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2003年央行和銀監(jiān)分設之后,人民銀行的職能有了新的定位,新的《中國人民銀行法》規(guī)定“中國人民銀行在國務院領導下,制定和執(zhí)行貨幣政策,防范和化解金融風險,維護金融穩(wěn)定”,在分離監(jiān)管職能后,人民銀行又增加了維護金融穩(wěn)定的職能。然而從人民銀行分支機構近十年的履職經歷來看,沒有一定監(jiān)管權限使得人民銀行難以有效履行金融穩(wěn)定職能,金融機構對人民銀行各項政策執(zhí)行、響應和反饋力度大大降低。為了解決人民銀行分支機構履職過程中面臨的困境,各地紛紛探索有效履職的途徑,系統(tǒng)內逐漸形成了需加強金融管理職能來促進金融穩(wěn)定工作的共識。為進一步提升對外履職效果,人民銀行分支行根據(jù)《中國人民銀行法》和總行加強金融管理有關要求,從健全管理制度、理順工作機制入手,逐步加強和改進了以“兩管理、兩綜合”(開業(yè)管理、營業(yè)管理、綜合檢查、綜合評價)為主要內容的金融管理工作。
二、推進“兩管理、兩綜合”工作的難點與不足
通過人民銀行分支行近幾年來的有序推進,“兩管理、兩綜合”工作在基礎制度建設、規(guī)范化工作上都取得了一定的成績,但是在工作過程中也發(fā)現(xiàn)推進“兩管理、兩綜合”工作也存在一些難點和不足,主要體現(xiàn)在如下幾個方面。
1、法律依據(jù)充分但不全面
目前“兩管理、兩綜合”的主要工作中,綜合檢查的法律依據(jù)比較充分,人民銀行分支行對銀行金融機構開展各項檢查并進行處罰都有充分的法律依據(jù),而且從已經檢查結束的情況看,被檢查金融機構業(yè)也認可處罰的法律依據(jù)。但是“兩管理、兩綜合”的其他幾項工作的法律支撐并不充分,如開業(yè)管理最終需對新開業(yè)的金融機構出具同意辦理的批復,然而人民銀行對金融機構開業(yè)的管理并不屬于行政審批的范疇,只是各個相關部門具有審核新開業(yè)金融機構業(yè)務申請的權限,如何規(guī)范整合人民銀行對外履職部門諸多分散的業(yè)務審核權限,并在宏觀層面得以體現(xiàn)是目前人民銀行“兩管理、兩綜合”工作的主要困境之一;由于人民銀行開展“兩管理、兩綜合”工作的主要依據(jù)是人民銀行總行規(guī)定的相關規(guī)定,所以法律依據(jù)也略顯薄弱,面對具體工作中隱藏的法律風險,如何在法律層面體現(xiàn)對人民銀行分支行機構的支撐是“兩管理、兩綜合”工作進一步完善的主要解決途徑。
2、制度設計逐步完善但不統(tǒng)一
目前,在認識方面,人民銀行開展“兩管理、兩綜合”工作的必要性和重要性已得到了上下的廣泛認可。在各地探索過程中,“兩管理、兩綜合”工作氛圍日漸濃厚,但統(tǒng)一的思路和模式尚未形成,“兩管理、兩綜合”工作規(guī)范性還有待進一步提升。人民銀行“兩管理、兩綜合”工作具體的內涵與外延并沒有清晰的界定,對工作內容、范圍的認識不盡一致,不同地方強調的側重點也有所區(qū)別,如“兩管理、兩綜合”中的營業(yè)管理所包含的范圍與內容以及具體開展的方式方法有待進一步明確。在機制方面,據(jù)不完全了解,目前人民銀行“兩管理、兩綜合”工作在分行及省會中支主要歸屬辦公室和金融穩(wěn)定部門,地市中支層面主要歸屬辦公室和金融穩(wěn)定部門,有的分支行設立了若干領導小組,實行分散管理,“兩管理、兩綜合”工作缺乏統(tǒng)一性。
3、內部程序規(guī)范但效率不高
人民銀行分支行開展“兩管理、兩綜合”工作以來,對各項金融管理具體工作制定了操作規(guī)程,對開業(yè)管理、綜合評價、綜合檢查和重大事項報告依據(jù)相關法律法規(guī)制定了嚴格的工作流程。并結合實際工作,對金融管理各項工作提出了新的規(guī)范化要求,應該說各項工作的內部程序得到了逐步的完善和規(guī)范。但是從具體工作的實際情況來看,“兩管理、兩綜合”部分工作時間期限持續(xù)較長,工作效率需要進一步提升,當然這也可能是由于“兩管理、兩綜合”工作開展時間不長,各項工作還處于摸索探索階段造成??傊?,為了進一步提高工作效率,一方面要進一步規(guī)范“兩管理、兩綜合”工作程序,另一方面也要熟悉“兩管理、兩綜合”工作的規(guī)范流程,熟悉各項“兩管理、兩綜合”工作相關業(yè)務。
4、外部響應有力但程度有限
從開展“兩管理、兩綜合”工作之后與金融機構的溝通了解來看,金融機構在了解熟悉人民銀行的“兩管理、兩綜合”各項工作后,都能積極配合,在制度安排、人員配置和資料報送等方面上都按照人民銀行的要求來執(zhí)行各項政策和規(guī)定。如開業(yè)管理方面,新開業(yè)金融機構熟悉人民銀行分支行關于開業(yè)管理的文件精神后,都能夠按照文件要求提交需要審核的材料,并積極與相關業(yè)務部門聯(lián)絡溝通,配合各業(yè)務部門的審核工作規(guī)范各項材料;在綜合評價方面,各被評價機構也能夠按照人民銀行要求按時提交相關材料,配合完成人民銀行的綜合評價工作。但是工作過程中也發(fā)現(xiàn),各金融機構對人民銀行的“兩管理、兩綜合”工作熟悉程度不高,有些金融機構在綜合檢查的過程中才初次了解人民銀行的開業(yè)管理與重大事項報告工作,有些新開業(yè)金融機構由于對人民銀行開業(yè)管理文件理解不透徹,報送的材料不規(guī)范,需要進一步詳細指導完善各項申請文件和材料,影響了“兩管理、兩綜合”工作的效率。
三、推動“兩管理、兩綜合”工作的策略探析
1、修訂完善相關法規(guī),強化整合“兩管理、兩綜合”工作職責
人民銀行分支機構履行“兩管理、兩綜合”工作職責的主要依據(jù)來源于人民銀行總行制定的相關法規(guī),法律依據(jù)稍顯不足。另外還有金融管理權限比較獨特的地方,如“中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護金融穩(wěn)定的需要,可以建議國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構進行監(jiān)督檢查”,給人民銀行對外履職帶來一定的效率損失。上述法規(guī)規(guī)定的不足給人民銀行“兩管理、兩綜合”工作帶來潛在的隱患,也使得規(guī)范“兩管理、兩綜合”工作缺乏法律上的直接指引。因此,目前規(guī)范“兩管理、兩綜合”工作,需要從法規(guī)層面修訂完善,對法規(guī)中已有的金融管理職能加以強化,對目前分支行開展的“兩管理、兩綜合”工作諸項內容在法規(guī)層面予以確定。
2、調整完善金融管理機構,統(tǒng)一“兩管理、兩綜合”工作負責部門
目前人民銀行分支機構“兩管理、兩綜合”工作機構設置不統(tǒng)一。針對這一現(xiàn)象,建議考慮設立專門對口的“兩管理、兩綜合”工作部門,統(tǒng)一領導考核分支機構的“兩管理、兩綜合”工作。一方面能夠統(tǒng)一人民銀行“兩管理、兩綜合”工作的認識,加快人民銀行分支機構“兩管理、兩綜合”工作機構建設;另一方面為規(guī)范各地人民銀行“兩管理、兩綜合”工作機構設置提供了頂層設計的依據(jù)。同時,在全面深入推進“兩管理、兩綜合”工作的形勢下,在人民銀行內部設立一個專門的機構來負責“兩管理、兩綜合”工作很有必要。建議允許有條件的分支行現(xiàn)行先試,在現(xiàn)行編制內,對有關內設機構進行適當整合,調整出內設機構編制設立“兩管理、兩綜合”辦公室,以加強對系統(tǒng)內“兩管理、兩綜合”工作的指導和協(xié)調,提高“兩管理、兩綜合”工作組織和制度執(zhí)行效率,更好地推動“兩管理、兩綜合”工作開展。
3、推動“兩管理、兩綜合”相關工作培訓,增強部門配合,提高工作效率
為了充分發(fā)揮“兩管理、兩綜合”工作提升工作效率的作用,建議加強對人才的培訓和使用機制建設。通過電視電話會議培訓和遠程培訓的方式,擴大“兩管理、兩綜合”工作培訓的覆蓋面。通過組織“兩管理、兩綜合”工作專題培訓班的形式,加強對“兩管理、兩綜合”工作高級人才的培訓。應建立優(yōu)化“兩管理、兩綜合”工作人才使用的工作方案,創(chuàng)新人才動態(tài)管理機制,通過正向激勵機制等方式,真正促進才盡其用,提高管理能力,尤其是提高對金融機構檢查的實戰(zhàn)能力。推動建立人民銀行與金融機構之間的干部交流鍛煉的常態(tài)機制,使分支行干部能夠在金融機構更高的管理層面上進行鍛煉,提升分支行干部的金融業(yè)務能力和管理服務水平,促進人民銀行金融管理人才隊伍的全面發(fā)展。
一、銀行信貸業(yè)務承擔的法律風險
1、銀行信貸業(yè)務制度存在漏洞
信貸業(yè)務的運行流程和規(guī)則遵循的是管理制度和規(guī)定,而大多數(shù)銀行管理制度中所包含的只是一般化的操作情況。但業(yè)務的實際往來過程是復雜的,其中可能出現(xiàn)各種各樣難以應付的問題。對于一些特殊情況的預見和處理,管理制度中沒有列出相應的預防措施和解決渠道,管理條例不完善,這就造成了后期發(fā)生業(yè)務和金融糾紛時沒有相應完善的處理機制。管理條例中缺乏與法律條文相對應的實施措施和解決辦法,在簽訂文件的過程中沒有確立嚴格的審查制度,當引起法律糾紛追責時銀行可能因此承擔損失。
2、法律法規(guī)中細節(jié)的遺漏
隨著經濟的快速發(fā)展,市場環(huán)境結構不斷發(fā)生新的變化。信貸糾紛的實際情況也因此越來越復雜多樣,關于商業(yè)銀行信貸的法律條款本身在某些地帶就存在細節(jié)模糊和遺漏的問題。具體情境不斷變化,一些條文已經無法適應新的實際應用需要,缺乏操作可行性,就導致了業(yè)界短時間內出現(xiàn)法律規(guī)定“青黃不接”的情形。由于法規(guī)中細節(jié)規(guī)定不明確,一旦沒有嚴格執(zhí)行業(yè)務操作流程,例如在簽章時混淆了責任人等,伴隨而產生的就是法律風險。
3、銀行從業(yè)人員缺乏專業(yè)法律知識培訓宣傳
商業(yè)銀行在以往的從業(yè)人員管理中只注重業(yè)務知識的強化和操作流程的檢驗,忽略了相關法律的宣傳。工作人員缺乏基本的法律意識,未重視銀行文件內的簽署條例,為追求銀行效益的最大化,無意識的操作產生了法律風險。例如在所有合同中都要有相應的日期簽訂才具有法律效應,否則就會造成其中期限模糊,還款日期不明確或混淆等情況發(fā)生。而有的工作人員雖然具有一定的法律素養(yǎng),但錯誤理解了法律規(guī)定中所詮釋的內容,實行錯誤商業(yè)操作,陷入誤區(qū),造成風險的產生。[2]
4、信貸監(jiān)管執(zhí)法不當
監(jiān)督管理部門不當?shù)膱?zhí)法是商業(yè)銀行法律風險的來源之一。監(jiān)管部門在執(zhí)行權利的過程中對某些不合理的商業(yè)現(xiàn)象睜一只眼閉一只眼,銀行沒有意識到自身問題的嚴重性,繼續(xù)經營造成法律風險?;蛘弑O(jiān)管部門過度執(zhí)法,直接導致銀行面臨法律風險,造成損失。
總的來說,監(jiān)管過程中主客體不明確、監(jiān)管落實不到位、監(jiān)管法律界限不明確都是商業(yè)銀行法律風險產生的種種原因。
二、銀行信貸業(yè)務法律風險的防控策略
1、設立專門的信貸法律風險防控機構
在法律風險產生之前預知風險可能發(fā)生的方向和構成威脅的因素,有助于減少商業(yè)銀行因法律風險產生的損失。因此,銀行要設立具有專業(yè)法律知識素養(yǎng)的風險防控機構,為銀行經營提前打好“預防針”。在業(yè)務操作的各個流程中建立專業(yè)咨詢制度,避免從業(yè)人員因法律的不專業(yè)性走入誤區(qū),將強大的法律素質與業(yè)務素質有機結合,共同創(chuàng)造優(yōu)良的信貸服務環(huán)境。同時,專業(yè)法律風防機構負責的內容還包括明確當前存在的法律風險,為其制定相應的解決和應對策略;幫助業(yè)務人員辨識風險,減少風險來源;在銀行內部定期開展信貸法律知識普及宣傳,加強風險控制管理。
2、加強與執(zhí)法部門的溝通交流
銀行在商業(yè)運營的過程中,應該及時與外部監(jiān)管進行溝通交流,獲取最新資訊和動態(tài)。從而對內嚴格要求,在經營范圍內,做好自監(jiān)自省工作,保證盡到法律責任和義務。加強內部操作管理監(jiān)察工作,通過內部流程監(jiān)控,防止內部流程漏洞引起內部人員面對巨額利益的誘惑鋌而走險。同時,建立針對各個部門專門的監(jiān)督辦法,制定相關危機處理制度,從根本上避免法律危機的產生。
3、與客戶建立良好的溝通關系
商業(yè)銀行信貸所涉及的法律糾紛,大部分與客戶有關,因此及時與客戶做好溝通,明確雙方責任和義務。在業(yè)務交往中向消費者宣傳信貸法律知識,幫助消費者維護合理權益,完善前期的交易事宜。避免因責任不清,簽署項目條款模糊,由客戶產生的法律風險。
4、增強銀行全體人員的法律意識
商業(yè)銀行的所有信貸業(yè)務流程中都不可避免的要與法律知識打交道,所以要加強銀行內部人員從上到下的法律意識。首先,信貸業(yè)務人員要有法律風險意識,認識到工作活動中法律意識的缺失可能導致的嚴重后果。開展法律法規(guī)知識學習和宣傳培訓活動,將法律知識宣傳應用列入基本的員工技能培訓中,激發(fā)員工主動學習法律風控的積極性。法律法規(guī)的學習包括法律法規(guī)、貸款新規(guī)、會計制度,以及銀行內部規(guī)定。其中銀行內部規(guī)定是重中之重,銀行內部規(guī)定的學習讓工作中碰到的問題有據(jù)可查、有理可依,可以有效的避免合規(guī)風險。[3]在危機意識樹立的前提下,由銀行內部防控機構針對每一項業(yè)務流程可能產生的法律危機,制定專門的法律風防制度,形成一個完善、統(tǒng)一的良性循環(huán)系統(tǒng)。
5、優(yōu)化法律訴訟途徑,提高應對能力
在危機產生前要注意風險的防控,降低風險出現(xiàn)的幾率。但危機的產生是不可避免的,所以當面對法律風險時,銀行風控機構要及時采取措施,盡量減少因法律訴訟造成的損失,爭取維護自身權益。這就要求銀行在訴訟過程中提高訴訟效益,盡可能取得最好的結果,做好前期數(shù)據(jù)資料的全面?zhèn)浒?,及時跟進事件的發(fā)展和調查,把握訴訟進程,爭取占據(jù)有利地位。事后總結經驗,做好法律評估分析,避免以后同類危機的出現(xiàn)。
近年來,我國對外貿易不斷發(fā)展,企業(yè)對國際貿易的融資需求也越來越堵。國際貿易融資業(yè)務作為商業(yè)銀行的主要業(yè)務之一,近年來暴露出了越來越多的潛在風險。由于國際貿易融資業(yè)務發(fā)展歷程不長,業(yè)務模式相對模糊,因此有必要對當前商業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務中存在的問題進行詳細分析,并找出解決方案和對策,才能幫助商業(yè)銀行更好地發(fā)展國際貿易融資業(yè)務。
二、商業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀
一直以來,中國的外貿依存度都極高,加入世界貿易組織后,中國的經濟環(huán)境越來越開放,任何國際事件都有可能影響到中國的出口貿易。如2007年開始席卷全球的金融危機,給西方發(fā)達國家的經濟帶來了重創(chuàng)。我國企業(yè)也或多或少地受到了這次危機的影響,部分外貿依存度較高的企業(yè)及大型財團出現(xiàn)資金鏈斷裂,一些企業(yè)在銀行融資上可能出現(xiàn)欺詐、騙貸等問題,給銀行的風險控制造成了極大的影響。
目前,大多數(shù)商業(yè)銀行都為企業(yè)用戶提供國際貿易融資類產品,主要包括國際結算、國際信用證、進口押匯、進口代付、福費廷、出口押匯等。同時,隨著人民幣國際化進程推進,新興了人民幣跨境貿易融資等產品。
三、商業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務存在的問題
商業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務種類較多,存在著幾類主要問題:
(一)國際貿易融資結構不合理
商業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務偏向于大中型企業(yè),且一般這些企業(yè)已經有了較為豐富的國際貿易經驗。大中型國際貿易企業(yè)的信譽一般較好,技術雄厚,還款能力較強。對于銀行來說,由于向這些企業(yè)提供國際貿易融資業(yè)務所承擔的風險較小,因此銀行更愿意將貸款放給他們。相比之下,小微貿易企業(yè)所能得到的銀行國際貿易融資微乎其微。
此外,商業(yè)銀行國際貿易融資結構的不合理還表現(xiàn)在貸款的期限上,中長期產品的比重越來越大,中長期貸款與短期貸款額度的不均衡將可能增加商業(yè)銀行的信貸風險。
(二)國際貿易融資法律法規(guī)缺失
目前,我國仍然缺乏一套系統(tǒng)的、完整的國際貿易融資法律法?。相比西方發(fā)達國家,我國的國際貿易雖然處于世界領先地位,但是相關配套法律法規(guī)還很不完善。國際貿易業(yè)務中可能會涉及大量的法律問題,一旦商業(yè)銀行開展國際貿易融資業(yè)務的過程中遇到了問題,很難找到相對應的法律法規(guī)從而保護自身的合法權益。
(三)銀行國際貿易融資產品缺少創(chuàng)新和吸引力
雖然商業(yè)銀行國際貿易融資產品較多,不過很多銀行只是主要開展了某幾項業(yè)務,其他的業(yè)務由于極少有人做,很多銀行怕?lián)L險也不愿意去開展了,久而久之導致銀行的國際貿易融資產品種類越來越少。此外,我國商業(yè)銀行有很多國際貿易融資業(yè)務都是學習西方國家的,缺少適合本土的國際貿易融資產品,產品吸引力不高。
(四)高端國際貿易融資人才缺失
當前,大多數(shù)商業(yè)銀行缺乏精通國際貿易融資業(yè)務的高端人才。對于銀行從業(yè)人員來說,要想做好國際貿易融資業(yè)務,除了掌握銀行的基本產品知識之外,還要有良好的英語能力以及對國際結算、國際貿易相關法律法規(guī)的精通,并要對對方國家的經濟、文化、社會發(fā)展情況有一個基本了解?,F(xiàn)實是大多數(shù)銀行都缺乏這樣的人才,無法滿足融資業(yè)務的需求。
(五)外部風險較多
國際貿易融資業(yè)務在開展時本來就存在著許多外部風險。比如,由于匯率波動,應收款項減少導致企業(yè)無法償還債務。還有一種比較普遍的風險是行的資信風險,由于貿易的每筆款項的回籠、貨物單據(jù)的寄送等都是通過國外的銀行完成的,一旦行的資信出現(xiàn)問題,還款來源可能就會受到損害,造成企業(yè)無法按時償還款項。
四、提升商業(yè)銀行國際貿易融資能力的對策
(一)加強中小企業(yè)的供應鏈融資
針對國際貿易融資結構不合理的問題,為了更好地扶持中小國際貿易企業(yè)的發(fā)展,商業(yè)銀行可以大力發(fā)展供應鏈融資,加強對中小企業(yè)融資業(yè)務產品的開發(fā),開發(fā)出符合中小企業(yè)發(fā)展特點又能彌補企業(yè)自身缺陷的產品,從而降低中小企業(yè)的國際貿易融資風險。
(二)加強國際貿易融資法律法規(guī)建設
應該從政策層面上加強國際貿易融資相關的法律法規(guī)的建設,做到貿易企業(yè)和銀行在遇到問題時,有據(jù)可查,有理可依,促進國際貿易融資業(yè)務健康發(fā)展。
(三)完善國際貿易融資信用評價體系
完善國際貿易融資信用評價體系是降低融資風險的重要手段之一。銀行在國際貿易融資業(yè)務中,要尤其注意貿易的相關背景以及企業(yè)的資質和信用情況。國際貿易融資業(yè)務中的客戶還款來源為正常貿易現(xiàn)金以及客戶自身的盈利能力,與普通流動資金貸款的還款來源并不一樣。因此,銀行在對國際貿易融資業(yè)務客戶進行評級時,要采取和流動資金貸款用戶不一樣的標準,并在實踐中逐步完善標準,從而為開展國際貿易融資業(yè)務打下良好的基礎。
(四)全過程監(jiān)控國際貿易融資風險
在開展國際貿易融資業(yè)務時,有必要進行全過程的風險監(jiān)督。首先要做好貸前資格認定,從信用風險、市場風險等角度對企業(yè)的運作情況進行檢查,盡可能降低融資風險。在發(fā)放融資金額后,應對資金的流向和使用進度進行全方位跟蹤。對于以信用證方式結算的企業(yè),應該督促企業(yè)及時交單議付,嚴格審查單據(jù),做到單證一致,從而降低行資信風險。此外,在國際貿易融資業(yè)務中,銀行要及時關注匯率波動情況,對遠期匯率的可能波動采取相關的應對措施,如實施遠期匯率鎖定等。
(五)注重人才培養(yǎng)
商業(yè)銀行應建立良好、公平的晉升制度,引入優(yōu)秀的有經驗的人才及應屆畢業(yè)生,并且經常進行員工培訓,提升員工的知識水平和業(yè)務能力。要做好員工的職業(yè)生涯規(guī)劃用人所長,做好員工薪酬分配,并及時對員工進行激勵,拒絕同工不同酬。此外,為了提高國際貿易業(yè)務水平,要加強對員工的英語培訓,培養(yǎng)員工的國際視野。要建立起良好的客戶關系樹立正確的營銷理念。
五、結語
一、加強組織領導,健全工作機制,穩(wěn)步推進金融法制工作
中支黨委充分認識到法制工作的重要性,始終高度重視金融法制各項工作。一是認真落實金融法制工作,在研究工作思路、落實工作措施時,把法制工作作為一項重要工作來抓,在《中國人民銀行市中心支行年工作要點》、《辦公室年工作要點》中明確今年金融法制的工作重點。二是部署開展了全轄人民銀行辦公室系統(tǒng)依法行政勞動競賽。內容包括認真落實政務公開各項制度、依法合規(guī)開展行政許可和行政處罰工作、組織開展金融機構綜合執(zhí)法檢查或專項執(zhí)法檢查情況、“五五”普法總結驗收工作情況等。鼓勵轄區(qū)各支行創(chuàng)新依法行政工作方法,規(guī)范執(zhí)法工作程序,總結歸納依法行政先進經驗,促使全轄進一步重視依法行政工作,提升依法行政工作水平。三是把金融法制工作作為年終績效考核內容的一個重要組成部分,與各支行和中支各科室的績效考核掛鉤。
二、注重業(yè)務檢查,加強監(jiān)督管理,不斷提高央行履職能力
今年全轄共對72家金融機構開展了執(zhí)法檢查,其中對18家金融機構開展了綜合執(zhí)法檢查,內容包括了反假貨幣、人民幣賬戶管理、反洗錢、存款準備金情況、國庫業(yè)務及外匯業(yè)務等各方面,對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時要求落實整改,涉及行政處罰的,嚴格按照法定程序進行處罰。截至12月底,全轄共處罰金額203.3萬元,有效加強了對金融機構的監(jiān)督管理,維護了我市經濟金融的穩(wěn)定。一是下發(fā)開展綜合業(yè)務執(zhí)法檢查的通知,制定詳細的綜合執(zhí)法檢查方案,并提出檢查工作要求。二是抽調機關各科室和轄區(qū)各支行業(yè)務骨干組成三個檢查組,明確職責分工,在對業(yè)務內容進行整合分類的基礎上,依照各自人員的業(yè)務特點和工作特長進行合理分工組合,落實各檢查項目AB制,提高檢查效率。三是舉辦全轄執(zhí)法檢查培訓會。今年,在綜合執(zhí)法檢查前召集全轄執(zhí)法人員舉辦了執(zhí)法檢查培訓會,專題講解新修訂的《執(zhí)法檢查操作規(guī)程》及檢查過程中需要注意的法律問題,相關業(yè)務的檢查內容、方法、程序等,有效提高了轄區(qū)干部職工的執(zhí)法水平。四是加強與金融機構的溝通。在綜合執(zhí)法檢查的后期,分別召集被檢查金融機構的主要負責人進行約見談話,指出這次檢查發(fā)現(xiàn)的問題,并充分聽取他們的意見,及時向檢查人員反饋和進行核查,做到每件案件事實清楚,證據(jù)確鑿,適用法律正確,被查單位無疑義,得到了被查金融機構的認可和支持。
三、重視法律服務,深化服務內涵,有效提升法律服務水平
一是認真做好中支本級規(guī)范性文件和各項法律文書的審核、登記備案工作。辦公室及時對各科室業(yè)務檢查以及綜合執(zhí)法檢查形成的各類文書,包括現(xiàn)場執(zhí)法檢查意見書、行政處罰意見告知書、行政處罰決定書等進行審核,并出具書面的審核意見。二是規(guī)范合同審核制度。及時對行里的采購、租賃等各種合同進行審核,在合同文本上注明審核意見,所有合同必須經法律事務部門在合同審核單上簽字確認方可發(fā)出,避免合同中出現(xiàn)對中支不利的條款。截至12月,共審核合同文本55份。三是嚴格把關各縣支行的行政處罰工作。對轄區(qū)各支行的行政處罰案件要求統(tǒng)一實行報備制,在作出處罰決定前必須經中支辦公室審核方能實施,以保證案件處理質量,避免不必要的行政復議風險。四是重視提高全轄法制工作水平,為法制工作順利開展提供保證。今年中支辦公室組織人員編印了行政執(zhí)法手冊,內容包括了各項業(yè)務檢查培訓資料、《中國人民銀行法》等相關法律法規(guī)、行政處罰操作規(guī)程等規(guī)章制度及行政執(zhí)法題庫。并將執(zhí)法手冊發(fā)給各支行、各科室的執(zhí)法人員,組織大家學習,提高執(zhí)法人員的執(zhí)法能力,確保執(zhí)法工作不出差錯。召開了轄區(qū)支行辦公室主任會議,為轄區(qū)辦公室主任和法制干部提供法制培訓,詳細解讀總行新出臺的《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》及中支新修訂的執(zhí)法檢查操作規(guī)程,講解合同審核中應注意的問題,切實提高轄區(qū)支行的法律事務處理能力。
四、強化法制宣傳,提高法制意識,全面開展金融法制宣傳工作
積極組織中支機關各科室及轄內各支行開展面向全社會的、形式多樣的金融法制宣傳活動。向社會廣泛宣傳《人民銀行法》、《反洗錢法》和其他與人民銀行職責密切相關的法律法規(guī),使社會公眾認識到人民銀行作為中央銀行的法律地位、法定職責以及在宏觀調控中的地位和作用。一是加強與當?shù)刂髁髅襟w的溝通聯(lián)系,擴大宣傳效果。如每季度在廣播電臺“陽光熱線”廣播節(jié)目中,行領導及相關科室負責人受邀擔任嘉賓,宣講金融法律知識,與廣大聽眾進行互動,為其答疑解惑,將金融法律政策通過聲波送進千家萬戶。二是借助政府網(wǎng)絡平臺,建立法制宣傳教育長效機制。如利用當?shù)卣展_網(wǎng)等媒介,定期各類金融法律知識、金融法律法規(guī)和金融動態(tài)。三是利用宣傳日、宣傳周、紀念日等特定日期組織人員在社區(qū)、廣場設攤咨詢,開展專題法制宣傳教育活動,提高社會金融法律意識。如開展個人征信法律知識宣傳周活動、誠信興商宣傳月活動等,把金融法律法規(guī)送到金融機構、企業(yè)和公民的手中,引導各方依法合規(guī)開展和參與金融活動,增強遵守金融法律法規(guī)和規(guī)章的自覺性,提升了社會金融法律意識。此外,在法制宣傳活動中,我們還積極探索法制宣傳教育和道德教育相結合、法制宣傳教育與群眾文化生活相結合的途徑,增強金融法制宣傳教育的實效性。
關鍵詞:保理業(yè)務;商業(yè)銀行;信用風險
1國際保理業(yè)務在我國的發(fā)展現(xiàn)狀
國際保理業(yè)務在我國起步較晚,1988年中國銀行在我國率先推出國際保理業(yè)務,并于1993年成為中國首家國際保理商聯(lián)合會會員,隨后交通銀行、光大銀行、中信實業(yè)銀行、中國工商銀行等也紛紛開展國際保理業(yè)務,并先后成為FCI會員。
從辦理機構上看,目前我國已有12家銀行成為FCI會員,對外辦理國內與國際保理業(yè)務,其中業(yè)務量較大的主要是中國銀行和交通銀行。
2國際保理業(yè)務在我國發(fā)展存在的問題
2.1信用交易尚未建立,制約國際保理業(yè)務擴展
出口企業(yè)滿足于用傳統(tǒng)結算方式進行交易,忽視保理業(yè)務的應用,這從交易觀念上阻礙了國際保理業(yè)務在我國的發(fā)展。另一個重要原因是我國的國際貿易目前主要仍以服裝、手工藝品等勞動密集型產品為主。這些產品主觀檢測性強,易引起合同糾紛。而在保理業(yè)務中,買賣雙方對產品有爭議或買方挑剔產品質量時,保理商又不承擔付款責任,這使出口商惟恐會錢財兩空,而寧愿選擇傳統(tǒng)的貿易結算方式。
2.2國際保理業(yè)務自身宣傳力度不夠
我國正式開辦該項業(yè)務以來,主要限于中國銀行承辦保理業(yè)務。然而銀行受到傳統(tǒng)思想的束縛,擔心擴大宣傳力度,會失去這一新的金融服務領域,從而對外僅限于簡單業(yè)務介紹。因此國際保理業(yè)務在我國仍然是一個陌生的事物。
2.3保理業(yè)務法規(guī)建設滯后,不能適應保理業(yè)務發(fā)展要求
我國早在1992年便開展了國際保理業(yè)務,但到目前為止,尚未建立一套完整規(guī)范的國際保理業(yè)務法律體系。雖然我國已經加入國際保理聯(lián)合會,接受了《國際保理慣例規(guī)則》以及國際上頒布的《國際保理服務公約》、《仲裁規(guī)則》等國際統(tǒng)一的業(yè)務操作規(guī)則,但這些法律規(guī)范還不能直接用于指導監(jiān)督我國保理業(yè)務的具體實施,它們只是基本的依據(jù),這使得許多企業(yè)不敢嘗試這一新型結算工具。
2.4我國開展國際保理的基礎設施相對落后
現(xiàn)代國際保理業(yè)務是現(xiàn)代通信與信息發(fā)展的產物。然而,我國保理公司與各國保理商和民間資信公司等機構尚未建立起完善的信息交互網(wǎng)絡。同時,我國開展保理業(yè)務的公司有的還仍然使用非EDI信息傳遞技術,這些都在很大程度上影響了我國保理公司與國外保理商之間的相互交流以及信息傳遞。
2.5缺乏一支訓練有素的專業(yè)國際保理從業(yè)人才隊伍
由于我國開展此項業(yè)務時間較短、業(yè)務量較少、從而使得從業(yè)人員缺乏實務方面的鍛煉。目前,在我國開展國際保理業(yè)務的金融機構中,從事保理業(yè)務的工作人員大多未進行過專業(yè)的國際保理業(yè)務培訓,業(yè)務不熟,工作效率低,影響了國際保理業(yè)務在我國推廣速度的提高和應用范圍的擴展。
2.6盲目的市場定位阻礙保理業(yè)務的發(fā)展
目前,我國銀行開展保理業(yè)務部門的服務對象,受銀行從業(yè)人員和資金的限制,一般都集中在銀行做信用證及托收等結算的客戶上。而且目前主動采用保理業(yè)務的客戶,也往往是因產品積壓或信用證失效而不得已采用的,這些客戶當然無法形成出口保理業(yè)務的穩(wěn)定客戶群,也無法起到樣板客戶的廣告效應。
3發(fā)展我國國際保理業(yè)務的對策
隨著我國對外資銀行市場準入條件的放寬,我國必須積極采取措施,提高自身經營水平,不斷擴大金融品種以適應金融全球化發(fā)展的趨勢,為我國本身國際保理業(yè)務的發(fā)展創(chuàng)造良好的微觀環(huán)境。針對存在的問題,大體可考慮對策如下:
(1)電子信息技術是開展國際保理的基礎。西方國家開展保理業(yè)務電子化、網(wǎng)絡化服務設施水平很高,而這些設備與技術對于國際保理業(yè)務先期的信息傳遞、數(shù)據(jù)交換具有重要意義。尤其在首次與國外客戶的貿易往來中對于對方資信的調查,對于貿易伙伴國所在地法律、法規(guī)、經濟政策等諸多方面的分析研究必須通過完善、高效的信息傳輸系統(tǒng)才能得以實現(xiàn)。因此,我國應盡早與FCI其它成員國和各大銀行以及各種咨詢機構建立信息交互網(wǎng)絡,以便進行廣泛的交流和正常協(xié)作。(2)人才培養(yǎng)是提高保理業(yè)務服務水準的關鍵。充分利用現(xiàn)在已有的職業(yè)培訓設施及大專院校的師資力量,舉辦各種類型的國際保理專業(yè)培訓班,可以從開展國際保理業(yè)務較早的發(fā)達國家專門高薪聘請一些國際保理業(yè)內的專家來講課,及時傳授世界最先進的保理技術及業(yè)務程序。同時,國家相關部門應根據(jù)國際保理業(yè)務開展的實際需要從規(guī)范化管理要求出發(fā),建立從業(yè)人員資格認定考試制度,可實施在崗培訓工程,大力培養(yǎng)專門從事國際保理業(yè)務的專業(yè)人才。
(3)迅速提高我國國際保理業(yè)務水準,完善服務形式和內容。目前,我國國際保理服務形式單一、服務內容簡單,采用國際通行的雙保理做法是加快我國發(fā)展國際保理業(yè)務的必要條件,也是通過業(yè)務渠道借鑒與學習國外保理公司經驗的有效途徑。我們應緊跟時展潮流,建立健全國際上通行的雙保理做法,實現(xiàn)單保理到雙保理的過渡。
(4)完善針對保理業(yè)務的授信機制,加強風險管理。銀行要建立和完善科學的企業(yè)信用管理制度和方法,并通過銀行之間的合作與信息共享,建立完整可靠的企業(yè)資信情況管理系統(tǒng),加強對進出口企業(yè)的資信管理,從而降低企業(yè)保證金的交納;另一方面,可以借鑒歐美地區(qū)保理商的做法,加強商業(yè)銀行與保險公司的合作,嘗試開展保理業(yè)務保險,在規(guī)范運作的基礎上積極有效地防范風險。
(5)商業(yè)銀行應高度重視并大力宣傳、推廣國際保理業(yè)務。應在涉外經營領域大規(guī)模宣傳國際保理業(yè)務的重要意義,應充分利用現(xiàn)存的分支機構網(wǎng)絡,并通過報刊、廣播、電視等傳播媒介,大力宣傳國際保理業(yè)務知識,增強外貿企業(yè)國際競爭力和適應國際市場的應變能力。
(6)政府應出臺扶持政策,積極引導商業(yè)銀行及非金融機構大力開展國際保理業(yè)務。政府必須出臺相應扶持政策,使出口商、保理商都能在開展保理業(yè)務中有利可圖,從而變被動發(fā)展為主動引導示范。政府應一方面激勵出口企業(yè)應用保理業(yè)務以擴大對外貿易;另一方面,鼓勵國有商業(yè)銀行拓展自己的經營范圍,大膽開展保理業(yè)務。在國外金融機構尚未進入中國開展激烈的國際保理市場競爭之機,大力發(fā)展國際保理業(yè)務,搶占先機。
(7)營造有利于國際保理業(yè)務開展的法制環(huán)境。我國可直接從國際上已有的各國業(yè)已形成的國際慣例、法律制度、國際公約等人類共同創(chuàng)造的法律文明中,汲取有效合理的法律成果,提取適于我國國情的法律條文,并參照絕大多數(shù)發(fā)展中國家在開展國際保理業(yè)務中的一些普遍做法,來充實完善本國的具體國際保理法律框架,從而營造一個有利于我國國際保理業(yè)務開展的法制環(huán)境。
(8)此外,還應從國際金融的不確定因素、各國法律環(huán)境、進口國的政治、經濟及貿易準入等方面入手,加強國際保理業(yè)務的風險防范研究。
參考文獻
【關鍵詞】合規(guī)風險;風險管理;巴塞爾協(xié)議
一、合規(guī)風險管理的內涵
2009年是中國郵政儲蓄銀行(以下簡稱郵儲銀行)的“合規(guī)管理年”,合規(guī)風險管理是深入學習實踐科學發(fā)展觀的一項重要活動,對于進一步健全和完善中國郵政儲蓄銀行內控機制,強化合規(guī)風險管理,提高合規(guī)管理水平和質量,促進中國郵政儲蓄銀行又好又快發(fā)展,具有十分重要的意義。合規(guī)風險管理以合規(guī)管理為落腳點,推動了中國郵政儲蓄銀行全面風險管理建設。
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在2005年4月29日的《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》中指出:“本文件所稱合規(guī)風險是指,銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則,以及適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險”。
《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱的合規(guī)風險,是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。在精神上與巴塞爾委員會給出的定義相近。
二、郵儲銀行加強合規(guī)風險管理的現(xiàn)實意義
我國商業(yè)銀行合規(guī)風險管理起步較晚,但隨著銀行業(yè)對外開放力度不斷加大,國內銀行特別是國有銀行股改上市取得初步成功并逐漸與國際接軌,加強合規(guī)風險管理成為國內銀行的自主要求,加之監(jiān)管部門高度重視合規(guī)風險管理,下發(fā)了《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》,為合規(guī)管理工作提供了指導。中國郵政儲蓄銀行作為一個剛剛成立3年的新型銀行,在成立之前長期只作為郵政的一個內設機構進行經營管理,其合規(guī)風險的管理機制相對比較薄弱。中國郵政儲蓄銀行隨著成立后各種業(yè)務的廣泛開展,其合規(guī)風險管理的有效性和針對性顯得尤為重要。
(一)郵儲銀行加強合規(guī)風險管理是主動適應金融業(yè)發(fā)展和外部監(jiān)管新要求的需要
隨著銀行業(yè)務的日益多元化、復雜化和國際化,監(jiān)管機構要持續(xù)跟蹤單個機構的風險變得日益困難,國際銀行業(yè)和監(jiān)管當局清醒認識到加強銀行合規(guī)管理的重要性。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》和中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》,對商業(yè)銀行的合規(guī)風險管理作了具體的規(guī)定。中國郵政儲蓄銀行要躋身國內商業(yè)銀行的前列,就必須加強自身合規(guī)風險管理建設,主動做好合規(guī)管理工作,以更好適應外部合規(guī)監(jiān)管的需要。
(二)郵儲銀行加強合規(guī)風險管理是持續(xù)穩(wěn)健規(guī)范經營,實現(xiàn)企業(yè)效益最大化的內在要求
商業(yè)銀行的健康發(fā)展,必須以規(guī)范經營和科學管理為基礎。中國郵政儲蓄銀行在開展業(yè)務過程中,隨著經營壓力和競爭壓力的與日俱增,一些機構和工作人員總是片面認為“中規(guī)中矩會影響發(fā)展”,從而導致在追求業(yè)務的片面發(fā)展過程中埋下了隱患。而大量實踐表明,具有良好合規(guī)風險管理的銀行必然具有持續(xù)競爭力,而這種競爭力恰恰是能給銀行帶來財富收入和聲譽價值的不竭源泉。因此,加強合規(guī)風險管理是中國郵政儲蓄銀行實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健經營的內在要求,是完善全面風險管理、健全有效內控體系的重要基礎。
(三)郵儲銀行加強合規(guī)風險管理是提高自身制度執(zhí)行力的核心所在
近年來銀行違規(guī)問題頻頻曝光,大案要案時有發(fā)生,綜觀這些案件發(fā)生的機構,風險管理和內部控制等機制在表面上有序運行,其實卻因沒有合規(guī)經營而被架空。中國郵政儲蓄銀行同樣面臨這樣的問題。與外資銀行風險管理質量差異性的比較中就會發(fā)現(xiàn),中資銀行其實不缺制度,真正缺的是執(zhí)行力。如果銀行忽視、貶低、淡化合規(guī)經營和合規(guī)風險管理的重要性,違規(guī)違法行為的查處防范就會落空,重大案件自然會發(fā)生,再好的制度、措施都會失靈。而合規(guī)風險管理的重要作用和戰(zhàn)略意義,就是為了保證各項制度、政策和措施的貫徹落實。
三、中國郵政儲蓄銀行合規(guī)風險管理的現(xiàn)狀
(一)合規(guī)風險管理文化的缺失
有些銀行認為在經營過程中“只要不違法,無論做什么都可以”,在利益的驅使下挖空心思“打球”,玩“上有政策下有對策”的貓鼠游戲。有些銀行認為在經營過程中如果強調重視合規(guī)必然會束縛企業(yè)的手腳,使企業(yè)的競爭力和盈利能力減弱。有些銀行認為合規(guī)管理會助長員工被動的“不做不錯,只求太平”的消極態(tài)度,導致業(yè)務停滯不前,影響員工工作熱情和士氣。中國郵政儲蓄銀行的一些分支行也存在此類現(xiàn)象,企業(yè)文化中缺乏合規(guī)風險管理文化。
(二)合規(guī)風險管理體系不健全,風險防范和控制流程不嚴密
從目前情況看,中國郵政儲蓄銀行在合規(guī)管理框架上在一直不斷完善,但仍存在一定的缺陷。一是合規(guī)風險管理職責分散,合規(guī)風險管理散落于稽核、審計、財務等不同部門,缺乏統(tǒng)一的組織協(xié)調,這種模式使得合規(guī)風險管理職能不能有效獨立于經營職能。二是基層機構還沒有成立專門的合規(guī)風險管理部門,設置專門的合規(guī)管理崗對合規(guī)風險進行統(tǒng)籌管理,還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全方位合規(guī)風險管理架構。
(三)合規(guī)風險管理的執(zhí)行力不強,不能有效開展
中國郵政儲蓄銀行作為新成立的銀行,其合規(guī)風險管理的意識和能力還需進一步提高。各級銀行對于合規(guī)風險管理的執(zhí)行力度不一,特別是基層銀行的合規(guī)風險管理執(zhí)行力不強,影響了總體的合規(guī)風險管理,還需各級監(jiān)管部門通過對銀行的監(jiān)控提高合規(guī)風險管理的執(zhí)行力。
(四)合規(guī)管理專業(yè)人才匱乏,隊伍素質有待提高
目前,許多基層郵儲銀行員工來源于原來的郵政崗位,既懂金融知識又熟諳法規(guī)知識、風險意識的合規(guī)風險管理人才嚴重缺乏。合規(guī)管理只有在員工知法、懂法、守法和少數(shù)違法者受到嚴肅懲處的情況下,才能發(fā)揮其應有的作用,而目前郵儲員工隊伍素質嚴重制約了合規(guī)管理發(fā)揮高效作用。
四、中國郵政儲蓄銀行加強合規(guī)風險管理的對策
(一)加強合規(guī)文化建設,塑造深厚的合規(guī)文化
中國郵政儲蓄銀行應按照全員合規(guī)、全員參與的原則,組織開展針對業(yè)務人員、各級管理人員以及合規(guī)風險管理人員的不同層次的宣傳、教育和培訓。對業(yè)務人員負責提供操作執(zhí)行中相關法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行內規(guī)章制度的教育培訓,為內外部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行創(chuàng)造條件;對各級管理人員提供外部監(jiān)管要求、先進管理經驗、行內戰(zhàn)略目標和內控管理規(guī)定等的教育培訓,為其做好內部管理工作提供必要的智力支持;為合規(guī)風險管理人員提供法律法規(guī)新知識的培訓,確保合規(guī)人員具備應有的專業(yè)素養(yǎng),以能勝任合規(guī)風險管理工作。要通過合規(guī)宣傳、教育和培訓,尤其是對違規(guī)行為的嚴厲懲處,逐步將規(guī)章制度的要求內轉化為員工自覺的行為規(guī)范,使全行員工形成合規(guī)思維、合規(guī)習慣和合規(guī)行為模式,從而建立和堅持良好的合規(guī)文化,形成良好的合規(guī)文化氛圍。
(二)建立有效的合規(guī)風險管理組織體系
如果沒有一個強有力的組織系統(tǒng),合規(guī)風險管理就只是停留在嘴巴上的一個口號而難以有效落實。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》指出:如果一家銀行設有符合下述“合規(guī)部門原則”的合規(guī)部門,該銀行將能更有效地管理合規(guī)風險。中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》為商業(yè)銀行合規(guī)組織的建立提供了具有可行性的指導意見。因此,商業(yè)銀行高級管理層應貫徹執(zhí)行合規(guī)政策,按照獨立性、權威性和全面性的原則建立構建合規(guī)管理組織架構,設置獨立的合規(guī)部,明確合規(guī)工作體系內各部門的職責定位,以及有效的分工合作機制,完善以合規(guī)部門、風險管理部門和內部審計部門為核心的合規(guī)風險管理框架。同時,合規(guī)部門應為各業(yè)務部門和本行員工提供有關合規(guī)風險管理的咨詢、指導和培訓,通過提供合規(guī)性提示、評價和報告等方式,警示督促業(yè)務部門管理合規(guī)風險。
(三)采取有效措施推動合規(guī)風險管理的有效開展
監(jiān)管部門要督促銀行加強合規(guī)風險管理。通過合規(guī)工作指引、提供技術支持、加強合規(guī)檢查等手段,保持一定的外部壓力,使合規(guī)風險管理由外部監(jiān)管要求轉變?yōu)樽陨砗弦?guī)經營的需要。構建科學的合規(guī)工作機制做保障,合規(guī)工作機制可在合規(guī)政策等文件中做出書面規(guī)定,良好的工作機制是合規(guī)工作高效開展并取得預期效果的關鍵性前提并將是否滿足合規(guī)要求作為對分支機構的重要考核指標,從考核導向上引導其重視合規(guī)工作。
(四)培養(yǎng)專業(yè)的復合型人才,從事合規(guī)工作的人員既要掌握足夠的法律法規(guī)知識,更要懂得銀行的各項業(yè)務和經營管理
通過外部指導、內部機制保障、考核導向和人才儲備等各項有利條件的實施,探索最佳的合規(guī)工作方式和方法,從而真正實現(xiàn)良好的控制效強化員工的教育培訓,不斷提高從業(yè)人員整體素質。郵儲銀行應通過組織持續(xù)有效的合規(guī)培訓和教育項目,加強員工對政治理論、經濟金融、法律法規(guī)等方方面面知識的學習,不斷提高自身的綜合素質和更新知識結構。通過合規(guī)培訓,使員工能明確理解銀行在銀行經營過程中必須遵循的銀行“合規(guī)法律、規(guī)則和準則”的對象范圍,充分系統(tǒng)了解和掌握銀行的合規(guī)政策以及相關合規(guī)規(guī)程和文件的具體內容以及各自崗位的合規(guī)流程,形成一種濃厚的合規(guī)文化。
五、結論
合規(guī)風險管理對于進一步健全和完善商業(yè)銀行內控機制,提高合規(guī)管理水平和質量,促進商業(yè)銀行風險管理的整體水平,具有十分重要的意義。中國郵政儲蓄銀行作為一個剛剛成立3年的新型銀行,在成立之前長期只作為郵政的一個內設機構進行經營管理,其合規(guī)風險的管理機制相對比較薄弱。
研究發(fā)現(xiàn),中國郵政儲蓄銀行合規(guī)風險管理意識缺失、管理體系不健全、執(zhí)行力不強、缺乏專業(yè)人才,嚴重制約了中國郵政儲蓄銀行的合規(guī)風險管理水平,加強管理體系構建、培養(yǎng)合格管理人才、加強監(jiān)管水平、提高合規(guī)風險管理意識,才能從根本上提高郵政銀行整體風險管理水平。
參考文獻
員工是商業(yè)銀行構成的基礎要素,每個員工都是有獨立思想,各方面不同需求的獨立個體,所以各個員工之間難免出現(xiàn)這方面或那方面的矛盾。商業(yè)銀行內部領導層與被領導者之間的矛盾,各分行、支行之間爭奪客戶資源出現(xiàn)而的競爭關系,難免出現(xiàn)各種矛盾沖突。例如,營銷貸款的客戶經理與審查貸款的信貸審查人員,雖然同時從事信貸崗位,因前者從事營銷及調查工作,風險較大,工資較高,后者從事審查及風險防控工作,崗位風險較小,工資雖然相對穩(wěn)定,但收入較低。這就致使二者之間出現(xiàn)矛盾。
二、完善商業(yè)銀行從業(yè)員工思想政治工作的措施
1.完善思想政治工作制度思想政治工作制度的建設和健全,是保證商業(yè)銀行思想政治教育工作順利推進的重要前提,也同樣是保證此項工作良性運作的基礎性條件。首先,完善思想政治工作體制。當前階段,商業(yè)銀行基本上不會成立專門的部門來單獨完成思想政治教育工作,通常以黨政機關附屬工作的形式來進行,在領導方面也直接受黨政工作垂直領導,為了保證思想政治教育工作的整體效果,今后應該積極主動的建立基層商業(yè)銀行黨委統(tǒng)一領導,黨政機關共同負責,工會、共青團等部門積極參與的思想政治工作體制。其次,貫徹和落實思想政治工作責任制。在思想政治教育工作的開展過程中,必須從實際情況出發(fā),真正意義上的將黨政部門政治核心作用發(fā)揮出來,并對此項工作給予足夠的重視和肯定,在具體的貫徹和落實方面,應將責任落實到個人,保證工作的連續(xù)性和針對性。最后,建立健全思想政治工作考核制度。當前商業(yè)銀行的思想政治教育工作開展過程中,考核制度的推進和和激勵制度的建設有著重要的作用和地位,通過這兩個制度的建立和健全,能夠幫助銀行職工更好的理解具體的工作內容和工作方向。
2.豐富思想政治工作的載體建設從商業(yè)銀行內部思想管理工作開展的實際需求出發(fā),構建內部思想政治教育網(wǎng)站,并將該網(wǎng)站和該行日常思想政治教育工作緊密結合,突出其思想工作的載體作用。讓網(wǎng)絡成為思想政治工作開展的重要平臺,并借助該平善商業(yè)銀行的素質教育工作。在實際的網(wǎng)絡教育平臺應用過程中,必須敢于正面回答員工所提出的問題,并將員工所關注的熱點問題的解答作為網(wǎng)站日常工作的重點內容來加以對待。
[關鍵詞]銀行理財產品;監(jiān)管;法律風險
中圖分類號:D92 文獻標識碼:A 文章編號:1006-0278(2013)05-121-01
一、商業(yè)銀行理財產品性質的爭議及其法律分析
銀行理財產品的法律性質是一個存有爭議的問題,爭論主要有兩種觀點即信托論和委托論。信托論的觀點認為,銀行理財產品本質上就是信托產品,其法律基礎是信托關系。按照這種觀點,商業(yè)銀行理財業(yè)務中,客戶與銀行的關系是信托關系,其中客戶是委托人兼受益人,銀行為受托人??蛻襞c銀行簽訂理財合同文件并交付理財資金,即購買了銀行理財產品,就相當于與銀行建立了信托契約,雙方之間成立實質上的信托關系。持信托論的很多學者并認為,銀行理財產品之所以規(guī)避信托的名稱,只是為了在形式上分業(yè)經營和分業(yè)管理的金融體制下開展實質性的金融創(chuàng)新,讓非信托機構在理財產品的名義之下開展信托業(yè)務。委托論點則認為,銀行理財業(yè)務中的綜合理財服務,是銀行接受客戶的委托和授權,按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理的業(yè)務活動,這種活動是建立在委托關系法律基礎上的。因此,他們否認理財產品具有信托屬性。
銀行理財產品的法律性質按照其類型的不同而異,其相應的風險表現(xiàn)與監(jiān)控重點也應當有所不同。在金融創(chuàng)新日新月異、混業(yè)經營不斷發(fā)展的新時期,商業(yè)銀行經營機構和監(jiān)管機構應當在實踐中把握其中的法理精髓,因勢利導,又快又好地推動我國銀行理財市場的健康和繁榮發(fā)展。
二、我國商業(yè)銀行理財產品的有關法律
從2009年至今,銀監(jiān)會先后了《關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務投資管理有關問題的通知》、《關于進一步規(guī)范銀信合作有關事項的通知》、《關于規(guī)范信貸資產轉讓及信貸資產類理財業(yè)務有關事項的通知》、《關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務報告管理有關問題的通知》、《關于規(guī)范銀信理財合作業(yè)務有關事項的通知》、《關于進一步規(guī)范銀信理財合作業(yè)務的通知》等重要文件,對理財資金投向、產品報備、銀信合作等涉及理財領域的多個問題進行了進一步的規(guī)范。2012年1月1日起正式實施的《商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法》對商業(yè)銀行理財產品設計與產品銷售提出了更高的要求。
三、我國商業(yè)銀行理財產品中存在的若干法律缺陷
(1)中國銀監(jiān)會在《辦法》中并沒對從事理財業(yè)務的商業(yè)銀行主體資格做出規(guī)定,也就是說中國境內的任何商業(yè)銀行(包括信用社、外資銀行)均可從事理財業(yè)務,而且銀行的分支機構也可獨立從事理財業(yè)務。實踐中就出現(xiàn)了以下這些問題:一些地方商業(yè)銀行和信用社把理財業(yè)務當成了高息攬儲的手段,不顧自己的承債能力,超額發(fā)行理財產品;一些商業(yè)銀行沒有理財人才和經驗,盲目地發(fā)行理財產品;一些外資銀行將境外的理財產品直接在境內銷售,境外產品受金融危機影響,引起了投資者的巨額虧損。
(2)現(xiàn)實中,有一些銀行針對自家發(fā)行的理財產品配套了相應的質押貸款業(yè)務。比如光大銀行、民生銀行、浦發(fā)銀行等雖然可以辦理理財產品質押貸款,然而我國現(xiàn)有的法律、法規(guī)、司法解釋尚未明確銀行理財產品可用于質押。假如銀行的質押權無法得到法律保障,則可能受到司法機構的凍結和扣劃,也無法對理財產品的資金享有優(yōu)先受償權。同時,銀行理財產品是持有人對銀行的一種合同權利,既沒有權利憑證可以交付,也沒有特定的管理機關可以登記,設立權利質押將無法滿足依《物權法》法理對質押的公示要求。
(3)銀行理財產品業(yè)務自發(fā)展之初就缺乏明確的法律制度制約,在這種“邊摸索、邊發(fā)展、邊規(guī)范”的狀態(tài)中,形成了銀行理財產品先行自主創(chuàng)新與監(jiān)管機構后續(xù)跟進監(jiān)管的互動博弈。銀行在推陳出新中規(guī)避監(jiān)管限制,監(jiān)管機構也在持續(xù)跟蹤后嚴格管理措施。隨著商業(yè)銀行理財業(yè)務的發(fā)展,實踐中出現(xiàn)了越來越多的法律問題,急需法律對此進行監(jiān)管,而在此領域的立法相對于實踐來說已經相當滯后。銀監(jiān)會在《辦法》中,說明其制定依據(jù)時,只捉到《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》,而這兩部法律中并沒有對商業(yè)銀行可以開展個人理財業(yè)務作任何規(guī)定。相反,這兩部法律明確禁止商業(yè)銀行從事證券業(yè)務、信托業(yè)務。《辦法》對商業(yè)銀行受托理財產品的性質也沒有明確的規(guī)定地沒有明確理財業(yè)務適用《信托法》。銀監(jiān)會對商業(yè)銀行理財業(yè)務所發(fā)的規(guī)章、規(guī)范過多,互相之間既有重復,又有矛盾。
四、進一步完善我國銀行理財產品法律的若干意見
從法學的角度來看,對理財產品應實行“監(jiān)管分業(yè),產品混業(yè)”的管理制度,理財產品的品種不宜過多,應推出標準化的理財產品。銀行在理財合同中設定的終止區(qū)間,侵害了投資者的合法權益,應認定是無效的。在理財產品的質押問題上,應通過行政法規(guī)來彌補《物權法》的不足。在理財產品的訴訟中,只有在銀行有過失的情況下,才對理財產品的虧損承擔賠償責任。我國應修改《商業(yè)銀行法》,將理財業(yè)務納入該法的調整范圍。以《商業(yè)銀行法》的規(guī)定為依據(jù),由國務院制訂一部行政法規(guī),對商業(yè)銀行理財業(yè)務進行完整地規(guī)范,銀監(jiān)會再制訂具體的實施細則,廢止銀監(jiān)會現(xiàn)有的與商業(yè)銀行理財業(yè)務相關的規(guī)章、規(guī)范。
參考文獻:
[1]潘修平,衛(wèi)國.商業(yè)銀行理財產品若干法律問題探討[J].現(xiàn)代法學,2009.
關鍵詞:非金融支付機構;監(jiān)管;難點
文章編號:1003-4625(2014)01-0111-03 中圖分類號:F832.2 文獻標志碼:A
一、我國非金融支付機構發(fā)展現(xiàn)狀分析
第三方支付作為新興的金融服務方式,在促進國民經濟發(fā)展、支付服務基礎全面配置建設過程中的作用越來越重要。截至目前,獲得人民銀行許可的支付機構有250家,其中網(wǎng)絡支付機構97家,銀行卡收單機構54家,預付卡機構166家。從業(yè)務類型上看:
一是包括以支付寶、騰訊財付通和快錢為代表的網(wǎng)絡支付機構,通過網(wǎng)絡平臺為收款人之間提供轉移資金,涵蓋貨幣匯兌、互聯(lián)網(wǎng)、移動電話、固定電話和數(shù)字電話支付等服務。
二是以商通卡、聯(lián)華OK卡和斯馬特卡為代表的預付卡機構,以盈利為目的,采取磁條和芯片等卡片技術,通過卡片、密碼等形式發(fā)行的在發(fā)行機構之外購買商品或服務的預付卡。
三是以銀聯(lián)商務、通聯(lián)支付和銀訊達為代表的銀行卡收單機構,為銀行卡特約商戶提供代收貨幣資金和清算服務。從地區(qū)分布上看,我國的非金融機構支付服務機構已經從集中在大中城市轉向輻射全國各地,直接滲透到縣以下地區(qū)。
非金融支付服務市場在快速發(fā)展的同時,問題和矛盾也逐漸顯現(xiàn)出來?!斗墙鹑跈C構支付服務管理辦法》的實施,結束了非金融支付一直處于政策法律監(jiān)管灰色地帶的局面,也為非金融支付機構提供了更好的發(fā)展機遇。然而,在業(yè)務迅速發(fā)展的背景下,也有個別非金融支付機構在業(yè)務發(fā)展過程中存在重視規(guī)模、輕視質量、片面追求效益、忽略支付紀律等現(xiàn)象。
二、周口市非金融機構支付服務基本情況
目前,在周口轄內開展支付業(yè)務的非金融支付機構及分支機構(以下簡稱支付機構)共有5家,分別為鄭州建業(yè)至尊商務服務有限公司、銀聯(lián)商務有限公司河南分公司周口業(yè)務部、通聯(lián)支付網(wǎng)絡服務股份有限公司周口辦事處和錢袋寶河南運營中心,業(yè)務種類主要為預付卡發(fā)行、受理和銀行卡收單。
(1)鄭州建業(yè)至尊商務服務有限公司在周口轄內從事至尊卡的發(fā)行和受理業(yè)務,針對建業(yè)業(yè)主發(fā)行,可用于建業(yè)住宅集團有限公司開發(fā)的桂園、森林半島和聯(lián)盟新城房地產項目的購房與繳納物業(yè)費,也可在周口萬順達百貨消費。
(2)銀聯(lián)商務有限公司河南分公司周口業(yè)務部是最早在周口轄區(qū)開辦收單業(yè)務的支付機構,于2008年成立,共有正式員工5人,實習員工3人,其中經理1人、助理業(yè)務經理1人,目前已向中國人民銀行周口市中心支行備案,但未在工商部門注冊。截至2013年11月底,在轄區(qū)拓展特約商戶1985戶,布放POS機具4389臺。
(3)通聯(lián)支付網(wǎng)絡服務股份有限公司周口辦事處在周口轄內從事銀行卡收單業(yè)務,于2012年10月成立,共有正式員工4人,外包裝機業(yè)務人員1人,目前已向中國人民銀行周口市中心支行備案。截至2013年11月底,在轄區(qū)拓展特約商戶84戶,布放POS機具95臺。
(4)錢袋寶河南運營中心是錢袋網(wǎng)(北京)信息技術有限公司的分支機構,未在河南省人民銀行系統(tǒng)備案,目前在周口轄內招聘商,推廣小精靈手機POS和移動POS,且已開展銀行卡收單業(yè)務。
(5)北京錢方銀通科技有限公司2013年3月與錢方海科融通信息有限公司建立了戰(zhàn)略合作關系,錢方公司作為??迫谕ü镜腜OS機具生產商,公司尚未整合完畢,內部人員崗位劃分不明晰,目前仍有業(yè)務人員在周口轄內開辦銀行卡收單業(yè)務。
三、周口市非金融機構支付服務存在的問題
(一)非金融支付機構風險管理意識薄弱
目前《非金融機構支付服務管理辦法》等規(guī)章制度未對支付機構分支機構的組織形式做出明確規(guī)定。通過了解,為規(guī)避工商、稅務部門的監(jiān)管,減少業(yè)務開展環(huán)節(jié),目前在周口提供收單業(yè)務的5家支付機構分支機構均稱為辦事處,且未辦理工商營業(yè)執(zhí)照和稅務登記證。分支機構普遍存在人手少、業(yè)務人員文化水平與業(yè)務素質低、疏于培訓與管理等問題,風險防范能力低,應急管理能力較差,缺乏基本的合規(guī)經營及風險防范意識。
(二)超范圍違規(guī)開展收單業(yè)務
《銀行卡收單業(yè)務管理辦法》第十六條規(guī)定,收單機構應當對實體特約商戶收單業(yè)務進行本地化經營和管理,不得跨區(qū)域開展收單業(yè)務。但從人民銀行總行網(wǎng)站公示的支付機構信息看,錢袋網(wǎng)(北京)信息技術有限公司收單業(yè)務經營范圍僅限于北京、上海、廣東。北京錢方銀通科技有限公司作為QPOS的生產廠商,跨區(qū)域在河南省周口市開展銀行卡收單業(yè)務,不符合中國人民銀行的規(guī)定和要求。
(三)部分支付機構收單業(yè)務存在違規(guī)現(xiàn)象
周口市銀行卡收單市場經過多年的發(fā)展,形成了相對穩(wěn)定的市場格局。但通過銀行卡收單業(yè)務專項檢查發(fā)現(xiàn),部分支付機構在面臨銀行業(yè)金融機構收單業(yè)務的激烈競爭下,轉而采取了一些違規(guī)手段:一是違規(guī)套用特約商戶類別碼(MCC碼)現(xiàn)象突出。主要表現(xiàn)在高手續(xù)費商戶套用低、零手續(xù)費商戶的MCC碼,以此爭搶存量商戶。二是客戶身份識別能力有待加強。目前支付機構未與人民銀行聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng),部分機構在審核商戶資料時也未通過中國銀聯(lián)銀行卡風險信息共享系統(tǒng)進行核查,商戶實名制僅通過留存有關證件的復印件或影印件實現(xiàn),風險控制有待進一步加強。三是商戶和機具管理不到位。在日常經營中,片面注重商戶的拓展,對商戶的回訪跟蹤、終端巡檢和人員培訓存在缺位的現(xiàn)象。
四、基層非金融機構支付服務監(jiān)管的難點
(一)信息不對稱,監(jiān)管時效滯后
隨著支付服務市場的繁榮發(fā)展,從事支付業(yè)務的機構越來越多,但個別非金融支付機構有意逃避人民銀行監(jiān)管,致使人民銀行分支機構特別是地市中支和縣支行,對多數(shù)非金融支付機構的具體情況不了解。加上非金融支付業(yè)務不斷網(wǎng)絡化、電子化的特點,可以不在業(yè)務拓展地區(qū)開立清算賬戶和設立分支機構,導致監(jiān)管部門難以及時掌握支付機構的實時情況。如果支付機構不主動向當?shù)厝嗣胥y行備案,僅通過人民銀行自身去主動了解,監(jiān)管滯后期會更長。
(二)法律法規(guī)不健全,監(jiān)管依據(jù)層次不高
目前,對非金融支付機構及其業(yè)務的監(jiān)管主要依據(jù)中國人民銀行頒布的《非金融機構支付服務管理辦法》(中國人民銀行[2010]2號令)、《非金融機構支付服務管理辦法實施細則》(中國人民銀行公告[2010]17號令)和《銀行卡收單業(yè)務管理辦法》(中國人民銀行公告[2010]第9號)等規(guī)定,收單管理辦法相關配套的制度多是以實施細則、通知等形式下發(fā),或者是人民銀行各分支機構自行出臺,而不是以法規(guī)法律的形式,法律效力層級較低,對相關機構缺少約束力。
(三)支付結算從業(yè)人員少,監(jiān)管效能有待提升
與商業(yè)銀行傳統(tǒng)的支付結算業(yè)務相比,非金融支付服務是集網(wǎng)絡技術、計算機和金融產品融合的產物,業(yè)務范圍廣泛,交易、清算模式更為復雜,相比之下,基層人民銀行監(jiān)管能力就更顯薄弱。一是從事支付結算工作的人員數(shù)量很少,且承擔著支付體系建設、會計核算管理、農村支付環(huán)境建設、支付工具及賬戶管理等工作,普遍存在人員不足、結構不合理的問題,監(jiān)管能力有限。二是支付結算工作人員對各類非金融支付業(yè)務類型、流程特點和發(fā)展趨勢了解不夠透徹,對非金融機構支付業(yè)務監(jiān)管工作的深入開展有一定的限制,在協(xié)調工作力度、調查研究能力及指導監(jiān)督方面還存在著差距。三是監(jiān)管手段不足。目前,人民銀行對非金融機構支付業(yè)務監(jiān)管手段主要依靠審核報送資料、座談詢問和現(xiàn)場檢查,監(jiān)管工作時間有限,基層人民銀行尚未總結出一套較為成熟的管理手段,監(jiān)管統(tǒng)籌性、時效性和操作性尚待完善,對各類檢查結果的綜合、分析和運行效率不高。
(四)違規(guī)支付機構難以制裁,清理難度增加
《非金融機構支付服務管理辦法》規(guī)定,任何非金融機構和個人未經中國人民銀行批準擅自從事或變相從事支付業(yè)務的,中國人民銀行及副省級城市中心支行以上分支機構有權責令其終止支付業(yè)務。但在監(jiān)管實踐中,對拒不終止支付業(yè)務的非金融機構和個人,基層人民銀行缺少強有力的制裁手段,一旦出現(xiàn)風險事件,無法在第一時間內終止支付。對于已經形成一定規(guī)模的機構與個人以及具有政府投資背景的機構,人民銀行在清理時還要考慮社會穩(wěn)定因素和地方政府的關系,清理難度增加。
(五)監(jiān)管協(xié)調機制不健全,未形成監(jiān)管合力
非金融機構支付機構業(yè)務鏈條涉及實體商業(yè)、電子商務、銀行機構、公共事業(yè)、證券保險等眾多領域,業(yè)務監(jiān)管涉及工商、稅務、公安、商務等眾多部門,但人民銀行與之在第三方支付業(yè)務管理上的工作協(xié)調機制尚未建立,部門協(xié)調時存在一定難度。同時人民銀行分支機構之間尚未建立協(xié)作監(jiān)管機制,難以對跨區(qū)域經營的支付機構實施有效監(jiān)管。
五、政策建議
(一)完善法律法規(guī),加強法律監(jiān)管
建議人民銀行總行完善法律監(jiān)管框架,使監(jiān)管內容涵蓋支付機構組織、監(jiān)管、支付服務和交易等方面,提高非金融支付機構監(jiān)管工作的立法層次,將相關部門規(guī)章、規(guī)范性文件提升為法律條款,盡快建立適合我國國情的支付機構監(jiān)管法律體系。
(二)規(guī)范支付機構經營方式
人民銀行要加強支付機構分支機構的監(jiān)管,要求跨地區(qū)從事異地服務的支付機構,應按照“商業(yè)存在”的原則,必須在經營地設立正規(guī)的分支機構,尤其是針對地市級開展支付業(yè)務的機構,須在當?shù)毓ど滩块T注冊登記,要建立完整的組織機構、人員配置、內部控制制度等。積極督導支付機構分支機構備案,防止支付機構規(guī)避所在地人民銀行監(jiān)管。
(三)加強業(yè)務培訓,豐富監(jiān)管手段
要加強對人民銀行分支機構特別是基層行支付結算人員的業(yè)務培訓,適時下發(fā)獲得支付業(yè)務許可證的支付機構名單,讓分支機構監(jiān)管時做到“心中有數(shù)”,不斷完善監(jiān)管手段。一是要積極發(fā)揮支付清算協(xié)會的作用,協(xié)助負責支付機構的日常事務協(xié)調和監(jiān)督,發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢,促進非金融支付行業(yè)自律與行政監(jiān)管的有機結合。二是每年要定期組織開展對非金融支付機構的專項檢查,注意現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管方式的有效結合。
(四)明確監(jiān)管部門,強化監(jiān)管目標
人民銀行總分行之間以及分支機構之間應建立統(tǒng)一的支付機構監(jiān)管信息交換平臺,實現(xiàn)不同層級機構之間的監(jiān)管信息的互通交流,以強化對跨地區(qū)開展支付服務的支付機構的監(jiān)管,編織橫向到邊縱向到底的監(jiān)管網(wǎng)絡。結合人民銀行監(jiān)督檢查掌握的實際情況,建議及時組織開展對未領取支付牌照仍在從事支付服務機構的集中清理工作,及時進行處理,防止出現(xiàn)支付風險。
(五)加強監(jiān)管合作,形成監(jiān)管合力
人民銀行還應加強與工商行政管理部門、公安部門和其他監(jiān)管機構在支付機構的準入管理、查處無證及超范圍從事支付服務以及打擊支付服務領域違法犯罪活動等方面的合作,建立合作監(jiān)管的工作機制,暢通信息共享渠道,明確監(jiān)管工作分工。在人民銀行內部暢通、規(guī)范違規(guī)信息的報送方式和渠道,違規(guī)公司注冊地的人民銀行分支機構、人民銀行總行相關部門應對非金融支付機構經營所在地人民銀行分支機構上報的核實信息、違規(guī)信息等及時處理和反饋,共同配合做好監(jiān)管工作。
參考文獻:
[1]吳道義,漆慧,劉春梅.我國非金融機構支付服務監(jiān)管存在的問題和建議[J].工業(yè)審計與會計,2012,(5):20-22.