電子支付存在的法律問(wèn)題精選(九篇)
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第1篇：電子支付存在的法律問(wèn)題范文
關(guān)鍵詞:電子商務(wù) 電子合同 法律問(wèn)題 法制化建設(shè)
電子商務(wù)發(fā)展給信息領(lǐng)域帶來(lái)新機(jī)遇,也對(duì)傳統(tǒng)法律關(guān)于合同簽定的實(shí)質(zhì)要件、合同有效性操作規(guī)范、合同可行性原則、電子合同支付、電子合同簽名等一系列法律法規(guī)和要求提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。現(xiàn)行合同法律如不及時(shí)修訂已無(wú)法滿足電子合同發(fā)展要求,有必要為電子商務(wù)建立必要的電子合同法律法規(guī),為電子商務(wù)的健康運(yùn)作提供法律依據(jù)。
1.電子合同概述
電子合同是電子商務(wù)交易的核心內(nèi)容,電子商務(wù)中的合同采取了新形式,具有新含義和特點(diǎn)。(1)電子合同含義 電子合同是合同雙方當(dāng)事人以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為媒介、通過(guò)在網(wǎng)上發(fā)出要約和承諾,達(dá)成意思表示一致而訂立的合同,是在網(wǎng)絡(luò)條件下當(dāng)事人之間為實(shí)現(xiàn)一定目的,明確相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議,是電子商務(wù)安全交易的重要保證。新《合同法》肯定了電子合同的法律地位,把電子合同界定為一種書(shū)面形式合同[2, 3]。
不同于傳統(tǒng)合同,電子合同在整個(gè)合同訂立過(guò)程中沒(méi)有紙張單據(jù)出現(xiàn),從根本上改變了傳統(tǒng)合同的訂立方式,很難用傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易法律來(lái)判定合同是否成立等問(wèn)題。
(2)電子合同特征 電子合同具有鮮明的特征。電子合同只存在于虛擬的網(wǎng)絡(luò)世界里,看得見(jiàn)卻摸不著是其本質(zhì)特點(diǎn)。再者電子合同還存在風(fēng)險(xiǎn)性。電子合同的電子數(shù)據(jù)在傳遞過(guò)程中有可能被他人竊取或截獲,已達(dá)成的電子合同有可能受病毒攻擊或被他人惡意篡改。電子合同具有法律有效性。電子信息的輸入需要簡(jiǎn)單化和標(biāo)準(zhǔn)化,電子合同不可能像傳統(tǒng)的書(shū)面合同那樣條款齊備。
電子商務(wù)能否順利進(jìn)行,離不開(kāi)電子合同,而如何使電子合同具有法律效力,以實(shí)現(xiàn)對(duì)當(dāng)事人利益和義務(wù)的保護(hù)及監(jiān)督已成突出的問(wèn)題。電子合同具有法律認(rèn)定性。我國(guó)《合同法》第112條規(guī)定:當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或者履行義務(wù)不符合合同約定,給對(duì)方造成損失的,損失賠償應(yīng)當(dāng)相當(dāng)于因違約所造成的損失,包括合同履行后可以獲得的利益,但不得超過(guò)違反合同一方訂立合同時(shí)預(yù)見(jiàn)到或應(yīng)當(dāng)預(yù)見(jiàn)到的因違反合同可能造成的損失[2, 3]。
2.電子合同基本法律問(wèn)題
電子商務(wù)中訂立電子合同以及電子貿(mào)易中進(jìn)行電子支付等過(guò)程需注意以下基本法律問(wèn)題:
(1)電子合同簽定法律問(wèn)題 電子合同的訂立過(guò)程:由貿(mào)易雙方的任意一方(要約人),根據(jù)雙方的貿(mào)易意向起草要約,要約起草完成以后,通過(guò)網(wǎng)絡(luò)傳遞給另一方(受要約人),受要約人收到要約后發(fā)出承諾、要約人收到承諾后則電子合同生效。在電子合同訂立過(guò)程中,承諾到達(dá)要約人的收件系統(tǒng)時(shí)合同生效。電子合同是數(shù)字化的,不同于傳統(tǒng)書(shū)面合同,使電子合同效力認(rèn)定及操作問(wèn)題變得非常復(fù)雜,需相關(guān)法律法規(guī)來(lái)解決電子合同法律問(wèn)題。
網(wǎng)上簽定的電子合同,電子票據(jù)成為合同、提單、保險(xiǎn)單等單據(jù)存在的唯一證據(jù)。由于電子數(shù)據(jù)有容易消失、容易被篡改和安全難以保證的弱點(diǎn),在保持電子數(shù)據(jù)原貌方面存在著一定的客觀限制因素,電子數(shù)據(jù)以及間接信息的效力問(wèn)題成為民事訴訟中十分棘手的難題。電子提單是電子數(shù)據(jù)交換與提單相結(jié)合的—種形式,提單信息被轉(zhuǎn)換為數(shù)字信息后,在網(wǎng)絡(luò)間高速傳遞,最后由接受方計(jì)算機(jī)處理為原信息。如何在電子合同簽定過(guò)程中轉(zhuǎn)讓電子提單不僅成了技術(shù)問(wèn)題,也帶來(lái)法律解釋上的問(wèn)題。
(2)電子合同認(rèn)定法律問(wèn)題 傳統(tǒng)書(shū)面合同訂立只要雙方當(dāng)事人在合同上簽字或蓋章后,則該合同成立。因?yàn)殡p方當(dāng)事人的親筆簽字或印章具有獨(dú)特性,它既可成為認(rèn)證該合同的依據(jù),又能防止合同被他人偽造,表達(dá)了雙方自愿履行合同規(guī)定的有關(guān)條款的意愿。
電子簽名是和電子合同認(rèn)定相關(guān)的一個(gè)法律問(wèn)題。電子簽名是指以電子形式存在,依附在電子文件并與其邏輯相關(guān),表示簽名并同意電子文件內(nèi)容并可用以辨識(shí)電子文件簽署身份的簽名方式,它具體指以電子、光學(xué)、磁或者類似手段生成、發(fā)送、接收或者儲(chǔ)存的信息中以電子形式所含、所附用于識(shí)別簽名人身份并表明簽名人認(rèn)可其中內(nèi)容的數(shù)據(jù)。電子簽名的關(guān)鍵問(wèn)題是有效性,它必須具備獨(dú)特性、可辨別性、可靠性等特征,才能與他人簽名相區(qū)別,才具有法律上的有效性[1, 2]。
傳統(tǒng)合同中各國(guó)法律主要把簽字作為認(rèn)證手段,書(shū)面形式是簽字的物質(zhì)基礎(chǔ),簽字的實(shí)現(xiàn)以書(shū)面文件存在為前提。電子簽名由符號(hào)及代碼組成,任何一方的電子簽名都可隨時(shí)改變,以保護(hù)其安全性,需從法律上予以認(rèn)可。如何對(duì)他方的電子簽名予以辨別和認(rèn)可,是實(shí)際操作中易出現(xiàn)的法律問(wèn)題。
通過(guò)數(shù)字簽名方式以確定交易方的身份,要判斷電子簽名真?zhèn)渭氨鎰e簽名者身份,可依靠認(rèn)證機(jī)構(gòu)簽發(fā)的認(rèn)證證書(shū)。電子簽名具有以下特征:
①電子簽名有效性。電子簽名是一種電磁記錄,在保密狀態(tài)下進(jìn)行,簽署者本人享有拒絕、排斥任何未經(jīng)法律監(jiān)視、窺探及披露的權(quán)利。電子簽名具有可識(shí)別性,使用者以此表達(dá)身份,任何其他人均不能偽造該簽名。電磁記錄是否有效需符合電子簽名法律所規(guī)定的“書(shū)面形式”。
電子簽名作為電子合同成立的必要條件,其效力如何,直接關(guān)系著交易成本和交易安全。電子簽名與—般的手書(shū)簽名一樣,必須滿足一定條件方具有法律效力,才能得到立法、司法部門的認(rèn)可。
②電子簽名認(rèn)定性。電子簽名可通過(guò)認(rèn)證中心按照發(fā)公鑰與私鑰的方式解決身份確認(rèn)問(wèn)題。電子簽名存在于數(shù)據(jù)電文中,簽名者事后不能否認(rèn)自己簽名的事實(shí),電子簽名是一種特殊的書(shū)面簽名。電子簽名具有不可否認(rèn)性,通過(guò)論證簽名來(lái)確認(rèn)其真?zhèn)魏头烧J(rèn)定問(wèn)題。
電子簽名符合法律關(guān)于簽名的要求,法律通常規(guī)定只要采用了某種可靠的方法來(lái)證實(shí)當(dāng)事人的身份,證明當(dāng)事人同意信息和包含的內(nèi)容,且信息在傳遞過(guò)程中是可靠的,則這種信息就符合法律關(guān)于簽名的要求,電子簽名也符合法律對(duì)簽名的要求。電子簽名具有與書(shū)面簽名同樣的法律效力,電子簽名本身具有原始證據(jù)的法律效力[4, 5]。
(3)電子合同支付法律問(wèn)題 電子貨幣的支付是電子合同中最核心的一環(huán)。電子貨幣通過(guò)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)以電子信息傳遞形式實(shí)現(xiàn)流通和支付。電子貨幣以計(jì)算機(jī)為依托,可廣泛應(yīng)用于生產(chǎn)、交換、分配和消費(fèi)等領(lǐng)域,融儲(chǔ)蓄、信貸和非現(xiàn)金結(jié)算等多種功能于一體,具有簡(jiǎn)便、安全、迅速的特點(diǎn)。
第2篇：電子支付存在的法律問(wèn)題范文
【關(guān)鍵詞】電子支付；風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管
文章編號(hào)：ISSN1006―656X（2014）011-0016-01
隨著互聯(lián)網(wǎng)的迅猛發(fā)展及普及化，互聯(lián)網(wǎng)的陣地已經(jīng)逐步從科研機(jī)構(gòu)、大學(xué)、IT行業(yè)走進(jìn)企業(yè)、家庭和個(gè)人，互聯(lián)網(wǎng)的媒介已經(jīng)廣泛應(yīng)用于電腦PC端和手機(jī)應(yīng)用客戶端，互聯(lián)網(wǎng)的功能也從從信息共享的過(guò)程演變?yōu)橐环N面向大眾信息傳播的過(guò)程，在商業(yè)貿(mào)易活動(dòng)領(lǐng)域，電子商務(wù)應(yīng)運(yùn)而生，由此帶來(lái)的電子支付也隨之而來(lái)，目前，電子支付行業(yè)在我國(guó)發(fā)展迅猛，電子支付系統(tǒng)逐漸完善，迎來(lái)了電子支付企業(yè)（移動(dòng)支付企業(yè)、IT支付企冶、預(yù)付卡企業(yè)、POS收單企業(yè)）等多元化運(yùn)營(yíng)主體并存的局面。這些新生事物的出現(xiàn)大大降低了商業(yè)運(yùn)營(yíng)的成本，提高了商業(yè)流通的速度，同時(shí)也創(chuàng)造了更多的商業(yè)機(jī)會(huì)，因此電子支付成為了電子商務(wù)的重要組成部分。目前在互聯(lián)網(wǎng)金融的領(lǐng)域，電子支付在提供給我們便利的同時(shí)，也深深影響著我們的生活，隨之而來(lái)的電子支付的風(fēng)險(xiǎn)也是我們需要面對(duì)的問(wèn)題。
一、電子支付簡(jiǎn)介
什么是電子支付呢？電子支付廣泛的可以理解為個(gè)人或企業(yè)通過(guò)直接或著授權(quán)別人通過(guò)PC終端或手機(jī)客戶服務(wù)端發(fā)出指令進(jìn)行支付，實(shí)現(xiàn)支付與轉(zhuǎn)移資金的操作，包括互聯(lián)網(wǎng)支付、手機(jī)（或固話）支付、商戶POS終端交易、ATM交易和其他電子支付等。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)電子支付可以理解為參與電子交易的各方，包括金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人和商戶，通過(guò)安全快捷的電子支付方式，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)或手機(jī)客戶端進(jìn)行支付或流轉(zhuǎn)貨幣資金。
電子支付業(yè)務(wù)已經(jīng)成為貨幣資金支付系統(tǒng)中最快捷、最活躍、最具有發(fā)展前景的組成部分，在整個(gè)電子貨幣參與交易信息傳輸?shù)倪^(guò)程中，電子支付系統(tǒng)涉及到了很多方面的利益，包括個(gè)人、企業(yè)乃至國(guó)家的資金安全和經(jīng)濟(jì)利益，電子支付在國(guó)際金融市場(chǎng)中，國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)、擴(kuò)散的風(fēng)險(xiǎn)收到了影響。因此管理電子支付行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估其潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行有效監(jiān)管，是目前金融監(jiān)管當(dāng)局面臨的重要課題。
二、電子支付的主要風(fēng)險(xiǎn)
電子支付的快速發(fā)展的同時(shí)給消費(fèi)者帶來(lái)便利，同時(shí)也給銀行機(jī)構(gòu)帶來(lái)新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。電子支付主要面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管不力風(fēng)險(xiǎn)以及安全交易風(fēng)險(xiǎn)等，對(duì)于傳統(tǒng)意義上的金融系統(tǒng)這些風(fēng)險(xiǎn)顯得尤為突出。
（一）電子支付的法律風(fēng)險(xiǎn)
（1）電子支付相關(guān)領(lǐng)域的立法相對(duì)滯后。電子支付業(yè)務(wù)涉及多方面的法律風(fēng)險(xiǎn)，比如消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法、經(jīng)濟(jì)法、銀行法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法、公司法和貨幣銀行制度等。而我們現(xiàn)行的許多法律往往適用于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)，在電子支付行業(yè)產(chǎn)生的法律問(wèn)題很難用傳統(tǒng)金融行業(yè)的法律范疇來(lái)得以解決，諸如：電子支付的交易多方的責(zé)權(quán)利、電子支付貨幣的主體資格、電子支付的貨幣交易量控制及電子支付行業(yè)資格等等，這些問(wèn)題不僅僅在我國(guó)乃至世界其他各國(guó)也缺乏相應(yīng)的金融相關(guān)法律法規(guī)加以規(guī)范。電子支付業(yè)務(wù)需要第三方支付機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)與網(wǎng)絡(luò)或移動(dòng)運(yùn)營(yíng)商等不同行業(yè)的機(jī)構(gòu)合作完成，各不同機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理控制存在差異性致使其管理方法存在差異，會(huì)較容易導(dǎo)致客戶在某一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)也是電子支付法律風(fēng)險(xiǎn)最薄弱的環(huán)節(jié)。我國(guó)的《刑法》也缺乏較為明確的法律界定由電子支付的引起的網(wǎng)絡(luò)犯罪，從而導(dǎo)致電子支付中出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)糾紛難以得到快速而有效的解決。為了明確電子支付交易主體的責(zé)權(quán)利，對(duì)電子支付各個(gè)方面亟需完善相關(guān)業(yè)務(wù)的管理辦法和法律法規(guī)，從而規(guī)范電子支付業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)定快速發(fā)展。
（2）電子支付的信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是交易雙方出現(xiàn)違約的風(fēng)險(xiǎn)，交易的多方因?yàn)楦髯蕴厥庠?，不愿意或無(wú)能力履行合同條款而構(gòu)成的違約，由此可能致使交易各方遭受損失。在電子支付業(yè)務(wù)中交易方在合同到期日不完全履行其義務(wù)的這種違約風(fēng)險(xiǎn)比較突出。電子支付業(yè)務(wù)開(kāi)展金融交易，提供金融服務(wù)的方式不是一種面對(duì)面的方式，而是通過(guò)一種虛擬化的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來(lái)得以實(shí)現(xiàn)，突破了金融服務(wù)地理、國(guó)界的限制，因此對(duì)電子支付業(yè)務(wù)的交易方就要求更高、更加合理的信用結(jié)構(gòu)，對(duì)目前我國(guó)的金融信用評(píng)估系統(tǒng)提出了更高的信用評(píng)估要求。
此外，由于我國(guó)信用保障體系及征信系統(tǒng)的不完善，頻頻出現(xiàn)類似惡性、荒誕的電子交易問(wèn)題，跟可怕的是關(guān)于電子支付的詐騙案例。因此不完善的社會(huì)信用體系是金融信用風(fēng)險(xiǎn)存在的主要原因，也是制約電子支付業(yè)務(wù)發(fā)展的重要因素。
（二）對(duì)電子支付行業(yè)監(jiān)管不力的風(fēng)險(xiǎn)
隨著金融創(chuàng)新的迅速發(fā)展，電子支付業(yè)務(wù)也出現(xiàn)了多樣化的形式，而由于目前金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管手段相對(duì)匱乏，同時(shí)受人員限制、缺乏經(jīng)驗(yàn)，而電子支付業(yè)務(wù)的跨地域性、創(chuàng)新性、無(wú)痕性的特點(diǎn)，使得監(jiān)管當(dāng)局深入開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查顯得比較困難。
目前，人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、商務(wù)部、工信部等多個(gè)部門對(duì)電子支付業(yè)務(wù)行駛主要監(jiān)管權(quán)，外匯管理局參與跨境支付，分布較為分散，而對(duì)于這些監(jiān)管機(jī)構(gòu)的框架體系缺乏協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，難以形成監(jiān)管合力，尚無(wú)明確的牽頭部門和職責(zé)分工，重復(fù)監(jiān)管現(xiàn)象及監(jiān)管盲區(qū)容易出現(xiàn)，電子支付的多元交叉交易的行為難以應(yīng)對(duì)。監(jiān)管當(dāng)局在一定程度上對(duì)已取得支付業(yè)務(wù)牌照的支付機(jī)構(gòu)缺乏后續(xù)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管，因此影響了電子支付行業(yè)的健康穩(wěn)定快速發(fā)展。對(duì)于新興的第三方移動(dòng)支付行業(yè)，特別是監(jiān)管當(dāng)局在廣大的農(nóng)村地區(qū)及傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)覆蓋不足的落后地區(qū)開(kāi)展的移動(dòng)支付業(yè)務(wù)缺乏一定的激勵(lì)機(jī)制，缺乏資金支持、技術(shù)扶持和創(chuàng)新支持，不利于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展電子支付行業(yè)。
（三）電子支付的交易安全風(fēng)險(xiǎn)
線上（online）電子商務(wù)及線下（offline）其他商業(yè)客戶的需要通過(guò)電子支付完成交易，但是電子商務(wù)在技術(shù)安全設(shè)計(jì)、交易制度設(shè)計(jì)、大數(shù)據(jù)設(shè)計(jì)、技術(shù)線路設(shè)計(jì)等方面可能存在缺陷，支付信息泄露或被篡改等安全問(wèn)題往往是由于運(yùn)營(yíng)商交易系統(tǒng)被攻擊或因網(wǎng)絡(luò)信息、大數(shù)據(jù)信息傳輸被截取等問(wèn)題造成的，這些系統(tǒng)缺陷必然會(huì)導(dǎo)致在電子支付交易安全風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行交易支付多方的風(fēng)險(xiǎn)不是單方面出現(xiàn)的，極有可能波及整個(gè)電子支付系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。
在線下的商業(yè)活動(dòng)中，電子支付服務(wù)機(jī)構(gòu)（POS收單機(jī)構(gòu)）為了利潤(rùn)往往不能嚴(yán)格執(zhí)行實(shí)名制注冊(cè)制度，對(duì)客戶虛假身份視而不見(jiàn)，作為第三方支付的交易模式，可能會(huì)產(chǎn)生客戶與商戶之間的不誠(chéng)信交易，比如信用卡的持卡客戶惡意套現(xiàn)的行為，這個(gè)行為能給第三方支付的商戶帶來(lái)一定的額外收益，但是這個(gè)交易是虛假的，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是很大的一個(gè)交易安全風(fēng)險(xiǎn)，影響到電子支付的貨幣現(xiàn)金流量，使該領(lǐng)域的洗錢風(fēng)險(xiǎn)也大大增加，如果電子支付交易的商戶或個(gè)人存在匿名或虛假交易，而虛假交易和真實(shí)交易難以用傳統(tǒng)的稅收管轄權(quán)和納稅申報(bào)制度確認(rèn)商戶的，也加大了稅務(wù)機(jī)構(gòu)的追查困難，給國(guó)家稅收帶來(lái)很大的損失，甚至影響到整個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全。
隨著電子支付清算系統(tǒng)的國(guó)際化，已經(jīng)金融交易的國(guó)際化，自然加大了電子交易的國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)?；陔娮踊Ц肚逅阆到y(tǒng)的各類金融交易，國(guó)際利率市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、外匯匯率波動(dòng)都可能給電子支付清算帶來(lái)交易風(fēng)險(xiǎn)，從而可能會(huì)間接的引發(fā)市場(chǎng)波動(dòng)，引起市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
電子支付的風(fēng)險(xiǎn)除了上面闡述的以外，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)也是電子支付行業(yè)較為常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，更大的是由此導(dǎo)致的實(shí)體經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。因此需要我們金融監(jiān)管當(dāng)局不斷加強(qiáng)對(duì)電子支付的監(jiān)管，加快電子支付行業(yè)的立法規(guī)范，加強(qiáng)金融網(wǎng)絡(luò)安全管理，亟需將我國(guó)的電子支付系統(tǒng)更加完善，積極參與鏈接全球金融系統(tǒng)，進(jìn)一步深化金融的全球化，加快金融創(chuàng)新的步伐，從而更加合理有效的控制電子交易系統(tǒng)。
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第3篇：電子支付存在的法律問(wèn)題范文
電子商務(wù)是指利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的商務(wù)活動(dòng)。即交易各方以電子交易方式而不是通過(guò)當(dāng)面交換或直接面談方式進(jìn)行的商業(yè)交易。
中國(guó)同世界上許多科學(xué)技術(shù)發(fā)展較快的國(guó)家一樣，從20世紀(jì)90年代，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)得到了飛速發(fā)展。特別是近幾年來(lái)，中國(guó)銀行業(yè)的電子化水平也有了很大的提高，但如何使電子商務(wù)在銀行業(yè)中得到更好的發(fā)展，仍是需要研究的課題。
我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展電子商務(wù)面臨的困難
其一是認(rèn)識(shí)問(wèn)題。電子商務(wù)是新生事物，中國(guó)推行電子商務(wù)的最大障礙不是技術(shù)而是觀念。要想轉(zhuǎn)變觀念，一是通過(guò)實(shí)例加強(qiáng)認(rèn)識(shí)；二是加大宣傳力度，使居民、企業(yè)及政府對(duì)電子商務(wù)有個(gè)新的認(rèn)識(shí)，還必須切實(shí)解決電子商務(wù)發(fā)展中所面臨的種種問(wèn)題，包括技術(shù)問(wèn)題、管理問(wèn)題和法律問(wèn)題，以消除人們對(duì)電子商務(wù)的種種疑慮。美國(guó)政府近年來(lái)大力發(fā)展密碼技術(shù)，廣泛推廣網(wǎng)絡(luò)結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)，使消費(fèi)者對(duì)經(jīng)由網(wǎng)絡(luò)結(jié)算的信任程度有了顯著提高。以前有70％的網(wǎng)友對(duì)網(wǎng)絡(luò)上使用信用卡有疑慮，如今已經(jīng)降到30％左右，從而使電子商務(wù)的購(gòu)銷金額有了明顯的增加，這種情況說(shuō)明，宣傳推廣與實(shí)際推廣的密切結(jié)合，才能真正提高全民對(duì)電子商務(wù)的認(rèn)識(shí)。
其二是網(wǎng)絡(luò)建設(shè)問(wèn)題。中國(guó)電信業(yè)的迅猛發(fā)展，推動(dòng)了網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。銀行網(wǎng)絡(luò)通信以前主要依賴于衛(wèi)星通信解決異地信息傳遞，現(xiàn)在可以利用以光纖通信為基礎(chǔ)的寬帶高速數(shù)字化通信技術(shù)來(lái)解決中心城市之間的金融信息傳輸。特別是中國(guó)國(guó)家金融網(wǎng)（CNFN）的建設(shè)，使金融專用網(wǎng)絡(luò)更具規(guī)模。但是，各個(gè)商業(yè)銀行的專用網(wǎng)絡(luò)CNFN之間存在著網(wǎng)間互聯(lián)的問(wèn)題。為了利用商業(yè)銀行的網(wǎng)絡(luò)，建議使用統(tǒng)一的互聯(lián)網(wǎng)協(xié)議來(lái)實(shí)現(xiàn)不同的網(wǎng)絡(luò)接口協(xié)議之間的互聯(lián)。
其三是安全問(wèn)題。雖然計(jì)算機(jī)專家在網(wǎng)上銀行的安全問(wèn)題上下了極大的功夫，采取了多種措施，然而，道高一尺，魔高一丈，網(wǎng)絡(luò)黑客的攻擊仍然使專家們頭疼不已。安全問(wèn)題仍舊是電子支付中最關(guān)鍵、最重要的問(wèn)題。這個(gè)問(wèn)題直接關(guān)系到電子交易各方的利益：買方存在信用卡密碼被竊或泄露從而導(dǎo)致資金流失的風(fēng)險(xiǎn)，以及商家是虛假的從而造成錢付了卻收不到貨的局面；賣方存在未能識(shí)別電子偽鈔而向不真實(shí)的買主交貨，進(jìn)而導(dǎo)致“錢貨兩空”的結(jié)果；銀行則存在向虛假商家兌現(xiàn)后因買方收不到貨從而拒付的風(fēng)險(xiǎn)。由于種種風(fēng)險(xiǎn)的存在，各方當(dāng)事人對(duì)在Internet網(wǎng)上從事電子交易就不免心存疑慮。同時(shí)，網(wǎng)上交易所能帶來(lái)的巨大機(jī)遇和豐厚利潤(rùn)也無(wú)時(shí)無(wú)刻不在吸引著那些喜歡冒險(xiǎn)的網(wǎng)絡(luò)入侵者，買方、賣方和銀行都必須承擔(dān)來(lái)自外部的風(fēng)險(xiǎn)。
銀行業(yè)發(fā)展電子商務(wù)信息安全與一般情況下所說(shuō)的信息安全有一定的區(qū)別。它除了具有一般信息的含義外，還具有金融業(yè)和商業(yè)信息的特征。更多的、更重要的方面還在于它的進(jìn)一步發(fā)展，必須涉及國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)中資金的調(diào)撥，涉及國(guó)家經(jīng)濟(jì)命脈的重要內(nèi)容。所以，必須高度重視銀行業(yè)發(fā)展電子商務(wù)的安全。
其四是支付方式和信用卡處理統(tǒng)一化問(wèn)題。在電子支付中存在著若干種支付方式，每一種方式都有其自身的特點(diǎn)，且有時(shí)兩種支付方式之間不能做到互相兼容，這樣，當(dāng)電子交易中的當(dāng)事人采用不同的支付方式且這些支付方式又互不兼容時(shí)，雙方就不可能通過(guò)電子支付的手段來(lái)完成款項(xiàng)支付，從而也就不能實(shí)現(xiàn)英特網(wǎng)上的交易。因此，從推動(dòng)電子商務(wù)的角度出發(fā)，有必要努力將各種不同的支付方式統(tǒng)一起來(lái)，將各種不同的支付方式融會(huì)貫通、取長(zhǎng)補(bǔ)短，結(jié)合形成為一種較為完美的支付方式。當(dāng)然，這只是理論上的一種思考，要真正做到這一點(diǎn)是很不容易的。這中間不僅涉及各國(guó)的金融網(wǎng)絡(luò)問(wèn)題，也牽涉到各利益集團(tuán)的利益問(wèn)題。此外還包括與之相關(guān)的軟硬件及其他配套設(shè)施的一致性問(wèn)題。支付方式的統(tǒng)一對(duì)各國(guó)、各家銀行都是大有裨益的，它不僅可以免去支付方式不統(tǒng)一所帶來(lái)的種種不便，而且能夠確保電子商務(wù)在世界范圍內(nèi)順利地開(kāi)展，從而使各國(guó)都能從中受益。加快支付方式的統(tǒng)一，也是我們迫切需要解決的難題。
信用卡在一定時(shí)期將成為我國(guó)最主要的個(gè)人支付工具之一。但是，由于我國(guó)商業(yè)銀行各自為政，各行信用卡只能在本行的ATM機(jī)和POS機(jī)上使用，造成大量的重復(fù)建設(shè)，也限制了信用卡的推廣。上海市于1999年4月成功地解決了各行信用卡使用地銀行POS和ATM機(jī)的問(wèn)題，大大推動(dòng)了我國(guó)信用卡的發(fā)展。筆者認(rèn)為，中國(guó)應(yīng)該建立一個(gè)統(tǒng)一的銀行卡管理機(jī)構(gòu)，即獨(dú)立于銀行和商家的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行銀行卡業(yè)務(wù)處理。這樣，就可以制訂統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，避免重復(fù)建設(shè)和資源浪費(fèi)，集中力量開(kāi)發(fā)信用卡的新業(yè)務(wù)，進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新。
其五是企業(yè)應(yīng)用系統(tǒng)開(kāi)發(fā)問(wèn)題。目前，我國(guó)為企業(yè)在線銷售而設(shè)計(jì)的軟件系統(tǒng)極為缺乏。用戶只能進(jìn)入銀行的Web頁(yè)通過(guò)網(wǎng)上銀行來(lái)購(gòu)買產(chǎn)品，而不是用戶直接向廠家訂購(gòu)。一個(gè)真正的支付系統(tǒng)應(yīng)該將企業(yè)納入其中。企業(yè)在網(wǎng)上產(chǎn)品信息并提供聯(lián)機(jī)訂單，由銀行承擔(dān)支付的中介，這是未來(lái)支付系統(tǒng)的發(fā)展方向，我國(guó)金融業(yè)應(yīng)早做準(zhǔn)備。
其六是法律問(wèn)題。怎樣運(yùn)用法律來(lái)保護(hù)銀行和客戶在網(wǎng)上交易的合法權(quán)益，也是電子商務(wù)是否能迅速發(fā)展的關(guān)鍵，我國(guó)目前有關(guān)電子商務(wù)的法律制訂應(yīng)注意以下幾種情況。（1）電子支付的定義和特征。電子支付是通過(guò)網(wǎng)絡(luò)而實(shí)施的一種支付行為，與傳統(tǒng)的支付方式類似，它也要涉及資金轉(zhuǎn)移方面的法律關(guān)系，國(guó)外提出的電子支付的法律定義是否適合我國(guó)的情況，需要做哪些修改，其行為特征等都應(yīng)該加以研究。（2）電子支付權(quán)利。電子支付的當(dāng)事人包括付款人、收款人和銀行，有時(shí)還存在中介機(jī)構(gòu)。各當(dāng)事人在支付活動(dòng)中的地位問(wèn)題必須明確，進(jìn)而確定各當(dāng)事人的權(quán)利的取得和消滅。涉及這方面的問(wèn)題相當(dāng)復(fù)雜。比如說(shuō)，電子支付權(quán)利是否只有原始取得而無(wú)繼受取得？電子支付權(quán)利的消滅，是否也存在因超過(guò)了法定失效而消滅的情況？如果電子支付過(guò)程中出現(xiàn)數(shù)據(jù)信息遺失的情況，怎樣定義權(quán)利的絕對(duì)喪失和相對(duì)喪失？（3）涉及電子支付的偽造、變?cè)?、更改與涂銷問(wèn)題。在電子支付活動(dòng)中，由于網(wǎng)絡(luò)黑客的猖獗破壞，支付數(shù)據(jù)的偽造、變?cè)?、更改與涂銷問(wèn)題越來(lái)越突出，對(duì)社會(huì)的影響越來(lái)越大。我國(guó)1997年10月1日實(shí)施了新的《中華人民共和國(guó)刑法》，其中的第一百九十六條是專門針對(duì)信用卡犯罪的，包括使用偽造的信用卡，使用作廢的信用卡，冒用他人的信用卡，惡意透支等。智能卡和信用卡類似，犯罪的界定尚可參照信用卡的有關(guān)條款，但電子現(xiàn)金、電子錢包、電子支票的問(wèn)題卻完全是一類新問(wèn)題，責(zé)任的認(rèn)定和追究需要全新的法律條文。（4）刑事偵察技術(shù)的發(fā)展問(wèn)題。由于計(jì)算機(jī)技術(shù)的飛速發(fā)展，新的電子支付方式層出不窮。每一種方式都有自己的技術(shù)特點(diǎn)，都會(huì)產(chǎn)生新的法律糾紛。這些糾紛出現(xiàn)后，調(diào)查、認(rèn)定是一個(gè)非常復(fù)雜的刑事偵察技術(shù)問(wèn)題。在信息化時(shí)代，傳統(tǒng)的實(shí)物證據(jù)逐漸被虛擬證據(jù)所代替。目前法學(xué)教育中的物證技術(shù)課程仍然停留在刑事照相、文書(shū)檢驗(yàn)、痕跡取證等傳統(tǒng)的偵察技術(shù)上，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)新的技術(shù)發(fā)展要求。
加快我國(guó)銀行業(yè)電子商務(wù)發(fā)展的建議
一是提高全民族電子商務(wù)意識(shí)，增強(qiáng)商業(yè)信譽(yù)，加強(qiáng)人才培養(yǎng)。電子商務(wù)的發(fā)展需要一個(gè)強(qiáng)大的軟硬件環(huán)境和深厚的社會(huì)氛圍作支持，但目前我國(guó)人們電子商務(wù)意識(shí)還很淡薄，企業(yè)尤其是中小企業(yè)對(duì)電子商務(wù)不完全清楚。這些問(wèn)題使運(yùn)用電子商務(wù)客戶的群體發(fā)展慢，從而影響了我國(guó)網(wǎng)上銀行的建設(shè)。另外，商業(yè)信譽(yù)較低，造成人們對(duì)使用電子商務(wù)的擔(dān)心；電子商務(wù)人才缺額成為我國(guó)電子商務(wù)發(fā)展的主要障礙。因此，必須盡快宣傳普及電子商務(wù)的有關(guān)知識(shí)，增強(qiáng)商業(yè)信譽(yù)，加強(qiáng)相關(guān)人才培養(yǎng)，使我國(guó)的電子商務(wù)得以迅猛發(fā)展。
二是構(gòu)造銀行業(yè)電子商務(wù)交易安全的綜合保障體系。交易安全是關(guān)系到交易雙方和整個(gè)市場(chǎng)穩(wěn)定的關(guān)鍵問(wèn)題，也是電子商務(wù)在銀行業(yè)中推廣的最大障礙，面對(duì)Internet這個(gè)開(kāi)放的環(huán)境，面對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全一次又一次受破壞的現(xiàn)實(shí)，我們應(yīng)從以下幾個(gè)方面人手：（1）積極向電子支付國(guó)際通用標(biāo)準(zhǔn)靠攏。雖然目前尚未公布正式的電子支付的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，但西方國(guó)家較多采用的是Visa和MasterCard共同開(kāi)發(fā)的SET標(biāo)準(zhǔn)。由于該標(biāo)準(zhǔn)得到了IBM、HP、Microsoft、Netscape、Veri-Fone、GTE、VeriSign等很多大公司的支持，它已成為事實(shí)上的工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并獲得IETF標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)可。就目前情況看，SET是電子支付安全的一種較好的解決方案，需要組織力量認(rèn)真地加以研究。各單位在設(shè)計(jì)電子支付系統(tǒng)時(shí)，也應(yīng)考慮今后與國(guó)際接軌的問(wèn)題。（2）發(fā)揮認(rèn)證中心（CA）的作用。我國(guó)的金融認(rèn)證中心雖然已經(jīng)成立，但如何發(fā)揮作用，仍是電子商務(wù)在銀行業(yè)中發(fā)展快慢的關(guān)鍵?，F(xiàn)在的問(wèn)題是，必須確定CA認(rèn)證權(quán)的歸屬問(wèn)題。各家銀行希望擁有CA的認(rèn)證權(quán)，以便今后能夠自由地選擇高服務(wù)質(zhì)量的信息服務(wù)商。所以，如何克服部門的局限性，從整個(gè)國(guó)家的利益出發(fā)，盡快合理發(fā)揮認(rèn)證中心的作用，是一項(xiàng)極為緊迫的任務(wù)。（3）大力發(fā)展電子支付的安全技術(shù)。
三是建立適合銀行業(yè)務(wù)實(shí)際的金融互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)。組建銀行Internet體系，擁有永久的域名、電子信箱，建立優(yōu)質(zhì)的網(wǎng)站和主頁(yè)是對(duì)外宣傳企業(yè)文化的窗口。通過(guò)這個(gè)窗口使銀行樹(shù)立良好形象，大力開(kāi)拓網(wǎng)絡(luò)投資者市場(chǎng)；確立個(gè)性化投資指南，為投資者提供準(zhǔn)確快捷的服務(wù)。完善防火墻等安全防范體系，嚴(yán)防黑客及病毒的侵?jǐn)_，在此基礎(chǔ)上與銀行的Intranet體系相連，建立統(tǒng)一的大型數(shù)據(jù)庫(kù)和各種信息數(shù)據(jù)查詢系統(tǒng)，與國(guó)內(nèi)外各大相關(guān)銀行網(wǎng)絡(luò)連接，做到信息資源共享。為各類投資者提供簡(jiǎn)單方便、快捷、準(zhǔn)確的全方位信息服務(wù)。銀行管理層和各地分支機(jī)構(gòu)及投資者采用網(wǎng)上交談、E—Mail等形式得到實(shí)時(shí)的市場(chǎng)反饋信息，開(kāi)拓新市場(chǎng)、完善新型管理機(jī)制，吸引網(wǎng)上投資者為網(wǎng)上銀行商務(wù)環(huán)境創(chuàng)造良好條件。
組建銀行Intranet體系。Intranet與Internet同樣采用Web技術(shù)，使用范圍在銀行局部網(wǎng)絡(luò)中，確立分層管理權(quán)限，建立銀行員工和客戶使用的各種信息數(shù)據(jù)查詢系統(tǒng)。銀行員工和客戶可以簡(jiǎn)單、便捷地定位到各自所需的信息及數(shù)據(jù)上。網(wǎng)上各類通知、郵件、報(bào)表等加快了辦公速度，提高了辦事效率，節(jié)省了辦公開(kāi)支，同時(shí)可對(duì)客戶及員工進(jìn)行各類培訓(xùn)、多媒體期貨行情及分析演示、期貨理論教學(xué)和各類研討活動(dòng)。用戶經(jīng)授權(quán)可直接聯(lián)上Internet或把Internet的相關(guān)信息經(jīng)過(guò)篩選和分類后放在Intrant上以便瀏覽。
四是創(chuàng)造發(fā)展環(huán)境，完善保障機(jī)制。加快電子商務(wù)立法、統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，建立專門的政策與法規(guī)研究機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)銀行網(wǎng)絡(luò)和電子支付系統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
五是盡快構(gòu)建國(guó)家電子商務(wù)發(fā)展的總體框架。國(guó)家電子商務(wù)發(fā)展總體框架是指導(dǎo)我國(guó)電子商務(wù)發(fā)展的方向指南，建立國(guó)家電子商務(wù)發(fā)展的總體框架有利于電子支付系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)銀行的建設(shè)，使各家銀行能夠堅(jiān)持在國(guó)家總體框架下，實(shí)現(xiàn)政策的統(tǒng)一和組織的協(xié)調(diào)。各國(guó)電子商務(wù)發(fā)展的實(shí)踐證明：必須發(fā)揮政府的作用。比如新加坡的所有電子商務(wù)均由政府控制，政府實(shí)施了“新加坡一號(hào)”計(jì)劃。即使一向主張放松政府管制的美國(guó)也認(rèn)為：在必要性非常清楚時(shí)政府要采取準(zhǔn)確的行動(dòng)。
第4篇：電子支付存在的法律問(wèn)題范文
一、電子商務(wù)帶來(lái)的法律空白亟需填補(bǔ)
（一）電子商務(wù)合同問(wèn)題
電子商務(wù)因其獨(dú)特的技術(shù)環(huán)境和特點(diǎn)，對(duì)傳統(tǒng)的合同法帶來(lái)了沖擊，傳統(tǒng)的合同法已無(wú)法應(yīng)付電子商務(wù)的需要。如對(duì)數(shù)據(jù)電文傳遞過(guò)程中的要約與承諾、合同條款、合同成立和生效的時(shí)間地點(diǎn)，以及通過(guò)計(jì)算機(jī)訂立的電子合同對(duì)當(dāng)事人是否具有法律效力等一系列法律空白問(wèn)題，都必須重新研究和探討。1996年12月，聯(lián)合國(guó)大會(huì)通過(guò)了《電子商務(wù)示范法》，這是世界上第一個(gè)關(guān)于電子商務(wù)的法律，它使電子商務(wù)的一系列主要問(wèn)題得以解決。它賦予“數(shù)據(jù)電文”等同于“紙張書(shū)面文件”的法律地位，規(guī)定了數(shù)據(jù)電文作為“書(shū)面文件”、“親筆簽字”或“原件”所需的條件和標(biāo)準(zhǔn)，及其作為法律證據(jù)的價(jià)值和可接受性。
我國(guó)現(xiàn)行《合同法》于1999年10月1日起施行，采用了與《電子商務(wù)示范法》類似的規(guī)定，將電子數(shù)據(jù)交換作為書(shū)面形式的一種。但《合同法》只是從法律上承認(rèn)了某些電子形式的合同，具有書(shū)面形式合同的法律地位，而對(duì)電子簽名、電子證據(jù)有效的條件等相關(guān)概念，尚未作出明確界定。
（二）電子證據(jù)問(wèn)題
電子商務(wù)的電子文件，包括確定交易各方權(quán)利和義務(wù)的各種電子商務(wù)合同，以及電子商務(wù)中流轉(zhuǎn)的電子單據(jù)，這些電子文件在證據(jù)法中就是電子證據(jù)。電子文件的實(shí)質(zhì)是一組電子信息，它突破了傳統(tǒng)法律對(duì)文件的界定，具有一定的不穩(wěn)定性。電子文件由于使用電腦硬盤或軟件磁盤性介質(zhì)，錄存的數(shù)據(jù)內(nèi)容很容易被改動(dòng)，而且不留痕跡；另外，由于計(jì)算機(jī)操作人員的人為過(guò)失，或技術(shù)和環(huán)境等方面的原因，造成文件的丟失、損壞等，使得電子文件的真實(shí)性和安全性受到威脅，一旦發(fā)生爭(zhēng)議，這種電子文件能否作為證據(jù)，就成為一個(gè)法律難題。
（三）電子支付問(wèn)題
電子支付包括資金劃撥，以及網(wǎng)上銀行開(kāi)展的信用卡、電子貨幣、電子現(xiàn)金、電子錢包等新型金融服務(wù)，它實(shí)質(zhì)上是以數(shù)字化信息替代貨幣的流通和存儲(chǔ)，從而完成交易支付的。由于金融電子化，完成交易的各方都是通過(guò)無(wú)紙的數(shù)字化信息進(jìn)行支付和結(jié)算，資金交付也是采用電子貨幣，通過(guò)電子資金劃撥的方式進(jìn)行，因此電子支付的合法性和安全性等，成為新的法律問(wèn)題。
如電子支付中的簽名效力問(wèn)題，就是需要認(rèn)真解決的一個(gè)問(wèn)題。我國(guó)《票據(jù)法》第四條規(guī)定：“票據(jù)出票人制作票據(jù)，應(yīng)當(dāng)按照法定的條件在票據(jù)上簽章，并按照所記載的事項(xiàng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，持票人行使票據(jù)權(quán)利，應(yīng)當(dāng)按照程序在票據(jù)上簽章，并出示票據(jù)。其他票據(jù)債務(wù)人在票據(jù)上簽章的，按照票據(jù)所記載的事項(xiàng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任?！庇纱丝梢?jiàn)，這些規(guī)定不能直接適用經(jīng)過(guò)數(shù)字簽章認(rèn)證的非紙質(zhì)電子票據(jù)的支付和結(jié)算方式。因此，修訂我國(guó)現(xiàn)行的《票據(jù)法》，或制定相應(yīng)的《電子資金劃撥法》，是電子商務(wù)中支付和結(jié)算順利進(jìn)行所必需的。
（四）我國(guó)電子商務(wù)稅收法律問(wèn)題尚待解決
電子商務(wù)給稅收帶來(lái)了一系列挑戰(zhàn)，現(xiàn)行稅法多數(shù)是在傳統(tǒng)貿(mào)易環(huán)境背景下建立的，在電子商務(wù)環(huán)境中有許多稅法問(wèn)題有待解決。例如，現(xiàn)行稅法中的概念如何適用于電子商務(wù)；《稅收征管法》如何應(yīng)對(duì)電子商務(wù)這一全新事物；如何在國(guó)際稅收實(shí)踐中實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)法與國(guó)際法的協(xié)調(diào)，使立法意圖得到有效的貫徹執(zhí)行等問(wèn)題。
二、電子商務(wù)稅收法律體系的構(gòu)建
（一）構(gòu)建電子商務(wù)稅收法律體系的基本原則
研究和確定我國(guó)電子商務(wù)稅收立法問(wèn)題，構(gòu)建我國(guó)電子商務(wù)稅收法律體系，首先要從我國(guó)電子商務(wù)的實(shí)際，以及我國(guó)的稅收法律體系的實(shí)際出發(fā)，研究和確定我國(guó)電子商務(wù)稅收立法的基本原則，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)建我國(guó)電子商務(wù)稅收法律的基本框架，為電子商務(wù)稅收立法打下基礎(chǔ)。
稅法公平原則：按照稅法公平原則的要求，電子商務(wù)與傳統(tǒng)貿(mào)易應(yīng)該適用相同的稅法，負(fù)擔(dān)相同的稅負(fù)。因?yàn)閺慕灰椎谋举|(zhì)來(lái)看，電子商務(wù)和傳統(tǒng)交易是一致的。確定這一原則的目的，主要是為了鼓勵(lì)和支持電子商務(wù)的發(fā)展，但并不強(qiáng)制推行這種交易。同時(shí)，這一原則的確立，也意味著沒(méi)有必要對(duì)電子商務(wù)立法開(kāi)征新稅，而只是要求修改完善現(xiàn)行稅法，將電子商務(wù)納入到現(xiàn)行稅法的內(nèi)容中來(lái)。
其他方面的原則，包括以現(xiàn)行稅制為基礎(chǔ)的原則，中性原則，維護(hù)國(guó)家稅收的原則，財(cái)政收入與優(yōu)惠原則，效率和便利原則，以及整體性和前瞻性原則等，在電子商務(wù)稅收立法中也要充分予以考慮。
（二）明確我國(guó)目前電子商務(wù)稅收立法的基本內(nèi)容
根據(jù)以上原則，以及我國(guó)電子商務(wù)發(fā)展和立法的現(xiàn)實(shí)情況，可以明確我國(guó)目前電子商務(wù)稅收立法的主要任務(wù)和工作重點(diǎn)，應(yīng)集中在對(duì)現(xiàn)行稅收法律法規(guī)的修訂完善上。在暫不開(kāi)征新稅及附加稅的前提下，通過(guò)對(duì)現(xiàn)行稅法一些相關(guān)概念、范疇、基本原則和條款的修改、刪除、重新界定和解釋，以及增加對(duì)電子商務(wù)適用的相應(yīng)條款，妥善處理有關(guān)電子商務(wù)引發(fā)的稅收法律問(wèn)題。因此，我國(guó)目前電子商務(wù)稅收立法的基本內(nèi)容是：
首先，在稅法中重新界定有關(guān)電子商務(wù)稅收的基本概念，具體包括“居民”、“常設(shè)機(jī)構(gòu)”、“所得來(lái)源”、“商品”、“勞務(wù)”、“特許權(quán)”等電子商務(wù)相關(guān)的稅收概念的內(nèi)涵和外延。
其次，在稅法中界定電子商務(wù)經(jīng)營(yíng)行為的征稅范圍，根據(jù)國(guó)情和階段性原則，對(duì)電子商務(wù)征稅按不同時(shí)期分步考慮和實(shí)施。在稅法中明確電子商務(wù)經(jīng)營(yíng)行為的課稅對(duì)象，根據(jù)購(gòu)買者取得何種權(quán)利（產(chǎn)品所有權(quán)、無(wú)形資產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)），決定這類交易產(chǎn)品屬于何種課稅對(duì)象；在稅法中規(guī)范電子商務(wù)經(jīng)營(yíng)行為的納稅環(huán)節(jié)、期限和地點(diǎn)等。
（三）修改稅收實(shí)體法
在明確立法原則和基本內(nèi)容的基礎(chǔ)上，根據(jù)電子商務(wù)的發(fā)展，適時(shí)調(diào)整我國(guó)稅收實(shí)體法。我國(guó)稅收實(shí)體法主要包括流轉(zhuǎn)稅法、所得稅法及其他稅法。在電子商務(wù)稅收立法中，要根據(jù)實(shí)體法受到電子商務(wù)影響的不同情況，具體考慮對(duì)他們的修訂、改動(dòng)、補(bǔ)充和完善。例如，對(duì)受電子商務(wù)沖擊最大的流轉(zhuǎn)稅法，可以考慮從兩個(gè)方面進(jìn)行修訂。在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)，對(duì)《增值稅暫行條例》及其實(shí)施細(xì)則、《營(yíng)業(yè)稅暫行條例》及其實(shí)施細(xì)則等法規(guī)進(jìn)行修訂，并通過(guò)立法程序賦予其更高的法律地位。在對(duì)增值稅法、營(yíng)業(yè)稅法進(jìn)行修訂時(shí)，根據(jù)電子商務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r，適時(shí)增加對(duì)電子商務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的相關(guān)規(guī)定。
（四）進(jìn)一步完善稅收征管法
除考慮建立專門的電子商務(wù)登記制度，使用電子商務(wù)交易專用發(fā)票，確立電子申報(bào)納稅方式，確立電子票據(jù)和電子賬冊(cè)的法律地位之外，還應(yīng)明確征納雙方的權(quán)利義務(wù)和法律責(zé)任，以及嚴(yán)格實(shí)行財(cái)務(wù)軟件備案制度等問(wèn)題。
首先，應(yīng)當(dāng)在法律中確認(rèn)稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)電子交易數(shù)據(jù)的稽查權(quán)。應(yīng)在稅收條文中明確規(guī)定，稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)按法定程序查閱或復(fù)制納稅人的電子數(shù)據(jù)信息，并有義務(wù)為納稅人保密。而納稅人則有義務(wù)如實(shí)向稅務(wù)機(jī)關(guān)提供有關(guān)涉稅信息和密碼的備份，并有權(quán)利要求稅務(wù)機(jī)關(guān)保密。稅務(wù)機(jī)關(guān)和納稅人違約均要承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。
其次，應(yīng)在稅法中對(duì)財(cái)務(wù)軟件的備案制度作出更明確、更具體的規(guī)定。要求對(duì)開(kāi)展電子商務(wù)的企業(yè)，必須嚴(yán)格實(shí)行財(cái)務(wù)軟件
備案制度，規(guī)定企業(yè)在使用財(cái)務(wù)軟件時(shí)，必須向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提供軟件的名稱、版本號(hào)、超級(jí)用戶名和密碼等信息，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核批準(zhǔn)后才能使用。
（五）完善電子商務(wù)的相關(guān)法律
第一，應(yīng)完善金融和商貿(mào)立法。制定電子貨幣法，規(guī)范電子貨幣的流通過(guò)程和國(guó)際金融結(jié)算的規(guī)程，為電子支付系統(tǒng)提供相應(yīng)的法律保證。
第二，應(yīng)完善計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)安全的立法，防止網(wǎng)上銀行金融風(fēng)險(xiǎn)和金融詐騙、金融黑客等網(wǎng)絡(luò)犯罪的發(fā)生。
第三，完善《會(huì)計(jì)法》等相關(guān)法律，針對(duì)電子商務(wù)的隱匿化、數(shù)字化等特點(diǎn)，會(huì)導(dǎo)致計(jì)稅依據(jù)難以確定的問(wèn)題，可在立法中考慮從控管網(wǎng)上數(shù)字化發(fā)票入手，完善《會(huì)計(jì)法》及其他相關(guān)法律，明確數(shù)字化發(fā)票作為記賬核算及納稅申報(bào)憑證的法律效力。
第5篇：電子支付存在的法律問(wèn)題范文
關(guān)鍵詞:電子商務(wù)；網(wǎng)上支付；技術(shù)基礎(chǔ)；電子數(shù)據(jù)
目前,我國(guó)電子商務(wù)的B2C、B2B以及C2C模式都可以實(shí)現(xiàn)在線支付,突破了電子商務(wù)資金流的瓶頸。然而,在線支付同時(shí)也引發(fā)了支付安全問(wèn)題,“身份”認(rèn)證、電子文件認(rèn)證和網(wǎng)絡(luò)銀行在線支付的法律問(wèn)題以及稅收、貨幣、金融監(jiān)管等一系列問(wèn)題。
電子商務(wù)網(wǎng)上支付的技術(shù)基礎(chǔ)
電子數(shù)據(jù)交換是將商業(yè)事務(wù)處理數(shù)據(jù)按照一個(gè)公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn),形成結(jié)構(gòu)化的事務(wù)處理報(bào)文數(shù)據(jù)格式,通過(guò)電子方式在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)之間進(jìn)行傳輸。因此,企業(yè)間開(kāi)展電子數(shù)據(jù)交換除了自身必須應(yīng)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)外,還必須同時(shí)具備兩個(gè)條件:通信網(wǎng)絡(luò)和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。
(一)電子數(shù)據(jù)交換的環(huán)境
通信網(wǎng)絡(luò)是實(shí)施電子數(shù)據(jù)交換不可缺少的工具。在互聯(lián)網(wǎng)出現(xiàn)之前,企業(yè)內(nèi)的數(shù)據(jù)交換主要在商用增值網(wǎng)上進(jìn)行。增值網(wǎng)供應(yīng)商提供的主要業(yè)務(wù)有:私人業(yè)務(wù)、綜合業(yè)務(wù)、不拒絕業(yè)務(wù)和驗(yàn)證業(yè)務(wù)。私人業(yè)務(wù)是指增值網(wǎng)保證信息只能由指定的接收者閱讀,他人無(wú)法看到;綜合業(yè)務(wù)是指如果沒(méi)有人看信息,則信息從發(fā)送端到接收端的過(guò)程中不發(fā)生變化;不拒絕業(yè)務(wù)是指發(fā)送端不能拒發(fā),接收端不能拒收,并通過(guò)旁聽(tīng)跟蹤來(lái)實(shí)現(xiàn);驗(yàn)證業(yè)務(wù)則保證信息從指定的發(fā)送端發(fā)送。通過(guò)增值網(wǎng)實(shí)施數(shù)據(jù)傳輸,安全可靠,傳輸效率高。企業(yè)間業(yè)務(wù)往來(lái)中的格式化數(shù)據(jù)都可通過(guò)增值網(wǎng)傳輸,包括采購(gòu)進(jìn)貨單、退貨單、發(fā)貨單、報(bào)價(jià)單、托運(yùn)單、對(duì)賬單、單價(jià)單、缺貨通知單、付款明細(xì)表等。另外,還可在海關(guān)申報(bào)、電子對(duì)賬、電子轉(zhuǎn)賬、保險(xiǎn)等事務(wù)處理中傳輸格式化單據(jù)。
開(kāi)展電子數(shù)據(jù)交換的關(guān)鍵是標(biāo)準(zhǔn)化問(wèn)題,包括數(shù)據(jù)格式標(biāo)準(zhǔn)化和報(bào)文標(biāo)準(zhǔn)。由于不同行業(yè)、不同企業(yè)都是根據(jù)自己的業(yè)務(wù)特點(diǎn)設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)結(jié)構(gòu),當(dāng)需要發(fā)送電子數(shù)據(jù)交換文件時(shí),需要通過(guò)軟件提取數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù),并自動(dòng)將其翻譯成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)格式才能傳輸和被對(duì)方接收。電子數(shù)據(jù)交換標(biāo)準(zhǔn)主要有以下四項(xiàng):網(wǎng)絡(luò)通信標(biāo)準(zhǔn)、處理標(biāo)準(zhǔn)、聯(lián)系標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)文標(biāo)準(zhǔn)。綜觀電子數(shù)據(jù)交換標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)展過(guò)程,大致經(jīng)歷了三個(gè)發(fā)展階段:行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)階段、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)階段、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)階段。
(二)SSL安全協(xié)議
安全套接層協(xié)議(SecureSocketLayer,簡(jiǎn)稱SSL)是由網(wǎng)景(Netscape)公司推出的一種安全通信協(xié)議,它能夠?qū)π庞每ê蛡€(gè)人信息提供較強(qiáng)的保護(hù),是對(duì)計(jì)算機(jī)之間整個(gè)會(huì)話進(jìn)行加密的協(xié)議。在SSL協(xié)議中,采用了公開(kāi)密鑰和私有密鑰兩種加密方法,主要用于提高應(yīng)用程序之間數(shù)據(jù)的安全系數(shù)。協(xié)議的整個(gè)要領(lǐng)可以被總結(jié)為:一個(gè)為安裝了安全套接層的客戶和服務(wù)器提供事務(wù)安全保證的協(xié)議,它涉及所有TCP/IP應(yīng)用程序。
(三)SET安全協(xié)議
安全電子交易協(xié)議(SecureElectronictransaction,簡(jiǎn)稱SET)是由Visa和MasterCard兩大信用卡公司聯(lián)合推出的規(guī)范。SET主要是為了解決用戶、商家和銀行之間通過(guò)信用卡支付的交易而設(shè)計(jì)的,以保證支付信息的機(jī)密、支付過(guò)程的完整、商戶及持卡人的合法身份,以及可操作性。SET的核心技術(shù)主要有公開(kāi)密匙加密、電子數(shù)字簽名、電子信封、電子安全證書(shū)等。SET協(xié)議比SSL協(xié)議復(fù)雜,因?yàn)榍罢卟粌H可以加密兩個(gè)端點(diǎn)間的單個(gè)會(huì)話,它還可以加密和認(rèn)定三方間的多個(gè)信息。
電子商務(wù)網(wǎng)上支付的風(fēng)險(xiǎn)
電子商務(wù)網(wǎng)上支付風(fēng)險(xiǎn)從整體上可分為兩大部分:計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)和商務(wù)交易風(fēng)險(xiǎn)。
(一)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)
計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)包括:計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、數(shù)據(jù)庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)等。其特征是針對(duì)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)本身可能存在的安全問(wèn)題,實(shí)施網(wǎng)絡(luò)安全增強(qiáng)方案,以保證計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)自身的安全性為目標(biāo)。
另外,不論采用什么操作系統(tǒng),在缺省安裝的條件下都會(huì)存在一些安全問(wèn)題,只有專門針對(duì)操作系統(tǒng)安全性進(jìn)行相關(guān)的和嚴(yán)格的安全配置,才能達(dá)到一定的安全程度。網(wǎng)絡(luò)軟件的漏洞是進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)攻擊的首選目標(biāo)。此時(shí)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)主要有:未進(jìn)行CGI程序代碼審計(jì)、拒絕服務(wù)攻擊、安全產(chǎn)品使用不當(dāng)、缺少嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全管理制度。
(二)商務(wù)交易風(fēng)險(xiǎn)
商務(wù)交易風(fēng)險(xiǎn)是傳統(tǒng)商務(wù)在互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)上應(yīng)用時(shí)產(chǎn)生的各種安全問(wèn)題,在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全的基礎(chǔ)上保障電子商務(wù)過(guò)程的順利進(jìn)行,即實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)的保密性、完整性、可鑒別性、不可偽造性和不可抵賴性。電子商務(wù)的形式多樣,涉及的安全問(wèn)題各不相同,但其中最核心和最關(guān)鍵的問(wèn)題就是交易的安全性。一般來(lái)說(shuō)商務(wù)安全中普遍存在著以下幾種安全隱患:竊取信息、篡改信息、假冒、惡意破壞。
電子商務(wù)網(wǎng)上支付安全的強(qiáng)化策略
在傳統(tǒng)支付系統(tǒng)中,偽造現(xiàn)金、偽造簽名、拒付支票等是商品交易中的風(fēng)險(xiǎn)。在電子支付系統(tǒng)中,由于知道私鑰的任何人都能以買方的身份產(chǎn)生數(shù)字簽名,連續(xù)購(gòu)買行為之間的關(guān)系可以被跟蹤出來(lái),電子數(shù)字文檔復(fù)制不影響原文檔,所以,電子支付系統(tǒng)存在著與傳統(tǒng)支付系統(tǒng)類似的風(fēng)險(xiǎn),而且風(fēng)險(xiǎn)可能更大。
電子支付系統(tǒng)的基本安全需求可以總結(jié)為:買方與賣方都必須證明自己的支付身份;要求支付交易數(shù)據(jù)不可受到非授權(quán)的參與方的更改;確保在未經(jīng)用戶明確授權(quán)之前不能從該用戶的賬戶或智能卡中提取任何現(xiàn)金;一項(xiàng)或多項(xiàng)支付交易數(shù)據(jù)的機(jī)密性。強(qiáng)化安全管理需要從以下兩個(gè)方面著眼:
(一)強(qiáng)化安全支付服務(wù)
首先,支付交易安全服務(wù)。支付交易安全服務(wù)涉及所有的電子支付系統(tǒng)和所有的支付手段,具體包括以下內(nèi)容:用戶匿名性、地址不可跟蹤性、買方匿名性、支付交易不可跟蹤性、支付交易數(shù)據(jù)的機(jī)密性、支付交易消息的不可否認(rèn)性、支付交易消息的新鮮性。其次,數(shù)字貨幣安全。數(shù)字貨幣安全服務(wù)主要與數(shù)字貨幣相關(guān),具體包括以下內(nèi)容:防止再度花費(fèi)、防止數(shù)字貨幣偽造、防止貨幣被盜。再次,電子支票附加服務(wù)。電子支票附加服務(wù)基于以電子支票作為支付手段的支付系統(tǒng)的特定技術(shù),其主要內(nèi)容是支付授權(quán)轉(zhuǎn)賬(),即使某一授權(quán)的參與方可以將支付授權(quán)轉(zhuǎn)移給他所選定的另一參與方。
上述三種數(shù)字貨幣安全服務(wù)在一定程度上是相互沖突的,但在實(shí)施的同時(shí)可以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)與保護(hù)的平衡。例如,可以將這三種服務(wù)設(shè)置成僅當(dāng)非法事件發(fā)生的時(shí)候才起作用(如有條件的匿名性)。
(二)強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部的安全管理
首先,網(wǎng)絡(luò)安全管理。網(wǎng)絡(luò)安全管理主要包括以下內(nèi)容:安全服務(wù)管理、安全機(jī)制管理、安全審計(jì)管理、安全恢復(fù)管理等。其次,保密設(shè)備與密鑰的安全管理。保密設(shè)備的使用,應(yīng)與網(wǎng)絡(luò)中保護(hù)對(duì)象的密級(jí)相一致。密碼算法、密鑰和保密協(xié)議是核心內(nèi)容,同步技術(shù)和操作方式的選擇也相當(dāng)重要。保密設(shè)備的管理主要包括保密性能指標(biāo)的管理,工作狀態(tài)的管理,保密設(shè)備的類型、數(shù)量、分配和使用者的狀況,以及密鑰的管理等。再次,安全行政管理。安全行政管理的重點(diǎn)是:安全組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立、安全人事管理、安全的責(zé)任與監(jiān)督等。
電子商務(wù)網(wǎng)上支付安全的相關(guān)法律問(wèn)題
(一)電子數(shù)據(jù)的特征
電子商務(wù)不是以紙張作為記錄的原始憑證,而是將數(shù)據(jù)記錄在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中的磁(光)性信息載體上。電子數(shù)據(jù)極大地改變了傳統(tǒng)書(shū)面數(shù)據(jù)的生成方式和存在方式,由于其不同于書(shū)面數(shù)據(jù)的特征,也改變了法律對(duì)其證據(jù)效力的規(guī)定。電子數(shù)據(jù)具有以下特征:第一,無(wú)形性。電子數(shù)據(jù)實(shí)質(zhì)上是計(jì)算機(jī)存儲(chǔ)介質(zhì)中的一組電子信息,具有無(wú)形的特點(diǎn)。第二,不穩(wěn)定性。傳統(tǒng)的書(shū)面數(shù)據(jù)一旦形成,其形態(tài)和內(nèi)容不再發(fā)生變化,除非遭受不可抗拒的災(zāi)害事故。第三,易改動(dòng)性。傳統(tǒng)書(shū)面數(shù)據(jù)一旦生成,具有不可改動(dòng)性。如有改動(dòng)也容易留下修改痕跡。第四,技術(shù)性。電子數(shù)據(jù)的生成、確認(rèn)、傳遞、儲(chǔ)存,以及為了保證它的可靠性、安全性、完整性和可驗(yàn)證性等,都是建立在一系列的高技術(shù)之上的。
從某種意義上講,上述問(wèn)題的存在也阻礙了會(huì)計(jì)無(wú)紙化的發(fā)展。如果電子數(shù)據(jù)的可靠性、機(jī)密性、完整性、可驗(yàn)證性得不到確定的保障,那么開(kāi)展電子商務(wù)進(jìn)行無(wú)紙化交易是不可能的。即使采取了現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)通信手段,人們?nèi)噪x不開(kāi)紙質(zhì)憑證。
(二)電子數(shù)據(jù)的數(shù)字簽名技術(shù)
數(shù)字簽名實(shí)際上是電子數(shù)據(jù)文件中一組用二進(jìn)制數(shù)0、1表示的字符串。它是通過(guò)加密技術(shù),在發(fā)送方和接收方之間經(jīng)過(guò)加密、解密轉(zhuǎn)換實(shí)現(xiàn)。基本原理是:報(bào)文發(fā)送方用散列算法從報(bào)文中生成一個(gè)固定長(zhǎng)度的報(bào)文摘要(散列值),然后用私有密鑰對(duì)報(bào)文摘要進(jìn)行加密形成發(fā)送方數(shù)字簽名并發(fā)送;接收方用同樣的散列算法計(jì)算原報(bào)文的報(bào)文摘要,再用公用密鑰對(duì)附加的數(shù)字簽名進(jìn)行解密,如果兩個(gè)報(bào)文摘要相同,就確認(rèn)該報(bào)文由數(shù)字簽名方發(fā)送。
數(shù)字簽名可以實(shí)現(xiàn)以下功能:一是接收方能夠核實(shí)發(fā)送方對(duì)報(bào)文簽名的真實(shí)性;二是發(fā)送方事后無(wú)法抵賴對(duì)報(bào)文的簽名;三是接收方無(wú)法偽造對(duì)報(bào)文的簽名。也只有同時(shí)具備以上三條,才能保證數(shù)字簽名的有效性、可靠性。
(三)電子數(shù)據(jù)的法律承認(rèn)
完善的技術(shù)是電子數(shù)據(jù)普及使用的基礎(chǔ)。但電子數(shù)據(jù)要得到社會(huì)的認(rèn)可,首先要取得法律上的承認(rèn),使其具有法律效力。由于電子商務(wù)沒(méi)有國(guó)界,有關(guān)電子商務(wù)的法律需要考慮全球普遍性,建立電子商務(wù)的法律環(huán)境已受到各國(guó)的重視。聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易法委員會(huì)在1996年通過(guò)的《電子商務(wù)示范法》為各國(guó)電子商務(wù)立法提供了范本。我國(guó)于1999年3月通過(guò)了新的《合同法》,也第一次承認(rèn)了電子商務(wù)合同在我國(guó)的法律地位。然而,完善法規(guī)應(yīng)注意以下問(wèn)題:
電子商務(wù)環(huán)境下的電子數(shù)據(jù)已不同于任何傳統(tǒng)意義上的書(shū)面形式。是取消書(shū)面形式的提法還是擴(kuò)大書(shū)面形式的定義,是電子商務(wù)立法中面臨的問(wèn)題。根據(jù)功能等同法原理,把符合書(shū)面形式功能的東西視同書(shū)面形式,是目前普遍采用的做法。
在許多國(guó)家的法律中,涉及證據(jù)時(shí)都要求提供原件。原件具有獨(dú)一無(wú)二的特征,會(huì)計(jì)上的原始憑證一般都要求是原件。電子商務(wù)環(huán)境下的電子數(shù)據(jù)是記錄在計(jì)算機(jī)內(nèi)的一串字符,傳送給接收方的也是一串字符,不可能具備獨(dú)一無(wú)二的特征。從某種意義上講,電子數(shù)據(jù)不存在“原件”問(wèn)題,因此,法律需要對(duì)此做出相應(yīng)的規(guī)定。
電子數(shù)據(jù)(尤其是電子合同)的生效時(shí)間和地點(diǎn)在電子商務(wù)活動(dòng)中具有重要法律意義。在傳統(tǒng)的商務(wù)環(huán)境中,不同國(guó)家的法律對(duì)此有不同的規(guī)定。例如,英美法系國(guó)家采取“發(fā)出生效規(guī)則”,大陸法系國(guó)家則采取“到達(dá)生效規(guī)則”。由于電子數(shù)據(jù)可在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)發(fā)送,具有較大的不確定性。因此,到達(dá)生效規(guī)則更適合于電子商務(wù)活動(dòng)。
簽名是交易合同和單據(jù)生效的必備條件。傳統(tǒng)的書(shū)面簽字是指某具體人在交易合同和單據(jù)上親筆寫上自己的姓名或所代表的單位名以示確認(rèn),并開(kāi)始承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。然而傳統(tǒng)的簽字方法無(wú)法應(yīng)用在電子數(shù)據(jù)文件上。
參考文獻(xiàn):
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第6篇：電子支付存在的法律問(wèn)題范文
一、電子貨幣的概念和特點(diǎn)
電子貨幣的出現(xiàn)是信息革命的產(chǎn)物，電子貨幣的產(chǎn)生和流通使實(shí)體貨幣與觀念貨幣發(fā)生分離，是新技術(shù)革命和網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果，它有效地解決了市場(chǎng)全球化的大背景下，如何降低“信息成本”和“交易費(fèi)用”的問(wèn)題。電子貨幣的使用者以一定的現(xiàn)金和存款，從發(fā)行處對(duì)換并獲得代表相同金額的數(shù)據(jù)，并以讀寫的電子信息方式儲(chǔ)存起來(lái)，須償清債務(wù)時(shí)，使用者可以通過(guò)某些電子化媒介和方法，將該電子數(shù)據(jù)直接轉(zhuǎn)移給支付對(duì)象，此種電子數(shù)據(jù)便稱之為電子貨幣。
電子貨幣作為現(xiàn)代科技和現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)相結(jié)合的產(chǎn)物，具有以下幾個(gè)突出的特點(diǎn)：
1、電子貨幣是一種虛擬貨幣。它是在銀行電子化技術(shù)高度發(fā)達(dá)的基礎(chǔ)上出現(xiàn)的一種無(wú)形貨幣，它采用數(shù)字脈沖代替金屬、紙張等載體進(jìn)行傳輸和顯示資金，通過(guò)芯片進(jìn)行處理和存儲(chǔ)，因而沒(méi)有傳統(tǒng)貨幣的物理形態(tài)、大小、重量和印記，持有者得不到持有的實(shí)際感覺(jué)。
2、電子貨幣是一種在線貨幣。電子貨幣通常在專用網(wǎng)絡(luò)上傳輸，通過(guò)Pos、ATM進(jìn)行處理，也就是說(shuō)，電子貨幣是在現(xiàn)有的銀行、支票和紙幣之外，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)在線大量流通的錢。電子貨幣保管需要有存儲(chǔ)設(shè)備、交換需要有通信手段、保持其安全需要加密和解密用的計(jì)算機(jī)。
3、電子貨幣是一種信息貨幣。電子貨幣說(shuō)到底只不過(guò)是觀念化的貨幣信息，它實(shí)際上是由一組含有用戶的身份、密碼、金額、使用范圍等內(nèi)容的數(shù)字構(gòu)成的特殊信息。
二、電子商務(wù)環(huán)境下電子貨幣所引起的法律問(wèn)題
(一)電子數(shù)據(jù)的法律效力問(wèn)題
作為電子貨幣的物是存儲(chǔ)于計(jì)算機(jī)或IC卡中的電子數(shù)據(jù)，那么電子數(shù)據(jù)的法律效力問(wèn)題就是傳統(tǒng)法律所要解決的首要問(wèn)題。我國(guó)《合同法》第11條規(guī)定數(shù)據(jù)電文為書(shū)面形式的一種。據(jù)此，以電子數(shù)據(jù)為物質(zhì)載體的電子貨幣與以紙面為物質(zhì)載體的紙幣具有同等的效力。但是，我們認(rèn)為，此種“功能等同”模式的立法只是過(guò)渡性質(zhì)的立法。承認(rèn)電子數(shù)據(jù)的效力固然重要，但解決電子數(shù)據(jù)的認(rèn)證問(wèn)題則更具重大意義。制定電子簽名法，明確電子簽名的法律效力，以確保電子商務(wù)交易包括電子貨幣交易的安全已成為當(dāng)務(wù)之急。
(二)電子貨幣安全問(wèn)題
安全是銀行業(yè)內(nèi)部和外部每一個(gè)人都密切關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題。電子貨幣增加了安全風(fēng)險(xiǎn)，將自古以來(lái)孤立的系統(tǒng)潛在地轉(zhuǎn)變成開(kāi)放的充滿風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境。安全崩潰可能在消費(fèi)者、商家或發(fā)行者任何一個(gè)層次上發(fā)生，其潛在因素包括：盜用消費(fèi)者和商家的設(shè)備：偽造設(shè)備或更改存儲(chǔ)或設(shè)備間傳輸?shù)臄?shù)據(jù)，或者更改產(chǎn)品的軟件功能。因此電子貨幣安全問(wèn)題也是立法應(yīng)充分考慮的問(wèn)題之一。
(三)電子貨幣的監(jiān)管問(wèn)題
電子貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展給各國(guó)的金融機(jī)構(gòu)提出了新的問(wèn)題，特別是電子貨幣對(duì)現(xiàn)行金融監(jiān)管制度帶來(lái)了直接或間接的影響，為維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全，防止侵害消費(fèi)者利益的行為發(fā)生，以及避免出現(xiàn)惡性競(jìng)爭(zhēng)和無(wú)秩序的行為，政府適度監(jiān)督有沒(méi)有必要成為各國(guó)比較關(guān)注的問(wèn)題。因此，我們需要通過(guò)詳盡的法律規(guī)定加以完善電子貨幣的監(jiān)管問(wèn)題。
(四)電子貨幣的隱私權(quán)保護(hù)問(wèn)題
賬戶依存型電子貨幣的流通完全依賴于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，賬戶管理者保存其交易記錄，因此對(duì)賬戶管理者而言，交易當(dāng)事人毫無(wú)隱私可言?，F(xiàn)金型電子貨幣的流通則不依賴于轉(zhuǎn)賬，在現(xiàn)實(shí)生活中誰(shuí)向誰(shuí)支付了多少金額，第三人并不知曉，故其具有一定的匿名性，在很大程度上保護(hù)了當(dāng)事人的交易隱私。由上可見(jiàn)，目前的電子貨幣類型都不能像法定貨幣那樣解決使用者的隱私保護(hù)問(wèn)題。這就需要我們?cè)诜缮虾碗娮蛹夹g(shù)上加以完善。
(五)電子貨幣洗錢犯罪問(wèn)題
電子貨幣的出現(xiàn)和利用，為犯罪分子進(jìn)行洗錢活動(dòng)提供了便利。犯罪分子可以通過(guò)電話線、互聯(lián)網(wǎng)瞬間將巨額資金從地球的一端傳到另一端。所以電子貨幣尤其是現(xiàn)金型電子貨幣，對(duì)洗錢犯罪分子具有無(wú)限吸引力，他們可以把來(lái)源于非法活動(dòng)的錢利用電子貨幣很快轉(zhuǎn)移到法律上對(duì)洗錢犯罪監(jiān)管較為薄弱的國(guó)家，在那兒會(huì)更容易將這些錢合法化。如何有效地預(yù)防和打擊洗錢犯罪，是電子貨幣發(fā)展中亟待解決的問(wèn)題。
三、加強(qiáng)對(duì)電子貨幣的立法構(gòu)想
(一)明確電子數(shù)據(jù)的法律效力
電子數(shù)據(jù)要登堂入室，關(guān)鍵是解決“真實(shí)性”的證明問(wèn)題，所以為了要明確電子數(shù)據(jù)的法律效力，我們?cè)诹⒎ㄖ袘?yīng)當(dāng)規(guī)定如下幾方面電子數(shù)據(jù)的審查。
1、審查電子數(shù)據(jù)的來(lái)源，包括形成的時(shí)間、地點(diǎn)、制作過(guò)程等。
2、審查電子數(shù)據(jù)是否有偽造、篡改情形。經(jīng)查電子文件上是否有電子簽名，該電子簽名是否完整。
3、當(dāng)事人可申請(qǐng)有關(guān)專家進(jìn)行證明。
(二)加強(qiáng)電子貨幣安全的控制
為確保電子貨幣的健康發(fā)展，維護(hù)電子貨幣支付的穩(wěn)定與安全，必須在國(guó)家、行業(yè)、企業(yè)三個(gè)層面對(duì)電子貨幣支付可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制。在國(guó)家層面上，應(yīng)根據(jù)電子貨幣的發(fā)展研究、制定和明確電子貨幣規(guī)范化運(yùn)作的一系列相關(guān)法律、法規(guī)，明確界定電子貨幣涉及到的各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)范圍，制定爭(zhēng)端解決機(jī)制，建立損失補(bǔ)償和分擔(dān)機(jī)制，限制電子貨幣被不法分子用以洗錢和逃稅等風(fēng)險(xiǎn)。在行業(yè)層面上，主要是中央銀行對(duì)電子貨幣的多種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督和控制。在企業(yè)層面上，是指電子貨幣的開(kāi)發(fā)者、發(fā)行人對(duì)幣種風(fēng)險(xiǎn)加以防范和控制。電子貨幣的開(kāi)發(fā)者、發(fā)行人應(yīng)建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制和管理秩序，能夠識(shí)別、衡量、監(jiān)管和控制各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)，防范違反安全規(guī)定的各種形式的侵入，確保信息的完整性和對(duì)消費(fèi)者隱私權(quán)的保護(hù)，提供安全、可靠、可用的電子貨幣產(chǎn)品。
(三)加強(qiáng)對(duì)電子貨幣監(jiān)管的力度
在當(dāng)今的數(shù)字化，網(wǎng)絡(luò)化時(shí)代，我們應(yīng)該適時(shí)地將監(jiān)管的重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到對(duì)電子貨幣的監(jiān)管層面上，將重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到對(duì)電子貨幣的發(fā)行資格的認(rèn)定、電子貨幣流通過(guò)程中安全支付標(biāo)準(zhǔn)的審查和監(jiān)督、電子貨幣流通規(guī)則的制定發(fā)行資格的認(rèn)定、電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的控制和消費(fèi)者保護(hù)等方面來(lái)。中央銀行應(yīng)建立并完善信息報(bào)告與備案制度，制定外部審查評(píng)估原則和標(biāo)準(zhǔn)，修改相應(yīng)的法律規(guī)范與規(guī)則；及時(shí)地研究、制定和執(zhí)行有效的電子貨幣政策，建立安全的電子貨幣發(fā)行的交易體系和標(biāo)準(zhǔn)，為網(wǎng)上電子資金的流動(dòng)制定安全標(biāo)準(zhǔn)和程序；對(duì)電子貨幣的發(fā)行主體和網(wǎng)上電子支付結(jié)算中心進(jìn)行資格認(rèn)定，對(duì)電子貨幣產(chǎn)品開(kāi)發(fā)人的科研技術(shù)實(shí)力和信譽(yù)進(jìn)行資格認(rèn)定；研究制定相關(guān)制度和規(guī)則，防范電子貨幣支付系統(tǒng)可能出現(xiàn)的系統(tǒng)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。此外，貨幣當(dāng)局對(duì)發(fā)行的電子貨幣也應(yīng)加大監(jiān)管力度。
(四)加強(qiáng)對(duì)電子貨幣隱私權(quán)的保障
要確保消費(fèi)者的隱私權(quán)不受侵害，在大力發(fā)展安全技術(shù)的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)相應(yīng)的電子貨幣交易隱私權(quán)保護(hù)立法從而解決匿名經(jīng)濟(jì)交易的問(wèn)題。電子貨幣交易的隱私權(quán)立法，應(yīng)以現(xiàn)行有效的有關(guān)公民人身權(quán)的立法(如民法)為基礎(chǔ)(不排除對(duì)不合時(shí)宜的條款進(jìn)行修改)，針對(duì)電子貨幣交易的特性，制定一系列特殊的條款：首先，應(yīng)當(dāng)明確各交易管理者負(fù)有保護(hù)消費(fèi)者隱私權(quán)不受侵害的義務(wù)；其次，應(yīng)規(guī)定消費(fèi)者隱私權(quán)受到侵害時(shí)的補(bǔ)救措施；再次，要規(guī)定隱私權(quán)受到侵害，管理者應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任的標(biāo)準(zhǔn)；最后，還要明確非管理者的直接責(zé)任在致使消費(fèi)者權(quán)利受侵害的解決辦法。
(五)加強(qiáng)電子貨幣反洗錢方面的立法
1、對(duì)電子貨幣發(fā)行主體進(jìn)行一定的限制。
2、建立一定的密鑰托管機(jī)制，使政府在特定情況下能夠獲得電子貨幣密碼技術(shù)中的私人密鑰。
3、建立電子貨幣系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)和信息披露制度、信息報(bào)告與備案制度、現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查制度及信息安全審核制度，在電子貨幣的運(yùn)行環(huán)境上遏制洗錢犯罪。
4、在經(jīng)營(yíng)電子貨幣的機(jī)構(gòu)里建立電子貨幣反洗錢監(jiān)測(cè)子系統(tǒng)及反洗錢內(nèi)控制度，負(fù)責(zé)向該機(jī)構(gòu)所在地的銀監(jiān)會(huì)上報(bào)大額和可疑交易的記錄。
5、刑事管轄權(quán)。對(duì)于利用智能卡型電子貨幣的洗錢犯罪，可由電子貨幣發(fā)行人所在地或分支機(jī)構(gòu)所在地管轄；對(duì)于數(shù)字現(xiàn)金型或混合型電子貨幣的洗錢犯罪，可由網(wǎng)址所在地管轄。
第7篇：電子支付存在的法律問(wèn)題范文
關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)銀行；網(wǎng)絡(luò)安全；網(wǎng)絡(luò)銀行犯罪；網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管
中圖分類號(hào)：F83
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
收錄日期：2013年2月5日
網(wǎng)上銀行是銀行利用Internet技術(shù)，通過(guò)Internet向客戶提供包括賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬匯款、自助繳費(fèi)、網(wǎng)上支付、信用卡、個(gè)人貸款、投資理財(cái)、網(wǎng)上購(gòu)物等服務(wù)的金融服務(wù)系統(tǒng)。對(duì)客戶而言，足不出戶就可以享受全方位的金融服務(wù)，省了去銀行或柜員機(jī)等待的時(shí)間，且費(fèi)用較低。對(duì)銀行而言，由于開(kāi)辦網(wǎng)絡(luò)銀行主要是利用公用網(wǎng)絡(luò)資源，能夠降低其經(jīng)營(yíng)成本，沒(méi)有時(shí)空的限制、交易費(fèi)用低且能提供多種語(yǔ)言的服務(wù)，可以擴(kuò)大客戶群，增加其市場(chǎng)份額。但是，網(wǎng)絡(luò)銀行在發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題也是不能忽視的。
一、我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行存在的問(wèn)題
（一）網(wǎng)絡(luò)技術(shù)安全問(wèn)題。主要是易受計(jì)算機(jī)病毒和網(wǎng)銀木馬的攻擊。盡管目前各家銀行網(wǎng)站均采取了防火墻和網(wǎng)絡(luò)檢測(cè)等安全措施，但對(duì)于超級(jí)“黑客”來(lái)說(shuō)，仍存在防不勝防的問(wèn)題。由于網(wǎng)絡(luò)銀行是利用公用網(wǎng)絡(luò)資源開(kāi)辦的，因此很容易受到木馬侵害。這些網(wǎng)銀木馬很少單獨(dú)傳播：它們通常是通過(guò)已經(jīng)安裝在系統(tǒng)上的各種惡意軟件組件下載到用戶的電腦中的，這些惡意軟件組件甚至允許別人控制你的電腦。大量的電腦受感染后被控制或劫持就形成了“僵尸網(wǎng)絡(luò)”。一個(gè)僵尸程序（Bot）就相當(dāng)于一個(gè)特洛伊木馬，但它不像一些惡意軟件需要下載安裝，僵尸程序連同其他被感染的電腦形成一個(gè)系統(tǒng)。這方面的一個(gè)典型例子是宙斯木馬，也稱為Zbot、WSNPOEM、NTOS和PRG，這是世界上最具破壞性的金融惡意軟件。宙斯木馬侵入用戶的電腦，并等待用戶登錄到他們的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，然后實(shí)時(shí)竊取詳細(xì)的登錄信息。它也可以修改瀏覽器中的合法銀行網(wǎng)站，以獲得如密碼、問(wèn)題答案和PIN碼等額外的信息。更嚴(yán)重的是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)是結(jié)合了已知的SpyEye和ZeuS的銀行木馬軟件。有了自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)后，不僅可以被動(dòng)地竊取信息，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)還可以讓網(wǎng)絡(luò)犯罪分子在用戶不知情的情況下立刻進(jìn)行金融交易，直接搜刮用戶的銀行賬戶。不再需要用戶輸入賬號(hào)和密碼，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)就可以讓網(wǎng)絡(luò)犯罪分子從受害者的銀行賬戶不留痕跡地將資金轉(zhuǎn)賬到自己的賬戶中。
（二）網(wǎng)絡(luò)銀行犯罪問(wèn)題
1、利用“網(wǎng)絡(luò)釣魚(yú)”進(jìn)行詐騙。犯罪分子在互聯(lián)網(wǎng)上偽裝成網(wǎng)絡(luò)銀行，來(lái)騙取客戶的銀行卡號(hào)、密碼等信息。中國(guó)銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行的網(wǎng)站先后在互聯(lián)網(wǎng)上被克隆，盡管域名不盡相同，但這些似是而非的假銀行網(wǎng)站極具欺騙性，行標(biāo)、欄目、新聞、地址樣樣齊全。如假工商銀行網(wǎng)站.cn與真工商銀行網(wǎng)站.cn，只有“1”和“I”之差，是很容易混淆人們的視線的。此外，犯罪分子在網(wǎng)上制作虛假中獎(jiǎng)信息網(wǎng)站，虛假中獎(jiǎng)信息，而中獎(jiǎng)網(wǎng)站上就種植了相關(guān)網(wǎng)銀木馬病毒，當(dāng)用戶登陸虛假中獎(jiǎng)網(wǎng)站時(shí)，用戶的計(jì)算機(jī)已經(jīng)被植入木馬，犯罪嫌疑人利用木馬病毒，偷偷修改用戶的金融軟件，當(dāng)用戶使用這些軟件進(jìn)入銀行的網(wǎng)址時(shí)，修改后的軟件就會(huì)自動(dòng)將用戶賬號(hào)上的錢轉(zhuǎn)移到不法分子的賬號(hào)上。
2、利用網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)洗錢。網(wǎng)絡(luò)洗錢是指借助網(wǎng)上銀行及其他金融機(jī)構(gòu)提供的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)，以及利用電子付款系統(tǒng)、開(kāi)環(huán)型電子貨幣等電子支付工具進(jìn)行洗錢的行為。與傳統(tǒng)支付工具相比，使用網(wǎng)絡(luò)交易系統(tǒng)和電子支付工具，洗錢犯罪分子不需要直接面對(duì)銀行職員，反洗錢機(jī)構(gòu)根本無(wú)法對(duì)交易者和資金的交易情況進(jìn)行有效監(jiān)管，即使監(jiān)控到也很難根據(jù)截獲到的數(shù)據(jù)流，查找到真正的洗錢者。
（三）網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的法律法規(guī)不完善。雖然我國(guó)相繼頒布了一些相關(guān)的法律法規(guī)和文件，但隨著網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展，新情況、新問(wèn)題也層出不窮，我國(guó)目前的有關(guān)網(wǎng)絡(luò)銀行方面的法律法規(guī)還不完善，還存在很多漏洞：一是網(wǎng)絡(luò)銀行在為客戶提供服務(wù)時(shí)，如網(wǎng)上支付與結(jié)算等，多采用電子合同形式，這種形式需要用數(shù)字簽名的方式來(lái)完成，在這種情況下，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，就會(huì)因缺乏相關(guān)的法律依據(jù)，在責(zé)任認(rèn)定、責(zé)任承擔(dān)、責(zé)任免除、仲裁結(jié)果等方面難以界定法律關(guān)系。二是網(wǎng)絡(luò)銀行模糊了國(guó)與國(guó)之間的自然疆界，其業(yè)務(wù)和客戶隨互聯(lián)網(wǎng)的延伸可達(dá)世界的任何角落。如跨境網(wǎng)上金融服務(wù)的交易的管轄權(quán)、法律適用性、服務(wù)和交易合約的合法性、品牌與知識(shí)產(chǎn)權(quán)問(wèn)題、境外信息的有效性與法律認(rèn)定、網(wǎng)絡(luò)銀行的客戶為非本國(guó)居民時(shí)所存在的語(yǔ)言選擇的合法性等問(wèn)題，比較模糊。三是對(duì)利用網(wǎng)絡(luò)銀行詐騙、洗錢等網(wǎng)絡(luò)犯罪分子犯罪事實(shí)的認(rèn)定，以及事后如何判定損失程度等法律問(wèn)題還沒(méi)有界定。
二、我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行穩(wěn)健發(fā)展的建議
（一）加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)銀行的網(wǎng)絡(luò)安全。加強(qiáng)信息產(chǎn)業(yè)、工商企業(yè)、銀行及公安等部門的協(xié)調(diào)配合，完善安全技術(shù)和硬件設(shè)施?？梢园丫W(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)和現(xiàn)代密碼技術(shù)結(jié)合起來(lái)，使網(wǎng)上購(gòu)物支付更加便捷、安全。加快網(wǎng)絡(luò)加密技術(shù)的創(chuàng)新、開(kāi)發(fā)和應(yīng)用，包括防火墻、亂碼加密處理、系統(tǒng)自動(dòng)簽退技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)使用記錄檢查評(píng)定技術(shù)、人體特征識(shí)別技術(shù)等，及時(shí)準(zhǔn)確地在客戶和銀行之間傳遞正確的信息，同時(shí)防止非授權(quán)用戶（如黑客）對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行所存儲(chǔ)的信息進(jìn)行非法訪問(wèn)和干擾，營(yíng)造一個(gè)可以信賴的網(wǎng)絡(luò)金融環(huán)境。此外，建立動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行實(shí)施實(shí)時(shí)入侵檢測(cè)，限定密碼出錯(cuò)次數(shù)，網(wǎng)上交易限額控制，為客戶提供短信報(bào)警服務(wù)，及時(shí)監(jiān)控和掌握網(wǎng)上賬戶的資金動(dòng)態(tài)，讓客戶放心使用。此外，客戶應(yīng)該安裝正版殺毒和防火墻軟件并及時(shí)更新，定期查殺木馬和病毒，不要查看來(lái)歷不明的電子郵件，不要登陸一些不健康的網(wǎng)站，防止計(jì)算機(jī)病毒或黑客入侵計(jì)算機(jī)。
（二）網(wǎng)絡(luò)銀行犯罪問(wèn)題的防范
1、針對(duì)“網(wǎng)絡(luò)釣魚(yú)”詐騙問(wèn)題。一方面加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全宣傳教育。要求每個(gè)現(xiàn)有的和新的網(wǎng)上銀行客戶，都應(yīng)該在登錄賬戶之前在銀行的網(wǎng)站上至少看一次關(guān)于介紹網(wǎng)上銀行安全的視頻。視頻應(yīng)當(dāng)展示出在應(yīng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)犯罪者和危險(xiǎn)情況的各種策略，當(dāng)然這些情況都是用戶在網(wǎng)上可能會(huì)遇到的。此視頻應(yīng)定期更新并持續(xù)收錄最新的危險(xiǎn)信息。當(dāng)有可用的已更新視頻時(shí)，所有客戶應(yīng)被提前告知。通過(guò)此類視頻，以增強(qiáng)客戶的安全防范意識(shí)，要防止自己網(wǎng)絡(luò)銀行賬號(hào)及密碼流失，上網(wǎng)時(shí)應(yīng)設(shè)置好電腦安全措施，要認(rèn)真檢查銀行網(wǎng)址是否正確，不隨便點(diǎn)擊惡意網(wǎng)站；另一方面銀行應(yīng)及時(shí)監(jiān)測(cè)或通過(guò)開(kāi)通“網(wǎng)絡(luò)釣魚(yú)”舉報(bào)，發(fā)現(xiàn)和關(guān)閉仿冒的釣魚(yú)網(wǎng)站。中央銀行也應(yīng)盡快建立起權(quán)威性的網(wǎng)絡(luò)銀行信息披露中心或網(wǎng)站，供客戶查詢合法的網(wǎng)絡(luò)銀行名單及相關(guān)資料，防止金融欺詐與詐騙。
2、針對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行洗錢問(wèn)題。一是建立電子銀行業(yè)務(wù)支付交易自動(dòng)報(bào)告系統(tǒng)。利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，設(shè)定相應(yīng)的大額和可疑交易識(shí)別指標(biāo)，運(yùn)用高度自動(dòng)化的電子交易自動(dòng)報(bào)告系統(tǒng)，甄別電子支付工具交易中的各類人民幣和外幣的大額和可疑交易，并能與反洗錢行政主管部門實(shí)行聯(lián)網(wǎng)，以利于及時(shí)監(jiān)測(cè)分析和甄別洗錢犯罪及洗錢行為；二是完善交易紀(jì)錄信息的保存。由于網(wǎng)上銀行采用的是無(wú)紙化交易，對(duì)于交易紀(jì)錄信息的保存方式存在一定的缺陷，銀行很難對(duì)其資金進(jìn)行監(jiān)控和分析。因此必須對(duì)交易記錄信息保存做出明確規(guī)定，完善網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)交易紀(jì)錄信息的完整性和真實(shí)性，確保核查時(shí)能夠及時(shí)還原交易信息，防止洗錢行為的發(fā)生。
（三）加強(qiáng)立法與監(jiān)管
1、成立專門機(jī)構(gòu)，對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的設(shè)立、管理、具體業(yè)務(wù)功能的實(shí)現(xiàn)及硬件和軟件系統(tǒng)的應(yīng)用等進(jìn)行研究，為網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展提供技術(shù)服務(wù)、支持和指導(dǎo)，并利用網(wǎng)絡(luò)等先進(jìn)技術(shù)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。此部門還應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行定義與詮釋、制定信息統(tǒng)計(jì)報(bào)告規(guī)范、進(jìn)行協(xié)議比較與推廣、進(jìn)行信息披露、法規(guī)審查、制訂風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)案等。
2、應(yīng)加快制定相應(yīng)的指導(dǎo)性規(guī)范，在不影響網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的前提下，對(duì)現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行初步梳理，登記備案。建立并完善信息報(bào)告與備案制度，制定外部審查評(píng)估原則和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)現(xiàn)有的相關(guān)金融法律規(guī)章進(jìn)行必要的調(diào)整和修改，如修改《反洗錢法》、《合同法》、《電子簽名法》以及制定《網(wǎng)絡(luò)銀行法》等。明確銀行與客戶之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，發(fā)生糾紛時(shí)處理的法律依據(jù)。巴西國(guó)會(huì)參議院2012年11月在審議新的《刑法大典》時(shí)，首次把互聯(lián)網(wǎng)犯罪列入刑事犯罪范疇。新法對(duì)入侵電腦、竊取密碼和違法封鎖網(wǎng)站等行為做出了詳細(xì)的說(shuō)明和定罪。我國(guó)也可借鑒巴西，調(diào)整《刑法》，把互聯(lián)網(wǎng)犯罪列入刑事犯罪范疇，并規(guī)定具體的實(shí)施細(xì)則，使得犯罪事實(shí)的認(rèn)定以及事后如何判定損失程度等法律問(wèn)題得到界定。同時(shí)，補(bǔ)充有關(guān)境外網(wǎng)上金融服務(wù)交易的管轄權(quán)、法律適用性等方面的規(guī)定，并加強(qiáng)與國(guó)際金融監(jiān)管部門的合作。
主要參考文獻(xiàn)：
[1]王佳瑩，有關(guān)網(wǎng)絡(luò)銀行的安全問(wèn)題思考[J]，時(shí)代金融，2012，12
[2]李凌，網(wǎng)絡(luò)支付洗錢風(fēng)險(xiǎn)探析[J]，金融發(fā)展研究，2012，7
第8篇：電子支付存在的法律問(wèn)題范文
1提高效率，簡(jiǎn)化貿(mào)易過(guò)程國(guó)際貿(mào)易的信息化，可以在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行人員、資金、材料、商品的調(diào)節(jié)，能夠充分發(fā)揮出網(wǎng)絡(luò)資源的優(yōu)勢(shì)，可以采用標(biāo)準(zhǔn)化、電子化的格式合同、提單、保險(xiǎn)憑證、發(fā)票、匯票、信用證等，使得各種相關(guān)單證能夠在網(wǎng)絡(luò)上實(shí)現(xiàn)瞬間傳遞，節(jié)省了信息傳遞時(shí)間，減少了紙張錄入數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤率。據(jù)統(tǒng)計(jì)，使用EDI處理單證的費(fèi)用是使用書(shū)面形式費(fèi)用的十分之一，使文件傳遞速度提高了81%，降低了文件處理成本為38%，減少40%因差錯(cuò)造成的損失。2降低貿(mào)易成本國(guó)際貿(mào)易往來(lái)中，花費(fèi)的成本往往主要是指買賣過(guò)程中所需要的信息搜尋、合同訂立和執(zhí)行、售后服務(wù)等方面的內(nèi)容。國(guó)際貿(mào)易信息化使得貿(mào)易過(guò)程中的貿(mào)易信息搜尋極大地提高準(zhǔn)確率，降低信息搜尋成本，節(jié)省人力資本，降低人工勞作費(fèi)用成本。根據(jù)美國(guó)《福布斯》統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，貿(mào)易信息化可以節(jié)省企業(yè)交易成本的5%~10%。在國(guó)際貿(mào)易信息化里的貿(mào)易流程步驟明顯比傳統(tǒng)的貿(mào)易流程減少約為15個(gè)步驟，使得貿(mào)易成本明顯減少平均約12%。3拓展貿(mào)易模式信息化形勢(shì)下的國(guó)際貿(mào)易采用網(wǎng)上洽談、網(wǎng)上訂貨、網(wǎng)上談判等的新特點(diǎn)，出現(xiàn)了一個(gè)“虛擬市場(chǎng)”，貿(mào)易信息化通過(guò)“虛擬”的信息交換，開(kāi)辟了一個(gè)嶄新的、開(kāi)放的、立體的市場(chǎng)空間，將全球信息資源進(jìn)行整合，突破了原有的地域限制，進(jìn)一步促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。同時(shí)，由于信息化的條件和方式，傳統(tǒng)商品貿(mào)易模式可以拓展到服務(wù)貿(mào)易、技術(shù)貿(mào)易、勞務(wù)貿(mào)易和信息貿(mào)易等多種貿(mào)易模式。
二、國(guó)際貿(mào)易信息化方式目前存在的問(wèn)題
1交易安全性不高國(guó)際貿(mào)易中信息化中，由于依賴并使用的是現(xiàn)代化的以計(jì)算機(jī)為主的智能化工具，所以在交易中就會(huì)存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)一是信息的泄露，商業(yè)貿(mào)易往來(lái)數(shù)據(jù)被篡改，失去其應(yīng)有的真實(shí)性；二是身份的識(shí)別，有時(shí)候可能無(wú)法判斷所進(jìn)行簽名或者談判的就是正需要的合作人，會(huì)存在被黑客襲擊的可能；三就是信息的破壞，有時(shí)候網(wǎng)絡(luò)或惡性攻擊會(huì)將完整的信息省略掉部分內(nèi)容，或者存在漏洞，部分消息不能全部接收，被過(guò)濾掉等情況都有可能存在。2支付安全性不高隨著電子支付工具的廣泛使用，影響電子支付工具的作用因素繁多且錯(cuò)綜復(fù)雜，安全性問(wèn)題是不容小覷，技術(shù)問(wèn)題、經(jīng)濟(jì)問(wèn)題、法律問(wèn)題、信用問(wèn)題和觀念問(wèn)題等都對(duì)電子支付工具系統(tǒng)產(chǎn)生作用，由此引發(fā)的安全性問(wèn)題不容忽視，這種數(shù)字形式的電子簽名很容易被他人模仿或破譯，并且在網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)倪^(guò)程中極有可能被他人截獲或篡改。3稅制問(wèn)題國(guó)際貿(mào)易信息化完全不同于傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易，目前世界各國(guó)對(duì)貿(mào)易信息化的征稅標(biāo)準(zhǔn)不同，如美國(guó)對(duì)貿(mào)易信息化實(shí)行全面免稅制度，歐盟則采取“清晰與中性的稅收”制度，即意味著對(duì)在互聯(lián)網(wǎng)上從事交易活動(dòng)的企業(yè)和個(gè)人征收增值稅，不征收額外稅。但是在發(fā)展中國(guó)家里，絕大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家對(duì)于這種網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易交易沒(méi)有明確清晰的政策。
三、關(guān)于提高國(guó)際貿(mào)易信息化效率的建議
第9篇：電子支付存在的法律問(wèn)題范文
【關(guān)鍵詞】金融電子化 非現(xiàn)金支付 工具 研究
一、現(xiàn)行非現(xiàn)金支付環(huán)境特點(diǎn)
（一）支付工具種類多，未形成統(tǒng)一規(guī)范
依據(jù)《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》，目前我國(guó)非現(xiàn)金支付工具以“三票一卡”為主體，包括支票、本票、匯票和銀行卡，其他支付方式包括匯兌、委托收款，此外，其他新興支付服務(wù)，如ATM、POS、電話銀行、手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行等新型支付方式作為支付工具或方式得到大力推廣，然而這種以列舉方式歸類的方法未能很好體現(xiàn)支付工具本質(zhì)，在立法和制度上較為分散，存在“各管一攤”局面。
（二）票據(jù)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不平衡，功能重疊與應(yīng)用難現(xiàn)象并存
一是銀行本票功能重疊。按照《票據(jù)法》和支付結(jié)算辦法規(guī)定，銀行本票除使用范圍、提示付款期與銀行匯票有所區(qū)別且無(wú)實(shí)際結(jié)算金額外，與銀行匯票無(wú)實(shí)質(zhì)區(qū)別。二是銀行匯票業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡。目前各類銀行匯票使用范圍、資金到賬日期、清算方式各不相同，不利于業(yè)務(wù)推廣和統(tǒng)一管理。
（三）支付工具清算平臺(tái)多，市場(chǎng)參與主體不豐富
目前，支付清算網(wǎng)絡(luò)體系與其他系統(tǒng)功能重疊，多級(jí)跨行清算，同城清算系統(tǒng)等模式并存，銀行卡支付系統(tǒng)自成體系，同時(shí)，存在不同地區(qū)及機(jī)構(gòu)單獨(dú)建立運(yùn)行相關(guān)清算系統(tǒng)，同一支付工具由于清算平臺(tái)不同其資金到賬速度差異明顯等現(xiàn)象。此外，我國(guó)支付服務(wù)市場(chǎng)參與主體還不豐富，如缺乏專業(yè)組織，多數(shù)清算系統(tǒng)功能運(yùn)行專業(yè)化不足，隱含較大風(fēng)險(xiǎn)。
二、改革非現(xiàn)金支付工具的有利條件
（一）不斷完善的支付系統(tǒng)等基礎(chǔ)設(shè)施保障了支付工具體系發(fā)展
近年來(lái)，全國(guó)性支付清算網(wǎng)絡(luò)體系已經(jīng)基本形成，大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)和小額批量支付系統(tǒng)作為資金運(yùn)動(dòng)的大動(dòng)脈，適應(yīng)同城、跨區(qū)域及全國(guó)經(jīng)濟(jì)往來(lái)需要。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建設(shè)的行內(nèi)支付系統(tǒng)，在提升業(yè)務(wù)處理能力的同時(shí)成功接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)形成全國(guó)性支付服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)；銀行卡支付網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)了銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用。此外，2010年網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)推廣運(yùn)行進(jìn)一步滿足了當(dāng)前現(xiàn)實(shí)需求。
（二）支票影像交換系統(tǒng)、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)開(kāi)啟了票據(jù)電子化的嘗試
電子化非現(xiàn)金支付是非現(xiàn)金支付工具發(fā)展的必然趨勢(shì)，2007年6月，全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)推廣運(yùn)行，支票處理實(shí)現(xiàn)部分電子化。2009年10月，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)成功上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)匯票業(yè)務(wù)電子化，為銀行匯票、支票電子化處理提供了有益的借鑒。
（三）發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)支付工具發(fā)展模式提供了有益借鑒
從國(guó)際通行情況看，當(dāng)前發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體支付結(jié)算工具主要包括支票、貸記轉(zhuǎn)賬、借記轉(zhuǎn)賬、借記卡、信用卡和其他零售支付工具，支付工具發(fā)展趨勢(shì)包括：一是逐步減少使用支票；二是電子支付發(fā)展迅速，特別是卡基支付、網(wǎng)上支付等新型支付方式發(fā)展較快；三是支付清算系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施得到強(qiáng)化。
三、非現(xiàn)金支付工具體系改革的預(yù)期目標(biāo)
（一）改革目標(biāo)
調(diào)整現(xiàn)行支付工具規(guī)范，豐富支付工具種類結(jié)構(gòu)，完善配套清算系統(tǒng)及管理制度。
（二）非現(xiàn)金支付工具體系
1.貸記轉(zhuǎn)賬。隨著電子技術(shù)不斷發(fā)展和網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)推廣運(yùn)行，以網(wǎng)上銀行、卡基支付為主體的新型電子支付方式得到更快更好發(fā)展，也必將完善我國(guó)非現(xiàn)金支付工具體系業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)貸記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)成為使用最廣泛的非現(xiàn)金支付工具。
2.借記轉(zhuǎn)賬。目前，委托收款方式主要處理同城特約委托收款和銀行票據(jù)委托收款，前者已經(jīng)取消跨行紙質(zhì)憑證的傳遞，除行內(nèi)系統(tǒng)處理外，均已經(jīng)納入小額支付系統(tǒng)定期借記業(yè)務(wù)，而跨行銀行結(jié)算票據(jù)的清算方式較多。隨著支付密碼推廣及電子票據(jù)系統(tǒng)運(yùn)用，銀行結(jié)算票據(jù)均可通過(guò)小額支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)資金清算，委托收款結(jié)算方式可以取消。
3.票據(jù)業(yè)務(wù)。（1）支票。轉(zhuǎn)賬支票由付款人提交開(kāi)戶銀行的支付方式等同于貸記轉(zhuǎn)賬，為規(guī)范非現(xiàn)金支付工具分類，應(yīng)由付款人使用貸記憑證通過(guò)同城票據(jù)交換系統(tǒng)、大小額支付系統(tǒng)等進(jìn)行清算。此外，跨行轉(zhuǎn)賬支票可通過(guò)三種方式進(jìn)行清算：一是維持現(xiàn)有模式，由各地同城票據(jù)交換所分流清算絕大部分支票業(yè)務(wù)，異地轉(zhuǎn)賬支票通過(guò)支票影像交換系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)進(jìn)行清算，并禁止簽發(fā)50萬(wàn)元以上支票。二是推行支付密碼，通過(guò)出票人購(gòu)置支付密碼器、委托銀行柜面和自主在網(wǎng)上銀行編碼等方式加編支票支付密碼，并依托小額支付系統(tǒng)辦理支票清算，實(shí)現(xiàn)支票票據(jù)截留，但業(yè)務(wù)處理量較大，支付風(fēng)險(xiǎn)較高。三是在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)成功運(yùn)行基礎(chǔ)上，推行電子支票，通過(guò)小額支付系統(tǒng)辦理資金清算。（2）匯票。一是銀行匯票。推行全國(guó)統(tǒng)一的銀行匯票，加編密押，通過(guò)小額支付系統(tǒng)進(jìn)行銀行匯票資金清算，實(shí)現(xiàn)全國(guó)匯票“見(jiàn)票即付”。在條件成熟時(shí)，推行電子銀行匯票系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化銀行匯票處理。二是商業(yè)匯票。紙質(zhì)商業(yè)匯票通過(guò)委托收款方式，由付款人開(kāi)戶銀行通過(guò)大小額支付系統(tǒng)以貸記轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行清算，隨著電子商業(yè)匯票系統(tǒng)上線運(yùn)行和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，可逐步取消紙質(zhì)商業(yè)匯票，更多應(yīng)用電子商業(yè)匯票，并直接通過(guò)小額支付系統(tǒng)進(jìn)行商業(yè)匯票資金清算。
（三）支付清算系統(tǒng)與法規(guī)建設(shè)
1.建設(shè)各類支付清算系統(tǒng)。一是全國(guó)性跨行支付清算系統(tǒng)。包括大額支付實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)、小額批量支付系統(tǒng)，外匯交易領(lǐng)域的外匯支付交易系統(tǒng)以及支持開(kāi)放性網(wǎng)絡(luò)支付的網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)等。二是專業(yè)支付清算系統(tǒng)。由專門的支付清算組織負(fù)責(zé)運(yùn)行，包括銀聯(lián)公司運(yùn)行的銀行卡清算系統(tǒng)，區(qū)域性專業(yè)組織支付清算系統(tǒng)，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)等。三是支付清算支持系統(tǒng)。建設(shè)全國(guó)統(tǒng)一的支付信用查詢系統(tǒng)，提供統(tǒng)一查詢平臺(tái)。
2.完善支付清算法規(guī)。一是制定完善貸記轉(zhuǎn)賬、借記轉(zhuǎn)賬、票據(jù)、支付卡的基本法規(guī)，明確各類支付工具或支付方式的法律定義和實(shí)施規(guī)范，規(guī)范支付市場(chǎng)各參與主體的資格、條件和職責(zé)，明確各類支付工具關(guān)系人的權(quán)利、義務(wù)。二是完善重點(diǎn)支付系統(tǒng)的運(yùn)行管理法規(guī)，明確業(yè)務(wù)處理手續(xù)和處理辦法等制度，建立風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案。三是完善支付信用管理制度。
四、改進(jìn)非現(xiàn)金支付工具體系的措施建議
（一）修訂完善相關(guān)法律法規(guī)，增強(qiáng)法律制度保障
對(duì)現(xiàn)行《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》等支付結(jié)算法規(guī)修訂完善，解決融資性票據(jù)、電子票據(jù)、票據(jù)影像截留實(shí)務(wù)問(wèn)題，制定專門的重要支付系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)、管理的法律制度，對(duì)“結(jié)算最終性”、“軋差合法性”等關(guān)鍵法律問(wèn)題明確定義。
（二）加快支付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)非現(xiàn)金支付工具應(yīng)用
加快開(kāi)發(fā)建設(shè)第二代支付系統(tǒng)，進(jìn)一步豐富系統(tǒng)功能，提高清算效率，支持引導(dǎo)大小額支付系統(tǒng)在相對(duì)落后地區(qū)銀行機(jī)構(gòu)的延伸覆蓋，大力推廣貸記轉(zhuǎn)賬、借記轉(zhuǎn)賬支付結(jié)算工具；出臺(tái)激勵(lì)政策，加大相對(duì)落后地區(qū)ATM機(jī)、POS機(jī)、自助銀行等布放力度，切實(shí)改善用卡環(huán)境，支持中小法人金融機(jī)構(gòu)拓展應(yīng)用以網(wǎng)上銀行為主的電子支付平臺(tái)，大力推進(jìn)卡基支付和網(wǎng)上支付等電子支付方式；加快電子商業(yè)匯票的推廣應(yīng)用，逐步推進(jìn)電子支票、電子銀行匯票系統(tǒng)的建設(shè)。
（三）完善支付結(jié)算監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化支付風(fēng)險(xiǎn)管理
規(guī)范我國(guó)支付結(jié)算管理體制建設(shè)，充分發(fā)揮中央銀行政策制定和監(jiān)督管理作用，引導(dǎo)各類非現(xiàn)金支付工具規(guī)范發(fā)展；加大宣傳教育，引導(dǎo)社會(huì)公眾樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)；加大對(duì)信用卡欺詐、偽卡欺詐等銀行卡案件和支票違規(guī)行為打擊力度，凈化社會(huì)信用環(huán)境；強(qiáng)化對(duì)新興支付清算組織和新型電子支付手段、電子貨幣監(jiān)管，全面防范支付清算組織資金等各類風(fēng)險(xiǎn)。
（四）完善支付工具定價(jià)機(jī)制，促進(jìn)支付體系科學(xué)發(fā)展
相關(guān)部門在充分調(diào)研、廣泛征求意見(jiàn)基礎(chǔ)上，調(diào)整完善非現(xiàn)金支付工具及與之相關(guān)的各類服務(wù)的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以推動(dòng)建立適應(yīng)各類經(jīng)濟(jì)主體、多種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和居民居家服務(wù)需要的非現(xiàn)金支付工具體系的形成，促進(jìn)我國(guó)支付體系科學(xué)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
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