年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案精選(九篇)

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第1篇：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案范文

[關(guān)鍵詞]初創(chuàng)企業(yè) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃項(xiàng)目管理 PDCA循環(huán)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理工作是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中一個(gè)動(dòng)態(tài)、循序的過程，為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)的綜合目標(biāo)而實(shí)施的一項(xiàng)管理工具。在X企業(yè)創(chuàng)業(yè)初期，公司發(fā)展較快，業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，為了促進(jìn)企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，逐步將公司的整體目標(biāo)進(jìn)行任務(wù)分解，并督促公司各業(yè)務(wù)單位和各職能部門圍繞企業(yè)的整體目標(biāo)開展工作，提升協(xié)同與合作的效率，提升公司的整體運(yùn)行效能，決策層決定在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中導(dǎo)入經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理項(xiàng)目。

該項(xiàng)目體系屬于軟性項(xiàng)目管理的范疇，從公司的組織層面來分析，涉及公司的決策層、管理層和執(zhí)行層等全體組織層面。從公司的業(yè)務(wù)層面來分析，涉及各業(yè)務(wù)單位和各職能部門。從公司落地實(shí)施的角度來分析，涉及公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、半年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃等。因此，經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理項(xiàng)目一個(gè)復(fù)雜程度高、涉及面較廣、實(shí)施周期長(zhǎng)的綜合管理項(xiàng)目。

一、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃項(xiàng)目管理的特點(diǎn)與過程控制

作為初創(chuàng)企業(yè)，X公司需引進(jìn)一系列的現(xiàn)代化企業(yè)的管理工具，來實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，因此公司項(xiàng)目的導(dǎo)入與落地管理至關(guān)重要。

1.企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理特點(diǎn)

從企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理工作的特點(diǎn)來分析，該項(xiàng)目具有如下幾個(gè)特點(diǎn)：

（1）在組織內(nèi)部管理上具有首創(chuàng)性；

（2）從項(xiàng)目總體目標(biāo)性上具有極強(qiáng)的針對(duì)性；

（3）從項(xiàng)目時(shí)間性上具有周期性；

（4）從項(xiàng)目可行性上具有動(dòng)態(tài)滾動(dòng)性。

因此在項(xiàng)目確定導(dǎo)入企業(yè)管理之初，明確了公司中長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)與本年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)之后，著手經(jīng)營(yíng)計(jì)劃項(xiàng)目落地實(shí)施的周期管理。從PDCA管理循環(huán)，做好該項(xiàng)目的實(shí)施控制與管理。

2.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃項(xiàng)目管理的PDCA管理循環(huán)

PDCA循環(huán)又叫戴明環(huán)，是由美國(guó)質(zhì)量管理專家戴明博士最早提出的，最早應(yīng)用于全面質(zhì)量管理，是質(zhì)量管理應(yīng)遵循的科學(xué)程序。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理的過程中同樣適用。持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理是制訂計(jì)劃和組織實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的管理過程，按照PDCA循環(huán)，周而復(fù)始的運(yùn)轉(zhuǎn)。

PDCA是計(jì)劃 （Plan）、執(zhí)行 （Do）、檢查 （Check）和處理 （Action）等四個(gè)環(huán)節(jié)英文單詞的第一個(gè)字母簡(jiǎn)寫，PDCA循環(huán)就是按照計(jì)劃、執(zhí)行、檢查與處理的順序進(jìn)行目標(biāo)管理，并周而復(fù)始地不斷循環(huán)的科學(xué)程序。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理中PDCA循環(huán)可以解釋如下：

（1）P（Plan）——計(jì)劃。是公司經(jīng)營(yíng)方針和目標(biāo)的確定以及活動(dòng)計(jì)劃的制定，從公司宏觀與微觀來看，宏觀可以理解為戰(zhàn)略目標(biāo)的制定，從微觀可以視為企業(yè)年度、季度或月度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的確定以及行動(dòng)方案的制定；

（2）D（DO））——執(zhí)行。是各成員企業(yè)或各職能部門的具體運(yùn)作，是年度、季度或月度實(shí)現(xiàn)計(jì)劃中的工作內(nèi)容。

（3）C（Check）——檢查。是企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃過程中階段性要總結(jié)執(zhí)行計(jì)劃的結(jié)果，分清哪些對(duì)了，哪些錯(cuò)了，明確效果，找出問題。

（4）A（Action）——效果。就是企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理對(duì)階段性檢查的結(jié)果進(jìn)行處理，認(rèn)可或否定。好的結(jié)果加以肯定，或者模式化或者標(biāo)準(zhǔn)化以適當(dāng)推廣；未完成的計(jì)劃或事項(xiàng)要加以總結(jié)，并提出改進(jìn)；這一輪未解決的問題放到下一個(gè)PDCA循環(huán)。

二、PDCA循環(huán)在X公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃項(xiàng)目管理中的應(yīng)用

1.X公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃項(xiàng)目管理PDCA循環(huán)的重要環(huán)節(jié)與步驟

（1）X公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作的現(xiàn)狀

經(jīng)營(yíng)計(jì)劃項(xiàng)目管理是X公司企業(yè)管理的一項(xiàng)重要工作，是一切工作的主線。公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理包括年、季、月工作計(jì)劃、費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃等各專業(yè)單項(xiàng)工作計(jì)劃，在經(jīng)營(yíng)管理中起著重要的作用。但存在很多不足，主要表現(xiàn)在：工作計(jì)劃的實(shí)施主體與責(zé)任人、完成時(shí)間、工作量不夠具體；完成工作計(jì)劃的措施不夠細(xì)化；工作落實(shí)不及時(shí)；執(zhí)行檢查監(jiān)督不到位；完成結(jié)果不反饋；工作不交圈，達(dá)不到閉環(huán)管理的要求，績(jī)效考核不完善，經(jīng)營(yíng)計(jì)劃項(xiàng)目落實(shí)效果不佳。

（2）PDCA循環(huán)在經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理中具體操作步驟和方法

在X公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃項(xiàng)目中PDCA循環(huán)的具體步驟與方法如下：

①P：計(jì)劃階段 第一根據(jù)現(xiàn)狀，找出問題。第二找出原因，確定因果。第三確立主要原因，分析比較。第四制定措施計(jì)劃：確定制定措施的目的，確定預(yù)期實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，確定由實(shí)施責(zé)任主體、完成時(shí)間與完成標(biāo)準(zhǔn)和完成方式與方法。

計(jì)劃P公司年度計(jì)劃，利用公司目標(biāo)戰(zhàn)略、部門工作計(jì)劃、費(fèi)用預(yù)算、績(jī)效考核等工作，制定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。

②D：實(shí)施階段第五執(zhí)行實(shí)施措施計(jì)劃。

執(zhí)行D是指公司的方案進(jìn)度追蹤、預(yù)算控制以及達(dá)成率的確認(rèn)與管理、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)議、書面報(bào)告經(jīng)營(yíng)報(bào)告等，定期召開經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)議或預(yù)算回顧會(huì)等。

③C：檢查階段第六檢查計(jì)劃執(zhí)行結(jié)果，縱向、橫向檢查。

評(píng)核C是指經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)議、書面報(bào)告，財(cái)務(wù)報(bào)表、溝通管理、項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)管理、績(jī)效確認(rèn)等，績(jī)效面談、會(huì)議表報(bào)系統(tǒng)，定期考核。

A：總結(jié)階段 第七針對(duì)結(jié)果進(jìn)行總結(jié)與考核，積累經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)。第八將未解決或新出現(xiàn)問題轉(zhuǎn)入下一個(gè)循環(huán)。

總結(jié)與改進(jìn)A是指將考核結(jié)果通過“獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰、獎(jiǎng)金設(shè)計(jì)、福利、旅游、榮譽(yù)” 等形式，改進(jìn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，同時(shí)將未解決或新出現(xiàn)的問題轉(zhuǎn)入下一個(gè)循環(huán)。

（3）PDCA循環(huán)在X公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理中應(yīng)用

按照PDCA循環(huán)，在實(shí)際經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理工作中設(shè)計(jì)了“部門月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與總結(jié)”流程。具體操作過程：

公司月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)議、例會(huì)、調(diào)度會(huì)、協(xié)調(diào)會(huì)等各類會(huì)議安排的工作、提出的工作措施、對(duì)各類計(jì)劃執(zhí)行中存在的問題需落實(shí)的工作和臨時(shí)性工作，全部實(shí)行月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃總結(jié)與計(jì)劃。組織部門以“部門月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與總結(jié)”的形式，將工作任務(wù)下達(dá)至各責(zé)任單位，并將其報(bào)送到考核部門進(jìn)行備案。

組織部門 在“部門月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃”中明確編制工作內(nèi)容和具體要求，明確工作任務(wù)是什么、什么時(shí)間完成、達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)和要求，明確主責(zé)單位和責(zé)任人以及配合單位與責(zé)任人等等。組織部門從任務(wù)制定、工作布置、總結(jié)、檢查、考核進(jìn)行全程管理。

責(zé)任單位在既定的完成時(shí)間周期內(nèi)，實(shí)事求是的填寫“部門月度經(jīng)營(yíng)總結(jié)”，將工作完成情況、采取措施及總結(jié)的經(jīng)驗(yàn)，將未完工作進(jìn)行原因分析與說明，由責(zé)任單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。

組織部門根據(jù)“部門月度經(jīng)營(yíng)總結(jié)”與實(shí)際任務(wù)完成情況對(duì)責(zé)任單位提出考核意見，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后報(bào)考核部門落實(shí)考核。

對(duì)未完成的工作任務(wù)，由組織部門與責(zé)任部門重新在下月工作中列出“部門月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃”?？己瞬块T負(fù)責(zé)對(duì)組織部門、責(zé)任單位的工作執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、考核。

2.促進(jìn)PDCA循環(huán)良性推進(jìn)的措施保證

（1）強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)計(jì)劃各個(gè)環(huán)節(jié)的管理，尤其是其中的績(jī)效考核與獎(jiǎng)懲環(huán)節(jié)，將PDCA循環(huán)管理形成閉環(huán)；

（2）優(yōu)化PDCA循環(huán)管理的頻率和形式，提升經(jīng)營(yíng)計(jì)劃項(xiàng)目管理的效率與工作效能；

（3）將目標(biāo)管理與PDCA循環(huán)結(jié)合的更加緊密，做好公司的長(zhǎng)中短期的戰(zhàn)略目標(biāo)與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，同時(shí)要求業(yè)務(wù)單位和職能單位做好目標(biāo)分解，在組織層面和時(shí)間跨度上形成環(huán)環(huán)相扣的PDCA循環(huán)。

三、結(jié)論

第2篇：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案范文

考試大綱是針對(duì)某一門課程制定的，用以規(guī)定該門課程考試的方法、內(nèi)容要求、考試題型及試卷結(jié)構(gòu)的一種指導(dǎo)性和規(guī)約性文件?？荚嚧缶V應(yīng)在該課程開設(shè)之前制定完畢，在該課程的學(xué)習(xí)過程中通過特定的渠道向?qū)W生。

考試大綱是規(guī)范考試方法和內(nèi)容的重要教育文書，它的作用體現(xiàn)在三個(gè)方面。第一，它是教育管理部門對(duì)考試進(jìn)行有效管理的手段。考試大綱一經(jīng)管理部門批準(zhǔn)，就具有法規(guī)的性質(zhì)，不得任意更改和違反。第二，它是教師命題的基本依據(jù)。在什么范圍內(nèi)命題，命題的難度有多大，包括那些題型，各種題類所占的分?jǐn)?shù)比例等，大綱中都有明確的規(guī)定，教師命題必須按大綱的規(guī)定執(zhí)行。第三，它是學(xué)生考前復(fù)習(xí)的指南。一門課程的內(nèi)容浩如煙海，復(fù)習(xí)必須有一個(gè)重點(diǎn)范圍，否則很難抓住要點(diǎn)，有了考試大綱，學(xué)生復(fù)習(xí)就避免了盲目性。

（二）考試大綱的特點(diǎn)

1.法規(guī)性

考試往往是決定人生道路的大事，必須做到科學(xué)、準(zhǔn)確、公正，不可輕視，它需要法規(guī)予以規(guī)范?？梢哉f，考試大綱就是考試的法規(guī)，如果沒有它的約束，考試很可能出現(xiàn)隨意化的情況，例如考試內(nèi)容選擇不當(dāng)，考試難度把握不準(zhǔn)，考試結(jié)構(gòu)搭配有誤等等。而考試大綱一旦頒布實(shí)施，就會(huì)對(duì)該門課程的考試起到長(zhǎng)期的約束和指導(dǎo)作用。

2.指要性

考試大綱并不是教學(xué)大綱的重復(fù)，更不能照搬教材內(nèi)容。它是根據(jù)教學(xué)大綱對(duì)學(xué)習(xí)目標(biāo)和學(xué)習(xí)內(nèi)容提出的要求，專門針對(duì)該門課的考試制定的指要性文件?？荚嚪椒?、試題類型、試卷結(jié)構(gòu)等，自然無需多話，三言兩語便可說清。但有關(guān)考試的內(nèi)容要點(diǎn)的提示，卻涉及廣泛，必須在詳略上準(zhǔn)確把握。原則上，只點(diǎn)出重點(diǎn)掌握哪些問題，一般掌握哪些問題，了解哪些問題即可，這就是所謂的指要性。

3.科學(xué)性

科學(xué)性體現(xiàn)在考試內(nèi)容、考試形式兩個(gè)方面。首先對(duì)考試內(nèi)容的規(guī)定要科學(xué)，重點(diǎn)章節(jié)、重點(diǎn)內(nèi)容把握要精準(zhǔn)。其次對(duì)考試形式的規(guī)定要科學(xué)，采用哪些題型，主觀性命題和客觀性命題各占多大比例，試卷結(jié)構(gòu)如何安排，都必須建立在科學(xué)的根據(jù)之上。

（三）考試大綱的寫作

1.標(biāo)題

一般由專業(yè)名稱（或年級(jí)名稱）、課程名稱、文體名稱三部分構(gòu)成標(biāo)題。

2.正文

第一部分是考試方法和考試時(shí)間。具體包括考試是開卷還是閉卷，是筆試還是面試等?？荚嚂r(shí)間以分鐘或小時(shí)為單位。

第二部分是考試的基本要求。概括寫出要求學(xué)生了解本課程基本概念，系統(tǒng)掌握本課程的理論和方法，具有利用所學(xué)的本課程的知識(shí)分析問題和解決問題的能力等。

第三部分是考試內(nèi)容和要求。這部分最為重要，篇幅也最長(zhǎng)。要把課程主要內(nèi)容分為若干單元，分別予以表達(dá)。就一個(gè)單元內(nèi)部而言，要點(diǎn)出重點(diǎn)掌握哪些要點(diǎn)，一般掌握哪些問題。

第四部分是考試題型和試卷結(jié)構(gòu)。題型常見的有填空題、選擇題、判斷題、解詞題、簡(jiǎn)答題、分析題、論述題、證明題、計(jì)算題等，針對(duì)本課程特點(diǎn)選擇若干類型。試卷結(jié)構(gòu)是指各類題型所占的分?jǐn)?shù)比例，用百分比加以表述。

3.頒布大綱的單位署名

頒布大綱的單位署名，可在標(biāo)題之下居中，也可在正文之下偏右。

【 例 文 】

企業(yè)管理專業(yè)《管理學(xué)》考試大綱

一、考試方法和考試時(shí)間

管理學(xué)考試為筆試，考試時(shí)間為2小時(shí)。

二、考試的基本要求

要求學(xué)生了解管理學(xué)的基本概念，系統(tǒng)掌握管理學(xué)的理論和方法，具有利用所學(xué)的管理學(xué)知識(shí)分析問題和解決問題的能力。

三、考試內(nèi)容與要求

1.企業(yè)與管理

重點(diǎn)掌握：組織及其要素、管理的概念及一般特征、企業(yè)管理的性質(zhì)、系統(tǒng)理論的若干啟示。

一般掌握：企業(yè)及其特征、企業(yè)管理的內(nèi)容、系統(tǒng)的特征。

了解內(nèi)容：系統(tǒng)及其類型、系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)的功能、改革中的社會(huì)主義工業(yè)企業(yè)。

2.管理理論的歷史演變

重點(diǎn)掌握：泰羅的科學(xué)管理理論、法約爾的一般管理理論、梅奧的結(jié)論與人際關(guān)系學(xué)說、決策理論學(xué)派、權(quán)變理論學(xué)派、管理科學(xué)學(xué)派。

一般掌握：韋伯的科層組織理論、從人際關(guān)系學(xué)說到行為科學(xué)、社會(huì)系統(tǒng)學(xué)派、系統(tǒng)管理學(xué)派、經(jīng)驗(yàn)主義學(xué)派、對(duì)現(xiàn)代管理理論的思考。

了解內(nèi)容：照明經(jīng)驗(yàn)、梅奧的參與與繼電器試驗(yàn)、訪談?dòng)?jì)劃、繞線試驗(yàn)與非正式組織、工廠制度早期的管理思想。

3.經(jīng)營(yíng)條件研究

一般掌握：經(jīng)營(yíng)環(huán)境研究的必要性、內(nèi)部條件分析的必要性、經(jīng)營(yíng)條件研究的作用、經(jīng)營(yíng)環(huán)境研究、內(nèi)部條件分析、市場(chǎng)研究。

了解內(nèi)容：經(jīng)營(yíng)條件研究的程序、市場(chǎng)調(diào)查、市場(chǎng)預(yù)測(cè)。

4.經(jīng)營(yíng)決策理論

重點(diǎn)掌握：經(jīng)營(yíng)決策的本質(zhì)和內(nèi)容、經(jīng)營(yíng)決策的特征、經(jīng)營(yíng)決策的制約因素。

一般掌握：確定經(jīng)營(yíng)方向的分析方法、研究現(xiàn)狀判斷改變的必要性、明確企業(yè)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)方案的擬定、經(jīng)營(yíng)方案的比較和選擇。

了解內(nèi)容：決策方案經(jīng)濟(jì)效果的評(píng)價(jià)方法。

5.經(jīng)營(yíng)決策實(shí)務(wù)

一般掌握：產(chǎn)品決策的任務(wù)、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略、產(chǎn)品決策的分析方法、技術(shù)改造的內(nèi)容、價(jià)格決策、促銷決策、分銷決策、財(cái)務(wù)決策的地位和內(nèi)容、籌資決策、投資決策。

了解內(nèi)容：技術(shù)改造項(xiàng)目的評(píng)價(jià)技術(shù)。

6.經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

重點(diǎn)掌握：計(jì)劃管理的作用、計(jì)劃管理的原則、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的作用、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制、計(jì)劃的執(zhí)行和調(diào)整。

一般掌握：經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的特點(diǎn)、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的主要內(nèi)容、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的內(nèi)容、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的指標(biāo)體系。

7.組織結(jié)構(gòu)

設(shè)計(jì)重點(diǎn)掌握：管理幅度管理層次與組織結(jié)構(gòu)的基本形態(tài)、影響管理幅度的因素、組織設(shè)計(jì)的任務(wù)、組織設(shè)計(jì)的依據(jù)、組織設(shè)計(jì)的原則、職能部門化、產(chǎn)品部門化、權(quán)力的性質(zhì)與特征、組織中的集權(quán)傾向、分權(quán)及其實(shí)現(xiàn)途徑。

一般掌握：區(qū)域部門化、綜合標(biāo)準(zhǔn)與矩陣組織、集權(quán)與分權(quán)的相對(duì)性、個(gè)人活動(dòng)與集體活動(dòng)。

8.人員配備

重點(diǎn)掌握：人員配備的任務(wù)、人員配備的原則、管理人員的來源、管理人員選聘的標(biāo)準(zhǔn)、管理人員考評(píng)的目的和作用、管理人員考評(píng)的內(nèi)容、管理人員培訓(xùn)的目標(biāo)、管理人員培訓(xùn)方法。

一般掌握：管理人員考評(píng)的工作程序和方法、培訓(xùn)與管理隊(duì)伍的穩(wěn)定、管理人員的選聘程序和方法、管理人員需要量的確定、人員配備的工作內(nèi)容和程序。

9.組織力量的整合

重點(diǎn)掌握：非正式組織的影響、有效利用非正式組織、直線和參謀及相互關(guān)系、運(yùn)用委員會(huì)的理由、委員會(huì)的局限性、提高委員會(huì)的工作效率。

一般掌握：正式組織的活動(dòng)與非正式組織的產(chǎn)生、直線與參謀的矛盾、正確發(fā)揮參謀作用。

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第3篇：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案范文

關(guān)鍵詞：全面預(yù)算 物業(yè)管理 控制

物業(yè)公司的服務(wù)性質(zhì)特點(diǎn)決定了全面預(yù)算管理方法同樣要以“細(xì)”為起點(diǎn)，做到細(xì)致入微，對(duì)每一崗位、部門的每一項(xiàng)具體業(yè)務(wù)，都建立起一套相應(yīng)的成本預(yù)算方法，將財(cái)務(wù)管理的觸角延伸到公司的各個(gè)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，拓展財(cái)務(wù)管理與服務(wù)職能，才能夠?qū)崿F(xiàn)財(cái)務(wù)管理 “零”死角，挖掘會(huì)計(jì)核算的潛在價(jià)值?？傊?，全面預(yù)算管理已經(jīng)成為物業(yè)服務(wù)企業(yè)建立和完善現(xiàn)代企業(yè)管理體系不可或缺的重要管理模式。

一、物業(yè)公司應(yīng)用全面預(yù)算管理的必要性

（一）實(shí)現(xiàn)集團(tuán)整體預(yù)算目標(biāo)的要求

只有應(yīng)用全面預(yù)算管理，以計(jì)劃的形式對(duì)組織內(nèi)部各部門、各單位的各種財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)資源進(jìn)行分配、考核、控制，有效地組織和協(xié)調(diào)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，才能夠把集團(tuán)整體預(yù)算目標(biāo)具體化，作為公司的奮斗目標(biāo)去實(shí)現(xiàn)。

（二）建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求

現(xiàn)代企業(yè)制度的要旨是建立健全科學(xué)的組織管理體系、領(lǐng)導(dǎo)體制和經(jīng)營(yíng)管理制度，全面預(yù)算管理無疑是其不可或缺的重要管理模式。它通過業(yè)務(wù)、資金、信息、人才的整合，明確適度的分權(quán)授權(quán)，戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)等，來實(shí)現(xiàn)企業(yè)的資源合理配置并真實(shí)的反映出企業(yè)的實(shí)際需要，進(jìn)而對(duì)作業(yè)協(xié)同、戰(zhàn)略貫徹、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀與價(jià)值增長(zhǎng)等方面的最終決策提供支持。

（三）提升核心競(jìng)爭(zhēng)力

通過全面預(yù)算管理，才能夠確保企業(yè)一系列經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)工作得到事前控制，事中管理，事后分析，最大程度發(fā)揮財(cái)務(wù)管理對(duì)公司戰(zhàn)略推進(jìn)和業(yè)務(wù)發(fā)展的決策支持與服務(wù)功能，幫助企業(yè)提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。

二、物業(yè)公司實(shí)施全面預(yù)算管理的應(yīng)用策略

（一）全面預(yù)算管理體系的分解

物業(yè)公司整體預(yù)算目標(biāo)的確定，其步驟包括：一是物業(yè)公司根據(jù)集團(tuán)公司對(duì)物業(yè)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃定位，編制年度經(jīng)營(yíng)管理方案，在此基礎(chǔ)上初步確定年度預(yù)算目標(biāo)；二是集團(tuán)公司根據(jù)整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的需要，審批并下達(dá)年度預(yù)算目標(biāo)和相應(yīng)經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)。

物業(yè)公司各項(xiàng)目預(yù)算目標(biāo)的確定，即橫向分解，其步驟包括：一是物業(yè)公司各項(xiàng)目根據(jù)公司對(duì)項(xiàng)目的星級(jí)定位及自身發(fā)展規(guī)劃定位，編制項(xiàng)目年度經(jīng)營(yíng)管理方案，在此基礎(chǔ)上初步確定年度預(yù)算目標(biāo)；二是公司根據(jù)整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的需要，審批并下達(dá)各項(xiàng)目年度預(yù)算目標(biāo)和相應(yīng)經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)。第三層面，物業(yè)公司各專業(yè)職能部門預(yù)算目標(biāo)的確定，即縱向分解，其步驟包括：一是各專業(yè)職能部門根據(jù)公司年度質(zhì)量目標(biāo)制定各專業(yè)項(xiàng)目的年度質(zhì)量目標(biāo)，在各項(xiàng)目年度經(jīng)營(yíng)管理方案基礎(chǔ)上，結(jié)合各項(xiàng)目類型特點(diǎn)，發(fā)展階段，初步確定專業(yè)項(xiàng)目年度預(yù)算目標(biāo)；二是公司根據(jù)整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的需要，審批并下達(dá)各專業(yè)項(xiàng)目年度預(yù)算目標(biāo)和相應(yīng)經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)。

（二）全面預(yù)算管理體系的建立

一家成熟運(yùn)營(yíng)多年的綜合型物業(yè)公司，不僅囊括不同物業(yè)類型，即使同一物業(yè)類型，亦處于不同發(fā)展階段，因此，提供的服務(wù)重點(diǎn)不同，針對(duì)不同的物業(yè)類型、硬件條件和經(jīng)營(yíng)收益情況，制定和實(shí)施不同的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，相應(yīng)的管理服務(wù)方案、工作流程亦有差異。通常情況下，根據(jù)公司組織架構(gòu)設(shè)置及職能部門職責(zé)分布，建立全面預(yù)算管理體系。全面預(yù)算管理體系主要由經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算，經(jīng)營(yíng)成本預(yù)算，目標(biāo)利潤(rùn)構(gòu)成。

1、經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算

物業(yè)公司全面預(yù)算編制起點(diǎn)是經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算。 物業(yè)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入由物業(yè)綜合服務(wù)費(fèi)、車位費(fèi)、車位服務(wù)費(fèi)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所租金收入及其他特約服務(wù)收入組成。其中，物業(yè)綜合服務(wù)費(fèi)收入比例一般在七八成以上，是收入預(yù)算編制的關(guān)鍵控制點(diǎn)。

2、經(jīng)營(yíng)成本預(yù)算

物業(yè)公司全面預(yù)算編制重點(diǎn)是經(jīng)營(yíng)成本預(yù)算。 從工作流程、節(jié)點(diǎn)入手，物業(yè)公司經(jīng)營(yíng)成本主要由基本投入項(xiàng)目構(gòu)成，即人工成本（管理服務(wù)人員的工資、社保和福利費(fèi)）、辦公費(fèi)（通訊及交通差旅費(fèi)、辦公用品及報(bào)刊費(fèi)、辦公水電費(fèi)、辦公及服務(wù)設(shè)備攤銷、培訓(xùn)費(fèi)用及其他）、公共設(shè)施設(shè)備運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、秩序維護(hù)費(fèi)（安防費(fèi)）、保潔費(fèi)、綠化費(fèi)、管理費(fèi)、其他成本費(fèi)用等。

3、目標(biāo)利潤(rùn)

物業(yè)公司全面預(yù)算編制核心是目標(biāo)利潤(rùn)。 物業(yè)管理公司主要根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)制定項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管理辦法，采用”獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、確保經(jīng)營(yíng)目標(biāo)”經(jīng)營(yíng)方式，建立各項(xiàng)目、各業(yè)務(wù)利潤(rùn)指標(biāo)體系，以月、季度、半年、年度為時(shí)間節(jié)點(diǎn)，繪制各類指標(biāo)完成進(jìn)度表，以項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)責(zé)任書約定的項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)目標(biāo)最低利潤(rùn)為目標(biāo)利潤(rùn)。

（三）全面預(yù)算管理體系的過程控制

1、建立專業(yè)精細(xì)的物業(yè)管理項(xiàng)目收支系統(tǒng)

通用財(cái)務(wù)軟件僅僅作為公司總體預(yù)算編制和控制工具，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足內(nèi)部深度控制和過程實(shí)時(shí)管理的需求，為此，物業(yè)公司必須引入先進(jìn)的信息系統(tǒng)軟件，建立專業(yè)精細(xì)的物業(yè)管理項(xiàng)目收支系統(tǒng)服務(wù)，對(duì)各項(xiàng)目、各環(huán)節(jié)的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行偏差。

2、建立橫向縱向相結(jié)合的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)

在通用一級(jí)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)上，按照物業(yè)管理公司服務(wù)專項(xiàng)內(nèi)容確定經(jīng)營(yíng)收入、經(jīng)營(yíng)成本項(xiàng)目及相關(guān)代收代支項(xiàng)目，建立相應(yīng)二級(jí)、三級(jí)科目，在縱向上與專業(yè)項(xiàng)目職能部門關(guān)聯(lián)控制，在橫向上設(shè)置各項(xiàng)目輔助核算系統(tǒng)，切實(shí)做到每一個(gè)管理項(xiàng)目真正意義上的獨(dú)立核算，建立一套與全面預(yù)算管理體系配套的科學(xué)完善的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)。

3、編制各項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收支報(bào)表

通用財(cái)務(wù)報(bào)表反映了物業(yè)公司當(dāng)期整體經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)狀況，但遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足對(duì)經(jīng)營(yíng)收支細(xì)項(xiàng)精準(zhǔn)管理的需求，為此，物業(yè)公司必須專門編制各項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收支報(bào)表，作為各級(jí)各類人員參與執(zhí)行全面預(yù)算管理的依據(jù)。

參考文獻(xiàn)：

第4篇：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案范文

（一）召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作；

（二）執(zhí)行股東會(huì)的決議；

（三）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；

（四）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；

（五）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案等等。

第5篇：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案范文

為了規(guī)范市場(chǎng)調(diào)研行為，更好地發(fā)揮調(diào)研作用，特制定本制度。

二、內(nèi)容

一、作業(yè)程序和方法

1.作業(yè)流程圖如下：

二、戰(zhàn)略發(fā)展部部門職責(zé)

1、負(fù)責(zé)制訂公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，提出集團(tuán)公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)布局和資源整合、配置的意見；

2、負(fù)責(zé)制訂公司戰(zhàn)略規(guī)劃流程，主持公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制訂，協(xié)助各子公司、事業(yè)部制定戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；

3、把握國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，進(jìn)行旅游和相關(guān)產(chǎn)業(yè)研究、信息收集，分析和評(píng)估宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展對(duì)集團(tuán)公司造成的影響，發(fā)現(xiàn)主要發(fā)展機(jī)會(huì)與風(fēng)險(xiǎn)；

4、分析公司的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀以及各業(yè)務(wù)單位在行業(yè)內(nèi)的地位，對(duì)公司已進(jìn)入和將要進(jìn)入的區(qū)域細(xì)分市場(chǎng)做出市場(chǎng)狀況的分析；

5、收集國(guó)內(nèi)外同行業(yè)先進(jìn)企業(yè)資料，總結(jié)先進(jìn)經(jīng)營(yíng)理念、管理體制、管理方法，提高內(nèi)部管理水平，為公司提高核心競(jìng)爭(zhēng)力、加快技術(shù)創(chuàng)新提供建設(shè)性意見；

6、根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃的要求，組織和策劃與國(guó)內(nèi)外合作者的戰(zhàn)略合作；

7、管理和維護(hù)公司的技術(shù)專利、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)，對(duì)公司品牌進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理；

8、負(fù)責(zé)收集匯總相關(guān)資料，研究國(guó)家和地方政府的產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展規(guī)劃，提出公司發(fā)展總體思路；

9、指導(dǎo)和參與公司各部門發(fā)展戰(zhàn)略的制訂；

10、負(fù)責(zé)組織集團(tuán)相關(guān)規(guī)劃的編制、審核和上報(bào)批復(fù)工作；

11、負(fù)責(zé)專業(yè)性管理；

12、直屬上級(jí)交辦的其他工作。

三、部門工作審批流程

1、明確工作目的、提出執(zhí)行方案

2、制定合理規(guī)劃

3、負(fù)責(zé)人根據(jù)上報(bào)工作安排集體討論

4、若申請(qǐng)需要修改，需補(bǔ)充修改申請(qǐng)

5、相關(guān)部門對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行初審

6、申請(qǐng)項(xiàng)目不符合公司支持范圍或資金使用方式的不予辦理

7、需公司主要負(fù)責(zé)人千字確認(rèn)的需部門負(fù)責(zé)人提出更詳盡的計(jì)劃

8、組織有關(guān)人員對(duì)相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行審核，報(bào)上級(jí)部門申請(qǐng)資金

9、組織人員在實(shí)施工程中進(jìn)行監(jiān)管

四、部門主要負(fù)責(zé)人的崗位描述

1、根據(jù)董事會(huì)決議與總經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)方略，協(xié)助總經(jīng)理制定并實(shí)施對(duì)公司的戰(zhàn)略發(fā)展、規(guī)劃建設(shè)；

2、負(fù)責(zé)公司發(fā)展、經(jīng)營(yíng)策劃等重大問題的研究工作；

3、負(fù)責(zé)制訂本部門的規(guī)章制度、管理辦法與工作流程，并進(jìn)行管理；

4、負(fù)責(zé)對(duì)市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)后的狀況監(jiān)控及調(diào)查，并對(duì)其發(fā)展方向、市場(chǎng)定位隨時(shí)提出調(diào)整建議。

第6篇：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案范文

2、負(fù)責(zé)編制公司年度預(yù)算計(jì)劃，并實(shí)施;

3、負(fù)責(zé)制定公司總體戰(zhàn)略目標(biāo)和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，以實(shí)現(xiàn)公司的遠(yuǎn)景目標(biāo);

4、協(xié)助董事長(zhǎng)制定公司的總體戰(zhàn)略規(guī)劃與發(fā)展目標(biāo);

5、負(fù)責(zé)公司組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置或建立健全公司管理體系;

6、審定、批準(zhǔn)公司管理制度或相關(guān)規(guī)定;

7、審核、簽發(fā)以公司名義發(fā)出的各類文件;

8、檢查、督促和協(xié)調(diào)公司各部門的工作進(jìn)展;

9、參與社會(huì)活動(dòng)，處理各種事件或?qū)ν怅P(guān)系;

第7篇：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案范文

(一)貫徹執(zhí)行上級(jí)各項(xiàng)方針政策，在分管副廠長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以搞活生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，在科學(xué)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上組織制訂企業(yè)中、長(zhǎng)期規(guī)劃。?

(二)根據(jù)國(guó)家計(jì)劃、市場(chǎng)需要和企業(yè)內(nèi)部條件，按照盡可能滿足用戶需要和注重經(jīng)濟(jì)效益的原則，組織編制企業(yè)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃。?

(三)負(fù)責(zé)對(duì)廠長(zhǎng)任期目標(biāo)的管理。組織制訂工廠方針目標(biāo)，并負(fù)責(zé)層層展開、控制和評(píng)價(jià)。

? (四)負(fù)責(zé)主編年度、季度、月度生產(chǎn)計(jì)劃并按時(shí)下達(dá)組織落實(shí)。?

(五)根據(jù)企業(yè)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃，組織有關(guān)歸口科室制定各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)計(jì)劃指標(biāo)，綜合平衡后下達(dá)，統(tǒng)一管理。?

(六)在分管副廠長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，組織召開全廠經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì)。?

(七)負(fù)責(zé)綜合統(tǒng)計(jì)。歸口管理全廠的統(tǒng)計(jì)工作，統(tǒng)一管理全廠的統(tǒng)計(jì)報(bào)表、原始紀(jì)錄，按上級(jí)規(guī)定編報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。?

(八)檢查和考核各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)計(jì)劃指標(biāo)的完成情況，參與重大技術(shù)改造和技術(shù)組織措施項(xiàng)目的技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行性研究。?

(九)負(fù)責(zé)工廠對(duì)外橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)合的統(tǒng)一管理工作。?

(十)完成廠部臨時(shí)布置的各項(xiàng)任務(wù)。?

職權(quán)

(一)有權(quán)監(jiān)督、檢查各部門對(duì)考產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)的執(zhí)行完成情況。?

(二)有權(quán)要求各單位按時(shí)提供編制計(jì)劃所需要的各種資料。?

(三)根據(jù)廠長(zhǎng)方針目標(biāo)展開的要求，有權(quán)對(duì)各單位的工作進(jìn)行督促、檢查、診斷和評(píng)價(jià)，以保證廠長(zhǎng)任期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。?

(四)對(duì)各單位提供的計(jì)劃方案有審核、調(diào)整、綜合平衡權(quán)。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況，對(duì)工廠年度計(jì)劃有權(quán)提出修改、調(diào)整的建議。?

(五)有權(quán)要求各單位及時(shí)編制各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表，建立健全原始記錄，有權(quán)監(jiān)督"統(tǒng)計(jì)法"的貫徹執(zhí)行。?

(六)有權(quán)參加上級(jí)召開的有關(guān)會(huì)議，參加工廠內(nèi)部有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的會(huì)議。?

(七)有權(quán)代表工廠進(jìn)行橫向聯(lián)營(yíng)事務(wù)洽談。?

(八)有權(quán)要求各單位提供有關(guān)計(jì)劃，對(duì)外報(bào)送的各種專業(yè)計(jì)劃必須通過計(jì)劃科審核。?

職責(zé)

(一)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)的科學(xué)性、預(yù)見性及下達(dá)的及時(shí)性負(fù)責(zé)。?

(二)對(duì)未按廠長(zhǎng)任期目標(biāo)要求及時(shí)編制工廠年度方針目標(biāo)并進(jìn)行巨型、檢查、診斷和落實(shí)負(fù)責(zé)。

? (三)對(duì)報(bào)送的各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。?

(四)對(duì)簽署的有關(guān)計(jì)劃、文件出現(xiàn)差錯(cuò)負(fù)責(zé)。?

第8篇：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案范文

財(cái)務(wù)分析經(jīng)理需要定期提供行業(yè)研究報(bào)告，對(duì)公司競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行定性和定量分析;以下是小編精心收集整理的財(cái)務(wù)分析經(jīng)理工作職責(zé)，下面小編就和大家分享，來欣賞一下吧。

財(cái)務(wù)分析經(jīng)理工作職責(zé)11、組織年度預(yù)算的編制工作，協(xié)同各部門完成年度預(yù)算的填寫并審核;

2、定期追蹤各部門預(yù)算的執(zhí)行情況，分析執(zhí)行差異的具體原因，提出改進(jìn)措施并督促執(zhí)行;

3、每月完成財(cái)務(wù)報(bào)表預(yù)測(cè)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的分析，識(shí)別業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出整改和優(yōu)化方案并持續(xù)跟進(jìn);

4、按業(yè)務(wù)需求搭建財(cái)務(wù)測(cè)算模型，開發(fā)財(cái)務(wù)測(cè)算工具。

財(cái)務(wù)分析經(jīng)理工作職責(zé)21.預(yù)算管理：根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略方針和公司業(yè)務(wù)規(guī)劃及管理要求，組織編制公司全面預(yù)算;指導(dǎo)并審核匯總各子公司和各部門預(yù)算;

2.執(zhí)行監(jiān)督：對(duì)重要的日常支出和合同進(jìn)行事前審核，保證預(yù)算的嚴(yán)格控制;監(jiān)督并評(píng)估各單元經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行與目標(biāo)達(dá)成情況，重要事項(xiàng)協(xié)調(diào);

3.經(jīng)營(yíng)分析：監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，每月/季度根據(jù)上期公司預(yù)算執(zhí)行情況，組織編制并出具管理分析報(bào)告(經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告);

4.專項(xiàng)分析：專項(xiàng)項(xiàng)目預(yù)算的重點(diǎn)跟蹤，重點(diǎn)項(xiàng)目獨(dú)立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，不定期不定項(xiàng)對(duì)于重點(diǎn)或異常項(xiàng)目進(jìn)行分析，完成分析報(bào)告;

5.滾動(dòng)預(yù)測(cè)：每月/季/半年/年度對(duì)集團(tuán)及各子公司編制滾動(dòng)預(yù)測(cè)，跟蹤預(yù)算達(dá)成情況，指導(dǎo)預(yù)算控制;

6.制度流程：根據(jù)管理要求，制定或更新預(yù)算相關(guān)制度和流程，指導(dǎo)各部門預(yù)算工作的優(yōu)化與完善，實(shí)現(xiàn)預(yù)算工作的流程化與制度化;

7.負(fù)責(zé)子公司財(cái)務(wù)

財(cái)務(wù)分析經(jīng)理工作職責(zé)31.負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)指標(biāo)設(shè)定及財(cái)務(wù)預(yù)算管理,經(jīng)營(yíng)狀況統(tǒng)計(jì);

2.深入了解業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)模式，對(duì)接業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)銜接工作，參與業(yè)務(wù)模型構(gòu)建與復(fù)盤;

3.根據(jù)公司業(yè)務(wù)流程特點(diǎn)，協(xié)助業(yè)務(wù)部門構(gòu)建和完善采購管理、庫存管理、資金結(jié)算、費(fèi)用報(bào)銷等相關(guān)業(yè)務(wù)流程，并制定相應(yīng)的可操作性較強(qiáng)的制度文件;

4.結(jié)合部門業(yè)務(wù)需求進(jìn)行財(cái)務(wù)盈利模型分析及財(cái)務(wù)指標(biāo)落實(shí)到業(yè)務(wù)的分解;

5.負(fù)責(zé)為業(yè)務(wù)部門提供多種財(cái)務(wù)解決方案，協(xié)助處理業(yè)務(wù)部門涉及財(cái)稅相關(guān)工作;

6.認(rèn)真貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司會(huì)計(jì)制度，嚴(yán)格落實(shí)公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理規(guī)定。

財(cái)務(wù)分析經(jīng)理工作職責(zé)41、建立集團(tuán)的預(yù)算及預(yù)測(cè)管理體系，并推行至各個(gè)子公司;

對(duì)接各子公司管理層完成收入、成本、費(fèi)用計(jì)劃的分解和目標(biāo)的制定。

2、建立健全與預(yù)算相匹配的經(jīng)營(yíng)關(guān)鍵指標(biāo)

KPI及相應(yīng)管理報(bào)表;定期收集、匯總和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，跟蹤預(yù)算目標(biāo)完成情況，分析反饋預(yù)算執(zhí)行情況，提供分析報(bào)告;

3、建立、健全多維度的財(cái)務(wù)分析、商業(yè)分析體系;

為集團(tuán)及子公司的運(yùn)營(yíng)及經(jīng)營(yíng)決策提供財(cái)務(wù)分析的方法和數(shù)據(jù)支持;引領(lǐng)集團(tuán)及子公司達(dá)成績(jī)效目標(biāo)。

4、負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)策略支持，與業(yè)務(wù)部門核心團(tuán)隊(duì)建立合作伙伴關(guān)系，在戰(zhàn)略化思考的基礎(chǔ)上，共同探討新業(yè)務(wù)的策略及商業(yè)模式。

5、參與集團(tuán)重要事項(xiàng)的分析和決策，為集團(tuán)的業(yè)務(wù)發(fā)展提供財(cái)務(wù)方面的分析和決策依據(jù)。

財(cái)務(wù)分析經(jīng)理工作職責(zé)51、根據(jù)公司整體生意規(guī)劃對(duì)所負(fù)責(zé)項(xiàng)目進(jìn)行全年財(cái)務(wù)預(yù)算規(guī)劃、年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制，分析各業(yè)務(wù)線投入產(chǎn)出，考核各利潤(rùn)中心與成本中心;

2、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析工作，根據(jù)業(yè)務(wù)執(zhí)行情況與各成本費(fèi)用分?jǐn)偳闆r出具月度分析報(bào)告并不斷完善財(cái)務(wù)分析體系，深入挖掘盈利價(jià)值點(diǎn);

3、根據(jù)公司的業(yè)務(wù)情況以及財(cái)務(wù)情況，協(xié)助業(yè)務(wù)部門建立財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析體系和財(cái)務(wù)分析系統(tǒng);

4、根據(jù)設(shè)定的指標(biāo)體系對(duì)整體業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行定期評(píng)估并拉通橫向?qū)Ρ?，從行業(yè)研究和數(shù)據(jù)分析產(chǎn)生洞見，提出相應(yīng)的財(cái)務(wù)建議;

5、負(fù)責(zé)各項(xiàng)目收入、利潤(rùn)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)性的分析，出具核算部門項(xiàng)目利潤(rùn)分析、經(jīng)營(yíng)結(jié)果報(bào)告;

6、完成公司或部門安排的其他工作。

財(cái)務(wù)分析經(jīng)理工作職責(zé)61、主導(dǎo)梳理業(yè)務(wù)線財(cái)務(wù)流程，以規(guī)范化公司業(yè)務(wù)的審批流程，提高業(yè)務(wù)效率;

2、主導(dǎo)財(cái)務(wù)預(yù)算編制，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況、費(fèi)用開支、資金收支計(jì)劃進(jìn)行分析，甄別異常情況，提出改進(jìn)建議;

3、協(xié)助業(yè)務(wù)部門建立可量化的KPI，跟蹤結(jié)果，并根據(jù)執(zhí)行情況優(yōu)化KPI，提高財(cái)務(wù)收益，分析盈虧因素及相應(yīng)業(yè)務(wù)表現(xiàn)對(duì)損益的影響及KPI;

4、負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)線的月度、季度、年度預(yù)算，深入了解業(yè)務(wù)，根據(jù)業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，提出合理化建議與意見，分析財(cái)務(wù)事項(xiàng)，向管理團(tuán)隊(duì)提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)狀況分析，主導(dǎo)的各項(xiàng)分析和管理報(bào)表;

5、月度業(yè)績(jī)分析回顧和展望，追蹤實(shí)際與預(yù)算差異及發(fā)展趨勢(shì)并及時(shí)調(diào)整預(yù)測(cè)及時(shí)匯報(bào)管理層;

6、根據(jù)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，了解新業(yè)務(wù)并建立財(cái)務(wù)模型，為公司決策提供有力支持;

7、對(duì)業(yè)務(wù)線的在施項(xiàng)目進(jìn)行事前，事中，事后跟蹤管理，為項(xiàng)目順利完成提供及時(shí)有效財(cái)務(wù)信息，對(duì)各職能部門提供財(cái)務(wù)支持，及時(shí)組織提出財(cái)務(wù)解決方案。

財(cái)務(wù)分析經(jīng)理工作職責(zé)71

①根據(jù)集團(tuán)預(yù)算管理體系架構(gòu)及業(yè)務(wù)變化，按年度完善、修訂預(yù)算編報(bào)、考核管理制度;

②根據(jù)集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)，組織集團(tuán)下屬部門、區(qū)域、門店開展預(yù)算編制工作;

③培訓(xùn)指導(dǎo)集團(tuán)及下屬部門、區(qū)域、門店進(jìn)行年度預(yù)算編制;

④跟蹤、控制集團(tuán)及下屬部門、區(qū)域、門店年度預(yù)算的編制進(jìn)度;

⑤匯總、核對(duì)年度預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。

2

①根據(jù)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)需求，提供預(yù)算達(dá)成考核數(shù)據(jù);

②完成資產(chǎn)、費(fèi)用預(yù)算的追加及上報(bào)審批、系統(tǒng)導(dǎo)入數(shù)據(jù);

③完成費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率的考核數(shù)據(jù)提供;

④及時(shí)監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，并發(fā)現(xiàn)問題，提出合理化分析建議。

3

①每月按時(shí)完成各體系財(cái)務(wù)管理報(bào)表分析;

第9篇：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方案范文

為維護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，規(guī)范公司的組織和行為，依據(jù)《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》及有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，制定本章程。

第一章 公司名稱和住所

第一條 公司名稱：。 第二條 住所：。

第二章 公司經(jīng)營(yíng)范圍

第三條 公司經(jīng)營(yíng)范圍：。（以上經(jīng)營(yíng)范圍以公司登記機(jī)關(guān)核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的事項(xiàng)為準(zhǔn)；涉及許可審批的經(jīng)營(yíng)范圍及期限以許可審批機(jī)關(guān)核定的為準(zhǔn)）。

公司改變經(jīng)營(yíng)范圍，應(yīng)當(dāng)修改公司章程，并向登記機(jī)關(guān)辦理變更登記。

第三章 公司注冊(cè)資本

第四條 公司注冊(cè)資本為萬元人民幣，為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額。

公司變更注冊(cè)資本，應(yīng)當(dāng)修改公司章程，并向登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。

第四章 股東的姓名或者名稱、出資額、出資方式及出資時(shí)間 第五條 股東的姓名或者名稱、出資額、出資方式及出資時(shí)間如下：

第五章

第六條 股東會(huì)由全體股東組成，是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使下列職權(quán)： （一）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；

（二）選舉和更換執(zhí)行董事、監(jiān)事，決定執(zhí)行董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)； （三）審議批準(zhǔn)執(zhí)行董事的報(bào)告； （四）審議批準(zhǔn)監(jiān)事的報(bào)告；

（五）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； （六）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損的方案； （七）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議； （八）對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；

（九）對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議； （十）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)； （十一）修改公司章程；

（十二）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

對(duì)前款所列事項(xiàng)股東以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會(huì)會(huì)議，直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。

第七條 首次股東會(huì)會(huì)議由出資最多的股東召集和主持，依照《公司法》及本章程規(guī)定行使職權(quán)。

第八條 股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。

定期會(huì)議每年召開一次。代表十分之一以上表決權(quán)的股東，執(zhí)行董事，監(jiān)事提議召開臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)召開臨時(shí)會(huì)議。

召開股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十五日以前通知全體股東。

股東會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議紀(jì)錄，出席會(huì)議的股東應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名（或蓋章）。

第九條 股東會(huì)會(huì)議由執(zhí)行董事召集和主持。

執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，由監(jiān)事召集和主持；監(jiān)事不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。

第十條 股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán)。

第十一條 股東會(huì)會(huì)議作出修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。

第十二條 公司不設(shè)董事會(huì)，設(shè)執(zhí)行董事一人，執(zhí)行董事由股東會(huì)選舉產(chǎn)生。

執(zhí)行董事任期 3 年，任期屆滿，連選可以連任。

第十三條 執(zhí)行董事對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)： （一）召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作； （二）執(zhí)行股東會(huì)的決議；

（三）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；

（四）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； （五）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；

（六）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案； （七）制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案； （八）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；

（九）向股東會(huì)提名經(jīng)理人選，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；

（十）制定公司的基本管理制度； （十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第十四條 公司設(shè)經(jīng)理，由股東會(huì)決定聘任或者解聘。執(zhí)行董事可以兼任經(jīng)理。

經(jīng)理對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)： （一）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作； （二）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案； （三）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案； （四）擬訂公司的基本管理制度； （五）制定公司的具體規(guī)章；

（六）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；

（七）決定聘任或者解聘除應(yīng)由執(zhí)行董事決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。

第十五條 公司設(shè)監(jiān)事一人。監(jiān)事由公司股東會(huì)選舉產(chǎn)生。執(zhí)行董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。

監(jiān)事的任期每屆為三年，任期屆滿，連選可以連任。 第十六條 監(jiān)事行使下列職權(quán)：

（一,）檢查公司財(cái)務(wù)；

（二）對(duì)執(zhí)行董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的執(zhí)行董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；

（三）當(dāng)執(zhí)行董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求執(zhí)行董事、高級(jí)管理人員予以糾正；

（四）提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在執(zhí)行董事不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；

（五）向股東會(huì)會(huì)議提出提案； （六）《公司法》規(guī)定的其他職權(quán)。

第六章 公司的法定代表人

第十七條 執(zhí)行董事（或者經(jīng)理）為公司的法定代表人。 公司法定代表人變更，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。 第十八條 法定代表人行使下列職權(quán)： （一）代表公司簽署有關(guān)文件；

（二）在發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、特大自然災(zāi)害等緊急情況下，對(duì)公司事務(wù)行使特別裁決權(quán)和處置權(quán)，但這類裁決權(quán)和處置權(quán)須符合公司利益，并在事后向股東報(bào)告。

（三）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第七章 股東會(huì)會(huì)議認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)

第十九條 公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓依照《公司法》第三章規(guī)定的內(nèi)容執(zhí)行。 第二十條 公司執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格和義務(wù)依照《公司法》第六章規(guī)定的內(nèi)容執(zhí)行。

第二十一條 公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度依照《公司法》第八章規(guī)定的內(nèi)容執(zhí)行。 第二十二條 公司解散和清算依照《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》規(guī)定的內(nèi)容執(zhí)行。

第二十三條 公司的營(yíng)業(yè)期限為20年，自公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起計(jì)算。 公司營(yíng)業(yè)期限屆滿，可以通過修改公司章程而存續(xù)。 公司延長(zhǎng)營(yíng)業(yè)期限應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。

第八章 附 則

第二十四條 公司登記事項(xiàng)以公司登記機(jī)關(guān)核定的為準(zhǔn)。

第二十五條 本章程未規(guī)定的其他事項(xiàng)，適用《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》等法律、法規(guī)、規(guī)章的有關(guān)規(guī)定。

本章程中的各項(xiàng)條款如與法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定相抵觸，以法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定為準(zhǔn)。

第二十六條 本章程經(jīng)全體股東共同訂立，自公司成立之日起生效（國(guó)家法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定）。