銀行運(yùn)營管理總結(jié)精選(九篇)

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第1篇：銀行運(yùn)營管理總結(jié)范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；資金營運(yùn)；貸款投放比率；二級存款準(zhǔn)備率

隨著市場經(jīng)濟(jì)體制在我國的確立，國有的專業(yè)銀行逐步的轉(zhuǎn)變成為了商業(yè)銀行，這也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢。商業(yè)銀行以最大化的追求經(jīng)濟(jì)利益為目的，遵循價值運(yùn)行規(guī)律，優(yōu)勝劣汰，自負(fù)盈虧。上個世紀(jì)末期，央行取消了對國有商業(yè)銀行貸款金額的限制，開始全面實行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險管理制度，為商業(yè)銀行真正的融入到市場經(jīng)濟(jì)體系中奠定了堅實的基礎(chǔ)。這一改革，加強(qiáng)了國有商業(yè)銀行自我約束和自我管理的意識與能力，同時也為其發(fā)展帶來了新的問題。

一、當(dāng)前商業(yè)銀行資金運(yùn)營管理存在的問題

由于我國市場經(jīng)濟(jì)體制的建立時間較晚，發(fā)展不夠成熟，在這樣的市場環(huán)境下，商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型無疑會遇到一系列的問題，譬如說對資金運(yùn)營機(jī)制的掌控難以符合國有銀行的商業(yè)化要求，一些商業(yè)銀行思維僵化，忽視經(jīng)營效益，盲目的增加貸款投放比率等等，我們需要認(rèn)清現(xiàn)狀，理清發(fā)展思路，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，認(rèn)真分析問題出現(xiàn)的原因，從而根據(jù)問題，提出相應(yīng)的解決方式。筆者認(rèn)為，當(dāng)前商業(yè)銀行在資金營運(yùn)方面主要存在以下幾個問題：（1）資金營運(yùn)機(jī)制僵化死板。進(jìn)入新世紀(jì)以來，國家加快了國有銀行商業(yè)化的進(jìn)程，再加上市場經(jīng)濟(jì)體制的深化，社會發(fā)展對于商業(yè)銀行的資金運(yùn)營機(jī)制提出了更高的要求。資金調(diào)控的手段是檢驗資金運(yùn)營是否合理的重要方式，而在市場經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下，資金調(diào)控手段的設(shè)立必須以市場需求為導(dǎo)向，在充分體察市場現(xiàn)狀之后，通過調(diào)控手段，推動全行的資金進(jìn)行合理的流動。從目前來看，商業(yè)銀行普遍采用的資金調(diào)控手段包括系統(tǒng)內(nèi)借款、定期存款、二級存款準(zhǔn)備率、系統(tǒng)內(nèi)資金往來利率等集中形式，這些調(diào)控手段大多脫胎于計劃經(jīng)濟(jì)時期的國有銀行調(diào)控手段，行政色彩濃烈，也并沒有按照市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的要求來辦事，因此，并不能滿足商業(yè)化進(jìn)程中的運(yùn)營機(jī)制調(diào)控要求。（2）忽視經(jīng)濟(jì)效益，片面提高貸款投放。毋庸置疑的是，在市場經(jīng)濟(jì)體制下運(yùn)營的商業(yè)銀行應(yīng)該以追求經(jīng)濟(jì)效益最大化為首要目的，但是，在當(dāng)下的商業(yè)銀行發(fā)展過程中，傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)思想影響深遠(yuǎn)，大多數(shù)商業(yè)銀行忽視效益，不計成本的擴(kuò)寬資金來源渠道，片面的提高貸款投放，追求經(jīng)濟(jì)效益也僅僅停留在口號上，并未切實的對資金的合理流動進(jìn)行任何實際性操作，也正是由于這種效益觀念的極度淡薄，商業(yè)銀行的資金運(yùn)營依然停留在加大籌資力度，完成貸款任務(wù)等低層次的操作上，并未從全局角度考慮，進(jìn)行較高層次的資金操作。（3）資金運(yùn)用方式單一。由于大部分的商業(yè)銀行普遍重視資金籌措過程，加上國家的大力支持，因此，銀行的資金來源渠道顯得非常的寬泛，除了日常的存款之外，還有債券回購、央行再貸款等渠道，與資金籌措廣泛的渠道相比較，商業(yè)銀行的資金運(yùn)用形式就顯的非常的單調(diào)，無一例外的都是以貸款為主，并未開發(fā)其他的運(yùn)作形式，而正是由于銀行對效益的忽視，作為主要資產(chǎn)運(yùn)作方式的貸款業(yè)務(wù)運(yùn)作結(jié)構(gòu)也非常的不合理，短期資金被長期占用，而長期資金在短期之內(nèi)又無法收回，銀行陷入了利益荒的尷尬境地。事實上，資金籌集的廣泛與資金運(yùn)用的緊張普遍的存在于每一個商業(yè)銀行的日常運(yùn)作活動中，這種反差直接導(dǎo)致商業(yè)銀行變現(xiàn)能力和運(yùn)作效益普遍低下，從根本上阻礙了其長遠(yuǎn)發(fā)展。（4）各分行運(yùn)營差異較大。在國家政策的大力扶持下，大多數(shù)商業(yè)銀行發(fā)展態(tài)勢迅猛，輻射范圍廣泛，而分支機(jī)構(gòu)也非常之多，由于各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和人們財務(wù)管理觀念的差異性，各個分支機(jī)構(gòu)在外部環(huán)境和經(jīng)營水平上都存在著很大的差別。從資金籌措和資金運(yùn)用的角度來劃分，主要存在三種狀況：第一類是存差行，資金籌措渠道和運(yùn)用渠道都非常寬泛，運(yùn)營效益好；第二類是籌措渠道和運(yùn)用渠道相對緊張但卻較為平衡的分行；第三類就是傳統(tǒng)意義上的借差行，資金長期處于短缺狀態(tài)，而資金運(yùn)用狀況也極不理想。應(yīng)該如何協(xié)調(diào)好這三類銀行的關(guān)系，最大可能的協(xié)調(diào)好各分支機(jī)構(gòu)的運(yùn)營狀況，成為擺在商業(yè)銀行面前的又一重大問題。

二、商業(yè)銀行資金運(yùn)營管理對策研究

隨著中國加入WTO，對外交流的日益頻繁，一些西方商業(yè)銀行也開始在我國扎根，和國有商業(yè)銀行展開了激烈的競爭，在這種態(tài)勢下，商業(yè)銀行必須認(rèn)清現(xiàn)狀，整合優(yōu)勢資源，重視運(yùn)營效益，針對在以往運(yùn)營過程中出現(xiàn)的一系列問題，制定出相應(yīng)的政策與措施，為以后的平穩(wěn)順利發(fā)展做好鋪墊。（1）重視經(jīng)營效益，提高資金的營運(yùn)水平。想要全面提高資金的營運(yùn)水平，必須轉(zhuǎn)變思想，加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)效益的重視程度。任何形式的資金調(diào)控手段都必須以創(chuàng)造最大化的經(jīng)濟(jì)效益為主導(dǎo)。在這個方向的指導(dǎo)下，加強(qiáng)資金運(yùn)營管理的方式主要包括兩個：一是要降低資金籌集的成本；二是要提高資金的使用效益。降低資金籌集成本的手段比較多樣化，由于商業(yè)銀行的資金來源渠道比較寬泛，因此需要認(rèn)真對這些渠道的資金籌集成本進(jìn)行估算、對比，選擇最具性價比的渠道，然后最大化的挖掘其資金籌集的潛力；提高資金的使用效益，首先商業(yè)銀行要突破以往主要依靠貸款來進(jìn)行創(chuàng)收的方式，找尋一些效益好而相對來說風(fēng)險較低的投資項目，從根本上解決大量內(nèi)部資金閑置的問題，降低利潤損失率。最后，商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)用戶的喜好，靈活的開發(fā)各種各樣的的金融產(chǎn)品，以此來吸引受眾。（2）認(rèn)真分析資金運(yùn)營情況，做好資金預(yù)測。由于商業(yè)銀行平均資產(chǎn)流量較大，日常資金運(yùn)營狀況復(fù)雜，因此，有必要對資金的運(yùn)營狀況進(jìn)行詳細(xì)的分析，切實的掌握資金籌措、使用環(huán)節(jié)中的各種問題，準(zhǔn)確的預(yù)測資金走向，從而提高資金的運(yùn)營水平。具體做法要遵循資金流動性、安全性和效益性的原則對各個資金的運(yùn)作形態(tài)進(jìn)行分析與掌控，進(jìn)一步將資金營運(yùn)的指標(biāo)進(jìn)行細(xì)化，在細(xì)化的過程中，應(yīng)該及時的發(fā)現(xiàn)影響資金正常流動的重要因素，對其產(chǎn)生的原因和運(yùn)作規(guī)律以及發(fā)展的趨勢進(jìn)行分析，并登記在案，為以后處理同類問題提供信息協(xié)助。除此之外，由于商業(yè)銀行市場競爭激烈，資金運(yùn)營分析的負(fù)責(zé)人員還應(yīng)該對全行業(yè)的運(yùn)營狀況進(jìn)行準(zhǔn)確的監(jiān)控和預(yù)測，同時也要做到精準(zhǔn)的把握消費(fèi)者的心理需求，理論與實際相結(jié)合，才能夠真正的把握資金營運(yùn)的相關(guān)信息，提高資金預(yù)測的準(zhǔn)確率。（3）加快轉(zhuǎn)型腳步，探索新型的資金運(yùn)營方式。在國家政策的大力扶持下，商業(yè)銀行都加快了轉(zhuǎn)型的速度，依照這種情勢，應(yīng)該致力于探索新型的資金運(yùn)營方式，使商業(yè)銀行的發(fā)展更具有前瞻性。首先，要依據(jù)國家法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合自身運(yùn)營狀況，建立嚴(yán)格規(guī)范的內(nèi)部責(zé)任機(jī)制，加強(qiáng)相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任心與使命感，同時根據(jù)發(fā)展的新業(yè)務(wù)，制定符合實際的相關(guān)管理方法。其次，要重視業(yè)務(wù)創(chuàng)新，積極地引入市場機(jī)制。各大商業(yè)銀行均在不斷地對自身的金融產(chǎn)品進(jìn)行推陳出新，所以，應(yīng)該在企業(yè)內(nèi)部建立一個良性的市場機(jī)制，規(guī)避以往憑借主觀意識運(yùn)營的缺陷，讓資金的營運(yùn)過程更忠實于市場價值規(guī)律，資金的交易運(yùn)營要秉持公平公開公正的原則，并進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整與補(bǔ)充。最后，資金運(yùn)營管理應(yīng)該有的放矢，不能一刀切。由于商業(yè)銀行的各個分支機(jī)構(gòu)運(yùn)營的狀況并不統(tǒng)一，有的運(yùn)營狀況良好，有的很差，所以在進(jìn)行運(yùn)營管理的過程中應(yīng)該做到從實際情況出發(fā)，對經(jīng)營狀況不同的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)該實行不同的運(yùn)營政策，確保各個分支銀行都能處于一個良性的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。

三、結(jié)語

國有商業(yè)銀行的運(yùn)營狀況與我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢密切相關(guān)，而當(dāng)下，受各種內(nèi)部外部因素影響，商業(yè)銀行的運(yùn)營狀況并不樂觀，存在著一系列的問題，譬如忽視經(jīng)濟(jì)效益、資金使用方式單調(diào)，各分支機(jī)構(gòu)運(yùn)營狀況差異顯著等，這些都在很大程度上影響了其良性運(yùn)營，因此，商業(yè)銀行應(yīng)該從根本上轉(zhuǎn)變思想，在市場經(jīng)濟(jì)體制下，重視經(jīng)濟(jì)效益，認(rèn)真做好資金運(yùn)營分析，并結(jié)合實際，努力探索新形勢下的資金運(yùn)營管理方式，為保障商業(yè)銀行的良性運(yùn)營做好鋪墊。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]張純，劉華紅，梁巖．對國有商業(yè)銀行資金營運(yùn)的思考[J]．財經(jīng)問題研究．2011（9）

第2篇：銀行運(yùn)營管理總結(jié)范文

目前，國內(nèi)的絕大多數(shù)保險企業(yè)仍采取分散式的運(yùn)營管理模式：即核保、核賠、客戶服務(wù)、財務(wù)、IT支持、人力資源等支持性的職能分散在各級分支機(jī)構(gòu)。分散式的運(yùn)營管理模式雖然具有較高的靈活性，在公司發(fā)展的早期較好地支持了機(jī)構(gòu)的拓展和對客戶服務(wù)的響應(yīng)速度。但隨著企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模和機(jī)構(gòu)數(shù)量的不斷增加，隨著競爭的加劇和經(jīng)營成本的快速提升，分散式的運(yùn)營模式在成本、效率、標(biāo)準(zhǔn)化、風(fēng)險控制等方面面臨的問題日益突出。正是在這種形勢下，保險業(yè)開始積極推動從外延式向內(nèi)涵式，從粗放式向集約式的轉(zhuǎn)型，以全面提高行業(yè)的競爭力。共享服務(wù)模式作為一種內(nèi)部企業(yè)化運(yùn)作的創(chuàng)新運(yùn)營模式，自二十世紀(jì)80年代初開始出現(xiàn)，截止目前美國《財富》500強(qiáng)中86%的企業(yè)、歐洲半數(shù)以上的跨國公司都已經(jīng)或正在建立共享服務(wù)中心，并為這些企業(yè)帶來了巨大的競爭優(yōu)勢。

二、平安保險實施財務(wù)共享服務(wù)模式的背景

（一）平安保險公司簡介 中國平安保險集團(tuán)的前身是1988年成立于深圳的中國平安保險公司，經(jīng)過20多年的發(fā)展，平安已經(jīng)由一家單一的財產(chǎn)保險公司發(fā)展成為擁有財產(chǎn)保險、人壽保險、養(yǎng)老保險、健康保險、證券、信托、銀行等多家子公司的綜合金融服務(wù)集團(tuán)。截至2010年底，集團(tuán)總資產(chǎn)破萬億，壽險業(yè)務(wù)保費(fèi)突破1500億元。

（二）平安保險公司發(fā)展中遇到的財務(wù)管理難題 1988 年成立的平安保險作為一家區(qū)域性保險公司，其早期的業(yè)務(wù)主要集中在深圳、廈門、大連等沿海開放城市。1992年開始，公司加快了全國布局的速度，各級分支機(jī)構(gòu)迅速增加。由于受到當(dāng)時技術(shù)條件、既有作業(yè)模式的影響，平安的財務(wù)管理采用了分散式的模式。從總公司到縣級機(jī)構(gòu)，都有專門的財務(wù)部門和相對獨(dú)立的財務(wù)管理與作業(yè)職能。隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模和機(jī)構(gòu)數(shù)量的快速擴(kuò)張，大量資金沉淀在分支機(jī)構(gòu)，一方面嚴(yán)重影響了資金使用的效率，也使資金安全面臨巨大的風(fēng)險隱患。各級機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理和財務(wù)人員管理與專業(yè)水平參差不齊，財務(wù)管理的質(zhì)量、效率無法保證。公司財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的綜合成本率居高不下，與主要的競爭對手中國人保與太保相比都有較大的差距，產(chǎn)險業(yè)務(wù)連年虧損。壽險業(yè)務(wù)隨著利率的持續(xù)下降和經(jīng)營成本的提高，前期所銷售的高利率保單的虧損持續(xù)增加，公司償付能力的壓力也更加嚴(yán)峻。

（三）平安保險公司實施財務(wù)共享服務(wù)模式驅(qū)動因素 2003 年，在前期財務(wù)集中管理的基礎(chǔ)上，平安提出了建設(shè)財務(wù)共享服務(wù)中心的構(gòu)想，其主要的驅(qū)動因素如下：控制成本，提升可持續(xù)競爭優(yōu)勢，提高服務(wù)質(zhì)量和效率，促進(jìn)企業(yè)核心業(yè)務(wù)的發(fā)展，加速企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程，增強(qiáng)企業(yè)規(guī)模擴(kuò)張的潛力，強(qiáng)化風(fēng)險控制能力

三、平安財務(wù)共享服務(wù)模式構(gòu)建與實施

（一）財務(wù)共享服務(wù)模式建設(shè)框架 財務(wù)共享服務(wù)中心建設(shè)是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，財務(wù)共享服務(wù)戰(zhàn)略的成功實施需要經(jīng)歷四個階段，即評估階段、設(shè)計階段、實施階段和完善階段。如圖1所示：

圖 1 財務(wù)共享服務(wù)實施框架圖

（二）財務(wù)共享服務(wù)模式設(shè)計與構(gòu)建 具體如下：

（1）平安財務(wù)共享服務(wù)中心的總體設(shè)計思路。以客戶為中心，以產(chǎn)品和服務(wù)為核心，通過整合客戶接觸界面、共享的作業(yè)、集中和專業(yè)化的核心運(yùn)營、第三方服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，建立利用影像、工作流、客戶關(guān)系管理等最新科技的 IT 平臺。整個平臺的流程及系統(tǒng)設(shè)計以內(nèi)外部客戶需求為驅(qū)動，工作流管理和過程監(jiān)控為要素，體現(xiàn)高程度的網(wǎng)絡(luò)化、自動化、標(biāo)準(zhǔn)化；突出安全性、實時性、便捷性和高效性。如圖2所示：

圖 2 平安共享服務(wù)中心總體設(shè)計模式

資料來源：中國平安保險（集團(tuán)）股份有限公司首次公開發(fā)行股票（A 股）招股說明書，2007 年 1月

客戶接觸層是直接與公司終端客戶接觸的作業(yè)部門。在財務(wù)方面，是指與客戶直接接觸的機(jī)構(gòu)柜臺和機(jī)構(gòu)受理崗，他們?yōu)榭蛻籼峁┳稍?、信息查詢、憑證受理與掃描等服務(wù)。

共享作業(yè)層業(yè)務(wù)內(nèi)容包括財務(wù)集中審核及核算，文檔錄入等服務(wù)，提供高度標(biāo)準(zhǔn)化的同質(zhì)作業(yè)服務(wù)，不同專業(yè)公司相同的業(yè)務(wù)需求都可通過共享服務(wù)來實現(xiàn)。

運(yùn)營管理和控制層對各類型作業(yè)進(jìn)行運(yùn)營分析和管理控制，通過預(yù)測規(guī)劃、預(yù)算控制、生產(chǎn)計劃、過程監(jiān)控和績效評估等管理動作，優(yōu)化后臺資源管理，提高成本控制水平。

政策規(guī)則制定層根據(jù)典型案例研究、作業(yè)統(tǒng)計分析、業(yè)務(wù)效益分析和集團(tuán)戰(zhàn)略，制定與作業(yè)相關(guān)的政策規(guī)則，以指導(dǎo)作業(yè)和管理行為。

（2）流程與制度。流程改造一般經(jīng)過以下三個階段來完成：一是流程的分析與診斷。流程分析與診斷是對企業(yè)現(xiàn)有流程進(jìn)行描述、分析其中存在的問題和與共享模式下流程的差距。二是流程的再設(shè)計。針對前面分析診斷的結(jié)果，重新設(shè)計或改進(jìn)現(xiàn)有流程，使其趨于合理化。流程再設(shè)計應(yīng)該將信息技術(shù)、先進(jìn)的企業(yè)管理思想和管理方式融入流程設(shè)計，盡可能體現(xiàn)信息集成，支持實時控制和快速反應(yīng)。三是流程重組的實施。這一階段是將重新設(shè)計的流程真正落實到企業(yè)的經(jīng)營管理中去。這是一項艱巨又復(fù)雜的過程，涉及組織的調(diào)整、人員權(quán)利和地位的改變、集成信息系統(tǒng)的建立等。流程重組的成功實施會帶來各方面業(yè)績的巨大進(jìn)步，包括利潤上升、成本下降、生產(chǎn)能力提高等直接表現(xiàn)，以及產(chǎn)品質(zhì)量、客戶服務(wù)、員工滿意度、整體獲利能力等的相應(yīng)提高。同時，流程重組實施不當(dāng)，也會給企業(yè)帶來極大地危害。

（3）信息系統(tǒng)及技術(shù)支撐。根據(jù)新的流程和制度，平安對現(xiàn)行和財務(wù) IT 系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行了全面的改造，依托信息采集、數(shù)據(jù)庫、網(wǎng)絡(luò)通信等技術(shù)手段，在集團(tuán)公司層面構(gòu)建信息共享平臺，最大限度地將分支機(jī)構(gòu)資金結(jié)算、會計核算等后臺作業(yè)集中處理，一方面可以降低運(yùn)營成本、支持產(chǎn)品銷售、提升服務(wù)水平；另一方面可以通過信息共享平臺上收子公司及其分支機(jī)構(gòu)的管理和審批權(quán)限，實現(xiàn)集團(tuán)公司管控。

（4）組織與人員設(shè)置。一是組織架構(gòu)。財務(wù)共享服務(wù)中心組織在人員、服務(wù)、所有權(quán)歸屬等方面有別于傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)部門組織，是一個專業(yè)的服務(wù)提供部門。其組織與人員設(shè)置需遵循以下原則：執(zhí)行和監(jiān)督——共享服務(wù)中心通常設(shè)立為獨(dú)立的執(zhí)行單位，其服務(wù)的對象主要是公司內(nèi)的全體機(jī)構(gòu)。財務(wù)共享服務(wù)中心下屬資金管理部、會計作業(yè)部、品質(zhì)管理部、項目管理部四個部門。如圖3所示：

圖3 財務(wù)共享服務(wù)中心組織結(jié)構(gòu)圖

資金管理部：主要負(fù)責(zé)資金的管理；會計作業(yè)部：負(fù)責(zé)財務(wù)憑證的錄入、審核、核算。財務(wù)憑證的打印和保留由機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)；品質(zhì)管理部：負(fù)責(zé)財務(wù)共享中心的內(nèi)部審計和品質(zhì)管理；項目管理部：負(fù)責(zé)項目的管理。二是人員管理。財務(wù)共享服務(wù)中心具有人力密集的特點(diǎn)，既有從事具體和簡單業(yè)務(wù)操作的工作人員，也有從事運(yùn)營管理和共享服務(wù)支撐的管理與技術(shù)人員。建立適合財務(wù)共享服務(wù)中心需要的人力資源管理體系，是確保財務(wù)共享服務(wù)中心穩(wěn)定運(yùn)作的重要保障。在人員管理上，要統(tǒng)籌考慮人員的招聘、人員的配置、人員的培訓(xùn)、薪酬與福利、績效管理等多個因素。

（5）辦公地點(diǎn)的選擇。實體型財務(wù)共享服務(wù)中心是目前公司通常采用的財務(wù)共享服務(wù)模式，所以地址的選擇就顯得尤為重要。Moran，Stahl&Boyer 是亞特蘭大市的一家顧問公司，專門研究選址問題。它羅列出了一系列需要考慮的因素，如表 1 所示，包括的因素從可利用的勞動力和成本，到當(dāng)?shù)卣畬?jīng)營的支持。

（三）財務(wù)共享服務(wù)項目實施 平安財務(wù)共享模式建設(shè)的實施，考慮到集團(tuán)旗下各子公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)的不同和復(fù)雜性，平安財務(wù)共享服務(wù)中心建設(shè)采用了“資金集中先導(dǎo)，分流程和職能漸進(jìn)推進(jìn)”的策略。

（1）資金集中。如圖4所示：財務(wù)共享中心的建設(shè)先從資金集中開始入手，即所有業(yè)務(wù)的資金收支都集中在集團(tuán)財務(wù)共享服務(wù)中心進(jìn)行，子公司和分支機(jī)構(gòu)不再發(fā)生資金的收支。各級機(jī)構(gòu)的保費(fèi)和營業(yè)收入，直接打入集團(tuán)賬戶，各種費(fèi)用和業(yè)務(wù)支出（理賠款、保險給付金、員工工資、費(fèi)用報銷款等各項支出都直接從總部支付），統(tǒng)一由集團(tuán)直接打入收款人賬戶。

圖4 資金集中的模式的發(fā)展

資金收支集中前，雖然采用了收、支兩條線的管控模式，但各機(jī)構(gòu)都需要開設(shè)收、支賬戶，各機(jī)構(gòu)都需要大量人力進(jìn)行對賬等工作，而且導(dǎo)致大量資金在機(jī)構(gòu)的沉淀，一方面增加了風(fēng)險，另一方面也降低了資金使用效率。資金集中后，財務(wù)共享服務(wù)中心成為具體操作集團(tuán)各子公司現(xiàn)金收付或者往來結(jié)算的專門機(jī)構(gòu)，全系統(tǒng)的銀行賬戶數(shù)量大幅減少，所有資金信息和資金都能夠及時匯總到總部，不僅節(jié)約了機(jī)構(gòu)大量的管理資源，更實現(xiàn)了風(fēng)險的集中管控。

（2）實現(xiàn)零現(xiàn)金管理——規(guī)避現(xiàn)金風(fēng)險，降低資金在途損失。一是“零現(xiàn)金”收付。即現(xiàn)金保費(fèi)直接由客戶通過銀行進(jìn)入公司銀行賬戶，現(xiàn)金業(yè)務(wù)支出直接由公司賬戶通過銀行到達(dá)客戶賬戶，減少了現(xiàn)金流通環(huán)節(jié)，實現(xiàn)公司柜面結(jié)算的零現(xiàn)金收付。在資金集中收付的模式下，減少了業(yè)務(wù)員的持現(xiàn)風(fēng)險和持現(xiàn)時間，避免了收費(fèi)人員直接攜帶現(xiàn)金所造成的被搶劫等風(fēng)險；亦使業(yè)務(wù)員、續(xù)期收費(fèi)人員有更多、更靈活的時間從事非收費(fèi)的客戶服務(wù)，比如拓展新保單。二是“零在途”資金收集。即保費(fèi)實時到達(dá)公司銀行賬戶，下屬機(jī)構(gòu)代收保費(fèi)資金實時歸集到總公司銀行賬戶——實現(xiàn)銀行與機(jī)構(gòu)間及上下級機(jī)構(gòu)間資金歸集的零在途，進(jìn)而減少資金分散和沉淀、壓縮現(xiàn)金庫存，提高資金使用效率的目的。

（3）實現(xiàn)集團(tuán)資金內(nèi)部統(tǒng)一調(diào)劑——降低融資成本、發(fā)揮資金統(tǒng)籌優(yōu)勢。在共享服務(wù)模式下，所有的資金收付均通過資金管理系統(tǒng)進(jìn)行，且通過總公司賬套完成。集團(tuán)根據(jù)共享服務(wù)中心每日上報的現(xiàn)金流量表，可以實時監(jiān)控總部的資金頭寸與資金需求，共享服務(wù)中心按照集團(tuán)指令統(tǒng)一調(diào)撥、上劃。對于機(jī)構(gòu)申請調(diào)款，必須上報集團(tuán)批準(zhǔn)后，由共享服務(wù)中心執(zhí)行調(diào)款動作，杜絕了機(jī)構(gòu)私自動用資金的現(xiàn)象，達(dá)到賬戶管理和資金使用的嚴(yán)格控制。由此可建立起集團(tuán)資金統(tǒng)籌的優(yōu)勢，內(nèi)部平衡資金余缺。集團(tuán)通過這種方法全面管控了各子公司的現(xiàn)金收支管理，統(tǒng)一對外籌資、投資，不僅能確保整個集團(tuán)的資金需要，更為重要的是將提高資金集中運(yùn)作的投資收益。

（4）系統(tǒng)實時無縫對接——提高財務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性，減少錯給錯付現(xiàn)象。公司資金管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了內(nèi)部連接各子公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)、總賬系統(tǒng)，外部連接銀行交易系統(tǒng)。銀行與公司數(shù)據(jù)庫的實時連接，對賬工作量將大幅減少，保證了公司財務(wù)所收、付資金與業(yè)務(wù)部門數(shù)據(jù)的一致性，基本解決了長期以來困擾公司財務(wù)、業(yè)務(wù)之間對賬難的問題。資金集中后，保險金的支付數(shù)據(jù)是由資金管理系統(tǒng)與各業(yè)務(wù)接口系統(tǒng)直接對接，接口系統(tǒng)送達(dá)至資金管理系統(tǒng)的收付數(shù)據(jù)，由各接口系統(tǒng)的共享服務(wù)中心理賠部門完成包括收款人、付款人、金額、賬號的正確性等的審核；另一方面共享服務(wù)中心將資金管理系統(tǒng)中的收付數(shù)據(jù)提取傳送至銀行系統(tǒng)的過程中，均實現(xiàn)批量傳導(dǎo)，集中支付。由于系統(tǒng)的無縫對接，改善數(shù)據(jù)收集和信息共享，可大大降低錯給、錯付的情況出現(xiàn)，亦可避免人為作假的道德風(fēng)險，杜絕坐支保費(fèi)、保費(fèi)收入不入賬的現(xiàn)象正是由于資金的集中，為后期的會計核算集中奠定了良好的基礎(chǔ)。

（5）平安采用財務(wù)共享服務(wù)中心模式的主要成果如圖5所示。

圖5 財務(wù)共享服務(wù)中心模式

一是流程改造——作業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化。實現(xiàn)了前端作業(yè)簡化-前端收集資料即可，前端將收集的資料通過掃描系統(tǒng)傳輸?shù)焦蚕矸?wù)中心，由共享服務(wù)中心根據(jù)影像進(jìn)行集中操作和做專業(yè)判斷，同時通過系統(tǒng)的權(quán)限管理，實現(xiàn)集中遠(yuǎn)程審計。二是系統(tǒng)改造——實時無縫對接。通過對整個集團(tuán)的系統(tǒng)改造，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)、財務(wù)、資金系統(tǒng)的實時無縫鏈接，提高財務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性，減少錯給錯付現(xiàn)象。三是運(yùn)營管理——實現(xiàn)事前預(yù)測、事中控制、事后反饋。事前預(yù)測：通過采集歷史數(shù)據(jù)，利用歷史數(shù)據(jù)建模預(yù)測分析，可預(yù)先做好工作安排；事中控制：通過實時數(shù)據(jù)監(jiān)測功能，實時自動分析業(yè)務(wù)狀況并自動警示自動檢視措施成效；事后反饋：通過系統(tǒng)自動生成的報表，提供日、周、月、年等多周期總結(jié)反饋定時反饋管理實現(xiàn)跟蹤自動化、管理無紙化。通過對流程、系統(tǒng)、運(yùn)營管理等諸方面改造在降低成本、風(fēng)險控制、作業(yè)品質(zhì)和效率四個方面都取得了明顯的改善。四是財務(wù)運(yùn)行成本降低。在保證業(yè)務(wù)量每年增長的同時，通過共享財務(wù)職能，效率提高、產(chǎn)能增加、人力等成本降低。每年審批集團(tuán)費(fèi)用由轉(zhuǎn)型前的 120 萬筆，增加到 150 萬筆；會計核算單位成本降低了 68%。目前平安財務(wù)共享中心的作業(yè)人員主要分布在四川、上海和深圳三個地區(qū)。其中以四川內(nèi)江最為集中，約有 200 人，房屋租賃等成本也大大低于上海、北京等一線城市和省會城市，共享服務(wù)模式使平安有機(jī)會將作業(yè)地點(diǎn)向成本更加低廉的地區(qū)設(shè)立，有效降低了運(yùn)營成本。五是財務(wù)管控加強(qiáng)。通過共享服務(wù)實現(xiàn)資金集中作業(yè)平臺與核算集中作業(yè)平臺間信息互動并共享，實現(xiàn)了財務(wù)數(shù)據(jù)接口的統(tǒng)一；數(shù)據(jù)的集中，為管理層提供準(zhǔn)確、及時和完整的會計信息；財務(wù)費(fèi)用通過預(yù)算動支、報銷集中、支付集中三層集中管控，達(dá)到費(fèi)用與資源使用完全透明化。

四、結(jié)論

平安保險采用財務(wù)共享服務(wù)模式的顯著成本降低再次證明了這一運(yùn)營模式的巨大價值。在我國保險業(yè)持續(xù)快速發(fā)展，市場競爭日趨激烈的趨勢下，適時采用財務(wù)共享服務(wù)模式，是保險公司降低運(yùn)營成本，提高服務(wù)效率和質(zhì)量的必然選擇。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳東鋒、吳能全：《建立共享服務(wù)中心，發(fā)揮企業(yè)集團(tuán)規(guī)模優(yōu)勢》，《當(dāng)代經(jīng)濟(jì)管理》2010年第3期。

[2]陳信元、陳冬華：《換股合并增加股東財富了嗎》，《中國會計與財務(wù)研究》2000年第1期。

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[5]趙亞娟：《財務(wù)共享服務(wù)中心模式下我國保險業(yè)費(fèi)用集中報銷問題研究》，《經(jīng)營管理者》 2013年第8期。

[6]劉婷媛：《企業(yè)財務(wù)共享服務(wù)管理模式探討》，《財會研究》2007年第2期。

第3篇：銀行運(yùn)營管理總結(jié)范文

關(guān)鍵詞：高速公路 運(yùn)營管理 財務(wù)管理 標(biāo)準(zhǔn)化

一、福建省高速公路系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)化管理建設(shè)進(jìn)程

標(biāo)準(zhǔn)化管理是企業(yè)提升核心競爭力的一個重要手段，福建省高速公路公司以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照省領(lǐng)導(dǎo)推進(jìn)高速公路標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化管理的要求，以“標(biāo)準(zhǔn)成為習(xí)慣、習(xí)慣符合標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)果達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)”為指針，不斷思考與探索，總結(jié)經(jīng)驗，在2008年開展施工建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化基礎(chǔ)上，于2009年將標(biāo)準(zhǔn)化工作進(jìn)一步拓展到全系統(tǒng)運(yùn)營和綜合管理領(lǐng)域，部署制定了《福建省高速公路運(yùn)營服務(wù)與管理標(biāo)準(zhǔn)化活動實施方案》，于 2010年編撰了《高速公路標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)營及綜合管理指南》，形成收費(fèi)管理、養(yǎng)護(hù)管理、路政管理、服務(wù)區(qū)與廣告管理、機(jī)電與信息管理、財務(wù)管理六本單行冊。并按“先行先試、突出重點(diǎn)、全面推廣”的原則，選取了福廈漳高速公路及機(jī)場所等16個點(diǎn)作為“示范試點(diǎn)單位”，專門編印了《福廈漳高速公路運(yùn)營標(biāo)準(zhǔn)化管理》在全系統(tǒng)下發(fā)推行，以點(diǎn)帶面，大力營造“比學(xué)趕超”的良好氛圍，加快了全面推行步伐。

二、全面推進(jìn)財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)

（一）財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的意義

財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化是要將公司財務(wù)的整個過程進(jìn)行規(guī)范，在符合國家財經(jīng)法規(guī)的前提下，本著服務(wù)業(yè)務(wù)、理順流程、查錯防弊、強(qiáng)化管理的目的，通過明確目標(biāo)、規(guī)范流程、健全制度、信息化等，形成具有自身特點(diǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化財務(wù)管理系統(tǒng)。通過標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)至少能夠解決當(dāng)前管理中存在的幾個問題：

1、 解決財務(wù)活動普通參與者快速掌握財經(jīng)法規(guī)的問題

財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)中，高度強(qiáng)調(diào)財會制度依據(jù)，要求將所有的相關(guān)制度規(guī)范都納入其中，并做到持續(xù)更新。這就促使財務(wù)活動普通參與者能不斷接觸制度法規(guī)，自然而然加強(qiáng)了財經(jīng)紀(jì)律意識，從而推進(jìn)企業(yè)依法理財。

2、 解決普通財會人員入崗、適崗問題

財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化要求全面梳理會計核算和財務(wù)管理內(nèi)容，細(xì)化崗位并制定工作標(biāo)準(zhǔn)，明確工作流程及相應(yīng)考核標(biāo)準(zhǔn)，將工作經(jīng)驗以標(biāo)準(zhǔn)的形式予以保存，一切工作按標(biāo)準(zhǔn)化程序進(jìn)行，使在崗人員一目了然，也客服了因人員流動頻繁造成的工作經(jīng)驗流失。

3、 解決財務(wù)負(fù)責(zé)人權(quán)責(zé)不匹配的問題

通過細(xì)化界定崗位，明確每個財務(wù)崗位的職責(zé)、工作流程、工作細(xì)則、時間及質(zhì)量要求，以考核促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)實現(xiàn)，降低了財務(wù)負(fù)責(zé)人責(zé)任集中化的風(fēng)險。

4、 解決領(lǐng)導(dǎo)決策層財務(wù)信息不對稱的問題

財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)能推動財務(wù)信息化建設(shè)，只有信息化，才能實現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享，實現(xiàn)財務(wù)管理的高效、準(zhǔn)確、透明，從而作出合理的決策，優(yōu)化企業(yè)資源配置。

（二）財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)途徑

在實施標(biāo)準(zhǔn)化管理前，筆者所在單位存在財務(wù)管理制度匯編、《內(nèi)部控制手冊》等多項規(guī)范性內(nèi)容，存在著對同項工作有不同標(biāo)準(zhǔn)和重復(fù)要求，一項制度是有效的、還是已經(jīng)廢止不盡明晰，未能體現(xiàn)完整的業(yè)務(wù)流程，不便于查閱，標(biāo)準(zhǔn)控制點(diǎn)不夠突出，與精簡高效的管理原則有所出入。

因而在標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)過程中，應(yīng)首先從基礎(chǔ)工作入手，整理各項有效的財會法律、法規(guī)、制度，梳理各項財務(wù)工作業(yè)務(wù)流程，重新界定財務(wù)部門各崗位，將工作標(biāo)準(zhǔn)細(xì)化、量化到崗，明確考核要求，制定各崗位工作手冊。在各崗位工作手冊成稿基礎(chǔ)上，與信息化建設(shè)平臺結(jié)合，逐步完善公司的標(biāo)準(zhǔn)化工作體系。將財務(wù)管理的制度依據(jù)、業(yè)務(wù)流程、核算要求、格式、考核評價等幾方面標(biāo)準(zhǔn)予以統(tǒng)一，并通過平臺系統(tǒng)予以固化，與NC會計核算系統(tǒng)、NC預(yù)算系統(tǒng)、辦公OA系統(tǒng)、業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、員工績效考核評價系統(tǒng)形成協(xié)同，有效提高工作效率。

（三）財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化的主要內(nèi)容

1、崗位界定

筆者根據(jù)單位實際情況，按部門職責(zé)與財務(wù)管理的主要內(nèi)容對公司本部財務(wù)審計部設(shè)置了十個業(yè)務(wù)崗位，包括：主任、副主任、核算主辦會計、預(yù)算主辦會計、資金主辦會計、稽核會計、內(nèi)部審計員、出納、會計檔案管理員、內(nèi)部信息管理員。對征管所、交通執(zhí)法大（中）隊、監(jiān)控分中心等實行二級預(yù)算管理的基層單位，設(shè)置會計、出納兩個崗位。繼而針對每一個崗位編制一本崗位手冊，主要包含崗位界定、崗位職責(zé)、操作流程、工作節(jié)點(diǎn)、工作細(xì)則、績效考評五大塊內(nèi)容。著重在工作細(xì)則中體現(xiàn)操作標(biāo)準(zhǔn)（時限標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)）、具體操作步驟和特別提示（對本項工作中易錯或難點(diǎn)進(jìn)行提示），繪制流程圖及所需的表單，使崗位人員具體使用時一目了然。

2、主要崗位職責(zé)與操作流程

通過整理各項財會法律、法規(guī)、制度，梳理各項財務(wù)工作業(yè)務(wù)流程，總結(jié)出日常管理流程、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范管理、財務(wù)預(yù)算與經(jīng)營業(yè)績考核管理、資金管理、資產(chǎn)管理、稅收管理、擔(dān)保管理、利潤分配方案、內(nèi)部稽核與審計、公司“三會”財務(wù)相關(guān)工作、財務(wù)人員培訓(xùn)等十三大項操作流程。

日常管理流程主要指行政管理任務(wù)，包括總結(jié)計劃、工作例會、公文處理、績效考核等工作節(jié)點(diǎn)。

會計基礎(chǔ)工作規(guī)范管理流程主要包括建立健全財務(wù)會計制度、日常會計核算、編制審定財務(wù)報告、財務(wù)報告對外信息披露、財務(wù)信息化NC系統(tǒng)使用與控制權(quán)限設(shè)置、會計信息檔案管理等工作節(jié)點(diǎn)。

財務(wù)預(yù)算與經(jīng)營業(yè)績考核管理流程主要包括預(yù)算編制與財務(wù)績效指標(biāo)上報、預(yù)算調(diào)整與考核目標(biāo)值調(diào)整、費(fèi)用報銷結(jié)算支付審批、監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算執(zhí)行分析、二級單位預(yù)算分解與執(zhí)行考核、經(jīng)營業(yè)績考核目標(biāo)完成情況總結(jié)分析等工作節(jié)點(diǎn)。

資金管理流程主要包括編制資金使用計劃和籌資計劃、籌資計劃執(zhí)行與管理、籌資的償還管理、庫存現(xiàn)金、銀行存款管理、銀行票據(jù)管理。資金安全管理等工作節(jié)點(diǎn)。

資產(chǎn)管理流程主要包括存量及新增資產(chǎn)管理、固定資產(chǎn)處置管理等工作節(jié)點(diǎn)。

稅收管理流程主要包括稅收計算、申報、繳交，溝通協(xié)調(diào)稅務(wù)、審計關(guān)系資金預(yù)算、資金賬戶管理、資金繳撥管理、內(nèi)部調(diào)劑管理、資金籌措管理及對外擔(dān)保管理等工作節(jié)點(diǎn)。

擔(dān)保管理主要包括擔(dān)保業(yè)務(wù)的調(diào)查評估、報批，擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行和管理等工作節(jié)點(diǎn)。

利潤分配方案流程主要包括組織起草公司利潤分配方案等工作節(jié)點(diǎn)。

內(nèi)部稽核與審計流程主要包括組織公司內(nèi)部控制制度實施及自我評價、監(jiān)督審核公司經(jīng)濟(jì)事項、對下屬單位進(jìn)行財務(wù)檢查、內(nèi)部審計、工程項目竣工決算審計等工作節(jié)點(diǎn)。

公司“三會”財務(wù)相關(guān)工作流程主要包括起草財務(wù)相關(guān)議案等工作節(jié)點(diǎn)。

財務(wù)人員培訓(xùn)工作流程主要包括財務(wù)隊伍建設(shè)、組織人員培訓(xùn)等工作節(jié)點(diǎn)。

三、財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)中存在的問題及對策

（一）容易出現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)制定“照搬照抄”問題

標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)人員須由業(yè)務(wù)骨干精英構(gòu)成，要堅持“寫到就要做到”的原則，認(rèn)認(rèn)真真、實事求是寫標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)調(diào)標(biāo)準(zhǔn)有依據(jù)、可操作，照搬照抄形成的標(biāo)準(zhǔn)，對工作改進(jìn)沒有任何好處。

（二）容易成為一項“專題運(yùn)動”

標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)時轟轟烈烈，結(jié)果卻成為“墻上”工程、“面子”工程。這就要求建設(shè)過程必須財務(wù)人員全員參與，人人建言獻(xiàn)策。標(biāo)準(zhǔn)制定后要通過現(xiàn)場會議等形式反復(fù)對標(biāo)準(zhǔn)討論、審核、確認(rèn)，廣泛征求具體崗位人員意見，建立起符合實際、經(jīng)得起考驗的長效標(biāo)準(zhǔn)化體系。并一定要將考核評價納入標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)內(nèi)容，以考核為手段促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)實現(xiàn)。否則標(biāo)準(zhǔn)一套實際又是一套，將造成企業(yè)資源的巨大浪費(fèi)。

（三）容易出現(xiàn)業(yè)務(wù)流程不閉合的問題

在標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程梳理制定過程中，對于各部門、崗位有交叉的工作內(nèi)容，尤其容易出現(xiàn)流程運(yùn)行中斷、不完整，“斷口”問題，因而要特別針對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行閉合性審核，使得每項業(yè)務(wù)都在完整的流程中運(yùn)行。

（四）標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)是一個活動過程，即制定標(biāo)準(zhǔn)、實施標(biāo)準(zhǔn)、并隨著管理改進(jìn)及時對原標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行總結(jié)、修訂，之后再實施

每循環(huán)一次標(biāo)準(zhǔn)就上升到一個新的水平，充實新內(nèi)容，產(chǎn)生新效果。因此標(biāo)準(zhǔn)化需要一個良好的反饋通道，使標(biāo)準(zhǔn)不斷地根據(jù)法律法規(guī)、會計制度、新業(yè)務(wù)的涌現(xiàn)進(jìn)行調(diào)整，適合新要求。否則一個原本有效的標(biāo)準(zhǔn)體系就會漸漸失效，甚至成為阻力。所以財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程是永無終點(diǎn)的。

標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)是一項系統(tǒng)性、長期性工作。明確流程只是標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的第一步，重點(diǎn)是以標(biāo)準(zhǔn)明確管理目標(biāo)，以流程固化管理程序，將合理規(guī)范的流程上升為財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，推動制度建設(shè)，推動財務(wù)管理水平再上新臺階。并通過與國內(nèi)領(lǐng)先企業(yè)、系統(tǒng)優(yōu)秀企業(yè)及內(nèi)部先進(jìn)單位之間開展“立標(biāo)、對標(biāo)、達(dá)標(biāo)、創(chuàng)標(biāo)”活動，實現(xiàn)財務(wù)管理更優(yōu)流程、更高效率，使財務(wù)管理工作更好地為高速公路事業(yè)又好又快發(fā)展服務(wù)。

第4篇：銀行運(yùn)營管理總結(jié)范文

通常認(rèn)為，歐美銀行的金融信息化始于20世紀(jì)60年代，歷經(jīng)信息化支持金融到運(yùn)作金融以及改造金融業(yè)務(wù)的幾個過程，信息技術(shù)已成為歐美金融業(yè)發(fā)展和創(chuàng)新的重要驅(qū)動力。金融信息化是隨著西方金融發(fā)展趨勢遞進(jìn)的，同時又是在金融業(yè)和信息技術(shù)相互作用中不斷發(fā)展的。目前跨國經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營成為發(fā)達(dá)國家金融業(yè)的主流模式，信息化已成為影響現(xiàn)代金融發(fā)展的核心要素；客戶需求在主導(dǎo)著現(xiàn)代金融服務(wù)業(yè)的發(fā)展方向；風(fēng)險管理成為金融管理的核心；創(chuàng)新成為金融生存和發(fā)展的立足根本。

1.信息化應(yīng)用轉(zhuǎn)向為客戶提供多方面金融服務(wù)

20世紀(jì)90年代以后，隨著歐美銀行業(yè)零售業(yè)務(wù)的發(fā)展，為銀行客戶提供服務(wù)型信息處理系統(tǒng)在金融信息化過程中日漸重要。顧客服務(wù)型信息處理系統(tǒng)由于更適合于銀行業(yè)務(wù)信息處理、銀行產(chǎn)品開發(fā)以及多種業(yè)務(wù)的綜合管理等，因此更多地被應(yīng)用于直接面對銀行客戶的服務(wù)。主要有處理銀行柜臺業(yè)務(wù)的客戶服務(wù)系統(tǒng)以及為客戶服務(wù)系統(tǒng)提供支持的內(nèi)部信息處理系統(tǒng)、管理和處理銀行主要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和相關(guān)客戶信息的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)以及供管理人員使用的分析決策系統(tǒng)。這種客戶信息管理服務(wù)系統(tǒng)在發(fā)達(dá)國家銀行業(yè)得到廣泛應(yīng)用，具有十分全面的客戶信息分析功能，在實踐中為銀行的市場分析以及營銷策略的制定提供了強(qiáng)有力的技術(shù)支持。此外，大規(guī)模應(yīng)用客戶信息系統(tǒng)，使得銀行能夠?qū)γ總€顧客進(jìn)行一對一服務(wù)不僅成為可能，而且日益普遍。

2.銀行信息技術(shù)外包范圍日益擴(kuò)大

信息技術(shù)業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行專注于核心業(yè)務(wù)而把金融信息技術(shù)開發(fā)業(yè)務(wù)承包給中介服務(wù)商的做法。主要趨勢有：（1）信息技術(shù)業(yè)務(wù)外包。例如美國銀行的信息技術(shù)開發(fā)經(jīng)費(fèi)高達(dá)65%支付給信息技術(shù)服務(wù)商。目前全美最主要的儲蓄賬戶信息處理中心就通過專業(yè)的信息技術(shù)公司進(jìn)行運(yùn)作。一些信息技術(shù)服務(wù)商的信息處理中心已成為商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)處理車間。不過近年來美國銀行業(yè)的相關(guān)信息技術(shù)業(yè)務(wù)外包出現(xiàn)新的變化。由以往委托信息技術(shù)服務(wù)商轉(zhuǎn)為聘請專業(yè)人員到本行開展工作的方式。（2）軟件由自主開發(fā)轉(zhuǎn)為以外購為主。當(dāng)前美國銀行業(yè)越來越多地直接外購軟件包。一方面信息技術(shù)服務(wù)商已能提供較為標(biāo)準(zhǔn)的金融業(yè)務(wù)軟件包，從而使應(yīng)用成本大幅度降低；另一方面直接引入信息技術(shù)服務(wù)商開發(fā)的金融業(yè)務(wù)軟件包，既快捷同時又減少了項目失敗的潛在風(fēng)險。

3.銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中心分布正發(fā)生重大改變

美國銀行業(yè)正在或已經(jīng)實施對公業(yè)務(wù)管理結(jié)構(gòu)改革，相應(yīng)地銀行的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中心分布結(jié)構(gòu)也隨之變化。如美國20大銀行之一的M&T BANK將其業(yè)務(wù)分成零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)業(yè)務(wù)以及國際貿(mào)易金融業(yè)務(wù)。M&T BANK的國際貿(mào)易金融業(yè)務(wù)的兩個業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中心是獨(dú)立于其他銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中心，分別設(shè)在巴爾的摩和布法羅，其中一個作為災(zāi)備中心。相似的，花旗銀行將其信息系統(tǒng)分拆成四個相對獨(dú)立的機(jī)構(gòu)：投資銀行數(shù)據(jù)中心、銀行運(yùn)營系統(tǒng)數(shù)據(jù)中心、桌面組市場交易系統(tǒng)以及網(wǎng)絡(luò)呼叫中心。同時這些業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中心互為災(zāi)備中心，可以在平時業(yè)務(wù)運(yùn)行中實現(xiàn)信息完全共享。一個數(shù)據(jù)中心發(fā)生業(yè)務(wù)，另外的數(shù)據(jù)中心同時備份。如果一個中心數(shù)據(jù)損壞或丟失，災(zāi)備中心會完好無損地保存該數(shù)據(jù)中心以前的信息。

4.銀行信息中心建設(shè)日益強(qiáng)化

美國銀行業(yè)各種類型的信息中心，如銀行運(yùn)營中心、開發(fā)中心以及災(zāi)備中心，其建設(shè)和管理大多得到高度重視，近年來更加注重信息備份恢復(fù)之類的建設(shè)和管理，尤其對信息中心的基建投資進(jìn)一步加大，如供電、防火等設(shè)備均采用先進(jìn)技術(shù)。當(dāng)前美歐銀行大規(guī)模信息系統(tǒng)運(yùn)營都有較為良好的法律環(huán)境，有比較標(biāo)準(zhǔn)化的結(jié)賬規(guī)則體系，并且有軟硬件安全措施，如對信息中心主機(jī)系統(tǒng)以及通信系統(tǒng)進(jìn)行硬件備份、軟件加密等。目前金融創(chuàng)新已成為體現(xiàn)銀行業(yè)核心競爭力的主要因素，有近95%的金融創(chuàng)新都相當(dāng)依賴信息技術(shù)，通過信息技術(shù)分析復(fù)雜金融衍生產(chǎn)品的定價并進(jìn)行風(fēng)險控制。

二、歐美銀行金融信息化的典范：ING Direct

ING Direct是1997年在加拿大成立的直銷銀行，是荷蘭ING的子公司，ING在大獲成功后迅速向全球推廣。通過分析ING Direct的發(fā)展歷程，能為我國銀行探索金融信息化提供較為全面和系統(tǒng)的有益經(jīng)驗。

1.制定清晰的戰(zhàn)略定位

在創(chuàng)建ING Direct前，ING在海外的企業(yè)業(yè)務(wù)和保險業(yè)務(wù)已經(jīng)占據(jù)相當(dāng)?shù)氖袌龇蓊~，但尚無零售業(yè)務(wù)，ING Direct創(chuàng)辦的目的就是意圖拓展海外零售業(yè)務(wù)，成為世界最大的直銷銀行，從而支持母公司業(yè)務(wù)發(fā)展。ING Direct建立初期，在網(wǎng)上只有儲蓄賬戶等簡單產(chǎn)品，直至最近幾年才轉(zhuǎn)向全功能銀行。ING Direct精心經(jīng)營海外市場，通常成為目標(biāo)市場最大的直銷銀行，差不多三年就能實現(xiàn)盈利。ING Direct把其目標(biāo)客戶定位為：30歲至50歲受過良好教育的企業(yè)白領(lǐng)，接受或愿意通過電話、網(wǎng)絡(luò)理財，個人收入水平高于市場平均。根據(jù)調(diào)研顯示，ING Direct已經(jīng)成功地實現(xiàn)了指定的目標(biāo)客戶發(fā)展目標(biāo)。

2.精心設(shè)計適銷產(chǎn)品

ING Direct通過簡化銀行產(chǎn)品種類以及銷售過程使金融服務(wù)進(jìn)一步簡化。ING Direct在金融產(chǎn)品上的策略主要包括：（1）針對直銷渠道提供相應(yīng)的產(chǎn)品選擇，使有限的金融產(chǎn)品集中在儲蓄產(chǎn)品以及部分貸款產(chǎn)品。由于客戶易于嘗試，通常會將ING Direct作為附加賬戶，而非取代客戶現(xiàn)有賬戶；（2）通過關(guān)聯(lián)可以即時從活期賬戶上提取資金，如果需要可通過快遞將支票寄給銀行客戶；（3）專注發(fā)展簡化的自助金融產(chǎn)品，可由客戶獨(dú)立管理，電子賬單將會整合相關(guān)賬戶信息，同時提供9種不同的共同基金選擇；（4）沒有最低存款要求，減少客戶對存款最低金額的憂慮。ING Direct的產(chǎn)品設(shè)計從客戶需求出發(fā)，并根據(jù)銷售渠道特點(diǎn)加以定制。

3.積極進(jìn)行品牌營銷

ING Direct品牌建設(shè)注重與行業(yè)傳統(tǒng)模式的脫離，同時以創(chuàng)新的方式呼吁公眾儲蓄。ING Direct營銷側(cè)重于技術(shù)、體驗和情感上。其中在技術(shù)層面的設(shè)計主要有：利率高，開戶非常便捷，5分鐘即可設(shè)置；客戶儲蓄無最低存款金額要求，無須任何費(fèi)用；可通過網(wǎng)絡(luò)或者電話處理，通過與銀行活期賬戶關(guān)聯(lián)獲取資金。在體驗層面的實際主要有：為客戶提供較為優(yōu)惠費(fèi)率；可以快速訪問相關(guān)信息和設(shè)置 ，操作簡便。在情感層面的設(shè)計主要有：宣傳聰明/明智的消費(fèi)思維——賺取高額年化利率，同時可在有限產(chǎn)品范圍內(nèi)快速做出決定；強(qiáng)調(diào)現(xiàn)代/年輕的消費(fèi)方式—遠(yuǎn)離傳統(tǒng)銀行模式；提供自信的操作模式—方便、快捷的界面；無須擔(dān)心產(chǎn)品決策，容易理解產(chǎn)品內(nèi)容。

4.大力創(chuàng)新盈利與運(yùn)營模式

IND Direct的業(yè)務(wù)僅通過網(wǎng)絡(luò)和電話，所以有較低的獲得成本以及賬戶維護(hù)成本，由此獲得的儲蓄前期通過重新投資資本市場獲利，業(yè)務(wù)后期致力于開展網(wǎng)絡(luò)個人貸款，通過內(nèi)部循環(huán)獲得高利息收入。此外，ING Direct的運(yùn)營獨(dú)立于母公司，有利于ING Direct更加獨(dú)立快速地對利差進(jìn)行管理。而在品牌推廣上由外部機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，外部機(jī)構(gòu)可以完全專注于ING Direct的需要，并可以渠道進(jìn)行調(diào)整。在企業(yè)文化上，ING Direct鼓勵對話，引導(dǎo)員工為客戶提供更好的回報和服務(wù)，并使員工相信：加入并留在ING Direct將會有更多發(fā)展機(jī)會，在ING Direct強(qiáng)大的商業(yè)模式下、在這種非銀行文化氛圍中工作，更有利于自身快速成長。通過各個運(yùn)營中心相互競爭，促進(jìn)實現(xiàn)服務(wù)和銷售目標(biāo)。

三、歐美銀行金融信息化發(fā)展

對我國的啟示目前我國銀行在客戶管理、金融產(chǎn)品交易以及業(yè)績評價等方面的信息化系統(tǒng)大多處于分散狀態(tài)，沒有實現(xiàn)系統(tǒng)的高度集成，還不能很好地滿足客戶個性化、高效的理財需求。沒有充分利用信息技術(shù)來再造銀行服務(wù)流程，是制約當(dāng)前我國私人銀行服務(wù)水平提升的非常重要的因素。國內(nèi)銀行應(yīng)積極引進(jìn)國外應(yīng)用先進(jìn)金融信息化技術(shù)及系統(tǒng)，結(jié)合自身優(yōu)點(diǎn)及特點(diǎn)進(jìn)行適應(yīng)化處理，按照客戶需求進(jìn)行平臺更新，同時借助信息化網(wǎng)絡(luò)的強(qiáng)大處理功能及普遍使用，縮減業(yè)務(wù)流程時間，提高服務(wù)效率，提升銀行客戶的滿意度。

1.準(zhǔn)確定位目標(biāo)客戶是金融信息化成功的關(guān)鍵

目前歐美銀行在金融信息化的競爭主要包括兩個方面：商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)需求和金融信息技術(shù)的結(jié)合程度、對銀行客戶關(guān)系的管理水平。例如ING Direct以準(zhǔn)確的市場定位以及清晰的經(jīng)營策略，通過聯(lián)系賬戶以便捷的金融服務(wù)在銀行產(chǎn)品十分豐富的北美金融市場獲得穩(wěn)定的市場份額。ING Direct以其同質(zhì)性的客戶群體，通過提供簡單有限的金融產(chǎn)品，使其能以較為標(biāo)準(zhǔn)的方式實施運(yùn)營管理，從而減少營業(yè)成本，這實際上是更為系統(tǒng)性的成本控制能力，而不是推行多樣化發(fā)展和多功能服務(wù)的銀行可以通過內(nèi)部某一環(huán)節(jié)的成本控制可以達(dá)到的。未來國內(nèi)銀行信息化發(fā)展可能更多朝差異化發(fā)展，通過進(jìn)一步細(xì)分銀行的目標(biāo)客戶，使有特殊平臺客戶資源的商業(yè)銀行得到更好的發(fā)展。國內(nèi)銀行正在經(jīng)歷信息系統(tǒng)的大規(guī)模應(yīng)用和開發(fā)階段，隨著金融信息化的深入，各大銀行在信息技術(shù)開發(fā)及信息設(shè)備投入上的差距將日漸縮小，而客戶關(guān)系管理和相關(guān)業(yè)務(wù)需求的提煉將成為我國銀行信息化的重點(diǎn)，成為商業(yè)銀行核心競爭力的關(guān)鍵因素。銀行應(yīng)逐步重視對客戶業(yè)務(wù)需求的分析，并大力培養(yǎng)真正面向客戶的信息化系統(tǒng)需求分析人才。

2.銀行產(chǎn)品和服務(wù)的多樣化和銀行信息化組織結(jié)構(gòu)密切相關(guān)

ING Direct取得成功的原因之一就是理解客戶對金融產(chǎn)品高收益率的敏感性，通過提高存款利率至大幅高于銀行活期儲蓄賬戶利率水平，從而吸引傳統(tǒng)銀行客戶群體轉(zhuǎn)向ING Direct。但是當(dāng)前國內(nèi)銀行存款利率上限并未放開，商業(yè)銀行是以上浮存款利率為主要手段競爭儲蓄客戶。實行信息化以后，各家銀行的競爭將主要關(guān)注如何給活期儲蓄提供更多使用便利，通過理財產(chǎn)品、各類存款產(chǎn)品等靈活設(shè)計金融產(chǎn)品，使得客戶資金在閑置時能提供更高收益回報。我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品多樣化和標(biāo)準(zhǔn)化與否，還與銀行信息化的組織結(jié)構(gòu)形式密切相關(guān)。如果銀行信息化部門作為傳統(tǒng)銀行內(nèi)部部門存在，傳統(tǒng)銀行早已有多樣化的產(chǎn)品滿足目標(biāo)客戶的需求，銀行信息化更多地將體現(xiàn)為銷售渠道的價值，可以為其提供更多銀行產(chǎn)品及服務(wù)；如果銀行信息化部門作為相對獨(dú)立的部門存在，出于成本控制目的，會更多地往金融信息專業(yè)化、差異化發(fā)展，銀行金融產(chǎn)品和服務(wù)將會進(jìn)一步簡單化，否則一旦利率市場化后同質(zhì)競爭的必然結(jié)果，就是在價格戰(zhàn)中最終兩敗俱傷。

3.金融信息化要合理利用社會分工和協(xié)作

在歐美國家，信息化行業(yè)和金融服務(wù)中介行業(yè)都高度發(fā)達(dá)。例如美國銀行同CSC公司，JP MORGAN同F(xiàn)DC公司都進(jìn)行了外包合作；美國約有68%的信用卡業(yè)務(wù)處理及約10%的ATM處理均是由外部信息服務(wù)商承擔(dān)的。另外也有專業(yè)的金融信息服務(wù)中介商向銀行業(yè)提供著金融市場數(shù)據(jù)以及各種信用評級服務(wù)。這種借力借腦的方式完全符合社會分工協(xié)作趨勢，它既提高了工作效率，節(jié)約了企業(yè)成本，減少了風(fēng)險，同時使銀行能專注于發(fā)展自身核心業(yè)務(wù)。當(dāng)前我國商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)包括幾乎所有的金融服務(wù)產(chǎn)品信息系統(tǒng)，多數(shù)由銀行自主設(shè)計、開發(fā)的，只有個別銀行整體引進(jìn)了國外信息系統(tǒng)，銀行的信息系統(tǒng)特別是應(yīng)用軟件系統(tǒng)等主要是定制的。這必然造成銀行信息化投入高、系統(tǒng)開發(fā)周期長、軟件運(yùn)行維護(hù)難等問題，這非常不利于我國銀行信息化的進(jìn)一步發(fā)展與進(jìn)步，產(chǎn)生這一問題的主要原因是銀行標(biāo)準(zhǔn)化工作無法適應(yīng)業(yè)務(wù)及信息化發(fā)展的趨勢和要求。我國金融監(jiān)管部門應(yīng)該進(jìn)一步重視金融標(biāo)準(zhǔn)化等信息化基礎(chǔ)性工作，通過組織力量認(rèn)真總結(jié)金融信息化的經(jīng)驗教訓(xùn)，加大投入?yún)f(xié)同攻關(guān)，切實解決好相關(guān)基礎(chǔ)性問題，從而推動我國金融信息服務(wù)產(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

4.金融信息化要貼近市場需求

信息技術(shù)無疑是金融信息化最根本的支撐手段。例如在歐美銀行的供應(yīng)鏈金融服務(wù)中，所有企業(yè)信貸的評估、審核以及放款等完全依靠網(wǎng)絡(luò)平臺實現(xiàn)，同時通過后臺系統(tǒng)進(jìn)行管理。銀行的金融超市和精品市場更是集中了信息流、資金流、物流等信息于一體，整個業(yè)務(wù)流程中的前臺、中臺和后臺管理完全依賴信息技術(shù)來完成。信息技術(shù)對西方金融業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展，具有不可估量的作用，極大地促進(jìn)了銀行監(jiān)管、管理、經(jīng)營以及服務(wù)模式的改變。我國銀行在金融創(chuàng)新的過程中，應(yīng)該高度重視以金融信息技術(shù)為工具和手段，從而推動創(chuàng)新的發(fā)展。銀行從產(chǎn)品創(chuàng)新的創(chuàng)意到客戶群體需求收集，再到產(chǎn)品設(shè)計與開發(fā)、測試，直至市場推出，都必須在“快”字上下足功夫。這就要求銀行主動貼近市場，積極挖掘客戶需求形成創(chuàng)意，通過優(yōu)化創(chuàng)新流程，以加快創(chuàng)意形 成產(chǎn)品的效率，此外還需緊密跟蹤市場消費(fèi)動態(tài)，及時完善銀行新產(chǎn)品的創(chuàng)新功能點(diǎn)。銀行還要重視產(chǎn)品創(chuàng)新的后評估，吸收經(jīng)驗和教訓(xùn)，及時研究替代產(chǎn)品或者升級產(chǎn)品。每個商品都有其生命周期，金融產(chǎn)品也不例外，在成熟期利潤達(dá)到頂點(diǎn)后通常逐漸開始走下坡路，進(jìn)入衰退期間產(chǎn)品銷售量顯著下降，利潤也大幅度滑落。所以，商業(yè)銀行需要結(jié)合市場消費(fèi)動態(tài)，建立并完善合理的金融產(chǎn)品退出機(jī)制。

5.重視對金融信息化建設(shè)的監(jiān)管

第5篇：銀行運(yùn)營管理總結(jié)范文

摘要：無論是在發(fā)達(dá)國家還是在發(fā)展中國家，經(jīng)濟(jì)中的一些關(guān)鍵部門和領(lǐng)域，如中小企業(yè)和居民家庭，尤其是農(nóng)村地區(qū)的中小企業(yè)和居民家庭，都需要社區(qū)銀行來提供金融服務(wù)，盡管世界各國社區(qū)銀行的具體表現(xiàn)形式不盡相同。（舉具體國家的例子，外國簡，我國詳含數(shù)字）美國成立有專門的社區(qū)銀行并且社區(qū)銀行非常發(fā)達(dá)。全美共有9000家左右的社區(qū)銀行和4萬多家分支機(jī)構(gòu)，占全美銀行總數(shù)的95%左右。其中，54%的社區(qū)銀行分布在農(nóng)村，26%分布在城郊，17%分布在城市。歐洲國家和澳洲國家也有專門的社區(qū)銀行，其社區(qū)銀行都是在面臨銀行分支機(jī)構(gòu)撤并（即我國所謂的“基層金融空洞化”）威脅時創(chuàng)建的。在發(fā)展中國家，一般沒有專門的社區(qū)銀行，而是由國有銀行、外資銀行和大量的小額貸款人進(jìn)行類似社區(qū)銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營。我國也是如此。20世紀(jì)50年代創(chuàng)辦的農(nóng)信社，80年代創(chuàng)辦的郵政儲蓄，90 年代創(chuàng)辦的城信社、農(nóng)民基金會，各個年代的國有銀行的分支機(jī)構(gòu)，進(jìn)入21 世紀(jì)以來陸續(xù)創(chuàng)辦的農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行，在浙江等地進(jìn)行的社區(qū)銀行試點(diǎn)工作，2013 年以來中小商業(yè)銀行設(shè)立的社區(qū)支行、小微支行，都屬于社區(qū)銀行的范疇。

關(guān)鍵詞 ：銀行；貸款；經(jīng)濟(jì)

一、沈陽地區(qū)民生銀行社區(qū)銀行實踐情況

（一）社區(qū)銀行的網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)情況

民生銀行沈陽分行的社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)主要選址在沈陽市區(qū)部分中高端小區(qū)內(nèi)部和周邊，最大的網(wǎng)點(diǎn)面積315平方米，最小的僅43平方米，平均118 平方米，均小于股份制商業(yè)銀行傳統(tǒng)支行網(wǎng)點(diǎn)。

（二）社區(qū)銀行的管理情況

該行建立了社區(qū)銀行運(yùn)營管理體系，在規(guī)劃建設(shè)要求、管理規(guī)范、業(yè)務(wù)發(fā)展指引、服務(wù)流程、風(fēng)險管理指引、安防建設(shè)和安全管理要求、日常行為規(guī)范、異常行為監(jiān)督管理等方面建立了比較完備的制度，在業(yè)務(wù)連續(xù)性支持、投訴處理、案防等重要方面也落實了管理措施，能夠滿足社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)日常經(jīng)營管理和風(fēng)險控制需要。該行在零售業(yè)務(wù)條線成立了小區(qū)金融管理部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理社區(qū)銀行業(yè)務(wù)。距離社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)較近的傳統(tǒng)支行負(fù)責(zé)其日常管理并對其業(yè)務(wù)開展提供全面支持，與社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)共同構(gòu)成金融服務(wù)區(qū)。

（三）社區(qū)銀行的運(yùn)營效果

對于銀行自身，社區(qū)銀行對零售業(yè)務(wù)增長貢獻(xiàn)較明顯，在半年左右的時間里，該行通過社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)發(fā)展零售客戶45000 多戶，占全行零售客戶總數(shù)的60%，吸收儲蓄存款2.1億元，理財產(chǎn)品余額3.2億元。對于社區(qū)居民，社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)提供的服務(wù)為他們帶來了便利。如，為滿足部分居民下班之后辦理金融業(yè)務(wù)的需要，該行社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)實行錯時延時服務(wù)，將人工服務(wù)時間最晚延長到19:30；對于歲數(shù)較大、行動不便的客戶還提供了上門服務(wù)。

據(jù)統(tǒng)計，社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置的銀聯(lián)全民付自助繳費(fèi)機(jī)是最受歡迎的機(jī)具，使用頻率較高，大約50%來社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)的客戶使用過自助繳費(fèi)機(jī)。

二、民生銀行在沈陽地區(qū)的社區(qū)銀行實踐存在的主要問題

（一）機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)張沖動明顯

在總行強(qiáng)力推動下，該行用了不到半年時間就鋪設(shè)了數(shù)十家社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)，之前并沒做先行試點(diǎn)。網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)效率有余，但審慎性不足，更多地體現(xiàn)了先占為主的競爭意識，其實仍未脫離通過機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)張拓展業(yè)務(wù)的傳統(tǒng)經(jīng)營理念和發(fā)展模式。

（二）部分社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)選址存在偏差

調(diào)查中發(fā)現(xiàn)該行部分社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)選址在小區(qū)外繁華街道上，毗鄰其他銀行的傳統(tǒng)支行，服務(wù)社區(qū)的特點(diǎn)不突出，也容易導(dǎo)致客戶將其與全功能的傳統(tǒng)支行混淆。

（三）社區(qū)銀行服務(wù)專業(yè)人才不足

社區(qū)銀行業(yè)務(wù)在國內(nèi)興起時間不長，形成成熟的業(yè)務(wù)模式尚需時日，經(jīng)驗積累很少，有經(jīng)驗的專業(yè)人才較為缺乏，儲備不足。加之出于成本考慮，社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)里絕大部分是剛畢業(yè)的新員工，雖在不斷加強(qiáng)培訓(xùn)，但業(yè)務(wù)能力提升不是一朝一夕可以實現(xiàn)的，這對社區(qū)銀行業(yè)務(wù)長期發(fā)展帶來一定的制約。

（四）客戶接受程度存在差異

根據(jù)調(diào)查，來社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理過業(yè)務(wù)的客戶，年輕人和中老年人比例約為6:4。由于不提供人工現(xiàn)金業(yè)務(wù)，對習(xí)慣于用現(xiàn)金辦理繳費(fèi)等業(yè)務(wù)的部分居民來說，有限功能的社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)并未帶來方便。此外，社區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)面積較小、不設(shè)柜臺，部分居民因慣性思維對其信任程度不足。

三、國外的成功經(jīng)驗和做法

（一）差異化的客戶定位

社區(qū)銀行將當(dāng)?shù)丶彝?、中小企業(yè)和農(nóng)戶視為主要的服務(wù)對象；大中商業(yè)銀行則主要面向高中端企業(yè)客戶。這種差異化的市場定位為社區(qū)銀行帶來了集中經(jīng)營的優(yōu)勢：將資源優(yōu)先集中在中小企業(yè)和社區(qū)居民客戶，能夠克服自身規(guī)模小的缺陷，通過以專補(bǔ)缺、以小補(bǔ)大、以質(zhì)取勝的集中專營方式，深化產(chǎn)品線的寬度和深度，更細(xì)致、更有針對性地滿足目標(biāo)客戶群的各種需要，并同時可以逐步培育和積累社區(qū)銀行自身的獨(dú)特能力或核心競爭力。

（二）與客戶溝通的良性互動定位

社區(qū)銀行在特定區(qū)域經(jīng)營，容易獲得人緣地緣優(yōu)勢。一是社區(qū)銀行是社區(qū)土生土長的“草根銀行”，更能獲得當(dāng)?shù)卣途用竦闹С?，更易于與客戶溝通，在建立和保持業(yè)務(wù)合作關(guān)系方面具有優(yōu)勢。二是社區(qū)銀行將吸收的存款繼續(xù)投入到該地區(qū)，在維護(hù)金融債權(quán)等方面易于得到政府部門的積極協(xié)助。三是社區(qū)銀行主要由當(dāng)?shù)孛駹I中小企業(yè)控股，是民營中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和發(fā)展的重要資金支持者，更容易得到當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的支持。

四、發(fā)展社區(qū)銀行的建議

（一）政府的重視———將社區(qū)銀行的培育和發(fā)展納入國家的發(fā)展戰(zhàn)略之中

遼寧乃至全國要想發(fā)展真正意義上的社區(qū)銀行，必須首先引起國家的高度重視，將社區(qū)銀行的培育和發(fā)展納入國家的發(fā)展戰(zhàn)略之中。為此，建議國家在制定“十三五”規(guī)劃時，由國家發(fā)改委、中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等部門在認(rèn)真總結(jié)目前已有的社區(qū)銀行實踐活動所取得的經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，深入研究，提出專門的社區(qū)銀行發(fā)展戰(zhàn)略。

（二）全方位地建立社區(qū)銀行的長效保障制度

1.制定《商業(yè)銀行法（社區(qū)銀行補(bǔ)充條例）》、《存款保險條例》和《社區(qū)再投資法》

為了使我國的社區(qū)銀行在成立之初就規(guī)范經(jīng)營、規(guī)范管理，同時也為了保障我國社區(qū)銀行的切身利益，必須為我國的社區(qū)銀行制定相應(yīng)的、具體的法律法規(guī)，如《商業(yè)銀行法（社區(qū)銀行補(bǔ)充條例）》、《存款保險條例》和《社區(qū)再投資法》等?！渡虡I(yè)銀行法（社區(qū)銀行補(bǔ)充條例）》主要規(guī)定社區(qū)銀行的概念、設(shè)立條件、注冊資本、經(jīng)營地域、市場定位、業(yè)務(wù)范圍、金融監(jiān)管等；《存款保險條例》則可以從根本上扭轉(zhuǎn)社會大眾那種根深蒂固的偏好于大中型商業(yè)銀行的傳統(tǒng)觀念，解決嚴(yán)重阻礙社區(qū)銀行發(fā)展的信任危機(jī)；《社區(qū)再投資法》主要規(guī)定社區(qū)銀行必須首先滿足其所在社區(qū)中小企業(yè)和居民家庭尤其是其中中低收入家庭的信貸需求。

2.建立銀行業(yè)的分層次管理制度

為了使社區(qū)銀行的成立更加便捷，更好地滿足當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)實際的金融需求，應(yīng)建立銀行業(yè)的分層次管理制度，即大中型商業(yè)銀行仍由中國銀監(jiān)會審批，而地方性的社區(qū)銀行則交由各省區(qū)銀監(jiān)局審批。

3.加強(qiáng)行業(yè)協(xié)調(diào)與監(jiān)管，使社區(qū)銀行的內(nèi)部自律與外部監(jiān)管銜接起來

（1）成立市縣銀行同業(yè)協(xié)會，加強(qiáng)政府、企業(yè)與社區(qū)銀行之間的聯(lián)系與溝通。

（2）加強(qiáng)對社區(qū)銀行的監(jiān)管，保證國家相關(guān)政策落實到位。

4.建立信息披露制度

信息披露制度是在《存款保險條例》的基礎(chǔ)上進(jìn)一步解除社會大眾對社區(qū)銀行的信任危機(jī)的一個關(guān)鍵因素。信息披露制度有利于市場獲得更多有關(guān)銀行財務(wù)與風(fēng)險狀況的信息，并對其影響進(jìn)行評估和做出快速反應(yīng)，“用腳投票”，獎勵經(jīng)營良好的銀行、懲罰經(jīng)營差的銀行，進(jìn)而推動董事會更加注重履行自己的職責(zé)，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營。

5.推動銀行卡聯(lián)網(wǎng)，完善支付體系

社區(qū)銀行的經(jīng)營范圍局限于一定的社區(qū)范圍內(nèi)，基本沒有跨地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)。為提高客戶跨地區(qū)小額結(jié)算效率，降低結(jié)算成本，促進(jìn)社區(qū)銀行業(yè)務(wù)的開展，必須推動銀行卡聯(lián)網(wǎng)，推廣使用有“銀聯(lián)”統(tǒng)一標(biāo)識的銀行卡。

6.建立健全政府信用、企業(yè)信用與個人信用有機(jī)結(jié)合的國民信用體系，完善信用環(huán)境

（1）建設(shè)“誠信政府”，給全社會帶來良好的示范效應(yīng)。政府應(yīng)當(dāng)重視自身行政行為和工作作風(fēng)，堅持依法行政，樹立“行為規(guī)范、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、公正透明、廉潔高效”的政府形象。尊重社區(qū)銀行的依法自主經(jīng)營權(quán)，減少地方保護(hù)主義對金融活動的干預(yù)，把支持金融機(jī)構(gòu)加快改革和為金融機(jī)構(gòu)發(fā)展創(chuàng)造良好的生態(tài)環(huán)境作為工作重點(diǎn)。

（2）為個人和企業(yè)建立信用檔案，并推行“失信成本”高于“守信成本”的懲治制度。人民銀行應(yīng)充分發(fā)揮征信系統(tǒng)的作用，健全社區(qū)資信認(rèn)證、會計師事務(wù)所等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，組織中介組織對社區(qū)內(nèi)企業(yè)和居民的信用狀況進(jìn)行評級，信用記錄成為個人和企業(yè)的必備檔案。使誠實守信者受到社會的尊重與信任，不講信用者受到應(yīng)有的懲處。

7.明確社區(qū)銀行開展社區(qū)金融業(yè)務(wù)的激勵和補(bǔ)償機(jī)制，引導(dǎo)和鼓勵社區(qū)銀行安心專注于本社區(qū)

（1）中央銀行運(yùn)用法定存款準(zhǔn)備金率、再貸款和再貼現(xiàn)利率等貨幣政策工具，對社區(qū)銀行的資源配置進(jìn)行引導(dǎo)。如對支持社區(qū)力度大的社區(qū)銀行，可降低其存款準(zhǔn)備金率、再貸款和再貼現(xiàn)利率；反之，則相反。

（2）稅收方面的優(yōu)惠。如對社區(qū)小企業(yè)和下崗待業(yè)人員的貸款業(yè)務(wù)達(dá)到一定比例的社區(qū)銀行，要適當(dāng)減免或降低營業(yè)稅。

（3）建立社區(qū)銀行貸款財政補(bǔ)償基金，對社區(qū)銀行在社區(qū)承擔(dān)的部分政策性金融業(yè)務(wù)，提供免息或貼息支持。（4）適當(dāng)降低經(jīng)營狀況良好的社區(qū)銀行的存款保險費(fèi)率。

（三）科學(xué)選擇遼寧社區(qū)銀行的創(chuàng)設(shè)路徑

1.繼續(xù)發(fā)展和完善村鎮(zhèn)銀行

（1）積極推動設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和增資擴(kuò)股。編制了全轄村鎮(zhèn)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)展計劃，有力地推進(jìn)了分支機(jī)構(gòu)的組建步伐。隨著各項業(yè)務(wù)的深入開展，有的村鎮(zhèn)銀行明顯感到資本實力不足，涉農(nóng)貸款規(guī)模受到資本制約，為此，我局合理引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行增資擴(kuò)股，進(jìn)一步增強(qiáng)了村鎮(zhèn)銀行的資本實力。

（2）充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)測和預(yù)警作用。按季度和年度對全轄50 家村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險狀況進(jìn)行通報，指出存在的主要問題和風(fēng)險，同時相應(yīng)提出監(jiān)管要求。在通報中設(shè)置了“重點(diǎn)關(guān)注”項目，每次選擇2-3 個問題單列，并要求屬地分局跟蹤整改。

（3）全面完成現(xiàn)場檢查任務(wù)。完成了銀監(jiān)會立項的16 家村鎮(zhèn)銀行全面檢查任務(wù)和我局自主立項的6 家村鎮(zhèn)銀行主要監(jiān)管指標(biāo)真實性檢查任務(wù)。兩項檢查任務(wù)累計投入1401 個工作日，檢查各項業(yè)務(wù)金額為59.3 億元，共發(fā)現(xiàn)問題27 個，累計提出監(jiān)管意見108 條。檢查任務(wù)完成后，我局對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了梳理，并向全轄通報,提出整改要求。

（4）嚴(yán)肅查處違規(guī)問題。在2012 年違規(guī)票據(jù)業(yè)務(wù)整治工作的基礎(chǔ)上，繼續(xù)跟蹤全轄村鎮(zhèn)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)，加大對違規(guī)票據(jù)業(yè)務(wù)的處罰力度，暫停了仍違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)的2家村鎮(zhèn)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)，責(zé)令兩家村鎮(zhèn)銀行分別給予董事長、行長嚴(yán)重警告和警告處分，免去票據(jù)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人職務(wù)，起到了警示作用。

2.措施及建議

（1）推動完善公司治理，提高經(jīng)營管理水平。進(jìn)一步完善村鎮(zhèn)銀行法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范“三會一層”履職行為。推行對村鎮(zhèn)銀行高管人員的履職評價和薪酬延期支付，強(qiáng)化村鎮(zhèn)銀行激勵約束機(jī)制建設(shè)。

第6篇：銀行運(yùn)營管理總結(jié)范文

【關(guān)鍵詞】地方融資平臺運(yùn)行機(jī)制 新融資渠道 風(fēng)險控制

一、山西地方融資平臺發(fā)展背景和概況

山西隸屬中部地區(qū)，資源豐富，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展主要靠煤炭及相關(guān)附屬產(chǎn)業(yè)，一直以來發(fā)展模式比較單一和局限，經(jīng)濟(jì)實力更遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于沿海城市，其新興產(chǎn)業(yè)、金融機(jī)構(gòu)及公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)比較滯后。據(jù)資料顯示據(jù)資料顯示2012年山西省財政收入2650.4億元，同比增長17.2%，財政收入增幅有所下降，但財政支出卻穩(wěn)中有升。城市基礎(chǔ)設(shè)施要建設(shè)、人民生活質(zhì)量要提高，都離不開財政資金的有力支撐。地方政府獲得融資保障尤為重要。

山西省政府融資平臺的建立為政府融資提供了一種好的途徑，據(jù)資料統(tǒng)計截止2011年山西省太原市成立了16家地方融資平臺，包括山西省交通運(yùn)輸廳、山西省公路局、山西能源交通投資有限公司等等，這些公司為山西經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供了資金保障和強(qiáng)勁動力。

二、山西省地方融資平臺運(yùn)行機(jī)制及特點(diǎn)

（一）地方融資平臺的資金注入機(jī)制

當(dāng)前山西省融資平臺的資本金來源包括財政資金，土地劃撥，股權(quán)、國債資產(chǎn)，或是建立稅收返還注入機(jī)制，地方政府投融資平臺投資的純公益性重大項目，其生產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生的各級稅收收入及有關(guān)如路橋費(fèi)等規(guī)費(fèi)收入，由財政部門通過支出預(yù)算安排，注入到相應(yīng)的融資平臺。

（二）地方政府融資平臺的融資方式

目前，政府融資平臺的融資結(jié)構(gòu)中主要還是以銀行信貸為主，其主要形式為銀行借入貸款、非銀行金融機(jī)構(gòu)借入、融資租賃等。

三、山西省地方融資平臺出現(xiàn)的問題及面臨的風(fēng)險

（一）政府融資平臺投入項目收益低，還款周期長，還款存在隱患

銀行信貸支持各類融資平臺很大一部分是基于政府擔(dān)保，盡管平臺公司利用發(fā)行企業(yè)債，中期票據(jù)的市場化方式融資，但還是以政府第三方擔(dān)保，土地質(zhì)押，項目回購等來增信，造成項目融資渠道混亂，且大部分貸款被用于政府建設(shè)和民生公益性項目，運(yùn)轉(zhuǎn)周期長，收益率較低。

（二）財政收入有限，增長幅度出現(xiàn)不穩(wěn)定

前面提到在總體世界經(jīng)濟(jì)不景氣的背景下山西財政收入增長放緩，且很多融資以土地為抵押也會帶來系統(tǒng)性風(fēng)險，如今房地產(chǎn)行業(yè)不景氣，賣地收入高增長難以持續(xù)，不是可持續(xù)發(fā)展之道。

（三）風(fēng)險管理難落實，后續(xù)監(jiān)管跟不上

地方投融資平臺的融資狀況很不明朗，商業(yè)銀行和地方政府對各類融資平臺的負(fù)債狀況的掌握不夠清楚和明確，后續(xù)的監(jiān)管顯得被動和效率低下。

四、解決地方政府融資平臺問題的對策探討

第一，明確融資平臺參與主體資格，轉(zhuǎn)變政府職能，要按照市場經(jīng)濟(jì)要求，進(jìn)一步理順、整合政府投資項目的資金來源，減少政府亂投資行為的發(fā)生，避免承擔(dān)過重的公共開支負(fù)擔(dān)。

第二，建立現(xiàn)代融資平臺企業(yè)制度要明晰政府投融資平臺產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立清晰的現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，明確公司的“責(zé)、權(quán)、利”。

第三，提高融資決策的科學(xué)性地方政府融資行為應(yīng)根據(jù)實際情況合理分配資源，融資方案應(yīng)當(dāng)進(jìn)行可行性研究和論證，將諸如城司，城建公司等以政府信用支持形成的平臺公司的財務(wù)條件與山西省政府的債務(wù)負(fù)擔(dān)水平結(jié)合起來考慮，將平臺公司債務(wù)納入政府債務(wù)的口徑。

第四，地方融資平臺中主要融資渠道是銀行貸款，但銀行貸款是有限的，滿足不了資金需求，鑒于此我們更應(yīng)積極尋求其他融資渠道：

一是債券融資?，F(xiàn)階段地方政府債券主要是國債轉(zhuǎn)貸或中央，目前我省尚不具備發(fā)行市政債券的條件，但我們可以朝著這一方向努力，關(guān)鍵是進(jìn)一步加快我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展，完善金融市場，為以后發(fā)行地方債券做好充足準(zhǔn)備。

二是信托融資。發(fā)展信托市場，資金要投向經(jīng)營良好，回報率高的項目，避免承擔(dān)承擔(dān)更大的風(fēng)險。

三是股權(quán)融資。地方融資平臺利用股權(quán)融資具有相對優(yōu)勢：融資的成本最低，是籌資風(fēng)險小，有利于完善融資平臺的公司治理機(jī)制，通過信息披露，規(guī)范公司組織結(jié)構(gòu)，監(jiān)督公司資金運(yùn)用。設(shè)立股權(quán)投資基金應(yīng)作為山西省政府融資平臺在新形勢下的戰(zhàn)略選擇。

第五，創(chuàng)新地方融資平臺融資方式。BOT即建設(shè)—經(jīng)營—轉(zhuǎn)讓，是指政府通過契約授予私營企業(yè)（包括外國企業(yè)）以一定期限的特許經(jīng)營權(quán)，許可其融資建設(shè)和經(jīng)營特定的公用基礎(chǔ)設(shè)施，并準(zhǔn)許其通過向用戶收取費(fèi)用或出售產(chǎn)品以清償貸款，回收投資并賺取利潤；特許權(quán)期限屆滿時，該基礎(chǔ)設(shè)施無償移交給政府。

TOT即移交——經(jīng)營——移交，它指政府部門或國有企業(yè)將建設(shè)好的項目的一定期限的產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營權(quán)，有償轉(zhuǎn)讓給投資人，由其進(jìn)行運(yùn)營管理；投資人在一個約定的時間內(nèi)通過經(jīng)營收回全部投資和得到合理的回報，并在合約期滿之后，再交回給政府部門或原單位。

PPP即公共政府部門與民營企業(yè)合作模式。

第六，總結(jié)。山西省政府可以將有收入來源的城市資產(chǎn)和效益較好的其他國有資產(chǎn)進(jìn)行項目包裝使其成為具有較高盈利水平、適應(yīng)市場機(jī)制的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)作為采用創(chuàng)新融資方式融資的基礎(chǔ)。太原高鐵南站項目建設(shè)曾計劃依靠發(fā)行“城投債”融資，后來改為BT融資就是一個很成功的案例。只有結(jié)合實際情況，創(chuàng)新融資方式，才能引入更多的資金，為基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)帶來更多的支撐和便利。

參考文獻(xiàn)

第7篇：銀行運(yùn)營管理總結(jié)范文

一、浙江省環(huán)保設(shè)施企業(yè)化運(yùn)作的主要做法

改革開放以來，浙江省的個體、私營中小企業(yè)發(fā)展迅速，已經(jīng)成為浙江經(jīng)濟(jì)的主力軍。同時，相當(dāng)一部分的中小企業(yè)集中在重污染行業(yè)，如化工、電鍍、印染、制革、造紙、醫(yī)藥等，污染治理的任務(wù)十分艱巨。而且，浙江是一個人口密度和收入水平都很高的省份，公眾對環(huán)境污染問題比較敏感，省政府也提出了建設(shè)“生態(tài)省”的目標(biāo)，全省上下對治理污染、改善環(huán)境狀況具有強(qiáng)烈的意愿。另一方面，浙江市場取向改革起步早，多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展，非公有制經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中已占有相當(dāng)比重，在利用市場機(jī)制推進(jìn)污染治理方面有著其他地區(qū)所不具備的優(yōu)勢。在中小企業(yè)污染治理問題上，浙江涌現(xiàn)出了許多好的做法。從污染治理設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營的資金來源看，可以大體上分為下列四種形式(浙江省環(huán)保局：“運(yùn)用市場機(jī)制推進(jìn)污染治理產(chǎn)業(yè)化”，2002年12月（內(nèi)部材料）)。

（一）政府融資，企業(yè)化運(yùn)營

這類污染治理設(shè)施的建設(shè)資金，大多來源于財政撥款、外國政府贈款、政府國債、政府擔(dān)保銀行貸款、國有公司參股等，由政府統(tǒng)一籌措。環(huán)保設(shè)施建成后按企業(yè)模式進(jìn)行運(yùn)營管理。政府按照核定的全額成本，包括日常運(yùn)行費(fèi)用和設(shè)備折舊費(fèi)用，制定污水、垃圾等的收費(fèi)價格，運(yùn)營企業(yè)據(jù)此向排污企業(yè)收費(fèi)，或者政府收取費(fèi)用后轉(zhuǎn)交給運(yùn)營企業(yè)。排污量不足時政府給予補(bǔ)貼。這種做法的好處是保證了建成設(shè)施的正常運(yùn)營，同時減輕了財政負(fù)擔(dān)。紹興污水處理工程是這一類型的代表。在具體運(yùn)作過程中，紹興市政府抓住“明確投資主體、完善治污體系、建立回報機(jī)制和加強(qiáng)政府監(jiān)管”四個環(huán)節(jié)，一期污水處理工程政府投入2500萬，帶動了5.2億的資金；總投資6.5億的二期工程也進(jìn)入了實質(zhì)性建設(shè)階段(紹興市人民政府：“市場化治污之路”，“全國城市污水和垃圾治理與環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工作會議”交流材料，2002,8)。建設(shè)資金由財政撥款、政府國債、項目公司股本金（紹興縣給排水工程處、紹興水務(wù)集團(tuán)等國有企事業(yè)單位投資入股組建）、排污企業(yè)預(yù)購排污權(quán)繳納的建設(shè)資金和銀行貸款等構(gòu)成，其組建的治污股份有限公司，根據(jù)物價部門測算的污水處理廠運(yùn)行成本（1.67元/噸），按照“誰污染誰付費(fèi)”和治污企業(yè)“補(bǔ)償成本、保本微利”的原則，分別向企業(yè)和居民收取0.5~2.2元/噸的處理費(fèi)，其中，印染等重污染企業(yè)為2.2元/噸，居民生活污水為0.5元/噸，用于日常運(yùn)營、維護(hù)以及設(shè)備折舊；污水處理廠和污水輸送工程也實行獨(dú)立核算、企業(yè)化運(yùn)營。

（二）政府引導(dǎo)，民間投資

地方政府根據(jù)環(huán)保需要進(jìn)行污染治理設(shè)施的項目招商，明確工程規(guī)模、排放標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)價格等項內(nèi)容，同時給予投資者局部經(jīng)營壟斷、排污量不足時政府給予補(bǔ)貼等項承諾，以及土地價格等其他方面的優(yōu)惠。設(shè)施的建設(shè)和日常運(yùn)營由投資方自行安排。投資方一般與政府簽訂特許經(jīng)營承包合同，或者采取BOT方式，運(yùn)營交給專業(yè)運(yùn)營商。這種做法的關(guān)鍵是在政府承諾的條件下，能夠保證投資者收回投資，并有利可圖。我們訪問的浙江省環(huán)科污水處理廠和嘉興洪合鎮(zhèn)污水處理廠是這一類型的代表。位于余杭開發(fā)區(qū)的環(huán)科污水處理廠是由浙江省環(huán)科院、開發(fā)區(qū)管委會等三家單位發(fā)起組建的項目公司，以BOT的投資方式建設(shè)，設(shè)計日處理污水1萬噸，總投資850萬元，為開發(fā)區(qū)內(nèi)的六家印染企業(yè)處理污水。投資的來源包括三個部分，即：項目公司股本金、以污水處理廠一定時期的經(jīng)營權(quán)為抵押向銀行貸款、以及向排污企業(yè)預(yù)售污水處理服務(wù)費(fèi)用。項目經(jīng)營期20年。政府特許項目公司按照處理成本（經(jīng)測算為1.7元/噸），加上合理的利潤向排污企業(yè)收取1.8元/噸的處理費(fèi)；同時承諾在每天進(jìn)廠污水少于收支效益平衡點(diǎn)7000噸時給予補(bǔ)貼；經(jīng)營期滿后整個工程無償移交給地方政府。洪合鎮(zhèn)污水處理廠由嘉興秀洲區(qū)環(huán)保局組織招商，設(shè)計日處理污水8000噸，工程總投資800萬元。其中項目公司股本金和股東按比例提供的項目建設(shè)資金500萬元，銀行貸款300萬元，為8家羊毛染色企業(yè)治理污水。公司是獨(dú)立法人。政府特許項目公司按每噸2.50元的價格收取污水處理費(fèi)，投資回收期10年，預(yù)計5年就可以全部收回投資本金。投資900萬元的二期工程也于2002年10月投入運(yùn)行。

（三）政府資助，民間投資

與前者的差別是政府以某種方式給予一定的資金支持，大致上屬于準(zhǔn)商業(yè)化的模式。由于政府提供了部分資金，降低了污染治理項目的投資風(fēng)險。其優(yōu)點(diǎn)是有利于吸引民間投資，同時又便于平抑對中小企業(yè)的排污收費(fèi)價格。在具體做法上，依然是采用簽訂特許承包合同或者BOT方式。政府投資一般作為優(yōu)先股，只參與分紅，不參與管理。政府分紅部分一般繼續(xù)用作環(huán)保開支。溫州市東莊垃圾發(fā)電公司和杭州大地危險廢物處理公司均采用了這種模式。

溫州市東莊垃圾發(fā)電項目總投資9000萬元，設(shè)計日處理生活垃圾320噸，年發(fā)電2500萬千瓦。一期工程投資6500萬元，日處理生活垃圾160噸；甌海區(qū)政府出資3000萬元，其余由溫州市民營企業(yè)——偉明環(huán)保工程有限公司投資建設(shè)和運(yùn)營，運(yùn)營期25年（不包括兩年建設(shè)期），然后無償歸還政府。項目公司按每噸32.14元的價格向環(huán)境衛(wèi)生部門收取垃圾處理費(fèi)。一期工程于2000年11月28日竣工。實際處理垃圾200噸，年發(fā)電900萬度，并通過ISO9001認(rèn)證。除自身耗電200萬度外，其余部分由電力部門按0.50元/度的價格收購入網(wǎng)。扣除運(yùn)行費(fèi)用和設(shè)備折舊，預(yù)計投資回收期為12年（按此推算有13年的凈贏利期）。

杭州大地危險廢物處理公司項目規(guī)劃年處理危險廢物20萬噸，計劃投資10億元。項目采取分期投資、分期建設(shè)、滾動發(fā)展的方式進(jìn)行。服務(wù)對象為杭州的企事業(yè)單位。建設(shè)資金由股本金、銀行貸款和政府建設(shè)資金等構(gòu)成。目前，日處理15噸的醫(yī)療固體廢棄物焚燒處

置工程已經(jīng)建成投入使用，杭州市已經(jīng)對門診和住院病人開征醫(yī)療廢棄物處理費(fèi)，作為廢物處理的費(fèi)用。

寧波現(xiàn)代化生活垃圾焚燒發(fā)電綜合利用項目，日處理垃圾1000噸，一期工程投資4億元，政府投資1.2億元，其余部分利用社會資金，各投資方按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立寧波楓林綠色能源開發(fā)有限公司作為項目公司，負(fù)責(zé)運(yùn)營管理，并依靠發(fā)電入網(wǎng)和垃圾處置收費(fèi)，現(xiàn)已有一定的投資回報。

（四）民間集資，企業(yè)化管理

這種方式在鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃的特色工業(yè)園區(qū)中運(yùn)用較多。政府提供必要的優(yōu)惠政策，由已經(jīng)或準(zhǔn)備入園的排污企業(yè)集資入股，組建污水處理有限公司，負(fù)責(zé)污水處理設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)營。一般委托專業(yè)公司承包，或者采取BOT方式。污水處理費(fèi)用由股東企業(yè)按照排污量分?jǐn)偂?/p>

這次調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)，在浙江有多種形式的建設(shè)和運(yùn)營污染治理設(shè)施的民間集資形式。如由相鄰的同行企業(yè)聯(lián)合投資，建設(shè)污染處理設(shè)施，共同使用、共同管理，杭州七廠聯(lián)片污水處理廠采取了這種形式；蕭山區(qū)航民集團(tuán)公司建設(shè)的航民廢水有限公司，采取了以一家企業(yè)為主集資、自行管理、多家企業(yè)共同使用的形式。

溫州市中小企業(yè)大多采用污染集中治理的方式。例如，在龍灣電鍍基地的建設(shè)過程中，將污水治理設(shè)施納入規(guī)劃，投資約160萬元。對電鍍廢水處理實行政府垂直領(lǐng)導(dǎo)，環(huán)保部門監(jiān)督，并采用市場化的運(yùn)作方式，實行排污和治污的分離，排污者（電鍍小企業(yè)）付費(fèi)，治污者收費(fèi)，對入園97家電鍍小企業(yè)排放污水實行集中治理，既有利于基地的整體管理，又能保證治污設(shè)施的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，較好地解決了排污企業(yè)可能存在的偷排、漏排問題。

溫州鹿城區(qū)的制革污水處理采取了業(yè)主委員會負(fù)責(zé)制的辦法，由業(yè)主委員會或業(yè)主委員會下設(shè)的環(huán)保服務(wù)公司負(fù)責(zé)污染治理。在資金運(yùn)作上，根據(jù)“污染者付費(fèi)”原則，以企業(yè)自籌資金為主，銀行貸款、申請污染源治理補(bǔ)助為輔的方式進(jìn)行融資。為了保證投資者的利益，治污設(shè)施的運(yùn)營實行保本微利的原則。污水處理廠按股份公司市場化經(jīng)營，收取污水處理費(fèi)，實行獨(dú)立核算。企業(yè)自籌資金按基地內(nèi)制革企業(yè)擁有的轉(zhuǎn)鼓數(shù)量、容積大小計算。

針對中小企業(yè)多，環(huán)保監(jiān)督難的實際，2001年4月，浙江省環(huán)保局會同財政廳聯(lián)合頒發(fā)了《浙江省環(huán)境違法行為舉報獎勵暫行辦法》，不僅有效地保證了工業(yè)污染治理設(shè)施的正常運(yùn)行，同時也提高了公眾的環(huán)保意識。

二、環(huán)保設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營的經(jīng)驗與存在問題

從我們掌握的資料看，國內(nèi)最早開始城鎮(zhèn)污水處理廠專業(yè)化運(yùn)行、企業(yè)化管理實踐的，是江蘇吳縣甪直污水處理廠。該廠建于1991年，承擔(dān)全鎮(zhèn)工業(yè)區(qū)24家企業(yè)工業(yè)廢水和部分生活污水的專業(yè)化治理，公司具有獨(dú)立法人資格，實行獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，通過專業(yè)化運(yùn)行、企業(yè)化管理、社會化服務(wù)，取得明顯的環(huán)境效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，成為全國第一個“鄉(xiāng)鎮(zhèn)污染集中控制處理示范區(qū)”(許秧南：“市場經(jīng)濟(jì)與環(huán)境保護(hù)”，中國環(huán)境科學(xué)出版社，1999，146~149頁)。

從融資和運(yùn)營方式的多樣性上看，浙江省在中小企業(yè)污染治理上，創(chuàng)造了許多好的做法，使污染治理設(shè)施運(yùn)營最為經(jīng)濟(jì)。這些做法的基礎(chǔ)是變“誰污染誰治理”為“誰污染誰付費(fèi)”，由具有環(huán)保設(shè)施運(yùn)營資質(zhì)的專業(yè)公司負(fù)責(zé)污染的集中治理，解決了中小企業(yè)污染治理設(shè)施技術(shù)落后、達(dá)不到經(jīng)濟(jì)規(guī)模要求的難題。此類專業(yè)公司，目前浙江有29家。有的是原環(huán)保系統(tǒng)的專業(yè)人員“下?！眲?chuàng)辦的，也有私營專業(yè)公司取得政府環(huán)保機(jī)構(gòu)認(rèn)證的。這些專業(yè)公司或者對園區(qū)內(nèi)企業(yè)的污染物實行總承包（包括污染治理設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)營），或者只承包園區(qū)已建成環(huán)保設(shè)施的運(yùn)營。具體的付費(fèi)價格或與企業(yè)協(xié)商，或由政府核定；每個企業(yè)付費(fèi)多少與企業(yè)的排污量掛鉤。

（一）環(huán)保設(shè)施市場化運(yùn)營的成功經(jīng)驗

通過與環(huán)保系統(tǒng)及治污公司管理人員的座談，以及對有關(guān)材料的分析，我們認(rèn)為浙江環(huán)保設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營的市場化之所以獲得成功，主要有以下原因。

1.嚴(yán)格執(zhí)法是前提。浙江省環(huán)保設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營市場化，與沿海大多數(shù)地區(qū)一樣，并不是一開始就這么做的，也是從依靠政府保護(hù)環(huán)境逐步轉(zhuǎn)向市場化的。在經(jīng)過1996年關(guān)停小企業(yè)、1998年“太湖零點(diǎn)行動”和2000年開始的“一控雙達(dá)標(biāo)”三次環(huán)?！帮L(fēng)暴”后，特別是在一些污染型的小企業(yè)被關(guān)掉后，大多數(shù)的企業(yè)家認(rèn)識到，環(huán)境保護(hù)已經(jīng)不是與己無關(guān)、可有可無、可多可少的事情了，要生存和發(fā)展就必須治理污染；否則只有“關(guān)門”一條路。在這一背景下，通過地方政府，特別是環(huán)保部門的積極引導(dǎo)，小企業(yè)從不自覺到自覺地走出了一條市場化治理污染的道路。換句話說，如果沒有嚴(yán)格的環(huán)保執(zhí)法，就不可能有浙江的環(huán)保設(shè)施市場化運(yùn)作的今天。江蘇、深圳、廣州等地的情況也是如此。

2.合理收費(fèi)是關(guān)鍵。如果沒有合理的投資回報，治污企業(yè)就會失去自我運(yùn)行、自我管理、自我發(fā)展、自我約束的基礎(chǔ)，最終難免走上“環(huán)?？空钡睦下?。但是收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也不能過高，否則會加大生產(chǎn)企業(yè)的負(fù)擔(dān)，降低企業(yè)的競爭力。合理的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)是，在享有一定的政府扶持政策的前提下，收費(fèi)能夠使治污企業(yè)獲得相當(dāng)于社會平均利潤率的盈利水平。浙江等地的實踐表明，一些生產(chǎn)企業(yè)原來自己上過污染治理項目，花多少錢心里有數(shù)，只要收費(fèi)不超過他們原來的支出就可以接受。因此，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不超過生產(chǎn)企業(yè)自己治理成本就成為一條重要的原則，也應(yīng)成為物價部門對收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行核準(zhǔn)的參照依據(jù)。

3.企業(yè)誠信是根本。在過去的污染治理中，污染的產(chǎn)生者與治理者之間缺乏直接的利益聯(lián)系。如一個企業(yè)污染一條河，政府來治理河流，實際上是公眾承擔(dān)了污染者的責(zé)任；又如城市污水處理廠的建設(shè)和運(yùn)營全部由財政負(fù)擔(dān)，公眾沒有直接為污水處理支付費(fèi)用。通過污染集中治理，將污染產(chǎn)生者和治理者有機(jī)地聯(lián)系在一起。排污者通過向治理者購買治污服務(wù)而承擔(dān)了治理義務(wù)，治理者則通過出售治污服務(wù)而從中獲益，這是市場競爭的核心。但是，如果任何一方缺乏誠信，“游戲”就難以進(jìn)行下去。例如，治污企業(yè)不處理廢物而是偷排，或處理不達(dá)標(biāo)，影響環(huán)境質(zhì)量將使大家的利益受損。同樣，如果排污企業(yè)不按照約定付費(fèi)，治污企業(yè)就要背上債務(wù)，導(dǎo)致設(shè)施不能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，直至“關(guān)門大吉”，最終受害的還是社會公眾。因此，誠信是“游戲”進(jìn)行下去的必要條件。在這里，一是排污與治污企業(yè)之間的誠信靠契約關(guān)系維系，二是政府的監(jiān)督事實上成為雙方履約的重要保障。

4.政府作用為引導(dǎo)。對于環(huán)保設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營的市場化，政府并非“甩手掌柜”，而必須對企業(yè)的建設(shè)和運(yùn)營活動進(jìn)行引導(dǎo)和監(jiān)督。也就是說，政府的作用主要體現(xiàn)在兩個方面：一是政策引導(dǎo)。環(huán)保設(shè)施建設(shè)和運(yùn)行帶有一定的公益性，起步階段回報不高，離開政府政策的引導(dǎo)作用，企業(yè)是難以承受的。例如，在處理廢水規(guī)模達(dá)不到保本水平時，有關(guān)政府要給予補(bǔ)貼。同時，環(huán)境保護(hù)是一項具有廣泛和長久意義的大事，必須由政府這樣的權(quán)威機(jī)構(gòu)加以倡導(dǎo)，并從整個社會利益出發(fā)，建立公平公正的政策體系，才能促進(jìn)環(huán)保設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營的市場化發(fā)展。二是依法監(jiān)督。由于市場的逐利性，政府必須加強(qiáng)對治污企業(yè)和排污企業(yè)的監(jiān)管，以確保發(fā)揮環(huán)保設(shè)施的社會效益，維護(hù)公平競爭的市場環(huán)境。

（二）存在的問題

雖然浙江在城市環(huán)保設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)營中取得了不少的經(jīng)驗，但也存在一些具體的政策性問題，有些問題在全國帶有普遍性，主要表現(xiàn)在以下方面。

1.現(xiàn)有政策不能滿足市場化的要求。近年來，國家在污水和垃圾收費(fèi)、水價改革和外商投資目錄等方面，為環(huán)保設(shè)施建設(shè)和運(yùn)作的市場化創(chuàng)造了政策環(huán)境。如明確提出了投資主體多元化、運(yùn)營主體企業(yè)化、運(yùn)行管理市場化的發(fā)展方向；制定了污水和垃圾收費(fèi)政策；改革現(xiàn)有運(yùn)營管理體制，實行特許經(jīng)營；制定了一些優(yōu)惠政策，扶持城市污水和垃圾處理產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展；對地方政府提出了監(jiān)管和規(guī)范市場、保障市場化健康有序發(fā)展等要求。但是，許多政策是部門制定的，跨部門時根本不起作用甚至被“對我有利就用”所替代；一些是中央政府只給優(yōu)惠政策而沒有資金投入，實際執(zhí)行需要地方出“銀子”，因而由于各種原因而執(zhí)行走樣；廢物處理的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)差別很大，一些地區(qū)由于收費(fèi)太低根本不能支撐環(huán)保設(shè)施的運(yùn)營。所有這些，都制約了環(huán)保設(shè)施市場化的進(jìn)程，需要我們在政策制定時更注重實際和可操作性。

2.環(huán)保設(shè)施運(yùn)營資格的認(rèn)可有礙社會資金的流入。專業(yè)治污公司的出現(xiàn)，改變了政府包辦一切的局面，明確了排污企業(yè)、治污企業(yè)和政府環(huán)保部門之間的職責(zé)。同時，有利于引入市場機(jī)制，將政府的優(yōu)惠政策擺在明處，依靠競爭來增強(qiáng)治污企業(yè)的自身動力，提高污染治理設(shè)施的運(yùn)行質(zhì)量，降低運(yùn)行成本。然而，資格認(rèn)可也有一定的缺陷，如要求有2~3年的運(yùn)營經(jīng)驗，這在一定程度上阻礙有能力但沒經(jīng)歷、或有錢但沒有環(huán)保知識的人才和社會資金的進(jìn)入。雖然設(shè)立這一“門檻”的出發(fā)點(diǎn)是好的，但其中含這樣一個“潛臺詞”：專業(yè)人員也是資本運(yùn)營的“能人”，社會資金只有由“他”來使用，否則就不能進(jìn)入環(huán)保產(chǎn)業(yè)市場。假如企業(yè)家不愿意將自己的錢交給別人去支配，無形中將減少社會資金進(jìn)入環(huán)保領(lǐng)域，這與國家環(huán)保總局推進(jìn)環(huán)境保護(hù)市場化的初衷是不一致的。

3.享受的政策優(yōu)惠存在差距。例如，紹興污水處理廠由于是以政府為主融資建設(shè)的，因而可以享受到土地使用權(quán)、減免稅、以及排污收費(fèi)等方面的優(yōu)惠。而私人投資建設(shè)的污水處理廠，用地比照企業(yè)的政策執(zhí)行，享受不到減免稅；特別是在排污收費(fèi)方面，由于城市污水處理廠具有公益性，因而處理后的水向公共水體排放是不收費(fèi)的，而中小企業(yè)污水處理后向公共水體排放要收費(fèi)，這也事實上增加了中小企業(yè)廢水處理的成本，而這種成本最終還要轉(zhuǎn)嫁到企業(yè)的身上。

4.環(huán)保設(shè)施運(yùn)營企業(yè)的利潤不合理。我們在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，有個地方的治污企業(yè)成為當(dāng)?shù)氐募{稅大戶，這種現(xiàn)象其實是不合理的。這是因為，治污企業(yè)的盈利主要來自于對排污企業(yè)較高的收費(fèi)。排污企業(yè)之所以愿意接受這種價格，是因為集中治理以前的交費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)較高；或原來自己處理“規(guī)模不經(jīng)濟(jì)”的成本較高。長期下去，存在一個排污企業(yè)和治污企業(yè)雙方利益的平衡問題，需要政府的協(xié)調(diào)。

三、對環(huán)保設(shè)施市場化的討論與建議

為了加快推進(jìn)環(huán)保設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營的市場化進(jìn)程，結(jié)合調(diào)研中總結(jié)的經(jīng)驗和發(fā)現(xiàn)的不足，以下對其中的一些問題加以討論，并提出有關(guān)建議。

（一）對環(huán)保設(shè)施市場化運(yùn)營需要加以引導(dǎo)和扶持

環(huán)保設(shè)施運(yùn)營市場化有三層含義。首先，治污企業(yè)與排污企業(yè)之間是購買服務(wù)關(guān)系。第二，治污企業(yè)或運(yùn)營公司自負(fù)盈虧；第三，在治污企業(yè)或運(yùn)營公司的選擇上存在競爭。推進(jìn)環(huán)保設(shè)施市場化的好處在于：一是將污染治理的成本明晰了。原來由政府建設(shè)、事業(yè)單位運(yùn)營時，治理成本是模糊的，政府收費(fèi)后也可能會用于其它方面；由專業(yè)化公司運(yùn)作后，則要獨(dú)立核算，花多少錢在污染治理上有案可稽。二是形成了制衡機(jī)制，降低了監(jiān)管成本。原來政府要對眾多的排污企業(yè)監(jiān)管，難度較大；實現(xiàn)市場化后，排污企業(yè)與治污企業(yè)之間形成服務(wù)的提供者與購買者的契約關(guān)系，不僅降低了管理成本，還可以提高監(jiān)管效率。三是專業(yè)化治理，解決了治理規(guī)模的不經(jīng)濟(jì)問題。據(jù)美國環(huán)保局1992年的研究，環(huán)保設(shè)施市場化運(yùn)作成本要比公營（政府或事業(yè)單位）低10~20%。江蘇甪直污水處理廠的集中治理，比分散治理僅基建投資一項就節(jié)約208萬元，每年還節(jié)省廢水處理費(fèi)84萬元。

考慮到環(huán)境保護(hù)的公益性，必須對環(huán)保設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)營加以扶持。一方面，環(huán)境保護(hù)是經(jīng)濟(jì)學(xué)中所謂“外部性”的典型領(lǐng)域，存在市場失效，僅靠市場不能解決問題；另一方面，要發(fā)揮市場在配置資源方面的基礎(chǔ)性作用，通過企業(yè)化運(yùn)作，提高污染治理設(shè)施的運(yùn)行效率。換句話說，環(huán)境保護(hù)光靠政府投入是不夠的，還必須按經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事，以最小的經(jīng)濟(jì)成本保護(hù)環(huán)境。由于治污企業(yè)的相對壟斷地位，在批準(zhǔn)、核定排污收費(fèi)價格時，既要保證民間投資者能夠還本付息并有所盈利，又不能加重排污企業(yè)的負(fù)擔(dān)，排污收費(fèi)價格不宜定得太高。因此，民間投資者的盈利就必須有政府的政策優(yōu)惠，包括土地價格、稅收和其他方面的優(yōu)惠。在政府財政能力有限的情況下，引入民間資本，把政策優(yōu)惠轉(zhuǎn)變?yōu)橹挝燮髽I(yè)的盈利，并按實際需要提取折舊和大修理費(fèi)用，提高污染治理設(shè)施的運(yùn)營效率，為環(huán)保產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供保證。

（二）為中小企業(yè)的污染集中治理創(chuàng)造條件，營造公平的競爭環(huán)境

集中治理是解決中小企業(yè)污染的正確途徑。實踐證明，市場化運(yùn)作不僅降低了企業(yè)治理污染的成本，也可以使他們能夠集中精力關(guān)心市場，發(fā)展主業(yè)。鑒于中小企業(yè)的特點(diǎn)及其對市場的依賴，只要政府加以正確引導(dǎo)，完全有可能相對集中于一定的專業(yè)區(qū)域或工業(yè)園區(qū)，從而使中小企業(yè)污染的集中治理成為可能。這就解決了因企業(yè)規(guī)模過小，導(dǎo)致污染治理設(shè)施達(dá)不到經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)模要求的難題。這一做法可以在我國的其他地區(qū)逐步推廣。

加強(qiáng)環(huán)保設(shè)施建設(shè)是市場化的又一個條件。目前，我國一些城市污水處理設(shè)施運(yùn)轉(zhuǎn)不正常，除了資金、政策等方面的原因外，收集污水的管網(wǎng)不足、處理廠達(dá)不到設(shè)計規(guī)模也是原因之一。如果不提高運(yùn)營效率，建再多的環(huán)保設(shè)施也難以扭轉(zhuǎn)我國環(huán)境質(zhì)量惡化的趨勢。因此，應(yīng)該將城市環(huán)保設(shè)施的建設(shè)納入城市建設(shè)的總體規(guī)劃，做到“同時”建設(shè)。更主要的是，環(huán)保設(shè)施的建設(shè)不能作為“形象工程”來做，而要科學(xué)、合理，切實可行。

在推進(jìn)中小企業(yè)污染集中治理的政策實施上，必須做到公平、公正、公開，按照市場規(guī)律鼓勵競爭，給治污企業(yè)設(shè)置的“門檻”，不應(yīng)妨礙社會資金的流入；對排入公共環(huán)境的污染物，應(yīng)按總量或濃度的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)收取費(fèi)用，同時要權(quán)衡不同主體之間的利益關(guān)系，使企業(yè)的負(fù)擔(dān)逐步趨于合理。

（三）建立服務(wù)和監(jiān)督體系，提高推進(jìn)環(huán)保設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營市場化的能力

進(jìn)一步理順政企關(guān)系。要解決當(dāng)前污水處理廠政出多門、責(zé)任不清、管理混亂的局面，盡快實現(xiàn)統(tǒng)一管理。同時，環(huán)保局內(nèi)設(shè)或代管的污染治理公司也應(yīng)盡快脫鉤，實現(xiàn)政企分離，讓設(shè)施的運(yùn)營交由具有法人資格的公司去管理；要加強(qiáng)各級政府的法人股管理，防止國有資產(chǎn)的流失。

提供服務(wù)，加強(qiáng)監(jiān)督。應(yīng)建立一支精通項目管理、法律和管理知識的專門隊伍，為市場化提供相關(guān)技術(shù)和信息的咨詢服務(wù)。同時，為了規(guī)避市場化給政府帶來的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和給社會帶來的環(huán)境風(fēng)險，各級環(huán)保部門理應(yīng)承擔(dān)起污染物排放的監(jiān)督任務(wù)。垃圾處理造成的二次污染風(fēng)險很大，在推進(jìn)垃圾處理市場化時，政府應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管，地方環(huán)保部門必須監(jiān)測其排放情況，防范環(huán)境風(fēng)險。

第8篇：銀行運(yùn)營管理總結(jié)范文

關(guān)鍵詞：水利體制機(jī)制創(chuàng)新

引言

同志指出：“創(chuàng)新是一個民族進(jìn)步的靈魂，是一個國家興旺發(fā)達(dá)的不竭動力。”隨著市場經(jīng)濟(jì)和改革開放的不斷深入，現(xiàn)有水利體制和機(jī)制已不適應(yīng)新形勢下水利事業(yè)發(fā)展的要求。長期計劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的現(xiàn)行水利體制，主要以行政管理為主，分級、分部門的管理體制，造成“多龍管水”，行政干預(yù)多，水資源管理體制不理順，影響了水資源的合理配置和綜合效益的發(fā)揮；水利工程建管體制不健全，水利建設(shè)重開源輕節(jié)流、保護(hù)，重建設(shè)輕管理，造成大量水利工程老化失修；水權(quán)和水資源有償使用制度不完善，水價形成機(jī)制不健全，水價過低，水資源大量浪費(fèi)，供水單位虧損，難以為繼；水利建設(shè)長期依靠國家投資，沒有形成有效的投融資機(jī)制，水利投資嚴(yán)重不足，工程欠帳多；缺乏創(chuàng)新的體制和機(jī)制，致使水利管理隊伍不穩(wěn)定，水利科研工作滯后。去年重新修訂實施的新《水法》，總結(jié)了原《水法》實施以來的治水經(jīng)驗，為今后一定時期內(nèi)水利事業(yè)的發(fā)展指明了方向，要貫徹落實好新《水法》，創(chuàng)新水利體制和機(jī)制已成為當(dāng)務(wù)之急，當(dāng)前，應(yīng)從以下幾個方面開展工作。

一、規(guī)范行政職能，提高依法行政水平

隨著我國加入WTO和農(nóng)村費(fèi)改稅工作的不斷深化，對政府轉(zhuǎn)變職能、堅持依法行政提出了更高、更迫切的要求。水行政主管部門擔(dān)負(fù)著管理社會水事的職能，必須適應(yīng)形勢發(fā)展的要求，盡快調(diào)整工作思路，解決好“越位”、“缺位”、“錯位”的問題，學(xué)會并習(xí)慣運(yùn)用法律手段來管理各類涉水事務(wù)，努力提高依法行政的能力和水平，實現(xiàn)行政決策和水事管理的法制化。首先，要進(jìn)一步增強(qiáng)法制觀念，按照法律規(guī)定的原則和程序決策事情，擴(kuò)大民主，集中民智。要更多地將決策上升到法律高度，把水利規(guī)劃等通過立法的形式確定下來，改變“領(lǐng)導(dǎo)換、規(guī)劃變”的局面。第二，進(jìn)一步加強(qiáng)政策法規(guī)建設(shè)。按照WTO的規(guī)則要求，政府對以前的規(guī)范性文件進(jìn)行了清理和修訂，要抓住這一機(jī)遇，抓緊制定、修訂與新《水法》等法律法規(guī)配套的規(guī)范性文件。第三，在建立完善各項法律制度的基礎(chǔ)上，狠抓落實，依法行政，依法管理。依法規(guī)范社會水事秩序和行政行為。尤其是對現(xiàn)行的水資源費(fèi)、河道工程維護(hù)費(fèi)、水?！皟少M(fèi)”、占用農(nóng)業(yè)水源和灌排設(shè)施補(bǔ)償費(fèi)、河道采砂費(fèi)的征收制度以及水保方案和河道建設(shè)項目審批等法律制度，要下大力氣狠抓落實。第四，采取強(qiáng)有力的措施加大執(zhí)法工作力度，切實履行好法律賦予的職責(zé)。

二、建立現(xiàn)代水務(wù)管理機(jī)制，實現(xiàn)水資源可持續(xù)利用

改革水的管理體制，是黨的十五屆五中全會提出的一項重大戰(zhàn)略決策。在今年3月9日召開的中央人口資源環(huán)境工作座談會上，總書記又一次強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)流域和區(qū)域的水資源統(tǒng)一管理，建立權(quán)威、高效、協(xié)調(diào)的水資源統(tǒng)一管理機(jī)制。隨著經(jīng)濟(jì)社會的快速發(fā)展，水資源供需矛盾越來越突出，要實現(xiàn)水資源的可持續(xù)利用、保障經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展，必須實行水務(wù)一體化管理，即對水資源的開發(fā)、利用、保護(hù)、管理、節(jié)約和污染防治工作等實行統(tǒng)一管理，建立統(tǒng)

一、高效、有序的水資源管理體系和水污染防治體系。目前，全省已有近60個縣（市、區(qū)）實行了水務(wù)管理體制，他們的實踐證明了實施水務(wù)一體化管理的必要性、可行性和有效性，體現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的必然要求，具有四個方面的優(yōu)勢：一是有利于克服部門職能的交叉重疊，提高行政管理效能；二是有利于水資源的優(yōu)化配置，緩解水資源供需矛盾；三是有利于水資源的節(jié)約和保護(hù)；四是有利于建立開放的水務(wù)投資機(jī)制。水資源管理體制改革，應(yīng)圍繞實現(xiàn)水資源優(yōu)化配置和可持續(xù)利用這兩個根本目標(biāo)，在加快城鄉(xiāng)水務(wù)一體化步伐的同時，把重點(diǎn)放在配套管理機(jī)制的建設(shè)上。要逐步建立完善水務(wù)管理機(jī)制，切實管好水務(wù)，真正體現(xiàn)“體制”的優(yōu)勢。一要依照水法建立健全各項相關(guān)制度，保障水資源統(tǒng)一管理。如在水資源配置方面建立建設(shè)項目水資源論證制度、取水許可制度、中長期供求規(guī)劃制度等。二要建立健全相關(guān)機(jī)制，支撐水資源統(tǒng)一管理。如補(bǔ)償機(jī)制，對占用水工程，包括占用農(nóng)業(yè)灌溉水源、灌排工程設(shè)施和擴(kuò)、改、拆、損水工程設(shè)施的補(bǔ)償?shù)?。三要調(diào)整職能，明確水資源統(tǒng)一管理的職責(zé)。四要改革水利行政審批制度，有效實施水資源統(tǒng)一管理。要在“加速一個轉(zhuǎn)變，打好兩個基礎(chǔ)，實現(xiàn)三個目標(biāo)”上下工夫?！耙粋€轉(zhuǎn)變”，就是盡快把思想觀念、工作重點(diǎn)從“水利”轉(zhuǎn)向“水務(wù)”，按照對水資源的物質(zhì)形態(tài)、市場要素和治水內(nèi)涵的全方位、全領(lǐng)域、全過程的統(tǒng)一管理的要求，充分運(yùn)用法律、行政、經(jīng)濟(jì)等綜合措施，對全社會的水資源開發(fā)利用和保護(hù)進(jìn)行規(guī)劃、指導(dǎo)、監(jiān)督、組織、協(xié)調(diào)和服務(wù)，對涉水事務(wù)依法進(jìn)行全面管理，最終實現(xiàn)水資源優(yōu)化配置和可持續(xù)利用，保障經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展。“兩個基礎(chǔ)”，是基礎(chǔ)工作和隊伍建設(shè)。要摸清家底，算好水帳，搞好規(guī)劃，抓好試點(diǎn)，積極探索水務(wù)發(fā)展投融資機(jī)制、價格機(jī)制、社會化運(yùn)作機(jī)制、公眾參與管理機(jī)制、現(xiàn)代化信息傳遞機(jī)制、宏觀調(diào)控機(jī)制等?！叭齻€目標(biāo)”，一是節(jié)能降耗，提高效益，減輕財政負(fù)擔(dān)，讓政府滿意；二是搞好服務(wù)，提高供水能力和質(zhì)量，讓人民滿意；三是加強(qiáng)管理，增強(qiáng)實力，讓企業(yè)和職工滿意。

三、構(gòu)建開放的、多元化的水利投融資機(jī)制

投入是影響水利發(fā)展最關(guān)鍵、最直接的因素。籌集水利建設(shè)資金的關(guān)鍵是要建立起適應(yīng)形勢發(fā)展的政府引導(dǎo)與市場調(diào)節(jié)相結(jié)合的水利投融資機(jī)制和水價形成機(jī)制。政府投入要高中求增，依法收費(fèi)要強(qiáng)中求足，群眾投入要變中求穩(wěn)，市場融資要活中求多。一是要依靠公共財政。水利的公益性、社會性決定了它在很大程度上需要依靠公共財政支持。要進(jìn)一步研究公共財政的投入方式。近年，國家發(fā)行了大量的建設(shè)國債，主要投向基礎(chǔ)設(shè)施，既包括南水北調(diào)等大型項目，也包括節(jié)水工程等小型項目，要通過各種形式積極爭取。同時，要正確認(rèn)識配套資金不到位的危害，配套資金不到位，是當(dāng)前水利工程建設(shè)中的一個突出問題。這一問題已嚴(yán)重影響了工程進(jìn)度，造成大量“釣魚工程”、“半拉子工程”，使已投資金效益遲遲得不到發(fā)揮，還影響了今后對上項目的爭取。要采取切實的應(yīng)對措施，保證上級安排的重點(diǎn)水利工程項目配套資金的及時足額到位。要通過制定貼息政策，鼓勵個體和集體大膽使用銀行貸款搞水利。二是運(yùn)用市場機(jī)制增加投入。在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，對經(jīng)營性水利工程運(yùn)用市場機(jī)制增加水利投入是完全可行的。如城市供水，可以用民營化的辦法來拓寬資金渠道。三是政策的支持。認(rèn)真研究新形勢下如何實現(xiàn)依法收費(fèi)足額到位的問題。立足區(qū)域?qū)嶋H，找準(zhǔn)突破口，爭取政府支持，配套完善相關(guān)地方法規(guī)，加大征收力度。通過加大收費(fèi)力度，建立水利建設(shè)基金等增加水利投入。四是加快水價改革，建立起科學(xué)合理的水價形成機(jī)制。要以單個核定工業(yè)、城鎮(zhèn)供水價格為切入點(diǎn)，加緊推行兩部制水價、階梯式水價和超定額用水累進(jìn)加價辦法，探索實行季節(jié)浮動水價。在積極推行新水新價的同時，結(jié)合農(nóng)業(yè)供水管理體制改革，加快農(nóng)業(yè)水價改革步伐。要積極探索實行水價聽證制度，促進(jìn)水價執(zhí)行到位。五是通過水利工程管理體制改革增加水利投入。研究市場經(jīng)濟(jì)條件下社會多元化、多形式、多渠道投資辦水利的新途徑。按照中央提出的“穩(wěn)定、安全、靈活、多元”的“”，研究水利如何實現(xiàn)多元化投資這一重大課題，要在工作實踐中積極探索、創(chuàng)造新的投資渠道，以建立穩(wěn)定的水利建設(shè)資金來源。要突出抓好四個方面。第一，充分調(diào)動群眾投資、投勞干水利的積極性。按照“誰受益誰投資，誰建誰管誰所有”的原則，采取股分制、聯(lián)戶建、個體投資集體補(bǔ)助和“一事一議”等辦法，調(diào)動社會閑散資金辦水利。第二，通過產(chǎn)權(quán)改革，盤活資產(chǎn)，吸引社會投資。采取明晰所有權(quán)，放開管理權(quán)，搞活經(jīng)營權(quán)的方式，盤活水利國有資產(chǎn)，推進(jìn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離。引入新機(jī)制，積極推行租憑、承包、拍賣和股份制改造，賣舊建新，滾動發(fā)展。第三，積極利用外資。要搞好有關(guān)政策法規(guī)研究，加強(qiáng)與國外技術(shù)和資金的合作，進(jìn)一步加大引進(jìn)外資的力度和額度。第四，積極探索有償使用水利資金制度。要在政府扶持下，以市場為導(dǎo)向，按市場規(guī)則運(yùn)營，以投資回報引導(dǎo)投資。

四、理順?biāo)麌匈Y產(chǎn)運(yùn)營管理機(jī)制

水利國有資產(chǎn)經(jīng)營管理應(yīng)按照明晰產(chǎn)權(quán)、授權(quán)經(jīng)營、抓大放小、規(guī)范動作的基本思路，盡快建立符合市場經(jīng)濟(jì)體制要求和水利行業(yè)特點(diǎn)的新的運(yùn)行機(jī)制，一是提高產(chǎn)權(quán)意識，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，改革產(chǎn)權(quán)制度，通過產(chǎn)權(quán)改革盤活存量資產(chǎn)，籌集發(fā)展資金，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值。二是建立水利國有資產(chǎn)管理、國有資產(chǎn)運(yùn)營、國有企業(yè)三層架構(gòu)體系。第一個層次是各級水行政主管部門，受同級人民政府委托和授權(quán)，對所屬水利國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督和管理，實行真正的宏觀間接管理。第二個層次是水行政主管部門與水利企、事業(yè)單位之間的國有資產(chǎn)運(yùn)營機(jī)構(gòu)。第三個層次是水利企業(yè)，包括具有企業(yè)性質(zhì)的事業(yè)單位，賦予其法人財產(chǎn)權(quán)。自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我發(fā)展，自我約束。三是引導(dǎo)、鼓勵水利企事業(yè)單位，按照現(xiàn)代化企業(yè)制度進(jìn)行改組、改造。要抓大放小，有計劃、有步驟、積極穩(wěn)妥地通過產(chǎn)權(quán)改制，以資產(chǎn)為紐帶，進(jìn)行資產(chǎn)重組，組建具有法人資格、具備一定經(jīng)濟(jì)實力的全資（控股）公司或具有投資中心性質(zhì)的集團(tuán)公司，按照《公司法》要求建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)。四是強(qiáng)化國有資產(chǎn)監(jiān)管。建立健全固定資產(chǎn)管理制度，保障水利國有資產(chǎn)的完善和安全。

五、改革水利工程的經(jīng)營管理體制

長期以來，由于水利行業(yè)“建管分離”、“重建輕管”，而對已建成的工程如何保障良性運(yùn)行、如何穩(wěn)定管理隊伍卻研究甚少，致使水管單位積累的問題和矛盾越來越多，改革現(xiàn)行體制應(yīng)抓好以下四點(diǎn)：第一，把建管并重落實到建設(shè)的前、中、后各個環(huán)節(jié)上，為搞好水利工程經(jīng)營管理提供保障，規(guī)劃設(shè)計工作要充分重視工程的經(jīng)濟(jì)問題，上馬一項工程，就要增加一個經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，而不是制造一個“包袱”。建設(shè)管理要為提高工程的質(zhì)量和水平服務(wù)，嚴(yán)格項目法人制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制，就要建成質(zhì)量一流、技術(shù)含量高的“精品”。第二，明確工程性質(zhì)，理順投資渠道。根據(jù)現(xiàn)有水管單位的實際情況，可以把工程定為三類：第一類為公益性工程。應(yīng)明確定為事業(yè)單位，其編制內(nèi)人員和管理維護(hù)經(jīng)費(fèi)要納入公共財政預(yù)算，編制外人員由開展多種經(jīng)營的收入解決。第二類為經(jīng)營性工程。應(yīng)明確為企業(yè)的性質(zhì)，按照市場的規(guī)則進(jìn)行運(yùn)營管理。第三類為綜合性工程。如部分水庫、河道、灌區(qū)，既承擔(dān)防洪、除澇等社會公益性任務(wù)。又有水費(fèi)收入，目前的水管單位大部分為這種類型。對這些工程，要在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，對工程的公益性和經(jīng)營性部分進(jìn)一步合理劃分，確定比例，按照精簡高效的原則，定員定編，由國家公共財政承擔(dān)公益性部分人員和管理經(jīng)費(fèi)，合理確定經(jīng)營收費(fèi)價格，保證經(jīng)營性收費(fèi)按國家政策規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)到位。第三，根據(jù)“剝離輔助，精干主體”的原則，積極推行管養(yǎng)分離，加快水管單位經(jīng)營機(jī)制創(chuàng)新步伐。第四，加強(qiáng)內(nèi)部財務(wù)管理，降低工程運(yùn)行管理成本。

第9篇：銀行運(yùn)營管理總結(jié)范文

關(guān)鍵詞：PPP模式;軌道交通;融資方式

一、溫州市域軌道交通項目建設(shè)規(guī)劃情況

溫州市作為我國14個沿海開放城市和海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)五個中心城市之一，是浙江省東南部第一大城市，也是浙江省常住人口最多的城市。①市域鐵路項目是解決溫州市人口出行，拉開城市框架，推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的浙南關(guān)鍵交通項目。根據(jù)《溫州市域軌道交通網(wǎng)規(guī)劃》遠(yuǎn)期溫州將實施市域軌道交通S1、S2、S3、S4及M1、M2等六條線，線路總長約360公里，總投資預(yù)計超千億元。近期國家發(fā)改委批復(fù)的線路規(guī)劃為S1、S2、S3線一期工程，線路總長140.7公里，總投資432.3億元。按照城市軌道交通最低資本金比例25%的要求，政府將承擔(dān)約108億元的項目資本金。2013年溫州市財政一般預(yù)算收入為565.6億元，公共財政預(yù)算收入324億元，公共財政預(yù)算支出438億元。因此，財政難以承受巨大的投資壓力，必須尋求投融資機(jī)制的改革與創(chuàng)新。

二、溫州市域軌道交通投融資現(xiàn)狀及問題

1.項目建設(shè)情況。溫州市目前已開工建設(shè)市域鐵路S1線一期工程。該項目總投資186.07億元，其中目資本金占50%，線路全長53.507km，其中地面線3.029km、高架線39.112km、越嶺雙線隧道2座1.323km，地下線10.043km，橋隧比94.34%。項目為東西走向的都市快線，貫穿甌海中心區(qū)、中心城區(qū)、龍灣中心與永強(qiáng)機(jī)場和靈昆半島，并服務(wù)高鐵站、溫州機(jī)場。S1線于2013年3月開工建設(shè)，目前開累率26.5%，計劃2017年建成運(yùn)營。

2.投融資現(xiàn)狀。面對巨額的投資，為緩解財政壓力，溫州市政府廣開思路，改革創(chuàng)新，借溫州“金改”②之東風(fēng)，豐裕民間資本之優(yōu)勢，順勢向社會推出增資擴(kuò)股方案，擬通過社會資本解決一半的項目資本金，另一半項目資本金由市、區(qū)兩級政府承擔(dān)。項目債務(wù)性資金主要通過商業(yè)貸款、融資租賃、保險資金、債券等方式籌集。項目債務(wù)償還及運(yùn)營補(bǔ)虧則借鑒港鐵“地鐵+物業(yè)”的成功經(jīng)驗，在軌道交通站點(diǎn)周邊劃出相應(yīng)的平衡及配套用地，通過土地綜合開發(fā)和出讓收益來平衡。

3.投融資中存在的問題。跟全國各地軌道交通項目投融資模式一樣，溫州市探求了多種融資模式，并大膽創(chuàng)新把豐裕的民資引入軌道交通建設(shè)。但是目前這種民資引入模式，還缺乏頂層設(shè)計和政策的明確支持，僅限于溫州市金改之下的地方品種，不易做大，借鑒意義不強(qiáng)，難以復(fù)制，而且存在一定的不穩(wěn)定性。而其后S2線、S3線的開工建設(shè)，投資需求巨大，對溫州市資本市場容量考驗巨大。而其他債務(wù)資金對項目資本金到位比例有嚴(yán)格的要求。因此，探求軌道交通投融資機(jī)制改革創(chuàng)新，尤其是股權(quán)融資方式的創(chuàng)新十分迫切。PPP融資模式為溫州市域軌道交通投融資機(jī)制改革提供了很大的想象空間。

三、國內(nèi)外軌道交通PPP模式經(jīng)驗借鑒

軌道交通作為準(zhǔn)公益項目，具有投資額大，回報周期長，盈利能力不足的特點(diǎn)。鑒于此，國內(nèi)外大多數(shù)城市軌道交通建設(shè)運(yùn)營都由政府承擔(dān)，通過政府出資、商業(yè)貸款、政策性貸款、發(fā)債、發(fā)股等方式解決項目建設(shè)資金。部分城市對軌道交通投融資體制進(jìn)行了改革，探索BT③、BOT④、PPP等融資模式，通過政府付費(fèi)、使用者付費(fèi)、財政補(bǔ)助、特許經(jīng)營等方式吸引社會資本的參與。

1.國外實踐。國外比較典型的是英國倫敦地鐵PPP模式，項目資金通過政府出資、地方公共團(tuán)體投資、銀行貸款、債券等方式籌措，建成后由公營部門負(fù)責(zé)運(yùn)營管理，民營基礎(chǔ)設(shè)施公司負(fù)責(zé)軌道交通設(shè)施的維護(hù)升級，政府授予私人投資者一定年限的特許經(jīng)營權(quán)，特許經(jīng)營期內(nèi)給予稅收優(yōu)惠和財政補(bǔ)貼，以保證投資者的投資收益，特許經(jīng)營期結(jié)束后無償轉(zhuǎn)移給政府。新加坡地鐵公司是世界上為數(shù)不多的幾家盈利的地鐵公司，它采取政府撥款建設(shè)，地鐵公司純市場化運(yùn)營的模式，為確保這一模式正常運(yùn)行，新加坡政府制定了完善的管理制度，通過法規(guī)政策監(jiān)督管理軌道交通的運(yùn)營，并培養(yǎng)專業(yè)的運(yùn)營人員提高地鐵公司的運(yùn)營能力。

2.國內(nèi)實踐。國內(nèi)很多城市借鑒國外PPP模式和港鐵TOD模式建設(shè)軌道交通。比較典型的如北京地鐵4號線，引入香港地鐵，通過PPP模式解決車輛、信號等軌道建設(shè)，建成后授以三十年的特許經(jīng)營權(quán)，利用港鐵公司的資金、人才和運(yùn)營優(yōu)勢推進(jìn)4號線的建設(shè)和運(yùn)營。深圳地鐵4號線二期采取BOT模式，通過招標(biāo)方式引入港鐵公司，利用“地鐵+物業(yè)”的經(jīng)營模式和特許經(jīng)營的方式完成項目建設(shè)和運(yùn)營。此外，杭州、重慶、蘇州、徐州、武漢等城市也在積極推廣PPP的建設(shè)模式。

3.經(jīng)驗啟示。國內(nèi)外軌道交通建設(shè)的實踐為溫州市域軌道交通建設(shè)提供了很好的經(jīng)驗借鑒：一是堅持政府主導(dǎo)，多元化融資。軌道交通半公益、半商業(yè)的性質(zhì)決定了其發(fā)展必須由政府主導(dǎo)，通過統(tǒng)籌安排、整體規(guī)劃、指導(dǎo)定價、監(jiān)督管理等方式推進(jìn)城市軌道交通。軌道交通項目投資金額大、回報周期長對資金的成本和期限有嚴(yán)格的要求，必須多渠道、多方式融資。二是堅持政策支持，市場化運(yùn)作。企業(yè)化運(yùn)營是國內(nèi)外軌道交通一次成功的實踐，把競爭機(jī)制引入軌道交通發(fā)展中能很好地把森嚴(yán)的等級制度轉(zhuǎn)化為市場契約制度，實現(xiàn)政企分開，以解決政府集權(quán)管理帶來的低效，通過合理的補(bǔ)貼機(jī)制和現(xiàn)代化企業(yè)管理，提高運(yùn)營效率。三是堅持TOD理念，新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。軌道交通有著明顯的正外部效益，其沿線尤其是站點(diǎn)周邊的土地、物業(yè)等均有較大升值預(yù)期，如何將外部效益內(nèi)部化是軌道交通建設(shè)一直探尋的問題。香港地鐵TOD模式的成功實踐，為人們提供了很好的借鑒。將軌道交通與沿線站點(diǎn)周邊土地捆綁起來，同步規(guī)劃，一體化建設(shè)，使軌道交通項目盈利成為可能。

四、溫州市域軌道交通項目PPP模式設(shè)想

1.資產(chǎn)拆分。把軌道交通項目工程進(jìn)行合理的拆分，拆分為純公益性部分和盈利性部分，對于引入社會資本更具有吸引力。這種拆分可采用兩種方式拆分，一種是項目建設(shè)前拆分，即前拆法，另一種是項目竣工結(jié)算后拆分，即后拆法。在國內(nèi)外軌道交通PPP模式中一般采用前拆法，即在項目建設(shè)時，把項目分為“A+B”兩部分，A部分包括土建、洞體、軌道等（約占總投資70%），B部分包括信號、車輛等（約占總投資30%）。政府負(fù)責(zé)A部分建設(shè)，PPP公司負(fù)責(zé)B部分建設(shè)，項目建成后，政府以象征性的價格把A部分資產(chǎn)租給PPP公司特許經(jīng)營。前拆法有利于引入專業(yè)的運(yùn)營公司，可以部分緩解政府項目建設(shè)壓力和運(yùn)營壓力。但是在建設(shè)階段政府依然承壓較大。對此，可以采用后拆法進(jìn)行運(yùn)作。首先引入專業(yè)的軌道交通建設(shè)合作者作為控股方設(shè)立PPP公司，負(fù)責(zé)整個項目建設(shè)，項目竣工決算時，根據(jù)各部分投資比例，將項目公司股權(quán)拆分為“A+B”兩部分，A部分股權(quán)對應(yīng)于土建、洞體、軌道等投資數(shù)，B部分股權(quán)對應(yīng)于車輛、信號等投資數(shù)。為了保證戰(zhàn)略投資者資金的及時回流，約定政府逐期贖回A部分股權(quán)，并要求其持有B部分股權(quán)共擔(dān)項目運(yùn)營風(fēng)險，同時鼓勵其轉(zhuǎn)讓給另一家專業(yè)的軌道交通運(yùn)營公司。

2.土地包裝?！秶鴦?wù)院辦公廳關(guān)于支持鐵路建設(shè)實施土地綜合開發(fā)的意見》（[2014]37號）鼓勵通過鐵路與軌道交通沿線物業(yè)開發(fā)和站點(diǎn)綜合上蓋，以自負(fù)盈虧，以地養(yǎng)鐵，減輕政府壓力。香港地鐵進(jìn)行了成功的實踐。溫州市域軌道交通也在積極借鑒港鐵模式，將沿線站點(diǎn)周邊土地與項目捆綁開發(fā)建設(shè)，力求實現(xiàn)軌道交通與城鎮(zhèn)化建設(shè)同步推進(jìn)。采用PPP模式的軌道交通項目可以選擇在軌道沿線配以專項平衡土地，以增加項目收益。但是考慮到沿線土地征拆、開發(fā)、報批等投入較大，且存在一定的政治風(fēng)險，可以交由政府負(fù)責(zé)，作為回購股權(quán)的重要資金保障，不納入PPP公司，以減輕軌道交通建設(shè)類社會資本的壓力。當(dāng)然也可以將土地資產(chǎn)拆分為一級開發(fā)部分（C1）和二級綜合開發(fā)部分（C2），再分別引入專業(yè)的社會資本聯(lián)合開發(fā)合作。

3.補(bǔ)償機(jī)制。構(gòu)建合理的補(bǔ)償機(jī)制，形成有效地激勵約束，是軌道交通能否成功建設(shè)運(yùn)營的關(guān)鍵。借鑒國內(nèi)外軌道交通實踐經(jīng)驗，建立起集經(jīng)營補(bǔ)償、資源補(bǔ)償、政策補(bǔ)償、資本補(bǔ)償?shù)妊a(bǔ)償機(jī)制。通過授以特許經(jīng)營權(quán)，軌道沿線周邊資源優(yōu)先開發(fā)權(quán)，稅收減免，直接資本補(bǔ)貼等方式，保障社會資本的收益，提高社會資本的積極性，實現(xiàn)共贏。

PPP模式很好地處理了政府與私人在公益或準(zhǔn)公益性項目上的分工，將成為政府性項目主要的融資模式之一。溫州要通過項目試點(diǎn)和經(jīng)驗積累，不斷優(yōu)化結(jié)構(gòu)設(shè)計，加大對社會資本的吸引力，推進(jìn)軌道交通發(fā)展。

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