反洗錢匯報材料精選(九篇)

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第1篇：反洗錢匯報材料范文

    根據(jù)人行***市支行6月15日的會議精神，我社對反洗錢工作情況進行了一次自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

    一、組織機構(gòu)建設(shè)情況。2003年，我社成立了以社主任為組長、副主任為副組長，各職能股室、分社負責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，完善了反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組下轄反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、反洗錢調(diào)查聯(lián)絡(luò)小組、現(xiàn)金支付交易監(jiān)測小組、轉(zhuǎn)帳支付交易監(jiān)測小組等指定內(nèi)設(shè)辦事機構(gòu)，確保反洗錢工作的順利開展。

    二、反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)情況。2003年，我社根據(jù)上級有關(guān)文件精神，組織制定了《***市水頭農(nóng)村信用社反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組方案》、《***市***農(nóng)村信用社二OO三年反洗錢工作計劃》（*** [2003]022號），對反洗錢做了全面部署，在全社范圍內(nèi)大力開展反洗錢工作；之后，我社又先后起草、印發(fā)了《***市***農(nóng)村信用社反洗錢規(guī)定》、《***市***農(nóng)村信用社反洗錢工作崗位職責(zé)》，對反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其內(nèi)設(shè)辦事機構(gòu)、各具體崗位的職能、職責(zé)做明確分工，不定期組織檢查，確保反洗錢工作的深入開展。

    三、客戶盡職調(diào)查情況。根據(jù)要求，我社對2004年3月1日至2005年3月31間開立的帳戶進行檢查，檢查個人帳戶55戶、單位帳戶110戶，檢查提供金融服務(wù)交易筆數(shù)365筆，其中存款業(yè)務(wù)135筆，結(jié)算業(yè)務(wù)220筆，其他業(yè)務(wù)10筆。一是各網(wǎng)點基本能夠建立客戶身份登記制度，按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理開戶時，嚴格審查客戶提供的材料、證明文件和資料的真實性、完整性和有效性；二是能根據(jù)審慎性原則認真開展了解客戶活動，對重要客戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點及資金流向進行分析，對其賬戶的現(xiàn)金交易以及賬戶交易及時進行監(jiān)控。三是能夠按規(guī)定期限保存客戶賬戶資料和交易記錄，建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案，保存銀行結(jié)算賬戶存款人的信息資料等，客戶盡職調(diào)查制度得到落實，暫未發(fā)現(xiàn)有匿名、假名、證件不符合要求、數(shù)留存資料不完整的帳戶。

    四、大額和可疑交易報告情況。2004年3月1日至2005年3月31間，我社大額交易筆數(shù)9489筆，大額交易金額995198萬元：存款業(yè)務(wù)5137筆，金額712108萬元，其中存款2987筆，金額593496萬元，取款2150筆，金額118612萬元；結(jié)算業(yè)務(wù)4352筆，金額283090萬元，其中匯票56筆，金額14586萬元，支票4296筆，金額268504萬元。

    我社基本能按照“一個《規(guī)定》、兩個《辦法》”的要求，加強對大額現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳支付交易的監(jiān)測，落實大額和可疑交易報告制度。一是建立臺帳制度和異常交易報告制度，制定《大額匯兌登記簿》、《對公大額收付登記簿》，加強對大額匯兌收付交易、大額現(xiàn)金收付交易、大額轉(zhuǎn)帳收付交易進行詳細登記、分析，防止不法分子利用信用社進行洗錢活動。二是按規(guī)定每月報送大額交易、可疑交易報告的相關(guān)資料及報表。三是狠抓落實大額現(xiàn)金支付審批制度，對出入我社的大額匯兌、現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳交易實行有效的監(jiān)測，凡支付金額超出審批權(quán)限以上的交易，不論是否存在異常，都能夠主動上報。

    五、帳戶資料及交易記錄保存情況。2004年3月1日至2005年3月31間我社開立帳戶總數(shù)1975戶，保存交易記錄9489筆，我社職工均能自覺加強帳戶管理，建立健全帳戶數(shù)據(jù)信息檔案，保存客戶的帳戶資料和交易記錄，實行科學(xué)有效的交易監(jiān)測，暫未發(fā)現(xiàn)存有違反反洗錢有關(guān)規(guī)定的問題。

    六、反洗錢宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)情況。2003年，我社組織過反洗錢宣傳活動，通過張貼宣傳畫、分發(fā)傳單、電視、廣播等輿論工具，結(jié)合本社的存款利率上浮進行廣泛宣傳，加強反洗錢知識普及和相關(guān)金融法規(guī)的教育，提高客戶的法律意識，積極配合我社開展反洗錢工作，形成良好的抵制、打擊洗錢活動的社會氛圍。今年五月中旬，我社繼續(xù)開展對客戶的反洗錢宣傳工作，并將反洗錢培訓(xùn)擺上工作日程，開展反洗錢學(xué)習(xí)活動，讓員工進一步掌握有關(guān)反洗錢的法律、行政法規(guī)及規(guī)章制度的規(guī)定，增強反洗錢工作能力。

    七、反洗錢工作存在不足及今后工作要求。我社基本上能按照反洗錢的有關(guān)規(guī)定開展工作，但仍存在一些不足，如基層員工對反洗錢缺乏系統(tǒng)的理論知識和足夠的實踐經(jīng)驗，有待進一步提高辨別可疑支付交易的判斷能力等。今后，我們將嚴格按照“一個《規(guī)定》、兩個《辦法》”的要求，繼續(xù)深入開展反洗錢工作，重點做好：一是進一步貫徹落實“一個《規(guī)定》、兩個《辦法》”的具體規(guī)定，繼續(xù)加大反洗錢工作力度；二是不斷完善反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦事機構(gòu)的整體功能，確保反洗錢工作的深入開展；三是要不斷完善反洗錢內(nèi)控制度，在自查中查找缺陷漏洞；四是要繼續(xù)加強現(xiàn)金支付交易監(jiān)測和轉(zhuǎn)帳支付交易監(jiān)測，特別是加強對大額資金支付交易和可疑資金支付交易的有效監(jiān)測，做好匯兌結(jié)算和大額現(xiàn)金收付的臺帳登記和分析工作，防止和打擊非法洗錢活動；五是進一步加強反洗錢的社會宣傳力度；六是嚴格保密制度，確保反洗錢工作的順利開展。

第2篇：反洗錢匯報材料范文

各位領(lǐng)導(dǎo)，各位同行：

大家好！下面我將我局20xx年的發(fā)展情況向各位作一個簡單的匯報。

20xx年，我局在市人行和銀監(jiān)局的監(jiān)管指導(dǎo)下，不斷健全各項規(guī)章制度、規(guī)范經(jīng)營行為,全面推進各項經(jīng)營工作。網(wǎng)絡(luò)能力、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、服務(wù)質(zhì)量等方面都得到了進一步的發(fā)展，成為**金融市場一支重要的力量。

（一） 業(yè)務(wù)發(fā)展情況

負債業(yè)務(wù)規(guī)模不斷壯大。截止20xx年底，我局儲蓄存款余額達到17.22億元，同比增長9.27%，全年凈增1.46億元。居民儲蓄存款市場占有率達21.14%,比年初提高0.34個百分點，在全市金融機構(gòu)中排第三位。全年新增發(fā)放郵儲綠卡4萬張，累計卡戶達到14萬戶。

資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模穩(wěn)步增長。自20xx年10月我局正式開辦小額質(zhì)貸業(yè)務(wù)，到20xx年底，在18個網(wǎng)點相繼開辦了該項業(yè)務(wù)，全年共發(fā)放貸款382筆，金額2188萬元。

中間業(yè)務(wù)范圍不斷擴大。20xx年共辦理工資養(yǎng)老金合計29萬筆，比去年同期增加25.4%。代收電費2萬筆，基金開戶20xx余戶。

自20xx年開始財政糧食補貼、良種補貼、退耕還林補貼、生產(chǎn)資料補貼等，至20xx年，我局累計共18萬余戶，年均50余萬筆，農(nóng)糧補貼，既為農(nóng)民帶來了便利，也為政府部門解決了發(fā)放涉農(nóng)資金繁瑣的問題，得到了當(dāng)?shù)卣屠习傩盏暮迷u。

（二） 網(wǎng)點環(huán)境建設(shè)情況

通過對業(yè)務(wù)量較大、業(yè)務(wù)較繁忙的網(wǎng)點通過裝修改造，有效改善了網(wǎng)點的服務(wù)環(huán)境，進一步加大設(shè)備投入力度，加強對城市社區(qū)對農(nóng)村地區(qū)的服務(wù)能力，今年我局共投入atm機8臺，使我局atm機總數(shù)達到16臺，其中有9臺分布在農(nóng)村地區(qū)，大大緩解了繁忙時用戶排隊等侯的問題，有效改善了農(nóng)村地區(qū)的用卡環(huán)境，讓農(nóng)民享受到更加便捷的金融服務(wù)。同時，加強了對網(wǎng)點及atm監(jiān)控設(shè)備的投入，為全市29個網(wǎng)點重新購置存單、存折以及身份證的簽別儀器。配專人負責(zé)儲蓄專業(yè)屏顯實時監(jiān)控系統(tǒng)，對大額及可疑交易實時預(yù)警，并積極參與人行身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)中，嚴格落實聯(lián)網(wǎng)核查的相關(guān)要求，提高網(wǎng)點的風(fēng)險防范能力。

（三）服務(wù)能力建設(shè)情況

20xx年，我局大力實施綠卡村建設(shè)工程。根據(jù)各地地方農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展特點和需求，積極探索在農(nóng)村地區(qū)建設(shè)綠卡村：綠卡村建設(shè)不僅在農(nóng)村普及了銀行卡使用知識，為外出打工農(nóng)民、經(jīng)商戶、學(xué)生提供了一條快捷可靠的資金流轉(zhuǎn)渠道，還為農(nóng)民辦理各種代收付類業(yè)務(wù)搭建了一個功能豐富的平臺。大大改善了農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)環(huán)境。在滿足了農(nóng)民工的資金安全和資金流轉(zhuǎn)的需要的同時，還使大量資金從發(fā)達地區(qū)流回地方，08年從異地流回資金達2.4億元，促進了我市農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。

（四）反洗錢制度落實情況

在市人民銀行的指導(dǎo)下，認真落實反洗錢制度。一是進一步提高思想認識，增強合規(guī)經(jīng)營理念，遵守審慎合規(guī)原則，其次，進一步加強學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，積極開展多鐘形式的反洗錢知識和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，請人行會計科針對反洗錢進行專門培訓(xùn)，并自行組織多次內(nèi)部培訓(xùn)，培訓(xùn)對象包括市儲匯局領(lǐng)導(dǎo)、后臺管理人員、網(wǎng)點負責(zé)人以及全體網(wǎng)點營業(yè)人員。第三，不斷加強反洗錢內(nèi)部控制制度、以客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度，大額交易和可疑交易報告制度建設(shè)為重點，認真執(zhí)行反洗錢政策，嚴格履行反洗錢義務(wù)。積極向客戶宣傳反洗錢政策，爭取客戶的理解和支持。

（五）反假幣工作開展情況

通過多種形式開展反假幣宣傳活動。一是在常年在各郵儲網(wǎng)點懸掛橫幅、張貼海報、擺放宣傳單式進行反假幣的宣傳工作。二是在網(wǎng)點設(shè)立咨詢服務(wù)臺，負責(zé)真假幣的簽別以及殘損幣的兌換工作。三是在農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立反假幣工作站。20xx年7月我局在**鎮(zhèn)**村建立了第一個反假幣工作站，由市局和**儲蓄所以及當(dāng)?shù)胤醇俜e極分子組成宣傳組，配備了橫幅、電視機，驗鈔機以及宣傳資料，對當(dāng)?shù)剞r(nóng)民進行反假幣知識的宣傳活動，取得了一定的成果，受到了當(dāng)?shù)厝罕姷臍g迎。

20xx年是改革最關(guān)鍵的一年，我局將繼續(xù)堅持科學(xué)的發(fā)展觀，不斷提升服務(wù)水平與服務(wù)能力，提高經(jīng)營管理水平，促進各項業(yè)務(wù)健康穩(wěn)定發(fā)展。

（一）進一步加強網(wǎng)點能力建設(shè)。 20xx年我局將進一步加大資金投入，從軟、硬件等方面不斷完善網(wǎng)點的基礎(chǔ)設(shè)施，改善網(wǎng)點的服務(wù)環(huán)境，提升服務(wù)形象。

（二）增強窗口服務(wù)意識，提高服務(wù)水平。我局加強對網(wǎng)點人員業(yè)務(wù)技能、職業(yè)道德培訓(xùn)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，從著裝掛牌、服務(wù)禮儀、業(yè)務(wù)處理速度上提高窗口服務(wù)水平。

（三）加強內(nèi)控建設(shè)，防范資金風(fēng)險。

20xx年我局將進一步加強內(nèi)控，防范資金風(fēng)險。牢固 管理決策層、控制崗位監(jiān)控層和業(yè)務(wù)操作層三道防線，層層把關(guān)，實行資金安全崗位責(zé)任制；積極推行關(guān)鍵崗位輪崗制度；認真落實反洗錢的各項制度，強化檢查工作，將常規(guī)檢查與突擊檢查、綜合檢查與專項檢查、現(xiàn)場檢查與調(diào)審等活動有機地結(jié)合起來，保障資金安全。

第3篇：反洗錢匯報材料范文

1.20世紀(jì)90年代起步階段這個時期的主要特點是互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的結(jié)合，表現(xiàn)為網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)保險和網(wǎng)絡(luò)證券的興起。1992年創(chuàng)立的證券經(jīng)紀(jì)商E-Trade開創(chuàng)了完全基于網(wǎng)絡(luò)的交易模式，大幅降低了交易傭金；1995年成立的安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行（SecurityFirstNetworkBank，以下簡稱SFNB），是全球第一家無營業(yè)網(wǎng)點的銀行，主要為客戶提供儲蓄業(yè)務(wù)、大額可轉(zhuǎn)讓存單、信用卡、理財、抵押貸款等業(yè)務(wù)，曾是美國第六大銀行；1995年成立的InsWeb保險網(wǎng)站（以下簡稱IN-SWEB），曾是全球最大的“網(wǎng)絡(luò)保險超市”。但由于產(chǎn)品開發(fā)和客戶粘性等問題，SFNB和INSWEB盈利能力下降，先后被收購。

2.21世紀(jì)第一個十年的快速發(fā)展階段這個時期的主要特點是脫離于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的新興金融服務(wù)興起，包括P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺、眾籌融資等。隨著智能終端的普及，以第三方支付、移動支付為基礎(chǔ)的新型支付體系快速發(fā)展。雖然這些新興業(yè)務(wù)模式在一定程度上改變了公眾的消費習(xí)慣和模式，但無論從規(guī)模上還是影響上都未能對傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)構(gòu)成實質(zhì)性威脅，其作用更多體現(xiàn)在豐富了金融業(yè)務(wù)競爭結(jié)構(gòu)和促進了傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展。此外，為更好利用支付賬戶中的沉淀資金以及在途資金，持有支付牌照的第三方支付公司（如Paypa）l開始與持有證券牌照的投資公司合作，開創(chuàng)了互聯(lián)網(wǎng)貨幣市場基金的新模式。

3.2009年以來虛擬貨幣興起這個時期的特點是虛擬貨幣興起，特別是本輪國際金融危機后，在改革現(xiàn)有國際貨幣體系過程中，以比特幣（Bitcoin）為代表的數(shù)字貨幣業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，發(fā)行和供應(yīng)數(shù)量穩(wěn)步增長，使用范圍不斷擴大。值得注意的是，在數(shù)字貨幣的基礎(chǔ)上建立的貨幣匯兌新平臺進一步拓展了各方對數(shù)字貨幣的需求。

二、美國互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管政策與實踐

美國沒有專門針對各類互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)模式的監(jiān)管法律和框架，但這不意味著互聯(lián)網(wǎng)金融享有監(jiān)管豁免。與傳統(tǒng)金融產(chǎn)品相比，互聯(lián)網(wǎng)金融不僅面臨客戶信息泄露風(fēng)險、洗錢風(fēng)險、欺詐風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、IT風(fēng)險和聲譽風(fēng)險，而且部分風(fēng)險還可能由于互聯(lián)網(wǎng)的原因而被放大。因此，除適用于相關(guān)的聯(lián)邦法律和監(jiān)管政策外，美國還針對可能存在的監(jiān)管漏洞修訂了相關(guān)法律和政策。

1.P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺實行多頭監(jiān)管，美國證券交易委員會（SEC）與州一級證券監(jiān)管部門負責(zé)保護投資人，美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）、消費者金融保護局（CFPB）負責(zé)保護借款人。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺以“證券經(jīng)紀(jì)商”身份在SEC注冊，注冊文件和補充材料包括運作模式、經(jīng)營狀況、潛在的風(fēng)險因素、管理團隊構(gòu)成和薪酬體系以及財務(wù)狀況。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺需要將每天的貸款列表提交給SEC，持續(xù)不斷地說明書補充說明出售的收益權(quán)憑證和貸款的具體細節(jié)以及風(fēng)險揭示。

2.股權(quán)式眾籌2012年美國《促進創(chuàng)業(yè)企業(yè)融資法案》允許中小企業(yè)通過眾籌發(fā)行股權(quán)籌資資金，賦予股權(quán)眾籌合法地位，并要求SEC制定相關(guān)監(jiān)管細則。眾籌平臺須向SEC注冊成為證券經(jīng)紀(jì)交易商或融資平臺，平臺核心成員、董事和持有20%以上股份的股東信息、公司業(yè)務(wù)和募集資金使用均需要披露。完成一輪融資的眾籌平臺必須向SEC提交年度報告。對于眾籌項目發(fā)起人，眾籌交易前12個月，融資總額不得超過100萬美元；未上市企業(yè)只能向特定投資者募集資金，且后者的凈資產(chǎn)需在100萬美元及以上。發(fā)起人至少在首次銷售的21天之前，向SEC提交信息披露文件以及風(fēng)險揭示，如果籌資額超過50萬美元的話，需要披露額外的財務(wù)信息，包括經(jīng)審計的財務(wù)報表等。眾籌項目投資人，單一投資總額不得超過10萬美元，且投資人年收入或凈資產(chǎn)少于10萬美元的，12個月內(nèi)投資額不得超過5%；投資人年收入或凈資產(chǎn)大于10萬美元的，12個月內(nèi)投資額不得超過10%，也不得高于10萬美元。

3.比特幣等數(shù)字貨幣對于比特幣，美聯(lián)儲主席耶倫表示，美聯(lián)儲無權(quán)監(jiān)管比特幣，因為這是在銀行系統(tǒng)之外產(chǎn)生的支付創(chuàng)新，與美聯(lián)儲監(jiān)管的銀行體系沒有任何交集。美國國稅局明確宣布，比特幣是需征稅的財產(chǎn)，比特幣投資者須繳納資本利得稅；用比特幣支付薪酬的雇主須進行申報，比特幣收入要繳納聯(lián)邦所得稅和薪資稅。對于比特幣交易平臺，美國財政部要求相關(guān)交易平臺以及管理公司向其辦理繳費登記，并履行記錄和報告義務(wù)，對洗錢風(fēng)險進行監(jiān)管。

4.互聯(lián)網(wǎng)貨幣市場基金根據(jù)2010年《貨幣市場基金增補法案》，MMF必須獲得SEC的券商執(zhí)照，必須遵守有關(guān)銀行保密以及反洗錢等方面法律管制，必須履行相應(yīng)的登記、交易報告等程序。在州監(jiān)管層面，必須獲得州監(jiān)管當(dāng)局的專項業(yè)務(wù)經(jīng)營許可；不得從事類似銀行的存貸款業(yè)務(wù)，不得擅自留存、使用客戶交易資金，要求其保持交易資金的高度流動和安全。SEC要求MMF及時披露基金組合，將MMF的最大加權(quán)平均到期期限從90天縮短到60天。5.第三方支付1999年《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》將第三方支付機構(gòu)界定為非銀行金融機構(gòu)，由FDIC和財政部負責(zé)監(jiān)管。美國財政部要求第三方支付企業(yè)向其辦理注冊，接受聯(lián)邦和州兩級的反洗錢監(jiān)管，及時匯報可疑交易，記錄和保存所有交易。第三方支付平臺的留存資金需存放在FDIC保障的銀行的無息賬戶中，且每個用戶賬戶的上限為10萬美元。

三、借鑒與啟示

目前，我國互聯(lián)網(wǎng)金融的主要業(yè)態(tài)幾乎都是直接照搬美國。SFNB類的網(wǎng)絡(luò)銀行以“直銷銀行”的方式重新走入公眾視野。2013年9月，阿里巴巴和民生銀行簽署戰(zhàn)略合作框架協(xié)議，將在直銷銀行等方面進行重點合作；2014年以來，北京銀行、興業(yè)銀行等相繼推出直銷銀行。第三方支付經(jīng)過多年積累，成功填補了銀行支付體系空白，已進入雙寡頭壟斷時期。余額寶、財付通等網(wǎng)絡(luò)貨幣市場基金幾乎照搬了Paypal聯(lián)通支付賬戶資金與貨幣市場基金的模式，且由于收益較高，余額寶甚至在短期內(nèi)募集資金超過2500億人民幣。小額網(wǎng)貸、P2P貸款、眾籌等業(yè)務(wù)短期內(nèi)快速發(fā)展，但由于業(yè)務(wù)模式高度同質(zhì)，市場整合和優(yōu)勝劣汰在所難免。

1.區(qū)分各類互聯(lián)網(wǎng)金融模式的金融屬性，針對性地建立完善監(jiān)管制度對于P2P網(wǎng)絡(luò)借貸、股權(quán)眾籌等普通投資者能夠參與的高風(fēng)險業(yè)務(wù)應(yīng)按照現(xiàn)有融資管理方式，加強信息披露管理，適當(dāng)設(shè)置安全紅線，并按照機構(gòu)資質(zhì)分類管理；對P2P網(wǎng)絡(luò)借貸、第三方支付等涉及較長資金鏈的業(yè)務(wù)，應(yīng)注意加強資金托管、簿記等方面的監(jiān)管；對網(wǎng)絡(luò)銀行，應(yīng)加強對客戶認證、電子貨幣發(fā)行與流通、票據(jù)管理、反洗錢和征信等方面的監(jiān)管。

2.做好頂層設(shè)計，開展跨部門金融監(jiān)管合作互聯(lián)網(wǎng)金融橫跨不同金融部門，互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品也容易突破部門監(jiān)管范圍。因此，應(yīng)制定橫跨金融監(jiān)管部門的監(jiān)管方案，并做好部門間分工與合作。同時也應(yīng)加快相關(guān)細分行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)制定，使得行業(yè)發(fā)展有章可循、有法可依。應(yīng)強調(diào)金融監(jiān)管的“互聯(lián)網(wǎng)思維”，加快對新技術(shù)、新理念的吸收學(xué)習(xí)，減少監(jiān)管套利的空間，包括打破部門壟斷及造成的信息不對稱；推動利率市場化改革等金融體系改革，使商業(yè)銀行降低對利差的依賴，推動商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新；建立多層次資本市場，豐富社會公眾的投資選擇，避免互聯(lián)網(wǎng)金融對存款造成較大虹吸作用，影響金融穩(wěn)定。

3.加大信用體系建設(shè)力度互聯(lián)網(wǎng)金融穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵在于風(fēng)險控制，其中以信用風(fēng)險為核心。目前，我國征信體系還不夠完整，應(yīng)借助互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)的優(yōu)勢，加強征信體系建設(shè)，并促進符合標(biāo)準(zhǔn)的P2P貸款、眾籌融資平臺、網(wǎng)絡(luò)小貸公司的信用數(shù)據(jù)庫與現(xiàn)有征信體系整合，完善并豐富現(xiàn)有小微企業(yè)與個人征信體系。

第4篇：反洗錢匯報材料范文

出納崗位是企業(yè)會計工作的基礎(chǔ)性崗位,對出納崗位的日常監(jiān)控也是財務(wù)管理工作的重點。今天小編給大家整理了公司財務(wù)出納職員工作評優(yōu)總結(jié)，希望對大家有所幫助。

公司財務(wù)出納職員工作評優(yōu)總結(jié)范文一____年我公司各部門都取得了可喜的成就,作為公司出納,我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé),特別是在非典期間,仍按時到銀行保險等公共場合辦理業(yè)務(wù).

在過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

一、開學(xué)期間日常工作：

1、與銀行相關(guān)部門聯(lián)系，井然有序地完成了職工工資發(fā)放工作。

2、清理客戶欠費名單，并與各個相關(guān)部門通力合作，共同完成欠費的催收工作。

3、核對保險名單，與保險公司辦理好交接手續(xù)，完成對我公司職工的意外傷害險的投保工作。

4、做好____年各種財務(wù)報表及統(tǒng)計報表，并及時送交相關(guān)主管部門。

二、其他工作出納崗位是企業(yè)會計工作的基礎(chǔ)性崗位,對出納崗位的日常監(jiān)控也是財務(wù)管理工作的重點

1、迎接公司評估，準(zhǔn)備所需財務(wù)相關(guān)材料，及時送交辦公室。

2、為迎接審計部門對我公司帳務(wù)情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作,對檢查中可能出現(xiàn)的問題做好統(tǒng)計，并提交領(lǐng)導(dǎo)審閱。

3按照公司部署,做好了社會公益活動及困難職工救濟工作.

在本年度工作中

1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會計核對現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時匯報，及時處理。

2、及時收回公司各項收入，開出收據(jù)，及時收回現(xiàn)金存入銀行，從無坐支現(xiàn)金。

3、根據(jù)會計提供的依據(jù)，及時發(fā)放教工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費。

公司財務(wù)出納職員工作評優(yōu)總結(jié)范文二不知不覺加入到____這個大家庭已經(jīng)一年了，時間說短不短，說長不長。但這段時間給我的感覺卻是非常親切，親切的領(lǐng)導(dǎo)，親切的同事，也非常的溫馨，溫馨的工作環(huán)境，溫馨的工作氣氛。過去的近一年的時間里發(fā)生的點點滴滴，更是讓我時?；匚?，時常想念。在____的這段時間，不僅認識了這么多好同事，更多的是學(xué)到了很多東西，以前對房地產(chǎn)一無所知的我，

現(xiàn)在也能多少了解一些，也能協(xié)助銷售人員簽定購房合同，這對我來說是很大的收獲。在新的一年即將到來的美好時刻，我把自己這一年來的工作做了一個總結(jié)，有值得驕傲的工作成績，也有不足的工作缺點，也希望通過總結(jié)，對自己有一個正確的認識，也請領(lǐng)導(dǎo)，同事對我的工作進行監(jiān)督。

作為一名財務(wù)工作人員，一名出納，我非常清楚自己的崗位職責(zé)，也是嚴格在照此執(zhí)行。

1、嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，把超過部分按時存入銀行。

審核現(xiàn)金收支憑證，每日按憑證逐筆登入現(xiàn)金日記帳。

2、嚴格保證現(xiàn)金的安全，防止收付差錯。

對收入和付出的現(xiàn)金及支票都由我和主任雙重復(fù)核，以確保準(zhǔn)確無誤。

3、堅持每日盤點庫存現(xiàn)金，做到日清日結(jié)。

這樣一來，問題便不會留到隔日，及時發(fā)現(xiàn)，及時改正。嚴格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，對拿去銀行的票據(jù)做到填寫無誤，印鑒清晰。

4、嚴格審核銀行結(jié)算憑證，處理銀行往來業(yè)務(wù)。

對業(yè)務(wù)單位交來的支票，在收到支票時，認真審核該支票的金額，日期，印鑒，然后正確填寫銀行進帳單。堅持做到每日序手工登記“銀行存款日記帳”。

5、隨時掌握銀行存款余額，不簽發(fā)空頭支票。

保管好現(xiàn)金，收據(jù)，保險柜密碼，印鑒，支票等。妥善保管好收付款憑證，月末準(zhǔn)確填寫好憑證交接單，及時傳遞到集團公司分管財務(wù)手里。對于這快日常工作，自我經(jīng)手以來，沒有出過任何差錯，我想這一點應(yīng)該是值得驕傲的。

6、每月編制工資報表，到月底及時匯總各部門當(dāng)月考勤情況，詢問李總當(dāng)月工資是否有變化，然后根據(jù)其編制工資報表，編制完畢先交由金主任審核，審核無誤后，交由李總簽字確認。

最后是在工資的發(fā)放過程中，做到認真仔細，不出差錯，在這點上，我有過一點失誤，雖然及時糾正了，但也是我值得提高警惕和需要改正的地方。

7、我手里還有一塊就是和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)有一定關(guān)系的工作，就是去集團公司給媒體及相關(guān)業(yè)務(wù)單位請款。

李總剛交給我這份工作的時候，我并沒有把它和業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，只是廣宣部的同事將單據(jù)及請款單填好簽好字后，我便盲目的就拿到集團公司，一旦分管會計問到我相關(guān)問題，我便是一問三不知，只好又回來問廣宣部的同事，這樣既浪費了時間，又給人留下不好的印象。經(jīng)過主任和廣宣部同事的指導(dǎo)，我逐漸對房地產(chǎn)廣宣方面有了了解，后來再去請款，也順利了很多，也節(jié)約了很多時間。而且，我將請款這項工作用細致的表格健全，做到有據(jù)可查，也便于年終統(tǒng)計。

公司財務(wù)出納職員工作評優(yōu)總結(jié)范文三200_年在全行員工忙碌緊張的工作中又臨近歲尾。年終是最繁忙的時候，同時也是我們心里最塌實的時候。因為回首這一年的工作，我們會計出納部的每一名員工都有自已的收獲，都沒有碌碌無為、荒度時間。盡管職位分工不同，但大家都在盡最大努力為行里的發(fā)展做出貢獻?，F(xiàn)將全年的工作情況向全行職工作以匯報：

一、重視業(yè)務(wù)核算質(zhì)量，貫徹市行各項制度

今年是我們商業(yè)銀行具有轉(zhuǎn)折意義的一年，經(jīng)過六年的打拼和積累，我行的羽翼已經(jīng)逐漸豐滿，準(zhǔn)備更名掛牌，開始新的征程。然而，如果要使我們景星支行真正走在全行的前列，我們首先要做的是提高我們的業(yè)務(wù)能力。我行會計出納部經(jīng)常組織員工進行理論學(xué)習(xí)、崗位練兵。對市行傳達的每一個文件、通知都認真貫徹。讓員工樹立主人翁精神，在工作中不推、不等、不靠，積極主動的完成自己的本職工作。我部一直堅持向時間要效益、向工作要質(zhì)量。在核算上無重大差錯事故。

二、加強日常工作管理，做好安全防范工作

我部的內(nèi)部制度是比較健全的，各項工作都有明確分工，員工病、事假都嚴格按照規(guī)定及時請假。

在安全防范方面，對柜員日常工作所用的各種公章、名章都嚴格做到每日下庫保管;對重要憑證的領(lǐng)用，都有專人負責(zé);明確柜員的權(quán)限，不得擅自授權(quán);對于市行要求上報的反洗錢可疑業(yè)務(wù)及時上報;隨時提高警惕，杜絕詐騙?？傊?，我們要將一切防忠于未然，不做亡羊補牢的無用功，力求使全行的工作在穩(wěn)健中謀發(fā)展。

三、培訓(xùn)員工操作能力，順利通過柜員考試

今年是對全行職工個人業(yè)務(wù)考核要求最嚴格的一年，綜合柜員上崗考試，直接關(guān)系到了每個員工的切身利益。行里不想讓任何一個職工掉隊，我會計出納部，為了使每個員工順利的通過考試，帶領(lǐng)員工們利用工作之外一切所能利用的時間，積極準(zhǔn)備考試。其間，我們組織了員工點鈔，打字的基本技能考試。組織員工去培訓(xùn)中心進行業(yè)務(wù)上機打操作的練習(xí)。

有些員工工作、家庭的各方面負擔(dān)都很重，考試給其帶來了很大的心理壓力，思想包袱很重。為幫助這樣的同志，我部各個員工在考試期間，經(jīng)常互相交流思想，一起鉆研考試的命題，接受能力快的同志，耐心的給其他同志講解。體現(xiàn)出了團結(jié)同志的精神，更讓員工們感受到了行內(nèi)大家庭的溫暖?？荚嚺R近期間，大家都想爭分奪秒的看書，但行里的各項工作是不可以停滯的。時間是自己的生命，因為這關(guān)系到自己是否有資格上崗;時間更是全行的生命，因為有那么多的客戶需要我們?yōu)槠浞?wù)。我部全體員工都義不容辭的選擇了后者。在考試期間，沒有人因為自己的利益，耽誤本職工作，在最關(guān)鍵的時刻，我們看到了員工們的可愛之處。

四、全員拼“新百日會戰(zhàn)”，向最后一季要成果

在臨近年終的最后一季，市行“新百日會戰(zhàn)”的各項指標(biāo)下達到支行，支行下到各科部。我部所有職工都在第一時間積極的行動起來，配合行里完成各項指標(biāo)。雖然“新百日會戰(zhàn)”所大力宣傳的各種產(chǎn)品大都是對個人客戶的，但是我部員工只要有機會就向來辦業(yè)務(wù)的客戶宣傳新產(chǎn)品。尤其是“得利寶”業(yè)務(wù)問世以后，我部員工向工資客戶力推此項產(chǎn)品，滴水成河，為行內(nèi)存款的上升做著力所能及的貢獻。行領(lǐng)導(dǎo)多次強調(diào)，存款是責(zé)任，不是任務(wù)。就是想讓職工轉(zhuǎn)變思想，把行里的事當(dāng)成自已的事，變壓力為動力，當(dāng)我們正視這個問題的同時，我們也感到了責(zé)任的重大和為行里工作的樂趣。員工們不再抱怨任務(wù)繁重，而是把“新百日會戰(zhàn)”當(dāng)成一個活動去積極的參與。

五、積累經(jīng)驗及時總結(jié)，穩(wěn)扎穩(wěn)打注重實效

這一年的工作和考核，又使我部員工得到了很多經(jīng)驗，當(dāng)然也有很多教訓(xùn)。我們一直重視員工的整體業(yè)務(wù)水平的提高，大部分職工的工作質(zhì)量都是達標(biāo)的，但仍有業(yè)務(wù)水平參差不齊的現(xiàn)象存在。這樣勢必會對我行的整體服務(wù)形象造成一定程度的影響。所以，我部一旦接到上級部門的個別業(yè)務(wù)操作變更通知就及時的組織員工學(xué)習(xí)，減少核算差錯。

六、在工作之中也存在很多不足，主要表現(xiàn)在：

1、服務(wù)上還達不到要求，有時態(tài)度生硬，不使用文明用語。

2、核算質(zhì)量還存在很大差距，主要是因為工作不夠認真細致。

以上是我部200_年全年的工作總結(jié)，向全行領(lǐng)導(dǎo)及員工作以匯報。這一年中的所有成績都只代表過去，所有教訓(xùn)和不足我們每個人都牢記在心，努力改進。工作是日復(fù)一日的，看似反復(fù)枯燥，但我們相信“點點滴滴，造就不凡”。有今天的積累，就有明天的輝煌。

第5篇：反洗錢匯報材料范文

一、今年的主要工作：

作為弱電和自控儀表安裝的施工員，遵守公司的各項規(guī)章制度，按時完成項目部的各項施工任務(wù)。

1、技術(shù)管理：

在過去的一年中，我參加了陜西神木泰安精細化工項目自控儀表施工管理工作。在施工管理過程中及時編制施工組織設(shè)計及安全技術(shù)交底，并下發(fā)至施工人員手中；在施工過程中多次按照甲方要求對工藝管道及其設(shè)備安裝進行協(xié)商變更，由于設(shè)計圖紙對于滿足使用功能上的欠缺，在施工過程中經(jīng)常發(fā)生甲方臨時變更，對于能夠在施工前完成的變更簽證，做到及時準(zhǔn)確，而不能在施工前完成的變更簽證，在施工完成后，立即辦理。加強和總包單位、施工班組的溝通協(xié)調(diào)，確保每天按時完成工作計劃，并到現(xiàn)場檢查、督促施工進度及質(zhì)量。

2、質(zhì)量管理：

施工中，采取現(xiàn)場監(jiān)督、巡視、平行檢驗相結(jié)合的方法，對隱蔽工程、重要部位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、薄弱環(huán)節(jié)加強質(zhì)量控制，做到事必親躬。對于出現(xiàn)的異常情況，認真分析，分清責(zé)任，及時處理，較大質(zhì)量問題及時和項目部的領(lǐng)導(dǎo)進行溝通協(xié)商。

3、資料管理：

按照工程進度要求，及時、準(zhǔn)確的收集材料合格證和檢驗報告、進行材料試驗、隱蔽工程驗收、檢驗批質(zhì)量驗收、分部分項工程質(zhì)量驗收、并及時找甲方專業(yè)工程師、監(jiān)理工程師簽字蓋章，從而做到施工資料各檢驗批、分部分項、隱蔽工程驗收、材料試驗報驗等日期能夠與實際施工日期想吻合，滿足資料整編的要求。

二、具體工作情況：

陜西神木泰安精細化工是我公司在氯乙烯化工領(lǐng)域的第一個項目，其施工質(zhì)量的重要性不言而喻，工程質(zhì)量的好壞，直接影響到公司的聲譽和發(fā)展。在這種情況下，如何做項目管理工作和資料的編制工作，保證工程質(zhì)量，既讓甲方、監(jiān)理滿意，又要為公司贏得榮譽和效益。針對這種情況，合理安排自己的工作，分清主次、抓住重點、兼顧其他。

首先，大量翻閱施工驗收規(guī)范、工藝規(guī)程，根據(jù)自己掌握的施工質(zhì)量通病，每個工序施工前在技術(shù)交底中將具體的施工要求，注意事項、質(zhì)量要求進行詳細的描述，并下發(fā)給施工作業(yè)人員，做好質(zhì)量預(yù)控，最大限度的避免出現(xiàn)質(zhì)量問題；在具體施工過程中，經(jīng)常進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時通知施工班組長責(zé)令及時進行整改。

三、工作中存在的問題

從事自控儀表施工管理工作以來，深深的感受到工作的繁忙、責(zé)任重大，獲得了可喜的成績的同時也暴露出了許多缺點和不足，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

(1)部分工程的監(jiān)理簽字蓋章滯后，個別材料進場未及時向監(jiān)理報驗。

(2)材料管理比較混亂，沒有做到帳物一致。材料發(fā)放沒有做到供需一致，導(dǎo)致部分材料丟失損壞。

(3)由于工序較多，工作任務(wù)繁重使得個別工程資料不能與工程進度同步。

(4)技術(shù)水平有待進一步提高，雖然不斷學(xué)習(xí)有關(guān)知識，但與實際工作要求仍然有一定的差距，需要繼續(xù)加強學(xué)習(xí)。在今后的工作中自己將努力做的更好，把“查找不足趕先進，立足根本爭先進”作為自己的工作方針。

四、今后的工作打算

通過總結(jié)一年來的工作，找出工作中的不足加強自身專業(yè)知識學(xué)習(xí)，使自己的專業(yè)素質(zhì)得到提高，在今后的施工過程中更加明確自己的職責(zé)及質(zhì)量管理意識，在施工過程當(dāng)中對業(yè)主提出的要求建議及時采納并落實解決。另外，增強自身的安全意識，并把安全、質(zhì)量施工落實到每個施工隊、班組及個人，確保施工過程中技術(shù)、安全、質(zhì)量、國家有關(guān)規(guī)范能順利的進行。加強預(yù)決算知識的學(xué)習(xí)，力爭做一名會管理、會算賬的合格施工員，為公司今后的繁榮發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻。

回首一年的工作，有艱辛，更有收獲，有工作經(jīng)驗的錘煉，更有意志品格的磨礪。如果要用一句話來概括的話，那就是：累并快樂著，苦并收獲著?，F(xiàn)將我本年度的思想、工作總結(jié)如下：

在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下，我始終嚴格要求自己努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識，提高專業(yè)技能，完善業(yè)務(wù)素質(zhì)，在工作崗位上兢兢業(yè)業(yè)，勤奮自律，愛崗如家。我在日常的工作中始終保持著飽滿的工作熱情和良好的工作態(tài)度.

我擔(dān)任的是一名后臺柜員，負責(zé)每天傳票的裝訂，各種打印報表的裝訂，各種檔案的整理與歸檔，電子檔案的錄入，反洗錢的補錄、案例排查，虛擬發(fā)行庫的登記，單位賬戶管理與對賬，等等。每一項工作我都能夠保質(zhì)保量、一絲不茍的完成。我還是自助設(shè)備管理員，每天四次巡檢不流于形式認真對待，兩臺自助設(shè)備從沒有因為我停機一分鐘，開機率都在99.9%以上。我還兼職信息科技管理員，在完成本職工作的基礎(chǔ)上，認真履行信息科技管理員各項職責(zé)。我還是營業(yè)廳安全員，盡量做到早去晚走，對一切可疑隱患堅決排除，時刻注意周圍環(huán)境安全。

我自身存在一些不足之處：對學(xué)習(xí)的重要性和緊迫性認識不夠，對金融知識、社科知識缺乏系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，鉆研不夠，學(xué)習(xí)形式化。工作中不夠大膽，創(chuàng)新意識不強?？偸窃诓粩鄬W(xué)習(xí)的過程中改變工作方法，而不能在創(chuàng)新中去實踐，去推廣。

招標(biāo)工作年終個人總結(jié)

轉(zhuǎn)眼2017年的工作已經(jīng)結(jié)束，回顧過去一年的時間，根據(jù)自身工作的實際情況，對自己的工作做出總結(jié)，提出改進方法，以便使自己在今后的工作中能揚長補短，不斷改進工作方法，提高工作效率?，F(xiàn)將這半年的工作情況總結(jié)如下：

一、工作總體情況

在這一年多時間里，隨著所做項目的數(shù)量的增多，對招標(biāo)工作有了更深刻的認識，在完成這些項目的同時，溝通能力、把握項目全過程的能力等方面有所提高，對法律法規(guī)的認識相比以前也有了一定的提高，對于基本的法律法規(guī)能夠運用。

二、工作中出現(xiàn)的問題

制作采購文件的問題：隨著項目數(shù)量的增多，涉及的采購品種和類別也擴大，遇到的問題也比以前多了許多，遇到過沒有接觸過的項目，比如采購的黨群建設(shè)中心的服務(wù)項目，采購方?jīng)]有采購過類似的服務(wù)，需要我們自己根據(jù)實際情況及采購方的要求作出需求方案。在采購貨物時候沒有注意是否有國家強制規(guī)定，是否需要體現(xiàn)國家的某些政策等等。

評審時候出現(xiàn)的問題：評審時候主要遇到兩個比較大的問題：1、與專家溝通的問題，招標(biāo)行業(yè)不僅僅是制作標(biāo)書，熟悉相關(guān)法律法規(guī)制作文件，更多的時候是與人溝通，在評審當(dāng)天專家的接待及評審過程中的問題的解答都需要溝通，在一次評審中因為與專家的因為標(biāo)書評分是否排斥了非本地的供應(yīng)商起了爭執(zhí)，語氣可能比較激動，被指責(zé)自身態(tài)度不好，在評審后也自我反省了，在評審中需要調(diào)節(jié)端正自己的態(tài)度，注意日常的禮節(jié)。

2、在制作評審表格中漏項，復(fù)核時候沒有注意到專家漏簽字的情況。

3、在評審室里沒有注意自身的言行，做出沒有法律依據(jù)的解釋。

4、整理存檔資料：每一份經(jīng)手的材料記錄以及電子文檔、中標(biāo)文件等資料都進行了歸檔整理、登記、統(tǒng)計，進行交接，雖然工作比較瑣碎，但可以鍛煉自己的耐性及對工作的認真負責(zé)態(tài)度。同時也認識到：評標(biāo)是學(xué)習(xí)的過程。各位專家博學(xué)多識，經(jīng)驗豐富，因此把每一次評標(biāo)都當(dāng)作是課堂，認真記錄，把好的經(jīng)驗、好做法運用到新工作中。

三、展望2018年

總結(jié)過去是為了更好地面對未來。對今后的工作，我給自己提出如下打算：

1、加強法律法規(guī)的學(xué)習(xí)：政府采購法律法規(guī)是不斷的更新的，需要我們不斷的學(xué)習(xí)去鞏固，因為項目數(shù)量的增多，經(jīng)常忽略對政策法規(guī)的學(xué)習(xí)及深化，造成對以前政策法規(guī)的遺忘，在新的一年里學(xué)習(xí)不能放松，做到學(xué)以致用。

2、增加協(xié)調(diào)溝通能力：招標(biāo)工作是一個聯(lián)系招標(biāo)人、投標(biāo)人、專家和各個監(jiān)督部門各方橋梁和紐帶，所以需要一個良好的溝通能力，這方面能力需要加強。

3、改掉粗心的毛?。涸诠ぷ髦杏龅降淖畲髥栴}就是不夠細心、仔細考慮事情不夠全面，無論在制作標(biāo)書時候還是制作表格過程中，總是錯誤不斷，在新的一年里制作標(biāo)書、表格和復(fù)核時一定要反復(fù)確認，改掉粗心的毛病。

4、項目完成后及時存檔。

第6篇：反洗錢匯報材料范文

進入第三季度，在市辦事處和聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照市辦事處會計主管委派制管理暫行辦法的要求，認真學(xué)習(xí)政治業(yè)務(wù)知識和金融法律法規(guī)，嚴格履行崗位職責(zé)和行使管理與監(jiān)督職能，以貫徹落實市辦事處及聯(lián)社的各項工作為目標(biāo)，強化管理，抓落實，規(guī)范財務(wù)核算，完善費用管理，努力實現(xiàn)全社財務(wù)狀況的根本好轉(zhuǎn)，同時并積極做好了當(dāng)前農(nóng)信社改革有關(guān)測算資料的上報等工作，較好地完成了各項工作任務(wù)?，F(xiàn)就第三季度主要工作述職如下：

一、基本工作內(nèi)容

1、強內(nèi)控，抓管理

根據(jù)年初工作意見，于x月份與保衛(wèi)科到碑廓信用社進行內(nèi)部管理規(guī)范試點，首先制定了內(nèi)部管理規(guī)范試點實施方案及相關(guān)內(nèi)部管理考核辦法，成立規(guī)范試點領(lǐng)導(dǎo)小組，安排具體工作，試點方案中規(guī)范了內(nèi)勤15個崗位的崗位職責(zé)及工作規(guī)范以及安全保衛(wèi)11個制度規(guī)定，對內(nèi)部管理制定了詳細的制度規(guī)定，為管理水平的提高打下了良好的基礎(chǔ);為提高營業(yè)廳環(huán)境建設(shè)及安全保衛(wèi)設(shè)施方面的管理規(guī)范情況，先后到日照、黃島等外地參觀學(xué)習(xí)。其次、搞好內(nèi)部檢查，一是對碑廓信用社在前期股金規(guī)范中出現(xiàn)的錯賬組織有關(guān)人員進行內(nèi)查外核 ，二是與保衛(wèi)科配合搞好對代辦站檢查，采取抽查、夜間查的方法，重點對各社代辦站的庫款、憑證及安全方面進行一次檢查。

2、開展達標(biāo)規(guī)范活動

為了繼續(xù)提高柜臺帳款核算質(zhì)量，提高營業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，開展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，加強日常管理和安全保衛(wèi)力度，制定出臺了“嵐山聯(lián)社會計出納、安全保衛(wèi)達標(biāo)規(guī)范實施方案”，組織開展達標(biāo)規(guī)范活動。本次活動計劃從x月21日起至x月30日止，活動范圍共分會計基本規(guī)定、現(xiàn)金管理、文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)、安全保衛(wèi)四個部分，保障各項業(yè)務(wù)在一個穩(wěn)健安全的環(huán)境中快速健康發(fā)展。

3、加強會計檢查輔導(dǎo)工作

一是強化了會計檢查輔導(dǎo)工作，搞好了對全社內(nèi)勤人員的管理與考核。三季度對全轄營業(yè)網(wǎng)點進行了庫款等專項會計檢查輔導(dǎo)，通過檢查情況看，各社基本能按照會出基本制度的要求辦理各項業(yè)務(wù)，庫款核對相符，無重大責(zé)任事故，但也存在不少問題，對存在問題按照內(nèi)部管理考核辦法進行了嚴格處罰，切實做到了檢查輔導(dǎo)、查糾并重的效果。

二是搞好了會出檢查輔導(dǎo)及現(xiàn)金考核。于x月上中旬搞好對各社、部營業(yè)機構(gòu)網(wǎng)點今年以來的會出工作質(zhì)量和各營業(yè)網(wǎng)點的庫存限額進行了考核工作。本次輔導(dǎo)檢查根據(jù)“山東省會出輔導(dǎo)檢查實施方案”的有關(guān)內(nèi)容進行，通過檢查情況看各營業(yè)網(wǎng)點仍不同程度的存在著這樣那樣的違規(guī)違紀(jì)和超庫存限額問題，針對輔導(dǎo)檢查存在的問題對各社部進行了不同程度的處罰，對超庫存限額的營業(yè)網(wǎng)點對超額部分按照同業(yè)往來利率進行處罰，此項工作于本月1x號完成。

4、強化對會計主管的管理和監(jiān)督

為加強對會計工作的規(guī)范化管理，使之有章可循，有規(guī)可依，根據(jù)聯(lián)社會計主管委派制管理辦法要求，對各項會計法規(guī)及管理制度、辦法進行了檢查。如：財務(wù)管理實施、委派主管會計工資考核、會計工作質(zhì)量、有價單證及重要空白憑證管理辦法、結(jié)算管理辦法、會計擋案管理辦法等，聯(lián)社成立了會計工作檢查監(jiān)督小組。

每月對委派會計的各項工作進行一次監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時予以糾正或者通報批評，確保了各項基本制度、崗位責(zé)任制和各項會計財務(wù)法規(guī)制度的貫徹落實，

由于狠抓了委派會計工作的管理，受派會計的責(zé)任心明顯增強，會計職能作用發(fā)揮明顯，聯(lián)社對在上半年開展內(nèi)部管理綜合檢查時發(fā)現(xiàn)，全處農(nóng)村信用社會計工作質(zhì)量較以前得以明顯提高。

5、組織開展對人民幣的宣傳工作

一是按市人行安排，7月份進行人民幣的宣傳，各營業(yè)網(wǎng)點全部發(fā)放宣傳資料、懸掛橫幅，達到預(yù)期目的。二是按央行反洗錢局的安排，對20xx年至今的現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳的大額資金對行了及時的統(tǒng)計上報。

6、做好協(xié)調(diào)關(guān)系

于7月份陪同嵐山國稅局對碑廓、虎山、嵐山、營業(yè)部的20xx年度所得稅匯算情況進行檢查，由于工作到位，本次檢查沒有出現(xiàn)其他任何問題。

二、加強學(xué)習(xí)，提高質(zhì)量

為了在競爭中求得生存，平時加強了對會計知識的學(xué)習(xí)，不斷提高自己思想道德水準(zhǔn)、專業(yè)水平和業(yè)務(wù)技能素質(zhì)，以最佳業(yè)務(wù)水平為分支機構(gòu)提供會計服務(wù)。同時，分支機構(gòu)對聯(lián)社委派主管會計的素質(zhì)要求也不斷提高，這就要求對具備會計專業(yè)資格、具有會計專業(yè)知識和實際工作經(jīng)驗、經(jīng)過專門培訓(xùn)、責(zé)任心強的一大批專業(yè)人員不斷更新知識，全面提升自身綜合素質(zhì)，進而有效地推進高素質(zhì)的會計隊伍建設(shè)，提高農(nóng)村信用社會計管理水平。

1、實行定期例會制度

于每月、季組織召開會計主管員專題會議，主要一是對上級行社轉(zhuǎn)發(fā)的有關(guān)文件及制度規(guī)定進行了全面學(xué)習(xí)，特別是對今年聯(lián)社制定出臺的有關(guān)管理辦法進行了專題學(xué)習(xí)和討論，二是對委派會計工作進行專題匯報，三是會議布置近期工作，進一步明確思想，統(tǒng)一認識，為做好各項制度的貫徹和落實，打下了良好的基礎(chǔ)。

2、加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和考核。

一是加強了對新招大學(xué)生專業(yè)理論、技術(shù)考核。根據(jù)年初制定<嵐山聯(lián)社會出人員學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)達標(biāo)考核辦法>要求，于x月12日組織有關(guān)科室人員，成立考核領(lǐng)導(dǎo)小組，對xx年第二季度新招大學(xué)生業(yè)務(wù)理論、技術(shù)進行考核，通過考核發(fā)現(xiàn)成績太不理想，業(yè)務(wù)技術(shù)普遍較差，達標(biāo)率較低，聯(lián)社對考核情況下發(fā)了通報，對不達標(biāo)人員按規(guī)定進行了處罰，以保證了技術(shù)練兵活動的順利開展和業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高。

二是搞好知識宣講工作。根據(jù)聯(lián)社巡回知識講座安排，搞好了對各社、部財務(wù)部分的知識宣講，三季度重點學(xué)習(xí)了農(nóng)村信用社會計結(jié)算、儲蓄、計算機管理與操作等專業(yè)理論知識，進一步提高了全體員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和增強執(zhí)行制度的自覺性和責(zé)任感。

三、加強經(jīng)營核算，提高經(jīng)營效益

1、搞好財務(wù)指標(biāo)的測算工作。根據(jù)市辦事處20xx年財務(wù)指標(biāo)計劃，三季度重點對全轄的經(jīng)營狀況進行了詳細測算，并擬定了《20xx年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制考核辦法》及20xx年度各項經(jīng)營目標(biāo)計劃。為實現(xiàn)我社今年全部盈余打下了良好基礎(chǔ)。

2、搞好專項央行票據(jù)發(fā)行的申請上報工作

一是于7月初準(zhǔn)備好了票據(jù)發(fā)行上報的有關(guān)文件及測算數(shù)據(jù)等報告資料;

二是于7月1x日至23日利用1個星期的時間到市人民人行搞好增資擴股情況報告、專項央行票據(jù)申請的上報及有關(guān)報表資料的審核;

三是陪同市人行來嵐山對增資擴股真實性情況的審核;四是于x月初陪同市人行人員到濟南大區(qū)行搞好專項央行票據(jù)申請上報資料的審核。此項工作接近二個星期的時間，經(jīng)過不懈的努力，申請上報票據(jù)發(fā)行的有關(guān)材料都較好地順利通過了各級人民銀行、銀監(jiān)局的審核，達到了一次申請成功。并于x月3號拿到專項票據(jù)的發(fā)行承諾書協(xié)議書，現(xiàn)已正式入賬，拿到的票據(jù)全部置換了呆賬貸款， 置換后使不良貸款較20xx年占比下降幅度x1.x3%;不良占比達到x.x1%。資本充足率達到5.44%，這樣我社二項指標(biāo)都達到規(guī)定要求，連續(xù)保持4個季度，到明年第三季度就能提前兌付票據(jù)，較好地完成了本次工作任務(wù)，切實做到了一次申請成功發(fā)行。

3、認真組織開展摸底調(diào)查工作

根據(jù)省、市的通知要求，我們積極搞好了省聯(lián)社關(guān)于認真開展摸底調(diào)查，全面核實信用社財務(wù)、資產(chǎn)狀況的統(tǒng)計上報工作。本次調(diào)查共計10個表格，時間緊、工作量大，我們加班加點，于x月底前圓滿完成并及時上報。

4、積極做好有關(guān)上報資料及統(tǒng)計報表

一是于x月中旬積極搞好市辦事處交辦的上報資料及相關(guān)統(tǒng)計報表，

①增資擴股及降低不良貸款情況表，

②省聯(lián)社改革會議要求上報的股金分紅情況表，組織形式改革情況表等資料和報表。

二是根據(jù)市辦事處通知要求，搞好了經(jīng)營情況預(yù)測分析重點是：

①止20xx年x月底各項經(jīng)營指標(biāo)完成情況，

②止x月財務(wù)收支情況分析，

③預(yù)計今年財務(wù)收支實現(xiàn)情況，

④預(yù)計今年經(jīng)營指標(biāo)完成情況，

⑤當(dāng)前需要解決的問題。

5、加強財務(wù)核算，規(guī)范財務(wù)收支

根據(jù)財務(wù)管理辦法的配比核算原則，在第三季度制定了計算正常貸款應(yīng)收利息實施方案及計算工具表，實行由原年末結(jié)息改按季結(jié)息的辦法。并于x月23日組織召開了各社會計主管員會議，進行學(xué)習(xí)領(lǐng)會，布置計算今年1-x月份各項正常貸款計算應(yīng)收利息，并納入當(dāng)期損益核算。

四、加強財紀(jì)紀(jì)律，規(guī)范財務(wù)管理

會計委派制實施以后，會計的監(jiān)督管理職能充分發(fā)揮出來，從源頭上控制了違規(guī)開支行為。同時根據(jù)聯(lián)社制定的營業(yè)費用管理辦法，加強了費用管理，嚴格把關(guān)，從嚴控制費用支出，從而有效杜絕了費用超支和花錢大手大腳的現(xiàn)象。通過加強對費用管理和嚴格把關(guān)，至x月未全社列支費用總額503萬元，無不合規(guī)定列支費用單據(jù)，費用開支符合規(guī)定要求，保證了業(yè)務(wù)正常費用的開支，公用費用支出也得到了有效控制，營業(yè)費用的管理運行良好。

1-x月份全處信用社均能夠嚴格按照以收定支比例管理費用，無一超列費用現(xiàn)象，同時共制止違規(guī)及不規(guī)范費用開支1xx 筆，金額23萬元，為全社扭虧為盈奠定了良好的基礎(chǔ)。到x月底，全社營業(yè)費用同比多支223萬元，綜合費用率同比降低17.xx個百分點，費用總量控制在計劃以內(nèi)。

五、各項業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健快速發(fā)展

為全面提速20xx年全社經(jīng)營目標(biāo)，進一步完善經(jīng)營機制，努力提高經(jīng)營效益。一是從年初開始對今年的財務(wù)指標(biāo)進行詳細了解和測算，為確定今年全社各項經(jīng)營目標(biāo)計劃做好準(zhǔn)備。二是按月、季搞好了財務(wù)收支活動分析，及時給領(lǐng)導(dǎo)提供數(shù)據(jù)，以便正確決策。三是加強對非盈利性資金管理。按照<聯(lián)社制定非盈利性資金考核辦法>，及時對各營業(yè)機構(gòu)網(wǎng)點的庫存、備用金進行考核，以進一步加強現(xiàn)金管理，努力壓縮不生息資金占用，提高資金收益率。從而使經(jīng)營狀況大有好轉(zhuǎn)。全社出現(xiàn)了“兩確保”、“兩轉(zhuǎn)變”的喜人局面。

“兩確保”即確保了安全經(jīng)營無事故，確保了全轄無違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。“兩轉(zhuǎn)變”即會計類型實現(xiàn)了由核算型會計向管理型會計轉(zhuǎn)變，經(jīng)營效益實現(xiàn)了由全社整體虧損向整體盈余轉(zhuǎn)變。到x月底，實現(xiàn)各項收入244x萬元，其中利息收入2102萬元，同比增加15x2萬元，收息率同比提高了3.37個百分點;各項支出1x70萬元，其中費用支出503萬元，同比增加223萬元，費用率同比下降17.xx個百分點。全轄四社一部全部盈余，盈余額77x萬元，同比減虧1344萬元，盈余面100%，經(jīng)營效益創(chuàng)歷史最好水平。

綜觀第三季度工作，按照市辦事處會計委派工作的具體要求，較好地履行了崗位職責(zé)，有效地解決了會出人員的崗位職責(zé)，強化了內(nèi)部管理規(guī)范工作，使全轄的會出工作得到了進一步加強，會出工作質(zhì)量得到了有效提高。但也存在不少問題。

主要表現(xiàn)在：一是崗位職責(zé)發(fā)揮的不夠好，以身作則，率先垂范的意識還不夠強，存有辦事效率不高、工作措施不到位等現(xiàn)象。二是在貫徹落實制度執(zhí)行上不夠認真，監(jiān)督管理跟不上，存在抓制度落實的力度不夠。三是會出人員的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)未能從根本得到提高，學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)積極性未能真正充分發(fā)揮起來。針對以上問題，本人在下步工作中認真加以改進和完善，按照市辦事處領(lǐng)導(dǎo)要求及委派會計主管的職權(quán)范圍，嚴格履行崗位職責(zé)，扎實工作，努力完成市辦事處及聯(lián)社交辦的各項工作任務(wù)。

以上個人工作述職，如有不妥當(dāng)之處，懇請市辦事處領(lǐng)導(dǎo)給予批評，并加以監(jiān)督。

述職人：

第7篇：反洗錢匯報材料范文

1、強化管理，2、抓落實 1、強內(nèi)控，抓管理。根據(jù)年初工作意見，于8月份與保衛(wèi)科到碑廓信用社進行內(nèi)部管理規(guī)范試點，首先制定了內(nèi)部管理規(guī)范試點實施方案及相關(guān)內(nèi)部管理考核辦法，成立規(guī)范試點領(lǐng)導(dǎo)小組，安排具體工作，試點方案中規(guī)范了內(nèi)勤15個崗位的崗位職責(zé)及工作規(guī)范以及安全保衛(wèi)11個制度規(guī)定，對內(nèi)部管理制定了詳細的制度規(guī)定，為管理水平的提高打下了良好的基礎(chǔ)；為提高營業(yè)廳環(huán)境建設(shè)及安全保衛(wèi)設(shè)施方面的管理規(guī)范情況，先后到日照、黃島等外地參觀學(xué)習(xí)。其次、搞好內(nèi)部檢查，一是對碑廓信用社在前期股金規(guī)范中出現(xiàn)的錯賬組織有關(guān)人員進行內(nèi)查外核 ，二是與保衛(wèi)科配合搞好對代辦站檢查，采取抽查、夜間查的方法，重點對各社代辦站的庫款、憑證及安全方面進行一次檢查。

2、開展達標(biāo)規(guī)范活動。為了繼續(xù)提高柜臺帳款核算質(zhì)量，提高營業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，開展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，加強日常管理和安全保衛(wèi)力度，制定出臺了“嵐山聯(lián)社會計出納、安全保衛(wèi)達標(biāo)規(guī)范實施方案”，組織開展達標(biāo)規(guī)范活動。本次活動計劃從6月21日起至9月30日止，活動范圍共分會計基本規(guī)定、現(xiàn)金管理、文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)、安全保衛(wèi)四個部分，保障各項業(yè)務(wù)在一個穩(wěn)健安全的環(huán)境中快速健康發(fā)展。

3、加強會計檢查輔導(dǎo)工作。一是強化了會計檢查輔導(dǎo)工作，搞好了對全社內(nèi)勤人員的管理與考核。三季度對全轄營業(yè)網(wǎng)點進行了庫款等專項會計檢查輔導(dǎo)，通過檢查情況看，各社基本能按照會出基本制度的要求辦理各項業(yè)務(wù)，庫款核對相符，無重大責(zé)任事故，但也存在不少問題，對存在問題按照內(nèi)部管理考核辦法進行了嚴格處罰，切實做到了檢查輔導(dǎo)、查糾并重的效果。二是搞好了會出檢查輔導(dǎo)及現(xiàn)金考核。于8月上中旬搞好對各社、部營業(yè)機構(gòu)網(wǎng)點今年以來的會出工作質(zhì)量和各營業(yè)網(wǎng)點的庫存限額進行了考核工作。本次輔導(dǎo)檢查根據(jù)“山東省會出輔導(dǎo)檢查實施方案”的有關(guān)內(nèi)容進行，通過檢查情況看各營業(yè)網(wǎng)點仍不同程度的存在著這樣那樣的違規(guī)違紀(jì)和超庫存限額問題，針對輔導(dǎo)檢查存在的問題對各社部進行了不同程度的處罰，對超庫存限額的營業(yè)網(wǎng)點對超額部分按照同業(yè)往來利率進行處罰，此項工作于本月16號完成。

4、強化對會計主管的管理和監(jiān)督。為加強對會計工作的規(guī)范化管理，使之有章可循，有規(guī)可依，根據(jù)聯(lián)社會計主管委派制管理辦法要求，對各項會計法規(guī)及管理制度、辦法進行了檢查。如：財務(wù)管理實施、委派主管會計工資考核、會計工作質(zhì)量、有價單證及重要空白憑證管理辦法、結(jié)算管理辦法、會計擋案管理辦法等，聯(lián)社成立了會計工作檢查監(jiān)督小組。每月對委派會計的各項工作進行一次監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時予以糾正或者通報批評，確保了各項基本制度、崗位責(zé)任制和各項會計財務(wù)法規(guī)制度的貫徹落實。由于狠抓了委派會計工作的管理，受派會計的責(zé)任心明顯增強，會計職能作用發(fā)揮明顯，聯(lián)社對在上半年開展內(nèi)部管理綜合檢查時發(fā)現(xiàn)，全處農(nóng)村信用社會計工作質(zhì)量較以前得以明顯提高。

5、組織開展對人民幣的宣傳工作。一是按市人行安排，7月份進行人民幣的宣傳，各營業(yè)網(wǎng)點全部發(fā)放宣傳資料、懸掛橫幅，達到預(yù)期目的。二是按央行反洗錢局的安排，對2003年至今的現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳的大額資金對行了及時的統(tǒng)計上報。

6、做好協(xié)調(diào)關(guān)系。于7月份陪同嵐山國稅局對碑廓、虎山、嵐山、營業(yè)部的2003年度所得稅匯算情況進行檢查，由于工作到位，本次檢查沒有出現(xiàn)其他任何問題。

二、加強學(xué)習(xí)，提高質(zhì)量

為了在競爭中求得生存，平時加強了對會計知識的學(xué)習(xí)，不斷提高自己思想道德水準(zhǔn)、專業(yè)水平和業(yè)務(wù)技能素質(zhì)，以最佳業(yè)務(wù)水平為分支機構(gòu)提供會計服務(wù)。同時，分支機構(gòu)對聯(lián)社委派主管會計的素質(zhì)要求也不斷提高，這就要求對具備會計專業(yè)資格、具有會計專業(yè)知識和實際工作經(jīng)驗、經(jīng)過專門培訓(xùn)、責(zé)任心強的一大批專業(yè)人員不斷更新知識，全面提升自身綜合素質(zhì)，進而有效地推進高素質(zhì)的會計隊伍建設(shè)，提高農(nóng)村信用社會計管理水平。

1、實行定期例會制度。于每月、季組織召開會計主管員專題會議，主要一是對上級行社轉(zhuǎn)發(fā)的有關(guān)文件及制度規(guī)定進行了全面學(xué)習(xí)，特別是對今年聯(lián)社制定出臺的有關(guān)管理辦法進行了專題學(xué)習(xí)和討論，二是對委派會計工作進行專題匯報，三是會議布置近期工作，進一步明確思想，統(tǒng)一認識，為做好各項制度的貫徹和落實，打下了良好的基礎(chǔ)。

2、加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和考核。

一是加強了對新招大學(xué)生專業(yè)理論、技術(shù)考核。根據(jù)年初制定＜嵐山聯(lián)社會出人員學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)達標(biāo)考核辦法＞要求，于8月12日組織有關(guān)科室人員，成立考核領(lǐng)導(dǎo)小組，對04年第二季度新招大學(xué)生業(yè)務(wù)理論、技術(shù)進行考核，通過考核發(fā)現(xiàn)成績太不理想，業(yè)務(wù)技術(shù)普遍較差，達標(biāo)率較低，聯(lián)社對考核情況下發(fā)了通報，對不達標(biāo)人員按規(guī)定進行了處罰，以保證了技術(shù)練兵活動的順利開展和業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高。

二是搞好知識宣講工作。根據(jù)聯(lián)社巡回知識講座安排，搞好了對各社、部財務(wù)部分的知識宣講，三季度重點學(xué)習(xí)了農(nóng)村信用社會計結(jié)算、儲蓄、計算機管理與操作等專業(yè)理論知識，進一步提高了全體員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和增強執(zhí)行制度的自覺性和責(zé)任感。

三、加強經(jīng)營核算，提高經(jīng)營效益

1、搞好財務(wù)指標(biāo)的測算工作。根據(jù)市辦事處2004年財務(wù)指標(biāo)計劃，三季度重點對全轄的經(jīng)營狀況進行了詳細測算，并擬定了《2004年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制考核辦法》及2004年度各項經(jīng)營目標(biāo)計劃。為實現(xiàn)我社今年全部盈余打下了良好基礎(chǔ)。

2、搞好專項央行票據(jù)發(fā)行的申請上報工作。一是于7月初準(zhǔn)備好了票據(jù)發(fā)行上報的有關(guān)文件及測算數(shù)據(jù)等報告資料；二是于7月19日至23日利用1個星期的時間到市人民人行搞好增資擴股情況報告、專項央行票據(jù)申請的上報及有關(guān)報表資料的審核；三是陪同市人行來嵐山對增資擴股真實性情況的審核；四是于8月初陪同市人行人員到濟南大區(qū)行搞好專項央行票據(jù)申請上報資料的審核。此項工作接近二個星期的時間，經(jīng)過不懈的努力，申請上報票據(jù)發(fā)行的有關(guān)材料都較好地順利通過了各級人民銀行、銀監(jiān)局的審核，達到了一次申請成功。并于9月3號拿到專項票據(jù)的發(fā)行承諾書協(xié)議書，現(xiàn)已正式入賬，拿到的票據(jù)全部置換了呆賬貸款, 置換后使不良貸款較2002年占比下降幅度81.83%；不良占比達到6.91%。資本充足率達到5.44%，這樣我社二項指標(biāo)都達到規(guī)定要求，連續(xù)保持4個季度，到明年第三季度就能提前兌付票據(jù)，較好地完成了本次工作任務(wù)，切實做到了一次申請成功發(fā)行。

3、認真組織開展摸底調(diào)查工作。根據(jù)省、市的通知要求，我們積極搞好了省聯(lián)社關(guān)于認真開展摸底調(diào)查，全面核實信用社財務(wù)、資產(chǎn)狀況的統(tǒng)計上報工作。本次調(diào)查共計10個表格，時間緊、工作量大，我們加班加點，于8月底前圓滿完成并及時上報。

4、積極做好有關(guān)上報資料及統(tǒng)計報表。一是于8月中旬積極搞好市辦事處交辦的上報資料及相關(guān)統(tǒng)計報表，①增資擴股及降低不良貸款情況表，②省聯(lián)社改革會議要求上報的股金分紅情況表，組織形式改革情況表等資料和報表。二是根據(jù)市辦事處通知要求，搞好了經(jīng)營情況預(yù)測分析重點是：①止2004年8月底各項經(jīng)營指標(biāo)完成情況，②止8月財務(wù)收支情況分析，③預(yù)計今年財務(wù)收支實現(xiàn)情況，④預(yù)計今年經(jīng)營指標(biāo)完成情況，⑤當(dāng)前需要解決的問題。

5、加強財務(wù)核算，規(guī)范財務(wù)收支。根據(jù)財務(wù)管理辦法的配比核算原則，在第三季度制定了計算正常貸款應(yīng)收利息實施方案及計算工具表，實行由原年末結(jié)息改按季結(jié)息的辦法。并于9月23日組織召開了各社會計主管員會議，進行學(xué)習(xí)領(lǐng)會，布置計算今年1-9月份各項正常貸款計算應(yīng)收利息，并納入當(dāng)期損益核算。

四、加強財紀(jì)紀(jì)律，規(guī)范財務(wù)管理

會計委派制實施以后，會計的監(jiān)督管理職能充分發(fā)揮出來，從源頭上控制了違規(guī)開支行為。同時根據(jù)聯(lián)社制定的營業(yè)費用管理辦法，加強了費用管理，嚴格把關(guān)，從嚴控制費用支出，從而有效杜絕了費用超支和花錢大手大腳的現(xiàn)象。通過加強對費用管理和嚴格把關(guān)，至9月未全社列支費用總額503萬元，無不合規(guī)定列支費用單據(jù)，費用開支符合規(guī)定要求，保證了業(yè)務(wù)正常費用的開支，公用費用支出也得到了有效控制，營業(yè)費用的管理運行良好。1-9月份全處信用社均能夠嚴格按照以收定支比例管理費用，無一超列費用現(xiàn)象，同時共制止違規(guī)及不規(guī)范費用開支189 筆，金額23萬元，為全社扭虧為盈奠定了良好的基礎(chǔ)。到9月底，全社營業(yè)費用同比多支223萬元，綜合費用率同比降低17.98個百分點，費用總量控制在計劃以內(nèi)。

五、各項業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健快速發(fā)展

第8篇：反洗錢匯報材料范文

2008年金融危機以來，中央銀行在非常規(guī)貨幣政策操作過程中，比以往常規(guī)政策操作時期更頻繁地要求交易對手提供直接交易或償債的擔(dān)保資產(chǎn)，抵押品制度因此被更加廣泛地使用。2014年，中國人民銀行根據(jù)經(jīng)濟金融形勢發(fā)展需要，試點開展常備借貸便利操作，并首次出臺《中國人民銀行再貸款與常備借貸便利抵押品管理指引》（以下簡稱《指引》）。因此，隨著貨幣政策操作中抵押品規(guī)模和種類不斷增長更新，建立健全有關(guān)中央銀行抵押品的評估、操作和管理等內(nèi)容的整套框架，是發(fā)達和新興經(jīng)濟體中央銀行貨幣政策操作體系的重要組成內(nèi)容。

一、國外中央銀行抵押品政策實踐

2008年全球金融危機以來，美聯(lián)儲、歐洲央行等世界主要中央銀行為解決本國市場融資性功能退化問題，紛紛采取量化寬松貨幣政策，調(diào)整抵押品政策，擴大合格抵押品范圍，為此類干預(yù)方式提供了重要支撐?？v觀世界主要中央銀行抵押品實踐，抵押品資產(chǎn)在近年中央銀行資產(chǎn)負債表中的規(guī)模和所占比重穩(wěn)步提高，抵押品種類也不斷豐富。抵押品整體操作流程的關(guān)鍵點主要涉及三方面內(nèi)容：合格抵押品的資產(chǎn)目錄范圍、抵押品定價，以及風(fēng)險緩釋機制。

（一）抵押品政策目標(biāo)和操作框架

1.抵押品制度在保障中央銀行財務(wù)穩(wěn)健性的基礎(chǔ)上，支持貨幣政策有效實施，并影響金融機構(gòu)的資產(chǎn)負債管理。要求抵押品是中央銀行提供流動性時防控風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)做法，而無抵押品擔(dān)保的貨幣政策操作需要中央銀行對交易對手財務(wù)狀況進行持續(xù)監(jiān)控，因此交易成本較高。抵押品制度使央行在貨幣政策操作時只關(guān)注抵押品質(zhì)量，便于中央銀行專注貨幣政策的操作及其效果。從金融市場主體看，抵押品的范圍和標(biāo)準(zhǔn)變動直接影響金融機構(gòu)的資產(chǎn)負債配置，進而影響資產(chǎn)的流動性和長期趨勢。

2.中央銀行抵押品政策應(yīng)具備標(biāo)準(zhǔn)明確、規(guī)范可操作的政策框架。抵押品制度是金融機構(gòu)為獲取資金融入，將自有資產(chǎn)質(zhì)押給中央銀行過程中，中央銀行對抵押品資產(chǎn)實施價值評估、風(fēng)險評定、抵押品確認入賬等工作的規(guī)范性準(zhǔn)則。抵押品政策還應(yīng)具備一定的靈活性和可調(diào)整性，可根據(jù)形勢發(fā)展變化不斷吸納新的、更復(fù)雜的質(zhì)押資產(chǎn)，以更好適應(yīng)金融市場創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展和不同宏觀形勢背景下的調(diào)控需求。

3.抵押品政策適用于調(diào)節(jié)市場長短期流動性的貨幣政策操作領(lǐng)域。籠統(tǒng)而言，中央銀行擬向市場注入流動性時，均可運用抵押品政策。從時間長短看，交易對手短期或長期的融資活動都可以通過抵押品政策融入資金；從貨幣政策操作類型看，抵押品政策應(yīng)用于公開市場操作和經(jīng)常性融資便利。

（二）嚴格合格抵押品范圍

1.抵押品資產(chǎn)類型。狹義的抵押品范圍是本幣標(biāo)價的國債和央行票據(jù)，這類抵押品幾乎沒有市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險等各類風(fēng)險，但這類抵押品規(guī)模有限，遠不能滿足央行政策操作需要，因此，實踐中央行抵押品范圍不斷擴大。

合格抵押品的界定有三個方面。一是可接受的貨幣種類除了本幣抵押品是否接受外幣抵押品。二是抵押品的信用級別。即抵押品的發(fā)行機構(gòu)除了公共部門是否擴展到所有AAA級機構(gòu)，包括私營部門。三是抵押品的市場流動性，按流動性高低分為公共部門證券、金融機構(gòu)證券、非金融機構(gòu)證券和非流通的貸款。

2.抵押品資產(chǎn)質(zhì)量。金融危機后期，發(fā)達經(jīng)濟體中央銀行陸續(xù)擴大合格抵押品范圍，接受低等級的抵押品，以此向金融市場注入流動性，促進私營部門發(fā)展。但抵押品范圍的擴大也增加了信用風(fēng)險和市場風(fēng)險，需要中央銀行完善抵押資產(chǎn)價值評估機制，保證風(fēng)險可控。實踐中中央銀行一般通過第三方信用評估機構(gòu)或央行內(nèi)部信用評級機制評估資產(chǎn)質(zhì)量，并結(jié)合貨幣政策目標(biāo)和系統(tǒng)性風(fēng)險水平，確定抵押資產(chǎn)風(fēng)險的可容忍區(qū)間。比如歐債危機后期，歐洲市場流動性趨緊，歐央行逐步拓展合格抵押品范圍，接受個別信貸機構(gòu)發(fā)行的融資工具作為合格抵押品，并將抵押品最低信用評級要求從A-降至BBB-[1]。

3.確立不同貨幣政策操作適用的合格抵押品標(biāo)準(zhǔn)。目前美聯(lián)儲、加拿大中央銀行、韓國中央銀行等對公開市場操作適用狹義合格抵押品范圍，對經(jīng)常性融資便利適用廣義合格抵押品范圍。歐央行、日本銀行公開市場操作的抵押品范圍限定較寬，同時在常規(guī)貨幣政策操作框架下，對所有貸款采取相同的合格抵押品標(biāo)準(zhǔn)[2]。此外，由于公開市場操作側(cè)重于為市場提供整體流動性，而經(jīng)常性融資便利側(cè)重滿足特定銀行的清算需求，因此，經(jīng)常性融資便利的抵押品范圍通常大于公開市場操作。

4.抵押品目錄范圍管理現(xiàn)狀。通過梳理主要國家中央銀行抵押品類型，所有央行都認可和接受公共部門證券作為抵押品；中央銀行管控能力越強，可接受的抵押品范圍越廣，其中，歐央行、美聯(lián)儲和英格蘭銀行接受的抵押品資產(chǎn)類型最寬，涵蓋金融機構(gòu)證券、擔(dān)保債券、其他資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券；韓國和印度儲備銀行抵押品政策最為謹慎，僅接受政府部門證券和非證券資產(chǎn)，也是僅有的不接受跨境資產(chǎn)作為抵押品的央行。

（三）評估抵押品價值

各國中央銀行通常采用折扣率的方式對抵押品進行定價，折扣率是抵押品折減的比率，目的不僅是降低中央銀行因交易對手違約而變賣抵押品所遭受損失的可能性，同時也考慮到抵押品在流動性緊張情況下最可能的價值。美聯(lián)儲實行的折扣率一般是為了抵補交易對手信譽、財務(wù)狀況變化以及市場風(fēng)險引起的損失，其大小是基于組合的價格、利率和信用利差的波動等因素來計算。

（四）明確抵押品管理方式

按抵押品與貸款是否存在一一對應(yīng)關(guān)系，分為三種抵押品管理方式：一是特定貸款抵押品政策，即抵押品與特定再貸款等具體政策工具存在一一對應(yīng)關(guān)系；二是抵押品資產(chǎn)池政策，此時各類抵押品歸集到抵押品池，各項不同金額、不同時間的貸款統(tǒng)一由抵押品池的價值決定，不與特定貸款一一對應(yīng)；三是混合政策，即對某些貨幣政策操作運用特定貸款抵押品政策，其他操作使用抵押品資產(chǎn)池政策。主要國家中央銀行的抵押品管理方式如表1所示。

（五）強化抵押品風(fēng)險控制機制管理

1.抵押品面臨的主要風(fēng)險。一是信用風(fēng)險，即交易對手違約引起的風(fēng)險。二是市場風(fēng)險，即受經(jīng)濟金融形勢影響，抵押品的評估價值和變現(xiàn)價格變化引發(fā)的風(fēng)險。三是流動性風(fēng)險，即抵押品本身的流動性對本國貨幣清算體系造成的風(fēng)險。

2.抵押品風(fēng)險的控制機制。首先，通過折扣率抵補因交易對手違約而變賣抵押品所遭受的損失。折扣率的大小綜合考慮借款人信用、貸款期限、抵押品流動性等因素。其次，采取追加保證金機制。中央銀行會設(shè)定一個觸發(fā)點水平，當(dāng)?shù)盅浩返膶崟r估值低于觸發(fā)點，中央銀行則要求交易對手追加保證金。目前，美聯(lián)儲、歐央行通過建立抵押品盯市（market-to-market）估值模型，動態(tài)監(jiān)測抵押品市值。再次，限制抵押品發(fā)行人或抵押品品種的金額占比，以此減少集中度風(fēng)險。

（六）配套抵押品操作措施

中央銀行考慮何種資產(chǎn)能夠納入合格抵押品范圍、確定抵押品價值和折扣率，以及后續(xù)對抵押品市值的動態(tài)監(jiān)測，都需要能從市場上及時獲得抵押品價值有用信息為前提條件，因此，抵押品操作的配套措施主要有以下兩方面。

1.證券產(chǎn)品的透明度要求。由于抵押品按類別分可以分別證券類抵押品和信貸資產(chǎn)抵押品，由于信貸資產(chǎn)的信息及其價值評估可有賴于金融機構(gòu)及中央銀行內(nèi)部評級，而證券資產(chǎn)信息含量有限，需要強化證券產(chǎn)品的透明度管理。如歐央行、英格蘭銀行將資產(chǎn)支持型證券納入合格抵押品范圍時，分別要求交易主體面向市場公開此類證券的信貸利率報告和執(zhí)行時間序列信息披露標(biāo)準(zhǔn)；加拿大中央銀行宣布資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)成為合格抵押品后，資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)必須執(zhí)行信息披露等特殊安排。

2.提高證券產(chǎn)品的風(fēng)險管理水平。抵押品風(fēng)險管理的主要內(nèi)容就是評估其信用風(fēng)險。加拿大中央銀行將資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)作為合格抵押品時，在剔除政府對證券給予第三方擔(dān)保的基礎(chǔ)上，通過多種情況分析評估其收益能力和利率水平，而不是直接接受其賬面利率，從而全面反映影響資產(chǎn)價格的各種不利因素。此外，加拿大中央銀行通過建立多利率制度，充分評估抵押品風(fēng)險，在評估出的多種利率差異較大時，便于中央銀行權(quán)衡出恰當(dāng)?shù)睦仕?，避免選擇結(jié)果過于激進或保守，目前將評估出的第二高利率視為合適的利率水平，并作為折扣率的參考。加拿大中央銀行將這一制度覆蓋到所有私人部門發(fā)行的證券作為抵押品的情況。

二、抵押品要素內(nèi)涵分析

（一）中央銀行抵押品的重要性分析

首先，資產(chǎn)安全、保障央行財務(wù)實力是各國中央銀行操作貨幣政策工具的前提，抵押品制度不僅可以增大交易對手逆向選擇的行為成本，滿足央行風(fēng)險控制和敦促對手方還款保證的目的；另一方面，中央銀行抵押品制度不僅是為了降低貨幣政策操作中的資金損失，更是為了盤活金融機構(gòu)資產(chǎn)流動性，便于在市場資金緊張時向金融機構(gòu)貸出資金。

其次，抵押品制度的健全完善與再貸款工具的創(chuàng)新相輔相成，由于抵押品范圍的擴充，提高了抵押品資產(chǎn)的流動性，減少利率傳輸過程的流動性溢價水平，進而降低實體經(jīng)濟融資成本。因此，擴展抵押品范圍縮短了貨幣政策向?qū)嶓w經(jīng)濟傳導(dǎo)的鏈條，有利于提高貨幣政策的效率和有效性。

（二）商業(yè)領(lǐng)域抵押品與中央銀行抵押品的本質(zhì)區(qū)別

商品交易領(lǐng)域的抵押品一般指資金融入方抵押給資金融出方的資產(chǎn)。抵押資產(chǎn)不僅約束資金融入方的違約行為，還能對融出方的資金安全提供保障。與商品交易領(lǐng)域抵押品相比，中央銀行抵押品政策不僅保障中央銀行最后貸款人職能的履行，在宏觀金融穩(wěn)定和金融安全層面，可以最小化中央銀行因交易對手違約造成的資產(chǎn)損失。并且，央行與所有交易對手的抵押品業(yè)務(wù)匯總起來的合力，對整體金融系統(tǒng)的資金流動性有重大影響。

此外，中央銀行設(shè)計抵押品制度時主要在央行資產(chǎn)安全性與政策實施必要性間進行權(quán)衡，對財務(wù)成本的考慮較少，特別是金融危機時期，具體表現(xiàn)為更強的風(fēng)險承擔(dān)意愿、更寬松的抵押品標(biāo)準(zhǔn)，以及更充沛的流動性注入。

（三）影響抵押品政策的主要因素

1.貨幣政策目標(biāo)。抵押品政策的設(shè)計需要考慮貨幣政策操作目標(biāo)，如隔夜利率價格或貨幣供應(yīng)總量等，此外還要考慮一定期間內(nèi)金融機構(gòu)的存款準(zhǔn)備金規(guī)模和中央銀行公開市場操作的頻率。

2.中央銀行資產(chǎn)負債表的規(guī)模和結(jié)構(gòu)。一是抵押品價值會隨中央銀行資產(chǎn)負債規(guī)模的擴張而水漲船高；二是在央行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，公開市場操作和經(jīng)常性融資便利操作對應(yīng)的資產(chǎn)占比越大，抵押品價值將越高[3]。

3.本國金融市場規(guī)模及發(fā)展?fàn)顩r。一是高質(zhì)量流動資產(chǎn)的可獲性。具有大規(guī)模且交投活躍的國債的國家（地區(qū)），此類債券作為合格抵押品主要品種的可能性越高。反之，在國債相對稀缺或債券交易不發(fā)達地區(qū)，中央銀行可能需要接受更寬范圍的抵押品資產(chǎn)。二是國家支付體系發(fā)達程度。國家的支付結(jié)算系統(tǒng)越發(fā)達，中央銀行接受不同抵押品的交易成本越低，擴大抵押品范圍更容易。三是資產(chǎn)證券化程度。一國資產(chǎn)證券化水平越發(fā)達，債券市場越繁榮，企業(yè)融資就不僅僅局限于銀行貸款和自有利潤留存，進而中央銀行為保證企業(yè)融資便利而擴大抵押品范圍的需求將減少。

4.折扣率與逆周期調(diào)控的矛盾。中央銀行采用折扣率對抵押品資產(chǎn)在價值確認時進行一定程度的折減，是控制抵押品市場風(fēng)險的重要手段。但2008年國際金融危機的教訓(xùn)之一即是折扣率確認價值折減的做法與危機期間資產(chǎn)價格下跌的市場形勢相吻合，產(chǎn)生順周期調(diào)控問題，不僅無法介入市場進行風(fēng)險干預(yù)，同時影響市場穩(wěn)定的自我調(diào)節(jié)功能。意識到這一問題后，中央銀行開始運用抵押品政策進行宏觀審慎逆周期調(diào)節(jié)，即經(jīng)濟上行期提高抵押品標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)濟周期下行時放寬抵押品政策要求，以此熨平經(jīng)濟周期的波動。

三、人民銀行抵押品政策及實踐中存在問題

2015年2月4日，中國人民銀行出臺《中國人民銀行再貸款與常備借貸便利抵押品管理指引（試行）》（以下簡稱《指引》），是我國中央銀行建立和實施抵押品制度的重要里程碑，標(biāo)志著抵押品制度框架在我國已初具雛形。

（一）人民銀行抵押品制度建設(shè)總體情況

1.明確了抵押品范圍及其資格標(biāo)準(zhǔn)。人民銀行接受的再貸款（含常備借貸便利）合格抵押品牌品范圍包括證券資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)及其他合格抵押資產(chǎn)。同時明確了合格證券資產(chǎn)抵押品的類別及主體信用評級標(biāo)準(zhǔn)；對信貸資產(chǎn)抵押品除要求為正常類貸款外，還規(guī)定了貸款類別、期限、債務(wù)人和擔(dān)保人等。

2.建立了抵押品評估和預(yù)備案制度。人民銀行抵押品的評估價值由抵押品面值乘以抵押率（抵押率=基礎(chǔ)抵押率―附加折扣）確定，未涉及交易對手的信用評價?！吨敢钒吹盅浩返念悇e、剩余期限等因素確定了證券資產(chǎn)（70～100%）和信貸資產(chǎn)（50～70%）的基礎(chǔ)抵押率，并建立根據(jù)貨幣政策操作需要和金融風(fēng)險評估調(diào)整的基礎(chǔ)抵押率調(diào)整機制。同時，授權(quán)分支機構(gòu)可以根據(jù)金融機構(gòu)的資信等因素給予0～10%的附加折扣范圍。

為提高再貸款的申請、審核和發(fā)放環(huán)節(jié)的效率，《指引》提出了預(yù)先備案制度，即金融機構(gòu)遞交抵押品預(yù)先備案申請，人民銀行審查抵押品合格性并評估其價值后，雙方簽訂抵押品預(yù)先備案協(xié)議，人民銀行根據(jù)預(yù)先備案抵押品的評估價值確定授信額度，最后在授信額度內(nèi)確定再貸款發(fā)放額度，滿足金融機構(gòu)的流動性需求。

3.嵌入式的抵押品風(fēng)險防控機制。由于《指引》是人民銀行首次制定再貸款抵押品風(fēng)險管理制度，抵押品資格標(biāo)準(zhǔn)及抵押品使用范圍等可控措施均較國外央行謹慎、嚴格。從抵押品資格認定，到抵押率確定再到抵押品持有期間等各環(huán)節(jié)均體現(xiàn)審慎的風(fēng)險管控機制。

一是嚴格抵押品主體信用評級，限制信貸資產(chǎn)類別?！吨敢窂闹黧w信用評級和債券信用評級兩方面規(guī)定人民銀行合格證券資產(chǎn)抵押品的資格標(biāo)準(zhǔn)。對信貸資產(chǎn)抵押品，規(guī)定必須為貸款五級分類中的正常類貸款，并對貸款期限、貸款形態(tài)、發(fā)放程序作出相關(guān)要求，且貸款債務(wù)人不得在人民銀行內(nèi)部風(fēng)險評估系統(tǒng)有不良記錄，信貸資產(chǎn)抵押品為除股權(quán)質(zhì)押之外的抵押貸款、質(zhì)押貸款及保證貸款。

二是強化抵押品的可控性。由于預(yù)先備案制度要求證券資產(chǎn)抵押品由中央國債登記結(jié)算有限公司托管，信貸資產(chǎn)由金融機構(gòu)自身托管，預(yù)先備案的抵押品由托管機制凍結(jié)管理，可以保證人民銀行有效控制抵押品，降低信用風(fēng)險。此外，折扣率的確定也有效控制抵押品面臨的流動性風(fēng)險。

三是建立抵押品價值調(diào)整機制。針對抵押品抵押后的價值與其市場價值之間有動態(tài)差異，存在減值風(fēng)險，《指引》設(shè)置了觸發(fā)點水平（設(shè)置值為0.5%），當(dāng)?shù)盅浩吩u估價值低于或高于再貸款本息余額達到觸發(fā)點水平時，啟動追加或釋放抵押品機制，要求交易對手追加或向交易對手釋放抵押品。

（二）抵押品制度實施過程存在的問題

再貸款由信用方式發(fā)放向質(zhì)押方式發(fā)放轉(zhuǎn)變，以及配套抵押品管理制度的建立，不僅符合國際慣例，還能更好地發(fā)揮貨幣政策窗口指導(dǎo)作用，引導(dǎo)金融機構(gòu)的資產(chǎn)負債配置與管理，發(fā)揮支農(nóng)支小再貸款的調(diào)節(jié)作用。從實際操作實踐看，我國在抵押品內(nèi)部評級機制、抵押品會計核算及整體框架完整性等方面還存在薄弱環(huán)節(jié)，具體情況如下。

1. 在單筆質(zhì)押品金額足夠大的情況下，可能會使用同一質(zhì)押品發(fā)放多筆再貸款。一是因前次發(fā)放再貸款質(zhì)押品充足，再次發(fā)放無需提供新的質(zhì)押品，致使表內(nèi)再貸款增加，但表外質(zhì)押品科目不變；二是前次發(fā)放為信貸政策支持再貸款，質(zhì)押品計入對應(yīng)科目，再次發(fā)放為常備借貸便利，因前次質(zhì)押品充足，無需提供新的質(zhì)押品，造成表內(nèi)常備借貸便利對應(yīng)表外信貸政策支持質(zhì)押品；三是多筆再貸款中一筆到期歸還后，對應(yīng)的質(zhì)押品表外科目因不存在一一對應(yīng)關(guān)系而無法銷記。抵押品與貸款非一一對應(yīng)的關(guān)系，會使實際操作中因某筆貸款違約需要變現(xiàn)抵押品時，造成其他貸款抵押品不足或無抵押品的情況。

2.央行內(nèi)部評級系統(tǒng)對部分信貸資產(chǎn)抵押品的評級結(jié)果與金融機構(gòu)的內(nèi)部評級結(jié)果有較大差距。從信貸資產(chǎn)抵押試點情況看，部分試點企業(yè)在商業(yè)銀行的排名與央行內(nèi)部評級系統(tǒng)排名相差較多，如A公司在B銀行排名第101而央行內(nèi)部評級系統(tǒng)初評排名第8，C公司B銀行排名第10而系統(tǒng)初評排名第101。究其原因：一是是評級系統(tǒng)中的定量指標(biāo)主要采用資產(chǎn)負債率、利息保障倍數(shù)等相對值指標(biāo)，未采用企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模等絕對值指標(biāo)；二是評級系統(tǒng)未對企業(yè)性質(zhì)（如國有企業(yè)、民營企業(yè)等）進行區(qū)分，不同性質(zhì)企業(yè)的經(jīng)營理念不盡相同（部分國有企業(yè)，尤其是平臺類企業(yè)并不以利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)），財務(wù)特征也有差異。

3.現(xiàn)階段實施央行內(nèi)部評級的難度較大。由于存在管轄權(quán)限和系統(tǒng)查詢權(quán)限限制，人民銀行試點機構(gòu)從工商、稅務(wù)、司法、海關(guān)、審計等政府部門獲取異地企業(yè)或者本地企業(yè)在異地的負面信息難度較大，目前僅能依靠企業(yè)信用報告中的少量記錄獲取負面信息。

4.質(zhì)押信貸資產(chǎn)變動的會計核算難以滿足及時性原則?！缎刨J資產(chǎn)質(zhì)押合同》中規(guī)定，若質(zhì)押的信貸資產(chǎn)提前收回，甲方（出質(zhì)人，即銀行機構(gòu)）應(yīng)于收回當(dāng)日告知乙方（質(zhì)權(quán)人，即人民銀行）。實際操作中，前述要求難以落實，主要原因是收貸操作是銀行的一線網(wǎng)點負責(zé)，由一線網(wǎng)點完成操作并向銀行機構(gòu)總部匯報還貸情況、銀行機構(gòu)總部繕制書面材料并完成內(nèi)部審批加蓋印章，最后派專人向人民銀行報送書面材料等。整個操作過程環(huán)節(jié)多、流程長，影響會計核算的時效性。

四、人民銀行抵押品制度框架的完善

（一）完善信貸部門質(zhì)押再貸款辦理流程，實現(xiàn)再貸款與質(zhì)押品的相互對應(yīng)

主要是改進中央銀行會計核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（ACS）相關(guān)功能，增加再貸款與質(zhì)押品對應(yīng)關(guān)系的管理模塊；進一步完善會計核算規(guī)定，充分考慮質(zhì)押品管理過程中的特殊情況，提高會計核算的準(zhǔn)確性與靈活性；加強會計核算部門與信貸部門的信息溝通，探索建立貸款管理系統(tǒng)與核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交互功能。

（二）加強人民銀行內(nèi)部評級體系建設(shè)

一是健全對交易對手的內(nèi)部評價機制，完善現(xiàn)有金融機構(gòu)風(fēng)險評估方法，重點強化資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率、盈利質(zhì)量、流動性風(fēng)險管理方面的評價。二是《人民銀行內(nèi)部評級辦法》，引入資產(chǎn)規(guī)模、銷售收入等絕對值指標(biāo)和涉及企業(yè)性質(zhì)的指標(biāo)，并針對不同規(guī)模、不同性質(zhì)的企業(yè)設(shè)定不同的評分標(biāo)準(zhǔn)和考核指標(biāo)。三是設(shè)立全國統(tǒng)一的央行內(nèi)部企業(yè)負面信息查詢系統(tǒng)或查詢機制。在總行層面協(xié)調(diào)征信、反洗錢、外匯管理、支付結(jié)算等部門，提供全國性的企業(yè)負面信息查詢方式，并對企業(yè)負面信息的定義、類型、程度及處置措施制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。

（三）健全質(zhì)押資產(chǎn)價值變動的監(jiān)測與信息溝通機制

建立連接金融機構(gòu)和人民銀行貨幣信貸、會計、營業(yè)部門的信貸資產(chǎn)質(zhì)押信息平臺，定期更新信貸資產(chǎn)質(zhì)押信息，確保信貸資產(chǎn)會計核算的及時性、準(zhǔn)確性和可操作性。

（四）審慎擴大抵押品范圍，提高抵押品制度的透明度