銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施范文

1994 年稅制改革時(shí)，銀行業(yè)在金融保險(xiǎn)業(yè)項(xiàng)下，作為服務(wù)業(yè)的一部分，對(duì)其征收營(yíng)業(yè)稅。目前銀行業(yè)營(yíng)業(yè)稅收入已成為我國(guó)營(yíng)業(yè)稅的重要來(lái)源。但現(xiàn)行營(yíng)業(yè)稅在制度層面存在諸多問(wèn)題，已不能適應(yīng)銀行業(yè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求，亟需改革，主要體現(xiàn)在:

一是抵扣鏈條中斷，推高社會(huì)融資成本。銀行業(yè)一方面要承擔(dān)較高的營(yíng)業(yè)稅，同時(shí)自身購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)、設(shè)備等所含的增值稅不能抵扣，導(dǎo)致抵扣鏈條中斷; 而接受銀行服務(wù)的下游企業(yè)承擔(dān)的營(yíng)業(yè)稅也不能抵扣，由此導(dǎo)致社會(huì)納稅成本增加，推高實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本，不利于緩解融資難、融資貴問(wèn)題。

二是重復(fù)征稅問(wèn)題突出，妨礙內(nèi)部專業(yè)化分工協(xié)作?，F(xiàn)行營(yíng)業(yè)稅制要求每發(fā)生一次對(duì)外交易都要征收營(yíng)業(yè)稅，分工越細(xì)稅負(fù)越重，不利于銀行內(nèi)部互聯(lián)網(wǎng)借貸、理財(cái)、信用卡等部門(mén)獨(dú)立運(yùn)作，因?yàn)殂y行與上述實(shí)體間的業(yè)務(wù)往來(lái)將全額征收營(yíng)業(yè)稅。

三是出口不能實(shí)現(xiàn)零稅率，金融服務(wù)貿(mào)易受制約。由于營(yíng)業(yè)稅依法不享受退稅，增值稅又不能抵扣，雙重稅負(fù)使金融服務(wù)出口稅負(fù)較高，削弱國(guó)內(nèi)銀行的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，不利于走出去。

四是部分計(jì)稅規(guī)定不合理，銀行業(yè)稅負(fù)相對(duì)較重。例如營(yíng)業(yè)稅按權(quán)責(zé)發(fā)生制征收，銀行對(duì)大量應(yīng)收利息需用營(yíng)運(yùn)資金墊交稅款，在近期銀行業(yè)不良貸款率持續(xù)上升、利潤(rùn)增速急劇下降的背景下，此種負(fù)擔(dān)正日益突出。同時(shí)，金融商品轉(zhuǎn)讓要求按差價(jià)收入征稅，但對(duì)負(fù)差的抵扣有諸多限制。從國(guó)際比較看，多數(shù)國(guó)家對(duì)金融業(yè)務(wù)征收增值稅但存貸款等核心金融業(yè)務(wù)免稅，少數(shù)國(guó)家對(duì)銀行征收營(yíng)業(yè)稅或類似稅種，但稅率一般在3%以下，而我國(guó)銀行業(yè)營(yíng)業(yè)稅稅率為5%，包含各種附加稅后負(fù)擔(dān)更重。

二、銀行業(yè)實(shí)施增值稅改革的意義

銀行業(yè)實(shí)施增值稅改革能從根本上解決稅制障礙，對(duì)促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要意義。一是有助于完善增值稅抵扣鏈條。銀行改征增值稅后，客戶可將支付貸款利息、各種服務(wù)收費(fèi)繳納的增值稅在后續(xù)環(huán)節(jié)抵扣，減少重復(fù)征稅。二是有助于增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。相當(dāng)于為納稅人扣除了對(duì)銀行服務(wù)繳納的增值稅，降低了融資成本，增大了盈利空間，增強(qiáng)了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。三是有助于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)社會(huì)分工。我國(guó)第三產(chǎn)業(yè)比重偏低，且內(nèi)部結(jié)構(gòu)不合理、效益不高，銀行納入增值稅征收范圍，有助于分離咨詢、評(píng)估、研發(fā)等外包勞務(wù)，促進(jìn)社會(huì)分工精細(xì)化、推動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

科學(xué)合理的增值稅制度同樣有利于銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。一是降低稅負(fù)。銀行外購(gòu)設(shè)備等繳納的增值稅可作為進(jìn)項(xiàng)稅額通過(guò)抵扣銷項(xiàng)稅額的方式收回，有助于降低運(yùn)營(yíng)成本。二是提升經(jīng)營(yíng)效率。抵扣機(jī)制能推動(dòng)銀行內(nèi)部服務(wù)細(xì)分和非核心業(yè)務(wù)外包，提高專業(yè)化程度和經(jīng)營(yíng)效率。三是提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。銀行服務(wù)出口環(huán)節(jié)可享受退稅，能促進(jìn)銀行業(yè)走出去，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

三、銀行業(yè)實(shí)施營(yíng)改增的難點(diǎn)

客戶數(shù)量大，服務(wù)種類多、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)復(fù)雜等特點(diǎn)導(dǎo)致銀行業(yè)改征增值稅要面對(duì)一系列特殊困難。

一是應(yīng)稅范圍難界定。生產(chǎn)企業(yè)、貿(mào)易加工、交通運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)都有明確的經(jīng)營(yíng)對(duì)象，計(jì)算每筆業(yè)務(wù)收費(fèi)及銷項(xiàng)稅額時(shí)有確定的計(jì)算范圍。銀行經(jīng)營(yíng)的主體是貨幣資金，收費(fèi)項(xiàng)目多且盈利模式復(fù)雜，較難準(zhǔn)確劃分應(yīng)稅范圍。

二是征稅方法難確定。銀行業(yè)務(wù)涵蓋最終消費(fèi)者和生產(chǎn)者，既有核心業(yè)務(wù)也有附屬業(yè)務(wù)，既有傳統(tǒng)業(yè)務(wù)也有創(chuàng)新業(yè)務(wù)，其收費(fèi)和盈利模式也各不相同。傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)、咨詢等中間業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)的收入實(shí)現(xiàn)方式、成本構(gòu)成、抵扣發(fā)票的獲取方式均有不同，難以采用統(tǒng)一的征收方式。

三是進(jìn)項(xiàng)稅額難抵扣。銀行服務(wù)群體包括大量個(gè)體經(jīng)營(yíng)者和個(gè)人客戶，向其支付利息時(shí)，不能取得增值稅專用發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，也很難逐筆計(jì)算服務(wù)價(jià)值，并確定其中包含的增值稅。如果個(gè)人存款利息不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，將直接拉低銀行利潤(rùn)上百億元。

四是稅制轉(zhuǎn)換和實(shí)施成本高。由于銀行業(yè)網(wǎng)點(diǎn)多、業(yè)務(wù)量大，系統(tǒng)改造難度和轉(zhuǎn)換成本很高，業(yè)務(wù)對(duì)接和轉(zhuǎn)換工作量很大。據(jù)農(nóng)業(yè)銀行初步估算，營(yíng)改增后如果在全行2 萬(wàn)多個(gè)網(wǎng)點(diǎn)布放稅控機(jī)，并相應(yīng)增加稅務(wù)專管員，一次性約需增加投入40 億元左右。同時(shí)，銀行業(yè)增值稅發(fā)票開(kāi)具成本高，管理難度大。只有有效解決增值稅發(fā)票問(wèn)題，才能滿足銀行業(yè)增值稅征繳需要。

五是優(yōu)惠政策難延續(xù)。在現(xiàn)行營(yíng)業(yè)稅稅制下，對(duì)銀行從事國(guó)家鼓勵(lì)的金融業(yè)務(wù)給予了一定的優(yōu)惠政策，如助學(xué)貸款、小額涉農(nóng)貸款、國(guó)債、同業(yè)往來(lái)等利息收入免征營(yíng)業(yè)稅，同時(shí)對(duì)符合條件的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)稅按3%征收，營(yíng)改增后面臨著如何延續(xù)這些優(yōu)惠政策的問(wèn)題。

四、關(guān)注銀行業(yè)營(yíng)改增的潛在影響

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行是我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資的主渠道，處于牽一發(fā)而動(dòng)全身的獨(dú)特地位，銀行業(yè)實(shí)施營(yíng)改增波及面大，需高度關(guān)注其潛在影響。

一是對(duì)國(guó)家財(cái)政收入的影響。從國(guó)際比較看，多數(shù)國(guó)家未將主要金融服務(wù)納入增值稅征收體系，或者針對(duì)不同金融服務(wù)實(shí)行低稅率、零稅率的優(yōu)惠政策。如果我國(guó)也照方抓藥大規(guī)模減免增值稅，會(huì)造成國(guó)家稅收數(shù)千億元量級(jí)的急劇減少; 同時(shí)，增值稅作為共享稅，也將對(duì)中央和地方財(cái)政收入分配關(guān)系產(chǎn)生影響。

二是對(duì)銀行財(cái)務(wù)狀況將造成負(fù)面影響。營(yíng)改增后銀行營(yíng)業(yè)收入將實(shí)現(xiàn)價(jià)稅分離，導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)收入減少。銀行外購(gòu)商品或服務(wù)的上游企業(yè)實(shí)施營(yíng)改增后，其銷項(xiàng)稅負(fù)會(huì)增加銀行外購(gòu)成本，壓縮盈利空間，影響成本收入比等多項(xiàng)指標(biāo)。

三是對(duì)配套制度的影響。作為增值稅一般納稅人，銀行業(yè)要設(shè)計(jì)與行業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)踐相適應(yīng)的增值稅發(fā)票制度，還要考慮如何在增值稅方案中體現(xiàn)并延續(xù)現(xiàn)有營(yíng)業(yè)稅優(yōu)惠政策。銀行業(yè)還可能出現(xiàn)因固定資產(chǎn)投入較少導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)稅額偏少、稅負(fù)增加的情況，也需要相應(yīng)的配套解決措施。

四是對(duì)納稅管理實(shí)務(wù)的影響。改征增值稅后，增值稅發(fā)票管理、業(yè)務(wù)流程變化、系統(tǒng)改造、內(nèi)控機(jī)制完善等將顯著增加銀行的運(yùn)營(yíng)成本，對(duì)銀行稅務(wù)管理提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

五、對(duì)銀行業(yè)實(shí)施營(yíng)改增的政策建議

(一) 銀行業(yè)增值稅改革的基本原則

作為牽連影響面甚廣的綜合性稅制改革，銀行業(yè)營(yíng)改增能否真正降低行業(yè)本身和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的稅負(fù)，關(guān)鍵是要進(jìn)行妥善的制度設(shè)計(jì)與衡量，特別注重稅率的選擇和征收方式的可行性，為此在設(shè)計(jì)稅制時(shí)應(yīng)考慮以下原則:

一是體現(xiàn)增值稅基本計(jì)稅原理。力求構(gòu)建完整的抵扣鏈條，實(shí)現(xiàn)銀行外購(gòu)進(jìn)項(xiàng)稅款和下游企業(yè)金融服務(wù)支出準(zhǔn)予抵扣。

二是盡量控制銀行稅務(wù)管理成本。稅制設(shè)計(jì)要充分考慮銀行業(yè)務(wù)特點(diǎn)，具有較強(qiáng)的可操作性，盡可能少增加或不增加銀行稅務(wù)管理成本。

三是對(duì)國(guó)家財(cái)政收入不產(chǎn)生大的影響。銀行業(yè)稅收是國(guó)家財(cái)政收入的重要來(lái)源，營(yíng)改增后繳納的增值稅與營(yíng)改增前繳納的營(yíng)業(yè)稅總額應(yīng)大體持平，保證政府增收與企業(yè)發(fā)展相協(xié)調(diào)。

四是不簡(jiǎn)單照搬照抄國(guó)際做法。盡管目前多數(shù)國(guó)家對(duì)銀行非直接收費(fèi)服務(wù)采取免稅或零稅率，但其大都通過(guò)所得稅等其他稅種抵消增值稅免稅的影響。我國(guó)銀行業(yè)利潤(rùn)高速增長(zhǎng)期雖已結(jié)束，但目前盈利水平較高，實(shí)行免稅或零稅率不僅會(huì)對(duì)國(guó)家財(cái)政收入產(chǎn)生較大沖擊，也會(huì)引起社會(huì)輿論指責(zé)。

五是不影響銀行業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。不因我國(guó)銀行業(yè)實(shí)施營(yíng)改增而影響銀行業(yè)服務(wù)在國(guó)際金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。

六是體現(xiàn)國(guó)家政策導(dǎo)向。對(duì)三農(nóng)和小微等普惠金融服務(wù)、金融業(yè)走出去、金融互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)、POS 機(jī)支付等應(yīng)給予進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣政策。

(二) 銀行業(yè)不宜實(shí)行簡(jiǎn)易計(jì)稅法

財(cái)政部和國(guó)稅總局2011 年的《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)方案》規(guī)定金融保險(xiǎn)業(yè)原則上使用增值稅簡(jiǎn)易計(jì)稅方法。但對(duì)照前述原則進(jìn)行分析，簡(jiǎn)易計(jì)稅法并非最佳選擇，理由如下:

一是簡(jiǎn)易計(jì)稅方法適用于會(huì)計(jì)核算相對(duì)薄弱的小規(guī)模納稅人，而銀行的會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理體系比較健全，符合增值稅一般納稅人標(biāo)準(zhǔn)。

二是換湯不換藥，沒(méi)有解決重復(fù)征稅問(wèn)題。銀行外購(gòu)商品或勞務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額依然無(wú)法抵扣，企業(yè)支付給銀行的利息也無(wú)法抵扣，破壞了增值稅抵扣鏈條的完整性。因此，簡(jiǎn)易計(jì)稅法僅是在名義上實(shí)施而非實(shí)質(zhì)實(shí)施增值稅改革。

三是對(duì)不同業(yè)務(wù)類型實(shí)行一刀切。不同的銀行業(yè)務(wù)具有不同性質(zhì)，應(yīng)采取有差異的計(jì)稅方式。如銀行直接收費(fèi)服務(wù)與現(xiàn)代服務(wù)業(yè)收費(fèi)沒(méi)有本質(zhì)區(qū)別，完全可以實(shí)行增值稅一般計(jì)稅方法，但簡(jiǎn)易計(jì)稅法沒(méi)有對(duì)直接收費(fèi)服務(wù)區(qū)別對(duì)待。四是簡(jiǎn)易計(jì)稅法僅是過(guò)渡，一般計(jì)稅方法才是銀行業(yè)增值稅未來(lái)的改革方向。考慮到銀行稅務(wù)處理系統(tǒng)改造難度大，如果計(jì)稅方法一再變動(dòng)將導(dǎo)致銀行被迫多次實(shí)施系統(tǒng)改造，稅務(wù)管理成本將顯著提升，不如爭(zhēng)取一步到位。

(三) 按照銀行業(yè)務(wù)分類設(shè)計(jì)增值稅制度

建議借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家將銀行業(yè)務(wù)分類征收增值稅的理念和做法，對(duì)銀行業(yè)務(wù)分別按照金融中介服務(wù)、直接收費(fèi)金融服務(wù)、間接盈利金融業(yè)務(wù)、一般商品買(mǎi)賣業(yè)務(wù)等4 個(gè)大類分別設(shè)計(jì)增值稅計(jì)稅方法。具體而言，金融商品轉(zhuǎn)讓、金融機(jī)構(gòu)往來(lái)等間接盈利金融業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)是銀行的投資業(yè)務(wù)，不進(jìn)入流通環(huán)節(jié)，相關(guān)稅負(fù)也不會(huì)流轉(zhuǎn)至下一納稅環(huán)節(jié)，建議不征收增值稅。對(duì)于貴金屬業(yè)務(wù)、銷售使用過(guò)的固定資產(chǎn)等一般商品買(mǎi)賣業(yè)務(wù)，可按照一般增值稅業(yè)務(wù)( 稅率17%) 征收增值稅。顧問(wèn)與咨詢服務(wù)等直接收費(fèi)服務(wù)可按照其他服務(wù)行業(yè)的稅率( 6%) 征收增值稅。

對(duì)金融中介服務(wù)應(yīng)采取特殊的計(jì)稅方法。一般認(rèn)為，銀行存貸業(yè)務(wù)等中介服務(wù)增值稅銷項(xiàng)為存貸利差而非利息收入，因?yàn)榇婵罾⒅С隹梢暈榇婵钊说耐顿Y收益，不屬于增值稅進(jìn)項(xiàng)范疇。由于實(shí)務(wù)中逐筆計(jì)算存貸款利差比較困難，建議按照貸款利息收入 收益率 稅率的簡(jiǎn)易方法計(jì)算銷項(xiàng)稅額。

其中，貸款利息收入由銀行按實(shí)際利率法計(jì)算得出，在報(bào)表中以利息收入科目反映，收益率= 凈利息收入/貸款利息收入，該收益率可由財(cái)稅部門(mén)聯(lián)合人民銀行、銀監(jiān)部門(mén)定期確定;增值稅稅率由財(cái)稅部門(mén)按照增值稅稅負(fù)與營(yíng)業(yè)稅稅負(fù)大體持平的原則計(jì)算確定。

在分業(yè)務(wù)計(jì)征方法下，銀行外購(gòu)商品或勞務(wù)所含的進(jìn)項(xiàng)增值稅準(zhǔn)予抵扣銷項(xiàng)稅款，下游的借款企業(yè)和接受銀行服務(wù)的客戶可將所支付的增值稅作為進(jìn)項(xiàng)稅抵扣。

(四) 協(xié)調(diào)推進(jìn)，做好銀行業(yè)營(yíng)改增準(zhǔn)備工作

1. 財(cái)稅部門(mén)應(yīng)穩(wěn)妥推進(jìn)銀行業(yè)增值稅改革

一是深入聽(tīng)取各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和人民銀行、銀監(jiān)部門(mén)意見(jiàn)，研究出臺(tái)適合國(guó)情的銀行業(yè)增值稅改革方案，給予銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)較充裕的實(shí)施準(zhǔn)備時(shí)間，并明確過(guò)渡期安排。

二是實(shí)行特殊的發(fā)票管理制度?？紤]到銀行業(yè)務(wù)交易頻繁、服務(wù)項(xiàng)目多、業(yè)務(wù)量大等特點(diǎn)，這將考驗(yàn)現(xiàn)行金稅系統(tǒng)的持續(xù)運(yùn)作，并對(duì)增值稅專用發(fā)票最高限額制度造成沖擊。鑒于銀行系統(tǒng)健全、內(nèi)控管理嚴(yán)格，銀行單證社會(huì)認(rèn)可度較高，為避免使用增值稅專用發(fā)票給銀行帶來(lái)的高成本，建議借鑒國(guó)際做法，在提高防偽技術(shù)的前提下，以銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)打印的傳票單證( 可增加增值稅等必要欄目) 代替增值稅專用發(fā)票，作為銀行增值稅計(jì)稅憑證。換言之，征管思路由以票控稅向以信息控稅轉(zhuǎn)變，同時(shí)加強(qiáng)增值稅的電子審計(jì)，甄別處置稅收欺詐行為。

三是延續(xù)營(yíng)業(yè)稅優(yōu)惠政策。在體現(xiàn)稅收公平原則基礎(chǔ)上，有必要結(jié)合效率原則繼續(xù)對(duì)符合國(guó)家鼓勵(lì)政策的銀行業(yè)務(wù)實(shí)施稅收優(yōu)惠政策。

2. 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)做好營(yíng)改增實(shí)施準(zhǔn)備工作

一是提前做好營(yíng)改增實(shí)施的培訓(xùn)準(zhǔn)備工作，了解和掌握相關(guān)原理和征繳政策，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)稅制無(wú)縫鏈接與平穩(wěn)過(guò)渡。

二是完善稅務(wù)管理組織架構(gòu)。增值稅需在各級(jí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所在地就地繳納，因此難以實(shí)現(xiàn)集中統(tǒng)一管理，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可能由總行分散至各級(jí)行。建議在各類法人機(jī)構(gòu)和大型銀行、股份制銀行一級(jí)分行成立專門(mén)的稅務(wù)管理團(tuán)隊(duì)或配備專業(yè)的稅務(wù)管理人員，完善稅務(wù)內(nèi)控管理。或者向稅務(wù)部門(mén)申請(qǐng)匯總申報(bào)，如采取省級(jí)就地預(yù)繳，總行匯總清算的方法，加強(qiáng)集中統(tǒng)一管理。

三是改造業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)。與營(yíng)業(yè)稅不同，增值稅會(huì)計(jì)核算需設(shè)置多個(gè)科目才能完整準(zhǔn)確地核算當(dāng)期應(yīng)納增值稅金。營(yíng)改增對(duì)銀行部分財(cái)務(wù)指標(biāo)及財(cái)務(wù)報(bào)告披露也會(huì)產(chǎn)生影響，需要及時(shí)修訂會(huì)計(jì)核算辦法，更新涉稅信息披露，在現(xiàn)有會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)上開(kāi)發(fā)增值稅管理信息系統(tǒng)，建立符合新稅制要求的稅務(wù)操作流程，降低稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第2篇：銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施范文

（一）金融科技創(chuàng)新面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)

眾所周知，金融科技的快速發(fā)展給廣大金融用戶帶來(lái)了新鮮體驗(yàn)，極大地方便了用戶需求，但與之俱來(lái)的是商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在加大。一方面，金融科技創(chuàng)新可能會(huì)增加操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和信息風(fēng)險(xiǎn)，給商業(yè)銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)難題，同時(shí)對(duì)廣大金融用戶的信息安全和傳統(tǒng)商業(yè)銀行現(xiàn)有的盈利模式形成挑戰(zhàn)。另一方面，金融科技的快速發(fā)展也給金融監(jiān)管的政策制定和制度設(shè)置提出了更高的要求。

（二）商業(yè)銀行金融創(chuàng)新有待加強(qiáng)。

創(chuàng)新促進(jìn)發(fā)展，商業(yè)銀行只有不斷創(chuàng)新才能適應(yīng)發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境，滿足科技金融發(fā)展的融資需求。然而，由于國(guó)家信貸政策的制約和銀行的金融壟斷地位，商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足，在運(yùn)作模式上還存在實(shí)行逐級(jí)授信的審批制度、高新科技企業(yè)普遍擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的無(wú)形資產(chǎn)得不到應(yīng)有重視等這樣或那樣的缺陷，無(wú)法滿足高新科技企業(yè)多樣化的需求。

（三）亟需大量金融科技人才

金融科技本身是以科技為核心，大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、區(qū)塊鏈等數(shù)字技術(shù)的創(chuàng)造與應(yīng)用對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的要求極高，需要一大批具備專業(yè)知識(shí)的高素質(zhì)復(fù)合型人才用來(lái)支撐，以大的技術(shù)創(chuàng)新力度助力金融科技的發(fā)展。然而我國(guó)目前這一領(lǐng)域的人才較少，不能有效滿足金融科技服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，這勢(shì)必成為金融科技發(fā)展中亟待解決的重要問(wèn)題。

（四）創(chuàng)新文化氛圍亟待加強(qiáng)

商業(yè)銀行的壟斷地位和激勵(lì)機(jī)制導(dǎo)致金融創(chuàng)新動(dòng)力不足。一方面，商業(yè)銀行習(xí)慣于穩(wěn)妥的持續(xù)改進(jìn)，習(xí)慣于模仿先進(jìn)同業(yè)和金融科技公司的成熟產(chǎn)品和業(yè)務(wù)模式，不太關(guān)注市場(chǎng)份額的整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。另一方面，商業(yè)銀行缺乏有效的激勵(lì)約束機(jī)制，不太關(guān)注創(chuàng)新文化，這就嚴(yán)重挫傷了商業(yè)銀行工作人員金融創(chuàng)新的主動(dòng)性和積極性，難以形成良好持續(xù)的創(chuàng)新氛圍，更談不上創(chuàng)新活動(dòng)的形成。

二、面對(duì)以上問(wèn)題，商業(yè)銀行金融科技發(fā)展應(yīng)該采取以下對(duì)策

（一）加強(qiáng)金融科技創(chuàng)新工作，有效提升創(chuàng)新質(zhì)量

金融科技創(chuàng)新既要有長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，又要多措并舉推動(dòng)科技創(chuàng)新。要想搞好科技創(chuàng)新，商業(yè)銀行就要充分吸收多個(gè)部門(mén)包括合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)等部門(mén)參與進(jìn)來(lái)，除此之外，還要讓內(nèi)部所有的利益相關(guān)方特別是那些具有影響力的利益相關(guān)者參與進(jìn)來(lái)。這樣既能為業(yè)務(wù)決策者提供幫助，又能提升創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)質(zhì)量。與此同時(shí)，政府部門(mén)應(yīng)鼓勵(lì)商業(yè)銀行積極研發(fā)金融科技產(chǎn)品，支持商業(yè)銀行按相關(guān)規(guī)定享受金融發(fā)展、科技創(chuàng)新等領(lǐng)域各項(xiàng)扶持獎(jiǎng)勵(lì)政策，支持商業(yè)銀行指紋識(shí)別、人臉識(shí)別等智能自助設(shè)備技術(shù)快速發(fā)展，從而為商業(yè)銀行開(kāi)始向輕型化運(yùn)營(yíng)與智能化服務(wù)轉(zhuǎn)型，滿足市場(chǎng)多樣化、個(gè)性化金融服務(wù)需求奠定良好基礎(chǔ)。

（二）建立科技創(chuàng)新人才庫(kù)，激發(fā)優(yōu)秀創(chuàng)新人才工作熱情。

人才是金融科技創(chuàng)新獲得成功的關(guān)鍵所在，商業(yè)銀行在金融科技發(fā)展過(guò)程中，要充分建立科技創(chuàng)新人才庫(kù)，將研發(fā)人員、用戶體驗(yàn)設(shè)計(jì)師、客戶體驗(yàn)專家等科技創(chuàng)新所需重要人才資源聚集起來(lái)，并邀請(qǐng)來(lái)自其他行業(yè)、不同年代以及企業(yè)內(nèi)部那些經(jīng)驗(yàn)豐富的人士加入，充分發(fā)揮各自聰明才智開(kāi)展科技創(chuàng)新。與此同時(shí)，要在商業(yè)銀行內(nèi)部建立合理有效的科技創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制，綜合運(yùn)用評(píng)優(yōu)評(píng)先、晉升升級(jí)各種激勵(lì)手段吸引科技創(chuàng)新人才，激發(fā)優(yōu)秀人才開(kāi)展科技創(chuàng)新的主動(dòng)性和積極性，激發(fā)起優(yōu)秀人才的科技創(chuàng)新熱情。除此之外，還要搭建科技創(chuàng)新人才培訓(xùn)平臺(tái)，定期不定期地培養(yǎng)優(yōu)秀人才進(jìn)入高校參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)，從而為商業(yè)銀行培養(yǎng)一批既具備較強(qiáng)管理創(chuàng)新能力，又具務(wù)技術(shù)創(chuàng)新能力的科技創(chuàng)新型人才。

（三）大力提倡金融科技創(chuàng)新文化，深入開(kāi)展科技創(chuàng)新活動(dòng)。

商業(yè)銀行要想搞好金融科技創(chuàng)新，就要將金融科技創(chuàng)新做為一件大事來(lái)抓，下大力加強(qiáng)金融科技創(chuàng)新文化建設(shè)，在全行上下培養(yǎng)起良好的金融科技創(chuàng)新氛圍，要采用培訓(xùn)、宣傳、科技創(chuàng)新評(píng)選等手段，搭建各種學(xué)習(xí)交流的科技創(chuàng)新平臺(tái)，激發(fā)全行員工科技創(chuàng)新積極性。與此同時(shí)，要加快金融科技創(chuàng)新步伐。盡管在開(kāi)展科技創(chuàng)新的過(guò)程中可能會(huì)產(chǎn)生更高的成本，但這是傳統(tǒng)商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展中必須要經(jīng)歷的“陣痛”，不能因?yàn)橛小瓣囃础本凸悴磺?，而?yīng)該積極適應(yīng)時(shí)代的發(fā)展大力開(kāi)展科技創(chuàng)新，認(rèn)真學(xué)習(xí)金融科技公司的思維模式和行動(dòng)方式，實(shí)現(xiàn)各部門(mén)科技創(chuàng)新，搞好商業(yè)銀行的金融科技發(fā)展，并最終實(shí)現(xiàn)客戶和銀行的雙贏。

（四）牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)金融科技風(fēng)險(xiǎn)防范。

從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，金融科技的發(fā)展的確給有利于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，但這并不是說(shuō)它的發(fā)展就不存在任何問(wèn)題：金融科技在發(fā)展過(guò)程中同樣也有這樣或那樣的風(fēng)險(xiǎn)存在，其中龐大的數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)無(wú)疑加大了信息安全風(fēng)險(xiǎn)和網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)，這樣的風(fēng)險(xiǎn)如不及時(shí)加以監(jiān)管和防控，將會(huì)影響整個(gè)金融體系的安全運(yùn)行。因此，必須采取有效舉措加強(qiáng)金融科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，有效防范金融欺詐、避免高風(fēng)險(xiǎn)性的金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。首先，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)急措施，建立信用評(píng)估體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，積極防范互聯(lián)網(wǎng)金融公司和金融科技企業(yè)利用概念上的模糊規(guī)避金融監(jiān)管，從事金融詐騙活動(dòng)，有效防止信息泄露等產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。其次，相關(guān)從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)處置等能力，時(shí)刻不忘防控風(fēng)險(xiǎn)，使金融科技在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)程中更好地發(fā)揮作用。第三，加強(qiáng)商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，教育廣大員工提高職業(yè)操守，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控知識(shí)的學(xué)習(xí)，有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)。第四，政府與金融監(jiān)管部門(mén)要建立更為緊密的監(jiān)管合作機(jī)制，提高責(zé)任意識(shí)，依法打擊利用金融科技名義進(jìn)行的各類非法集資、詐騙等違法犯罪活動(dòng)，促進(jìn)商業(yè)銀行沿著健康穩(wěn)定發(fā)展的軌道前進(jìn)。

第3篇：銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施范文

關(guān)鍵詞：供給側(cè)改革；四對(duì)關(guān)系；三去一降一補(bǔ)；路徑

中圖分類號(hào)：F830.45 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-0017-2017（1）-0048-03

“供給側(cè)改革”指從供給側(cè)入手，對(duì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)的結(jié)構(gòu)性問(wèn)題進(jìn)行改革。供給側(cè)改革決定了未來(lái)一段時(shí)期我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和改革的方向，必然會(huì)對(duì)處于現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)金融中樞地位的商業(yè)銀行產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。目前商業(yè)銀行在支持供給側(cè)改革中存在不足，需要妥善處置四種關(guān)系，著力解決存的問(wèn)題，為供給側(cè)改革提供扎實(shí)有效的金融支持措施。

一、供給側(cè)改革給銀行業(yè)帶來(lái)的影響

（一）供給側(cè)改革推動(dòng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。雖然監(jiān)管部門(mén)一直致力于推進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“商業(yè)銀行”）“特色化”、“差異化”發(fā)展，但很多銀行特別是中小y行一直游走于“大而全”和“小而精”之間，發(fā)展路徑模糊。在“需求側(cè)驅(qū)動(dòng)”的環(huán)境中，金融需求單一且旺盛，受益于經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張、利差鎖定、牌照稀缺等政策紅利，商業(yè)銀行依然取得了良好業(yè)績(jī)。隨著供給側(cè)改革的推進(jìn)，產(chǎn)業(yè)調(diào)整、技術(shù)創(chuàng)新、消費(fèi)升級(jí)將驅(qū)動(dòng)客戶的金融需求更趨多樣化，以往同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)的格局將被全面打破，銀行模糊定位下“規(guī)模擴(kuò)張+資本消耗”的發(fā)展模式將難以為繼，商業(yè)銀行必須根據(jù)供給側(cè)改革的要求，結(jié)合各自發(fā)展實(shí)際，選定適合自己的轉(zhuǎn)型路徑。

（二）供給側(cè)改革深刻改變商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。推進(jìn)供給側(cè)改革的過(guò)程中，我國(guó)現(xiàn)有的融資結(jié)構(gòu)必須進(jìn)一步優(yōu)化，直接融資比重需要進(jìn)一步提高，不斷推動(dòng)杠桿率降低。與此相適應(yīng)，商業(yè)銀行必須進(jìn)一步提高對(duì)資產(chǎn)端的重視程度，讓資產(chǎn)端發(fā)揮更為重要的作用。商業(yè)銀行需要進(jìn)一步擴(kuò)展資產(chǎn)配置的視角，將視角從信貸市場(chǎng)進(jìn)一步擴(kuò)展到整個(gè)金融市場(chǎng)，從原來(lái)單一的貸款為主拓展到表內(nèi)外全資產(chǎn)配置，證券化、結(jié)構(gòu)性融資工具比重會(huì)上升。在商業(yè)銀行的負(fù)債方，利率市場(chǎng)化、金融創(chuàng)新常態(tài)化及客戶需求多元化都會(huì)使得商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)更加復(fù)雜，商業(yè)銀行以前依靠存款等被動(dòng)型負(fù)債工具無(wú)法平衡商業(yè)銀行的收益性、流行性和安全性，金融債券、大額存單、中期票據(jù)、結(jié)構(gòu)性存款、海外存款證等市場(chǎng)化主動(dòng)型負(fù)債工具將成為商業(yè)銀行主要選擇。

（三）供給側(cè)改革有效拓展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新空間。供給側(cè)改革中結(jié)構(gòu)調(diào)整、消費(fèi)升級(jí)、技術(shù)創(chuàng)新、國(guó)企改革、并購(gòu)重組都將為商業(yè)銀行優(yōu)化傳統(tǒng)業(yè)務(wù)布局、加快新興業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展、形成多源動(dòng)力增長(zhǎng)提供了重要契機(jī)。服務(wù)消費(fèi)、品質(zhì)消費(fèi)等消費(fèi)升級(jí)勢(shì)必促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，部分產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的兼并重組提供了大量并購(gòu)融資需求，商業(yè)銀行可以在這一過(guò)程中發(fā)揮關(guān)鍵作用，為業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供新的空間。

（四）供給側(cè)改革全面考驗(yàn)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。短期來(lái)看，在去產(chǎn)能、去庫(kù)存及去杠桿的過(guò)程中，鋼鐵、煤炭、船舶制造、房地產(chǎn)等產(chǎn)能過(guò)剩、高杠桿率行業(yè)及其上下游企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)集中暴露，驅(qū)動(dòng)銀行資產(chǎn)質(zhì)量加速尋底。長(zhǎng)期來(lái)看，表內(nèi)外信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)配置的復(fù)雜化、多元化將加大信用風(fēng)險(xiǎn)管理的難度；主動(dòng)型債務(wù)工具拓展、批發(fā)性負(fù)債占比上升、新型表外業(yè)務(wù)或有負(fù)債增加、資金跨市場(chǎng)跨境流動(dòng)日趨頻繁使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理難度上升；利率市場(chǎng)化深入、匯率彈性增強(qiáng)、結(jié)構(gòu)性金融產(chǎn)品和衍生品的增加將直接考驗(yàn)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力；保險(xiǎn)、信托、證券、租賃、投貸聯(lián)動(dòng)子公司等全牌照附屬公司的設(shè)立將加大并表風(fēng)險(xiǎn)管理難度；各類風(fēng)險(xiǎn)的交叉共振將檢驗(yàn)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

二、商業(yè)銀行在供給側(cè)改革方面存在的主要問(wèn)題

（一）商業(yè)銀行調(diào)整市場(chǎng)導(dǎo)向需要一個(gè)長(zhǎng)期過(guò)程。供給側(cè)改革是一個(gè)長(zhǎng)期過(guò)程，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整需要時(shí)間，商業(yè)銀行在支持部分過(guò)剩產(chǎn)能行業(yè)、落后行業(yè)中能夠獲得一定的穩(wěn)定收益，在支持部分新興產(chǎn)業(yè)的過(guò)程中可能會(huì)因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)較高制約銀行收益，導(dǎo)致商業(yè)銀行依然有動(dòng)力去支持過(guò)剩產(chǎn)能行業(yè)及落后行業(yè)，對(duì)新興產(chǎn)業(yè)支持存在不足。隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的穩(wěn)步推進(jìn)，商業(yè)銀行需要有較強(qiáng)的激勵(lì)機(jī)制才能慢慢改變自己的行為，這是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程。

（二）商業(yè)銀行管理價(jià)值取向轉(zhuǎn)換需要一個(gè)長(zhǎng)期過(guò)程。我國(guó)商業(yè)銀行在長(zhǎng)期的發(fā)展過(guò)程中，一直存在速度情結(jié)，喜歡拼規(guī)模、占地盤(pán)，導(dǎo)致商業(yè)銀行存在同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，沒(méi)有形成特色化、差異化的發(fā)展定位，走特色化的發(fā)展道路。從國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行發(fā)展的歷史看，好的銀行能夠經(jīng)歷經(jīng)濟(jì)金融周期的考驗(yàn)，是運(yùn)營(yíng)穩(wěn)健、特色化、差異化的銀行。我國(guó)商業(yè)銀行在支持供給側(cè)改革的過(guò)程中，需要重新審視自己的管理價(jià)值，確定各自轉(zhuǎn)型升級(jí)的路徑，走特色化、差異化的發(fā)展道路，這需要一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，商業(yè)銀行管理機(jī)制取向轉(zhuǎn)換對(duì)商業(yè)銀行支持供給側(cè)改革有深遠(yuǎn)影響。

（三）商業(yè)銀行存量包袱消化需要一個(gè)過(guò)程。商業(yè)銀行長(zhǎng)期對(duì)一些恢復(fù)生氣無(wú)望、需要長(zhǎng)期“輸血”才能免于倒閉的負(fù)債企業(yè)投入信貸資金，不僅造成信貸資源的大量浪費(fèi)，還影響了企業(yè)所在行業(yè)的有序競(jìng)爭(zhēng)，造成社會(huì)資源的錯(cuò)配。在供給側(cè)改革的過(guò)程中，要求商業(yè)銀行從部分過(guò)剩產(chǎn)能行業(yè)、落后行業(yè)、僵尸企業(yè)中穩(wěn)步退出，但是商業(yè)銀行消化這些存量包袱是一個(gè)緩慢的過(guò)程，不可能一蹴而就。

（四）專業(yè)人才短缺。供給側(cè)改革過(guò)程中，需要商業(yè)銀行根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境變化不斷創(chuàng)新業(yè)務(wù)，例如商業(yè)銀行積極參與PPP項(xiàng)目、投貸聯(lián)動(dòng)試點(diǎn)等，這都需要商業(yè)銀行有相應(yīng)的人才。雖然每年大量人員進(jìn)入商業(yè)銀行，但是商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管控、合規(guī)管理、特殊業(yè)務(wù)等方面的人才依然短缺。

三、商業(yè)銀行支持供給側(cè)改革應(yīng)妥善處理好“四對(duì)關(guān)系”

（一）供給側(cè)改革和銀行轉(zhuǎn)型的關(guān)系。供給側(cè)改革與商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型升級(jí)關(guān)系緊密。一方面，目前商業(yè)銀行仍然是我國(guó)企業(yè)獲取資金的最主要融資渠道，供給側(cè)改革中需要商業(yè)銀行積極作為，要求商業(yè)銀行對(duì)原來(lái)的經(jīng)營(yíng)模式進(jìn)行調(diào)整，放棄原來(lái)粗放式的經(jīng)營(yíng)模式，通過(guò)不斷提高全要素生產(chǎn)率，加強(qiáng)產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新，變革管理方式等，不斷提高商業(yè)銀行金融服務(wù)的質(zhì)量與效率，全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。另一方面，供給側(cè)改革在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、消費(fèi)升級(jí)等方面帶來(lái)新的機(jī)遇，為銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展提供重要契機(jī)。商業(yè)銀行要高度重視供給側(cè)改革，加強(qiáng)研究，積極應(yīng)對(duì)，主動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

（二）政府和市場(chǎng)的關(guān)系。供給側(cè)改革是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作，決定著未來(lái)一段時(shí)間我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和改革的方向，對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展具有重要意義。在這一過(guò)程中，市場(chǎng)、法律及公共服務(wù)都發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。供給側(cè)改革中，既要充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，同時(shí)也要發(fā)揮好政府的作用。商業(yè)銀行要充分利用好“兩只手”的功能。一方面，商業(yè)銀行要充分根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整各自的經(jīng)營(yíng)策略，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；另一方面，商業(yè)銀行要在政府引導(dǎo)下，發(fā)揮商業(yè)銀行在“市場(chǎng)失靈”領(lǐng)域的作用，積極踐行社會(huì)責(zé)任，著力做好小微金融、三農(nóng)金融服務(wù)、精準(zhǔn)扶貧等工作，補(bǔ)金融服務(wù)短板。

（三）創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。商業(yè)銀行要正確處理好產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)系。一方面，商業(yè)銀行要進(jìn)一步加大創(chuàng)新力度，支持供給側(cè)改革。按照“三個(gè)有利于”的標(biāo)準(zhǔn)，貼近實(shí)體經(jīng)濟(jì)的有效需求，積極創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)模式，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力。另一方面，商業(yè)銀行要把握好金融創(chuàng)新與把控風(fēng)險(xiǎn)的平衡點(diǎn)，防控自身業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)客戶資金安全。商業(yè)銀行要結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)、市場(chǎng)變化等進(jìn)行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，但這種創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)要可控，不可過(guò)度創(chuàng)新，導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大，影響區(qū)域金融穩(wěn)定。

（四）加與減、破與立的關(guān)系。商業(yè)銀行需要把握好“有加有減、有補(bǔ)有去、有進(jìn)有退、有破有立”四項(xiàng)原則：產(chǎn)融結(jié)合、投貸聯(lián)動(dòng)、困難企業(yè)分類幫扶要加，企業(yè)融資成本、銀行服務(wù)收費(fèi)要減；普惠金融、科技金融、消費(fèi)金融要補(bǔ)，不合理的多頭授信、過(guò)度授信要去；重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目、新興產(chǎn)業(yè)要進(jìn)，對(duì)過(guò)剩落后產(chǎn)能、 “僵尸”企業(yè)要退；容易引發(fā)“兩鏈”風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)授信管理模式要破，新的產(chǎn)品、服務(wù)、模式要立。

四、商業(yè)銀行業(yè)適應(yīng)供給側(cè)改革的路徑選擇

（一）商業(yè)銀行要積極適應(yīng)供給側(cè)改革，加強(qiáng)研究，積極支持，在這一過(guò)程中實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型發(fā)展。加強(qiáng)對(duì)供給側(cè)改革的研究，明確轉(zhuǎn)型升級(jí)路徑。供給側(cè)改革決定了未來(lái)一段時(shí)期我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和改革的方向，必然會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生長(zhǎng)期的深遠(yuǎn)的影響。商業(yè)銀行要加強(qiáng)研究，結(jié)合各自實(shí)際情況，明確各自轉(zhuǎn)型升級(jí)的路徑，走差異化、特色化道路，以把握好供給側(cè)改革提供的機(jī)會(huì)，在支持供給側(cè)改革中實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步發(fā)展。在這一過(guò)程中，商業(yè)銀行必須處理好短期與長(zhǎng)期的關(guān)系，按照轉(zhuǎn)型升級(jí)的路徑穩(wěn)步推進(jìn)，不應(yīng)追求短期利益、規(guī)模和速度，而放棄長(zhǎng)期的轉(zhuǎn)型升級(jí)。

（二）緊扣服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，加大服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)力度。一是要著力支持新興產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)領(lǐng)域。商業(yè)銀行要加大對(duì)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等企業(yè)的信貸支持，加大對(duì)“一帶一路”、長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶等國(guó)家戰(zhàn)略的支持，緊貼國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策支持的重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)，緊盯對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)具有重要帶動(dòng)作用的重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)工程、重點(diǎn)客戶，提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。二是商業(yè)銀行要不斷提高金融供給效率。要進(jìn)一步強(qiáng)化金融創(chuàng)新，積極推動(dòng)投貸聯(lián)動(dòng)、PPP模式創(chuàng)新，滿足不同企業(yè)的資金需求；充分利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、大數(shù)據(jù)等信息科技，提高風(fēng)控能力，開(kāi)展發(fā)展空間。三是積極降低社會(huì)融資成本。商業(yè)銀行要在遵循商業(yè)可持續(xù)的原則下，與企業(yè)形成共榮共生、共建共存的良性銀企關(guān)系；通過(guò)加強(qiáng)貸款定價(jià)管理，縮短企業(yè)融資鏈條，堅(jiān)決取消不合理收費(fèi)和不合理的中間業(yè)務(wù)等方式，切實(shí)降低企業(yè)融資成本。四是履行社會(huì)責(zé)任，提升薄弱領(lǐng)域的金融服務(wù)。商業(yè)銀行要積極履行社會(huì)責(zé)任，通過(guò)金融產(chǎn)品創(chuàng)新、下沉網(wǎng)點(diǎn)等多種措施，進(jìn)一步加大對(duì)貧困人口、“三農(nóng)”、小微等薄弱環(huán)節(jié)的金融支持力度，提升薄弱領(lǐng)域的金融服務(wù)水平。

（三）加大風(fēng)險(xiǎn)管控，守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)底線。供給側(cè)改革給商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展也帶來(lái)一定的挑戰(zhàn)，在僵尸企業(yè)、落后產(chǎn)能退出的過(guò)程中，新興產(chǎn)業(yè)的支持過(guò)程中，以及金融產(chǎn)品的創(chuàng)新過(guò)程中，都ι桃狄行的風(fēng)控能力提出了更高的要求，商業(yè)銀行要采取以下措施積極應(yīng)對(duì)。一是健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。結(jié)合自身實(shí)際，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，消除工作中風(fēng)險(xiǎn)防控的空白點(diǎn)，從源頭上減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。二是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別化解。商業(yè)銀行要進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)、計(jì)量和控制機(jī)制，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、控制與動(dòng)態(tài)管理的水平，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早干預(yù)和早處置。三是加大風(fēng)險(xiǎn)吸收能力。商業(yè)銀行要利用撥備資源仍然充分的時(shí)機(jī)，進(jìn)一步擴(kuò)大資本補(bǔ)充渠道，加大不良貸款核銷力度；積極利用市場(chǎng)化手段處置不良，持續(xù)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)消化和風(fēng)險(xiǎn)吸收能力。四是加大對(duì)特殊行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行要根據(jù)供給側(cè)改革要求，強(qiáng)化對(duì)僵尸企業(yè)、過(guò)剩落后行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防控的研究，積極采取措施，確保商業(yè)銀行穩(wěn)步退出。同時(shí)，在新進(jìn)入部分行業(yè)、金融創(chuàng)新的過(guò)程中，也要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線。

參考文獻(xiàn)

[1]曹國(guó)華，劉睿凡.供給側(cè)改革背景下我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控[J].財(cái)經(jīng)科學(xué)，2016，（4）：22-30。

[2]勾東寧.供給側(cè)改革的金融支持[J].中國(guó)金融，2016，（8）：92-93。

[3]韓春劍.金融創(chuàng)新是供給側(cè)改革活力之源[J].中國(guó)商業(yè)銀行，2016，（3）：20。

[4]邵平.商業(yè)銀行的供給側(cè)改革[J].中國(guó)金融，2016，（2）：16-19。

[5]佘志遠(yuǎn).商業(yè)銀行供給側(cè)改革探析[J].武漢金融，2016，（3）：66，10。

第4篇：銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施范文

商業(yè)銀行面臨的監(jiān)管新形勢(shì)

按照中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議確定的“穩(wěn)中求進(jìn)”的工作方針，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中既要關(guān)注“穩(wěn)”的要求更要考慮“進(jìn)”的方向。從“穩(wěn)”的角度看，要重點(diǎn)關(guān)注強(qiáng)化基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn)防范的監(jiān)管要求。一是把握“有扶有控”的信貸政策和 “預(yù)調(diào)微調(diào)”的貨幣政策。就信貸政策來(lái)看，無(wú)論是針對(duì)平臺(tái)貸款的“支持類、維持類、壓縮類、退出類”清理規(guī)范工作，還是房地產(chǎn)貸款“名單制”管理及對(duì)保障性工程支持的要求，都充分體現(xiàn)出了信貸結(jié)構(gòu)性調(diào)整的工作要求，需要商業(yè)銀行更加具體全面的的掌握政策內(nèi)涵，嚴(yán)格按照調(diào)控方向開(kāi)展業(yè)務(wù)，控制重點(diǎn)領(lǐng)域信貸風(fēng)險(xiǎn)。就貨幣政策來(lái)看，在貨幣政策整體轉(zhuǎn)向后， 2012年更突出了相機(jī)抉擇性“預(yù)調(diào)微調(diào)”，受到外匯占款下降等因素的影響，以存準(zhǔn)金和公開(kāi)市場(chǎng)操作為代表的各類措施出臺(tái)時(shí)機(jī)的不確定性更大，對(duì)商業(yè)銀行階段性業(yè)務(wù)決策的影響更大。二是制約規(guī)模擴(kuò)張粗放經(jīng)營(yíng)沖動(dòng)的約束性政策。核心目標(biāo)是要控制商業(yè)銀行在利差盈利模式下追求存貸款規(guī)模的沖動(dòng)，主要包括整頓商業(yè)銀行存貸款和服務(wù)收費(fèi)等不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，嚴(yán)格執(zhí)行日均存貸比控制，實(shí)施撥貸比管理，強(qiáng)化理財(cái)產(chǎn)品銷售管理和停止超短期理財(cái)產(chǎn)品發(fā)售等政策，監(jiān)管措施更具體，監(jiān)管手段更直接；三是全面部署規(guī)范表外業(yè)務(wù)。重點(diǎn)將針對(duì)以理財(cái)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、同業(yè)代付等形式監(jiān)管套利等行為出臺(tái)具體的管理和調(diào)控措施，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)撥備要求，相當(dāng)部分表外資產(chǎn)將回歸表內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部管理壓力增大；四是提高資產(chǎn)分類透明度和準(zhǔn)確度，敏銳反映經(jīng)濟(jì)下行期銀行資產(chǎn)質(zhì)量的變化。針對(duì)四季度銀行業(yè)不良貸款回升的趨勢(shì)，突出強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)分類工作真實(shí)性的監(jiān)管核查，杜絕利潤(rùn)虛增，提高風(fēng)險(xiǎn)撥備水平，嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線。

從“進(jìn)”的方面要重點(diǎn)關(guān)注深化金融機(jī)制改革的前瞻性監(jiān)管要求。一是實(shí)施存款保險(xiǎn)制度，為利率市場(chǎng)化奠定基礎(chǔ)。雖然存款保險(xiǎn)制度在防范、控制和處置風(fēng)險(xiǎn)將發(fā)揮長(zhǎng)期積極作用，但同時(shí)短期內(nèi)將會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)一定的財(cái)務(wù)壓力，對(duì)大型因銀行的凈利潤(rùn)增速和中小金融機(jī)構(gòu)資本充足率產(chǎn)生更大的影響。二是堅(jiān)定推進(jìn)國(guó)際監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)落地，強(qiáng)化資本制約。銀監(jiān)會(huì)將結(jié)合第二、第三版巴塞爾協(xié)議的核心內(nèi)容，針對(duì)商業(yè)銀行資本管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等方面出臺(tái)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行資本充足率約束機(jī)制進(jìn)一步得到強(qiáng)化，以往規(guī)模擴(kuò)張和外源融資的模式不可持續(xù)。三是進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行公司治理，推進(jìn)股權(quán)多元化改革。鼓勵(lì)中央企業(yè)、地方國(guó)企、各類民營(yíng)資本以及部分外資積極參股到各類商業(yè)銀行中，也鼓勵(lì)商業(yè)銀行參與民間資本規(guī)范化過(guò)程，這對(duì)商業(yè)銀行來(lái)講既是發(fā)展機(jī)遇也是重大的管理挑戰(zhàn)。

商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展的新挑戰(zhàn)

面對(duì)復(fù)雜、多變形勢(shì)，商業(yè)銀行還必須正視諸多新挑戰(zhàn)。一是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力的長(zhǎng)期調(diào)整帶來(lái)的挑戰(zhàn)。由于處于支持工業(yè)化和城市化中期階段，銀行貸款集中于重化工業(yè)、房地產(chǎn)等中長(zhǎng)期貸款領(lǐng)域，潛在風(fēng)險(xiǎn)積累。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)新動(dòng)力、新方向還有待培育，農(nóng)村金融、中小企業(yè)融資和科技創(chuàng)新企業(yè)融資等方面對(duì)傳統(tǒng)的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理模式提出全新的課題。二是利率和匯率市場(chǎng)化將根本上改變商業(yè)銀行現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)模式。盡管是漸進(jìn)的過(guò)程，但商業(yè)銀行凈息差縮小和利息收入水平下降將帶來(lái)銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理、市場(chǎng)定位、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、產(chǎn)品創(chuàng)新以及持續(xù)盈利能力等方面帶來(lái)根本性變革。三是金融深化過(guò)程中競(jìng)爭(zhēng)壓力不斷加大?！坝白鱼y行”業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展反映出傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)較難滿足經(jīng)濟(jì)主體日益增長(zhǎng)的全面金融服務(wù)的需求，如何順應(yīng)市場(chǎng)化的大趨勢(shì)，利于自身的信息、人才、資金和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，以創(chuàng)新的精神積極融入金融深化過(guò)程之中，靈活轉(zhuǎn)變自身業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式，是擺在銀行業(yè)面前更為長(zhǎng)期的挑戰(zhàn)。

“服務(wù)立行”和 “風(fēng)險(xiǎn)為本”

第5篇：銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施范文

論壇圍繞“金融危機(jī)后商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略與金融創(chuàng)新”主題展開(kāi)討論,博士后代表報(bào)告了各自的研究成果。中國(guó)人民銀行金融研究所肖翔、銀監(jiān)會(huì)研究局王清容、招商銀行博士后工作站負(fù)責(zé)人羅開(kāi)位、中信銀行研究規(guī)劃部總經(jīng)理張春子、民生銀行調(diào)研處處長(zhǎng)宋飛、《金融時(shí)報(bào)》理論部主任劉文林、《上海證券報(bào)》首席編輯鄒民生,以及工商銀行黃旭、建設(shè)銀行許秋起等與會(huì)領(lǐng)導(dǎo)、專家圍繞報(bào)告論題展開(kāi)了熱烈討論。交通銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家連平主持了本次論壇。

會(huì)上,《新金融》副主編王辰博士宣讀了“2009金融專題研究”博士后征文獲獎(jiǎng)博士后名單。本次博士后征文活動(dòng)得到了各大銀行、證券公司、社科院和高校博士后工作站的大力支持和響應(yīng),共收到了應(yīng)征博士后論文70多篇。經(jīng)過(guò)專家評(píng)審委員會(huì)的匿名評(píng)審和投票,共評(píng)出一等獎(jiǎng)1名,二等獎(jiǎng)5名以及入圍獎(jiǎng)7名。《新金融》期刊向各博士后工作站和獲獎(jiǎng)博士后表示祝賀和感謝。

一、后危機(jī)時(shí)代的中國(guó)銀行業(yè):風(fēng)險(xiǎn)、機(jī)遇與戰(zhàn)略

張忠永(中國(guó)民生銀行博士后工作站)

全球性金融危機(jī)的起源是美國(guó)的次貸危機(jī),而根本原因是全球經(jīng)濟(jì)的嚴(yán)重失衡。具體表現(xiàn)為需求與國(guó)際分工的不匹配、虛擬經(jīng)濟(jì)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的過(guò)度分離,而且危機(jī)治理措施只能緩和而不能根治危機(jī)的根源。

危機(jī)對(duì)中國(guó)是一次巨大的“外部需求沖擊”,直接對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生重大沖擊,并向金融和銀行領(lǐng)域傳導(dǎo)。但隨著各國(guó)處理危機(jī)的政策起效,我國(guó)環(huán)境逐漸改善;2008年以來(lái)適度寬松貨幣政策和積極財(cái)政政策收效良好,中國(guó)經(jīng)濟(jì)在“保增長(zhǎng)、促內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)”下正在實(shí)現(xiàn)次高速發(fā)展。

這一過(guò)程中,中國(guó)銀行業(yè)面臨的短期風(fēng)險(xiǎn)主要是:在對(duì)政府刺激計(jì)劃積極配合、進(jìn)行巨額放貸過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn),地方政府融資平臺(tái)的信用風(fēng)險(xiǎn),投資決策失誤帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn),存量貸款因經(jīng)濟(jì)下滑而違約率上升等。從長(zhǎng)期來(lái)看,每次危機(jī)的真正擺脫都不是財(cái)政和貨幣政策的功勞,而是新的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和新的經(jīng)濟(jì)驅(qū)動(dòng)力的出現(xiàn)的結(jié)果。因而全球經(jīng)濟(jì)再平衡、中國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和尋找經(jīng)濟(jì)發(fā)展新引擎的過(guò)程中,中國(guó)銀行也面臨著更大風(fēng)險(xiǎn)。這一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)內(nèi)可歸結(jié)為中國(guó)的工業(yè)化和城市化的進(jìn)程和方向問(wèn)題,對(duì)外則是中資銀行“走出去”、提升在國(guó)際銀行業(yè)地位的問(wèn)題。

而中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的機(jī)遇,在于我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整過(guò)程中銀行服務(wù)升級(jí)與客戶質(zhì)量改善,也在于中國(guó)銀行業(yè)生存的國(guó)際和國(guó)內(nèi)金融生態(tài)環(huán)境的改善。后危機(jī)時(shí)代中國(guó)銀行業(yè)要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展,一要提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力,確保經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健。根據(jù)自己的實(shí)際情況實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議,以應(yīng)付工業(yè)化和城市化帶來(lái)的公司風(fēng)險(xiǎn)和金融生態(tài)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。二要提升基礎(chǔ)能力,構(gòu)筑現(xiàn)代銀行服務(wù)新平臺(tái)。必須在市場(chǎng)開(kāi)拓、產(chǎn)品創(chuàng)新、客戶服務(wù)、組織流程、科技運(yùn)用及人才素質(zhì)等基礎(chǔ)能力方面減小與國(guó)際領(lǐng)先銀行的差距,真正建立起以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)理念和專業(yè)化服務(wù)能力。三要緊盯中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)態(tài),及時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略。中國(guó)經(jīng)濟(jì)在未來(lái)很長(zhǎng)一段時(shí)間會(huì)表現(xiàn)出政府主導(dǎo)與市場(chǎng)深化、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的過(guò)程,而且伴隨著金融深化和脫媒的進(jìn)程,銀行的主要客戶和市場(chǎng)都可能發(fā)生很大的轉(zhuǎn)變,要求銀行必須具有靈活的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)機(jī)制、業(yè)務(wù)創(chuàng)新機(jī)制、個(gè)性化服務(wù)機(jī)制等,并不斷調(diào)整自己的發(fā)展戰(zhàn)略,時(shí)刻抓住經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潛力部分。

二、構(gòu)建提升商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新能力的驅(qū)動(dòng)機(jī)制

李小平(中國(guó)建設(shè)銀行博士后)

與金融服務(wù)經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)實(shí)需求和國(guó)外先進(jìn)銀行相比,我國(guó)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品品種較少,缺乏特色和優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品,產(chǎn)品研發(fā)的市場(chǎng)反應(yīng)速度慢,產(chǎn)品研發(fā)深度不夠,無(wú)法滿足客戶的差異化需求。切實(shí)提升產(chǎn)品創(chuàng)新能力是商業(yè)銀行在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中贏得客戶,提升競(jìng)爭(zhēng)力,實(shí)現(xiàn)可持續(xù)盈利的必然選擇。金融創(chuàng)新是金融發(fā)展的動(dòng)力,也是深化金融改革、實(shí)現(xiàn)金融可持續(xù)發(fā)展的重要內(nèi)容。金融產(chǎn)品的創(chuàng)新是金融創(chuàng)新的核心內(nèi)容,可以從三方面構(gòu)建一個(gè)產(chǎn)品創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)力模型。

一是戰(zhàn)略業(yè)務(wù)輸入驅(qū)動(dòng)。產(chǎn)品創(chuàng)新只有從屬并服務(wù)于商業(yè)銀行整體業(yè)務(wù)發(fā)展,才能使創(chuàng)新不會(huì)脫離銀行業(yè)務(wù)發(fā)展而成為空中樓閣。因而商業(yè)銀行必須把握經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展趨勢(shì),進(jìn)一步細(xì)化自身業(yè)務(wù)戰(zhàn)略,形成全行可以統(tǒng)一理解的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)規(guī)劃,明確產(chǎn)品創(chuàng)新的目標(biāo)和方向,實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新。

二是管理實(shí)現(xiàn)驅(qū)動(dòng)。完善的管理機(jī)制是實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品創(chuàng)新過(guò)程的有力保障,為此,商業(yè)銀行應(yīng)該從構(gòu)建完善的產(chǎn)品創(chuàng)新組織架構(gòu)、組建產(chǎn)品和客戶雙經(jīng)理制的專家團(tuán)隊(duì)、建立明確的產(chǎn)品創(chuàng)新責(zé)任體系、建立產(chǎn)品創(chuàng)新考核激勵(lì)機(jī)制、搭建產(chǎn)品與客戶管理的信息平臺(tái)等方面,建立和完善促進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新的管理機(jī)制,通過(guò)完善的組織管理驅(qū)動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新實(shí)現(xiàn),提高商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新能力。

三是技術(shù)方法支持驅(qū)動(dòng)。任何創(chuàng)新特別是產(chǎn)品創(chuàng)新是技術(shù)性很強(qiáng)的工作,商業(yè)銀行在做好產(chǎn)品創(chuàng)新規(guī)劃,加強(qiáng)創(chuàng)新管理制度建設(shè)的同時(shí),要探索加速產(chǎn)品創(chuàng)新的技術(shù)方法和模式,從技術(shù)層面驅(qū)動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新。如完善流程化研發(fā)方式,尋找產(chǎn)品研發(fā)新模式和技術(shù)支持平臺(tái),構(gòu)建產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)體系,產(chǎn)品研發(fā)新模式,新技術(shù)和新理論支持等。中國(guó)商業(yè)銀行可以通過(guò)金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力建設(shè),提高金融服務(wù)和競(jìng)爭(zhēng)能力。

三、 抓住歷史機(jī)遇 設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)人民幣國(guó)際化的有效路徑

李建軍(中國(guó)銀行博士后工作站)

金融危機(jī)之后,美元本位的國(guó)際貨幣體系變革需求,加之我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力增強(qiáng)的內(nèi)在要求,人民幣國(guó)際化的進(jìn)程加速。雖然目前人民幣已經(jīng)開(kāi)始發(fā)揮貿(mào)易結(jié)算功能,且通過(guò)貨幣互換大規(guī)模的走向國(guó)際市場(chǎng),但現(xiàn)階段人民幣國(guó)際化現(xiàn)狀表明還存在以下問(wèn)題:如跨境貿(mào)易結(jié)算制度還須進(jìn)一步完善,資本輸出中人民幣使用不足,金融資本市場(chǎng)還沒(méi)有被充分利用等。

構(gòu)建實(shí)現(xiàn)人民幣國(guó)際化的路徑,要有“一個(gè)核心”:使人民幣與我國(guó)經(jīng)濟(jì)地位相適應(yīng),而非取代美元?！皟蓚€(gè)發(fā)展階段”:先是在2020年前后,實(shí)現(xiàn)人民幣的完全周邊化及進(jìn)入準(zhǔn)區(qū)域化,使人民幣成為周邊國(guó)家和區(qū)域內(nèi)最主要的結(jié)算和投資貨幣;再是到2030年前后,徹底實(shí)現(xiàn)人民幣的國(guó)際化,使人民幣成為世界經(jīng)濟(jì)中最主要的貿(mào)易結(jié)算、投資和儲(chǔ)備貨幣之一。

為此可采取以下五方面的具體措施。一是采取有效措施,擴(kuò)大人民幣在跨境貿(mào)易結(jié)算中的使用。如通過(guò)降低交易成本、提高議價(jià)能力,擴(kuò)大人民幣結(jié)算的規(guī)模;設(shè)計(jì)有效的人民幣清算體系,疏通人民幣回流渠道;建立政府間的合作和交流機(jī)制等。二是擴(kuò)大在對(duì)外援助、貸款和對(duì)外直接投資領(lǐng)域人民幣的使用。我國(guó)可用人民幣向金融危機(jī)中缺乏資金的發(fā)展中國(guó)家提供援助和低息貸款,進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),鼓勵(lì)民間資本和國(guó)內(nèi)企業(yè)參與相關(guān)項(xiàng)目的投資和建設(shè)。三是建立健全成熟開(kāi)放的資本市場(chǎng),擴(kuò)大人民幣在金融投資領(lǐng)域的使用。不僅可以開(kāi)放國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng),打通人民幣投資渠道,還可以利用香港作為人民幣離岸市場(chǎng)。四是將互換協(xié)議從緊急救援模式轉(zhuǎn)化為日常支援模式,更有效地為人民幣國(guó)際化服務(wù)。如可促進(jìn)把互換的額度作為種子基金用于貿(mào)易融資等。五是爭(zhēng)取逐步提高我國(guó)在IMF中的地位。包括讓人民幣成為SDR的籃子貨幣,提升中國(guó)在IMF投票權(quán)比例等。

四、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算:我國(guó)商業(yè)銀行的一項(xiàng)長(zhǎng)期戰(zhàn)略業(yè)務(wù)

吳博(交通銀行博士后工作站)

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)是我國(guó)應(yīng)對(duì)金融危機(jī)、推進(jìn)人民幣區(qū)域化及時(shí)而重要的舉措,但現(xiàn)狀表明這一試點(diǎn)進(jìn)展并不順利。這既有試點(diǎn)企業(yè)不熟悉流程,出口退稅、報(bào)關(guān)等相關(guān)政策不完善,對(duì)銀行、企業(yè)、地域嚴(yán)格的限制政策等內(nèi)部因素,也有美元匯率走穩(wěn),人民幣不可自由兌換,資本賬戶沒(méi)完全開(kāi)放、投資回流渠道缺失等外部因素。

商業(yè)銀行通過(guò)“清算行”模式和“行”模式開(kāi)展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。短期內(nèi)商業(yè)銀行可能因此項(xiàng)業(yè)務(wù)而面臨風(fēng)險(xiǎn)和損失,如減少了傳統(tǒng)的外匯匯兌收入,面臨信息系統(tǒng)升級(jí)、整合的壓力,需對(duì)結(jié)算企業(yè)的貿(mào)易真實(shí)性進(jìn)行審核,在新業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中可能產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn),以及可能面臨來(lái)自境外的法律風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等。

但長(zhǎng)期而言這對(duì)商業(yè)銀行是一項(xiàng)重要的戰(zhàn)略業(yè)務(wù),這首先有利于中資銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)多元化、開(kāi)辟新的盈利空間,而且隨著人民幣在跨境貿(mào)易中結(jié)算比例越來(lái)越大,這些新的盈利空間會(huì)被逐漸打開(kāi)。其次,提供人民幣結(jié)算是商業(yè)銀行服務(wù)水平的豐富和完善,有助于商業(yè)銀行以優(yōu)質(zhì)服務(wù)吸引更多優(yōu)質(zhì)的國(guó)際業(yè)務(wù)客戶。再次,商業(yè)銀行可以此為契機(jī)擴(kuò)大進(jìn)行國(guó)際化經(jīng)營(yíng),發(fā)揮人民幣業(yè)務(wù)的先天優(yōu)勢(shì),提升國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

建議現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)放棄短期盈利預(yù)期,將跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算作為一項(xiàng)戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)進(jìn)行長(zhǎng)期準(zhǔn)備。具體而言,應(yīng)通過(guò)挖掘現(xiàn)有試點(diǎn)企業(yè)擴(kuò)大內(nèi)部需求,通過(guò)在人民幣流通程度較高的境外區(qū)域培養(yǎng)客戶、增設(shè)境外重點(diǎn)區(qū)域分支機(jī)構(gòu)、擴(kuò)大境外參加行清算網(wǎng)絡(luò)、提供貿(mào)易融資等培育外部需求,進(jìn)一步拓展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

五、改善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,促進(jìn)金融創(chuàng)新

王榿倫(中信銀行博士后工作站)

在“百年一遇”的國(guó)際金融危機(jī)沖擊下,國(guó)際銀行業(yè)遭受重創(chuàng),銀行倒閉風(fēng)潮涌現(xiàn),并購(gòu)重組此起彼伏,金融創(chuàng)新受到抑制。國(guó)內(nèi)銀行業(yè)也難以獨(dú)善其身,利差收窄對(duì)銀行盈利能力形成巨大壓力,傳統(tǒng)的“以量補(bǔ)價(jià)”的經(jīng)營(yíng)策略在信貸投放迅速擴(kuò)張過(guò)程中積聚了新的風(fēng)險(xiǎn)隱患,表現(xiàn)為一是銀行逆周期的信貸規(guī)模擴(kuò)張會(huì)在一個(gè)經(jīng)濟(jì)周期后沉淀很多資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),二是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的隱患也不容忽視,三是貸款規(guī)模的迅速擴(kuò)張使得資本也同時(shí)被迅速消耗,對(duì)商業(yè)銀行的后續(xù)發(fā)展形成嚴(yán)重制約。

盡管世界經(jīng)濟(jì)已經(jīng)度過(guò)了“最壞的時(shí)期”,為中國(guó)銀行發(fā)展帶來(lái)了重要發(fā)展機(jī)遇,但全球經(jīng)濟(jì)金融的不確定性因素依然較多,商業(yè)銀行依然面臨全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本管理、盈利能力和金融創(chuàng)新與監(jiān)管等方面的挑戰(zhàn)。同時(shí)在經(jīng)歷了金融危機(jī)的洗禮后,國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型發(fā)展將給銀行帶來(lái)許多新的機(jī)遇。一是經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)復(fù)蘇并長(zhǎng)期向好,中國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展將為中國(guó)銀行業(yè)的盈利增長(zhǎng)創(chuàng)造有利的條件;二是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整過(guò)程中新興行業(yè)發(fā)展帶來(lái)新的機(jī)遇;三是居民理財(cái)意識(shí)提升,促使銀行業(yè)及時(shí)調(diào)整原有的經(jīng)營(yíng)模式和服務(wù)方向;四是商業(yè)銀行“走出去”進(jìn)行國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的機(jī)遇。

后金融危機(jī)時(shí)代商業(yè)銀行的發(fā)展策略包括:第一,重新審視并制定轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略,改變傳統(tǒng)上依靠資本消耗的增長(zhǎng)模式,提高中國(guó)銀行業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。第二,提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平,制定和實(shí)施明確的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略,強(qiáng)化政策制度和風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)。第三,重視對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的管理,自主地用有限的資本制約銀行規(guī)模的無(wú)限擴(kuò)張,強(qiáng)化資本有限性和有償使用的觀念,更加注重效益、質(zhì)量、規(guī)模的協(xié)調(diào)發(fā)展。第四,優(yōu)化盈利結(jié)構(gòu),通過(guò)發(fā)展零售業(yè)務(wù)優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),通過(guò)發(fā)展中小企業(yè)客戶優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu),通過(guò)發(fā)展中間業(yè)務(wù)調(diào)整收入結(jié)構(gòu),通過(guò)降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例、提高主動(dòng)負(fù)債優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。第五,在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下提高創(chuàng)新能力,從提升核心競(jìng)爭(zhēng)能力和盈利能力出發(fā),完善創(chuàng)新的組織機(jī)制,強(qiáng)化創(chuàng)新支持保障體系。

步入后金融危機(jī)時(shí)代的中國(guó)銀行業(yè)的金融創(chuàng)新,既要有國(guó)際視野又要立足中國(guó)國(guó)情,要以支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展為根本,以適度有效為基本出發(fā)點(diǎn),以有效的風(fēng)險(xiǎn)控制為前提,以審慎的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為保障。有效金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管下的金融創(chuàng)新有以下要點(diǎn):要培育客戶風(fēng)險(xiǎn)防范能力,銀行要提升金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)控制能力,政府要加強(qiáng)金融創(chuàng)新保障作用,監(jiān)管當(dāng)局要發(fā)揮創(chuàng)新引導(dǎo)和監(jiān)督作用,以及要推動(dòng)國(guó)際監(jiān)管體系改革與合作。

六、金融危機(jī)、金融脫媒與商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理

孫兆斌(交通銀行博士后工作站)

資產(chǎn)負(fù)債管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行生存發(fā)展的根基和生命線。面對(duì)全球金融危機(jī)蔓延與金融脫媒趨勢(shì)的發(fā)展,我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理面臨相當(dāng)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。金融危機(jī)在短期內(nèi)增大我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的難度,可能面臨較為嚴(yán)重的信貸資產(chǎn)安全性問(wèn)題,并存在增加資本金和貸款損失撥備的要求,從而影響到商業(yè)銀行的盈利能力;另一方面金融脫媒則在中長(zhǎng)期要求銀行建立更高效的資產(chǎn)負(fù)債管理體系,以適應(yīng)金融脫媒條件下商業(yè)銀行生存發(fā)展的基礎(chǔ)和環(huán)境發(fā)生的重大變化,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

目前,我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理是資產(chǎn)負(fù)債比例管理和資本充足率管理并存的模式,本質(zhì)上仍未跳出資產(chǎn)負(fù)債比例管理的框架。這一模式在推動(dòng)銀行業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。但隨著業(yè)務(wù)實(shí)踐的不斷推進(jìn),其缺陷也日漸顯現(xiàn),一是難以有效處理安全性、流動(dòng)性與盈利性的關(guān)系,二是本質(zhì)上屬于靜態(tài)資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)管理,三是這種模式脫胎于信貸資金管理,與經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)直接相關(guān)的仍然主要是存貸款業(yè)務(wù)管理,對(duì)于中間業(yè)務(wù)、國(guó)際業(yè)務(wù)以及日益豐富的表外業(yè)務(wù)等雖有涉及,但重視程度仍嫌不夠。

我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理轉(zhuǎn)型的目標(biāo)應(yīng)該是建立現(xiàn)代資產(chǎn)負(fù)債管理體系。這是一種風(fēng)險(xiǎn)限額下的協(xié)調(diào)式管理和前瞻性的策略選擇管理,以計(jì)量和管理各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)科學(xué)的預(yù)期獲利以及優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置為基本管理內(nèi)容,依賴以缺口分析、久期分析和情景模擬為代表的管理技術(shù),借助于FTP與RAROC兩個(gè)主要管理工具,分離業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)、引導(dǎo)產(chǎn)品合理定價(jià)、準(zhǔn)確切分不同業(yè)務(wù)單位的利潤(rùn)貢獻(xiàn),戰(zhàn)略性、前瞻性地引導(dǎo)各條業(yè)務(wù)線的收縮和擴(kuò)張,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的最優(yōu)平衡。

借鑒中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革“漸進(jìn)性制度變遷”的成功經(jīng)驗(yàn),立足于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債賬戶的特征和相互關(guān)系,資產(chǎn)負(fù)債管理轉(zhuǎn)型必須立足于負(fù)債與資產(chǎn)賬戶的改善。具體而言,應(yīng)在改善負(fù)債結(jié)構(gòu)、擴(kuò)大主動(dòng)負(fù)債比重、著力提高資產(chǎn)多樣性、強(qiáng)化資產(chǎn)配置能力的基礎(chǔ)上,構(gòu)建內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制,實(shí)行資金全額集中管理,逐步建立現(xiàn)代資產(chǎn)負(fù)債管理體系,提升資產(chǎn)負(fù)債管理能力,控制風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化,推動(dòng)中國(guó)銀行業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。

七、私人銀行的價(jià)值主張――實(shí)踐回顧與方向選擇

葉菲(中國(guó)工商銀行博士后工作站)

私人銀行商業(yè)模式的核心問(wèn)題是私人銀行的價(jià)值主張是什么,即它能夠?yàn)榭蛻籼峁┠男M足客戶需求的產(chǎn)品或服務(wù)。對(duì)2007年和2008年以來(lái)國(guó)內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的回顧發(fā)現(xiàn),首先,國(guó)內(nèi)私人銀行產(chǎn)品借鑒了“核心-衛(wèi)星”策略,核心資產(chǎn)由客戶全權(quán)委托私人銀行進(jìn)行相對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)定和長(zhǎng)期的投資;衛(wèi)星資產(chǎn)的投資則是由私人銀行對(duì)客戶提供投資咨詢建議,客戶自行進(jìn)行短期的、相對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資決策。其次,通過(guò)“私募基金陽(yáng)光化”等進(jìn)行積極管理的股票投資。再次,有選擇地推出了一些投資海外證券市場(chǎng)的理財(cái)產(chǎn)品。另外,還推出本金保護(hù)類等結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品和另類投資產(chǎn)品。各家銀行為滿足私人銀行客戶需求進(jìn)行大量的服務(wù)創(chuàng)新嘗試,但存在兩個(gè)主要問(wèn)題:第一,推出產(chǎn)品和服務(wù)雖多,但比較分散,主線并不突出;第二,產(chǎn)品歸根結(jié)底是為客戶資產(chǎn)配置服務(wù)的,但如何配置仍然缺乏明晰的框架。

不同于按照職業(yè)或資產(chǎn)規(guī)模的普通分類方法,我們可以從需求差異角度把高凈值客戶分為兩大類:財(cái)富創(chuàng)造型客戶和財(cái)富增值型客戶。財(cái)富創(chuàng)造型客戶財(cái)富主要表現(xiàn)為企業(yè)價(jià)值,他們關(guān)注的是銀行能否提供適當(dāng)?shù)耐?、融資解決方案以幫助企業(yè)發(fā)展,而不是銀行理財(cái)產(chǎn)品給可投資金融資產(chǎn)帶來(lái)的增值;他們的個(gè)人行為往往帶有濃重的企業(yè)行為色彩,放置于銀行的個(gè)人資產(chǎn)某種程度上也是企業(yè)流動(dòng)資金的一部分。私人銀行應(yīng)當(dāng)為他們提供整合化的公司金融解決方案,為此一是要從產(chǎn)業(yè)生命周期視角了解客戶企業(yè),二是要通過(guò)發(fā)揮銀行的作用,替企業(yè)整合母集團(tuán)內(nèi)部資源、金融同業(yè)資源以及客戶信息資源,創(chuàng)造更大的企業(yè)價(jià)值。

財(cái)富增值型客戶希望通過(guò)資產(chǎn)配置實(shí)現(xiàn)存量財(cái)富的保值、增值,對(duì)資產(chǎn)收益率比較敏感。然而,我們發(fā)現(xiàn)很多客戶的資產(chǎn)配置并不合理,客戶的投資決策并不完全依賴?yán)硇缘呐袛?情緒和認(rèn)知也是重要的影響因素。私人銀行可以突破傳統(tǒng)的均值-方差模型,依據(jù)財(cái)富配置框架(WAF)為他們進(jìn)行多目標(biāo)的資產(chǎn)配置。

財(cái)富配置框架(WAF)認(rèn)為私人客戶面臨三類風(fēng)險(xiǎn),一是使個(gè)人生活水平下降的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)(personal risk),二是資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(market risk),三是追求提升財(cái)富階層引致的志向風(fēng)險(xiǎn)(aspiration risk)。相應(yīng)地,在資產(chǎn)配置時(shí),應(yīng)當(dāng)將資產(chǎn)分為保護(hù)性資產(chǎn)(protective assets)、市場(chǎng)資產(chǎn)(market assets)和志向資產(chǎn)(aspiration assets),通過(guò)三種資產(chǎn)之間的配置來(lái)實(shí)現(xiàn)私人客戶資產(chǎn)配置的多元化目標(biāo)。

八、考慮銀行監(jiān)管資本的存款保險(xiǎn)定價(jià)研究

楊繼光(招商銀行博士后工作站)

存款保險(xiǎn)制度的目的是為了維護(hù)存款者的利益和金融業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),起源于美國(guó),目前世界上已有80多個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了此項(xiàng)制度,并成為一國(guó)金融安全網(wǎng)的重要組成部分。

目前比較流行的兩種存款保險(xiǎn)定價(jià)方法,一是期權(quán)定價(jià)法,將存款保險(xiǎn)看成是保險(xiǎn)人針對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)發(fā)行的一份看跌期權(quán),它應(yīng)用市場(chǎng)指標(biāo)來(lái)評(píng)估銀行資本與資產(chǎn)的價(jià)值,比較適合對(duì)上市銀行存款保險(xiǎn)定價(jià)的估算。二是期望損失定價(jià)法,首先估計(jì)銀行破產(chǎn)時(shí)的資產(chǎn)損失率,然后通過(guò)“存款/資產(chǎn)比率”換算成單位存款的損失率,再乘以估計(jì)的銀行破產(chǎn)概率,得到存款人遭受損失的概率意義下的期望平均值,并將其作為制定存款保險(xiǎn)費(fèi)率的依據(jù),也可用于非上市銀行存款保險(xiǎn)的定價(jià)。以上兩種方法均未能刻畫(huà)銀行資本持有狀況對(duì)存款保險(xiǎn)費(fèi)率的影響,而事實(shí)上銀行資本充足率是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)制定保險(xiǎn)費(fèi)率的重要參考指標(biāo)。

第6篇：銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施范文

【關(guān)鍵詞】銀行業(yè)；營(yíng)改增；稅制改革問(wèn)題

2011年，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局聯(lián)合下發(fā)營(yíng)業(yè)稅改增值稅試點(diǎn)方案，從2012年1月1日起，在上海試點(diǎn)交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)開(kāi)展?fàn)I業(yè)稅改征增值稅工作，至此，貨物勞務(wù)稅收制度的改革序幕拉開(kāi)。“營(yíng)改增”稅制改革是將以前繳納營(yíng)業(yè)稅的應(yīng)稅項(xiàng)目改成繳納增值稅，對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)的增值部分納稅，減少重復(fù)納稅的環(huán)節(jié)。目前我國(guó)的金融業(yè)“營(yíng)改增”仍未正式實(shí)施，但隨著時(shí)間的推移，改革時(shí)間越來(lái)越近，無(wú)論是經(jīng)濟(jì)社會(huì)還是銀行業(yè)本身，都需要做好改革到來(lái)的準(zhǔn)備。本文對(duì)銀行業(yè)在稅收政策改革中可能存在的問(wèn)題進(jìn)行梳理和分析。

一. 稅率的確定

確定適用的增值稅稅率是銀行業(yè)“營(yíng)改增”的一個(gè)核心問(wèn)題，基于我國(guó)目前的國(guó)情，“營(yíng)改增”稅制改革的目的是“結(jié)構(gòu)性減稅”，而不是“全面減稅”，同時(shí)借以提升現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力；銀行業(yè)的稅收是政府財(cái)政的一大稅源，銀行業(yè)稅收對(duì)財(cái)政收入來(lái)說(shuō)十分重要，既要降低銀行的稅收負(fù)擔(dān)，又能體現(xiàn)出各個(gè)行業(yè)之間的均衡發(fā)展，同時(shí)還要具有較高的效率不影響國(guó)家的財(cái)政收入，設(shè)定什么點(diǎn)位的稅率才能達(dá)到如上目標(biāo)尤為關(guān)鍵。按照總體稅負(fù)不增或略有下降的原則，目前了解到的情況是改革后的金融業(yè)稅率為6%，由于銀行業(yè)自身的特殊性，主要靠利息差及金融獲得收入，對(duì)基本設(shè)備等原材料的投入相對(duì)其他行業(yè)來(lái)說(shuō)比較少，如果銀行業(yè)只允許抵扣設(shè)備和原材料等進(jìn)項(xiàng)稅額，采取的稅率若高于6%，可能導(dǎo)致銀行業(yè)的稅負(fù)在一定程度上的提升，違背了“營(yíng)改增”稅制改革實(shí)現(xiàn)“結(jié)構(gòu)性減稅”的初衷。

二. 征稅對(duì)象的劃分

銀行業(yè)作為虛擬經(jīng)濟(jì)，自身業(yè)務(wù)較為復(fù)雜，在具體計(jì)量成本收益等方面存在諸多困難，銀行金融業(yè)務(wù)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額較難準(zhǔn)確計(jì)量，且虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)不同，金融服務(wù)業(yè)的成本核算無(wú)法像企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)量一樣，這給銀行業(yè)征收增值稅實(shí)際操作帶來(lái)了不便；手續(xù)費(fèi)、利息收入、金融服務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、貨幣兌換、金融衍生產(chǎn)品等名目繁多，哪些購(gòu)買(mǎi)的服務(wù)可以抵扣稅收也是難點(diǎn)，征稅對(duì)象如果實(shí)現(xiàn)不了有效區(qū)分，進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的確認(rèn)和操作將存在難度，特別是抵扣不到位的話，銀行業(yè)的“營(yíng)改增”稅制改革就實(shí)現(xiàn)不了避免重復(fù)征稅的目的。

三. 稅收征管

對(duì)稅收征管職能部門(mén)而言，在當(dāng)下經(jīng)濟(jì)增速有所放緩，發(fā)展較為乏力等多種因素的影響下，作為稅收收入較為重要的銀行業(yè)，在“營(yíng)改增”后，由國(guó)稅局還是地稅局來(lái)進(jìn)行征收管理將成為一個(gè)問(wèn)題，作為原有的地方稅種，銀行業(yè)“營(yíng)改增”后的稅收若仍由地方稅務(wù)局負(fù)責(zé)征收管理，按照原有營(yíng)業(yè)稅的稅收收入比重來(lái)確定一個(gè)基礎(chǔ)，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行分配，則不會(huì)大規(guī)模的影響現(xiàn)存的稅收征管系統(tǒng)，但是會(huì)導(dǎo)致職能分工不清；如果由國(guó)稅局負(fù)責(zé)征收，按照一定的比例分配給地方政府，如同之前的增值稅分配方法，則有益于職責(zé)分工明確規(guī)范，并且有利益于稅收的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，但隨著“營(yíng)改增”稅制改革的進(jìn)行，國(guó)稅局的工作量會(huì)相應(yīng)增大，可能會(huì)出現(xiàn)其他交接運(yùn)作等新的問(wèn)題。在增值稅專用發(fā)票管理方面，現(xiàn)行使用金稅系統(tǒng)進(jìn)行增值稅管理，而金稅使用發(fā)票進(jìn)行管理的，在實(shí)際操作過(guò)程中可能出現(xiàn)諸如開(kāi)票設(shè)備的更換、發(fā)票種類的劃分等相關(guān)問(wèn)題，還因?yàn)殚_(kāi)具的發(fā)票量過(guò)于龐大，存在人手不足、供應(yīng)不足、操作不暢等問(wèn)題；在發(fā)票系統(tǒng)使用方面，由于目前的銀行業(yè)數(shù)據(jù)管理是以票抵稅，如果改成增值稅之后，發(fā)票抵扣難以有效銜接，可能導(dǎo)致出現(xiàn)數(shù)據(jù)上的沖突。

四. 銀行管理系統(tǒng)的調(diào)整

在現(xiàn)代企業(yè)的管理經(jīng)營(yíng)中，大多是通過(guò)Erp系統(tǒng)處理的，由于銀行金融業(yè)務(wù)繁多，征收增值稅后很有可能需要重新更新系統(tǒng)，相關(guān)財(cái)務(wù)系統(tǒng)也要發(fā)生相應(yīng)調(diào)整，比如在財(cái)務(wù)核算報(bào)告系統(tǒng)中增加增值稅相關(guān)科目，在客戶信息系統(tǒng)中增設(shè)納稅人類別標(biāo)識(shí)，在定價(jià)系統(tǒng)中分類列示價(jià)款信息與稅款信息等，短時(shí)間內(nèi)操作難度較大；同樣，增值稅發(fā)票的開(kāi)具對(duì)銀行的業(yè)務(wù)流程也提出了更高更新的要求，在會(huì)計(jì)核算方面，需要修訂應(yīng)稅業(yè)務(wù)的核算辦法和建立發(fā)票開(kāi)具復(fù)核制度等等，以降低錯(cuò)開(kāi)發(fā)票的操作風(fēng)險(xiǎn)和虛開(kāi)發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)。

五. 銀行進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣

在銀行業(yè)“營(yíng)改增”稅收改革后的初期，銀行可獲取的可抵扣項(xiàng)并不多，可能稅負(fù)的壓力比之前要大；在銀行服務(wù)方面，個(gè)人客戶是主要客戶，但他們無(wú)法提供增值稅專用發(fā)票，會(huì)出現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額難抵扣的情況。存貸業(yè)務(wù)收取的利息不僅包含銀行創(chuàng)造的增加值，還包括貸款的資金成本，以及對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)和通貨膨脹的補(bǔ)償，進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣問(wèn)題也會(huì)導(dǎo)致增值金額的計(jì)算困難。同時(shí)，銀行業(yè)可以抵扣的內(nèi)容較少，在利息、金融服務(wù)和資本市場(chǎng)服務(wù)等業(yè)務(wù)方面，利息占比較大，對(duì)利息支出做進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣時(shí)，這部分的發(fā)票很難獲得；再如企業(yè)購(gòu)買(mǎi)的原材料、零部件等有形實(shí)物同樣很難開(kāi)具發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)抵扣內(nèi)容不清晰。

六. 銀行營(yíng)業(yè)成本的增加

“營(yíng)改增”稅制改革后，銀行很有可能要配備相應(yīng)的稅務(wù)管理人員，基層經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)也需要處理增值稅發(fā)票，銀行業(yè)涉稅業(yè)務(wù)的費(fèi)用可能出現(xiàn)較大幅度的增加；另一方面，受增值稅價(jià)稅分離的影響，銀行業(yè)賬面營(yíng)業(yè)收入將有所降低，預(yù)計(jì)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)將會(huì)有所下降，NIM、凈利差、貸款收息率、成本收入比等財(cái)務(wù)指標(biāo)也會(huì)發(fā)生相應(yīng)的變化；此外，“營(yíng)改增”稅制改革后，收入、成本費(fèi)用等財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目按照不含稅金額進(jìn)行披露，相應(yīng)數(shù)據(jù)口徑需進(jìn)行調(diào)整，財(cái)務(wù)報(bào)表披露的項(xiàng)目及金額也將發(fā)生變化，這些有都可能增加銀行企業(yè)的營(yíng)業(yè)成本。

由于金融業(yè)“營(yíng)改增”對(duì)整個(gè)金融行業(yè)的影響非常大，核算也十分復(fù)雜，因此，如果無(wú)法很好的解決上述問(wèn)題，短期內(nèi)可能會(huì)影響銀行業(yè)乃至金融行業(yè)的健康發(fā)展，這也是金融業(yè)“營(yíng)改增”稅制改革政策遲遲未出臺(tái)的原因之一。但縱觀國(guó)際社會(huì)具有較為科學(xué)的銀行業(yè)稅收制度的國(guó)家，“營(yíng)改增”稅制改革是符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的時(shí)代要求，實(shí)現(xiàn)收入價(jià)稅分離，滿足下游實(shí)體企業(yè)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅金的需要，打通增值稅鏈條，提升金融業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)，因此，我國(guó)銀行業(yè)“營(yíng)改增”稅制改革勢(shì)在必行。逐步穩(wěn)步的推進(jìn)銀行業(yè)營(yíng)業(yè)稅改革，適度調(diào)整相關(guān)的稅率和計(jì)稅依據(jù)，消除重復(fù)征稅問(wèn)題，完善各項(xiàng)配套措施和辦法，讓銀行業(yè)提供持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的稅源，更好地配合并促進(jìn)公共財(cái)政體制建設(shè)，為社會(huì)提供均衡的金融服務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]魏陸.中國(guó)金融業(yè)實(shí)施增值稅改革研究[J].中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào).2011.

[2]付靖國(guó).我國(guó)銀行業(yè)稅制改革研究[M].河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)，2013，06.

[3]謝恒，韓克勇.我國(guó)商業(yè)銀行稅收負(fù)擔(dān)與稅制改革研究[J].福建論壇，2010 年 7 期.

[4]段濤.新形勢(shì)下我國(guó)商業(yè)銀行稅制改革的思考[J].湖南社院學(xué)報(bào)，2011 年 3 期.

[5]丁卯，我國(guó)銀行業(yè)納入增值稅征收范圍必要性研究[J].企業(yè)技術(shù)開(kāi)發(fā)，2012.5.

第7篇：銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施范文

銀行業(yè)盈利增長(zhǎng)是金融改革發(fā)展的成果，與宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境密切相關(guān)，也是金融持續(xù)支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。要發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，增加小微企業(yè)金融服務(wù)，促進(jìn)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，讓更多的社會(huì)資本分享銀行業(yè)發(fā)展成果。同時(shí)，要積極推進(jìn)利率市場(chǎng)化，進(jìn)一步發(fā)揮市場(chǎng)配置資金的作用，提高金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力。

銀行業(yè)利潤(rùn)哪來(lái)的？

多重因素影響銀行業(yè)盈利增速

2007～2012年，我國(guó)商業(yè)銀行每年的凈利潤(rùn)從3000多億元增長(zhǎng)到1.2萬(wàn)億元，年均增長(zhǎng)29.6%，尤其是2010年、2011年，增速達(dá)到36%左右。從凈利潤(rùn)構(gòu)成看，收入、成本、撥備等是影響銀行業(yè)利潤(rùn)增速的主要因素。

收入因素。利息收入和手續(xù)費(fèi)凈收入分別占商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)收入的80%和15%左右。

首先，生息資產(chǎn)規(guī)模和凈息差決定利息收入。利息收入是我國(guó)商業(yè)銀行的主要營(yíng)業(yè)收入，包括利息凈收入和債券投資利息收入，兩者分別占營(yíng)業(yè)收入的60%和20%左右。以貸款和債券為主的生息資產(chǎn)規(guī)模和凈息差決定利息收入。2010年、2011年較快的生息資產(chǎn)增長(zhǎng)速度和穩(wěn)定上升的凈息差促成了利息收入的高增長(zhǎng)。2010年、2011年上市銀行利息收入增速高達(dá)28%和24%。2012年凈息差相對(duì)平穩(wěn)，但生息資產(chǎn)擴(kuò)張速度有所放緩，導(dǎo)致利息收入增速回落。2012年，上市銀行利息收入增速回落到15%左右。

其次，資本市場(chǎng)行情、監(jiān)管層價(jià)格管理政策等因素影響手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入。銀行托管、基金代銷等手續(xù)費(fèi)及傭金收入受資本市場(chǎng)行情影響。2007年，資本市場(chǎng)行情較好，銀行機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增速普遍較高。2009年，資本市場(chǎng)“由牛轉(zhuǎn)熊”，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增速有所回落。2010年、2011年在銀行大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)的推動(dòng)下，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增速有所回升。2012年，資本市場(chǎng)仍然相對(duì)低迷，監(jiān)管層又規(guī)范銀行服務(wù)收費(fèi)，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增速大幅下降，上市銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增速近六年來(lái)首次低于20%，工行、農(nóng)行和建行等機(jī)構(gòu)增速甚至低于10%。

成本因素。除2009年外，商業(yè)銀行成本收入比持續(xù)下降，銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理效率逐年提高，這也是近年來(lái)銀行利潤(rùn)增長(zhǎng)的因素之一。2007～2008年、2010～2012年，商業(yè)銀行成本收入比分別比上年下降1.9個(gè)、2.4個(gè)、2.9個(gè)、1.9個(gè)和0.3個(gè)百分點(diǎn)。由于部分營(yíng)業(yè)支出具有剛性，銀行業(yè)成本收入比下降空間有限，2012年下降幅度有所減小。

撥備因素。2007～2012年，商業(yè)銀行資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金余額從6000億元增長(zhǎng)到1.5萬(wàn)億元，撥備覆蓋率從41%提高到296%。每年計(jì)提的資產(chǎn)減值損失規(guī)模主要受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及銀行對(duì)未來(lái)資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢(shì)的判斷的影響。2008年，我國(guó)經(jīng)濟(jì)受國(guó)際金融危機(jī)沖擊明顯下滑，銀行業(yè)計(jì)提資產(chǎn)減值損失比上年顯著增長(zhǎng)。最近三年，銀行業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力逐步提高，整體信用風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。盡管2012年商業(yè)銀行不良貸款出現(xiàn)反彈，但經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)緩解了不良貸款上升的壓力。2010～2012年，資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備穩(wěn)定增長(zhǎng)。

間接融資為主的社會(huì)融資格局

決定了銀行收入結(jié)構(gòu)

我國(guó)的社會(huì)融資以間接融資為主，利息收入也成為銀行的主要收入。實(shí)體經(jīng)濟(jì)以銀行貸款為主要融資渠道，銀行則以經(jīng)營(yíng)存貸款為主要業(yè)務(wù)。盡管近年來(lái)我國(guó)直接融資快速發(fā)展，但目前間接融資占比仍高達(dá)75%以上，而發(fā)達(dá)國(guó)家這一比例一般不到50%。

我國(guó)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式也是銀行業(yè)收入來(lái)源比較單一的重要原因。歐美國(guó)家銀行業(yè)非利息收入占營(yíng)業(yè)收入的比重普遍高于30%。歐洲銀行業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)，美國(guó)銀行業(yè)有限混業(yè)經(jīng)營(yíng)。歐美國(guó)家銀行不僅從事傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，還從事資信評(píng)估、金融交易等大量綜合性業(yè)務(wù)。我國(guó)非利息收入主要是手續(xù)費(fèi)及傭金收入，而歐美銀行業(yè)在手續(xù)費(fèi)及傭金收入之外，還有大量金融交易收入和其他非利息收入。2009年，法國(guó)銀行業(yè)金融交易凈收入和其他非利息凈收入合計(jì)占非利息收入的50%，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的29%；美國(guó)銀行業(yè)除手續(xù)費(fèi)及傭金外的其他非利息收入占非利息收入的58%，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的21%。可見(jiàn)，我國(guó)銀行收入來(lái)源與歐美國(guó)家不同，不能簡(jiǎn)單類比。

近年來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)收入結(jié)構(gòu)逐步改善，銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入持續(xù)增長(zhǎng)，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比重逐年提高。2012年，上市銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入比重達(dá)18%，其中部分國(guó)有大型銀行已達(dá)20%左右，接近國(guó)際性大銀行水平。

銀行業(yè)利潤(rùn)哪去了？

用于計(jì)提資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備

銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高，其效益與宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)正相關(guān)。在經(jīng)濟(jì)上升期銀行需要增提撥備，為經(jīng)濟(jì)下行期彌補(bǔ)損失做準(zhǔn)備。我國(guó)銀行曾背負(fù)長(zhǎng)期形成的政策性歷史包袱，這些包袱主要通過(guò)國(guó)家政策和銀行重組逐步消化。銀行改制重組后，需要依靠自身力量來(lái)應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)，所以在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)相對(duì)較好的時(shí)期應(yīng)增加撥備，以應(yīng)對(duì)未來(lái)可能出現(xiàn)的不良貸款反彈和經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)。2007～2012年，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金余額從6000億元增加到1.5萬(wàn)億元，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力大幅增強(qiáng)。以A股上市銀行為例，2010年和2011年，上市銀行提取的資產(chǎn)減值損失占撥備前利潤(rùn)的15%。

用于所得稅和投資者分紅

2010年和2011年，上市銀行繳納的所得稅占撥備前利潤(rùn)的20%，占所有上市公司所得稅總額的44%。此外，銀行在撥備前還需繳納營(yíng)業(yè)稅及附加。2010年和2011年，上市銀行繳納營(yíng)業(yè)稅及附加近2500億元。

據(jù)測(cè)算，2010年和2011年，上市銀行對(duì)投資者分配的紅利約占撥備前利潤(rùn)的23%。國(guó)有股占銀行業(yè)總股本的大部分，銀行分配紅利的很大部分也歸國(guó)家所有。直接和間接歸屬于國(guó)家的紅利占上市銀行全部分紅的60%以上。

所得稅和國(guó)有股紅利是國(guó)家在銀行改制中大量投入的回報(bào)。2003～2009年陸續(xù)完成的工、農(nóng)、中、建、交、光大和中信七家銀行財(cái)務(wù)重組中，國(guó)家先后剝離銀行不良貸款2萬(wàn)億元，注資約合6546億元等值人民幣。國(guó)家財(cái)政與改制銀行、資產(chǎn)管理公司建立共管基金，購(gòu)買(mǎi)剝離的銀行不良資產(chǎn)。償付共管基金的資金主要來(lái)源于改制銀行的所得稅和股權(quán)分紅。此外，財(cái)政還發(fā)行特別國(guó)債，注資成立中司，該公司注資大型國(guó)有銀行，并以這些銀行的股權(quán)分紅支付特別國(guó)債利息。

用于留存利潤(rùn)

銀行是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，需要充足的資本。這次國(guó)際金融危機(jī)之所以如此嚴(yán)重，原因之一就在于銀行缺乏充足的、高質(zhì)量的資本。所以，巴塞爾資本協(xié)議——從BASEL I到BASEL III都特別強(qiáng)調(diào)銀行的資本充足率。根據(jù)資本充足率要求，銀行要不斷增加貸款，就必須不斷補(bǔ)充資本金。2008～2012年，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)本外幣貸款新增41萬(wàn)億元；按10%的資本充足率計(jì)算，就必須增加4.1萬(wàn)億元的資本。

銀行可以通過(guò)凈利潤(rùn)留存、發(fā)行次級(jí)債和資本市場(chǎng)融資等方式補(bǔ)充資本，但過(guò)于依賴外部融資會(huì)沖擊資本市場(chǎng)。來(lái)自凈利潤(rùn)留存的內(nèi)源性融資，是目前我國(guó)銀行業(yè)補(bǔ)充核心資本的主要渠道。2010年和2011年，上市銀行增加的1.5萬(wàn)億元核心資本中，近1萬(wàn)億元來(lái)自凈利潤(rùn)（包括未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增資本、盈余公積和一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備），占比60%以上。近1萬(wàn)億元的凈利潤(rùn)留存占同期上市銀行撥備前利潤(rùn)的42%。內(nèi)源性融資不僅為銀行業(yè)持續(xù)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供了資本保障，也減輕了外部融資對(duì)資本市場(chǎng)的沖擊。

對(duì)銀行業(yè)盈利增長(zhǎng)的認(rèn)識(shí)

銀行業(yè)盈利增長(zhǎng)是

金融改革發(fā)展的成果

2003年開(kāi)始，國(guó)家啟動(dòng)了銀行業(yè)全面改革。對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和部分股份制銀行實(shí)行了資產(chǎn)損失核銷、不良資產(chǎn)處置、資本金補(bǔ)充、公開(kāi)發(fā)行上市等系列改革，極大改善了銀行資產(chǎn)質(zhì)量，提高了資本充足率。2003～2012年，商業(yè)銀行不良貸款余額由2.1萬(wàn)億元下降至4929億元，不良貸款率由17.9%下降至0.95%；資本充足率由-3%提高至13.3%。同時(shí)，建立公司治理結(jié)構(gòu)，引入戰(zhàn)略投資者，全面提高了銀行經(jīng)營(yíng)管理能力，構(gòu)筑了風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。近年來(lái)，銀行盈利水平逐步提高，改革成果不斷顯現(xiàn)。

銀行業(yè)盈利增長(zhǎng)與宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境改善密切相關(guān)，與工業(yè)企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)基本一致

近年來(lái)，銀行業(yè)健康發(fā)展為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供了良好的融資環(huán)境；國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，又為銀行業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)創(chuàng)造了有利條件。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融生態(tài)環(huán)境改善，銀行業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大，貸款質(zhì)量不斷改善，盈利能力不斷提高。

銀行業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)與工業(yè)企業(yè)基本一致。2007～2012年，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)利潤(rùn)年均增長(zhǎng)21.6%，其中，私營(yíng)企業(yè)年均增長(zhǎng)36.7%。2011年，39個(gè)工業(yè)大類行業(yè)中，農(nóng)副食品加工業(yè)、食品制造業(yè)和有色金屬冶煉及壓延加工業(yè)等14個(gè)行業(yè)利潤(rùn)增速高于商業(yè)銀行。2012年，41個(gè)工業(yè)大類行業(yè)中，12個(gè)行業(yè)利潤(rùn)增速高于商業(yè)銀行。

需要指出的是，銀行的資本利潤(rùn)率不能簡(jiǎn)單與工業(yè)企業(yè)相比較，這主要是因?yàn)閮烧叩馁Y產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資本承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)很不相同。銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣、信用的特殊行業(yè)，面臨較高的風(fēng)險(xiǎn)。且銀行資產(chǎn)主要來(lái)自負(fù)債，資產(chǎn)/資本的比例往往超過(guò)十倍，遠(yuǎn)高于工業(yè)企業(yè)。銀行資本承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也遠(yuǎn)高于工業(yè)企業(yè)。所以，銀行應(yīng)有更高的資本回報(bào)，才能滿足高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的需要。此外，銀行效益具有明顯的周期性波動(dòng)特點(diǎn)，應(yīng)該從整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期、甚至更長(zhǎng)時(shí)期考察銀行盈利水平，而不能只看某一時(shí)段的數(shù)據(jù)。1998年、1999年銀行業(yè)整體虧損，資本利潤(rùn)率為負(fù)值。此后多年，資本利潤(rùn)率依然很低。

目前我國(guó)銀行整體利潤(rùn)率略高于部分歐美國(guó)家危機(jī)前水平，國(guó)有大型銀行利潤(rùn)率與國(guó)際性大銀行危機(jī)前水平相當(dāng)

這次國(guó)際金融危機(jī)對(duì)歐美日韓等國(guó)的銀行業(yè)造成了很大沖擊。2008年，法國(guó)、美國(guó)、瑞士、比利時(shí)、澳大利亞、日本和韓國(guó)等國(guó)家的銀行業(yè)都出現(xiàn)了虧損，目前盈利能力也沒(méi)有恢復(fù)到危機(jī)前水平。所以，不能簡(jiǎn)單地將我國(guó)銀行業(yè)目前的盈利水平與國(guó)際銀行業(yè)相比較，而應(yīng)與危機(jī)前（2006年）的國(guó)際銀行業(yè)作比較。我們發(fā)現(xiàn)，我國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)利潤(rùn)率高于法國(guó)、意大利、瑞士、日本等國(guó)家，與韓國(guó)和美國(guó)接近，低于俄羅斯；資本利潤(rùn)率高于美國(guó)、意大利、瑞士、日本和韓國(guó)，與俄羅斯、加拿大和法國(guó)接近，低于比利時(shí)。

2012年，我國(guó)工、農(nóng)、中、建、交等大型國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)利潤(rùn)率為1.1%～1.5%，資本利潤(rùn)率為16%～22%，與花旗銀行、匯豐銀行、美國(guó)銀行、富國(guó)銀行等國(guó)際性大銀行危機(jī)前的水平接近

銀行業(yè)盈利增長(zhǎng)是金融

持續(xù)支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要

現(xiàn)階段，我國(guó)仍以間接融資為主。短期內(nèi)，銀行信貸增速不會(huì)明顯放緩。為滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)不斷增長(zhǎng)的貸款需求，銀行必須獲得持續(xù)的資本金補(bǔ)充。目前內(nèi)源性融資已占我國(guó)上市銀行核心資本增加額的60%以上。用利潤(rùn)補(bǔ)充資本是銀行業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必要條件。

假設(shè)我國(guó)今年新增8.5萬(wàn)～9萬(wàn)億元貸款，按12%的資本充足率簡(jiǎn)單估算，不考慮其他表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增長(zhǎng)，僅此一項(xiàng)需增加約1萬(wàn)億元資本金；按照2010年、2011年上市銀行資本補(bǔ)充的來(lái)源推算，今年銀行業(yè)需要實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1萬(wàn)～1.1萬(wàn)億元才能滿足貸款增長(zhǎng)對(duì)資本補(bǔ)充的需要。按照目前的盈利能力，我國(guó)銀行業(yè)能夠滿足正常的貸款需求，并能夠有效抵御未來(lái)可能發(fā)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2012年末，我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率13.3%，高于巴塞爾協(xié)議要求。

長(zhǎng)期來(lái)看，隨著利率市場(chǎng)化和直接融資的發(fā)展，銀行息差可能縮小，利潤(rùn)增速可能下降，未來(lái)銀行業(yè)需要調(diào)整經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略，拓展盈利空間

如果不改善業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，銀行盈利增速可能下降。因此，銀行業(yè)需要加快業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，發(fā)展金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)，提高中間業(yè)務(wù)收入，以調(diào)整利潤(rùn)結(jié)構(gòu)，拓展盈利空間。

發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，增加小微企業(yè)金融服務(wù)，促進(jìn)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，讓更多的社會(huì)資本分享銀行業(yè)發(fā)展成果

目前我國(guó)通過(guò)鼓勵(lì)試點(diǎn)、放寬準(zhǔn)入等措施，著力培養(yǎng)和發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，取得了積極進(jìn)展。應(yīng)繼續(xù)探索解決中小金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出、區(qū)域布局、風(fēng)險(xiǎn)防范等問(wèn)題，鼓勵(lì)、引導(dǎo)和規(guī)范民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，增加小微企業(yè)金融服務(wù)。中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展和民間資本進(jìn)入，也將改善銀行業(yè)組織結(jié)構(gòu)，推動(dòng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，并讓更多的社會(huì)資本分享銀行業(yè)發(fā)展成果。

積極推進(jìn)利率市場(chǎng)化

第8篇：銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施范文

關(guān)鍵字：商業(yè)銀行 小微企業(yè)融資 路徑和策略

小微企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中地位舉足輕重，它是發(fā)展的生力軍，就業(yè)的主渠道，創(chuàng)新的重要源泉，其發(fā)展關(guān)乎社會(huì)經(jīng)濟(jì)整體。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國(guó)小微企業(yè)數(shù)量已過(guò)千萬(wàn)家，約占我國(guó)企業(yè)總數(shù)的90%以上，對(duì)GDP貢獻(xiàn)超過(guò)60%，對(duì)出口收入和財(cái)政稅收貢獻(xiàn)超過(guò)50%，提供了約85%的城鄉(xiāng)就業(yè)崗位。小微企業(yè)已經(jīng)成為推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)、構(gòu)造市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體、滿足市場(chǎng)多層需求、推動(dòng)科技創(chuàng)新與技術(shù)進(jìn)步、促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定的重要引擎。近年來(lái)，我國(guó)政府和商業(yè)銀行不斷推出改善小微企業(yè)融資環(huán)境舉措，并取得一定成效。然而，受多重因素影響，小微企業(yè)融資環(huán)境依然嚴(yán)峻，融資渠道和融資方式仍較單一，資金鏈常顯緊張，經(jīng)營(yíng)壓力持續(xù)加大，并成為長(zhǎng)期困擾小微企業(yè)健康發(fā)展的重要制約因素，迫切需要加以研究解決。

一、小微企業(yè)融資難、融資貴的主要表現(xiàn)及成因

（一）小型商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)發(fā)展較為滯后

經(jīng)過(guò)多年的改革和培育，我國(guó)金融服務(wù)體系逐步完善，但從總體看，金融體系服務(wù)對(duì)象仍呈現(xiàn)為以國(guó)有大中型企業(yè)服務(wù)為主的局面，專職服務(wù)于小微企業(yè)的小型商業(yè)銀行或基金組織發(fā)展較為遲緩，小微企業(yè)在信貸資源配置中仍處于弱勢(shì)。

（二）對(duì)小微企業(yè)信貸支持制約因素過(guò)多

一些商業(yè)銀行或者是受貸款規(guī)模制約，或者是其縣市級(jí)基層機(jī)構(gòu)無(wú)對(duì)企業(yè)貸款權(quán)限，再或是銀企信息不對(duì)稱導(dǎo)致供需對(duì)接錯(cuò)位等等，都直接影響著對(duì)小微企業(yè)的貸款投放。另外，相當(dāng)部分小微企業(yè)資質(zhì)不足，難以符合授信條件。多數(shù)小微企業(yè)有效資產(chǎn)少，可供抵押的場(chǎng)房、設(shè)備等資產(chǎn)往往不能滿足商業(yè)銀行需求，也影響著對(duì)小微企業(yè)的信貸支持。

（三）小微企業(yè)融資成本過(guò)高

表現(xiàn)在：隨著利率市場(chǎng)化改革推進(jìn)，以及互聯(lián)網(wǎng)金融等渠道的發(fā)展，商業(yè)銀行資金成本提高，易導(dǎo)致對(duì)小微企業(yè)貸款執(zhí)行較高利率；小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，需要相應(yīng)提高貸款價(jià)格覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，易促成較高利率貸款；小微企業(yè)融資過(guò)程中各種附加收費(fèi)（如咨詢費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)、各類鑒證費(fèi)等）較多，使小微企業(yè)融資負(fù)擔(dān)過(guò)重；一些小微企業(yè)續(xù)貸時(shí)通過(guò)民間融資“過(guò)橋”成本高；部分商業(yè)銀行仍存在收費(fèi)不規(guī)范問(wèn)題等。

（四）某些小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)不規(guī)范影響商業(yè)銀行對(duì)其融資決擇

我國(guó)小微企業(yè)多數(shù)屬于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，經(jīng)營(yíng)成本偏高，產(chǎn)品附加值低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。一些小微企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不合理，監(jiān)督制衡機(jī)制不完善，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)信息失真，信用意識(shí)缺乏。還有一些小微企業(yè)產(chǎn)銷鏈條不夠銜接，上下游企業(yè)產(chǎn)品市場(chǎng)交易延期付款、賒購(gòu)賒銷、欠債不還等現(xiàn)象較多，致使商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的融資切入點(diǎn)難以決擇，形成小微企業(yè)信貸市場(chǎng)萎縮或小微企業(yè)交易成本遞增。

（五）信用擔(dān)保體系不健全，銀行貸款受到抑制

目前，商業(yè)銀行貸款給小微企業(yè)的意愿很大程度上取決于擔(dān)保公司的擔(dān)保狀況，但擔(dān)保公司往往資本金規(guī)模較小，擔(dān)保勢(shì)力弱，一些為小微企業(yè)服務(wù)的縣區(qū)擔(dān)保公司，資本金規(guī)模多數(shù)在3000萬(wàn)元以下，加之某些擔(dān)保公司擔(dān)保條件較為嚴(yán)苛，其對(duì)擔(dān)保企業(yè)反擔(dān)保條件往往與銀行貸款條件相同，使得眾多小微企業(yè)融資擔(dān)保需求難以滿足。

二、充分發(fā)揮商業(yè)銀行作用，有效解決小微企業(yè)融資困境

改善小微企業(yè)融資環(huán)境，支持小微企業(yè)發(fā)展，既是商業(yè)銀行提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)水平、履行社會(huì)責(zé)任的重要表現(xiàn)，也是商業(yè)銀行自身戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必然選擇。商業(yè)銀行有必要、也有責(zé)任幫助小微企業(yè)緩解融資難題，充分發(fā)揮其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用。

（一）健全服務(wù)小微企業(yè)金融機(jī)構(gòu)體系，強(qiáng)化金融生態(tài)文明建設(shè)

首先，應(yīng)大力發(fā)展與小微企業(yè)相匹配的專營(yíng)機(jī)構(gòu)和特色支行，使其成為小微企業(yè)服務(wù)的生力軍。主要是發(fā)展與小微企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)等微觀主體具有信息、貸款供求相對(duì)稱的、有序競(jìng)爭(zhēng)的小型商業(yè)銀行、專業(yè)支行、特色網(wǎng)點(diǎn)、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型金融機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)其專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，適當(dāng)放寬準(zhǔn)入條件，鼓勵(lì)民營(yíng)資本參股入股小型商業(yè)銀行。其次，大中型商業(yè)銀行要健全小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)部門(mén)，大力拓展對(duì)小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)，持續(xù)積累為小微企業(yè)服務(wù)經(jīng)驗(yàn)。第三，優(yōu)化小型商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)，完善治理機(jī)制，探索建立小型商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓模式，量身定制差別化的小型商業(yè)銀行信貸政策，及時(shí)聚集資金支持小微企業(yè)。第四，推進(jìn)金融生態(tài)文明建設(shè)。倡導(dǎo)誠(chéng)信、文明、守規(guī)的現(xiàn)代企業(yè)文化、風(fēng)險(xiǎn)文化和管理文化建設(shè)，維護(hù)良好的金融發(fā)展秩序；加強(qiáng)金融市場(chǎng)秩序管理，規(guī)范抵押、擔(dān)保機(jī)構(gòu)行為；建立和完善小企業(yè)征信體系，構(gòu)建小微企業(yè)信息服務(wù)平臺(tái)，緩解信息不對(duì)稱矛盾。

（二）搭建綜合平臺(tái)，提升融資服務(wù)能力

1、實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)型，加大資源傾斜力度

商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)型，就需調(diào)整經(jīng)營(yíng)重心，建立符合經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整愿景的新經(jīng)營(yíng)模式，做到既“重大戶”，又“親小微”，全面啟動(dòng)和強(qiáng)力發(fā)展小微企業(yè)普惠工程。按照價(jià)值最大化原則，在風(fēng)險(xiǎn)、資本邊界約束范圍內(nèi)著力提升小微企業(yè)信貸資產(chǎn)比重，加大向小微企業(yè)業(yè)務(wù)的信貸資源配置、信貸授權(quán)、流程簡(jiǎn)化等方面的傾斜力度，優(yōu)先、足額保障小企業(yè)信貸規(guī)模需求，確保實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)貸款增速和增量“兩個(gè)不低于”（貸款增速不低于各項(xiàng)貸款平均增速、增量不低于上年）目標(biāo)。結(jié)構(gòu)調(diào)整信貸增量和存量，釋放信貸存量的回收再貸，優(yōu)先支持小微企業(yè)發(fā)展。同時(shí)，多維度結(jié)合調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，拓展小微企業(yè)客戶群，提高小微企業(yè)客戶占比和產(chǎn)品覆蓋率。

2、拓寬融資渠道，多方滿足融資需求

一是發(fā)揮票據(jù)業(yè)務(wù)手段作用。商業(yè)銀行通過(guò)簽發(fā)銀行承兌匯票、辦理貼現(xiàn)等票據(jù)市場(chǎng)業(yè)務(wù)，解決小微企業(yè)資金需求。在簽發(fā)銀行承兌匯票上，應(yīng)適當(dāng)降低抵押保證金比例，擬定較低貼現(xiàn)利率，做到既滿足小微企業(yè)資金需求，又減輕其利息負(fù)擔(dān)。二是搭建供應(yīng)鏈融資平臺(tái)。商業(yè)銀行在與大中型企業(yè)或核心企業(yè)打交道時(shí)有機(jī)會(huì)接觸到產(chǎn)業(yè)鏈上下游的優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)，這些小微企業(yè)是大型核心企業(yè)的供應(yīng)鏈客戶，其在整個(gè)供應(yīng)鏈中完成大量的交易活動(dòng)并形成交易記錄。商業(yè)銀行可借此迅速擴(kuò)大對(duì)小微企業(yè)服務(wù)范圍，充分挖掘商品交易記錄、訂單數(shù)據(jù)、應(yīng)收/應(yīng)付賬款等信息，運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，為核心企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈或供應(yīng)鏈上有市場(chǎng)、有效益、有誠(chéng)信、促就業(yè)的優(yōu)秀小微企業(yè)提供信貸、訂單企業(yè)貸款等系列金融產(chǎn)品，推進(jìn)集成批量融資服務(wù)。三是推出證券質(zhì)押融資工具。借助股票質(zhì)押融資服務(wù)系統(tǒng)的支持和保障，將證券質(zhì)押作為緩釋風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，對(duì)借款人通過(guò)評(píng)分卡打分快速選擇客戶，簡(jiǎn)化信貸流程，以提高融資效率和便捷度。四是以理財(cái)產(chǎn)品為平臺(tái)拓展、深化小微企業(yè)的金融服務(wù)鏈，發(fā)行信托貸款集合型理財(cái)產(chǎn)品，滿足小微企業(yè)融資需求。

3、全面降低融資成本，切實(shí)解決融資貴難題

縮短小微企業(yè)融資鏈條，整頓不合理收費(fèi)，取消對(duì)小微企業(yè)收取貸款承諾費(fèi)、循環(huán)借款額度承諾費(fèi)、拆借承諾費(fèi)、資金管理費(fèi)，嚴(yán)格限制或免除對(duì)小微企業(yè)收取的財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)、咨詢費(fèi)、部分結(jié)算服務(wù)收費(fèi)以及相關(guān)類似費(fèi)用，杜絕只收費(fèi)不服務(wù)的項(xiàng)目。擴(kuò)大對(duì)小微企業(yè)結(jié)算同業(yè)業(yè)務(wù)覆蓋范圍，加大支付結(jié)算免費(fèi)優(yōu)惠力度。創(chuàng)新融資方式，減負(fù)讓利于小微企業(yè)。通過(guò)提前續(xù)貸審批、開(kāi)展網(wǎng)銀循環(huán)貸、實(shí)行年度審核制度等措施減少企業(yè)高息“過(guò)橋”融資；在擬申請(qǐng)貸款種類不變，貸款額度和期限不增加的情況下，利用行為評(píng)分卡進(jìn)行履約能力評(píng)價(jià)，達(dá)到規(guī)定分?jǐn)?shù)審批通過(guò)后，客戶可繼續(xù)使用貸款額度，以減少利息負(fù)擔(dān)。合理確定小微企業(yè)各種貸款期限，確保貸款期限與經(jīng)營(yíng)情況、訂單約定支付期限及資金回流特點(diǎn)相匹配，減輕小微企業(yè)資金壓力。

4、精準(zhǔn)定位融資服務(wù)重心，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為核心，密切關(guān)注國(guó)家城鎮(zhèn)化建設(shè)，戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)等帶來(lái)的發(fā)展機(jī)遇，聚焦民生服務(wù)以及地方特色產(chǎn)業(yè)，選取包括依托專業(yè)市場(chǎng)、工業(yè)園區(qū)等集群化發(fā)展的小微企業(yè)，圍繞高端裝備制造業(yè)等核心企業(yè)或重點(diǎn)項(xiàng)目配套產(chǎn)業(yè)鏈上下游的小微企業(yè)，有品牌、渠道、服務(wù)優(yōu)勢(shì)的物流和商貿(mào)的小微企業(yè)等提供融資服務(wù)。

5、構(gòu)建整體聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提高融資服務(wù)速率

一是構(gòu)建政企、銀企聯(lián)動(dòng)服務(wù)機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)積極與政府主管部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)、民間社團(tuán)等多方合作，建立服務(wù)小微企業(yè)的金融機(jī)制。匯聚多方資源推動(dòng)小微企業(yè)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，向小微企業(yè)提供授信額度、財(cái)務(wù)與并購(gòu)顧問(wèn)、債務(wù)和股權(quán)融資、PE主理銀行等在內(nèi)的全方位金融服務(wù)。二是整合各方優(yōu)勢(shì)，積極探索小微企業(yè)私募債、融資租賃等金融產(chǎn)品，廣泛開(kāi)展與創(chuàng)投機(jī)構(gòu)、券商的業(yè)務(wù)合作，探討投貸聯(lián)合、股權(quán)質(zhì)押等創(chuàng)新產(chǎn)品。三是整合商業(yè)銀行內(nèi)部公私條線資源，加強(qiáng)公私業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)客戶資源共享、產(chǎn)品互補(bǔ)和交叉銷售，發(fā)掘小微企業(yè)融資需求，提高小微企業(yè)產(chǎn)品覆蓋度。

（三）構(gòu)筑小微企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)新模式，提高融資覆蓋面和可獲得性

在客戶評(píng)級(jí)方法上，應(yīng)建立有別于大中型企業(yè)、專業(yè)服務(wù)小微企業(yè)的評(píng)級(jí)模型和標(biāo)準(zhǔn)，改變只注重企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和可抵押資產(chǎn)的傳統(tǒng)做法，區(qū)別不同規(guī)模小微企業(yè)，分別采用評(píng)級(jí)授信、評(píng)分卡、以交易記錄大數(shù)據(jù)分析為核心的履約能力判斷等多種評(píng)價(jià)方式，以減少小微企業(yè)融資屏障，降低融資門(mén)檻。在服務(wù)方式上，可采取通過(guò)市場(chǎng)、商會(huì)、協(xié)會(huì)、商圈、產(chǎn)業(yè)群、居民區(qū)等社區(qū)平臺(tái)貼近客戶等適合小微企業(yè)特點(diǎn)的服務(wù)方法，全面征詢和了解企業(yè)和企業(yè)業(yè)主需求，變傳統(tǒng)等客上門(mén)為主動(dòng)營(yíng)銷，變單一信貸服務(wù)為提供集融資、結(jié)算、理財(cái)、咨詢等為一體的綜合性金融服務(wù)。在營(yíng)銷渠道上，應(yīng)打造多元化渠道發(fā)展模式，實(shí)行物理渠道、電子渠道和網(wǎng)點(diǎn)渠道等多渠道并舉。對(duì)設(shè)立的小微企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中心進(jìn)行規(guī)范化升級(jí)改造；依托電子渠道，為新興的網(wǎng)上客戶群提供在線交易和融資的平臺(tái)，特別是提供小微企業(yè)貸款申請(qǐng)、支用、還款等全流程、7×24小時(shí)網(wǎng)上辦理的“網(wǎng)銀循環(huán)貸”業(yè)務(wù)。同時(shí)，將傳統(tǒng)客戶經(jīng)理操作的評(píng)級(jí)、授信、支用業(yè)務(wù)流程合并為評(píng)級(jí)和授信業(yè)務(wù)流程，支用環(huán)節(jié)由客戶按需直接發(fā)起，通過(guò)商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行自主支用；全面開(kāi)通網(wǎng)點(diǎn)柜面渠道受理或辦理小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，探索網(wǎng)點(diǎn)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)客戶推薦和銷售的業(yè)務(wù)新模式?？蓪⑿∥⑵髽I(yè)產(chǎn)品覆蓋到所有結(jié)算客戶，小微企業(yè)業(yè)務(wù)營(yíng)銷終端放到所有網(wǎng)點(diǎn)，提高業(yè)務(wù)輻射能力；把銀行內(nèi)部的評(píng)價(jià)、審批、監(jiān)測(cè)等中后臺(tái)環(huán)節(jié)集中放在小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心，提高集約經(jīng)營(yíng)效率。在營(yíng)銷模式上，實(shí)施“平臺(tái)工程”。通過(guò)搭建產(chǎn)業(yè)集群平臺(tái)、供應(yīng)鏈和產(chǎn)業(yè)鏈融資平臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)銀行平臺(tái)、擔(dān)保增信平臺(tái)等營(yíng)銷平臺(tái)，對(duì)商圈、供應(yīng)鏈和產(chǎn)業(yè)鏈、平臺(tái)類等小微企業(yè)客戶進(jìn)行批量化、集群化營(yíng)銷。在業(yè)務(wù)機(jī)制建立和考核方式上，要建立營(yíng)銷、經(jīng)營(yíng)、風(fēng)控多位一體和責(zé)權(quán)利對(duì)等、風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)等、激勵(lì)與處罰對(duì)等的工作機(jī)制。將小微企業(yè)貸款新增、客戶凈新增、貸款覆蓋率等重要發(fā)展指標(biāo)納入考核體系，強(qiáng)化對(duì)客戶拓展和服務(wù)覆蓋面的考核，以提升小微企業(yè)申貸獲得率、貸款覆蓋率和綜合服務(wù)覆蓋率。完善跨部門(mén)、跨條線的利益分配機(jī)制、責(zé)任共擔(dān)機(jī)制，促進(jìn)業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)，調(diào)動(dòng)各條線服務(wù)小微企業(yè)的積極性。在破解“擔(dān)保難”上，通過(guò)推動(dòng)銀擔(dān)、銀企、銀證合作，搭建融資平臺(tái)，把企業(yè)和個(gè)人不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)抵押、存單質(zhì)押、商戶聯(lián)保、互保、租金貸等擔(dān)保方式組合打包提供給小微企業(yè)選擇，為其提供第三方擔(dān)保渠道。建立和推行由小微企業(yè)、小微企業(yè)主、商會(huì)共同出資的互保基金，為小微企業(yè)融資提供擔(dān)保。

（四）再造融資業(yè)務(wù)新流程，提升融資服務(wù)效能

圍繞小額化、標(biāo)準(zhǔn)化，實(shí)施小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的流程再造。一是實(shí)施流程化零售銀行工作模式，快速響應(yīng)客戶需求。建立行業(yè)/產(chǎn)品評(píng)審中心，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化批量審批、批量管理，迅速擴(kuò)大貸款處理能力和信息傳遞效率；科學(xué)分解標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)流程，采用核心業(yè)務(wù)由各崗位專業(yè)操作、非核心業(yè)務(wù)外包等形式，較大降低單筆交易成本；引進(jìn)工廠流水線作業(yè)方式，建立小微企業(yè)業(yè)務(wù)“信貸工廠”，實(shí)行產(chǎn)品銷售和后臺(tái)作業(yè)相分離，審批人派駐，評(píng)級(jí)、授信、支用“三位一體”的流水線標(biāo)準(zhǔn)化流程，做到從小企業(yè)客戶申請(qǐng)受理、評(píng)級(jí)到審批、發(fā)放、回收等業(yè)務(wù)全部在工廠內(nèi)完成，實(shí)現(xiàn)提供現(xiàn)場(chǎng)受理、遠(yuǎn)程審批、后臺(tái)放款的一站式服務(wù)。二是優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)流程，滿足小微企業(yè)融資時(shí)效需求。在明確各環(huán)節(jié)操作標(biāo)準(zhǔn)和要求的前提下，精簡(jiǎn)審批程序和環(huán)節(jié)，縮短審批流程和時(shí)間，提高小微企業(yè)申貸獲得率；經(jīng)辦行應(yīng)成立由客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)審批人員參加的工作小組，前臺(tái)經(jīng)營(yíng)部門(mén)與后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)審批部門(mén)緊密合作，實(shí)行“雙人調(diào)查，一人審查，雙人簽批”的審批流程。規(guī)定貸款項(xiàng)目限時(shí)申報(bào)和限時(shí)審批制度，加快放款效率。在小微企業(yè)相對(duì)集中的區(qū)域或政府服務(wù)大廳成立中小企業(yè)貸款中心，減少工作環(huán)節(jié)。三是建立獨(dú)立運(yùn)行、管理高效的小微企業(yè)信貸系統(tǒng)。針對(duì)小微企業(yè)“短、頻、急”的融資需求特征，按照差異化和彈性原則要求，對(duì)小微企業(yè)的客戶選擇、業(yè)務(wù)營(yíng)銷、客戶評(píng)級(jí)、授信評(píng)價(jià)、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理等不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)流程進(jìn)行差異化設(shè)計(jì)，在審批機(jī)制方面實(shí)行“差別授權(quán)、垂直審批”模式，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平給予不同基層行不同的信貸額度審批權(quán)限。

（五）創(chuàng)新融資產(chǎn)品新功能，多面覆蓋融資需求

首先，創(chuàng)新貸款和擔(dān)保模式，滿足差異化融資需求。研究創(chuàng)新推出“抵押貸+信用貸”、“擔(dān)保貸+信用貸”等組合貸款模式；創(chuàng)新集合銀團(tuán)貸款、小額無(wú)抵押貸款、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債券發(fā)行、企業(yè)現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)產(chǎn)品，提高服務(wù)附加值含量；探索“集群式”信用貸模式，搭建批量營(yíng)銷平臺(tái)，借助平臺(tái)合作優(yōu)勢(shì)，全面掌握小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、稅收等情況，擴(kuò)展貸前調(diào)查維度，增強(qiáng)客觀性，提高業(yè)務(wù)效率；加大信貸循環(huán)類產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)貸款期限與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期對(duì)接，為貸款到期后仍有融資需求的小微企業(yè)辦理續(xù)貸或再融資業(yè)務(wù)，降低客戶融資成本。研發(fā)推出“股貸通”產(chǎn)品，以股票質(zhì)押融資服務(wù)系統(tǒng)作技術(shù)保障，將證券質(zhì)押作為緩釋風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，幫助小微企業(yè)盤(pán)活存量資產(chǎn)，拓寬小微企業(yè)融資渠道。針對(duì)存量?jī)?yōu)質(zhì)結(jié)算客戶，可采用無(wú)須抵押物，以客戶持續(xù)有效的結(jié)算量、日均金融資產(chǎn)為依據(jù)，創(chuàng)新采用“預(yù)授信”方式開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)。針對(duì)某些小微企業(yè)抵押資產(chǎn)有限狀況，可推出市場(chǎng)方擔(dān)保、產(chǎn)業(yè)鏈核心企業(yè)擔(dān)保、差額回購(gòu)、銀聯(lián)擔(dān)保、聯(lián)貸聯(lián)保、出口退稅質(zhì)押等多種靈活的擔(dān)保方式。同時(shí)，運(yùn)用“大數(shù)法則”，實(shí)行“無(wú)抵押、弱抵押、政府增信”的新型擔(dān)保模式，為弱抵押的小微企業(yè)客戶提供增加授信的渠道。其次，創(chuàng)新適合新興市場(chǎng)需求產(chǎn)品，提高服務(wù)靈活性。在對(duì)小微企業(yè)客戶需求和市場(chǎng)細(xì)分研究的基礎(chǔ)上，開(kāi)發(fā)適合新興產(chǎn)業(yè)、新興市場(chǎng)，特別是專業(yè)市場(chǎng)需求的個(gè)性化融資產(chǎn)品及服務(wù)，為重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)集群、成長(zhǎng)型產(chǎn)業(yè)集群和基地的上下游客戶提供全方位融資服務(wù)。圍繞著名商圈、協(xié)會(huì)、專業(yè)市場(chǎng)等小微企業(yè)客戶集中區(qū)域，可采用批量授信、循環(huán)授信等方式，批量調(diào)研后給出授信額度，使小微企業(yè)客戶隨到隨借，隨借隨還，節(jié)省財(cái)務(wù)和時(shí)間成本。 第三，創(chuàng)新客戶服務(wù)模式，提升融資便捷性。營(yíng)銷人員、風(fēng)險(xiǎn)和審批人員共同對(duì)小微企業(yè)目標(biāo)客戶集群整體調(diào)研，總體研判，從“市場(chǎng)平臺(tái)”、“客戶”、“產(chǎn)品”、“風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施”等多維度進(jìn)行市場(chǎng)準(zhǔn)入、客戶選擇和產(chǎn)品配置，實(shí)現(xiàn)小企業(yè)業(yè)務(wù)的批量化營(yíng)銷、集約化運(yùn)作、標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)。第四，充分利用大數(shù)據(jù)產(chǎn)品，以在時(shí)效性、質(zhì)量和敏感度方面大大優(yōu)于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的海量客戶實(shí)際交易數(shù)據(jù)，包括訂單數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)、貨運(yùn)數(shù)據(jù)、客戶網(wǎng)絡(luò)活躍度數(shù)據(jù)、客戶交互行為數(shù)據(jù)等為基礎(chǔ)進(jìn)行批量化處理，篩選最需要貸款、最有可能獲得貸款的客戶，精準(zhǔn)預(yù)測(cè)判斷客戶融資需求，為解決小微企業(yè)提供可靠性強(qiáng)的融資方案。

（六）實(shí)施多元化管控方式，建立融資風(fēng)險(xiǎn)管理新機(jī)制

一是有效甄別優(yōu)質(zhì)客戶。對(duì)經(jīng)嚴(yán)格按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和商業(yè)銀行信貸政策篩選入庫(kù)的目標(biāo)小微企業(yè)引入“信用貸”標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行名單制動(dòng)態(tài)管理。要求企業(yè)現(xiàn)金流，或企業(yè)主家庭金融資產(chǎn)，或企業(yè)主家庭凈資產(chǎn)等能夠足夠覆蓋貸款本息，從客戶篩選源頭把控風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)融資擔(dān)保管理和風(fēng)險(xiǎn)管理工具應(yīng)用，強(qiáng)化預(yù)警預(yù)控。在運(yùn)用多種靈活的擔(dān)保方式時(shí)，避免和防止出現(xiàn)交叉保證、循環(huán)保證、互保等圈鏈?zhǔn)綋?dān)保現(xiàn)象。強(qiáng)化小微企業(yè)貸款全過(guò)程管理，加大早期預(yù)警、評(píng)分卡、評(píng)級(jí)模型等系統(tǒng)工具的優(yōu)化和推廣應(yīng)用力度，采用現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)手段并用，預(yù)警和化解并行的方法，提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)效率和化解風(fēng)險(xiǎn)的針對(duì)性。加強(qiáng)小微企業(yè)生命周期管理，確定合理的客戶換手率。三是采用催收、盤(pán)活、以物抵債、企業(yè)重組、擔(dān)保代償、現(xiàn)金回收、核銷等多元化手段化解和處置不良資產(chǎn)，提高不良貸款處置效率。

（七）營(yíng)造有利的融資生態(tài)服務(wù)環(huán)境

從小微企業(yè)自身講，要不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，加快產(chǎn)權(quán)改革，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，改變家族式管理方式。持續(xù)提升企業(yè)效益和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，苦練內(nèi)功，生產(chǎn)質(zhì)量好、成本低、效益高的產(chǎn)品，提升發(fā)展質(zhì)量。強(qiáng)化信用觀念，培育良好的信譽(yù)形象，堅(jiān)持按期還本付息，保全銀行債權(quán)，夯實(shí)與銀行長(zhǎng)期合作的融資基礎(chǔ)。規(guī)范財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可信、合法透明、準(zhǔn)確有效。從創(chuàng)造有利的融資宏觀環(huán)境講，要營(yíng)造公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，建立支持小微企業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制。加強(qiáng)宏觀信貸、監(jiān)管政策指導(dǎo)，發(fā)揮再貸款、差別準(zhǔn)備金動(dòng)態(tài)調(diào)整、調(diào)整存貸比考核辦法等多種貨幣政策工具的導(dǎo)向作用，引導(dǎo)商業(yè)銀行加大對(duì)小微企業(yè)的貸款投放。對(duì)專門(mén)服務(wù)小微企業(yè)的銀行實(shí)行差別化監(jiān)管和激勵(lì)措施，適當(dāng)降低商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。加快發(fā)展銀行間債券市場(chǎng)，鼓勵(lì)小微企業(yè)運(yùn)用短期融資券、小微企業(yè)集合票據(jù)等多種融資工具融資。搭建動(dòng)產(chǎn)抵押登記、股權(quán)出質(zhì)登記、商標(biāo)權(quán)質(zhì)權(quán)登記融資平臺(tái)，提高中小企業(yè)融資效率。加快支付系統(tǒng)建設(shè)，豐富支付結(jié)算工具，提高小微企業(yè)的資金清算效率。推進(jìn)小微企業(yè)信用體系建設(shè)，完善小微企業(yè)融資法律法規(guī)體系。

參考文獻(xiàn)：

[1]張建國(guó)：《大銀行服務(wù)小微企業(yè)的金融模式》.《中國(guó)金融》.2013年第11期

第9篇：銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)措施范文

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè)；融資現(xiàn)狀；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)；企業(yè)建設(shè)

引言

小微企業(yè)在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中具有舉足輕重的作用，然而，近些年來(lái)涌現(xiàn)出來(lái)的小微企業(yè)融資難問(wèn)題一直困擾著小微企業(yè)的健康發(fā)展。我國(guó)小微企業(yè)的融資環(huán)境尚不成熟，與發(fā)達(dá)國(guó)家的相對(duì)完善的融資環(huán)境相比，我國(guó)小微企業(yè)的有效的融資渠道不多，借鑒國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)造有利的融資環(huán)境，依靠政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的共同努力，建立多元化、市場(chǎng)化的融資體系，解決小微企業(yè)融資難的問(wèn)題。本文首先分析了我國(guó)小微企業(yè)在融資方面的現(xiàn)狀，提出了造成融資難的諸多問(wèn)題并根據(jù)問(wèn)題，淺談了部分解決對(duì)策：建立健全完善的外部制度環(huán)境；加強(qiáng)小微企業(yè)內(nèi)部建設(shè)；建立高效的服務(wù)體系；充分挖掘金融機(jī)構(gòu)的潛力，建立完善的金融體系，加快發(fā)展普惠金融體系。根據(jù)市場(chǎng)失靈理論，政府通過(guò)發(fā)揮其規(guī)劃、引導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)、監(jiān)督的職能彌補(bǔ)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不足。政府無(wú)論在金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，還是小微企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)中，都發(fā)揮著重要的作用，通過(guò)制定政策、引導(dǎo)投資、規(guī)范行為等措施，改善小微企業(yè)的融資環(huán)境，為小微企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造有利的發(fā)展空間。另外，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)在促進(jìn)小微企業(yè)融資方面具有較大的潛力，金融機(jī)構(gòu)貸款是小微企業(yè)間接融資的主要途徑，它在小微企業(yè)融資中發(fā)揮著關(guān)鍵的作用。

一、我國(guó)小微企業(yè)融資現(xiàn)狀綜述

（一）最新統(tǒng)計(jì)數(shù)字所反映的我國(guó)小微企業(yè)的生存現(xiàn)狀，雖好于預(yù)期，仍處于榮枯線以下根據(jù)2015年12月“經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)―中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行”小微企業(yè)運(yùn)行指數(shù)顯示當(dāng)月小微企業(yè)總指數(shù)為46.5，從年度情況來(lái)看，自2015年5月小微指數(shù)至今，總指數(shù)雖有所起伏，但基本處于榮枯線以下，反映出我國(guó)小微企業(yè)運(yùn)行仍有壓力，這恰好與宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)形成呼應(yīng)，表明小微指數(shù)對(duì)宏觀數(shù)據(jù)具有一定的預(yù)測(cè)或佐證作用。從分項(xiàng)指標(biāo)可以看出，目前小微企業(yè)運(yùn)行特點(diǎn)主要有三方面：一是小微企業(yè)運(yùn)行情況好于預(yù)期。12月市場(chǎng)指數(shù)為43.8，較上月有所提升，績(jī)效指數(shù)為45.8，與上月持平，說(shuō)明小微企業(yè)運(yùn)行下滑趨勢(shì)有所緩解，特別是在年底企業(yè)融資的艱難期，這一點(diǎn)尤為難得。二是市場(chǎng)信心仍然不足，采購(gòu)指數(shù)、擴(kuò)張指數(shù)和信心指數(shù)分別與上月相比有所降低。三是融資成本上升，融資量仍有待提高，融資指數(shù)較上月下降0.3個(gè)點(diǎn)。

（二）發(fā)展過(guò)程中具有較大的融資缺口，導(dǎo)致生存與發(fā)展受到限制

小微企業(yè)的主要特點(diǎn)是經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，業(yè)務(wù)涉及范圍狹窄，資金量較小，往往因此受到很多金融機(jī)構(gòu)的歧視，這是小微企業(yè)融資困難的一個(gè)主要原因。根據(jù)近些年來(lái)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)的小微企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中都具有較大的融資缺口，很多融資申請(qǐng)雖然符合條件，但是因此而被擱置。眾所周知，運(yùn)營(yíng)過(guò)程中資金的流動(dòng)性與企業(yè)的發(fā)展緊密相關(guān)，特別是對(duì)于自身資金實(shí)力不足的小微企業(yè)來(lái)講，資金顯得尤為重要，而不能獲得有效的融資就會(huì)耽誤生產(chǎn)的有序進(jìn)行，資金鏈斷裂會(huì)使得經(jīng)營(yíng)和發(fā)展受到限制。

（三）信用度普遍偏低，資信水平低，融資難

中國(guó)目前的企業(yè)貸款主要向銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行，而這些機(jī)構(gòu)出于對(duì)資金安全的保障會(huì)要求企業(yè)進(jìn)行一定的自我保證，大企業(yè)實(shí)力雄厚，自身資金充裕，也能獲得足夠的貸款，而小微企業(yè)因?yàn)樽陨淼鬃颖?，能夠獲得貸款有限，進(jìn)一步制約了自身的發(fā)展和規(guī)模擴(kuò)張，而目前，小微企業(yè)在中國(guó)具有一定的規(guī)模，其發(fā)展事關(guān)中國(guó)改革進(jìn)程中經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此，小微企業(yè)的貸款問(wèn)題應(yīng)當(dāng)引起足夠的注意。

“信用度普遍偏低，資信水平低，融資難”是導(dǎo)致小微企業(yè)融資難現(xiàn)象頻發(fā)的另外一個(gè)因素。小微企業(yè)在融資時(shí)，可以作為擔(dān)保的資產(chǎn)不足，擔(dān)保品的要求達(dá)不到金融機(jī)構(gòu)要求，難以證明自身的還款能力，導(dǎo)致小微企業(yè)限于“資信水平低、信用度偏低”而不能獲得及時(shí)有效的貸款，從而制約了小微企業(yè)的良性發(fā)展。

（四）社會(huì)對(duì)于小微企業(yè)貸款的服務(wù)體系仍待健全和改進(jìn)

小微企業(yè)在我國(guó)占據(jù)著很大的比例，并隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的快速發(fā)展，規(guī)模越發(fā)壯大，但是社會(huì)對(duì)于小微企業(yè)的服務(wù)體系建設(shè)沒(méi)有跟上，比如投融資方面的服務(wù)體系建設(shè)，另一方面，為小微企業(yè)提供經(jīng)營(yíng)咨詢、稅收籌劃等方面的咨詢機(jī)構(gòu)極度缺乏，導(dǎo)致小微企業(yè)融資成本偏高，融資難度加大。

二、完善我國(guó)小微企業(yè)融資現(xiàn)狀的幾點(diǎn)對(duì)策建議

本文以上部分分析了我國(guó)小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀，針對(duì)目前小微企業(yè)貸款中存在的問(wèn)題進(jìn)行了詳細(xì)的解析，下面淺談一些對(duì)策建議：建立健全完善的外部制度環(huán)境，優(yōu)化小微企業(yè)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境；加強(qiáng)小微企業(yè)內(nèi)部建設(shè)，提高企業(yè)總體素質(zhì)；建立高效的服務(wù)體系，促進(jìn)多元化、多層次專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)健康發(fā)展；充分挖掘金融機(jī)構(gòu)的潛力，建立完善的金融體系。

（一）建立健全完善的外部制度環(huán)境，優(yōu)化小微企業(yè)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境

進(jìn)一步完善《中小企業(yè)促進(jìn)法》的配套措施和相配套的法律法規(guī)，彌補(bǔ)現(xiàn)有政策存在的缺失。政府應(yīng)盡快健全和落實(shí)相關(guān)法規(guī)，完善支持小微企業(yè)發(fā)展的財(cái)政、稅收、金融等相關(guān)配套政策和措施。并應(yīng)在制定小微企業(yè)政策時(shí)，充分考慮小微企業(yè)的實(shí)際情況，不迫于短期壓力而采取指令信貸、提供財(cái)政資金、監(jiān)管干預(yù)等違背市場(chǎng)規(guī)律的政策，以促進(jìn)小微企業(yè)融資的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。完善對(duì)小微企業(yè)的分類統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)、分析和制度，加強(qiáng)對(duì)規(guī)模以下企業(yè)的統(tǒng)計(jì)分析工作，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映小微企業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)，為領(lǐng)導(dǎo)決策和社會(huì)發(fā)展提供科學(xué)依據(jù)。著力設(shè)計(jì)一個(gè)科學(xué)的小微企業(yè)融資統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系，提高統(tǒng)計(jì)的實(shí)際覆蓋面、效率和商業(yè)可持續(xù)性。為全面、準(zhǔn)確、客觀地掌握小微企業(yè)融資狀況，政府可以定期進(jìn)行需求方調(diào)查，摸清小微企業(yè)對(duì)于金融服務(wù)的真實(shí)需求和滿足情況，從而引導(dǎo)供給方的政策。

（二）加強(qiáng)小微企業(yè)內(nèi)部建設(shè)，提高企業(yè)總體素質(zhì)

小微企業(yè)自身也要努力提高經(jīng)濟(jì)營(yíng)收能力，提升總體實(shí)力，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的素質(zhì)，積累科學(xué)的管理經(jīng)驗(yàn)，拓寬市場(chǎng)空間，推進(jìn)技術(shù)、管理創(chuàng)新，注重資金的積累，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，健全企業(yè)管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)和資金管理，加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理，提高財(cái)務(wù)透明度，真實(shí)披露企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，不作假賬，提高自己的信用水平，加強(qiáng)與銀行的信息溝通，建立良好的銀企關(guān)系。其次小微企業(yè)還要強(qiáng)化信用意識(shí)，嚴(yán)格小微企業(yè)的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)水平，并提供給一定的資信證明。便于銀行準(zhǔn)確的了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)的真實(shí)動(dòng)態(tài)和資信水平，提高企業(yè)的融資能力。

（三）建立高效的服務(wù)體系，促進(jìn)多元化、多層次專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)積極協(xié)調(diào)發(fā)展

小微企業(yè)服務(wù)體系是小微企業(yè)發(fā)展壯大的培育土壤。加快完善以國(guó)有小微企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)為引導(dǎo)，多元化、多層次專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)和社會(huì)服務(wù)主體為支撐的小微企業(yè)服務(wù)體系，加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)信息服務(wù)，協(xié)助其獲得各類專業(yè)化服務(wù)支持；支持國(guó)有小微企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)與社會(huì)服務(wù)主體的緊密合作，通過(guò)聯(lián)合、加盟、合資及經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼等方式，開(kāi)展針對(duì)小微企業(yè)的專業(yè)服務(wù)。鼓勵(lì)社會(huì)服務(wù)主體參與小微企業(yè)服務(wù)，給予參與小微企業(yè)服務(wù)的各類企業(yè)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼、融資支持、稅費(fèi)減免、政府采購(gòu)優(yōu)先等支持政策，提高其服務(wù)小微企業(yè)的積極性和有效性。

促進(jìn)專業(yè)性小微企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)展重點(diǎn)支持各類專業(yè)性小微企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展，使其成為政府和小微企業(yè)的中介人。完善信用體系建設(shè)，加快建立適合小微企業(yè)征信體系與評(píng)價(jià)體系；依托地方性行業(yè)協(xié)會(huì)，完善服務(wù)設(shè)施，提高服務(wù)小微企業(yè)共性需求的能力；通過(guò)公開(kāi)征集、定向招標(biāo)等方式，推動(dòng)建立專家志愿服務(wù)隊(duì)伍，盡快形成服務(wù)體系的骨干隊(duì)伍。與此同時(shí)，按照公開(kāi)透明的原則，在資金配置和政府項(xiàng)目申請(qǐng)上給予專業(yè)機(jī)構(gòu)傾斜和支持，促進(jìn)各類專業(yè)機(jī)構(gòu)不斷開(kāi)發(fā)適合小微企業(yè)的服務(wù)產(chǎn)品，擴(kuò)大服務(wù)范圍，提高服務(wù)產(chǎn)品的性價(jià)比。

（四）充分挖掘金融機(jī)構(gòu)的潛力，建立完善的金融體系

中央“十三五”規(guī)劃建議中明確提出加快金融體制改革，提高金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)效率。構(gòu)建多層次、廣覆蓋、有差異的銀行機(jī)構(gòu)體系，擴(kuò)大民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，發(fā)展普惠金融，著力加強(qiáng)對(duì)中小微企業(yè)、農(nóng)村特別是貧困地區(qū)金融服務(wù)。因此，未來(lái)還需繼續(xù)加大對(duì)小微企業(yè)的政策傾斜，并有針對(duì)性地?cái)U(kuò)大小微企業(yè)融資渠道。

第一，要積極利用互聯(lián)網(wǎng)手段升級(jí)小微金融服務(wù)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融在服務(wù)小微企業(yè)方面有著內(nèi)在優(yōu)勢(shì)：一是突破傳統(tǒng)銀行服務(wù)中時(shí)間與空間的局限，能夠隨時(shí)隨地為客戶提供金融供給。二是容納了海量客戶，規(guī)模經(jīng)濟(jì)凸顯，單個(gè)客戶邊際服務(wù)成本足夠低，甚至接近于零。三是借助智能技術(shù)，銀行能夠以前所未有的精準(zhǔn)度來(lái)持續(xù)跟蹤客戶情況，比如可以了解客戶的消費(fèi)偏好、市場(chǎng)區(qū)域化差異或需求波動(dòng)等信息，進(jìn)而提高對(duì)客戶預(yù)期收益、資產(chǎn)價(jià)值和整體商業(yè)價(jià)值的準(zhǔn)確評(píng)估，幫助客戶完善市場(chǎng)定價(jià)、實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)營(yíng)銷，這便能夠有效解決小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不易把控、收益卻相對(duì)較低的問(wèn)題。因此，傳統(tǒng)商業(yè)銀行需要及時(shí)整合業(yè)務(wù)資源，推出專為小微企業(yè)客戶定制的小微網(wǎng)上銀行及小微手機(jī)銀行產(chǎn)品，精簡(jiǎn)查詢、支付和理財(cái)流程，為小微企業(yè)主提供集企業(yè)信息管理和個(gè)人財(cái)富管理于一體的全面金融服務(wù)。

第二，要大力發(fā)展直接融資、特別是債券融資。緩解小微企業(yè)融資難題，除了依靠商業(yè)銀行開(kāi)展制度機(jī)制、產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新，還要逐步改善目前小微企業(yè)融資方式單一的局面。在全球經(jīng)濟(jì)不景氣的環(huán)境下，出于對(duì)銀企間信息不對(duì)稱、道德風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題的考量，商業(yè)銀行容易出現(xiàn)惜貸、懼貸情緒，小微企業(yè)貸款的可獲得性進(jìn)一步降低，但債券市場(chǎng)則可以較好地解決這一問(wèn)題。若企業(yè)可以直接發(fā)債，便打通了聯(lián)系密切的市場(chǎng)主體間資金拆借渠道，更有利于借出方對(duì)借入方的監(jiān)督。雖然我國(guó)銀行間債券市場(chǎng)的規(guī)模在日益擴(kuò)大，但將小微企業(yè)納入其中還有待時(shí)日，目前可以發(fā)展地區(qū)性、產(chǎn)業(yè)性債券市場(chǎng)為主，提高小微企業(yè)債券融資量。

第三，盡快推出針對(duì)“雙創(chuàng)”型企業(yè)的專項(xiàng)貸款和專項(xiàng)基金?！半p創(chuàng)”型企業(yè)不僅是未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要引擎，也是小微企業(yè)群體的重要組成部分，因此在金融政策方面也應(yīng)加大對(duì)其支持力度，制定期限靈活、價(jià)格靈活的信貸制度，設(shè)立專門(mén)用于支持創(chuàng)新型小微企業(yè)發(fā)展基金，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的投融資活動(dòng)。

三、結(jié)語(yǔ)

小微企業(yè)在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中具有舉足輕重的作用，然而，我國(guó)小微企業(yè)的融資環(huán)境尚不成熟，小微企業(yè)的有效的融資渠道不多。我國(guó)相繼出臺(tái)的一系列促進(jìn)小微企業(yè)融資的改革措施，但是并沒(méi)有從根本上解決小微企業(yè)融資難的問(wèn)題。本文首先分析了我國(guó)小微企業(yè)在融資方面的現(xiàn)狀，提出了造成融資難的諸多問(wèn)題，并對(duì)應(yīng)提出了一些解決對(duì)策，結(jié)合政府2015年提出的普惠金融政策，提出了個(gè)人的一些淺顯的見(jiàn)解，旨在改善小微企業(yè)的融資環(huán)境，為小微企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造有利的發(fā)展空間。根據(jù)市場(chǎng)失靈理論，政府通過(guò)發(fā)揮其規(guī)劃、引導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)、監(jiān)督的職能彌補(bǔ)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不足。政府無(wú)論在金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，還是小微企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)中，發(fā)揮著重要的作用，通過(guò)制定政策、引導(dǎo)投資、規(guī)范行為等措施，改善小微企業(yè)的融資環(huán)境，為小微企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造有利的發(fā)展空間。另外，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)在促進(jìn)小微企業(yè)融資方面具有較大的潛力，金融機(jī)構(gòu)貸款是小微企業(yè)間接融資的主要途徑，它在小微企業(yè)融資中發(fā)揮著關(guān)鍵的作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]蔡麗華.我國(guó)小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀及對(duì)策探討[J].西部財(cái)會(huì)，2012，08：4952

[2]馬章良.我國(guó)小微企業(yè)融資難現(xiàn)狀及對(duì)策研究[J].經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊，2012，Z1：5859

[3]舒威.我國(guó)小微企業(yè)融資問(wèn)題與對(duì)策研究[J].企業(yè)家天地，2011，12：34

[4]羅荷花.我國(guó)小微企業(yè)融資約束問(wèn)題研究[D].湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)，2014

[5]郭田勇.多措并舉破解小微企業(yè)融資難題[D].中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)，2016