電子支付相關(guān)法律法規(guī)精選(九篇)

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第1篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

一、支付工具概念和發(fā)展現(xiàn)狀

支付工具是用于資金清算和結(jié)算過程中的一種載體，可以是記錄和授權(quán)傳遞支付指令和信息發(fā)起者的合法金融機構(gòu)賬戶證件，也可以是支付發(fā)起者合法簽署的可用于清算和結(jié)算的金融機構(gòu)認可的資金憑證。隨著全球經(jīng)濟的高速發(fā)展，傳統(tǒng)的支付工具像現(xiàn)金、支票、匯票、銀行卡等已不能滿足現(xiàn)代支付的需要，伴隨著網(wǎng)絡(luò)時代的到來，網(wǎng)上購物、網(wǎng)上交易得到迅猛發(fā)展，有數(shù)據(jù)顯示，從2008年到2012年，互聯(lián)網(wǎng)在線支付交易呈現(xiàn)爆發(fā)式增長態(tài)勢，交易額連續(xù)幾年翻番增長，2008年交易規(guī)模為2732億元，2009年為5766億元，2010年為10858億元，2011年為22038億元，2012年將達到近四萬億元。這期間，產(chǎn)生了一大批依托第三方支付機構(gòu)的電子支付工具，諸如網(wǎng)上銀行、支付寶、財付通、百付寶、手機支付、快錢、手機充值卡等，這也是今后我國支付工具發(fā)展創(chuàng)新的方向。

二、支付工具發(fā)展的制約因素

（一）外匯管理制度的市場化亟待改進

目前我國外匯管理制度是以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度。1996年12月，我國政府正式接受了國際貨幣基金組織協(xié)定第八條的義務(wù)，實現(xiàn)了經(jīng)常項目下的人民幣自由兌換，而對資本項目下的人民幣兌換則實行嚴格管制，滯緩了人民幣成為國際結(jié)算貨幣的步伐。

（二）電子支付相關(guān)法律法規(guī)亟待完善

經(jīng)過這些年的發(fā)展，第三方支付機構(gòu)及各類電子支付工具應(yīng)運而生，然而配套法律法規(guī)的制定與執(zhí)行卻遠未跟上交易規(guī)模及發(fā)展步伐。2005年央行制定的電子支付指引（第一號）只是一個指導(dǎo)性文件，并不具有法律法規(guī)的強制性效力，直到2011年5月央行頒布非金融機構(gòu)《支付業(yè)務(wù)許可證》，才使得整個電子支付產(chǎn)業(yè)合法化，但缺乏對第三方支付模式大量沉淀資金的管理、交易資金安全保障。

（三）支付工具創(chuàng)新主體各行其道亟待規(guī)范

目前，支付工具的創(chuàng)新主體主要是國內(nèi)各商業(yè)銀行、第三方支付機構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)公司等，在創(chuàng)新支付工具起步階段他們都根據(jù)自身的軟硬件、客戶應(yīng)用技術(shù)及系統(tǒng)等條件各自為政，這不僅導(dǎo)致了不必要的資源浪費和管理難度，且效率低下，對消費者的利益保障不力。

（四）網(wǎng)絡(luò)安全和欺詐問題亟待提升安全保障

目前，網(wǎng)絡(luò)安全和欺詐問題它已經(jīng)嚴重影響支付工具的創(chuàng)新發(fā)展 ，盡管現(xiàn)有支付工具和相關(guān)系統(tǒng)在從事網(wǎng)絡(luò)支付交易時都有一些安全技術(shù)措施，如防火墻技術(shù)、加密技術(shù)、數(shù)字簽名技術(shù)、身份認證技術(shù)等，但這些技術(shù)并不能完全解決網(wǎng)絡(luò)支付交易安全問題，釣魚網(wǎng)站利誘、欺詐、黑客攻擊、木馬病毒攻擊等現(xiàn)象在網(wǎng)絡(luò)支付交易過程中仍頻頻發(fā)生。

（五）群體消費習(xí)慣和認同程度亟待轉(zhuǎn)變觀念

近年我國國內(nèi)網(wǎng)民已近5億，但是使用電子化支付工具進行網(wǎng)絡(luò)交易的不到四成。一是我國消費者習(xí)慣以現(xiàn)金、支票、匯票、銀行卡等傳統(tǒng)支付工具進行交易；二是電子化支付交易普及率不高，很大部分消費者對操作不了解，不熟悉；三是擔(dān)心網(wǎng)上交易資金的安全得不到保障，造成交易資金的損失和個人信息的泄密。

三、推進支付工具發(fā)展建議

（一）加快推進人民幣資本項下自由兌換，擴大人民幣對外結(jié)算范圍

目前人民幣跨境貿(mào)易正在逐步發(fā)展壯大，人民幣資本項下自由兌換只是時間問題，人民幣如果能夠?qū)崿F(xiàn)完全自由可兌換，這將給我國支付工具的拓展創(chuàng)新提供更為廣闊的發(fā)展空間。將來人民幣作為國際貿(mào)易結(jié)算貨幣，對我國的支付工具發(fā)展帶來一個質(zhì)的飛躍，中國市場將有自己的PayPal。

（二）完善電子支付相關(guān)法律法規(guī)，為發(fā)展創(chuàng)新提供良好的法律環(huán)境

面對電子支付行業(yè)及新型支付工具的迅猛發(fā)展，因管理滯后而引起的法律問題不斷凸顯，通過完善法律法規(guī)嚴格第三方支付機構(gòu)的準入和退出以及對支付工具的監(jiān)管，加強對大量在途和沉淀資金及孽息管理，規(guī)范虛擬貨幣的發(fā)行，確保交易資金安全和消費者權(quán)益，積極提升支付工具發(fā)展環(huán)境。

（三）發(fā)揮央行支付清算中介作用，加快人民幣跨境支付業(yè)務(wù)發(fā)展

人民銀行應(yīng)充分發(fā)揮央行支付清算的中介作用，大力發(fā)展大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)、支票影像業(yè)務(wù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能，為創(chuàng)新支付工具提供交易平臺，提高支付工具的使用范圍。

（四）著力建設(shè)網(wǎng)絡(luò)在線安全交易平臺，提高安全等級和技術(shù)標準

一是人民銀行、公安等職能部門建立“網(wǎng)絡(luò)支付交易安全區(qū)域”，重點監(jiān)測該區(qū)域的數(shù)據(jù)傳輸、信息發(fā)送等異常情況，提高系統(tǒng)的安全等級；二是建立SET通用安全國際標準，對交易的每個環(huán)節(jié)進行認證，是當(dāng)前國際流行的安全技術(shù)標準；三是制定符合中國國情的網(wǎng)上支付標準規(guī)范，減少標準不一帶來的風(fēng)險。

（五）大力宣傳支付工具相關(guān)金融知識，提高消費群體的認知度

一是通過電視媒體、印制宣傳單等多種形式加大支付工具相關(guān)知識的宣傳，逐步改變老百姓熱衷使用傳統(tǒng)支付工具觀念，提高公眾對現(xiàn)代支付工具的認知度；二是要向消費者重點宣傳如何安全使用電子支付工具，減少消費顧慮，增強使用意愿，改善傳統(tǒng)習(xí)慣，擴大電子支付工具使用人群。

參考文獻：

[1]《2010-2015中國電子支付市場投資分析及前景預(yù)測報告》[M].2010；4

[2]《資本項目下人民幣自由兌換問題的探討》[M].2004，（4）.

[3]成功.《網(wǎng)上支付發(fā)展的制約因素與應(yīng)對策略》[J].中國集體經(jīng)濟，2008；3

第2篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

電子商務(wù)促進了服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展

隨著電子商務(wù)的發(fā)展，國際分工的深化，貿(mào)易全球化、虛擬化的程度提高，信息已經(jīng)成為重要的生產(chǎn)要素。國際分工的基礎(chǔ)不再是先天要素稟賦，而成為了信息資源，直接導(dǎo)致了世界市場成為建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上的虛擬全球電子市場，這種轉(zhuǎn)變引起了國際貿(mào)易格局的變化，國際貿(mào)易中占主導(dǎo)地位的商品不再是工業(yè)制成品，而是信息產(chǎn)品。國際貿(mào)易向信息密集型和知識密集型方向發(fā)展，信息技術(shù)貿(mào)易成為各國引進新技術(shù)的重要途徑，最終是國際貿(mào)易出現(xiàn)了貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和技術(shù)貿(mào)易三分天下、齊頭并進的格局。

中國貿(mào)易行業(yè)對策

（1）完善電子商務(wù)相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)要促進電子商務(wù)的發(fā)展必須要制定和完善相關(guān)的法律法規(guī)，現(xiàn)行國際貿(mào)易法規(guī)是基于傳統(tǒng)貿(mào)易方式制定的，已經(jīng)不適用于新的電子商務(wù)交易模式，在網(wǎng)絡(luò)管理、信息安全、金融結(jié)算、知識產(chǎn)權(quán)保護等方面都出現(xiàn)了一系列的問題，如果不對其進行完善將對電子商務(wù)的發(fā)展產(chǎn)生巨大的阻礙。因此，為了保證電子商務(wù)的長足健康發(fā)展，必須加快對現(xiàn)行國際貿(mào)易法的修改進程，及時制定、出臺新的貿(mào)易法規(guī)。我國現(xiàn)有貿(mào)易法律法規(guī)實踐基礎(chǔ)主要是是傳統(tǒng)貿(mào)易方式，而面對電子的蓬勃商務(wù)發(fā)展形勢，相關(guān)部門應(yīng)加強監(jiān)管力度，并應(yīng)根據(jù)電子商務(wù)的特征，組織專家，加快對現(xiàn)有法律法規(guī)的修訂，并且盡快建立和完善電子商務(wù)法律法規(guī)，為電子商務(wù)的發(fā)展提供良好的外部環(huán)境。

（2）加快電子商務(wù)行業(yè)建設(shè)在科技日新月異的今天，無論哪個行業(yè)技術(shù)都將是其面臨的主要問題，電子商務(wù)亦是如此，電商技術(shù)問題是各國電子商務(wù)的發(fā)展所面臨基本問題，尤其是中國，技術(shù)研究力量相對比較薄弱，這一問題就更顯得尤為迫切。國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中的電子商務(wù)涉及商務(wù)部、銀行、稅務(wù)、海關(guān)、外管局、保險等多個行業(yè)部門，因此，其完善和發(fā)展依于各行業(yè)、部門和單位之間的協(xié)調(diào)與共同的努力。電子商務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)，互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)和完善決定電子商務(wù)行業(yè)的發(fā)展與提高，可以說，信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的是否成功決定了我們否能抓住電子商務(wù)這一新興的貿(mào)易形式，迅速融入世界貿(mào)易的機會。因此，我們當(dāng)前應(yīng)重點完善信息建設(shè)，普及網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用，加強管理，推行與電商相關(guān)的銀行、稅務(wù)、海關(guān)、外管局、保險等多個部門和行業(yè)之間的信息互聯(lián)，加強各行業(yè)間的緊密聯(lián)系合作，同時還應(yīng)加強互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的關(guān)鍵技術(shù)，個人信息保密技術(shù)、信息存儲安全管理、CA認證及電子支付等關(guān)鍵技術(shù)的研究，保證信息安全。

第3篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

[關(guān)鍵詞]網(wǎng)上支付安全因素解決對策

中圖分類號：G353文獻標識碼： A

網(wǎng)上支付是電子支付的一種形式，是以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)，利用銀行所支持的某種數(shù)字金融工具，發(fā)生在購買者和銷售者之間的金融交換，從而實現(xiàn)從購買者到金融機構(gòu)、商家之間的在線貨幣支付、現(xiàn)金流轉(zhuǎn)、資金清算、查詢統(tǒng)計等過程，由此為電子商務(wù)和其它服務(wù)提供金融支持。近年來，由于受到電子商務(wù)發(fā)展的有力拉動，中國個人網(wǎng)上支付的市場規(guī)模發(fā)展迅速膨脹。但在網(wǎng)上支付蓬勃發(fā)展的背后也出現(xiàn)了一些無法回避的問題。筆者試對當(dāng)前我國網(wǎng)上支付出現(xiàn)的問題提出一些應(yīng)對之策。

一、我國網(wǎng)上支付的現(xiàn)狀

隨著電子商務(wù)的不斷發(fā)展與普及，網(wǎng)上支付已是電子商務(wù)一個重要的組成部分。目前在我國網(wǎng)上支付發(fā)展非常迅速，市場需求非常旺盛，應(yīng)用創(chuàng)新空間非常廣闊，是一個大有作為的行業(yè)。金融服務(wù)的發(fā)展創(chuàng)新開展網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)，可以減少銀行成本，加快業(yè)務(wù)處理速度，方便客戶，同時也有利于銀行拓展業(yè)務(wù)，增加中間業(yè)務(wù)的收入。更重要在于它改變了銀行支付處理方式，使得消費者在任何地方、任何時間，通過互聯(lián)網(wǎng)獲得銀行業(yè)務(wù)服務(wù)。但是我們必須清醒認識到，網(wǎng)上支付的基礎(chǔ)環(huán)境還有許多的問題，值得關(guān)注和改善。網(wǎng)上支付的安全，網(wǎng)上支付工具發(fā)展滯后，社會誠信體系以及網(wǎng)上支付相關(guān)的法規(guī)等等，都是現(xiàn)在制約網(wǎng)上支付發(fā)展的重要因素。

二、制約我國網(wǎng)上支付發(fā)展的因素

1、網(wǎng)上支付的安全問題

電子商務(wù)在國內(nèi)近十年的發(fā)展過程中，始終遭遇一個重大的瓶頸，就是網(wǎng)上支付安全問題，這個瓶頸嚴重制約了我國電子商務(wù)的發(fā)展，據(jù)調(diào)查有相當(dāng)數(shù)量的客戶希望通過網(wǎng)上方便購物，但是在權(quán)衡網(wǎng)上購物方便性和安全性以后，最終選擇了放棄。分析原因，一是網(wǎng)上支付虛擬性的交易特點容易使客戶對安全性產(chǎn)生懷疑，二是傳統(tǒng)的一手交錢一手交貨的思維定勢阻礙新的網(wǎng)上支付方式的發(fā)展。因此網(wǎng)上支付首先應(yīng)該把安全擺在首要位置。

2、網(wǎng)上支付工具發(fā)展滯后

網(wǎng)上支付需要銀行卡的參與，但僅靠銀行卡的運行還是遠遠不夠的。況且現(xiàn)在的銀行卡使用情況可說是五花八門，工行的、交行的、建行的、農(nóng)行的等等，每個人拿出來的信用卡幾乎都有使用的范圍的限制、透支額度都是有差異的，這就需要一個第三方網(wǎng)絡(luò)平臺的出現(xiàn)，對各種信用卡進行統(tǒng)一的管理和約束，使得網(wǎng)上支付能夠順暢運行。

3、社會誠信體系不健全

網(wǎng)上交易、支付雙方不見面，交易真實性不容易考察和驗證，電子商務(wù)活動最后是否完成在很大程度上取決于參與買賣雙方，取悅于金融機構(gòu)和第三方支付平臺的誠信程度。我國信用體制不夠健全，市場環(huán)境不是很完善，應(yīng)該說是制約電子商務(wù)發(fā)展非常重要的一個因素，因此我們應(yīng)該呼吁各界共同努力，盡快建立和完善社會的誠信體系，以支持電子商務(wù)健康發(fā)展。

4、網(wǎng)上支付法律法規(guī)不健全

網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)常涉及銀行法、證券法、消費者權(quán)益保護法、財務(wù)披露制度、隱私保護法、知識產(chǎn)權(quán)法和貨幣銀行制度等。目前，我國對于網(wǎng)絡(luò)支付立法相對滯后?，F(xiàn)行許多法律都是適用于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)形式的。但由于網(wǎng)絡(luò)糾紛的特殊性，用傳統(tǒng)法律規(guī)則來解決是一個非常吃力的問題。目前在網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的有些方面，雖然已有一些傳統(tǒng)的法律法規(guī)，但其是否應(yīng)該適用，適用程度如何，當(dāng)事人都不太清楚，有的時候，監(jiān)管機構(gòu)也未必明白。在這種情況下，當(dāng)事人一方面可能不愿意從事這樣的活動，一方面也可能在出現(xiàn)爭執(zhí)以后，誰也說服不了誰，解決不了問題。

三、網(wǎng)上支付存在問題的解決對策

1、提高網(wǎng)上支付的安全性

提高網(wǎng)上支付的安全性，需要金融機構(gòu)和廣大商戶共同努力，同時需要客戶的配合，從技術(shù)上、支付工具上，從風(fēng)險措施上、防范措施，全方位、多層次提供安全的保障手段。同時，也需要政府對社會輿論的正確引導(dǎo)，努力消除買賣雙方的后顧之憂，只有這樣才能促進網(wǎng)上支付健康快速發(fā)展。

2、實現(xiàn)網(wǎng)上支付工具多樣化

作為網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)載體的網(wǎng)上支付工具，是網(wǎng)上支付的主要組成部分，也是實現(xiàn)網(wǎng)上支付的必要條件。在傳統(tǒng)的銀行支付結(jié)算中，具有各種多樣的支付結(jié)算工具如支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付、銀行卡等，可以根據(jù)不同情況選擇不同的支付方式，互聯(lián)網(wǎng)上的支付系統(tǒng)應(yīng)是對現(xiàn)有支付手段的模仿。理想的支付系統(tǒng)要求具有一定的開放性、靈活性，它應(yīng)該在不同的支付條件下支持不同的支付模型。

3、建立社會誠信體系

目前站在銀行的角度，解決網(wǎng)上支付誠信問題，主要的辦法，一是要嚴把關(guān)口，從根本上解決賣家和貨源本身誠信問題，二是對開戶的商戶交易情況進行實時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常以后，立即采取處理的辦法，采取必要的措施，以防止欺詐和卷款行為的出現(xiàn)。同時還可以跟商戶簽訂保證金的協(xié)議，以控制商戶欺詐行為。第三，研究規(guī)范網(wǎng)上支付市場規(guī)則，解決好網(wǎng)上支付法律滯后和業(yè)務(wù)監(jiān)管薄弱的問題，沒有規(guī)矩不成方圓，任何行業(yè)規(guī)范發(fā)展離不開配套的法律法規(guī)正確指引和業(yè)務(wù)監(jiān)管，隨著近年來電子商務(wù)的發(fā)展，網(wǎng)上支付領(lǐng)域出現(xiàn)一些新的交易形式，針對網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)法律法規(guī)建設(shè)以及業(yè)務(wù)監(jiān)管也提出新的要求和挑戰(zhàn)，這也需要相關(guān)法律法規(guī)的配套和規(guī)范的操作，以防范其中可能會發(fā)生一些風(fēng)險問題，以保障支付電子商務(wù)發(fā)展能夠在健康的道路上發(fā)展。

第4篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

電子商務(wù)是國際貿(mào)易發(fā)展的必然,，其商務(wù)模式主要有在線展覽、電子采購、網(wǎng)絡(luò)商品交易、網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易、在線支付等。與傳統(tǒng)的貿(mào)易方式相比較，電子商務(wù)在步驟上更簡單，幫助外貿(mào)企業(yè)改革國際貿(mào)易流程，簡化了國際貿(mào)易程序，縮短了國際貿(mào)易的時間和距離，大大提高了國際貿(mào)易的效率，實現(xiàn)了國際貿(mào)易活動的無紙化、簡易化、信息化、智能化和全球化，形成新的國際貿(mào)易流程管理模式，是國際貿(mào)易方式劃時代的變革，隨著電子商務(wù)的應(yīng)用與發(fā)展，外貿(mào)企業(yè)的競爭環(huán)境發(fā)生新的變化。信息成為企業(yè)最重要的資源，信息要素成為勞動力、資金、技術(shù)三大傳統(tǒng)生產(chǎn)要素之外的至關(guān)重要的新的競爭要素。外貿(mào)企業(yè)如能在信息競爭上取得優(yōu)勢，則會提高其獲得市場份額和爭奪利潤的核心能力。企業(yè)對市場的快速反應(yīng)成為新的競爭規(guī)則，速度己成為企業(yè)贏得競爭的關(guān)鍵。另外，電子商務(wù)環(huán)境催生了“虛擬聯(lián)盟企業(yè)”，并迅速成為新的國際貿(mào)易經(jīng)營主體。其出現(xiàn)促使外貿(mào)企業(yè)之間的競爭模式由單個企業(yè)的競爭轉(zhuǎn)變?yōu)榛谡麄€供應(yīng)鏈的競爭，電子化成為競爭的主要手段，競爭方式也轉(zhuǎn)向更深層次的合作式競爭，即為競爭而合作。

二、現(xiàn)代外貿(mào)企業(yè)應(yīng)用電子商務(wù)中存在的問題

1.電子商務(wù)立法尚有滯后與不足。在虛擬社區(qū)中進行的電子商務(wù)活動，其交易平臺、交易形式等與傳統(tǒng)商務(wù)活動有很大區(qū)別，商業(yè)關(guān)系中出現(xiàn)了許多新的法律問題，如電子證據(jù)、電子合同要約與承諾、合同生效時間、電子簽名認證等的確認，都對現(xiàn)行的傳統(tǒng)的民法、商法提出了挑戰(zhàn)。目前在電子商務(wù)領(lǐng)域我國已頒布了相關(guān)的法律法規(guī)，但相對于電子商務(wù)的發(fā)展，該領(lǐng)域的法律法規(guī)的制定與實行卻是滯后的。我國1999年出臺的《合同法》，率先公布以數(shù)據(jù)電文形式訂立合同擁有法律效力；2005年4月1日《電子認證服務(wù)管理辦法》、《中華人民共和國電子簽名法》才開始實施。電子商務(wù)立法的滯后，嚴重制約了我國電子商務(wù)的發(fā)展。除上述提及之外，我國目前還沒有其他完整的電子商務(wù)方面的法律。實際操作中，網(wǎng)上交易糾紛的調(diào)解，電子支付安全，網(wǎng)絡(luò)犯罪的法律界定包括欺詐仿冒、盜竊、網(wǎng)上證據(jù)采集及其有效性，隱私權(quán)保護，與紙介質(zhì)書面形式的法律如何銜接，爭端發(fā)生后工商、稅務(wù)、銀行、海關(guān)等各部門之間如何協(xié)調(diào)職責(zé)進行公平、合法解決問題等方面都存在一定的局限性。相關(guān)法律法規(guī)的缺失與不健全，導(dǎo)致消客戶、企業(yè)之間引發(fā)很多糾紛，也影響了我國電子商務(wù)的進一步發(fā)展。

2.網(wǎng)上交易流程的安全性尚待提高。通過網(wǎng)絡(luò)進行交易，在網(wǎng)絡(luò)平臺上實現(xiàn)信息流、物流和資金流的傳遞，電子商務(wù)使得外貿(mào)業(yè)務(wù)沒有國界并到處充滿貿(mào)易商機。能否在金融系統(tǒng)交易與交付中保證消費者和商家的利益完整性、可靠性及安全性，是電子商務(wù)實現(xiàn)其潛在價值的重要前提。由于互聯(lián)網(wǎng)本身的開放性和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展的限制性，網(wǎng)上交易可能隨時面臨著來自于企業(yè)、消費者、銀行或金融機構(gòu)、軟件供應(yīng)商、黑客、電腦生產(chǎn)商等各種不同群體的不可預(yù)測、不可控制的風(fēng)險，引發(fā)一系列安全性問題。如商業(yè)機密的泄露與竊取、商業(yè)信息的篡改與破壞、身份的冒用濫用、網(wǎng)絡(luò)釣魚式攻擊等等。其中，核心及關(guān)鍵問題便是在線交易付款的安全性，這不僅涉及到技術(shù)問題，同時也涉及到管理和法律的問題。有些用戶不愿進行網(wǎng)上交易，正是源于對網(wǎng)上交易的安全性與可靠性不完全信任。因此，能否構(gòu)建安全可靠的在線支付制度，直接關(guān)系到參與電子商務(wù)活動各方的利益，也是用戶所關(guān)注的焦點，這需要組織專門力量加以解決。目前我國外貿(mào)企業(yè)網(wǎng)上交易的安全性問題尚未得到較為妥善的處理，如沒有強大的網(wǎng)絡(luò)防火墻，銀行的電子儲蓄系統(tǒng)密碼一般僅能設(shè)立6位數(shù)字等，這些薄弱的技術(shù)防范措施給電子商務(wù)在外貿(mào)領(lǐng)域內(nèi)的進一步應(yīng)用產(chǎn)生了較大的制約。

3.外貿(mào)企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與應(yīng)用仍處較低水平。在應(yīng)用與發(fā)展電子商務(wù)方面，相對于國內(nèi)傳統(tǒng)企業(yè)，我國外貿(mào)企業(yè)一直走在前列。雖然我國絕大多數(shù)外貿(mào)企業(yè)都連接了國際互聯(lián)網(wǎng)，但企業(yè)對電子商務(wù)的投入不足，信息化建設(shè)仍處于基礎(chǔ)階段，應(yīng)用領(lǐng)域非常局限。信息化建設(shè)是電子商務(wù)運行的基礎(chǔ)。據(jù)有關(guān)資料顯示，信息化投入占銷售收入的比重，國外中小企業(yè)通常為3%左右，而我國中小企業(yè)此比重超過1%的不足30%。外貿(mào)企業(yè)的信息化投入主要用于繳納入網(wǎng)費、購買硬件、基礎(chǔ)設(shè)施方面，用于日常維護及業(yè)務(wù)的咨詢費用很少。信息化基礎(chǔ)的薄弱，直接導(dǎo)致外貿(mào)企業(yè)對電子商務(wù)的應(yīng)用水平尚處于較低層次。我國外貿(mào)企業(yè)一般通過內(nèi)聯(lián)網(wǎng)進行企業(yè)內(nèi)部的信息查詢，但多數(shù)企業(yè)對內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)建設(shè)不夠重視，建設(shè)緩慢且業(yè)務(wù)管理網(wǎng)絡(luò)化比例低，一些企業(yè)甚至還處在單機與互聯(lián)網(wǎng)相連階段，相互之間信息閉塞，不能實現(xiàn)資源共享。在外聯(lián)網(wǎng)的使用上，外貿(mào)企業(yè)通常是利用國際互聯(lián)網(wǎng)廣告來宣傳企業(yè)及產(chǎn)品、進行一般的信息查詢、通過郵件收發(fā)相互聯(lián)系，多數(shù)局限在網(wǎng)絡(luò)推廣與營銷的低層面上。而利用網(wǎng)絡(luò)傳輸訂單、完成國際貿(mào)易整個交易流程，真正實現(xiàn)電子商務(wù)活動的企業(yè)只占少數(shù)。目前這種“在線洽談，離線交易”的特點，反映出我國外貿(mào)企業(yè)利用國際互聯(lián)網(wǎng)實現(xiàn)商務(wù)往來的能力和層次急需提高。

三、對策與建議

1.制定和完善電子商務(wù)領(lǐng)域的法律體系。近年我國已頒布了電子商務(wù)領(lǐng)域的相關(guān)法律法規(guī)，對前期出現(xiàn)的一些典型性問題進行了規(guī)范，促進了電子商務(wù)健康良性的發(fā)展。但是，針對當(dāng)前電子商務(wù)領(lǐng)域存在的諸多問題，我們要借鑒發(fā)達國家的先進經(jīng)驗，結(jié)合我國目前實際情況，進一步健全和完善相關(guān)的法律法規(guī)，給其穩(wěn)健有序的健康發(fā)展創(chuàng)造良好的法制環(huán)境。建立健全我國電子商務(wù)法律法規(guī)體系，要以下述兩個方面為重點方向:一是為適應(yīng)新形勢要對現(xiàn)存的法律法規(guī)進行必要的調(diào)整和完善；二是根據(jù)目前的實際操作情況制定新的法律法規(guī)。新的電子商務(wù)法律法規(guī)必須具有以下法律功效：能有效地規(guī)范交易的流程與行為、能切實保障交易的公平與安全、能清晰地界定所屬的責(zé)任。建議參照聯(lián)合國國際委員會制定的統(tǒng)一通用規(guī)則———《電子商務(wù)示范法》，我國應(yīng)盡快制定一部與國際法保持一致的比較規(guī)范與完善的《電子商務(wù)法》，將電子商務(wù)的活動過程通過法律加以規(guī)劃引導(dǎo)，力求維護各方的合法權(quán)益。在制定新的法律法規(guī)過程中應(yīng)注意以下幾個問題：首先，要發(fā)揮政府的協(xié)調(diào)功能，組織各方參與對話與協(xié)商，傾聽各方的意見與建議，保證法律法規(guī)的合理、透明與公平。其次，法律法規(guī)不僅要適用于目前情況，更要有靈活性和前瞻性，對新情況、新問題可以修改和補充。最后，電子商務(wù)政策既要與國內(nèi)諸如在電信、競爭等方面的政策相協(xié)調(diào)、不互相抵觸；又必須能夠與國際接軌，這樣才能站在更高的層次切實保護電子商務(wù)活動中我方的合法權(quán)益。

2.加強網(wǎng)絡(luò)管理和技術(shù)水平的提高。網(wǎng)絡(luò)安全涉及到每個商家和消費者的切身利益，因此，必須加強網(wǎng)絡(luò)管理，維護網(wǎng)絡(luò)安全，減少網(wǎng)上犯罪行為，維護廣大用戶的合法權(quán)益與經(jīng)濟安全。首先，應(yīng)建立需要保障網(wǎng)絡(luò)信息安全的思想，提高對其重視程度的認識。個人用戶要養(yǎng)成定期修改密碼等安全上網(wǎng)的習(xí)慣，企業(yè)用戶應(yīng)建立網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的安全服務(wù)體系以防數(shù)據(jù)被竊取、偽造和破壞。其次，我國網(wǎng)絡(luò)安全管理需要在中央層面建立一個具有高度權(quán)威的組織，領(lǐng)導(dǎo)信息安全管理的工作，統(tǒng)一協(xié)調(diào)各部門的職能，建立網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險防范機制；同時加快立法進程，健全法律法規(guī)，從法律層面上約束進行電子商務(wù)貿(mào)易的商家和消費者。最后，加快信息安全人才的培養(yǎng)，強化網(wǎng)絡(luò)技術(shù)創(chuàng)新。我國在計算機軟硬件技術(shù)上相對落后，一些核心技術(shù)尚未掌握，對信息安全造成很大的安全隱患。因此我國應(yīng)加大對科研教育的支持與投入，進行信息安全關(guān)鍵技術(shù)攻關(guān)，開創(chuàng)行業(yè)內(nèi)培訓(xùn)與資格認證機構(gòu)，加強國內(nèi)外經(jīng)驗技術(shù)交流，及時掌握國際上最先進的安全防范手段和技術(shù)措施，從而建立有中國特色的、自主的、高水平的網(wǎng)絡(luò)信息安全技術(shù)體系。

第5篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

關(guān)鍵詞：跨境貿(mào)易；電子商務(wù)；電子支付；通關(guān)；市場監(jiān)管

我國在2001年12月11日正式加入世貿(mào)組織，雖然給我國經(jīng)濟帶來轉(zhuǎn)機，但國內(nèi)各行業(yè)同樣面臨來自外界的壓力。此時，作為朝陽產(chǎn)業(yè)的電子商務(wù)與國際貿(mào)易聯(lián)系越發(fā)緊密，跨國貿(mào)易也從傳統(tǒng)意義上粗獷化轉(zhuǎn)變?yōu)榫毣?。在這一過程中，我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展雖然依舊存在很多問題，因此受到了社會廣泛關(guān)注。所以，本文對跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展情況進行分析，并對其中的問題進行闡述，以期可以得到更多解決發(fā)展問題的有效措施。

1我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展背景

受社會經(jīng)濟與科技技術(shù)革新速度的限制，歐美國家一直在全球電子商務(wù)領(lǐng)域中占據(jù)重要地位。在2008年爆發(fā)了金融危機，在此情況下，我國在跨境貿(mào)易電子商務(wù)上不斷研究，并取得了優(yōu)異成績，這種危機已經(jīng)成為發(fā)展的新機遇。簡單來講，跨境貿(mào)易電子商務(wù)是指與各個國家及地區(qū)進行電子交易，雖然方式和區(qū)域都存在變化，但與國內(nèi)電子商務(wù)發(fā)展有直接聯(lián)系，大部分經(jīng)驗都可以直接引用。同時，隨著大數(shù)據(jù)時代的到來，也為跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展提供了便捷條件。

2當(dāng)前我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及問題

針對目前我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展趨勢分析，最常見的模式有：其一，企業(yè)與企業(yè)間的貿(mào)易，也可以叫做B2B模式，主要是在虛擬平臺上廣告信息，以此打響企業(yè)知名度，但雙方交易要在線下操作；其二，企業(yè)與消費者間的貿(mào)易，也可以叫做B2C模式。此時，企業(yè)在處理個體需求的基礎(chǔ)上，要運用各類快遞將產(chǎn)品運輸?shù)较M者的手中，并科學(xué)處理稅務(wù)、物流等相關(guān)問題。目前，我國跨境電子商務(wù)在進口額、出口額上年年增加，提供服務(wù)類型和服務(wù)目標也越來越多，其中進口產(chǎn)品有化妝品、食品等，出口產(chǎn)品有數(shù)碼產(chǎn)品、服裝等。雖然整體發(fā)展取得了非常優(yōu)異的成績，但其中也存在大量問題，具體有：其一，跨境物流剛剛起步，因為快遞物流都是空運為主，不僅投資高，而且支出大。在實踐運行中，跨境物流的設(shè)備不完善或體系不健全都將無法滿足跨境交易的需求，給我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)的快速發(fā)展帶來了嚴重阻礙。其二，要確?？缇畴娮又Ц蹲銐虬踩?，會對交易結(jié)果產(chǎn)生直接影響。如常見的信息遺漏、黑客攻擊等都將增加交易資金風(fēng)險。其三，對于我國稅收制度來說，出口退稅制度在其中扮演著重要角色，為了提高我國產(chǎn)品核心競爭力，會退換出口產(chǎn)品在國內(nèi)繳納的稅款，讓不具備稅收成本的產(chǎn)品在相同背景下競爭。

3促進我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展的有效措施

（1）構(gòu)建健全的跨境電子支付監(jiān)管及外匯管理系統(tǒng)。針對電子支付面臨的管理風(fēng)險，要從制度入手，強化與電子支付服務(wù)交易有關(guān)的各項法律規(guī)定。筆者對美國出臺的相關(guān)法律法規(guī)進行了研究，其中包括《電子資金劃撥法》以及《統(tǒng)一商法典》等，在這些法律法規(guī)中明確說明任何與電子支付有關(guān)的權(quán)益和責(zé)任，然后結(jié)合我國電子支付服務(wù)特點提出對應(yīng)法律規(guī)定，從而規(guī)范管控電子支付服務(wù)中的參與主體。不僅如此，第三方平臺要按照跨境業(yè)務(wù)的不同，分別向外匯管理局提出申請，之后需要外匯管理局對所提交的資料進行審批與評估，進而分析出年度購付匯額度而銀行可以根據(jù)管理局提供的文件資料進行有關(guān)業(yè)務(wù)。另外，在處理規(guī)定之外的、沒有確切平整的商務(wù)業(yè)務(wù)過程中，需要銀行對等值十萬美元以下交易進行審核，能夠證明第三方的真實性，除了能夠防御資金風(fēng)險外，還可以簡化單據(jù)類型，以此方便貿(mào)易交易。

（2）提升我國跨境貿(mào)易的通關(guān)效率。由于通關(guān)效率低嚴重影響我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展，所以海關(guān)方面要加強這項工作的研究，提出大量具有現(xiàn)實意義的提升方法。一方面要結(jié)合世界貿(mào)易安全規(guī)范進行貨物監(jiān)管工作的優(yōu)化；另一方面，要在管理工作中合理運用現(xiàn)代化信息技術(shù)處理貨物出關(guān)問題，這樣不僅能提升通關(guān)效率，而且可以減少成本支出。同時，海關(guān)還要改善內(nèi)部管理活動的申報步驟。在貨物通關(guān)時，不僅要分類處理不同企業(yè)及貨物，并由此實現(xiàn)不同企業(yè)間的物流優(yōu)化與升級，還要支持部分企業(yè)優(yōu)先取得出關(guān)資格[2]，這樣在段時間后，對這一期間貨物出口總量信息進行統(tǒng)一規(guī)劃與研究，就可以提升整體申報效率。

（3）提出完善的法律規(guī)定。要想加快我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展步伐，我國政府要為此構(gòu)建良好的發(fā)展環(huán)境，并優(yōu)化與之相關(guān)的法律規(guī)定，這也是從基礎(chǔ)上促進國際貿(mào)易經(jīng)濟發(fā)展的有效措施。具體來講，在提出有關(guān)法律規(guī)定時，不僅要滿足我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展趨勢，還要與原本法律規(guī)定有效結(jié)合，更要從國際跨境電子商務(wù)法律規(guī)定的統(tǒng)一性和適應(yīng)性入手，只有這樣才能引導(dǎo)我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。

（4）優(yōu)化跨境貿(mào)易電子商務(wù)的市場監(jiān)管系統(tǒng)。為了控制上述問題的發(fā)生，我國政府還要提出優(yōu)質(zhì)的跨境貿(mào)易電子商務(wù)市場監(jiān)管系統(tǒng)。因為跨境貿(mào)易電子商務(wù)具有虛擬性、全球性及電子性等特征，所以在發(fā)展中若是遇到假貨、欺詐等不良行為，勢必會限制我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)的持續(xù)發(fā)展。但構(gòu)建相關(guān)市場監(jiān)管系統(tǒng)后，不僅能實現(xiàn)信息共享與協(xié)調(diào)分配，而且可以構(gòu)建公平的市場環(huán)境，以此加快我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展步伐[3]。

第6篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

關(guān)鍵詞 “互聯(lián)網(wǎng)+” 第三方支付平臺 安全風(fēng)險 措施

電子商務(wù)是建立在銀行電子支付、互聯(lián)網(wǎng)以及眾多客戶基礎(chǔ)上的一種新興商務(wù)模式，能夠更為密切地將供應(yīng)商與商家、消費者聯(lián)系起來，更快、更好地滿足各類用戶的需求。在當(dāng)前“互聯(lián)網(wǎng)+”時代，以支付寶、微信支付以及京東等為代表的第三方支付平臺迅速崛起，在為各行各業(yè)帶來便利的同時，也加大了交易時間上的集中度。在剛剛過去的“雙十一”“天貓”一天的成交總額就達到1207億元，可見，第三方支付平臺已經(jīng)成為一種不可忽視的金融模式。[1]在分享第三方支付平臺成功的同時，我們也應(yīng)當(dāng)看到其近年來暴露出的層出不窮的安全問題。如何解決這些安全問題成為第三方支付平臺未來發(fā)展的關(guān)鍵所在。

一、第三方支付平臺面臨的安全風(fēng)險

（一）互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)風(fēng)險

互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展對第三方支付平臺的崛起具有至關(guān)重要的意義。雖然互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)本身具有眾多優(yōu)勢，但同時也會帶來諸多技術(shù)風(fēng)險隱患。對第三方支付平臺而言，如果互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)本身存在缺失，其對第三方支付平臺會有潛在的風(fēng)險隱患。例如，設(shè)計缺陷，抑或是操作失誤，都存在引發(fā)技術(shù)層面風(fēng)險的極大可能性，因為互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)本身是通過互聯(lián)網(wǎng)進行開展，相應(yīng)的風(fēng)險控制必然也需要軟件開展。[2]雖然當(dāng)前許多第三方支付平臺聲稱自己設(shè)計了若干個系統(tǒng)保護方案，并且其工作人員也在不斷研究有關(guān)的安全技術(shù)。然而，從宏觀層面來看，相應(yīng)的安全技術(shù)是否可以有效預(yù)防各種風(fēng)險，還需要通過市場的檢驗。上述風(fēng)險不僅能夠源自于電腦本身，如數(shù)據(jù)庫受損、系統(tǒng)漏洞等相關(guān)因素，同時也容易受到互聯(lián)網(wǎng)中的黑客、病毒、木馬等攻擊。

（二）法律法規(guī)缺失風(fēng)險

法律法規(guī)和行業(yè)標準等為產(chǎn)業(yè)行業(yè)的安全、有序運行提供了剛性約束，第三方支付平臺自然也不例外，法律法規(guī)的完善能夠進一步規(guī)避第三方支付平臺陷入的各種安全問題。單相較于傳統(tǒng)金融行業(yè)的法律法規(guī)來說，由于第三方支付平臺近年來發(fā)展太快，而相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè)卻較為滯后，導(dǎo)致第三方支付平臺缺乏科學(xué)的準則遵循，使得當(dāng)中存在許多潛在隱患。

（三）監(jiān)管手段滯后風(fēng)險

第三方支付平臺作為“互聯(lián)網(wǎng)+”時代的新興事物，本身對監(jiān)管政策的敏感性極高，非常容易遭受政策監(jiān)管方面的影響。從監(jiān)管層面看，我國央行針對第三方支付平臺的發(fā)展大體持支持態(tài)度，然而由于互聯(lián)網(wǎng)金融本身存在特殊性，加之監(jiān)管手段比較落后，金融市場發(fā)展也不太完善，使得監(jiān)管難度非常大。一方面，央行針對第三方支付平臺的監(jiān)管成效并不理想，導(dǎo)致其中滋生各類風(fēng)險因素；另一方面，倘若監(jiān)管措施使用不當(dāng)，反而會制約第三方支付平臺發(fā)展。主要存在三方面問題：一是監(jiān)管過于寬松，支付牌照方面的不限量發(fā)放導(dǎo)致第三方支付企業(yè)本身的素質(zhì)參差不齊。同時，正因為發(fā)展不平衡，使得一些規(guī)模較小的第三方支付企業(yè)非常容易利用支付來打法律的球，埋下金融安全隱患。從近年來第三方支付平臺牌照發(fā)放的時間跨度與數(shù)量來看，央行開始嘗試逐漸放緩第三方支付平臺發(fā)展進程，然而當(dāng)前仍舊有許多第三方支付企業(yè)的規(guī)范性亟待完善。二是監(jiān)管尺度難以掌控。第三方支付本身在交易過程規(guī)避了傳統(tǒng)金融業(yè)與銀聯(lián)的監(jiān)管，即使央行制定了有關(guān)監(jiān)管條例，其在執(zhí)行過程中的尺度標準也難以掌握，而采用單純的業(yè)務(wù)管制又往往難以達成預(yù)期目標。三是監(jiān)管機構(gòu)不清晰。因為第三方支付平臺本身存在電子商務(wù)轉(zhuǎn)賬交易、大額費用滯留等多元化的金融業(yè)務(wù)，我國金融行業(yè)銀監(jiān)會、人民銀行等管理部門的傳統(tǒng)管理模式并不適用于第三方支付平臺，導(dǎo)致當(dāng)前存在監(jiān)管缺失、重復(fù)管理的情況。[3]

二、應(yīng)對措施與建議

（一）提高互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)水平，確保第三方支付平臺安全運行

首先，要改善第三方支付平臺運行環(huán)境，進一步加大運行環(huán)境方面的經(jīng)營與維護力度，使得第三方支付平臺能夠始終運行在一個較為安全的環(huán)境當(dāng)中。這就需要相關(guān)部門加強防范，防止各種病毒與木馬入侵，進一步提升互聯(lián)網(wǎng)的抵抗能力。針對第三方支付平臺金融門戶網(wǎng)站，需要在條款中對網(wǎng)絡(luò)運行設(shè)置相應(yīng)的安全訪問，利用程序授權(quán)登陸分級與身份驗證來進行限制，進一步提升第三方支付平臺運行體系的安全性。其次，要加大對數(shù)據(jù)的管理力度。把第三方支付平臺納入到現(xiàn)代金融體系中，綜合參考互聯(lián)網(wǎng)金融的實際情況，制定統(tǒng)一技術(shù)標準，以此來管控第三方支付平臺盈利模式存在的風(fēng)險隱患，通過數(shù)字化證書有效保障第三方支付平臺交易行為的安全性。

（二）健全金融法律法規(guī)，確保第三方支付平臺安全有效

互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展多年，政府目前已經(jīng)頒發(fā)有關(guān)電子支付方面的法律法規(guī)，包括《非金融機構(gòu)支付服務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)檢測認證管理規(guī)定》《支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》《電子支付指引（第一號）》以及《電子簽名法》。[4]然而，上述法律法規(guī)僅僅是針對互聯(lián)網(wǎng)金融所制定的內(nèi)容，由于第三方支付是新生事物，當(dāng)前缺乏針對其法律地位與身份的明確定義。這就需要建立健全有關(guān)法律法規(guī)，綜合參考第三方支付平臺實際情況，完善第三方支付組織與機構(gòu)的市場準入條件，同時完善和提交申請方面的證明文件與有關(guān)資料，包括風(fēng)險處理手段、糾紛處理方案、銀行對接方案、買賣雙方管理方案、風(fēng)險管控方案、資本管理方案、保證金繳納準則以及開辦資質(zhì)等相關(guān)內(nèi)容。除此之外，還應(yīng)當(dāng)主動做好內(nèi)控管理與安全預(yù)警工作，利用法律途徑來有效規(guī)避第三方支付存在的潛在風(fēng)險。

（三）完善監(jiān)管體系，確保第三方支付平臺持續(xù)發(fā)展

首先，建立健全監(jiān)管體系。第三方支付平臺的出現(xiàn)，打破了傳統(tǒng)保險業(yè)、銀行業(yè)以及證券業(yè)的有關(guān)界限。這就需要相關(guān)部門做好協(xié)調(diào)處理，通過建立健全監(jiān)管體系，使得第三方支付平臺能夠基于這個體系實現(xiàn)有序發(fā)展。其次，強化安全風(fēng)險管理與控制。由相關(guān)部門通過有效的監(jiān)管，幫助樹立互聯(lián)網(wǎng)金融認知理念，進一步控制和減少壞賬率，促進提升第三方支付平臺的透明度，真正加強管理的自律性，通過有效的監(jiān)管與良好的自律，促進第三方支付平臺更好地發(fā)展。

三、結(jié)語

作為“互聯(lián)網(wǎng)+”時代的重要特征，第三方支付平臺近年得到了快速發(fā)展。然而，由于多方面因素，第三方支付平臺仍然存在諸多安全隱患，如果不得到及時解決，會制約其進一步的發(fā)展。為此，我必須綜合、系統(tǒng)地分析其存在的安全隱患，通過構(gòu)建第三方支付平臺運行體系、建立健全法律法規(guī)以及進一步完善第三方支付平臺監(jiān)管體系，多措并舉，確保第三方支付平臺的持續(xù)、穩(wěn)健、有序發(fā)展。

（作者單位為北京市海淀實驗中學(xué)高三班）

參考文獻

[1] 魏捷.第三方支付平臺運營模式中存在的法律問題――以支付寶為例[J].法制與社會，2012（05）：102+110.

[2] 程澤萍.第三方支付平臺監(jiān)管問題之研究――以支付寶為例[J].生產(chǎn)力研究，2016（01）：29-32+44.

第7篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

關(guān)鍵詞:O2O;電子商務(wù);信用管理;信用機制

隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷發(fā)展，以及智能終端的日益普及，基于網(wǎng)絡(luò)交易的電子商務(wù)平臺也得到了進一步的發(fā)展。國內(nèi)電子商務(wù)市場迅猛的發(fā)展以及政策制度的不斷完善，電子商務(wù)已經(jīng)被廣泛地應(yīng)用于多方面社會領(lǐng)域，且隨著電子商務(wù)物流方式的不斷發(fā)展，支付平臺和電子商務(wù)平臺層出不窮，興起了很多的電子商務(wù)模式。O2O(OnlineToOffline)的電子商務(wù)模式是從團購演變而來的，該模式將互聯(lián)網(wǎng)和傳統(tǒng)商業(yè)緊密地結(jié)合到了一起。通過O2O電子商務(wù)平臺將商戶信息、產(chǎn)品信息以及其他用戶或者買家的服務(wù)評價完全呈現(xiàn)給消費者，使消費者能夠在線上完成商品或者服務(wù)的挑選，并進行線上支付，然后再到線下實現(xiàn)消費并在線上對其商品和服務(wù)進行評價反饋。即在線上進行信息交互以及資金交易，在線提供服務(wù)，通過這種線上線下的商務(wù)模式為用戶提供更好、更便捷的服務(wù)。目前，O2O模式的電子商務(wù)模式已經(jīng)涉及到了各個生活服務(wù)領(lǐng)域，其中包括包括餐飲、電影購票、美容美發(fā)、照相等日常生活服務(wù)。但是正是目前O2O模式線上線下分離的特征，使得其信用管理脫節(jié)，同時由于網(wǎng)絡(luò)本身的虛擬性和開放性還為O2O造成了一定的信用隱患。加之O2O出現(xiàn)的時間較短、發(fā)展速度驚人，沒有及時地建立比較完善的信用管理機制;線下商家服務(wù)水平參差不齊且存在虛假宣傳等現(xiàn)象，存在著很多商品服務(wù)與賣家描述或者買家期望不同的信用問題。以上信用問題的存在都在一定程度上制約了O2O電子商務(wù)的發(fā)展。，因此建立一個包含商戶認證、用戶評價、第三方監(jiān)管和擔(dān)保的完善的信用管理機制是促進O2O電子商務(wù)模式快速發(fā)展的基礎(chǔ)。

一、O2O電子商務(wù)模式信用管理機制現(xiàn)狀

1.O2O電子商務(wù)信用管理機制發(fā)展現(xiàn)狀

自從1998年3月我國第一筆網(wǎng)上交易成功到2003年阿里巴巴的線上電子支付工具支付寶在淘寶網(wǎng)平臺使用以及迎頭趕上的微信支付，為我國電子商務(wù)發(fā)展打下了堅實的基礎(chǔ)。伴隨著電子商務(wù)信用管理機制的研究，中國互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會信用評估中心、北京國富企業(yè)信用有限公司、中國電子商務(wù)協(xié)會誠信評估中心等電子商務(wù)信用服務(wù)機構(gòu)得到了發(fā)展迅速。但總體來看，由于國內(nèi)的O2O電子商務(wù)信用服務(wù)業(yè)法律制度不完善，沒有統(tǒng)一的行業(yè)標準，第三方電子商務(wù)信用服務(wù)機構(gòu)實力不足和發(fā)展不足，電子商務(wù)信用服務(wù)在中國的發(fā)展仍然在初級階段。目前國內(nèi)電子商務(wù)信用服務(wù)模式主要有以下幾項:

(1)基于電子商務(wù)交易的信用評估

目前，主要由大型電子商務(wù)企業(yè)平臺、商業(yè)銀行或其他第三方企業(yè)發(fā)揮第三方作用。這種類型的信用擔(dān)保主要是為交易平臺作為獨立的第三方支付平臺，實現(xiàn)信用管理服務(wù)的流程就是買賣雙方在線上達成付款意向，買家通過支付工具將消費資金轉(zhuǎn)到第三方，第三方平臺收到資金后賣家發(fā)貨，買家在收到貨后通過告知第三方付款平臺確認收貨，由第三方支付平臺向賣家轉(zhuǎn)賬資金。因此，這種基于第三方支付平臺的支付方法在一定程度上降低了電子商務(wù)交易過程中的財務(wù)風(fēng)險，解決了買賣雙方的信用問題。

(2)電子商務(wù)交易評估

中國的O2O，B2B等電子商務(wù)交易模式基本建立在交易評估模型平臺的基礎(chǔ)上，如阿里巴巴，淘寶，京東等均建立了電子商務(wù)交易的評估模型，買賣雙方在交易結(jié)束時，對交易的服務(wù)和產(chǎn)品滿意度進行評估，評估信用評分和平臺上的評論，供其他交易者參考。這種網(wǎng)站通過建立自己的信用評估體系來限制買賣雙方的信用行為，在信用管理機制中的初始階段是非常實用和有效的。

(3)基于電子商務(wù)企業(yè)信用認證和評估服務(wù)

電子商務(wù)認證是按照獨立原則，公正和客觀的原則，針對企業(yè)、商戶的真實性給出的信用認證和服務(wù)評估。電子商務(wù)認證幫助用戶識別企業(yè)的信譽，增強潛在合作伙伴的信心，增加合作機會。電子商務(wù)信用評級是對電子商務(wù)參與者履行業(yè)務(wù)合同和社會責(zé)任的能力和意愿的綜合評估。

2.現(xiàn)有O2O電子商務(wù)網(wǎng)站信用管理機制問題分析

(1)存在大部分虛假信息

電子商務(wù)環(huán)境，信用問題是信息的真實性，O2O模式的電子商務(wù)由于需要消費者在網(wǎng)上支付一線產(chǎn)品和服務(wù)后享受特殊業(yè)務(wù)的信貸要求更嚴格O2O模式在業(yè)務(wù)線上引入沒有明確的訪問機制，所以O(shè)2O平臺在強大的平臺擴張的情況下，企業(yè)進入嚴格審查服務(wù)質(zhì)量的過程有隱患。如公眾評論，58城市領(lǐng)先的O2O平臺，在收集商家的過程中沒有做一個真正的研究，容易存在的商業(yè)信息不真實，收藏模式類似于早期開發(fā)的淘寶C2C平臺，缺乏平臺進入業(yè)務(wù)認證和管理。如果企業(yè)提供的信息不完整或存在虛假，交易將嚴重影響消費者的消費體驗，從而影響整個模式的發(fā)展。

(2)不夠重視評價信息

O2O的電子商務(wù)模式出現(xiàn)的時間較短，還沒有得到充足的發(fā)展。目前O2O行業(yè)中消費者對商戶商品、服務(wù)的評估設(shè)置不合理，許多平臺根本不建立消費者的業(yè)務(wù)評估機制。評估缺乏對消費者評估的應(yīng)用，評估標準有所不同，這在很大程度上是由消費者評價得分無法得到的。因此，建立規(guī)范的O2O平臺信用評估指標是O2O電子商務(wù)信用管理機制中一個迫切需要解決的問題。

(3)沒有健全的相關(guān)法律法規(guī)

相關(guān)法律法規(guī)的確立工作遠遠落后于經(jīng)濟發(fā)展，對于這種新業(yè)務(wù)模式的O2O電子商務(wù)模式，相關(guān)的法律法規(guī)嚴重缺失。最為重要的是，我國O2O模式的電子商務(wù)在發(fā)展過程中還沒有建立起更加完善的信用管理機制服務(wù)體系，對于那些加入線上O2O電子商務(wù)平臺的企業(yè)和商戶并沒有相關(guān)科學(xué)的準入機制，不能為行業(yè)內(nèi)提供參考。由于缺失相關(guān)法律法規(guī)導(dǎo)致監(jiān)管手段不夠嚴格，為O2O電子商務(wù)信用管理機制埋下了隱患。

(4)消費者投訴困難

對于O2O電子商務(wù)模式下的商戶服務(wù)質(zhì)量和商品質(zhì)量的監(jiān)管問題是電子商務(wù)在進行信用管理機制研究時面臨首要問題，在O2O模式下的商品服務(wù)中，由于商戶作為線下實體店利用電子商務(wù)模式與消費者在通過線上線下進行交易，若當(dāng)出現(xiàn)商品質(zhì)量問題和服務(wù)問題時，消費者的投訴過程就顯的過于麻煩。因此，針對此問題需要建立一種新的電子商務(wù)投訴機制。

二、完善O2O信用管理機制建議

1.完善相關(guān)法律法規(guī)，建立電子商務(wù)信用管理機制

O2O電子商務(wù)管理機制建設(shè)的關(guān)鍵是完善信貸立法，確保數(shù)據(jù)收集和信息使用合法有序。通過立法徹底改變目前電子商務(wù)行政監(jiān)督的主體不明確，責(zé)任不明確的國家，積極推進電子商務(wù)管理機制，探索加快電子商務(wù)研究工作信用管理系統(tǒng)，以保護O2O電子商務(wù)模式發(fā)展。

2.制定科學(xué)、統(tǒng)一的信用標準

目前，中國整個電子商務(wù)信用服務(wù)業(yè)的發(fā)展還處于初級階段，存在著平臺和第三方機構(gòu)信用標準不統(tǒng)一的情況;信用評估機構(gòu)與平臺之間存在競爭;評估費用使企業(yè)信用認證和負面態(tài)度評估。因此，需要由政府制定牽頭企業(yè)輔助，為O2O電子商務(wù)信用管理建立科學(xué)統(tǒng)一的信用認證和評估標準，將第三方信用機構(gòu)作為各行業(yè)和企業(yè)的信用評級，實現(xiàn)O2O平臺的信用信息共享和兼容性，使評級結(jié)果盡可能的公平公正，并且隨時更新其信用評級信息，以滿足信用評估要求的及時性。目前國內(nèi)整個電子商務(wù)信用服務(wù)業(yè)的發(fā)展還處于初期階段，還存在各種問題:網(wǎng)站平臺和第三方機構(gòu)對其企業(yè)會員的信用認證和評價標準不統(tǒng)一;信用評估機構(gòu)間和平臺間都存在競爭;評估費用使企業(yè)對信用認證和評估持消極態(tài)度等。需要由政府主持建立一套科學(xué)統(tǒng)一的信用認證和評價標準供第三方信用機構(gòu)共同作為各行業(yè)企業(yè)的信用評估規(guī)范，實現(xiàn)各個O2O平臺的信用信息共享和兼容，使評級結(jié)果具有可比性及可追溯性，并對企業(yè)進行追蹤和階段性評估、監(jiān)測，隨時更新其信用評級信息，來滿足信用評價的時效性要求。

3.大力發(fā)展獨立第三方信用服務(wù)機構(gòu)

目前，國內(nèi)信貸的許多服務(wù)機構(gòu)發(fā)展第三方還很不完善，市場不高，政府可以鼓勵第三方開發(fā)活動的信貸服務(wù)，并授予的信用信息和法律援助的政策。由于目前并沒有完善的信用法律規(guī)范，普通的企業(yè)很難獲得銀行部門、工商部門、司法部門等完整的企業(yè)數(shù)據(jù)。因此，政府必須打開企業(yè)信息向第三方提供信貸機構(gòu)幫助服務(wù)政策。規(guī)范第三方信用評級和信用服務(wù)的工作流程。目前的信貸服務(wù)多樣，且信用評級方法是不一樣的，不同的信用評級機構(gòu)對同一家公司常常會給出不同的評估結(jié)果，因此需要提供一個統(tǒng)一的參考信用評級作為第三方信用評估。

4.明確定位政府地位

在電子商務(wù)信用機制應(yīng)用過程中，要對政府進行準確定位。在政府職位定位的過程中，應(yīng)使用第三方信用中介機構(gòu)確定擔(dān)保人的信用評級或貸方信用配額，消費者評級等。政府作為電子商務(wù)信貸機制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)者，必須具有一定的權(quán)威性和執(zhí)行力。為此，在電子商務(wù)市場推廣過程中，要注重規(guī)范信貸規(guī)則，信貸監(jiān)管標準、消費標準，以第三方信用中介滿足三者不同利益相關(guān)者的需求，增強交易信心，保護信用交易。

三、結(jié)語

隨著電子商務(wù)的不斷發(fā)展，網(wǎng)上購物已經(jīng)成為了一種時尚、便捷的購物方式。雖然網(wǎng)絡(luò)購物在近幾年來得到了很快的發(fā)展，但是線下消費仍然是最大的消費市場。而O2O將線上線下消費巧妙地結(jié)合到了一起，因此基于O2O的電子商務(wù)模式是其必然的發(fā)展趨勢。O2O模式的電子商務(wù)要取得良好的發(fā)展不僅需要IT技術(shù)以及電子商務(wù)相關(guān)技術(shù)作為支撐，更需要建立在完善的信用管理機制的基礎(chǔ)之上，為用戶和商家提供信用管理服務(wù)支撐。通過在O2O模式下的電子商務(wù)平臺中為用戶和商家建立完善的信用管理機制，保證O2O電子商務(wù)平臺的誠信商務(wù)環(huán)境，從根本上為電子商務(wù)安全交易提供保障，推動O2O電子商務(wù)的不斷發(fā)展。

參考文獻:

［1］陳丹，趙樹寬，鞏順龍.電子商務(wù)的信用管理體系構(gòu)建研究［J］.情報科學(xué)，2006，24(1):47－51.

［2］丁絨，宋光興.C2C電子商務(wù)中信用管理的博弈分析［J］.上海管理科學(xué)，2007，29(6):18－20.

［3］鄭彥.管窺C2C電子商務(wù)的信用管理———以淘寶網(wǎng)為例［J］.金融發(fā)展研究，2009(12):87－88.

第8篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融移動支付風(fēng)險防范

一、引言

網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用極大地推動了傳統(tǒng)金融產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新與變革。移動支付就是網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)與金融產(chǎn)業(yè)融合的重要成果。根據(jù)數(shù)據(jù)研究公司IDC的報告顯示，2017年全球移動支付金額將突破1萬億美元，強大的數(shù)據(jù)意味著今后幾年全球移動支付業(yè)務(wù)將呈現(xiàn)持續(xù)走強趨勢。由于其“隨時、隨地、隨身”的特點，移動支付逐漸滲透到國民經(jīng)濟生活之中。極速發(fā)展之下，移動支付的風(fēng)險也隨之日益增加。我國移動支付行業(yè)的發(fā)展目前存在著多重風(fēng)險，進行適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險防范有助于將損失降至最低。同時，為了促進移動支付行業(yè)向著更加成熟穩(wěn)定、健康有序的方向發(fā)展，我們亟待研究相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。這對于互聯(lián)網(wǎng)金融乃至國民經(jīng)濟都有著不同凡響的意義。

二、移動支付的產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)成

移動支付的風(fēng)險存在于其整個過程的方方面面，眾多風(fēng)險相互影響，了解移動支付產(chǎn)業(yè)鏈中的每一個角色，有助于全面認識這些風(fēng)險（表1）。表1移動支付風(fēng)險存在的環(huán)節(jié)

移動支付產(chǎn)業(yè)鏈角色定位移動運營商連接金融機構(gòu)、服務(wù)提供商、商家以及用戶的重要通道，主要功能為移動支付搭建通信渠道，搭建移動支付平臺銀行掌握巨大的用戶資源，并擁有強大的資金支持，通過手機號碼與銀行卡綁定，為移動支付平臺建立一整套完善的支付體系移動設(shè)備提供商為移動支付平臺提供設(shè)備服務(wù)，滿足用戶實現(xiàn)移動支付的終端要求，解決移動支付過程中的業(yè)務(wù)問題移動支付服務(wù)提供商移動運營商與銀行之間溝通的橋梁，充當(dāng)?shù)谌姜毩⒅Ц斗?，具備協(xié)調(diào)與整合能力，為用戶提供市場反應(yīng)效果良好且適合的移動支付服務(wù)商家在移動支付中通過便捷的移動支付終端，減少支付的復(fù)雜流程，提升客戶滿意度，從而擴大移動支付的適用范圍，具備從屬性用戶移動支付服務(wù)的最終使用者，其對移動支付的愛好與接收程度均是決定未來移動支付發(fā)展的重要因素三、移動支付風(fēng)險

近年來，移動支付發(fā)展日新月異，支付寶、余額寶等網(wǎng)絡(luò)支付使交易手段變的更加便捷的同時，隨之而來的支付風(fēng)險同樣不容小覷。為對移動支付風(fēng)險進行更好的防范，有必要對其進行梳理與分析。

（一）政策風(fēng)險

移動支付作為新興業(yè)務(wù)，缺乏行業(yè)規(guī)范。監(jiān)管政策方面，移動支付處于電信增值業(yè)務(wù)與銀行增值業(yè)務(wù)――中間業(yè)務(wù)的交叉地帶，有著不同的業(yè)務(wù)類型。在管理過程中，根據(jù)其不同的業(yè)務(wù)類型，需要適用不同的政策和規(guī)范，不能一概而論。準入政策方面，國內(nèi)非銀行機構(gòu)推動移動支付的積極性比銀行更高，但移動支付所涉及的金融業(yè)務(wù)必須接受金融監(jiān)管，從而提高了市場的準入門檻。

目前，盡管國家先后出臺了一系列與移動支付有關(guān)的政策性文件，如《電子支付指引（第一號）》、《支付清算組織管理辦法（征求意見稿）》、《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》及其實施細則、《支付機構(gòu)預(yù)付卡管理辦法》、《中國金融移動支付系列技術(shù)標準》等，但總體上看，此類規(guī)章大多以框架為主，缺少具體實操性內(nèi)容，并且少有專門針對移動支付的政策性文件，由此，政策風(fēng)險是移動支付業(yè)務(wù)發(fā)展無法回避的障礙。

（二）技術(shù)風(fēng)險

移動支付的技術(shù)風(fēng)險是指由于技術(shù)原因為移動支付帶來的風(fēng)險，如因移動支付系統(tǒng)發(fā)生技術(shù)性故障導(dǎo)致支付進程中斷、交易暫停、轉(zhuǎn)賬不暢等。移動支付技術(shù)的快速發(fā)展具有雙面性。一方面，移動支付技術(shù)的發(fā)展強化了移動支付的安全技術(shù)水平，促使移動支付業(yè)務(wù)與模式不斷創(chuàng)新，推動移動支付技術(shù)行業(yè)的高速發(fā)展；另一方面，移動支付技術(shù)的的發(fā)展為移動支付帶來了更多的安全隱患與威脅，不法分子利用移動支付進行金融犯罪的技術(shù)水平不斷提高，加大了移動支付的技術(shù)風(fēng)險。

移動支付技術(shù)風(fēng)險主要包括技術(shù)安全風(fēng)險和技g開展風(fēng)險。技術(shù)安全風(fēng)險是由于使用某項技術(shù)所帶來的安全風(fēng)險，技術(shù)安全風(fēng)險主要由數(shù)據(jù)傳輸?shù)陌踩燥L(fēng)險和用戶信息的安全性風(fēng)險組成。技術(shù)開展風(fēng)險是移動支付運營主體因選用技術(shù)不當(dāng)而導(dǎo)致的與產(chǎn)業(yè)鏈及移動終端間存在的兼容性問題。

（三）金融法律風(fēng)險

移動支付中容易引發(fā)的金融法律風(fēng)險主要包括沉淀資金風(fēng)險和洗錢風(fēng)險。

沉淀資金風(fēng)險。沉淀資金如何進行存管，存管期間產(chǎn)生的收益如何歸屬，以及是否能夠挪用等問題都需要有明確的法律依據(jù)進行規(guī)范。移動支付機構(gòu)擅自挪用資金而有可能產(chǎn)生的一系列后果等將有可能引發(fā)金融法律風(fēng)險。

洗錢風(fēng)險。移動支付使金融交易虛擬化、便捷化和不限地域化。交易雙方難以明確，并且交易時間短，頻率大，使得移動支付業(yè)務(wù)難以被監(jiān)督以及監(jiān)察。部分不法分子利用這些特點進行不當(dāng)收益的漂白活動。

（四）監(jiān)管風(fēng)險

作為新興產(chǎn)業(yè)，移動支付的發(fā)展尚處于探索與開拓階段。為了搶占市場與先機，各參與方均加速創(chuàng)新，其中，第三方支付機構(gòu)不斷推出新的支付方式與手段，這為當(dāng)局者進行監(jiān)管帶來一定的挑戰(zhàn)與困難。多年來，我國移動支付的監(jiān)管一直滯后于移動支付的發(fā)展，主要體現(xiàn)在以下三個方面。

一是監(jiān)管的法律依據(jù)制度體系不完善，且法律層級不高，效力不足。當(dāng)前適用于移動支付的規(guī)章制度大多是用來規(guī)范我國電子支付領(lǐng)域和非金融支付領(lǐng)域的規(guī)章制度，且其大部分以框架為主，缺少實操性內(nèi)容。此外，此類文件都經(jīng)由央行或銀監(jiān)會制定，法律層級較低，對于整個移動支付行業(yè)缺少一定的強制性。目前尚未有一套完善的、專用的、有效的法律與規(guī)章制度來對移動支付領(lǐng)域進行強有力的監(jiān)管。

二是監(jiān)管主體不明晰，監(jiān)管存在真空區(qū)域與交叉區(qū)域。移動支付的產(chǎn)業(yè)鏈長且復(fù)雜，其中央行、銀監(jiān)會、工信部、財政部、工商總局等多個部門都有權(quán)力對移動支付中的一個或多個環(huán)節(jié)進行監(jiān)督與管理，而往往無法界定某一部門對移動支付監(jiān)管起牽頭作用，因此會出現(xiàn)監(jiān)管職責(zé)分工不明確，監(jiān)管范圍出現(xiàn)交叉等情況。

三是行業(yè)自律缺乏。目前，我國尚未擁有一個權(quán)威的全國性移動支付行業(yè)協(xié)會來應(yīng)對移動制度行業(yè)中出現(xiàn)的自律性問題。

（五）信譽風(fēng)險

客戶要求金融機構(gòu)能夠持續(xù)提供安全、準確、及時的移動金融服務(wù)，并且對于運行商的服務(wù)質(zhì)量也有保障要求。在移動支付產(chǎn)業(yè)鏈中，各個角色共同支撐著移動支付的信譽體系，在正常運營中其中任一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都會引發(fā)嚴重的信譽風(fēng)險。

四、移動支付風(fēng)險防范建議

如何一方面悉心保護移動支付的創(chuàng)新精神和服務(wù)于大眾的有益性，另一方面維護移動支付行業(yè)健康發(fā)展、保護消費者合法權(quán)益、及時懲辦違法犯罪，是移動支付風(fēng)險防范所面臨的難題?；诖?，應(yīng)從完善法律法規(guī)、加快協(xié)同監(jiān)管體系建設(shè)、加強產(chǎn)業(yè)合作三個方面應(yīng)對移動支付風(fēng)險。

（一）盡快完善相關(guān)法律法規(guī)

我國的移動支付起步較晚，尚處于發(fā)展階段，相關(guān)法律法規(guī)與制度體系建設(shè)都不完善。為了促進移動支付行業(yè)的健康發(fā)展，應(yīng)當(dāng)結(jié)合我國移動支付的實際發(fā)展情況，出臺專門針對移動支付的法律法規(guī)，并制定移動支付的市場準入與退出制度。同時加大對網(wǎng)絡(luò)犯罪的打擊，頒布專門的法律，為嚴懲犯罪分子提供法律保障。此外，消費者權(quán)益部門應(yīng)修訂完善《消費者權(quán)益保護法》，建立健全移動支付交易消費者權(quán)益保護機制。

（二）加快協(xié)同監(jiān)管體系建設(shè)

作為一種新型的支付方式，移動支付的產(chǎn)業(yè)鏈包含了眾多的市場參與者。目前我國金融行業(yè)監(jiān)管呈現(xiàn)分業(yè)監(jiān)管，但移動支付急需建立協(xié)同監(jiān)管機制以促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展。首先，要根據(jù)法定職權(quán)，明確移動支付產(chǎn)業(yè)中各角色的職責(zé)與分工；之后，共同協(xié)定專門的移動支付管理辦法，為移動支付業(yè)務(wù)的長遠發(fā)展提供完整的管理方法。

（三）加強產(chǎn)業(yè)協(xié)作

我國的移動支付參與主體基本處于單兵作戰(zhàn)的情況。2012年，在移動支付行業(yè)標準的督促下，跨行業(yè)的合作程度有所改善，但范圍仍舊較小，三大電信運營商各自尋找金融合作伙伴，分別研發(fā)推出近距離無線通信技術(shù)，從而保留客戶。而在這種環(huán)境之下，新一輪互相排斥性的競爭不斷上演。

為了促進移又Ц緞幸檔慕】悼燜俜⒄梗各運營商之間應(yīng)協(xié)調(diào)各方利益，從而加強合作共贏。而監(jiān)管層應(yīng)積極培育開放共享的競爭環(huán)境。

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第9篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

1.電子商務(wù)對審計環(huán)境產(chǎn)生的重要影響

人們對審計行業(yè)的看法和態(tài)度以及通過審計結(jié)論所作出的投資決策等就是電子商務(wù)的社會環(huán)境。隨著越來越多的企業(yè)不斷使用電子商務(wù)進行交易，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險與電子商務(wù)活動的有著非常緊密的聯(lián)系。投資者對被投資企業(yè)的電子商務(wù)業(yè)務(wù)的關(guān)注度提升，由于這些投資者自身對這些電子商務(wù)的了解程度不夠，因此特別關(guān)注注冊會計師提供的企業(yè)關(guān)于電子商務(wù)業(yè)務(wù)的審計意見。電子商務(wù)對審計對象、審計方法和審計技術(shù)產(chǎn)生的影響。此外，電子商務(wù)對法律環(huán)境和網(wǎng)絡(luò)環(huán)境也會產(chǎn)生影響，因為審計人員進行審計的過程是受到法律的保護和限制的，所有的審計程序和審計范圍都要在法律規(guī)定的范圍內(nèi)開展。電子商務(wù)活動主要是通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)進行交易，因此對網(wǎng)絡(luò)環(huán)境會產(chǎn)生一定的影響，可能會出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)病毒或者網(wǎng)絡(luò)黑客，可見注冊會計師在對被審計單位電子商務(wù)的網(wǎng)絡(luò)安全控制進行審計也是很必要的。

2.電子商務(wù)對審計風(fēng)險產(chǎn)生的影響

審計風(fēng)險主要包括重大錯報風(fēng)險和檢查風(fēng)險，在電子商務(wù)環(huán)境下主要是電子商務(wù)重大錯報風(fēng)險和檢查風(fēng)險，具體體現(xiàn)在固有風(fēng)險、控制風(fēng)險和檢查風(fēng)險這三個方面。首先，在電子商務(wù)環(huán)境下，因為交易活動都是在互聯(lián)網(wǎng)上發(fā)生的，審計的線索會減少，也就是注冊會計師尋找審計證據(jù)的突破點就減少，從而加大了審計的風(fēng)險。加上電子商務(wù)環(huán)境下電子支付手段比較多樣化，電子貨幣的使用給審計可以說是新的挑戰(zhàn)，這些因素就加大了審計的固有風(fēng)險；其次，電子商務(wù)對控制風(fēng)險也會產(chǎn)生影響，控制風(fēng)險主要是指對某類交易、賬戶余額或者披露的某一認定會發(fā)生錯報的現(xiàn)象，這種錯報可能是由于內(nèi)部控制沒有及時防止或者沒有及時糾正錯誤而導(dǎo)致可能發(fā)生重大錯報，主要風(fēng)險包括對網(wǎng)絡(luò)安全性風(fēng)險、交易的完備性風(fēng)險和系統(tǒng)流程的整合風(fēng)險這三個方面；最后是對檢查風(fēng)險產(chǎn)生的重大影響，在電子商務(wù)環(huán)境下審計的線索、內(nèi)部控制內(nèi)容等都發(fā)生很大變化，因此需要更高專業(yè)勝任能力的會計師，往往對電子商務(wù)了解很多的注冊會計師比較缺乏，這樣在進行檢查時就會收到相關(guān)限制，使檢查的風(fēng)險較之前有所增加，不利于企業(yè)的長遠發(fā)展。

3.電子商務(wù)對審計對象、審計方法和審計技術(shù)產(chǎn)生的影響

審計對象也叫審計客體，是指審計行為直接或間接涉及的客觀實務(wù)或者是經(jīng)濟行為。電子商務(wù)廣泛使用審計對象首先是對電子商務(wù)環(huán)境下的電子單據(jù)進行審計，在進行審計時注冊會計師要主要檢查被審計單位業(yè)務(wù)流程中主要環(huán)境的結(jié)算是否準確，相關(guān)憑證是否真實可靠，進行的記錄是否與憑證上的金額一致等；其次是對網(wǎng)絡(luò)的安全性進行審計，注冊會計師要對電子商務(wù)能夠正常運行是否有安全隱患進行審計，具體來說要看網(wǎng)絡(luò)所用的加密技術(shù)、所使用的殺毒軟件、進行電子商務(wù)平臺能否正常運行的控制系統(tǒng)和控制環(huán)境的構(gòu)建進行審計，這樣才能更好進行電子商務(wù)交易；最后是對商務(wù)環(huán)境下的電子支付進行嚴格的審計，注冊會計師在進行審計時，應(yīng)當(dāng)確定被審計單位電子支付的類型和具體審計程序，保證電子支付的金額和憑證上記載的金額的真實、完整。可見，電子商務(wù)的發(fā)展對審計的客體、審計方法和審計技術(shù)產(chǎn)生重大影響。

二、電子商務(wù)環(huán)境下審計風(fēng)險產(chǎn)生的原因和防范措施

1.電子商務(wù)環(huán)境下審計風(fēng)險產(chǎn)生的原因

電子商務(wù)環(huán)境下審計風(fēng)險產(chǎn)生的原因如下：首先，我國的電子商務(wù)運營環(huán)境存在很多弊端和不足，因為在電子商務(wù)處于快速發(fā)展時期電子商務(wù)的一些輔助業(yè)務(wù)沒有跟上，給審計帶來了很大風(fēng)險，比如我國的物流系統(tǒng)發(fā)展比較慢不能滿足電子商務(wù)高速發(fā)展的要求，給電子商務(wù)活動能否正常進行帶來極大不便，從而制約著電子商務(wù)的發(fā)展，還有就是電子商務(wù)的競爭越來越激烈，這些競爭甚至是全球性的，而且競爭方式各種各樣，我們國家與歐美等發(fā)達國家在電子商務(wù)方面存在一定的差距；其次，我國有關(guān)電子商務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)和審計準則不夠完善，一方面我國有關(guān)電子商務(wù)的基礎(chǔ)性法律很少，2004年出臺的《中華人民共和國電子簽名法》可以說是對電子商務(wù)發(fā)展環(huán)境的進一步完善，但是整個電子商務(wù)的法律體系并沒有建立，這樣在進行電子商務(wù)交易時很多細節(jié)就沒有統(tǒng)一的標準從而導(dǎo)致各部門的法規(guī)不統(tǒng)一，給企業(yè)的管理進行不便，另一方面我國現(xiàn)行的審計準則對注冊會計師進行審計時的具體程序和標準沒有明確規(guī)定，導(dǎo)致注冊會計師的審計方法無法滿足商務(wù)環(huán)境下的要求，帶來審計風(fēng)險；再次，我國的網(wǎng)絡(luò)安全存在隱患和社會信用體系缺失，電子商務(wù)的安全問題主要有信息的造價、信息篡改和信息的盜?。畔⒃旒僦饕ㄟ^病毒來對網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進行攻擊，從而導(dǎo)致用戶的重要信息進行泄露，然后可能會使用戶收到欺騙而造成利益損失，信息篡改是指通過電腦的病毒來修改用戶的信息，這樣就使用戶的信息泄露和失真而產(chǎn)生風(fēng)險，信息竊取是指通過攻擊用戶和賣家的網(wǎng)站來得到對他們有利的信息。如果電子商務(wù)的這些風(fēng)險不能降低，那么可能會使商務(wù)交易的相關(guān)記錄和信息失真，給用戶或者被審計單位都會帶來很大的損失。此外，審計人員的專業(yè)勝任能力、對電子商務(wù)審計人才的確實也是導(dǎo)致電子商務(wù)環(huán)境審計風(fēng)險產(chǎn)生的重要因素。

2.電子商務(wù)環(huán)境下降低審計風(fēng)險的措施