚未形成規(guī)模，07年初我行存款余額為15億，如何壯大存款總量并再攀新高，是擺在面前的一個亟待解決的問題。為此，我和班子成員始終把組織資金放在突出的位置來抓，按照“穩(wěn)定，增長;再穩(wěn)定，再增長”的步驟，穩(wěn)健前行。

1.穩(wěn)定存款。

20_年建行后，半年的啟動期和年底的沖刺雖然使存款達(dá)到一定高度，但其穩(wěn)定性較弱，發(fā)展必須建立在穩(wěn)定的基礎(chǔ)之上，每個腳印走實(shí)才能堅(jiān)持的久遠(yuǎn)。因此我行將一、二季度定為存款鞏固期，存款要穩(wěn)定在15億，同時去尋找新的存源。到二季度末，我行存款已穩(wěn)定于15億8千萬，日均15億元，為下一個存款目標(biāo)20億的實(shí)現(xiàn)打下了良好的基礎(chǔ)。

⒉規(guī)模增長。三季度，我開發(fā)的新客戶中國網(wǎng)通5億存款加盟后，我的個人存款已達(dá)到10億元，同時我行的存款規(guī)模也晉升到一個新的階段20億。這成為我行發(fā)展道路上的一個轉(zhuǎn)折，對公、儲蓄業(yè)務(wù)的開展都呈現(xiàn)蓬勃之態(tài)，今年管理部工作轉(zhuǎn)型，大力開展個人業(yè)務(wù)，我行上下響應(yīng)，采取個人業(yè)務(wù)批量做的方法，全力將儲蓄存款由年初的1億元增長為1億9千萬元。經(jīng)過全行上下的艱苦努力，20_年末，各項(xiàng)存款的增長創(chuàng)歷史新高，存款余額穩(wěn)定于20.1億元，較年初凈增5億元，日均存款額19.2億元，較年初增長10億元，分行下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)均超額完成。

三、信貸投向嚴(yán)謹(jǐn)，前景亟待發(fā)展。

20_年，也是我行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的一年，單位貸款和個人貸款都有較為明顯的增長。貸款工作中我行既重?cái)?shù)量，也重質(zhì)量，嚴(yán)格貸款條件，把好貸款投放關(guān)，貸后跟進(jìn)工作從未松懈，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較高，從未出現(xiàn)過逾期和不良。當(dāng)然，信貸仍是我行的薄弱環(huán)節(jié)，明年信貸工作將是我行重點(diǎn)要發(fā)展的項(xiàng)目。

四、改革財(cái)務(wù)制度，完成利潤計(jì)劃。

20_年初，我行的財(cái)務(wù)形勢比較嚴(yán)峻，困難十分突出。一方面由于我行地處黃金地段，經(jīng)營成本非常高，這就意味著要實(shí)現(xiàn)利潤計(jì)劃，需要付出更多的努力;另一方面，我行處于初期發(fā)展階段，尚未形成規(guī)模效益，行政經(jīng)營費(fèi)用較低，僅夠支付行內(nèi)日常開銷，拓展費(fèi)用少之又少。面對困境，我堅(jiān)持節(jié)支、效益的原則，實(shí)行兩手抓：一手抓開源，各項(xiàng)業(yè)務(wù)搞上去，利潤和效益自然上去;另一手抓節(jié)流，全行上下牢固樹立“過緊日子”的思想，在按時支付員工各項(xiàng)費(fèi)用的同時，控制管理成本，制訂了一系列有效的辦法，如加強(qiáng)對車輛費(fèi)用，水電郵等營運(yùn)費(fèi)用的控制，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)招待費(fèi)和公雜費(fèi)的管理，把錢用在業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)鍵上。網(wǎng)點(diǎn)無效益的事不干，無效益的費(fèi)用不花，全方位增收節(jié)支。經(jīng)過全體員工的共同努力，我行全年實(shí)現(xiàn)利潤1340萬元，完成管理部下達(dá)的1000萬利潤指標(biāo)的110%。創(chuàng)利水平1500萬元，人均利潤達(dá)670萬元，同05年相比，有了一定的發(fā)展。在財(cái)政上，我行不僅還清用于行慶的借款，每月還能留存一定公共費(fèi)用用于發(fā)展客戶。

總之，過去的一年，我行的物質(zhì)文明建設(shè)和精神文明建設(shè)都取得了豐碩的成果。成績的取得令人欣慰，成績的背后，凝聚著全體員工的心血和汗水，是全行上下集體智慧的結(jié)晶。沒有班子成員的大力支持，沒有全體員工的不懈努力，就不會取得一定的成績。在此，我向上級行領(lǐng)導(dǎo)、班子成員、全體員工表示真誠的感謝與崇高的敬意!

銀行員工年度述職報(bào)告五20_年，在支行領(lǐng)導(dǎo)和同志們的幫助和指導(dǎo)下，本人能夠認(rèn)真貫徹支行黨委工作部署，堅(jiān)持“增存就是增效”經(jīng)營理念，把組織存款、壓降不良貸款放作為中心工作，發(fā)揮自己在本職崗位上應(yīng)有的作用，和同事們一道較好地完成了支行下達(dá)的工作任務(wù)，直接創(chuàng)造了近2900萬元的經(jīng)營收入，為全行扭虧為盈做出了貢獻(xiàn)?，F(xiàn)將20_年度工作述職如下：

一、思想作風(fēng)建設(shè)情況

學(xué)習(xí)上能不斷充實(shí)自己，自覺加強(qiáng)基礎(chǔ)理論和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，努力提高業(yè)務(wù)水平和操作能力。為更好地為__行奉獻(xiàn)自己的聰明才智，自入行以來，我刻苦學(xué)習(xí)，掌握了較為全面的理論知識和專業(yè)知識。尤其是7月份組織安排我主持客戶部工作后，為盡快適應(yīng)新的崗位，進(jìn)入角色，我不斷完善自身，提高業(yè)務(wù)水平，擴(kuò)大知識面。一是不管工作有多忙，堅(jiān)持反復(fù)學(xué)習(xí)《信貸經(jīng)營管理必讀》、《商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)》等業(yè)務(wù)書籍，認(rèn)真閱讀金融法規(guī)、業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)操作辦法，以提高自己的業(yè)務(wù)知識和業(yè)務(wù)能力。二是參加總行組織的橡膠倉單質(zhì)押貸款調(diào)研活動，并參與了《中國農(nóng)業(yè)銀行天然橡膠標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押貸款管理辦法》等制度的起草工作。三是親自組織支行網(wǎng)上銀行、外匯知識、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，與全行員工一起學(xué)習(xí)、探討業(yè)務(wù)，共同發(fā)展。一年來，通過自己的努力，本人的業(yè)務(wù)水平和工作能力有了進(jìn)一步的提高。

作風(fēng)上能嚴(yán)格要求自己，不斷增強(qiáng)法制觀念，按章辦事，廉潔自律。我主持客戶部工作后，作為一個部門的帶頭人，我以優(yōu)秀_員、客戶經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，工作走在前頭，講求奉獻(xiàn)，廉潔奉公。對情況復(fù)雜，政策性、敏感性強(qiáng)的問題，我能夠加強(qiáng)請示匯報(bào)，未出現(xiàn)越權(quán)行事的情況;針對客戶部門的工作特點(diǎn)，能切實(shí)按要求對部門員工進(jìn)行依法辦事、廉潔自律的教育，堅(jiān)持經(jīng)常性的制度學(xué)習(xí)，平時注意加強(qiáng)部門管理，加強(qiáng)內(nèi)控管理和信貸檔案管理;能夠嚴(yán)格執(zhí)行客戶經(jīng)理制度，檢查和督促各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)、執(zhí)行情況。如本人利用在部隊(duì)積累的管理經(jīng)驗(yàn)，針對客戶部門存在的問題，從提高思想認(rèn)識、抓制度落實(shí)入手，大膽管理，狠抓部門管理，建立了例會(學(xué)習(xí))、《客戶經(jīng)理日志》等制度，使客戶部門的面貌煥然一新，較好地完成了上級領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的每一項(xiàng)工作任務(wù)，這充分證明我們客戶經(jīng)理是一支有戰(zhàn)斗力的隊(duì)伍。

二、履行職責(zé)情況

在職業(yè)活動中，我把服務(wù)基層、服務(wù)客戶放在首位，有了這種心境，與網(wǎng)點(diǎn)、客戶交流就能處于一種和諧的狀態(tài)，許多事情便迎刃而解。大家都知道，我們客戶部與機(jī)關(guān)保障部門相比，多了經(jīng)營的職能，與營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)相比，多了管理的職能，我們既要管理、又要經(jīng)營，上對省行所有的業(yè)務(wù)部門，下對所有網(wǎng)點(diǎn)，外對重點(diǎn)客戶，對于僅有7名客戶經(jīng)理，要管理近30億存款、5。5億貸款的客戶部門來說，我們的任務(wù)是相當(dāng)繁重的、責(zé)任也是相當(dāng)大的。20_年，我和同事們一道主要做了以下三方面工作：

(一)以大戶目標(biāo)管理為核心，抓好存款組織工作，全年存款凈增50580萬元，創(chuàng)歷年增幅。針對我行存款連年大幅增長，20_年面臨的困難和問題更多、更為嚴(yán)峻的形勢。我和同事們牢固樹立“存款就是增效”的經(jīng)營理念，一是認(rèn)真做好20_年度工作計(jì)劃和考核方案，主筆撰寫了《__支行績效考核管理辦法》、《__支行業(yè)務(wù)經(jīng)營綜合考核辦法》等7個辦法;二是積極落實(shí)《__支行目標(biāo)大戶管理方案》，定期或不定期走訪__、___、____等100多個目標(biāo)大戶，積極為客戶解決遇到的困難和問題;三是積極拓展市場，全力以赴做好____、____、____、____、____的公關(guān)，發(fā)展了__醫(yī)療基金、__有限公司等一批有發(fā)展?jié)摿Φ目蛻?。四是認(rèn)真抓好20_年____競賽活動，在全省11項(xiàng)考核指標(biāo)中，我行有6項(xiàng)指標(biāo)名列前三名。五是抓好“____”管理，在20_年度全省“____”考核驗(yàn)收中，我行有9個網(wǎng)點(diǎn)被評為“三”以上網(wǎng)點(diǎn);同時，認(rèn)真處理客戶抱怨，降低了客戶的投訴率，維護(hù)了我行的社會形象。

(二)以清收壓降不良貸款為重點(diǎn)，抓好信貸資產(chǎn)的管理，不良貸款占比較年初下降了8個百分點(diǎn)。我主持客戶部工作后，針對由于歷史原因，我行不良信貸資產(chǎn)居高不下的現(xiàn)象，一是定期或不定期組織部門客戶經(jīng)理研究和分析管理信貸企業(yè)的情況，對信貸客戶進(jìn)行分類排隊(duì)。二是深入____、____、____等信貸企業(yè)，了解生產(chǎn)、經(jīng)營、產(chǎn)品銷售和信貸資金使用情況。三是親自撰寫《關(guān)于__支行不良貸款情況的報(bào)告》，并制訂了《__支行信貸客戶不良貸款處置方案》。四是按照支行貸審會決議，新發(fā)放貸款9927萬元，辦理借新還舊貸款6117萬元，展期貸款8645萬元。五是積極落實(shí)____、____等客戶不良貸款清收計(jì)劃，收回不良貸款1944萬元。六是累計(jì)收回貸款15405萬元，累計(jì)收回貸款利息2900萬元，占全行收入的54%。

(三)以網(wǎng)上銀行為突破口，以業(yè)務(wù)為重點(diǎn)，積極推動全行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。一是以網(wǎng)上銀行為突破口，為期貨公司、橡膠企業(yè)安裝網(wǎng)上銀行，同時做好____、___企業(yè)銀行的維護(hù)，促進(jìn)了我行電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，全年我行電子銀行業(yè)務(wù)結(jié)算量達(dá)267億元;發(fā)展網(wǎng)上銀行客戶128個，結(jié)算量達(dá)64。3億元，占全省結(jié)算量的90%。二是積極推動保險(xiǎn)、基金、國債、匯利豐等金融產(chǎn)品的營銷，全年本人銷售基金170多萬元。

三、存在的問題和今后努力的方向

本人經(jīng)過總結(jié)回顧，認(rèn)為自己一年來的工作是稱職的，但仍然存在以下不足：工作經(jīng)驗(yàn)有待豐富，工作系統(tǒng)性不夠強(qiáng);今后本人將一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，虛心求教，克服不足，將工作做得更好。

(一)放下思想包袱，扎扎實(shí)實(shí)做好本職工作，當(dāng)一名合格的客戶部經(jīng)理。作為客戶部負(fù)責(zé)人，不同于其他保障部門和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，承擔(dān)管理和經(jīng)營的雙重職能，工作擔(dān)子是很重的，需要具備把握宏觀全局、處理微觀事物的能力，今后本人一定會放下思想包袱，放開手腳，積極主動協(xié)助主管行長抓好工作，當(dāng)好助手，按照“三個規(guī)范”要求管理業(yè)務(wù)，發(fā)展業(yè)務(wù)。

(二)刻苦學(xué)習(xí)，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力，為全行業(yè)務(wù)發(fā)展貢獻(xiàn)聰明才智。今后，我要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高業(yè)務(wù)水平和管理能力，要經(jīng)常深入網(wǎng)點(diǎn)，走訪客戶，抓好大戶目標(biāo)管理，做好客戶維護(hù)，加大產(chǎn)品營銷力度，積極拓展優(yōu)良客戶，抓好不良貸款清收，切實(shí)提高我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提高我行的綜合實(shí)力。

(三)嚴(yán)格要求，廉潔自律，做一名優(yōu)秀_員和客戶經(jīng)理。目前全黨正在常深入開展“保先教育”，作為信貸業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人，我一定要保持清醒頭腦，以_員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，廉潔自律，絕不干有損于國家集體和人民的事情，清清白白做人，堂堂正正辦事，繼續(xù)保持一名優(yōu)秀_員和客戶經(jīng)理的本色。

第6篇：銀行主任履職報(bào)告范文

近幾年城商行的增資擴(kuò)股正吸引著包括上市公司、金融機(jī)構(gòu)、外資公司在內(nèi)的眾多資金的關(guān)注。例如自去年以來的浙江龍勝參股錦州銀行、聯(lián)想控股入股漢口銀行、青島海爾增資青島銀行、中原高速入股新鄉(xiāng)銀行等。

資本金不足可以增資，但城商行的管理能力卻非“一日之功”。在城市商業(yè)銀行快速擴(kuò)張的背景下，頻頻暴露出的金融案件，尤其是齊魯銀行高額騙貸一案的曝光，讓原本積極擴(kuò)張中的城商行遭遇到了信任危機(jī)，也更凸顯了城商行在風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控方面的“短板”。監(jiān)管機(jī)構(gòu)也表示出了擔(dān)憂，銀監(jiān)會主席助理閻慶民告誡城商行不要一味地追求資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張，“挑不起100斤的擔(dān)子，不妨挑50斤的，過了會高處不勝寒。”

風(fēng)險(xiǎn)控制能力提升節(jié)奏跟不上規(guī)模擴(kuò)張速度時，城商行必然會遭遇各種各樣的擴(kuò)張病。提升風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控水平以匹配快速擴(kuò)張的規(guī)模的警鐘早已為城商行敲響。

風(fēng)險(xiǎn)不在別處

銀行的一次內(nèi)控“失足”很可能導(dǎo)致萬劫不復(fù)，巴林銀行便是最鮮活的案例。法國興業(yè)銀行由于交易員違規(guī)操作導(dǎo)致銀行巨虧的事件至今還沒有被遺忘。大量事實(shí)表明，很多嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)損失往往是由于內(nèi)部疏漏而造成的。華夏銀行行長樊大志曾表示，在當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)防范的實(shí)際工作中，大多數(shù)銀行都習(xí)慣于把目光向外看，重視外部風(fēng)險(xiǎn)，而往往疏忽了內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的防范。

隨著城商行規(guī)模的快速擴(kuò)張，加上監(jiān)管部門對其資本監(jiān)管的加強(qiáng)，如今城商行正面臨著前所未有的資本壓力，而通過增資擴(kuò)股這一方式已成為城商行資本補(bǔ)充的主渠道。遺憾的是，城商行的內(nèi)控水平提升卻未能與其規(guī)模增速相匹配。騙貸、福利房貸、違規(guī)操作、金融詐騙等問題一次次敲響了銀行內(nèi)控的警鐘。

畢博管理咨詢董事總經(jīng)理石明華認(rèn)為，最大的問題是城商行對內(nèi)控重視程度不夠。他介紹，城市商業(yè)銀行是從城市信用合作社改制而來，在過去幾年里，城商行的發(fā)展以業(yè)務(wù)為主導(dǎo)?！爱?dāng)業(yè)務(wù)和內(nèi)控在一定程度上有沖突的情況下，大多數(shù)銀行會選擇業(yè)務(wù)優(yōu)先。這也是導(dǎo)致城商行內(nèi)控體系較弱的最直接原因?！绷硗庥捎谥袊袌鼋?jīng)濟(jì)環(huán)境較好，整個信貸組合中違約相對較低，銀行的收益較好，所以城商行在改革目前的風(fēng)險(xiǎn)管理，包括內(nèi)控在內(nèi)的具體管理方式上顯得并不迫切。

石明華認(rèn)為當(dāng)前城商行內(nèi)控方面的問題主要表現(xiàn)在五個方面。首先，內(nèi)控機(jī)制尚不健全，控制不足，目前我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展仍以信貸規(guī)模擴(kuò)張為主，受不良貸款的現(xiàn)實(shí)制約，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)主要圍繞著信用風(fēng)險(xiǎn)而展開，相對而言，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等尚未引起國內(nèi)銀行的足夠重視，導(dǎo)致出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)控制的一些真空地帶；第二，內(nèi)控執(zhí)行力不足，控制失效；第三是對分支、基層機(jī)構(gòu)的控制不足；第四，科技對內(nèi)控缺乏有力的支持；最后，內(nèi)控文化尚未真正落地。

不可否認(rèn)，城商行在內(nèi)控方面還有很多課需要補(bǔ)。畢博管理咨詢高級經(jīng)理張挺強(qiáng)調(diào)，補(bǔ)課的內(nèi)容首先是風(fēng)險(xiǎn)管理方面，包括風(fēng)險(xiǎn)管理流程、組織架構(gòu)和制度建設(shè)。不過這些往往會觸動銀行的固有文化和組織，是銀行內(nèi)控建設(shè)過程中阻力最大的環(huán)節(jié)。

銀監(jiān)會監(jiān)管二部副主任陳剛明指出，從2009年的指標(biāo)看，城商行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平有所下降，各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)都有很大的改進(jìn)。不過他同時強(qiáng)調(diào)，由于城商行基礎(chǔ)還不牢固，在人員素質(zhì)、IT系統(tǒng)等方面都還存在一定的不足，目前面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)還是信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)。

張挺對此表示贊同，“城商行信用風(fēng)險(xiǎn)更多暴露了銀行在整個審批人制度建設(shè)方面的盲點(diǎn)?！眹鴥?nèi)銀行和股份制銀行都已經(jīng)建立了專職審批人制度，但國內(nèi)很多城市商業(yè)銀行還并沒有建立這一制度。而在當(dāng)前流動性缺乏的情況下，受前幾年爆發(fā)式房貸的影響，這些貸款在一兩年可能出現(xiàn)違約高峰期。此外他還強(qiáng)調(diào)，由于小銀行議價(jià)能力較弱，隨著利率自由化的逐步推行，城商行利差會變得更窄。

事實(shí)上，受規(guī)模、地域、客戶群等多方面的影響，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)不盡相同。盛京銀行董事長張玉坤認(rèn)為，銀行的第一風(fēng)險(xiǎn)是流動性風(fēng)險(xiǎn)，他將其比喻為腦溢血、心臟病等當(dāng)做生命性風(fēng)險(xiǎn)來防控。張玉坤介紹，控制流動性風(fēng)險(xiǎn)最基礎(chǔ)的就是控制存貸比，盛京銀行長達(dá)八年時間沒有超過60％。“我們當(dāng)前在防范流動性風(fēng)險(xiǎn)上，采取的是月度分析，并進(jìn)一步進(jìn)行評估論證，全年進(jìn)行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分散化、無風(fēng)險(xiǎn)化、回收化、周圍化評估等?！?/p>

談到銀行風(fēng)險(xiǎn)就不得不提“巴塞爾Ⅲ”。德勤金融企業(yè)咨詢服務(wù)合伙人吳松漢認(rèn)為，“巴塞爾Ⅲ”產(chǎn)生的新變化將會對全球銀行業(yè)產(chǎn)生重大影響，但由于國內(nèi)銀行更加傳統(tǒng)的運(yùn)營模式、更加簡單的資本構(gòu)成以及較少的衍生工具等原因，新框架對于國內(nèi)銀行的影響明顯小于西方銀行。但從長期來看，新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對中國銀行業(yè)資本和流動性管理的影響不容忽視。我國商業(yè)銀行近幾年資產(chǎn)快速擴(kuò)張，這大大增加了資本補(bǔ)充壓力和流動性壓力。強(qiáng)化后的資本和流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)將約束穩(wěn)定狀態(tài)下的銀行信貸供給能力和信貸成本控制。

同時吳松漢指出，銀行需要在日常工作中考慮風(fēng)險(xiǎn)并相應(yīng)控制風(fēng)險(xiǎn)，以達(dá)到實(shí)現(xiàn)企業(yè)長遠(yuǎn)利益最大化的文化。為提高流動性管理水平，各銀行采取的措施主要包括：1、提高資金使用率，降低存放央行款項(xiàng)中利率較低的超額準(zhǔn)備金比重；2、確保在任何時點(diǎn)都有充足的流動性資金用于滿足對外支付的需要；3、建立合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，保持分散而穩(wěn)定的資金來源，同時持有一定比例的信用等級高、變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)組合作為儲備；4、集中管理、統(tǒng)一運(yùn)用流動性資金，構(gòu)建流動性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控指標(biāo)體系，及時調(diào)整流動性管理策略；5、合理安排貸款投放節(jié)奏，適時調(diào)整內(nèi)部資金價(jià)格，充分發(fā)揮同業(yè)存款、票據(jù)對流動性的調(diào)節(jié)作用；6、開發(fā)歷史數(shù)據(jù)模擬模型和現(xiàn)金流量管理行為模式，為流動性管理提供有效的技術(shù)支撐；7、改進(jìn)流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試方法，提升測試水平等。

寧波銀行董事長陸華裕對銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)持有不同的看法，他認(rèn)為作為一家小銀行，寧波銀行主要考慮三個風(fēng)險(xiǎn)：首當(dāng)其沖的就是生存風(fēng)險(xiǎn)?！半m然我們不差錢，但我們得考慮什么時候可能被兼并，什么時候在這個行業(yè)里面已沒有存在價(jià)值?！钡诙菢I(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)里面有沒有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?！爱?dāng)前銀行業(yè)務(wù)中做按揭要虧損，做信用卡不賺錢，關(guān)鍵是我們怎么對資產(chǎn)布局、對業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整?！钡谌遣僮黠L(fēng)險(xiǎn)?！氨热缒贻p人要結(jié)婚買房，如何支付幾百萬元的房貸，會不會鋌而走險(xiǎn)?這些都是我們特別關(guān)心的風(fēng)險(xiǎn)?！笔魅A對此表示認(rèn)同，他認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)包括欺詐、違規(guī)操作、流程設(shè)計(jì)不合理、系統(tǒng)故障等。

穆迪分析全球董事總經(jīng)理黃艷玲則一針見血地指出，當(dāng)前很多城商行面臨的最大問題不是如何控制風(fēng)險(xiǎn)，而是銀行并不

清楚自身風(fēng)險(xiǎn)所在。

黃艷玲并不否認(rèn)內(nèi)控對風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。以申請信用卡為例，她認(rèn)為銀行有很好的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，比如給客戶做一張?jiān)u分卡。這個評分卡能夠準(zhǔn)確的預(yù)測未來的風(fēng)險(xiǎn)，但由于個人喜好，并沒有嚴(yán)格按照這個條例來做。即使有很好的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，但沒有好的內(nèi)控機(jī)制予以保證，也不能做到很好的管理風(fēng)險(xiǎn)。此外銀行風(fēng)險(xiǎn)管理本身也要合規(guī)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門可能也會分成設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具和設(shè)計(jì)相應(yīng)的流程規(guī)范兩部分。

“內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理是兩個完全不同的概念，內(nèi)控實(shí)質(zhì)上是保證按照已有的法律法規(guī)來做事，更多強(qiáng)調(diào)的是合規(guī)；風(fēng)險(xiǎn)管理則是指風(fēng)險(xiǎn)掌控和管理的能力?！痹邳S艷玲看來，遵循法規(guī)并不意味著銀行對風(fēng)險(xiǎn)有很高的控制能力。在很多情況下，突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)并不能通過流程和規(guī)范就可以解決，更多的是需要銀行準(zhǔn)確的應(yīng)變能力。

合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值

中國銀監(jiān)會合規(guī)指引要求銀行的經(jīng)營活動與外部法律、法規(guī)、規(guī)章等保持一致?！渡虡I(yè)銀行內(nèi)控指引》則明確具體地提出了商業(yè)銀行在主要業(yè)務(wù)活動中，包括存款和柜面業(yè)務(wù)、授信業(yè)務(wù)、計(jì)算機(jī)信息管理等方面的控制要求。

從監(jiān)督要求看，銀行的確需要一項(xiàng)機(jī)制將內(nèi)控管理落地，內(nèi)控合規(guī)應(yīng)運(yùn)而生。從銀行內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，鑒于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一個重要誘因，內(nèi)控合規(guī)就是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)之一。

通常情況下，“組織、控制、激勵”被比喻成銀行管理的“三駕馬車”，這三大因素在大連銀行的合規(guī)工作中都得到了充分體現(xiàn)。大連銀行副行長、首席風(fēng)險(xiǎn)官邵丁介紹，大連銀行合規(guī)部門對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)需要進(jìn)行合規(guī)審核；組織實(shí)施全行的內(nèi)控制度清理規(guī)范；下發(fā)業(yè)務(wù)合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)提示；將內(nèi)控評價(jià)納入分行年度績效考核；積極建立內(nèi)控文化等?！拔覀儍?nèi)控合規(guī)工作的管理定位在角色上與先進(jìn)的股份制商業(yè)銀行在整體上是趨同的?！?/p>

邵丁談到，大連銀行自2008年就開始試點(diǎn)內(nèi)部控制評價(jià)工作，目前已納入全行的績效考核系統(tǒng)。在每年的內(nèi)控評價(jià)實(shí)施過程中，大連銀行會把評價(jià)結(jié)果由高到低整體排名和風(fēng)險(xiǎn)等級分類(由高到低，分為A、B、C、D四個等級)。經(jīng)過三年的內(nèi)控評價(jià)，各個分行的內(nèi)部控制管理水平和風(fēng)險(xiǎn)暴露正在日益清晰化。

“評價(jià)不是目的，如何正確有效地運(yùn)用評價(jià)結(jié)果，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理與提高管理效率的雙重目的，才是我們更為關(guān)注的?！痹谠u價(jià)結(jié)果形成后就需要總行一線業(yè)務(wù)部門、各分行在此基礎(chǔ)上主動履職，針對各自的重點(diǎn)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)高風(fēng)險(xiǎn)支行，有效匹配合規(guī)管理資源。對評級為D級以下的支行加強(qiáng)監(jiān)管，要求其必須達(dá)到C級以上水平，否則暫停開辦新業(yè)務(wù)或新設(shè)機(jī)構(gòu)。許多分支行也陸續(xù)將評價(jià)結(jié)果納入分行內(nèi)部績效考核中，從而有利于促進(jìn)分行各部門和業(yè)務(wù)線條自查自糾，主動合規(guī)。在有限的合規(guī)資源下，充分發(fā)揮分行防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性作用。目前大連銀行已將內(nèi)部控制評價(jià)作為內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的有效手段。

從大連銀行2010年的內(nèi)控評價(jià)情況來看，整體有所提升，但個別分行有退步。“是意識層面的問題，如果一個分行能充分認(rèn)識到評價(jià)工作的價(jià)值，領(lǐng)導(dǎo)層的推動力就很強(qiáng)，任何人對于改變都會有本能的抗拒，要克服這種心態(tài)，需要領(lǐng)導(dǎo)出來親自組織。”邵丁認(rèn)為，內(nèi)部控制關(guān)鍵不在技術(shù)，而在于人。為此大連銀行特別注重合規(guī)文化宣傳。

大連銀行每年都會舉辦行級高管帶隊(duì)的合規(guī)文化宣講活動，到目前已堅(jiān)持了三年。事實(shí)證明，凡是較早接觸合規(guī)文化理念的支行都受益良多，并在近一年來的合規(guī)文化建設(shè)中卓有成效，無論是網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)、人才規(guī)劃及自身的監(jiān)督與糾正等方面都走在了前面。

合規(guī)文化說到底是對內(nèi)控制度和規(guī)范的執(zhí)行力。在邵丁看來，合規(guī)文化像一只“看不見的手”，無形中產(chǎn)生影響。她還認(rèn)為，合規(guī)意識應(yīng)當(dāng)常耕常新，始終保持與外部合規(guī)監(jiān)管的一致性。為此大連銀行今年安排了以“內(nèi)控先行，主動合規(guī)”的主題宣講活動，請先進(jìn)支行做合規(guī)經(jīng)驗(yàn)介紹，以形成經(jīng)驗(yàn)接力。

中國銀監(jiān)會一直倡導(dǎo)“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”。邵丁認(rèn)為，管理風(fēng)險(xiǎn)本身就是對業(yè)務(wù)最好的管理，它可以變成銀行的核心競爭力和差異性競爭優(yōu)勢。邵丁堅(jiān)信，未來幾年內(nèi)控水平是決定城商行發(fā)展的關(guān)鍵因素。尤其是在今年整體金融形勢，包括整個的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢整體趨緊的狀態(tài)下，城商行的業(yè)務(wù)空間正在逐漸收窄的過程中，如何有效地進(jìn)行內(nèi)控合規(guī)管理更顯得尤為重要。

邵丁介紹，大連銀行在未來時間內(nèi)會引入新的管理工具、先進(jìn)的管理手段、科學(xué)的檢查方法等，進(jìn)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)平臺的搭建，使之與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制要點(diǎn)融會貫通。未來的合規(guī)評價(jià)管理工作要更加細(xì)化與細(xì)分，總行在每次合規(guī)評價(jià)前要結(jié)合對分支機(jī)構(gòu)的了解，進(jìn)行前期的合規(guī)問卷調(diào)查，掌握之前檢查所暴露的問題，了解其近一年的合規(guī)管理情況變化、查看分行法律合規(guī)線條的履職情況、著重對分支行各種報(bào)表的分析，結(jié)合實(shí)際業(yè)務(wù)對分支行進(jìn)行點(diǎn)對點(diǎn)的分析，責(zé)任到人，并將信息與其他評價(jià)人員共享。目前大連銀行正在試圖通過建立風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，以便進(jìn)一步勾勒出全行所轄各個分支機(jī)構(gòu)、各個業(yè)務(wù)條線的各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及其分布情況。

監(jiān)管趨緊

中國銀行業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)除了會由貨幣匯率等宏觀因素或突發(fā)事件引發(fā)，再就是金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營不佳與監(jiān)管缺失。

國務(wù)院副總理曾明確指出，城商行發(fā)展的“三不”傾向，即不平衡、不持久、不匹配。而在今年年初，山東齊魯銀行的票據(jù)詐騙案以及此前不斷暴露出來的城商行內(nèi)控問題讓監(jiān)管層開始認(rèn)真審慎城商行的高速擴(kuò)張。

閻慶民在今年4月召開的城商行發(fā)展論壇上明確要求城商行“嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線”，即確保單家城商行不發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)；確保城商行群體不發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)；如果銀行業(yè)發(fā)生系統(tǒng)性或區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)因子不是來自于城商行。

另外，閻慶民還表示，今后將審慎推進(jìn)城商行跨區(qū)域經(jīng)營，把城商行內(nèi)控機(jī)制作為重點(diǎn)檢查項(xiàng)目，對于內(nèi)控不健全的城商行的新設(shè)網(wǎng)點(diǎn)申請，將暫停審批。郭田勇認(rèn)為，部分城商行內(nèi)控制度不健全，無力對跨區(qū)域的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效的管理是監(jiān)管層此舉的主要原因。

在今年跨區(qū)域經(jīng)營的審批將更為嚴(yán)格的背景下，開設(shè)村鎮(zhèn)銀行和拓展網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等新業(yè)務(wù)成為很多城商行考慮的“曲線戰(zhàn)略”。

20lO年，銀監(jiān)會頒布的“三個辦法一個指引”(《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》)，成為城商行內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的最新依據(jù)。

在城商行之間、城商行與大中型銀行間還存在較大差距的情況下，青島銀監(jiān)局局長陳育林談到，新規(guī)在監(jiān)管上的“齊步走”給城商行帶來機(jī)遇。吉林銀監(jiān)局局長高飛則認(rèn)為，新規(guī)出臺一是對加強(qiáng)流動性貸款風(fēng)險(xiǎn)管理提供一個很好的機(jī)遇；二是對于城商行改變原有的貸

款管理模式、重新再造流程管理、樹立新的信貸文化，轉(zhuǎn)變發(fā)展的方式進(jìn)行特色式經(jīng)營有非常深遠(yuǎn)的意義；三是貸款新規(guī)指導(dǎo)城商行不單對借款人員的風(fēng)險(xiǎn)要有足夠的評估和認(rèn)識，對于其交易對象或者是整個交易鏈條也要高度重視，使銀行從源頭上開始控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行實(shí)貸實(shí)付制。

對城商行而言，新規(guī)出臺對其發(fā)展提出更高的要求。寧夏銀行董事長李建華表示，銀行未來會在風(fēng)險(xiǎn)管控和流程方面要進(jìn)行一些大的變革和改進(jìn)，以規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)。上海銀行行長瞿秋平認(rèn)為，新規(guī)帶來的不單單是貸款流程的變化，還包括對項(xiàng)目融資和流動資金管理，以及對個人貸款實(shí)施跟蹤考核管理的問題，實(shí)際上需要對整個貸款系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)整。

此外，有中國版“巴賽爾Ⅲ”之稱的――《中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)意見》(以下簡稱“《意見》”)于今年5月3日正式，確立了我國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的政策框架，明確了對我國銀行業(yè)資本充足率、杠桿率、流動性、貸款損失準(zhǔn)備等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。這將使城商行內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)管更加嚴(yán)格。

引資更要“引智”

普華永道在2010年5月的報(bào)告中稱，超過3／4的外資銀行三年內(nèi)有并購打算，而目標(biāo)就是剩余的城商行、農(nóng)商行以及金融混業(yè)經(jīng)營公司。近兩年，城商行增資擴(kuò)股的需求毫無疑問為外資銀行在華新一輪資本擴(kuò)張?zhí)峁┝藱C(jī)遇。目前中國市場并不乏外資入股的城商行，如匯豐入股上海銀行、澳大利亞聯(lián)邦銀行入股齊魯銀行、馬來西亞豐隆銀行入股成都銀行、德資機(jī)構(gòu)入股南充市商業(yè)銀行等。這些城商行在“引資”的同時也都不約而同的選擇“引智”。

齊魯銀行董事長邱云章認(rèn)為先進(jìn)的理念、技能和制度對銀行內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理非常重要。南充市商業(yè)銀行董事長黃光偉對此表示贊同，他還補(bǔ)充到，防范風(fēng)險(xiǎn)一定要為持續(xù)發(fā)展服務(wù)，此外還要將資產(chǎn)質(zhì)量視為銀行的生命線。

南京銀行的案例也許更為突出，國際金融公司(IFC)在南京銀行的上市征程中功不可沒。IFC的加盟給南京銀行建立了與國際金融機(jī)構(gòu)交流、合作的平臺，并在完善公司治理，提升管理水平等方面提供了大量支持。如2002年IFC安排南京銀行信貸人員分批參加了花旗銀行主辦的中國銀行業(yè)信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，吸收了解了國際銀行較為成熟的信貸業(yè)務(wù)模式；2003年在IFC的協(xié)調(diào)下，從意大利政府獲得了35萬美元的專項(xiàng)資金，由意大利聯(lián)合商業(yè)銀行專家無償向南京銀行分別就信貸業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理以及審計(jì)等方面的內(nèi)容提供歷時一年多的技術(shù)培訓(xùn)；2005年聘請麥肯錫咨詢公司開發(fā)了一個針對銀行董事與高級管理人員的培訓(xùn)項(xiàng)目，提升董事會的決策水平等。

黃艷玲介紹，外資銀行，尤其注意合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制。一方面是外資銀行高管層非常重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，在渣打銀行和花旗銀行，一旦出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，由董事會和高管承擔(dān)首要責(zé)任；另一方面，不斷調(diào)整和完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)，保證了合規(guī)部門的相對獨(dú)立，荷蘭銀行和德意志銀行都采取獨(dú)立的合規(guī)部門，渣打銀行則是將合規(guī)和法律職能合并；此外外資銀行一般都十分明確合規(guī)部門的職責(zé)，能處理好合規(guī)與內(nèi)審的關(guān)系，盡管都以防范風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，但合規(guī)部門更關(guān)注“事前”和“事中”的風(fēng)險(xiǎn)控制，內(nèi)審部門則關(guān)注“事后”的稽核審計(jì)。據(jù)此外資銀行形成了第一道防線是業(yè)務(wù)部門，第二道防線是合規(guī)部門，第三個防線是內(nèi)審部門的三層合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)體系。在有效的組織結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)中建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，與其他部門合作，不斷發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)和優(yōu)化流程，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)流程優(yōu)化相結(jié)合，減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。以東亞銀行為例，針對在中國區(qū)的業(yè)務(wù)范圍和產(chǎn)品種類，中國區(qū)總部統(tǒng)一制定業(yè)務(wù)操作手冊，滲透法律法規(guī)的各項(xiàng)要求，詳盡描述各業(yè)務(wù)的操作流程；最后，培育良好的合規(guī)文化和全體員工的合規(guī)意識也非常重要。

第7篇：銀行主任履職報(bào)告范文

感謝支持本專題調(diào)研的各證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、所有上市公司董秘、公募基金的基金經(jīng)理、券商分析師、財(cái)經(jīng)媒體記者、個人投資者、全景網(wǎng)

“新財(cái)富金牌董秘”評選已經(jīng)走過6年，6年來，《新財(cái)富》見證了中國上市公司董事會秘書制度的變遷及董事會秘書職群的發(fā)展壯大。對比歷屆董秘生存狀態(tài)調(diào)查報(bào)告與2010年的調(diào)查結(jié)果，本刊發(fā)現(xiàn)，董秘整體上正逐漸擺脫“光環(huán)下的弱勢職群”的形象，在上市公司內(nèi)、外部的地位都有不斷提升趨勢。自1994年在法律法規(guī)中正式確認(rèn)董秘一職為公司高級管理人員的16年后，其價(jià)值逐漸開始凸顯。

“史上最年輕董秘”事件

凸顯董秘職群高素質(zhì)

2009年以來，中國證券市場屢屢取得突破性進(jìn)展，創(chuàng)業(yè)板推出且漸入軌道，股指期貨塵埃落定已無懸念，在經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇、股市反彈的背景下，IPO重新啟動，企業(yè)融資進(jìn)一步活躍，2009年深滬兩市累計(jì)完成412項(xiàng)融資活動，募集資金9830.17億元；其中，共有111家公司完成IPO，使得上市公司董秘職群進(jìn)一步擴(kuò)大，截至2009年3月12日，在A、B股上市的1784家公司共聘請了1787位董秘。

上市公司能否成功在資本市場融資，具有持續(xù)盈利能力是投資者最為看重的。除此之外，上市公司的軟實(shí)力―公司治理是否完善、相關(guān)機(jī)制是否健全，也日益受到重視。目前，上市公司治理結(jié)構(gòu)中主要存在著內(nèi)部控制不完善、透明度（運(yùn)作透明度、經(jīng)營管理透明度、決策透明度）欠缺、“三會”（董事會、股東大會、經(jīng)營會）運(yùn)作有待完善等問題，而董秘在這些問題的解決中可以發(fā)揮獨(dú)特的作用，因?yàn)楣局卫碇械男畔⑴?、關(guān)聯(lián)交易等都與董秘的工作息息相關(guān)。因此，“什么人來當(dāng)董秘”，是一個公司與投資者都備加關(guān)心的大問題。

處于各方利益交匯的樞紐點(diǎn)上的董秘，必須是掌握財(cái)務(wù)、稅收、法律、金融、企業(yè)管理、公共關(guān)系等多方面專業(yè)知識的復(fù)合型人才，單是交易所對董秘資格考試的基本范圍屆定，就囊括了《公司法》、《證券法》、《刑法修正案（六）》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上市公司股東大會規(guī)則》、《上市公司章程指引》、《上市公司收購管理辦法》、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《上市規(guī)則》、《交易規(guī)則》等多項(xiàng)法律法規(guī)的內(nèi)容。任何疏忽，都可能導(dǎo)致上市公司在合規(guī)運(yùn)作中暴露問題。

從2001-2008年度深交所公布的上市公司信息披露工作考評結(jié)果看，合格率總體上不斷提升，信息披露優(yōu)秀率也呈上升趨勢，這一定程度上反映出董秘的履職情況持續(xù)向好（圖1），但統(tǒng)計(jì)顯示，2009年至2010年3月，A股市場仍發(fā)生了上市公司違規(guī)事件67起，涉及61家上市公司，其中，與董秘工作直接相關(guān)的就包括“未及時披露重大事項(xiàng)”的20起、“信息披露虛假或嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述”26起、“未按時披露定期報(bào)告”1起，顯示董秘需要進(jìn)一步提升執(zhí)業(yè)的專業(yè)素質(zhì)。本刊的調(diào)查中，近九成董秘對此表示認(rèn)同，他們強(qiáng)烈認(rèn)識到，自己身處“公司高管層中最職業(yè)化的崗位”，所需的專業(yè)能力亟待提高。隨著監(jiān)管層對上市公司的監(jiān)管力度不斷加大，以及金融危機(jī)后風(fēng)險(xiǎn)管理備受重視，董秘更面臨工作壓力與執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不斷增加的挑戰(zhàn)，其素質(zhì)提升更見必要。

2009年出現(xiàn)的“史上最年輕董秘”事件，也讓董秘的素質(zhì)問題更受社會關(guān)注。2009年7月28日，時代科技在資產(chǎn)重組后聘用了剛剛畢業(yè)、尚未滿24歲的董宋萍擔(dān)任董秘。盡管董宋萍取得了董秘的任職資格，但匆匆上位的年輕畢業(yè)生能否勝任以及該公司對董秘一職的定位難免讓人質(zhì)疑。一位資深董秘談及此事時認(rèn)為：“上市公司千差萬別，董秘自身?xiàng)l件與生存環(huán)境也因此千差萬別。這一事件不是個例，但一定不是主流，董秘應(yīng)該更加重視提高自身素質(zhì)?！?/p>

目前，上市公司董秘的年齡構(gòu)成、學(xué)歷構(gòu)成、專業(yè)背景等基本素質(zhì)等都反映出主流的董秘群體是一個高素質(zhì)職群。對本屆評選入圍董秘的調(diào)查顯示，其平均年齡為42歲；本科以上學(xué)歷者占85%，碩士以上學(xué)歷者占44%；92%的董秘?fù)碛懈鞣N職稱，其中78%是經(jīng)濟(jì)師、高級經(jīng)濟(jì)師、會計(jì)師、高級會計(jì)師等職稱；94%的董秘有過其他從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，其中，24%從事過公司相關(guān)主營業(yè)務(wù)運(yùn)營管理，20%從事過行政管理，從事過財(cái)務(wù)、法律、人事等工作的董秘各占16%（圖2）。如海通證券（600837）的董秘金曉斌曾在證券研究、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、兼并收購、資產(chǎn)證券化、新三板等業(yè)務(wù)部門任負(fù)責(zé)人。杭汽輪B（200771）的董秘俞昌權(quán)曾任分廠廠長、車間主任、子公司董事長等職。相關(guān)工作崗位上的歷練，豐富了他們的工作經(jīng)驗(yàn)。

董秘兼任董事長:

對內(nèi)話語權(quán)增加，晉升空間擴(kuò)大

隨著公司治理和投資者關(guān)系管理越來越受重視，董秘工作越來越受到上市公司高管層的理解和重視。本刊調(diào)查中，65%的董秘表示自己在公司內(nèi)的地位有上升趨勢，這主要表現(xiàn)在董秘在公司決策中發(fā)揮著日見重要的作用，公司在遇到重大決策事項(xiàng)時都會咨詢董秘意見，并且其意見往往得到尊重和采納。

而一些實(shí)權(quán)派董秘，即兼任董事、副總等職務(wù)的董秘，更能夠?qū)嵸|(zhì)性參與管理，了解公司日常經(jīng)營活動，更方便地開展董秘工作。在本刊的調(diào)查中，有63%的董秘是兼任董事、副總經(jīng)理、副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、人力資源部負(fù)責(zé)人等職的實(shí)權(quán)高管。與過去5年的調(diào)查結(jié)果比較看，作為實(shí)權(quán)高管的董秘比例呈增長趨勢（圖3）。

擔(dān)任董秘后被提拔為實(shí)權(quán)高管，也是董秘受到公司重視的重要反映。一個極端的例子是，2009年3月26日，*ST炎黃（000805）董秘盧珊被擢升為公司董事長、總裁兼董秘。盡管事件背景為公司當(dāng)時處于被監(jiān)管部門調(diào)查的非常規(guī)狀態(tài)，但這也反映出董秘一職在上市公司中的特殊性與重要性。統(tǒng)計(jì)過去五屆評選中的202位“金牌董秘”（剔除重復(fù)獲獎?wù)撸┑默F(xiàn)任職情況，剔除現(xiàn)在仍擔(dān)任董秘的139人后，已不再擔(dān)任董秘且升遷至公司實(shí)權(quán)高管的“金牌董秘”共23人，占比達(dá)37%（表1）。

董秘所在部門（一般為董事會辦公室）的擴(kuò)充，也是董秘在公司地位提升的顯著標(biāo)志。首先，按照《股票上市規(guī)則》要求，上市公司均配備了證券事務(wù)代表，全面配合董秘履職。此外，信息披露、三會運(yùn)作、投資者關(guān)系管理及法律咨詢等事務(wù)一般都放在董秘所在部門，大部分公司為董秘配置了專人分管相關(guān)內(nèi)容。調(diào)查顯示，全部接受調(diào)查董秘均配有助手，其中三成以上有助手3人以上，助手最多的達(dá)11人。

薪酬超過董事長:從價(jià)值發(fā)現(xiàn)到價(jià)值變現(xiàn)

薪酬水平最直接地反映了公司對員工崗位職責(zé)與能力的肯定程度?！缎仑?cái)富》2005-2010年的調(diào)查顯示，6年來董秘的薪酬滿意度整體呈提高趨勢（圖4）。

本刊對2008年度A股市場董秘薪酬的統(tǒng)計(jì)顯示，有公開披露信息的1492家公司的董秘中，年薪在10-20萬元者最多，占32%；20-30萬元和10萬元以下兩個檔次的董秘均占21%；30-40萬元的占12.06%；50-100萬元和40-50萬元兩個檔次的董秘占比大體相當(dāng)，均為6%；年薪在100萬元及以上的董秘占2%（圖5）。

這1492家公司董秘的平均薪酬為25.9萬元，而同期薪酬排名前三的高管單人均值為38.5萬元，顯示董秘薪酬整體上已處在高管層的中等偏上水平。這一結(jié)果也與我們的調(diào)查結(jié)果相符―有77%的董秘表示，其薪酬水平處于所在上市公司高管層的中等或以上水平，并對其薪酬水平基本滿意。

在少數(shù)公司，董秘的收入甚至在高管中排名前一，如國元證券董秘萬士清2008年年薪從上年的53萬元增至98萬元，超過了董事長鳳良志從公司領(lǐng)取的62萬元報(bào)酬；而浦發(fā)銀行董秘沈思2008年年薪也上漲98.7%至383.6萬元，居公司高管第二。董秘薪酬的提高，可以說是投資者關(guān)系受到重視的表現(xiàn)，然而這些董秘的薪酬大幅上漲、甚至位居高管前列卻引起了一些爭議。如何正視董秘價(jià)值提升之后的價(jià)值變現(xiàn)，投資者同樣需要與時俱進(jìn)。

A股上市公司董秘中，2008年薪酬排名第一位的是民生銀行副總經(jīng)理、董秘毛曉峰，其當(dāng)年薪酬達(dá)589.61萬元（表2）。薪酬排名前十位的董秘中，金融業(yè)上市公司占據(jù)7席，且囊括了前三名，在所有行業(yè)中具有絕對優(yōu)勢。此外，醫(yī)藥生物、電力設(shè)備與新能源、房地產(chǎn)三個行業(yè)各占一席。這一結(jié)果與2008年度行業(yè)報(bào)酬均值排序情況類似，其中，金融業(yè)年度報(bào)酬均值名列第一，為2189萬元，是位列第二采掘業(yè)的5倍（圖6）。

除年薪外，已實(shí)施股權(quán)激勵的上市公司中，董秘還可以享受到股權(quán)激勵。據(jù)Wind資訊統(tǒng)計(jì)，目前共有98家上市公司實(shí)施或擬實(shí)施股權(quán)激勵方案。本次調(diào)查中，共有6家上市公司實(shí)施了股權(quán)激勵，其董秘全部享受到了股權(quán)激勵，激勵方式均是與公司業(yè)績掛鉤，激勵標(biāo)的物為期權(quán)，數(shù)量從40-60萬份不等。

獵頭瞄準(zhǔn)董秘：民企上市潮推動市場化流動

自2005年《新財(cái)富》開始關(guān)注董秘職群開始，市場化就一直是董秘們最關(guān)心的問題，因?yàn)閷?shí)現(xiàn)市場化是他們得到市場認(rèn)可、實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值和地位提升的重要途徑。6年后的今天，有八成董秘表示，已經(jīng)深切體會到董秘市場化趨勢正在加強(qiáng)。調(diào)查中，有4位董秘曾經(jīng)有過跳槽經(jīng)歷，而跳槽的原因集中于職業(yè)發(fā)展空間不大、升遷機(jī)會小。此外，歷屆“金牌董秘”中，有2人有過“跳槽”經(jīng)歷，原深深寶A董秘劉雄佳現(xiàn)在農(nóng)產(chǎn)品任董秘、董事會辦公室主任；原青島海爾董秘紀(jì)東，現(xiàn)在青島軟控任董秘、副總裁。

盡管跳槽的董秘人數(shù)仍不多，但董秘的需求市場已然敞開，隨著中小板、創(chuàng)業(yè)板的推出，民營企業(yè)上市不斷。證監(jiān)會主席尚福林在2010年“兩會”期間與工商聯(lián)界政協(xié)委員座談時曾指出，截至2010年2月12日，深滬兩市共有民營上市公司703家（滬市242家，深圳主板137家，中小板270家，創(chuàng)業(yè)板54家），占比由1993年的2.4%升至目前的近40%。無論上市還是擬上市民企，急需引進(jìn)有助于提升公司治理結(jié)構(gòu)水平、提高信息披露質(zhì)量、資本市場合規(guī)運(yùn)作方面的人才，董秘一職首當(dāng)其沖。在招聘網(wǎng)站“前程無憂”搜索董秘職位需求，結(jié)果達(dá)120條，其中近一半來自民營企業(yè)。有董秘就表示：“經(jīng)常接到獵頭公司電話，看來董秘職位確實(shí)越來越市場化了?！?/p>

“董秘交流圈”成形:

人脈延伸，社會認(rèn)可度提高

如果說市場化是董秘價(jià)值得到市場認(rèn)可的標(biāo)志，那么，交流圈的形成則是董秘職群走向成熟的重要標(biāo)志和市場化的基礎(chǔ)。

本刊調(diào)查發(fā)現(xiàn)，過去董秘間鮮有交流的割裂狀態(tài)已經(jīng)大為改觀，通過各種途徑，董秘們結(jié)成了不同特征的同業(yè)交流圈。接受調(diào)查的全部董秘都表示與同行有接觸和交流，每位董秘平均與37位同行保持經(jīng)常性聯(lián)系，其中，結(jié)識同行最多的董秘交流圈達(dá)300人之廣。

從交流圈的特點(diǎn)看，有34%的董秘交流圈完全不受地域、行業(yè)限制，有24%的董秘交流圈是集中于同一地域的董秘，有18%的董秘交流圈由同一地域且是同業(yè)的同行構(gòu)成。在董秘交流圈的結(jié)識途徑上，最常見的是通過證監(jiān)局、上市公司協(xié)會、董秘協(xié)會組織的會議、經(jīng)驗(yàn)交流和聯(lián)誼活動，此外還包括交易所組織的培訓(xùn)、各行業(yè)協(xié)會的會議、第三方組織的交流活動等。有意思的是，董秘交流圈日常主要的溝通交流方式是電話、MSN和QQ等。

在董秘的外部社交圈中，除了互通消息、共享經(jīng)驗(yàn)的同業(yè)，還包括他們在工作中建立的涉及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)投資者和券商分析師等資本圈各類主體的核心人脈圈。首先，作為上市公司信息披露的指定聯(lián)系人，董秘要與交易所、證監(jiān)局保持日常溝通，匯報(bào)相關(guān)工作和接受相關(guān)培訓(xùn)等。其次，與機(jī)構(gòu)投資者的溝通也是董秘所主管的投資者關(guān)系管理的重中之重，充分溝通，特別是重大事項(xiàng)發(fā)生時的充分溝通，以取得機(jī)構(gòu)投資者的信任和理解，尤為重要，否則，換來的只會是機(jī)構(gòu)投資者用腳投票，2008年發(fā)生的“平安增發(fā)門”即是生動的教材。此外，與券商分析師的交流也必不可少。分析師普遍認(rèn)為，在公司調(diào)研過程中，如果董秘所作的投資者關(guān)系管理工作到位、信息披露公開透明及時，積極配合回答問題，那么他們一般會提高公司估值。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，接受本刊調(diào)查的董秘平均每年要到交易所3次、屬地證監(jiān)局6次；而基本所有的董秘都表示，會因工作關(guān)系結(jié)識一些基金經(jīng)理和券商分析師并保持經(jīng)常性聯(lián)系，這在資本市場的寵兒―藍(lán)籌公司表現(xiàn)得更為明顯。除個別董秘表示“平時接觸到的基金經(jīng)理和分析師太多了，難以統(tǒng)計(jì)”以外，接受調(diào)查的董秘平均要與15位券商分析師、22位基金經(jīng)理保持經(jīng)常性溝通，遇到公布年報(bào)、半年報(bào)以及增發(fā)等重大事項(xiàng)的時候，董秘甚至?xí)赎?duì)到各大基金、券商處上門路演推介。調(diào)查中結(jié)交人脈最廣的董秘當(dāng)數(shù)中國神華（601088）的董秘黃清，其交流圈輻射到了50位券商分析師、100位基金經(jīng)理。

董秘交流圈的形成，不僅生動地反映出董秘職群的職業(yè)化水平不斷提高，其不斷輻射也使得董秘的人脈關(guān)系得以拓展，社會認(rèn)可度隨之提升。董秘的價(jià)值發(fā)現(xiàn)之路還剛剛啟程，隨著董秘在公司治理中的作用日益發(fā)揮，中國董秘如其海外同行那樣成為公司的“首席治理官”或也為時不遠(yuǎn)。

“金牌”們的業(yè)余時間……

隨著董秘的地位提升、價(jià)值被認(rèn)可，其責(zé)任也不斷升級，自在休閑也成了一種奢侈。

家庭生活更受重視

在本刊2008年的調(diào)查中，多數(shù)董秘表示，最大的期待就是平衡事業(yè)與生活的關(guān)系、多抽時間陪伴家人。今年，這一意愿同樣強(qiáng)烈，不過同前幾年的調(diào)查結(jié)果相比，董秘在工作之余更多注重家庭的重要性，本刊關(guān)于“業(yè)余時間做什么”的調(diào)查中，23.85%的回答為“與家人在一起”，和朋友聚會則占了20%，看書和休閑健身分別占18.46%和16.15%，也有10.77%的選擇為加班工作（圖1）。另外，董秘們還會選擇逛街購物、上網(wǎng)娛樂、旅游、聽音樂等活動度過閑暇時光。

保證健康有絕招

對自己的身體狀況，董秘們基本持滿意態(tài)度（圖2），認(rèn)為身體一般或不滿意現(xiàn)有健康狀況的只占25.64%和10.26%。良好的身體狀況和好的習(xí)慣分不開，基本每一位董秘都有自己的運(yùn)動方式，徒步、攝影旅游、登山、健身、高爾夫、羽毛球等活動都受到他們的喜愛。

度假鐘情大自然

第8篇：銀行主任履職報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；社會責(zé)任；內(nèi)部督促機(jī)制

中圖分類號：D922.29　文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A　文章編號：0438―0460(2011)05―0074―08

近年來，銀行踐行社會責(zé)任的潮流在國內(nèi)外蓬勃興起，可持續(xù)金融以及商業(yè)銀行踐行社會責(zé)任的理念已經(jīng)深入到金融業(yè)的每一個角度。不過，與國外同行相比，國內(nèi)銀行業(yè)踐行社會責(zé)任的表現(xiàn)并不如意，無論是在環(huán)境、雇員、消費(fèi)者還是在社區(qū)等領(lǐng)域，大多未能盡到應(yīng)盡的責(zé)任。例如，對于國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，至今“綠色信貸”更多的僅是停留在一種口號的宣傳上，追求利潤最大化的初始動機(jī)遠(yuǎn)超出其社會責(zé)任的意識。再如，目前國內(nèi)銀行業(yè)長時間的強(qiáng)制加班、加班不付加班費(fèi)、同工不同酬、勞務(wù)派遣、性別歧視等幾乎成為普遍現(xiàn)象，這使得《勞動法》、《勞動合同法》、《婦女權(quán)益保障法》、《工會法》以及相關(guān)的勞工保護(hù)政策處于空轉(zhuǎn)無效的狀態(tài)。此外，國內(nèi)銀行業(yè)憑借國家賦予的金融壟斷地位以及保護(hù)銀行利益的特殊金融政策，在與消費(fèi)者的關(guān)系上一直在扮演著“店大欺小”的角色，深為廣大消費(fèi)者詬病卻又無可奈何。無疑，造成國內(nèi)銀行業(yè)踐行社會責(zé)任的滯后的原因很多，但內(nèi)部督促機(jī)制的建設(shè)滯后，顯然是重要環(huán)節(jié)之一。

一、國內(nèi)商業(yè)銀行踐行社會責(zé)任的內(nèi)部督促機(jī)制的建設(shè)

從實(shí)踐角度來看，近年我國商業(yè)銀行在踐行社會責(zé)任的過程中也逐漸認(rèn)識到完善內(nèi)部督促機(jī)制的重要性，并在這方面作出了很大的努力。中國銀行業(yè)協(xié)會在2010年頒布的《中國銀行業(yè)2009年社會責(zé)任報(bào)告》指出，我國銀行業(yè)各金融機(jī)構(gòu)積極完善社會責(zé)任管理機(jī)制，推動企業(yè)社會責(zé)任管理體系建設(shè)，從理念上、組織框架上探索實(shí)現(xiàn)企業(yè)社會責(zé)任管理的制度化與常態(tài)化。

至今，大型商業(yè)銀行及許多股份制商業(yè)銀行都建立了專門的社會責(zé)任工作管理團(tuán)隊(duì)，如中國工商銀行的“戰(zhàn)略管理與投資者關(guān)系部”、國家開發(fā)銀行的“教育培訓(xùn)局”、興業(yè)銀行的“社會責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組和社會責(zé)任辦公室”、交通銀行的“企業(yè)文化局”、中國建設(shè)銀行的“公共關(guān)系部”等。其中，交通銀行已于2007年在董事會下設(shè)社會責(zé)任管理委員會，并制定《交通銀行股份有限責(zé)任公司董事會社會責(zé)任委員會工作條例》，在境內(nèi)上市公司中可謂首開先河。目前，交通銀行董事會社會責(zé)任委員會由行長擔(dān)任委員會主任委員，根據(jù)相關(guān)工作條例和董事會授權(quán)開展工作，主要負(fù)責(zé)研究制定交通銀行社會責(zé)任戰(zhàn)略和政策，審核涉及環(huán)境與可持續(xù)發(fā)展的授信政策，對交通銀行履行社會責(zé)任的情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評估，并根據(jù)董事會的授權(quán)審批對外捐贈事項(xiàng)。交通銀行部分分支機(jī)構(gòu)也成立社會責(zé)任管理領(lǐng)導(dǎo)小組，通過相關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人不定期召開專題會議，討論、研究并積極落實(shí)社會責(zé)任管理事項(xiàng)，切實(shí)加強(qiáng)對履行社會責(zé)任的組織領(lǐng)導(dǎo)，確保社會責(zé)任管理工作落到實(shí)處。

除建立專門的社會責(zé)任管理團(tuán)隊(duì)外，大型商業(yè)銀行以及一些股份制銀行業(yè)也立足于自己的實(shí)際情況，摸索一套具體的銀行社會責(zé)任管理機(jī)制。例如，作為較早關(guān)注節(jié)能減排、倡導(dǎo)綠色信貸的商業(yè)銀行，興業(yè)銀行首創(chuàng)效能融資，積極發(fā)展低碳金融，以有益于環(huán)境和社會的方式發(fā)展融資業(yè)務(wù)，追求經(jīng)濟(jì)效益和社會責(zé)任的兼容。為此，興業(yè)銀行制定了嚴(yán)格周密的環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)包括以下方面：第一，外部規(guī)范。我國關(guān)于環(huán)境、健康、安全及其他有關(guān)銀行信貸標(biāo)準(zhǔn)的法律規(guī)范，主要包括法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件。第二，內(nèi)部規(guī)范。興業(yè)銀行內(nèi)部關(guān)于環(huán)境、健康、安全問題的信貸指引、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、操作流程及內(nèi)部管理規(guī)范。第三，特別規(guī)范。包括《赤道原則》、《國際金融公司可持續(xù)發(fā)展政策與績效標(biāo)準(zhǔn)》和《國際金融公司環(huán)境、健康與安全指南》等。興業(yè)銀行承諾將持續(xù)關(guān)注并不斷改進(jìn)環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理措施，根據(jù)不斷變化的外界情況，進(jìn)行定期評審與修訂，以保證環(huán)境與社會管理體系的充分適用性。依據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)，興業(yè)銀行構(gòu)建了一整套的銀行環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、流程以及具體運(yùn)作體系。另外，大型商業(yè)銀行和全國性股份制銀行以及其他部分銀行也逐步建立社會責(zé)任的披露制度。

二、內(nèi)部督促機(jī)制存在的問題

總體而言，近年來國內(nèi)銀行業(yè)踐行社會責(zé)任的“內(nèi)部督促機(jī)制”建設(shè)上取得了較大進(jìn)步。不過，從法律的視角觀之，國內(nèi)銀行業(yè)在社會責(zé)任管理的“內(nèi)部督促機(jī)制”建設(shè)上，無論是在公司治理方面將踐行社會責(zé)任融入到?jīng)Q策程序，還是在踐行社會責(zé)任問題上提供專門的機(jī)構(gòu)支持，以及建立并完善具體的社會責(zé)任管理制度體系，都存在不少的問題。

(一)社會責(zé)任管理部門設(shè)置不合理，銀行決策中難以貫徹社會責(zé)任理念一

在實(shí)踐中，除交通銀行率先在董事會下設(shè)立了企業(yè)社會責(zé)任專門委員會外，其他大型商業(yè)銀行以及一些全國性股份制銀行僅設(shè)立了層級不一的社會責(zé)任主管部門，而除此之外更大多數(shù)的銀行在公司治理架構(gòu)上甚至尚未對企業(yè)社會責(zé)任提供機(jī)構(gòu)支持。同時，即使是已經(jīng)對銀行踐行社會責(zé)任建立管理團(tuán)隊(duì)的商業(yè)銀行，在技術(shù)設(shè)計(jì)上仍然很不完善。

首先，目前相關(guān)立法沒有要求國內(nèi)銀行必須在董事會建立負(fù)責(zé)社會責(zé)任事項(xiàng)的專門委員會。中國銀監(jiān)會于2005年9月的《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引(試行)》第40條僅要求商業(yè)銀行董事會應(yīng)當(dāng)建立審計(jì)委員會、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會和關(guān)聯(lián)交易控制委員會。注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)建立戰(zhàn)略委員會、提名委員會和薪酬委員會。從目前實(shí)踐來看，國內(nèi)除交通銀行外多數(shù)銀行都未在董事會下設(shè)立專門的社會責(zé)任委員會，如中國工商銀行僅將其“戰(zhàn)略管理與投資者關(guān)系部”置于高級管理層“綜合管理部門”之中。顯然，這種做法不足以督促銀行踐行社會責(zé)任工作的充分開展，至于如何將踐行社會責(zé)任問題融入決策意識更是枉談。

其次，有關(guān)商業(yè)銀行董事會的職權(quán)以及董事的遴選標(biāo)準(zhǔn)及關(guān)注事項(xiàng)的現(xiàn)有立法，缺乏關(guān)注銀行經(jīng)濟(jì)責(zé)任之外的其他社會責(zé)任的內(nèi)容。第一，對于商業(yè)銀行董事會的職權(quán)，《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引(試行)》第2條提到，“董事會應(yīng)當(dāng)誠信、勤勉地履行職責(zé)，確保商業(yè)銀行遵守法律、法規(guī)、規(guī)章，切實(shí)保護(hù)股東的合法權(quán)益，并關(guān)注和維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者的利益?！钡诙聲木唧w職責(zé)方面，卻沒有將之貫徹落實(shí)，即沒有將關(guān)注其他利益相關(guān)者利益視為董事會的具體職責(zé)。第二，對于董事的遴選標(biāo)準(zhǔn)，相關(guān)立法只考慮了董事在經(jīng)濟(jì)方面的知識與能力，而沒有考慮其他因素。在實(shí)踐中，國內(nèi)銀行對包括獨(dú)立董事在內(nèi)的董事選聘標(biāo)準(zhǔn)考慮的基本上是金融與經(jīng)濟(jì)方面的能力，如獨(dú)立董事的人數(shù)剛超過1/3的中國工商銀行董事會對董事選聘的主要依據(jù)是：“充分考慮

被選任人員的素質(zhì)、能力、責(zé)任感和獨(dú)立性，并在知識結(jié)構(gòu)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)等方面能夠互補(bǔ)。其中執(zhí)行董事均多年從事銀行經(jīng)營和管理工作，獨(dú)立董事和非執(zhí)行董事普遍具有豐富的金融、經(jīng)濟(jì)方面的工作經(jīng)歷?！钡谌?，在董事的具體職責(zé)規(guī)定中，也沒有明確提到董事(包括獨(dú)立董事)必須關(guān)注銀行經(jīng)濟(jì)責(zé)任以外的其他社會責(zé)任。對此，《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引(試行)》第50條規(guī)定，董事對商業(yè)銀行及全體股東負(fù)有誠信與勤勉義務(wù)。董事應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)商業(yè)銀行和全體股東的利益。同時，2010年12月實(shí)施的《商業(yè)銀行董事履職評價(jià)辦法》對于董事與獨(dú)立董事必須關(guān)注的重點(diǎn)事項(xiàng)的規(guī)定，也忽略了關(guān)注商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)責(zé)任之外的其他社會責(zé)任。實(shí)際上，由于內(nèi)部董事跟公司經(jīng)營所存在的千絲萬縷關(guān)系，必須更多依賴于獨(dú)立董事在實(shí)踐中推動企業(yè)踐行社會責(zé)任，因?yàn)樗麄兪遣辉诠緭?dān)任除董事外的其他職務(wù)，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判斷的關(guān)系的董事。_6’不過，至今規(guī)定獨(dú)立董事職責(zé)的最權(quán)威文件，即《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》中對于獨(dú)立董事的職責(zé)的詳細(xì)規(guī)定，雖然也會對上市公司踐行經(jīng)濟(jì)之外的其他方面的社會責(zé)任有所涉及，但從總體上并沒有明確以及直接要求獨(dú)立董事必須關(guān)注上市公司踐行經(jīng)濟(jì)責(zé)任之外的其他方面的社會責(zé)任。無疑，一旦立法沒有要求銀行董事必須對經(jīng)濟(jì)責(zé)任之外的其他社會責(zé)任問題兼顧，在實(shí)踐中必將造成董事對銀行經(jīng)濟(jì)責(zé)任之外的其他社會責(zé)任的漠視。

再次，獨(dú)立董事在董事會中占有的比例，對于他們是否能在公司決策中照顧其他利益相關(guān)者的利益具有重要作用，但由于獨(dú)立董事所占比例明顯偏低，難以在公司決策中發(fā)揮關(guān)鍵性作用。如交通銀行董事會共有14位董事，其中4位為執(zhí)行董事，5位為非執(zhí)行董事，5位為非執(zhí)行獨(dú)立董事。顯然，交通銀行的這種董事會結(jié)構(gòu)安排決定了即使在董事會下設(shè)立了社會責(zé)任委員會，也難以保證利益相關(guān)者的權(quán)益平衡。至于其他未能在董事會中設(shè)立專門的社會責(zé)任委員會的各大中資銀行，獨(dú)立董事所占董事總數(shù)的比例也偏低。例如，中國農(nóng)業(yè)銀行董事會的獨(dú)立董事數(shù)目只有4個，不到13名董事中l(wèi)/3，且都為非執(zhí)行獨(dú)立董事；中國建設(shè)銀行董事會共有17名董事，其中獨(dú)立非執(zhí)行董事6名，剛超過董事總數(shù)的1/3；中國銀行的董事會由13名成員組成，其中6名為獨(dú)立非執(zhí)行董事，接近董事總數(shù)的1/2。另外，中國工商銀行董事會的獨(dú)立董事數(shù)目也僅超過1/3。無疑，僅從當(dāng)前國內(nèi)五個大型商業(yè)銀行董事會中獨(dú)立董事的比例來看，很難保證公司決策能夠平衡各方面利益相關(guān)者的權(quán)益。國內(nèi)相關(guān)立法顯然也沒有重視這個問題，《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引(試行)》第54條僅規(guī)定：“董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行的規(guī)模和業(yè)務(wù)狀況，確定董事會合理的規(guī)模和人員構(gòu)成。為保證董事會的獨(dú)立性，董事會中應(yīng)當(dāng)有一定數(shù)目的非執(zhí)行董事。注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于3人?！憋@然，這種規(guī)定以及低標(biāo)準(zhǔn)要求，無法要求銀行建立平衡利益相關(guān)者利益的董事會機(jī)構(gòu)。雖然，在《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》第5條第(四)款中規(guī)定，上市公司董事會下設(shè)的薪酬、審計(jì)、提名等委員會的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在委員會成員中占有1/2以上的比例。但在國內(nèi)上市銀行董事會的實(shí)際運(yùn)作中很難做到這一點(diǎn)。

最后，商業(yè)銀行踐行社會責(zé)任的內(nèi)容涉及對女性員工的特殊照顧、公平信貸權(quán)乃至對社區(qū)的責(zé)任等方面，如果要在決策機(jī)制中照顧到這些方面的利益，就必須把性別、區(qū)域等因素適當(dāng)?shù)乜紤]進(jìn)董事的遴選標(biāo)準(zhǔn)，即董事來源必須多元化。而目前國內(nèi)銀行業(yè)對于女性員工的健康保護(hù)、公平信貸權(quán)等方面踐行的社會責(zé)任，仍然相當(dāng)不夠。至于社區(qū)的社會責(zé)任，則根本就沒有進(jìn)入大多數(shù)國內(nèi)銀行踐行社會責(zé)任的意識或體系之內(nèi)。造成這種現(xiàn)象的原因很多，董事來源沒能實(shí)現(xiàn)多元化是其中之一。實(shí)際上，在花旗集團(tuán)董事會的董事遴選中，為了充分照顧到性別平衡與地區(qū)平衡，主要是通過董事來源的多元化來促進(jìn)公司利益相關(guān)者的權(quán)益平衡。截至目前，花旗集團(tuán)董事會中女性董事占2人，包括董事會主席與首席執(zhí)行官在內(nèi)的5位董事分別為亞洲人、黑人以及西班牙移民。至今，國內(nèi)銀行的董事選聘標(biāo)準(zhǔn)的立法與實(shí)踐都未將此項(xiàng)內(nèi)容考慮在內(nèi)，功利性的選聘標(biāo)準(zhǔn)基本上是唯一標(biāo)準(zhǔn)，而沒有照顧到性別、種族以及地區(qū)等因素，這就無法保證在銀行決策上對利益相關(guān)者的各方面權(quán)益進(jìn)行均衡。如果說目前多數(shù)國內(nèi)銀行的利益相關(guān)者都在國內(nèi)，董事遴選中人種方面的因素可以不考慮的話，將性別、地區(qū)等因素考慮進(jìn)董事遴選標(biāo)準(zhǔn)中則是能夠做到的。

(二)多數(shù)銀行沒有建立完善的社會責(zé)任管理制度體系

至今，除少數(shù)國內(nèi)銀行，大多數(shù)銀行都沒有建立起一整套完善的對外金融業(yè)務(wù)以及內(nèi)部經(jīng)營的環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理體系。統(tǒng)觀國內(nèi)商業(yè)銀行的2009年社會責(zé)任報(bào)告，在社會責(zé)任管理制度體系的建設(shè)上存在的重大缺陷至少包括以下幾個方面：

第一，多數(shù)銀行沒有建立完善的對外業(yè)務(wù)的社會責(zé)任管理體系。例如，為落實(shí)綠色金融政策，銀行應(yīng)該建立和配置相應(yīng)的機(jī)構(gòu)和人員，賦予相應(yīng)權(quán)限，使他們在日常金融服務(wù)中能保證有關(guān)政策的執(zhí)行。銀行有無綠色金融專責(zé)部門，在研究制訂行業(yè)、特定客戶和項(xiàng)目的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和政策，對綠色信貸政策和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行跟蹤、分析和評估，為業(yè)務(wù)監(jiān)管提供技術(shù)支持，開發(fā)創(chuàng)新綠色金融服務(wù)和產(chǎn)品等方面的工作力度是大不一樣的。但根據(jù)各大銀行業(yè)的社會責(zé)任報(bào)告，在中資上市銀行中，僅有興業(yè)銀行成立了專門管理環(huán)境相關(guān)事務(wù)的部門――可持續(xù)金融室，招商銀行在總行成立了由不同部門人員組成的綠色金融小組，其他銀行尚沒有成立類似的專門部門。一些大中型商業(yè)銀行將具體的環(huán)境事務(wù)分配到原有不同部門分別執(zhí)行和管理，規(guī)模較小的幾家銀行則尚無資料顯示其在這方面的表現(xiàn)。

第二，國際銀行業(yè)所廣泛接受的踐行社會責(zé)任的國際規(guī)范(諸如《赤道原則》、《聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議》、《聯(lián)合國全球契約》)，還未能完全納入國內(nèi)銀行業(yè)社會責(zé)任管理體系。在各大銀行2009年的社會責(zé)任報(bào)告中，只有興業(yè)銀行明確表示已將《赤道原則》、《國際金融公司可持續(xù)發(fā)展政策與績效標(biāo)準(zhǔn)》和《國際金融公司環(huán)境、健康與安全指南》納入了公司的對外金融業(yè)務(wù)社會責(zé)任管理制度體系之中。截至2010年底，只有國家開發(fā)銀行等少數(shù)幾家中資銀行加入了《聯(lián)合國全球契約》；而接受《聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議》的國內(nèi)中資銀行也只有上海銀行、招商銀行、興業(yè)銀行和深圳發(fā)展銀行4家。雖然銀行業(yè)建立全面的社會責(zé)任管理制度并不意味著就要加入各種通行的國際規(guī)范，但這些國際規(guī)范代表著整個行業(yè)在這些方面的成熟做法，融入國際規(guī)范體系的程度不足確實(shí)是國內(nèi)銀行業(yè)在社會責(zé)任管理方面缺乏制度化、長效化機(jī)制保障的一個反映。

第三，就銀行經(jīng)營中存在的內(nèi)部社會責(zé)任管理方面，包括興業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國民生銀行、國家開發(fā)銀行在內(nèi)的許多大型商業(yè)銀行與一些全國性股份制商業(yè)銀行，逐漸認(rèn)識到此問題的重要性，并開展了諸如“綠色辦公環(huán)境”之類的行動，具體方案包括“業(yè)務(wù)電子化”、

“辦公無紙化”、“開會視屏化”、“節(jié)能減排最小化”等諸多方面。不過，通過對各大中資銀行的2009年社會責(zé)任報(bào)告的全面考察，可以發(fā)現(xiàn)存在兩個重大問題：一方面，除國家開發(fā)銀行披露已制定的《關(guān)于國家開發(fā)銀行綠色采購的實(shí)施意見》、《總行節(jié)糧節(jié)能工作指導(dǎo)意見》和《垃圾分類崗位責(zé)任制》，以及興業(yè)銀行披露制定的《辦公節(jié)能管理辦法》外，多數(shù)銀行將關(guān)注內(nèi)部節(jié)能環(huán)保視為一種“活動”，而沒有將其上升為一種踐行社會責(zé)任意識并將之進(jìn)行制度化管理，因而未能將內(nèi)部環(huán)境問題的管理制度化、高效化并專業(yè)化。另一方面，尚未發(fā)現(xiàn)有哪一家銀行披露，已把國際通行的諸如ISO 14000環(huán)境管理體系、EMAS環(huán)境審核規(guī)則等國際標(biāo)準(zhǔn)融入內(nèi)部環(huán)境管理體系之中，并開展與之相關(guān)的認(rèn)證活動。此外，“綠色辦公環(huán)境”僅是針對環(huán)境問題，而對于人的內(nèi)部社會責(zé)任管理方面，除中國民生銀行制定了《社會責(zé)任管理體系工作手冊》，成為第一個接受了SA 8000社會責(zé)任管理標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證的中資銀行外，至今未發(fā)現(xiàn)其他中資銀行針對員工制定內(nèi)部社會責(zé)任管理制度的信息披露。而且，也沒有哪家銀行披露自己通過OHSAS 18001職業(yè)安全衛(wèi)生管理系統(tǒng)認(rèn)證。

二、完善國內(nèi)銀行業(yè)踐行社會責(zé)任的內(nèi)部督促機(jī)制

無疑，在完善國內(nèi)商業(yè)銀行踐行社會責(zé)任外部督促機(jī)制的同時，建立與完善銀行踐行社會責(zé)任的內(nèi)部督促機(jī)制尤為關(guān)鍵，其功能在于使銀行機(jī)構(gòu)能夠自主、積極、能動地踐行社會責(zé)任。

(一)改造商業(yè)銀行的企業(yè)文化，培養(yǎng)踐行社會責(zé)任的內(nèi)在意識

由于企業(yè)社會責(zé)任在性質(zhì)上很多都屬于“自我規(guī)制”型的責(zé)任，因此，如果讓國內(nèi)商業(yè)銀行踐行社會責(zé)任成為一種內(nèi)在與自覺的行為，就必須改造商業(yè)銀行的企業(yè)文化，融入公益責(zé)任觀，培養(yǎng)踐行社會責(zé)任的內(nèi)在意義。商業(yè)銀行必須認(rèn)識到，踐行社會責(zé)任已不僅僅是從商業(yè)利益角度的考慮，而是一種經(jīng)過長時期的文化熏陶，逐漸成為一種根植于企業(yè)內(nèi)部的自覺意識，構(gòu)成企業(yè)文化的重要組成部分。在實(shí)踐上，國內(nèi)商業(yè)銀行踐行社會責(zé)任的企業(yè)文化的培養(yǎng)，不僅需要領(lǐng)導(dǎo)層的身體力行、以身作則以及廣大員工的積極響應(yīng)、緊密配合，更需要建立與完善銀行道德規(guī)范或行為標(biāo)準(zhǔn)，從上到下遵守執(zhí)行，建立銀行社會責(zé)任的定期培訓(xùn)制度，開展定期的銀行社會責(zé)任的教育、培訓(xùn)，提高員工的踐行社會責(zé)任意識及能力，乃至建立與完善踐行社會責(zé)任的內(nèi)部激勵制度與實(shí)施制度等。只有通過這種日復(fù)一日加強(qiáng)管理人員與普通員工的社會責(zé)任文化以及踐行社會責(zé)任能力的培訓(xùn)、教育、宣傳等活動，才能使銀行踐行社會責(zé)任的這種意識內(nèi)化為企業(yè)文化的一部分，從而使得銀行踐行社會責(zé)任的行為從外部壓力轉(zhuǎn)變成企業(yè)“內(nèi)生”行為。

(二)建立與完善銀行決策機(jī)制中保障銀行踐行社會責(zé)任的權(quán)力架構(gòu)體系

社會責(zé)任的踐行需要銀行內(nèi)部決策機(jī)制中相關(guān)機(jī)構(gòu)和制度的支持，決策機(jī)制中適當(dāng)?shù)臋?quán)力架構(gòu)安排與制度建設(shè)成為保障銀行踐行社會責(zé)任的根本。具體而言，相關(guān)方面包括：第一，改變董事只向股東承擔(dān)信托義務(wù)的做法，將這種受托責(zé)任向雇員、消費(fèi)者、供應(yīng)商、環(huán)境、社區(qū)等利益相關(guān)者擴(kuò)展，明確董事等高級管理人員在決策過程中應(yīng)盡考慮利益相關(guān)者利益的法律義務(wù)。第二，完善董事會結(jié)構(gòu)，增加外部董事、獨(dú)立董事在董事會的比例，并將其作為利益相關(guān)者的代言人。第三，建立與完善監(jiān)事會制度，通過增加監(jiān)事會中職工代表的比重，明確監(jiān)事會的監(jiān)督職權(quán)，規(guī)定其在涉及利益相關(guān)者事務(wù)的決策和執(zhí)行方面的監(jiān)督權(quán)力、程序等方式，來達(dá)到維護(hù)公司及其他利益相關(guān)者權(quán)益的目的。第四，明確銀行社會責(zé)任目標(biāo)，督促公司建立有效的管理社會責(zé)任問題的制度體系，健全嚴(yán)格的問責(zé)機(jī)制。第五，成立代表不同利益相關(guān)者的銀行社會責(zé)任顧問委員會。若企業(yè)的經(jīng)營決策將對利益相關(guān)者的權(quán)益造成較大影響時，社會責(zé)任顧問委員會有權(quán)對董事以及其他管理者提出相關(guān)意見和政策建議，也有權(quán)對企業(yè)執(zhí)行社會責(zé)任的相關(guān)情形向社會公眾予以披露或告知。

(三)建立與完善銀行踐行社會責(zé)任的具體管理機(jī)制

一份對知名跨國銀行與歐盟地區(qū)銀行業(yè)踐行社會責(zé)任狀況的調(diào)查表明，多數(shù)受調(diào)查銀行已發(fā)展出了一套處理社會和環(huán)境問題的機(jī)制，同時也遵循管理對外金融業(yè)務(wù)的社會責(zé)任問題的各種國際準(zhǔn)則，并要求它們的業(yè)務(wù)合作伙伴遵守各種責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)等。同樣，對我國銀行踐行社會責(zé)任的內(nèi)部督促機(jī)制的改善，除了規(guī)定董事會中獨(dú)立董事的比例以及設(shè)立專門的社會責(zé)任委員會，將社會責(zé)任意識上升到企業(yè)決策層次以及強(qiáng)化監(jiān)事會的權(quán)力外，建立并完善銀行社會責(zé)任的具體管理機(jī)制對于提高銀行踐行社會責(zé)任的能力尤為關(guān)鍵。

首先，建立與完善負(fù)責(zé)踐行社會責(zé)任事宜的專門管理團(tuán)隊(duì)，給予銀行踐行社會責(zé)任的機(jī)構(gòu)支持。企業(yè)社會責(zé)任踐行的好壞跟社會和環(huán)境責(zé)任在組織內(nèi)部的機(jī)構(gòu)支持緊密相關(guān)，社會責(zé)任涉及銀行的各個方面，需要根據(jù)它們的不同性質(zhì)成立專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。例如，對歐盟地區(qū)銀行踐行社會責(zé)任情況的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在受調(diào)查銀行中，“氣候變化”主要由功能性機(jī)構(gòu)來管理，這可能是由于目標(biāo)的直接性，如減少浪費(fèi)、減少紙和水的消耗、節(jié)約能源等，所有這些都需要全體員工積極參與。至于打擊賄賂，大多數(shù)銀行(占樣本銀行的71％)由執(zhí)行或非執(zhí)行董事負(fù)責(zé)，幾乎所有的銀行(有一家例外)都規(guī)定，這方面的責(zé)任同時也分配給合規(guī)控制／審計(jì)機(jī)構(gòu)。而“兩性平等問題”的責(zé)任架構(gòu)最高，有11家銀行(占樣本銀行65％)由高級管理人員責(zé)任。無疑，這三個問題領(lǐng)域的組織結(jié)構(gòu)安排跟銀行對這些問題的戰(zhàn)略意義的認(rèn)識關(guān)系密切。大多數(shù)銀行認(rèn)為減少氣候變化有較高的戰(zhàn)略意義(占樣本銀行77％)，并分配給專門的功能組織負(fù)責(zé)。而其他兩個問題領(lǐng)域則并非如此，它們被賦予更不重要的戰(zhàn)略評價(jià)。無疑，歐盟地區(qū)銀行業(yè)的這種做法，值得我國銀行在設(shè)立專門的社會責(zé)任管理機(jī)構(gòu)時借鑒，即必須根據(jù)具體的社會責(zé)任的性質(zhì)或重要性安排級別不一的專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。同時，必須規(guī)定專門負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)適宜的具體職責(zé)，只有做到職責(zé)分明、權(quán)責(zé)相符才能真正發(fā)揮專門管理機(jī)構(gòu)的作用。例如，對于項(xiàng)目融資的管理，花旗集團(tuán)除在紐約設(shè)置環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理核心部門和團(tuán)隊(duì)成員外，還分區(qū)域設(shè)有環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)的管理和審批部門。其職責(zé)包括：運(yùn)用諸如“赤道原則”和“碳原則”等環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)政策，建議和審查項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，并在審批之后的一段時間內(nèi)監(jiān)督這些交易；為花旗集團(tuán)的雇員提供社會和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)政策的相關(guān)培訓(xùn)；在與《赤道原則》有關(guān)的問題領(lǐng)域，作為利益相關(guān)群體和花旗集團(tuán)之間的主要聯(lián)系平臺；與其他加入《赤道原則》的金融機(jī)構(gòu)一起推動《赤道原則》的最佳實(shí)踐；在必要的時候，修改環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理政策。

其次，建立與完善銀行對外金融業(yè)務(wù)的社會責(zé)任管理制度。對于個體銀行來說，踐行社會責(zé)任的好壞除了與外部機(jī)制緊密相關(guān)外，還有一個最為關(guān)鍵的因素，即是否建立有效的踐行社會責(zé)任的具體內(nèi)部管理制度。如果說銀行有沒有踐行社會責(zé)任的自覺性跟其社會責(zé)任意識或者企業(yè)文化緊密相關(guān)，那銀行踐行社會責(zé)任的能力就與其有沒有建立一個有效的執(zhí)行機(jī)制緊密聯(lián)系在一起。因此，根據(jù)國內(nèi)的相關(guān)法律法規(guī)，建立與完善國內(nèi)商業(yè)銀行對外金融業(yè)務(wù)的具體社會責(zé)任管理制度，

是提高國內(nèi)銀行業(yè)踐行社會責(zé)任水平的關(guān)鍵性環(huán)節(jié)。同時，期待加入《聯(lián)合國全球契約》、《聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議》、《赤道原則》等國際規(guī)范或標(biāo)準(zhǔn)的國內(nèi)商業(yè)銀行，也必須關(guān)注相關(guān)國際規(guī)范或標(biāo)準(zhǔn)對金融業(yè)務(wù)社會與環(huán)境問題的管理機(jī)制建設(shè)要求。

例如，赤道原則秘書局規(guī)定，承諾采納《赤道原則》的金融機(jī)構(gòu)在承諾后的第一年期間為赤道原則執(zhí)行過渡期，旨在根據(jù)《赤道原則》要求進(jìn)行內(nèi)部制度體系建設(shè)和能力提升，不要求對項(xiàng)目融資按照《赤道原則》要求開展環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)審查。據(jù)《中國銀行業(yè)2009年社會責(zé)任報(bào)告》披露，中國建設(shè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行以及民生銀行等正在開展實(shí)施《赤道原則》的預(yù)備研究，力爭早日將自己的綠色信貸政策與《赤道原則》接軌。顯然，這些銀行必須關(guān)注在加入《赤道原則》后，如何將《赤道原則》納入銀行有關(guān)項(xiàng)目融資方面環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理的制度建設(shè)的問題。事實(shí)上，興業(yè)銀行在宣布加人《赤道原則》后的一年里，相繼制定了《環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)管理政策》、《適用赤道原則的項(xiàng)目融資管理辦法》、《適用赤道原則項(xiàng)目融資分類指引》、《環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)專家評審規(guī)范》以及適用《赤道原則》項(xiàng)目融資的示范合同文本、配套示范文本以及相關(guān)指導(dǎo)意見、實(shí)施意見等。

再次，建立與完善銀行內(nèi)部的社會責(zé)任管理制度。商業(yè)銀行本身也是環(huán)境資源的消耗者，加強(qiáng)銀行辦公運(yùn)營過程中能源的消耗控制也是銀行踐行社會責(zé)任的一部分。在建構(gòu)銀行內(nèi)部社會責(zé)任管理制度時，ISO 14000或EMAS等提供了良好的參照示范。例如，ISO 14000所包含環(huán)境管理的五大部分，即環(huán)境方針、規(guī)劃、實(shí)施與運(yùn)行、檢查與糾正措施、管理評審等，是建構(gòu)國內(nèi)銀行內(nèi)部環(huán)境管理機(jī)制必須考慮的重要環(huán)節(jié)。而該標(biāo)準(zhǔn)所包含環(huán)境管理的各個要素，包括環(huán)境方針、環(huán)境要素、法律與其他要求、目標(biāo)與指標(biāo)、環(huán)境管理方案、機(jī)構(gòu)和職責(zé)、培訓(xùn)、意識與能力、信息交流、文件管理、運(yùn)行控制、應(yīng)急準(zhǔn)備和響應(yīng)、監(jiān)測、違章、糾正與預(yù)防措施、記錄、環(huán)境管理體系審核以及管理評審要素名稱等，是建構(gòu)國內(nèi)銀行內(nèi)部環(huán)境管理機(jī)制時必須考慮的重中之重。同時，EMAS所涉及的核心原則，即執(zhí)行度、可信度和透明度等，可以用來作為評價(jià)國內(nèi)銀行構(gòu)建內(nèi)部環(huán)境管理機(jī)制有效性的關(guān)鍵指標(biāo)。面對這些核心原則，國內(nèi)銀行必須努力做到：披露每年最新的環(huán)境政策、目標(biāo)以及實(shí)踐，并必須得到執(zhí)行和評估；盡量采取由獨(dú)立審計(jì)員的第三方認(rèn)證的方式，提高銀行內(nèi)部環(huán)境管理方面的可信度；必須定期公開環(huán)境聲明，保證公眾能及時、準(zhǔn)確及完整獲得有關(guān)銀行環(huán)境影響和表現(xiàn)的信息。當(dāng)然，銀行內(nèi)部社會責(zé)任管理機(jī)制不僅包括內(nèi)部環(huán)境管理，也應(yīng)包括對人的社會責(zé)任管理。與ISO 14000或EMAS關(guān)注點(diǎn)不同，SA 8000社會責(zé)任管理標(biāo)準(zhǔn)更側(cè)重于人，它是全球首個道德規(guī)范國際標(biāo)準(zhǔn)，適用于世界各地、任何行業(yè)、不同規(guī)模的公司。在銀行業(yè)踐行社會責(zé)任的國際實(shí)踐中，許多踐行社會責(zé)任的先鋒銀行都接受了SA 8000社會責(zé)任管理標(biāo)準(zhǔn)，并將其融入到內(nèi)部的社會責(zé)任管理體系之中。與ISO 9000質(zhì)量管理體系及ISO 14000環(huán)境管理體系一樣，SA 8000社會責(zé)任管理標(biāo)準(zhǔn)是一套可被第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)審核的國際標(biāo)準(zhǔn)。因此，國內(nèi)銀行在構(gòu)建自己對員工的社會責(zé)任管理機(jī)制時，可以參照其內(nèi)容，力爭取得相關(guān)認(rèn)證，從而使得國內(nèi)銀行能夠較快地走出國門，在國際金融市場開拓業(yè)務(wù)。此外，與SA 8000社會責(zé)任管理標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證一樣，OHSAS 18001職業(yè)安全衛(wèi)生管理系統(tǒng)認(rèn)證對于完善銀行的內(nèi)部社會責(zé)任管理體系也有重要參考意義。

第9篇：銀行主任履職報(bào)告范文

關(guān)鍵詞:會計(jì)核算;事后監(jiān)督;支付系統(tǒng)

中圖分類號:F831.1文獻(xiàn)標(biāo)識碼:B文章編號:1007-4392(2007)06-0049-03

一､目前事后監(jiān)督會計(jì)核算存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其隱患

(一)管理機(jī)制上的風(fēng)險(xiǎn)隱患

從目前各支行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)配備人員結(jié)構(gòu)上看,主要是會計(jì)核算業(yè)務(wù)監(jiān)督管理與會計(jì)核算主體和核算組織形式的變化不協(xié)調(diào),崗位設(shè)置不盡科學(xué)､合理｡會計(jì)集中核算管理辦法只對部分會計(jì)崗位職責(zé)作了原則性規(guī)定,具體操作流程未予以明確｡目前旗縣支行普遍存在一線業(yè)務(wù)人員偏少問題,不能按照各專業(yè)的職能要求有效解決崗位設(shè)置問題｡因此,崗位交叉､一人多崗現(xiàn)象在大部分支行普遍存在｡以赤峰為例,目前赤峰市中心支行所轄10個旗縣支行共有會計(jì)核算業(yè)務(wù)專兼職監(jiān)督人員10人,其中:專職監(jiān)督員1人,兼職9人｡只有敖漢支行設(shè)專職核算業(yè)務(wù)監(jiān)督人員1名,負(fù)責(zé)會計(jì)､國庫核算業(yè)務(wù)的監(jiān)督工作,由于人員少其余 9個支行全部為兼職監(jiān)督員,其中:5人由營業(yè)部主任､副主任兼任,4人分別由國庫復(fù)核､現(xiàn)金會計(jì)､會計(jì)綜合､重要空白憑證管理等兼任｡由此形成了:一是監(jiān)督人員在被監(jiān)督對象的領(lǐng)導(dǎo)下開展監(jiān)督工作,使監(jiān)督人員地位不能超脫,直接影響了會計(jì)核算業(yè)務(wù)監(jiān)督的權(quán)威性和獨(dú)立性,使監(jiān)督力度弱化,監(jiān)督效果不明顯｡二是營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管既是會計(jì)核算業(yè)務(wù)主管又是監(jiān)督員,違背了監(jiān)督人員不能從事前臺業(yè)務(wù)操作的制度規(guī)定,監(jiān)督職能不能得到有效發(fā)揮｡

(二)人員風(fēng)險(xiǎn)

事后監(jiān)督作為縣支行會計(jì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的一個業(yè)務(wù)崗位,受人員配置不足的因素影響,事后監(jiān)督人員大多由其他部門人員兼崗｡非會計(jì)專業(yè)人員對有關(guān)制度規(guī)定､業(yè)務(wù)知識和操作流程學(xué)習(xí)掌握的不夠深入透徹,缺乏系統(tǒng)性､全面性的了解,導(dǎo)致其不能有效履行自已的監(jiān)督職責(zé),出現(xiàn)外行監(jiān)督內(nèi)行的現(xiàn)象｡個別事后監(jiān)督人員對會計(jì)核算中隱藏的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不能識別,很難發(fā)現(xiàn)一般性差錯和問題｡據(jù)事后監(jiān)督中心監(jiān)督發(fā)現(xiàn),個別支行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的事后監(jiān)督人員缺乏工作責(zé)任心和業(yè)務(wù)操作的熟練程度,在監(jiān)督業(yè)務(wù)方面存在著一些差錯和問題,沒有及時發(fā)現(xiàn)和解決｡主要表現(xiàn)在:1.會計(jì)核算過程中存在著憑證印章不清晰､漏蓋個人名章､記賬串戶等現(xiàn)象;2.財(cái)政性存款劃撥憑證､表外科目付出憑證､電匯憑證漏蓋轉(zhuǎn)訖章;3.錯用發(fā)行基金往來金額憑證;4.發(fā)行基金投放業(yè)務(wù),3200貸方憑證使用反方;發(fā)行基金回籠業(yè)務(wù),3200借方憑證使用反方;5.同城提出貸方票據(jù)清單漏蓋監(jiān)督員名章;6.沖正補(bǔ)記業(yè)務(wù),沖正憑證使用反方;7.國庫存款利息當(dāng)日未入帳,國庫存款利息計(jì)付錯誤;8.個別農(nóng)村信用社繳存法定存款準(zhǔn)備金不足;9.遲錄個別繳款單位的一般存款余額;10.電匯憑證收款單位帳號填寫錯誤等｡如果這些問題不能得到有效控制,有可能使風(fēng)險(xiǎn)加大,造成資金損失｡營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)督人員對會計(jì)核算的監(jiān)督核查提示和把關(guān)作用不明顯｡

(三)重點(diǎn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

面對會計(jì)核算業(yè)務(wù)的快速發(fā)展,事后監(jiān)督工作應(yīng)將涉及資金流出的重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)作為事后監(jiān)督的切入點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)､全面的核查,嚴(yán)格監(jiān)控資金流向,如同城票據(jù)提出､現(xiàn)金出庫､電子聯(lián)行､大額支付等資金流出渠道,檢查他們的合規(guī)性､合法性和準(zhǔn)確性,逐一核查憑證和附件,并嚴(yán)格執(zhí)行網(wǎng)點(diǎn)事后監(jiān)督員實(shí)時監(jiān)督制度｡但在實(shí)際工作中,個別支行在制度執(zhí)行方面還帶有很大的隨意性｡如同城票據(jù)提出､現(xiàn)金出庫業(yè)務(wù)存在未經(jīng)事后監(jiān)督員實(shí)時監(jiān)督并簽章確認(rèn)就辦理的現(xiàn)象｡

(四)大額支付業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

隨著縣支行國庫內(nèi)部往來的啟用和大額支付系統(tǒng)上線,國家金庫會計(jì)核算系統(tǒng)(2.0)版成功接入大額支付系統(tǒng),國庫資金賬務(wù)處理方式發(fā)生改變,國庫的同城差額清算通過大額支付系統(tǒng)處理,加大了資金風(fēng)險(xiǎn)｡同城差額的清算若處理不及時或有誤,一旦支付窗口關(guān)閉,就會出現(xiàn)墊款墊支現(xiàn)象｡如會計(jì)核算人員誤將國庫同城票據(jù)交換借方差額當(dāng)作貸差錄入發(fā)送,有可能形成風(fēng)險(xiǎn)隱患｡

(五)事后監(jiān)督自身的潛在風(fēng)險(xiǎn)

一是會計(jì)監(jiān)督嚴(yán)重滯后｡由于憑證傳遞的時滯性,事后監(jiān)督的時效性不強(qiáng),并在接收到各支行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)核算資料后一個工作日內(nèi)完成事后監(jiān)督工作｡事實(shí)上,受地域距程所限,各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)資料很難在短時間內(nèi)運(yùn)送到事后監(jiān)督中心｡以赤峰市中心支行為例,目前赤峰轄區(qū)各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)上一日的會計(jì)核算資料均在次日下午4點(diǎn)左右由赤峰市郵政局專人將郵包送達(dá)事后監(jiān)督中心｡有的網(wǎng)點(diǎn)如遇異常情況,需要遲延一至兩天才能送達(dá),如遇節(jié)假日會計(jì)資料在途時間會更長,造成事后監(jiān)督嚴(yán)重滯后,時效性作用難以發(fā)揮｡若存在問題,到監(jiān)督環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)時為時已晚｡二是事后監(jiān)督現(xiàn)場性不強(qiáng)｡事后監(jiān)督工作與前臺截然分離,事后監(jiān)督人員對前臺人員的操作行為､方式無直觀的認(rèn)識,只能依據(jù)憑證､賬簿､報(bào)表等進(jìn)行事后檢查､核對,對前臺人員是否嚴(yán)格按操作程序辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)､各項(xiàng)規(guī)章制度是否得到貫徹執(zhí)行等無法驗(yàn)證｡三是事后監(jiān)督還沒有形成一套科學(xué)､嚴(yán)密的監(jiān)督管理體系,僅對業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督,對業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)督不夠｡

(六)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

計(jì)算機(jī)在會計(jì)核算領(lǐng)域的推廣和應(yīng)用,提高了會計(jì)核算的準(zhǔn)確性和工作效率,但也使會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)變得更加隱蔽､難于監(jiān)控｡由于旗縣支行沒有使用《中央銀行會計(jì)核算事后監(jiān)督系統(tǒng)》,對會計(jì)核算業(yè)務(wù)只能采取手工監(jiān)督方式,每天在地市中心支行下達(dá)提交指令后,依據(jù)會計(jì)核算要求打印發(fā)出､接收業(yè)務(wù)清單后,與會計(jì)憑證逐筆進(jìn)行勾對,才能監(jiān)督當(dāng)天核算業(yè)務(wù)是否準(zhǔn)確無誤｡如果發(fā)現(xiàn)問題只能口頭通知地市中心支行事后監(jiān)督中心,當(dāng)天在系統(tǒng)中無法解決,監(jiān)督效能滯后｡重要空白憑證領(lǐng)用后,如會計(jì)核算人員未及時進(jìn)行系統(tǒng)銷號,造成重要空白憑證賬實(shí)不符,易被別有用心的人利用作案,帶來風(fēng)險(xiǎn)隱患｡另外,系統(tǒng)中有些重要事項(xiàng)由業(yè)務(wù)主管獨(dú)立完成,不符合風(fēng)險(xiǎn)控制的原則,沒有相應(yīng)的換人復(fù)核程序,會計(jì)主管單獨(dú)對各參數(shù)的設(shè)定和修改等｡事后監(jiān)督人員在整個系統(tǒng)過程中參與較少,不能很好地對系統(tǒng)進(jìn)行全程控制和監(jiān)督｡

(七)會計(jì)檔案管理風(fēng)險(xiǎn)

一是各支行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的會計(jì)核算資料全部集中到中心支行事后監(jiān)督中心集中裝訂保管,通過郵政快遞公司傳遞,使會計(jì)資料在交接､傳遞過程中,均存在著會計(jì)資料毀損､錯漏､丟失､泄密的風(fēng)險(xiǎn),不利于風(fēng)險(xiǎn)控制,使風(fēng)險(xiǎn)加大｡二是會計(jì)檔案的集中,為一些監(jiān)督檢查帶來不便｡如內(nèi)審部門對旗縣支行進(jìn)行全面審計(jì)時,對會計(jì)營業(yè)部門的檢查中除檢查有關(guān)登記簿外,能夠查閱的會計(jì)資料寥寥無幾,一些會計(jì)資料只能到事后監(jiān)督中心去查找,造成審計(jì)過程不連續(xù)､查看問題不及時,不利于問題的及時發(fā)現(xiàn)和整改｡

二､預(yù)防會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)事后監(jiān)督部門應(yīng)采取的措施及對策

(一)加強(qiáng)制度建設(shè),完善崗位職責(zé),規(guī)范事后監(jiān)督行為

一方面結(jié)合事后監(jiān)督工作實(shí)際,制定統(tǒng)一的監(jiān)督模式和操作標(biāo)準(zhǔn)｡對事后監(jiān)督的內(nèi)容､操作方式､事后監(jiān)督人員的權(quán)限職責(zé)､要求等作出明確規(guī)定,進(jìn)一步規(guī)范､完善崗位職責(zé),便于實(shí)際操作｡另一方面要建立一整套科學(xué)､完整､規(guī)范的事后監(jiān)督制度管理體系,制定一套完整的管理制度和辦法,改變目前監(jiān)督滯后､靠經(jīng)驗(yàn)判斷的習(xí)慣作法和陳舊方式,應(yīng)采用科學(xué)的管理手段,合理的監(jiān)督方式,嚴(yán)密的規(guī)章制度,逐步形成事后監(jiān)督在組織體制上具有超脫性,在監(jiān)督工作上具有權(quán)威性,在管理模式上具有規(guī)范性,在制度執(zhí)行上具有嚴(yán)密性,在差錯事故的處理上具有嚴(yán)肅性｡再次,對重要崗位人員實(shí)行有計(jì)劃的崗位輪換制度,并定期對在崗人員進(jìn)行檢查和考核｡

(二)嚴(yán)格堅(jiān)持事前防范､事中控制､事后監(jiān)督管理模式

各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)時監(jiān)督員應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念,變被動監(jiān)督為主動監(jiān)督,變結(jié)果監(jiān)督為過程監(jiān)督,把各類風(fēng)險(xiǎn)化解在萌芽狀態(tài)｡上級行應(yīng)將《中央銀行會計(jì)核算事后監(jiān)督系統(tǒng)》推廣到旗縣支行,實(shí)現(xiàn)會計(jì)事后監(jiān)督的一體化和電算化｡推廣《中央銀行會計(jì)核算事后監(jiān)督系統(tǒng)》時應(yīng)充分考慮事后監(jiān)督崗位的工作職責(zé)和現(xiàn)行《中央銀行會計(jì)核算系統(tǒng)》功能設(shè)計(jì)和運(yùn)作方式｡《中央銀行會計(jì)核算事后監(jiān)督系統(tǒng)》的運(yùn)行方式可采用兩種,一是作為《中央銀行會計(jì)核算系統(tǒng)》的附屬系統(tǒng),與其數(shù)據(jù)庫共享,功能設(shè)計(jì)上,旗縣支行實(shí)時監(jiān)督員也能夠手工錄入當(dāng)日發(fā)生的會計(jì)核算業(yè)務(wù),與從《中央銀行會計(jì)核算系統(tǒng)》采集的數(shù)據(jù)核對｡二是統(tǒng)一模式,形成集中與分散相結(jié)合的事后監(jiān)督方式｡人民銀行可借鑒商業(yè)銀行的事后核查方式,基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可采取集中事后監(jiān)督,實(shí)施時間､空間､人員三分離｡

(三)確保事后監(jiān)督人員的準(zhǔn)確定位和良好配備

一是轄區(qū)各支行應(yīng)加大事后監(jiān)督人員的配備力度,將政治素質(zhì)好､工作能力強(qiáng)､業(yè)務(wù)水平高的人員充實(shí)到事后監(jiān)督隊(duì)伍,保證監(jiān)督崗位的合理組合以及人員配備的數(shù)量要求;二是事后監(jiān)督人員應(yīng)加大新知識､新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)力度,潛心研究隨著業(yè)務(wù)的變化發(fā)展新出臺的各項(xiàng)制度､辦法､實(shí)施細(xì)則､操作規(guī)程､業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)內(nèi)容,在有效施行依法監(jiān)督､依規(guī)核查的前提下,確保監(jiān)督工作質(zhì)量和效果｡

(四)落實(shí)責(zé)任追究制度,保障監(jiān)督職能的有效發(fā)揮

實(shí)行責(zé)任追究是加強(qiáng)事后監(jiān)督,防范風(fēng)險(xiǎn)和案件､確保內(nèi)控制度落到實(shí)處的有力保障｡首先應(yīng)賦予實(shí)時監(jiān)督人員檢查前臺賬務(wù)處理及督促操作人員更正差錯的權(quán)力,尤其是對重大會計(jì)事項(xiàng)實(shí)行實(shí)時跟蹤､重點(diǎn)監(jiān)督核查｡其次,事后監(jiān)督人員應(yīng)有相對較大的獨(dú)立性,改變目前大部分支行事后監(jiān)督崗設(shè)在會計(jì)營業(yè)部門,受會計(jì)部門的領(lǐng)導(dǎo),監(jiān)督人員在被監(jiān)督對象的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作,地位不能超脫,直接影響監(jiān)督的權(quán)威性和獨(dú)立性,使監(jiān)督力度弱化,監(jiān)督效果不明顯,監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題得不到及時解決,不利于監(jiān)督職能的有效發(fā)揮｡第三,對在業(yè)務(wù)處理中發(fā)生的各類差錯和事故

實(shí)行責(zé)任追究｡

(五)完善內(nèi)控機(jī)制､強(qiáng)化監(jiān)督檢查,保障會計(jì)核算規(guī)范化的落實(shí)

基層人民銀行事后監(jiān)督部門應(yīng)按照上級行制定的法律法規(guī)和相關(guān)制度要求,在不違背原則的前提下,適時根據(jù)會計(jì)核算業(yè)務(wù)的發(fā)展變化,研究制定符合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)的制度辦法,為新業(yè)務(wù)的順利開展提供依據(jù),以保證監(jiān)督質(zhì)量,提高監(jiān)督效率｡事后監(jiān)督人員要對會計(jì)核算業(yè)務(wù)的合法性､合規(guī)性､準(zhǔn)確性､完整性進(jìn)行全面復(fù)審和檢驗(yàn),通過定期和不定期的現(xiàn)場檢查方式,督促事后監(jiān)督人員嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)內(nèi)控制度,對在監(jiān)督過程中有章不循､有據(jù)不依､擅自越位操作等違規(guī)現(xiàn)象,要按照有關(guān)制度從嚴(yán)處理｡事后監(jiān)督人員要認(rèn)真履職,嚴(yán)防資金風(fēng)險(xiǎn),保障會計(jì)核算規(guī)范化的落實(shí)｡

(六)建立長效機(jī)制,提高事后監(jiān)督人員的防控能力

為使各項(xiàng)規(guī)章制度得以有效落實(shí),基層人民銀行必須以人為本,抓好事后監(jiān)督人員自身建設(shè),提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和綜合能力｡要加強(qiáng)對事后監(jiān)督人員進(jìn)行相關(guān)規(guī)章制度､業(yè)務(wù)操作規(guī)程等新知識､新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和學(xué)習(xí),特別是要重點(diǎn)學(xué)習(xí)和領(lǐng)會事后監(jiān)督方法和技巧,使事后監(jiān)督人員能夠熟練掌握用以開展監(jiān)督工作所需的有關(guān)業(yè)務(wù)知識和政策法規(guī),使其不斷提高處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作技能,堵塞會計(jì)核算鏈條上存在的漏洞,最大限度地減少差錯事故的發(fā)生,提高防范和化解資金風(fēng)險(xiǎn)的能力｡

(七)加強(qiáng)能力培養(yǎng),樹立全方位的監(jiān)督長效意識

事后監(jiān)督人員應(yīng)按照崗位職責(zé)的要求不折不扣地履行好自身的本職工作,要增強(qiáng)責(zé)任感和使命感,發(fā)揮應(yīng)有的作用｡要克服“怕得罪人､當(dāng)老好人”的思想傾向,要善于發(fā)現(xiàn)問題､研究問題和解決問題,對在監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)制度在執(zhí)行上與現(xiàn)實(shí)不相適應(yīng)的地方,要積極主動地提出來,通過積極有效的方式予以解決,以利于工作的改進(jìn)與完善｡事后監(jiān)督人員要牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識,對事后監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的差錯,要及時向會計(jì)主管和分管行長報(bào)告,并對存在的重大問題提出整改意見｡事后監(jiān)督人員要善于加強(qiáng)與被監(jiān)督部門會計(jì)核算人員的交流與溝通,共同研究和探討會計(jì)核算過程中容易出現(xiàn)和發(fā)生的各類問題和風(fēng)險(xiǎn)部位,提高抵御資金風(fēng)險(xiǎn)､確保資金安全的能力｡