銀行綠色發(fā)展精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的銀行綠色發(fā)展主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：銀行綠色發(fā)展范文

【關(guān)鍵詞】綠色金融 綠色信貸 商業(yè)銀行

綠色金融在國際上也可以稱為可持續(xù)金融。全球環(huán)境污染、氣候變化問題等日益突出，綠色金融已發(fā)展成為國際大勢(shì)所趨，它不僅僅是社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境可持續(xù)發(fā)展的必然要求，也是經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求，在我國，綠色金融主要表現(xiàn)為綠色信貸。研究商業(yè)銀行綠色信貸的發(fā)展，既能順應(yīng)國際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展潮流，又能促進(jìn)我國商業(yè)銀行培育新的經(jīng)營管理理念，另外，提供專業(yè)的服務(wù)來實(shí)現(xiàn)減少排放、環(huán)境保護(hù)和增加社會(huì)福利是銀行社會(huì)責(zé)任的核心。這要求其遵循市場準(zhǔn)則，提供金融產(chǎn)品和服務(wù)來支持社會(huì)、環(huán)境和經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。因此，探討商業(yè)銀行在綠色金融中的發(fā)展之路有著重要的意義。

國內(nèi)銀行業(yè)有關(guān)于綠色金融的實(shí)踐起步較晚，經(jīng)驗(yàn)較少，不過近幾年發(fā)展迅速。政府層面上，中國人民銀行、環(huán)境保護(hù)部、中國銀監(jiān)會(huì)三家機(jī)構(gòu)共同構(gòu)建環(huán)保信息的溝通交流機(jī)制和商業(yè)銀行的綠色信貸行業(yè)指南。環(huán)境保護(hù)部將所有企業(yè)有關(guān)于環(huán)境保護(hù)的信息交到中國人民銀行，人民銀行把信息寫入企業(yè)征信的管理系統(tǒng)，銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)把環(huán)境違法的相關(guān)信息傳遞給商業(yè)銀行。在商業(yè)銀行層面上，目前綠色信貸發(fā)展得比較突出的銀行主要有工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行及興業(yè)銀行等4家商業(yè)銀行。工商銀行把綠色信貸理念融入到商業(yè)銀行的信貸政策、信貸文化、信貸管理、流程和產(chǎn)品設(shè)計(jì)等各個(gè)環(huán)節(jié)之中，建立起一套行之有效的綠色信貸長效機(jī)制。興業(yè)銀行是我國首家采用“赤道原則”的銀行，截至2012年10月末，興業(yè)銀行共對(duì)718筆貸款項(xiàng)目進(jìn)行了赤道原則適用性審查，所涉項(xiàng)目總投資高達(dá)9884億元，其支持的綠色金融項(xiàng)目可每年減排二氧化碳6618.55萬噸。

一、綠色信貸在全銀行業(yè)范圍內(nèi)推進(jìn)所面臨的問題

盡管綠色信貸在部分商業(yè)銀行得到較好的實(shí)踐，但是綠色信貸在全銀行業(yè)范圍內(nèi)推進(jìn)還面臨著不少問題。主要有：

（一）相關(guān)配套法律不健全，激勵(lì)機(jī)制運(yùn)行不順暢

有效的激勵(lì)機(jī)制是綠色信貸政策落地的保障，它使銀行和企業(yè)在綠色信貸時(shí)都“有利可圖”。目前，我國有關(guān)于綠色信貸的法律法規(guī)尚未健全，我國在環(huán)境保護(hù)方面的立法有所欠缺，僅僅有《循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》和《環(huán)境保護(hù)法》。我國消費(fèi)者的綠色消費(fèi)觀念并不強(qiáng)烈，環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)也被一些地方政府承擔(dān)著，污染企業(yè)并不完全承擔(dān)其所帶來的成本，企業(yè)缺乏節(jié)能環(huán)保的激勵(lì)。銀行出于自身利益的考慮，自然不愿意承受企業(yè)由于節(jié)能環(huán)保方面的成本而導(dǎo)致其無力償貸的風(fēng)險(xiǎn)，從而缺乏推行綠色信貸的動(dòng)力。

（二）企業(yè)對(duì)環(huán)保信息披露不夠充分，環(huán)保信息不對(duì)稱

近年來，雖然我國企業(yè)環(huán)保信息披露機(jī)制有較大進(jìn)展。然而，其環(huán)保信息披露機(jī)制還是非常的不完善，存在著如信息披露的形式、內(nèi)容不規(guī)范、缺乏強(qiáng)制性、信息披露的部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制和審核程序還沒有完全建立和信息披露的有關(guān)主體的責(zé)任和權(quán)利缺失等問題。從而導(dǎo)致商業(yè)銀行可以得到的信息數(shù)據(jù)庫中不能完全反應(yīng)污染企業(yè)的環(huán)保違法記錄，不健全的信息共享機(jī)制，使得信息完整性得到不保障，從而導(dǎo)致核查成本過高。而且，政府部門所提供的環(huán)保信息存在一定程度的滯后和遺漏，各商業(yè)銀行也不能實(shí)現(xiàn)信息共享。再次，綠色信貸的實(shí)施缺乏具體規(guī)則，《意見》中并沒有給出綠色信貸相關(guān)的評(píng)估細(xì)則。環(huán)保信息不對(duì)稱所帶來的不確定性風(fēng)險(xiǎn)大大降低綠色信貸業(yè)務(wù)的可操作性。

（三）商業(yè)銀行對(duì)于社會(huì)責(zé)任的認(rèn)識(shí)不夠

我國商業(yè)銀行在保護(hù)環(huán)境、履行社會(huì)責(zé)任等方面仍存在一定的偏差。有銀行向一些高能耗、高污染行業(yè)企業(yè)發(fā)放貸款，損害了其聲譽(yù)，部分銀行甚至還沒有意識(shí)到將會(huì)對(duì)其社會(huì)自身長遠(yuǎn)利益造成損害。大部分銀行將推行綠色信貸看成政策或公益性活動(dòng)相應(yīng)的活動(dòng)，并非核心的商業(yè)運(yùn)營元素。目前僅僅有少數(shù)銀行在其年報(bào)中有社會(huì)責(zé)任相關(guān)的簡單報(bào)告，可見我國商業(yè)銀行缺乏對(duì)履行社會(huì)責(zé)任的利益的認(rèn)識(shí)。

（四）綠色信貸相關(guān)產(chǎn)品創(chuàng)新不足

一直以來我國金融市場面臨著缺乏金融產(chǎn)品和相關(guān)服務(wù)創(chuàng)新的重要問題，在商業(yè)銀行打造低碳銀行的過程中也同樣存在著這一現(xiàn)象。雖然在這些年來國內(nèi)商業(yè)銀行在碳金融業(yè)務(wù)方面取得一系列進(jìn)展，如商業(yè)銀行在低碳的信貸方式上的創(chuàng)新、開發(fā)了有關(guān)于低碳的信托產(chǎn)品和結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品?？墒菑目傮w上看，我國金融機(jī)構(gòu)在綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展仍然明顯落后于國際銀行。例如我國商業(yè)銀行的碳金融業(yè)務(wù)單一，主要集中在附加值低和下游的環(huán)節(jié)，對(duì)于二級(jí)市場交易、項(xiàng)目咨詢以及相關(guān)延伸金融產(chǎn)品開發(fā)還是較少。我國碳金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新與國內(nèi)碳市場的潛力不相符，我國商業(yè)銀行與國際商業(yè)銀行存在一定差距。

（五）專業(yè)人才和知識(shí)的支持有限

我國商業(yè)銀行在引進(jìn)國際相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)原則相對(duì)比較晚，對(duì)于赤道原則等國際管理和規(guī)則的了解并不深，仍然停留在初級(jí)階段。銀行內(nèi)部還沒有建立起規(guī)范、系統(tǒng)的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理的流程和制度，非常缺乏相關(guān)政策分析、環(huán)境知識(shí)、了解國家政策和環(huán)保領(lǐng)域、環(huán)保監(jiān)督管理體系建立以及專業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的人才。同時(shí)又由于專門綠色信貸人才的缺乏，銀行并不了解綠色信貸的操作流程/操作性低下。在我國，環(huán)境金融、環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)科仍然是新興學(xué)科，在這方面人才的培養(yǎng)相對(duì)較少，相關(guān)人才的緊缺是阻礙商業(yè)銀行打造低碳銀行重要因素之一。

二、促進(jìn)我國商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的建議

（一）完善綠色信貸的法律體系，建立起商業(yè)銀行綠色信貸的獎(jiǎng)懲機(jī)制

目前我國尚未建立起完善的環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策的法律保障體系，存在不少的空白，不利于有效實(shí)施環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策。政府有必要加大對(duì)企業(yè)的監(jiān)督，引導(dǎo)企業(yè)考慮長遠(yuǎn)的利益，考慮污染對(duì)其經(jīng)營、社會(huì)聲譽(yù)等造成的負(fù)面影響，把節(jié)能環(huán)保作為其保持核心競爭力、長期穩(wěn)定發(fā)展的前提。適時(shí)成立專門的考核評(píng)價(jià)部門監(jiān)督商業(yè)銀行的綠色信貸，對(duì)其進(jìn)行定期和不定期考核評(píng)價(jià)。對(duì)于投放在節(jié)能環(huán)保型企業(yè)的貸款額比例較高的銀行應(yīng)表揚(yáng)獎(jiǎng)勵(lì)，鼓勵(lì)和支持商業(yè)銀行在綠色信貸創(chuàng)新產(chǎn)品研發(fā)，批評(píng)處罰大量貸款投放給環(huán)境違法型企業(yè)的商業(yè)銀行。

（二）建立綠色信息披露機(jī)制和信息共享機(jī)制

建立綠色信息披露制度的前提是法規(guī)依據(jù)。為此，適時(shí)修訂《會(huì)計(jì)法》，加入環(huán)境會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督等內(nèi)容，以法律形式這最強(qiáng)有力手段將其付諸實(shí)施。完善會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，會(huì)計(jì)要素中加入涉及環(huán)境核算的內(nèi)容，防止企業(yè)和有關(guān)部門的短期行為，同時(shí)規(guī)范環(huán)境會(huì)計(jì)的工作。同時(shí)，金融部門和環(huán)保部門要建立并完善信息共享機(jī)制。各級(jí)環(huán)保部門應(yīng)向中國人民銀行各級(jí)分支行提供收集的企業(yè)環(huán)境信息，并將其定期或者不定期上報(bào)給人民銀行征信中心。各級(jí)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)環(huán)保部門提供的相關(guān)信息審查企業(yè)流動(dòng)資金貸款的申請(qǐng)，加強(qiáng)授信管理，促進(jìn)污染減排。要促進(jìn)商業(yè)銀行和環(huán)保部門之間的信息傳遞，確保信息傳遞快速、準(zhǔn)確。各機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部門的信息收集與報(bào)送工作，盡可能保持?jǐn)?shù)據(jù)的完整性。

（三）營造綠色信貸文化，加強(qiáng)商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感

首先，地方政府應(yīng)把地區(qū)環(huán)境指標(biāo)作為其績效考核指標(biāo)的一個(gè)重要方面。其次，要加大建設(shè)黨風(fēng)廉政，嚴(yán)肅處理包庇環(huán)境違法企業(yè)、的行為，提供公平競爭的平臺(tái)。再次，政府應(yīng)該加大綠色信貸和環(huán)境保護(hù)的宣傳，使廣大企業(yè)和公眾得到普遍的認(rèn)知，使綠色信貸的理念深入人心。商業(yè)銀行要認(rèn)識(shí)到其履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任對(duì)其長遠(yuǎn)利益有莫大幫助，一方面，銀行建立和提高信譽(yù)的基礎(chǔ)是履行社會(huì)責(zé)任，有助于提高其經(jīng)營業(yè)績和長期競爭力。另一方面，商業(yè)銀行可以通過承擔(dān)社會(huì)責(zé)任降低其成本。銀監(jiān)局、人民銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常會(huì)對(duì)具有良好聲譽(yù)、自覺履行社會(huì)責(zé)任的銀行給予獎(jiǎng)勵(lì)和認(rèn)可，從而降低其接受監(jiān)管的成本。

（四）積極探索和創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品和服務(wù)

在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，商業(yè)銀行可以通過對(duì)綠色信貸項(xiàng)目的研究，推出相關(guān)的金融產(chǎn)品。企業(yè)可以通過加大研發(fā)力度，從而開發(fā)出綠色信貸的新型產(chǎn)品，商業(yè)銀行可以通過對(duì)這些新型產(chǎn)品的運(yùn)用，從而為企業(yè)提供支持，實(shí)現(xiàn)企業(yè)、社會(huì)和自身的利益。在中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新方面，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新仍然處于起步階段。商業(yè)銀行應(yīng)積極開展綠色信貸中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，優(yōu)先發(fā)展跟綠色相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)，發(fā)展綠色融資擔(dān)保、交易、咨詢等中介服務(wù)業(yè)務(wù)，從而更好地適應(yīng)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的模式。

（五）建立人才儲(chǔ)備培養(yǎng)機(jī)制

由于我國商業(yè)銀行綠色信貸還處于起步階段，需要一個(gè)過程來轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)人員的理念。目前商業(yè)銀行十分缺乏具備金融、法律、外語、化工及項(xiàng)目管理等專業(yè)知識(shí)的綜合人才，使得商業(yè)銀行難以迅速地開展綠色信貸業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)采取組織專題研討會(huì)等方式，提高銀行工作人員的低碳專業(yè)技能，并對(duì)客戶經(jīng)理不斷進(jìn)行綠色信貸培訓(xùn)。同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)該吸納具有綠色專業(yè)技能的相關(guān)人才，做好人才儲(chǔ)備的工作。

參考文獻(xiàn)

[1]雷立鈞，高紅用. 綠色金融文獻(xiàn)綜述：理論研究、實(shí)踐的現(xiàn)狀及趨勢(shì)[J].投資研究，2009（03）.

[2]冷靜. 綠色金融發(fā)展的國際經(jīng)驗(yàn)與中國實(shí)踐[J].時(shí)代金融，2010（08）.

[3]楊萍，徐楓.廣東新能源產(chǎn)業(yè)及促進(jìn)政策研究[M].廣州：華南理工大學(xué)出版社，2011.

[4]楊晶.中外綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀分析[J]. 時(shí)代金融，2012（08）.

第2篇：銀行綠色發(fā)展范文

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 綠色信貸 發(fā)展

中圖分類號(hào)：F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

0引言

近年來，環(huán)境問題已經(jīng)成為了各國關(guān)注的焦點(diǎn)問題，各國希望通過共同努力，緩解環(huán)境問題給人們帶來的不良影響。環(huán)境問題的解決不能僅僅依靠行政手段，同時(shí)需要依靠經(jīng)濟(jì)手段。在此背景下，“綠色信貸”的理念應(yīng)運(yùn)而生?！熬G色信貸”在國外通常被稱為“綠色金融”或“可持續(xù)發(fā)展金融”，是指銀行控制對(duì)環(huán)境可能產(chǎn)生影響的項(xiàng)目貸款，支持保護(hù)環(huán)境項(xiàng)目貸款以及制定與之相適應(yīng)的信貸政策和管理措施。綠色信貸的實(shí)質(zhì)在于正確處理金融信貸與可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系。伴隨著赤道原則在國際金融市場中的廣泛實(shí)踐，我國于 2007 年首次明確提出“綠色信貸”這一概念，并出臺(tái)有關(guān)綠色信貸政策，要求利用優(yōu)惠的信貸政策和手段支持環(huán)保、節(jié)能項(xiàng)目或企業(yè)，對(duì)違反環(huán)保和節(jié)能相關(guān)法律法規(guī)的項(xiàng)目或企業(yè)采取信貸處罰措施，希望通過金融杠桿實(shí)現(xiàn)環(huán)保調(diào)控。商業(yè)信貸是商業(yè)銀行資金運(yùn)營的重要途徑，綠色信貸是我國商業(yè)銀行支持發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的主要方式。從近年來我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的狀況來看，雖然在國家相關(guān)部門各類政策的積極引導(dǎo)下，綠色信貸業(yè)務(wù)獲得長足發(fā)展，但由于一些制約因素的影響，發(fā)展中也暴露出諸多問題，亟待解決和完善。

1商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀考察

2007年以來，我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)獲得長足發(fā)展，已經(jīng)形成了一個(gè)綠色信貸產(chǎn)品業(yè)務(wù)體系。如建設(shè)銀行，近年來深入貫徹“綠色信貸”的經(jīng)營理念，加大對(duì)環(huán)保產(chǎn)業(yè)的支持力度，致力于將具有節(jié)能減排特征的行業(yè)都納入綠色信貸鼓勵(lì)類行業(yè)范疇，并加強(qiáng)與政府環(huán)保部門的業(yè)務(wù)合作，系統(tǒng)性地開發(fā)出了“環(huán)保益民”金融服務(wù)方案，不斷拓展環(huán)保領(lǐng)域的新商機(jī)。不過，由于多方面因素的影響，我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展仍然面臨不少問題：（1）相關(guān)法律政策不完善。雖然國家出臺(tái)了一些指導(dǎo)綠色信貸的政策，但是缺乏統(tǒng)一可操作的實(shí)施細(xì)則，缺少具體的綠色信貸指導(dǎo)目錄，導(dǎo)致商業(yè)銀行還存在選擇空間，缺少剛性約束。（2）銀行環(huán)保信息來源有限。目前商業(yè)銀行對(duì)于環(huán)保信息的了解渠道主要是環(huán)保部門和企業(yè)自身對(duì)環(huán)保信息的披露，環(huán)保部門提供的環(huán)保信息是銀行決定是否向企業(yè)貸款的主要依據(jù)，但畢竟有限，存在遺漏和滯后的情況，而企業(yè)對(duì)于環(huán)保信息的披露總會(huì)有所保留，并不能反映企業(yè)真實(shí)的環(huán)保狀況，影響商業(yè)銀行綠色信貸政策實(shí)施。（3）缺乏綠色信貸專業(yè)人才。國外開展綠色信貸，信貸員多具有專業(yè)背景，且與環(huán)境專家配合密切，而國內(nèi)綠色信貸員多缺少專業(yè)背景，對(duì)綠色信貸的流程、環(huán)保政策法規(guī)等了解不透徹，對(duì)企業(yè)的環(huán)境評(píng)估缺乏專業(yè)性分析，也無法和環(huán)保部門的專家進(jìn)行溝通和配合，難以有效開展綠色信貸工作。（4）缺乏有效的綠色信貸激勵(lì)機(jī)制。良好的激勵(lì)機(jī)制有助于推動(dòng)綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。由于目前激勵(lì)機(jī)制不完善，銀行和企業(yè)參與綠色信貸業(yè)務(wù)的意愿不足，缺乏主動(dòng)性，這在一定程度上阻礙了綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

2商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的對(duì)策

（1）完善我國綠色信貸方面的法律法規(guī)。綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展離不開良好的法律保障。從目前的情況來看，一方面，需要對(duì)已出臺(tái)的有關(guān)綠色信貸的法律法規(guī)進(jìn)行修改完善，在《商業(yè)銀行法》中進(jìn)一步完善銀行的社會(huì)責(zé)任，明確商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)環(huán)境污染的連帶責(zé)任，以保證貸款的企業(yè)或項(xiàng)目符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)；一方面需要制定綠色信貸的監(jiān)管條例、綠色信貸的具體實(shí)施細(xì)節(jié)，制定綠色信貸審批標(biāo)準(zhǔn)的法律文件等。只有建立了比較完善的金融法律體系，綠色信貸業(yè)務(wù)才能發(fā)揮好資金調(diào)配功能，更好地為我國環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)力量。

（2）加強(qiáng)環(huán)保信息系統(tǒng)建設(shè)，完善信息溝通機(jī)制。要促進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)開展，此項(xiàng)舉措至為關(guān)鍵。一是環(huán)保部門要深入企業(yè)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)環(huán)境信息的了解，建立環(huán)保信息庫，同時(shí)，加強(qiáng)與銀行之間的溝通，及時(shí)傳遞環(huán)境執(zhí)法信息。二是商業(yè)銀行應(yīng)完善社會(huì)信息網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)與銀行、行業(yè)協(xié)會(huì)、其他社會(huì)組織之間的聯(lián)系，建立多方位的環(huán)保信息溝通系統(tǒng)。三是商業(yè)銀行要加強(qiáng)信息披露，及時(shí)向外披露執(zhí)行綠色信貸的有關(guān)信息和數(shù)據(jù)，強(qiáng)化社會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督。

（3）實(shí)施有效的激勵(lì)政策，營造綠色金融環(huán)境。國家要加強(qiáng)宣傳，使綠色環(huán)保的理念深入人心。一方面通過稅收優(yōu)惠等政策支持低碳環(huán)保企業(yè)發(fā)展，一方面國家應(yīng)對(duì)提供綠色信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行給予財(cái)政補(bǔ)貼，以降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)，促進(jìn)銀行參與綠色信貸的積極性。在商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部，要采取富有激勵(lì)性的措施，激發(fā)各個(gè)銀行和業(yè)務(wù)人員發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的積極性。如對(duì)執(zhí)行綠色信貸取得顯著成績的銀行和業(yè)務(wù)人員予以獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違反綠色信貸政策提供貸款融資的銀行和業(yè)務(wù)人員追究責(zé)任。

（4）調(diào)整內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，重視專業(yè)人才培養(yǎng)。綠色信貸是一項(xiàng)新興業(yè)務(wù)，其專業(yè)性較強(qiáng)，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部專門設(shè)置有關(guān)綠色信貸的部門和崗位，為開展綠色信貸奠定良好的組織基礎(chǔ)。綠色信貸對(duì)人員素質(zhì)要求較高，為了扭轉(zhuǎn)目前綠色信貸人才匱乏的局面，商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)員工綠色信貸業(yè)務(wù)方面的專業(yè)培訓(xùn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和判斷能力，使他們能夠?qū)G色信貸有專業(yè)性的理解和應(yīng)用。同時(shí)，也有重視人才的引進(jìn)，尤其是兼具金融、環(huán)保和法律知識(shí)的復(fù)合型人才，優(yōu)化綠色信貸隊(duì)伍結(jié)構(gòu)。此外，還可嘗試?yán)猛獠恐г?，如建立專家咨詢制度，聘?qǐng)環(huán)保方面的專家來解決專業(yè)問題，降低環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)

第3篇：銀行綠色發(fā)展范文

目前，業(yè)內(nèi)企業(yè)正通過安全、健康、環(huán)境友好等策略，使傳統(tǒng)凹印向新型綠色產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，綠色凹印技術(shù)得到了快速發(fā)展和應(yīng)用。完成綠色化改造后的凹印技術(shù)將徹底顛覆其不良形象，煥發(fā)出更強(qiáng)的市場競爭力。

凹印綠色化的基本概念

1.安全是前提

在凹印工藝中，因大量使用有機(jī)溶劑、設(shè)備高速運(yùn)轉(zhuǎn)及靜電等原因，很容易發(fā)生火災(zāi)等安全事故。因此，相對(duì)于膠印、網(wǎng)印和柔印工藝來說，凹印工藝的安全工作顯得更為重要。國內(nèi)凹印企業(yè)多為中小型企業(yè)，安全設(shè)施和安全意識(shí)相對(duì)較弱，幾乎每年都有火災(zāi)事故發(fā)生，都有一些凹印工廠（車間）被燒毀，不僅給企業(yè)和社會(huì)造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也給周邊環(huán)境帶來了巨大的安全隱患。

近年來，業(yè)內(nèi)企業(yè)高度重視安全工作，一些企業(yè)提出了“安全是最大的效益，是一切目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的前提”、“員工不抓安全等于自殺，領(lǐng)導(dǎo)不抓安全等于殺人”等口號(hào)，反映出凹印行業(yè)安全工作的極端重要性。

凹印企業(yè)應(yīng)切實(shí)遵守《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》、《中華人民共和國消防法》、《常用危險(xiǎn)化學(xué)品貯存通則》、《工作場所安全使用化學(xué)品規(guī)定》、《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》、《危險(xiǎn)化學(xué)品登記管理辦法》、《倉庫防火安全管理規(guī)則》等與凹印行業(yè)相關(guān)的法規(guī)，采取對(duì)應(yīng)的安全措施，例如控制溶劑室內(nèi)揮發(fā)量、設(shè)置人身安全防護(hù)裝置、預(yù)防電氣短路、消除靜電等。

2.健康有益

健康有益即采用的原輔材料符合規(guī)定要求，印刷生產(chǎn)過程中不添加或生成有害物質(zhì)，產(chǎn)品不危害操作者和消費(fèi)者健康。凹印生產(chǎn)過程對(duì)人體健康的影響，主要表現(xiàn)在溶劑揮發(fā)到車間，如果濃度等超過相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，則會(huì)對(duì)操作者及相關(guān)人員產(chǎn)生不良影響。印刷品對(duì)人體健康的影響主要表現(xiàn)在殘留溶劑超標(biāo)、重金屬含量超標(biāo)以及油墨助劑的衛(wèi)生安全性。

這就要求凹印企業(yè)必須遵守相關(guān)法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)等，例如《中華人民共和國食品衛(wèi)生法》、GB9683《復(fù)合食品包裝袋衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》、GB9685《食品容器、包裝材料用添加劑使用衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》、YC263-2008《卷煙條與盒包裝紙中揮發(fā)性有機(jī)化合物的限量》、GB/T7707-2008《凹版裝潢印刷品》、CY/T11-1994《凹印車間空氣中甲苯和二甲苯允許濃度及檢測方法》、GBZ2.1-2007《工作場所有害因素職業(yè)接觸限值（化學(xué)有害因素）》、GBZ2.2-2007《工作場所有害因素職業(yè)接觸限值（物理因素）》等。

3.環(huán)境友好

環(huán)境友好是不污染環(huán)境、節(jié)約資源和能源、減少排放、循環(huán)經(jīng)濟(jì)等行為特性的統(tǒng)稱。具體到凹印工藝，至少應(yīng)包括以下幾個(gè)方面。

（1）減少VOC排放，條件具備時(shí)對(duì)排放的有機(jī)廢氣進(jìn)行處理及回收。

（2）采用節(jié)能技術(shù)，降低能源消耗。

（3）降低原輔材料損耗，提高成品率。

（4）提高印刷效率，減少準(zhǔn)備時(shí)間，提高印品質(zhì)量。

（5）妥善處置印刷廢棄物，污水排放及噪聲符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)包括GB18597《危險(xiǎn)廢物貯存污染控制標(biāo)準(zhǔn)》、GB16297《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》、GB8978《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》及GB12348《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》等。

凹印油墨、光油的無苯化及水性化

油墨和光油是影響凹印綠色化的重要因素。要想實(shí)現(xiàn)綠色凹印，所選擇的油墨應(yīng)符合HJ/T371-2007《環(huán)境標(biāo)志產(chǎn)品技術(shù)要求 凹印油墨和柔印油墨》等相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的技術(shù)要求。

1.凹印油墨及光油的無苯化

苯類溶劑具有較大的毒性，且污染環(huán)境，無論從健康角度還是環(huán)保角度，凹印油墨及光油都應(yīng)實(shí)現(xiàn)無苯化。當(dāng)前，無苯油墨的市場占有率正在迅速提高，對(duì)于較大規(guī)模的凹印企業(yè)而言，無苯印刷已經(jīng)成為主流。

無苯油墨根據(jù)其所用溶劑大致可分為以下類型：①醇溶系列：溶劑為醇類；②醇水系列：溶劑為醇和水；③水溶性系列：溶劑為水；④無苯有酮系列：溶劑為酮類、酯類；⑤無苯無酮系列：溶劑為酯類。根據(jù)連結(jié)料體系的不同，無苯油墨又可分為氯化聚丙烯改性酯溶體系、丙烯酸共聚改性醇溶體系、聚氨酯醇酯體系等。

適用于淺版凹印的高濃度低黏度油墨也是綠色凹印油墨的一個(gè)重要研究方向。

2.凹印油墨及光油的水性化

水性凹印油墨具有非常突出的環(huán)保優(yōu)勢(shì)，特別適用于食品、飲料、藥品、玩具等衛(wèi)生條件要求嚴(yán)格的包裝印刷品。目前，水性凹印油墨在紙張凹印上得到了較好的應(yīng)用，但在軟包裝薄膜凹印上由于其性能還有待提高等問題，制約著其大規(guī)模推廣應(yīng)用。另外，水性凹印油墨配方復(fù)雜，使用了較多的油墨助劑，而這些助劑的安全性評(píng)估以及是否符合GB9685標(biāo)準(zhǔn)，都有待進(jìn)一步研究。

水性光油使用的稀釋劑是無毒、無味、無污染的水，從環(huán)境保護(hù)和人類健康角度來看，水性上光工藝無疑是具有優(yōu)勢(shì)的。

除無苯、水性油墨外，UV凹印油墨也是一種環(huán)保油墨。目前，UV凹印裝飾性油墨國內(nèi)已有大量生產(chǎn)，但由于成本較高，限制了其在薄膜凹印中的大量應(yīng)用。

凹印有機(jī)廢氣（VOC）排放控制及余熱回收

1.有機(jī)廢氣排放控制

目前國內(nèi)外凹印企業(yè)中有機(jī)廢氣的排放主要采用三種方式：一是高空直接排放，二是催化燃燒后排放，三是吸附凈化后排放。

我國絕大多數(shù)軟包裝凹印企業(yè)普遍采用的仍是高空直接排放方式，給生態(tài)環(huán)境和人類健康帶來了巨大危害。隨著環(huán)保力度的加大，高空直接排放方式將被限制和淘汰，凹印企業(yè)必須不斷采用各種新技術(shù)，逐步減少VOC排放。使用基于LEL的全自動(dòng)干燥系統(tǒng)，在大幅減少干燥系統(tǒng)能耗及有機(jī)廢氣排放的同時(shí)，又降低了干燥系統(tǒng)的安全風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還大幅縮減了尾氣處理費(fèi)用，值得推廣。

催化燃燒法是將有機(jī)廢氣通過吸附集中催化燃燒后排放，即將廢氣中的有機(jī)物變成二氧化碳和水排放。雖然燃燒后的熱能可以加以利用，但燃燒后產(chǎn)生的二氧化碳作為溫室氣體已被世界各國公認(rèn)要逐步加以限制，同時(shí)高溫氮氧化合物等氣體容易對(duì)環(huán)境產(chǎn)生二次污染。目前，日本大部分企業(yè)采用此方法，而國內(nèi)只有少數(shù)企業(yè)使用此方法。

吸附回收法是將凹印過程中產(chǎn)生的有機(jī)廢氣通過吸附、還原、提純、回收實(shí)現(xiàn)循環(huán)使用，不但解決了有機(jī)廢氣排放污染環(huán)境的問題，同時(shí)變廢為寶，回收溶劑循環(huán)使用，可節(jié)省大量的溶劑采購資金。新一代凹印有機(jī)廢氣處理及溶劑回收系統(tǒng)采用阻燃性氣體加熱兩級(jí)脫附回收技術(shù)，適應(yīng)了無苯油墨的需求和油墨添加溶劑的特殊性。國內(nèi)一些凹印企業(yè)已經(jīng)率先采用這種系統(tǒng)，運(yùn)行情況良好，并獲得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。但是，由于投資較大等原因，目前行業(yè)內(nèi)配置有機(jī)廢氣處理及溶劑回收系統(tǒng)的企業(yè)比重還很低，有待進(jìn)一步推廣。

2.余熱回收

凹印機(jī)、復(fù)合機(jī)、涂布機(jī)烘箱中排出的有機(jī)廢氣具有較高的溫度，如果直接排出，就會(huì)造成很大的能源浪費(fèi)。目前，余熱回收技術(shù)已開始在凹印機(jī)、復(fù)合機(jī)及涂布機(jī)中應(yīng)用，可有效降低電能消耗，節(jié)約加熱費(fèi)用。

凹印設(shè)備的綠色化

綠色、先進(jìn)的凹印機(jī)可以在保證生產(chǎn)安全和印刷效率的前提下，最大程度地減少套準(zhǔn)損耗、能源消耗及輔助時(shí)間，從而降低產(chǎn)品的總成本。

1.提高效率和自動(dòng)化程度

根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局2013年初公布的數(shù)據(jù)，中國勞動(dòng)力人口數(shù)量在2012年首次出現(xiàn)下降，并將在一定時(shí)間內(nèi)持續(xù)下降。這意味著中國勞動(dòng)力人口的“拐點(diǎn)”提前出現(xiàn)，“招工難”將呈現(xiàn)常態(tài)化，人工成本在一定時(shí)期內(nèi)將進(jìn)入快速上升通道，將對(duì)勞動(dòng)密集型的加工行業(yè)帶來深遠(yuǎn)影響。凹印行業(yè)作為終端消費(fèi)品配套的加工行業(yè)，具有較強(qiáng)的市場需求剛性，因此，提高設(shè)備的效率和自動(dòng)化程度、減少對(duì)人工的依賴，將成為企業(yè)的必然選擇。

2.提高安全性

凹印工藝由于其特殊性確實(shí)存在一些安全隱患，為避免事故的發(fā)生，除了操作人員嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程外，凹印機(jī)在設(shè)計(jì)制造環(huán)節(jié)就應(yīng)該采取足夠的安全措施。例如，安裝靜電消除裝置、選擇優(yōu)質(zhì)電器元件，以防止靜電及電氣短路引發(fā)的火災(zāi)；設(shè)置風(fēng)道風(fēng)壓檢測裝置，防止烘箱無風(fēng)工作、電加熱高溫引發(fā)火災(zāi)；LEL檢測尾氣溶劑濃度，避免引發(fā)烘箱內(nèi)爆炸或火災(zāi)；墨槽加置蓋板，除減少溶劑揮發(fā)污染工作環(huán)境外，還可防止料膜掉入墨槽后再進(jìn)入烘箱，將大量溶劑帶入烘箱，發(fā)生爆炸或火災(zāi)；設(shè)置操作人員防護(hù)、緊急停車等裝置，以防止誤操作帶來的人身傷害。

3.減少原材料損耗，提高成品率

在凹印機(jī)啟動(dòng)、重新啟動(dòng)（已套準(zhǔn)）、換單、更換料卷、升降速等過程中，必然會(huì)產(chǎn)生套準(zhǔn)偏差等印刷故障，造成原輔材料損耗。損耗的具體數(shù)額已成為選擇凹印機(jī)的重要指標(biāo)。

如果將精細(xì)的調(diào)整操作和工藝步驟緊密地聯(lián)系起來，將可獲得一個(gè)穩(wěn)定的、同時(shí)也是可預(yù)測的損耗數(shù)值。先進(jìn)的凹印機(jī)通過采用各種先進(jìn)技術(shù)，可以大大降低這種損耗，這不只是經(jīng)濟(jì)效益的提高，同時(shí)還減少了對(duì)環(huán)境的危害和溫室氣體的排放。

4.減少能源消耗

能源消耗在凹印生產(chǎn)成本中占了較大比重，也是高端凹印機(jī)與低端凹印機(jī)的重要差距所在。高效的干燥系統(tǒng)、基于LEL的全自動(dòng)干燥系統(tǒng)、優(yōu)化干燥管網(wǎng)以及節(jié)能技術(shù)的應(yīng)用，可以有效控制溶劑殘留量，大幅度降低VOC排放及能源消耗。而利用余熱回收技術(shù)將烘箱中排出的有機(jī)廢氣中的熱量加以回收利用，更是大大降低了電能消耗及加熱費(fèi)用。

另外，將太陽能等新能源替代傳統(tǒng)電加熱，用于印品干燥，也將在一定程度上降低電能消耗。太陽能系統(tǒng)是利用太陽的輻射能量，通過集熱管對(duì)水進(jìn)行加熱產(chǎn)生熱能，經(jīng)過管道輸送進(jìn)入保溫水箱，然后將水箱里面的熱水輸送至凹印機(jī)的進(jìn)風(fēng)口，再通過散熱器將熱能輸出，從而對(duì)印品進(jìn)行烘干。國內(nèi)一些軟包裝凹印企業(yè)已經(jīng)將太陽能裝置用于熟化室及印刷復(fù)合工序的干燥，節(jié)電效果明顯。

第4篇：銀行綠色發(fā)展范文

2007年以來，我國環(huán)保部門銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)關(guān)于“綠色信貸”的意見，在金融業(yè)掀起了一場綠色發(fā)展浪潮。在意見指引下，各級(jí)政府也相繼出臺(tái)相關(guān)文件，制定綠色發(fā)展規(guī)劃，從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色發(fā)展。以銀行為代表的金融機(jī)構(gòu)也對(duì)綠色發(fā)展提供金融支持，取得了一定成效。

（一）產(chǎn)品及服務(wù)創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)2006年，興業(yè)銀行與國際金融公司合作，創(chuàng)造性地推出了能效融資產(chǎn)品，開創(chuàng)了金融支持綠色發(fā)展之先河。2008年，浦發(fā)銀行在全國商業(yè)銀行中率先推出首個(gè)針對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)的整合服務(wù)方案，2012年推出《綠色信貸綜合服務(wù)方案》2.0，包含五大板塊十大創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品，形成業(yè)內(nèi)最全面和領(lǐng)先的綠色金融產(chǎn)品及服務(wù)體系。在理財(cái)方面，中國銀行和深圳發(fā)展銀行率先推出了“掛鉤海外二氧化碳排放額度期貨價(jià)格”理財(cái)產(chǎn)品。2010年3月，光大銀行推出低碳主題信用卡，4月與北京環(huán)交所簽訂《中國光大銀行碳中和服務(wù)》。國家開發(fā)銀行等也探索出針對(duì)清潔技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用項(xiàng)目的各種創(chuàng)新融資方案，如節(jié)能服務(wù)行業(yè)模式、金融租賃模式等。農(nóng)行創(chuàng)新合同能源管理收益權(quán)保理業(yè)務(wù)，2012年末，成功辦理國有商業(yè)銀行首個(gè)“合同能源管理（EMC）融資業(yè)務(wù)”。

（二）綠色信貸初見成效2008年，興業(yè)銀行率先公開承諾實(shí)行赤道原則，隨后開發(fā)了節(jié)能減排企業(yè)直接融資、EMC貸款、節(jié)能減排賣方信貸、排污權(quán)抵押貸款、節(jié)能減排設(shè)置制造商信貸、融資租賃和功用事業(yè)服務(wù)商等綠色信貸業(yè)務(wù)模式。截止2012年末，興業(yè)銀行綠色金融融資余額1126億元，占貸款總額9.16%，其中綠色金融貸款余額705億元，占貸款總額的5.74%。中國建設(shè)銀行積極支持國家循環(huán)經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)單位，完善信貸標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施差別化授信審批方式，截止2012年末，綠色信貸項(xiàng)目貸款余額2396億元，占貸款總額的3.37%。2013年，興業(yè)銀行針對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)推出“綠金融全攻略（2013）”專案，涵蓋諸多特色產(chǎn)品，例如針對(duì)合同能源管理項(xiàng)目融資的項(xiàng)目未來收益權(quán)質(zhì)押貸款、適用于新能源汽車推廣的買方信貸和適用于LED綠色照明推廣的訂單融資等等。

（三）交易平臺(tái)逐步形成2008年，上海環(huán)境能源交易所、北京環(huán)境交易所、天津排放權(quán)交易所成立。此外，深圳聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所、深圳國際能源與環(huán)境技術(shù)促進(jìn)中心及香港RESET公司于2009年聯(lián)合在深圳發(fā)起設(shè)立亞洲排放權(quán)交易所(CAE)。我國先后批準(zhǔn)設(shè)立了包括北京、天津、湖南等地在內(nèi)的碳排放權(quán)交易試點(diǎn)、排污權(quán)試點(diǎn)、環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)試點(diǎn)等，興業(yè)銀行、太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司等金融機(jī)構(gòu)積極參與各種平臺(tái)建設(shè)，為試點(diǎn)提供業(yè)務(wù)創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新等金融支持。

（四）國際合作提供綠色金融支持國際金融公司針對(duì)國內(nèi)工商企業(yè)及事業(yè)單位提高能源效率，利用潔凈能源及開發(fā)再生能源而設(shè)計(jì)了一種新型融資模式———中國節(jié)能減排融資項(xiàng)目（CHUEE），法國開發(fā)署與中國財(cái)政部簽署了專門用于支持提高能效及可再生能源項(xiàng)目的貸款協(xié)議———綠色信貸項(xiàng)目，中國政府與世界銀行和全球環(huán)境基金合作開發(fā)了促進(jìn)節(jié)能減排的國際合作項(xiàng)目———中國節(jié)能融資項(xiàng)目等，得到了興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、華夏銀行、北京銀行、招商銀行等銀行的合作支持與推薦，在實(shí)踐中均取得了積極的成果。

二、金融支持綠色信貸面臨的問題

（一）相關(guān)體制機(jī)制尚不健全第一，金融支持綠色信貸要有良好的社會(huì)信用環(huán)境作為條件，我國征信體系不健全，信息溝通機(jī)制不健全，影響綠色信貸執(zhí)行效果。第二，我國缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、信用擔(dān)保機(jī)制及獎(jiǎng)懲機(jī)制，影響銀行、企業(yè)推行綠色信貸的積極性。第三，金融支持綠色信貸指標(biāo)多為綜合性、原則性，缺乏統(tǒng)一實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)及具體指導(dǎo)名錄，使得金融支持流于形式。第四，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部機(jī)制難以滿足綠色發(fā)展需要，缺乏綠色發(fā)展專門部門。

（二）綠色投資不足且融資渠道單一“十一五”期間，我國全社會(huì)環(huán)保投資累計(jì)達(dá)到1.37億元，占同期國內(nèi)生產(chǎn)總值的1.6%，未達(dá)到3%的國際標(biāo)準(zhǔn)。盡管我國綠色能源投資規(guī)模2012年已達(dá)全球第一，但是綠色投資項(xiàng)目資金主要來自政府財(cái)政撥款和銀行信貸，融資渠道狹窄，未能充分發(fā)揮資本市場融資功能，也無法實(shí)現(xiàn)社會(huì)資源對(duì)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展領(lǐng)域的資源配置作用。對(duì)于綠色信貸項(xiàng)目，融資仍然是比較突出的難題。例如合同能源管理、綠色照明、新能源汽車推廣等項(xiàng)目尋求融資時(shí)，仍然因缺乏抵押物而難以獲得融資；如果請(qǐng)擔(dān)保公司提供擔(dān)保，不僅增加成本，而且擔(dān)保公司一般也要求企業(yè)提供反擔(dān)保，缺乏操作可行性；即使成功申請(qǐng)到貸款，一般也只是流動(dòng)資金貸款，難以滿足企業(yè)的中長期資金需求。

（三）金融機(jī)構(gòu)尚未充分發(fā)揮支持功能一是缺少專業(yè)的負(fù)責(zé)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目的金融機(jī)構(gòu)，無法提供全面專門的金融支持，二是銀行內(nèi)部綠色信貸制度缺位、缺乏綠色信貸實(shí)施細(xì)則等，制約了綠色信貸的深入開展，導(dǎo)致操作層面“徒有其名”，或者使銀行跟在綠色產(chǎn)業(yè)后面分享利益，而失去了本來的資金引導(dǎo)、信貸支持作用。三是由于貸款規(guī)模限制，無法滿足綠色發(fā)展項(xiàng)目資金缺口，四是金融機(jī)構(gòu)尚無法為綠色發(fā)展提供全面化金融支持，例如綠色企業(yè)融資上市、綠色發(fā)展項(xiàng)目擔(dān)保、綠色投資咨詢等服務(wù)。

三、創(chuàng)新金融支持綠色發(fā)展的建議

（一）健全相關(guān)體制機(jī)制第一，健全風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、信用擔(dān)保機(jī)制、相關(guān)獎(jiǎng)懲機(jī)制、征信體系及信息溝通機(jī)制，使得綠色發(fā)展有良好的社會(huì)環(huán)境，充分提高銀行及企業(yè)推進(jìn)綠色發(fā)展的積極性。第二，制定明確、具體的金融支持綠色發(fā)展指導(dǎo)名錄及相關(guān)指導(dǎo)指標(biāo)，改善金融支持的實(shí)施效果。第三，完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部機(jī)制，借鑒國外經(jīng)驗(yàn)培育專業(yè)化綠色發(fā)展機(jī)構(gòu)及專業(yè)人員，使得金融機(jī)構(gòu)滿足綠色發(fā)展的需求。

（二）大力推廣綠色信貸建立健全綠色信貸體系，確立切實(shí)可行的環(huán)境評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、信貸披露機(jī)制和信息共享機(jī)制；確立商業(yè)銀行綠色信貸管理制度，規(guī)范綠色信貸審批程序及實(shí)施細(xì)則，引入環(huán)保指標(biāo)評(píng)估企業(yè)借貸能力；加強(qiáng)貸后管理，嚴(yán)格監(jiān)督企業(yè)資金使用情況，對(duì)企業(yè)無視環(huán)境保護(hù)的隨意投資行為采取措施督促改進(jìn)，使商業(yè)銀行真正發(fā)揮資金引導(dǎo)作用，使綠色信貸在促進(jìn)社會(huì)追求生態(tài)價(jià)值、實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展的過程中發(fā)揮應(yīng)有的作用。

第5篇：銀行綠色發(fā)展范文

【關(guān)鍵詞】綠色發(fā)展 綠色信貸 金融支持 創(chuàng)新

綠色發(fā)展是履行社會(huì)責(zé)任的必然要求，更是推動(dòng)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的必由路徑。綠色發(fā)展需要政府的政策推動(dòng)，亦離不開金融支持。我國金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)著綠色發(fā)展理念推廣的“踐行者”和綠色金融服務(wù)的“創(chuàng)新者”雙重責(zé)任，理應(yīng)把握拓展綠色金融業(yè)務(wù)的新契機(jī)，積極進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和拓展自身盈利空間的雙贏。

一、綠色信貸與金融支持

2007年，環(huán)?？偩?、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合出臺(tái)《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》（以下簡稱《意見》）標(biāo)志著綠色信貸這一經(jīng)濟(jì)手段全面進(jìn)入我國污染減排的主戰(zhàn)場。《意見》是我國現(xiàn)階段“綠色信貸”的基礎(chǔ)性文件，它引入了赤道原則的一些理念，建立了我國“綠色信貸”的雛形。

“十二五”以來，依托市場化方式推進(jìn)節(jié)能減排已成為國內(nèi)社會(huì)各界的共識(shí)，在此背景下，解決節(jié)能減排問題的新模式、新產(chǎn)品、新技術(shù)也陸續(xù)推出，不僅為節(jié)能減排注入新活力，也進(jìn)一步促進(jìn)了綠色產(chǎn)業(yè)的培育與發(fā)展。而在銀行業(yè)來看，新興綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展快速，有著巨大金融服務(wù)需求；但產(chǎn)業(yè)中的實(shí)體如節(jié)能服務(wù)商等一般是輕資產(chǎn)型企業(yè)，缺乏通常意義上的擔(dān)保品，貸款風(fēng)險(xiǎn)難以把控。當(dāng)前，常規(guī)意義上信貸模式與新興綠色產(chǎn)業(yè)的融資需求已無法對(duì)接。

因此，轉(zhuǎn)變發(fā)展模式、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新綠色信貸需要金融的大力支持；同時(shí)，綠色信貸導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式、消費(fèi)模式乃至生活模式的變革，也必然會(huì)導(dǎo)致銀行金融業(yè)務(wù)的變革。

二、金融支持綠色信貸的現(xiàn)狀分析

2007年以來，我國環(huán)保部門銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)關(guān)于“綠色信貸”的意見，在金融業(yè)掀起了一場綠色發(fā)展浪潮。在意見指引下，各級(jí)政府也相繼出臺(tái)相關(guān)文件，制定綠色發(fā)展規(guī)劃，從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色發(fā)展。以銀行為代表的金融機(jī)構(gòu)也對(duì)綠色發(fā)展提供金融支持，取得了一定成效。

（一）產(chǎn)品及服務(wù)創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)

2006年，興業(yè)銀行與國際金融公司合作，創(chuàng)造性地推出了能效融資產(chǎn)品，開創(chuàng)了金融支持綠色發(fā)展之先河。2008年，浦發(fā)銀行在全國商業(yè)銀行中率先推出首個(gè)針對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)的整合服務(wù)方案，2012年推出《綠色信貸綜合服務(wù)方案》2.0，包含五大板塊十大創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品，形成業(yè)內(nèi)最全面和領(lǐng)先的綠色金融產(chǎn)品及服務(wù)體系。在理財(cái)方面，中國銀行和深圳發(fā)展銀行率先推出了“掛鉤海外二氧化碳排放額度期貨價(jià)格”理財(cái)產(chǎn)品。2010年3月，光大銀行推出低碳主題信用卡，4月與北京環(huán)交所簽訂《中國光大銀行碳中和服務(wù)》。國家開發(fā)銀行等也探索出針對(duì)清潔技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用項(xiàng)目的各種創(chuàng)新融資方案，如節(jié)能服務(wù)行業(yè)模式、金融租賃模式等。農(nóng)行創(chuàng)新合同能源管理收益權(quán)保理業(yè)務(wù)，2012年末，成功辦理國有商業(yè)銀行首個(gè)“合同能源管理（EMC）融資業(yè)務(wù)”。

（二）綠色信貸初見成效

2008年，興業(yè)銀行率先公開承諾實(shí)行赤道原則，隨后開發(fā)了節(jié)能減排企業(yè)直接融資、EMC貸款、節(jié)能減排賣方信貸、排污權(quán)抵押貸款、節(jié)能減排設(shè)置制造商信貸、融資租賃和功用事業(yè)服務(wù)商等綠色信貸業(yè)務(wù)模式。截止2012年末，興業(yè)銀行綠色金融融資余額1126億元，占貸款總額9.16%，其中綠色金融貸款余額705億元，占貸款總額的5.74%。中國建設(shè)銀行積極支持國家循環(huán)經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)單位，完善信貸標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施差別化授信審批方式，截止2012年末，綠色信貸項(xiàng)目貸款余額2396億元，占貸款總額的3.37%。2013年，興業(yè)銀行針對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)推出“綠金融全攻略（2013）”專案，涵蓋諸多特色產(chǎn)品，例如針對(duì)合同能源管理項(xiàng)目融資的項(xiàng)目未來收益權(quán)質(zhì)押貸款、適用于新能源汽車推廣的買方信貸和適用于LED綠色照明推廣的訂單融資等等。

（三）交易平臺(tái)逐步形成

2008年，上海環(huán)境能源交易所、北京環(huán)境交易所、天津排放權(quán)交易所成立。此外，深圳聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所、深圳國際能源與環(huán)境技術(shù)促進(jìn)中心及香港RESET公司于2009年聯(lián)合在深圳發(fā)起設(shè)立亞洲排放權(quán)交易所（CAE）。我國先后批準(zhǔn)設(shè)立了包括北京、天津、湖南等地在內(nèi)的碳排放權(quán)交易試點(diǎn)、排污權(quán)試點(diǎn)、環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)試點(diǎn)等，興業(yè)銀行、太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司等金融機(jī)構(gòu)積極參與各種平臺(tái)建設(shè)，為試點(diǎn)提供業(yè)務(wù)創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新等金融支持。

（四）國際合作提供綠色金融支持

國際金融公司針對(duì)國內(nèi)工商企業(yè)及事業(yè)單位提高能源效率，利用潔凈能源及開發(fā)再生能源而設(shè)計(jì)了一種新型融資模式——中國節(jié)能減排融資項(xiàng)目（CHUEE），法國開發(fā)署與中國財(cái)政部簽署了專門用于支持提高能效及可再生能源項(xiàng)目的貸款協(xié)議——綠色信貸項(xiàng)目，中國政府與世界銀行和全球環(huán)境基金合作開發(fā)了促進(jìn)節(jié)能減排的國際合作項(xiàng)目——中國節(jié)能融資項(xiàng)目等，得到了興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、華夏銀行、北京銀行、招商銀行等銀行的合作支持與推薦，在實(shí)踐中均取得了積極的成果。

三、金融支持綠色信貸面臨的問題

（一）相關(guān)體制機(jī)制尚不健全

第一，金融支持綠色信貸要有良好的社會(huì)信用環(huán)境作為條件，我國征信體系不健全，信息溝通機(jī)制不健全，影響綠色信貸執(zhí)行效果。第二，我國缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、信用擔(dān)保機(jī)制及獎(jiǎng)懲機(jī)制，影響銀行、企業(yè)推行綠色信貸的積極性。第三，金融支持綠色信貸指標(biāo)多為綜合性、原則性，缺乏統(tǒng)一實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)及具體指導(dǎo)名錄，使得金融支持流于形式。第四，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部機(jī)制難以滿足綠色發(fā)展需要，缺乏綠色發(fā)展專門部門。

（二）綠色投資不足且融資渠道單一

“十一五”期間，我國全社會(huì)環(huán)保投資累計(jì)達(dá)到1.37億元，占同期國內(nèi)生產(chǎn)總值的1.6%，未達(dá)到3%的國際標(biāo)準(zhǔn)。盡管我國綠色能源投資規(guī)模2012年已達(dá)全球第一，但是綠色投資項(xiàng)目資金主要來自政府財(cái)政撥款和銀行信貸，融資渠道狹窄，未能充分發(fā)揮資本市場融資功能，也無法實(shí)現(xiàn)社會(huì)資源對(duì)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展領(lǐng)域的資源配置作用。對(duì)于綠色信貸項(xiàng)目，融資仍然是比較突出的難題。例如合同能源管理、綠色照明、新能源汽車推廣等項(xiàng)目尋求融資時(shí)，仍然因缺乏抵押物而難以獲得融資；如果請(qǐng)擔(dān)保公司提供擔(dān)保，不僅增加成本，而且擔(dān)保公司一般也要求企業(yè)提供反擔(dān)保，缺乏操作可行性；即使成功申請(qǐng)到貸款，一般也只是流動(dòng)資金貸款，難以滿足企業(yè)的中長期資金需求。

（三）金融機(jī)構(gòu)尚未充分發(fā)揮支持功能

一是缺少專業(yè)的負(fù)責(zé)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目的金融機(jī)構(gòu)，無法提供全面專門的金融支持，二是銀行內(nèi)部綠色信貸制度缺位、缺乏綠色信貸實(shí)施細(xì)則等，制約了綠色信貸的深入開展，導(dǎo)致操作層面“徒有其名”，或者使銀行跟在綠色產(chǎn)業(yè)后面分享利益，而失去了本來的資金引導(dǎo)、信貸支持作用。三是由于貸款規(guī)模限制，無法滿足綠色發(fā)展項(xiàng)目資金缺口，四是金融機(jī)構(gòu)尚無法為綠色發(fā)展提供全面化金融支持，例如綠色企業(yè)融資上市、綠色發(fā)展項(xiàng)目擔(dān)保、綠色投資咨詢等服務(wù)。

四、創(chuàng)新金融支持綠色發(fā)展的建議

（一）健全相關(guān)體制機(jī)制

第一，健全風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、信用擔(dān)保機(jī)制、相關(guān)獎(jiǎng)懲機(jī)制、征信體系及信息溝通機(jī)制，使得綠色發(fā)展有良好的社會(huì)環(huán)境，充分提高銀行及企業(yè)推進(jìn)綠色發(fā)展的積極性。第二，制定明確、具體的金融支持綠色發(fā)展指導(dǎo)名錄及相關(guān)指導(dǎo)指標(biāo)，改善金融支持的實(shí)施效果。第三，完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部機(jī)制，借鑒國外經(jīng)驗(yàn)培育專業(yè)化綠色發(fā)展機(jī)構(gòu)及專業(yè)人員，使得金融機(jī)構(gòu)滿足綠色發(fā)展的需求。

（二）大力推廣綠色信貸

建立健全綠色信貸體系，確立切實(shí)可行的環(huán)境評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、信貸披露機(jī)制和信息共享機(jī)制；確立商業(yè)銀行綠色信貸管理制度，規(guī)范綠色信貸審批程序及實(shí)施細(xì)則，引入環(huán)保指標(biāo)評(píng)估企業(yè)借貸能力；加強(qiáng)貸后管理，嚴(yán)格監(jiān)督企業(yè)資金使用情況，對(duì)企業(yè)無視環(huán)境保護(hù)的隨意投資行為采取措施督促改進(jìn)，使商業(yè)銀行真正發(fā)揮資金引導(dǎo)作用，使綠色信貸在促進(jìn)社會(huì)追求生態(tài)價(jià)值、實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展的過程中發(fā)揮應(yīng)有的作用。

（三）積極推進(jìn)銀行綠色金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新

一是金融中介服務(wù)創(chuàng)新。為國內(nèi)綠色發(fā)展企業(yè)和外資金融機(jī)構(gòu)提供包括項(xiàng)目推薦、信用咨詢、項(xiàng)目擔(dān)保等中介服務(wù)，充分自身優(yōu)勢(shì)推進(jìn)綠色發(fā)展。二是開發(fā)綠色金融理財(cái)產(chǎn)品。商業(yè)銀行可發(fā)行結(jié)構(gòu)型綠色金融理財(cái)產(chǎn)品、基金化綠色金融理財(cái)產(chǎn)品和信托類綠色金融理財(cái)產(chǎn)品等，支持綠色發(fā)展。三是發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)保理業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行可為賣方（設(shè)備供應(yīng)企業(yè)）提供有追索權(quán)的保理融資，使得買方（綠色發(fā)展企業(yè)）在出售綠色產(chǎn)品或研發(fā)新型綠色技術(shù)后向銀行分期支付應(yīng)收賬款，優(yōu)化綠色項(xiàng)目資金周轉(zhuǎn)。四是推廣綠色金融融資租賃業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行可通過融資租賃的方式為綠色項(xiàng)目提供所需設(shè)備，企業(yè)通過出售相關(guān)綠色產(chǎn)品向銀行支付租金。

參考文獻(xiàn)

[1]陳柳欣.金融支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題探討[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)研究2013.02.

[2]任輝.環(huán)境保護(hù)、可持續(xù)發(fā)展與綠色金融體系構(gòu)建[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討2009.10.

[3]林章毅.綠色金融的創(chuàng)新與實(shí)踐[J].中國金融2012.10.

[4]安偉.綠色金融的內(nèi)涵、機(jī)理和實(shí)踐初探[J].經(jīng)濟(jì)經(jīng)緯2008.05.

第6篇：銀行綠色發(fā)展范文

Abstract: With the development of economy, green-credit policy is becoming an important form in social sustainable development. It's important in promoting social progress and harmonious development of human and nature. This paper expounds the meaning of green-credit policy, analyzes the internal and external factors of promoting the development of green-credit policy in our country, and puts forward corresponding policies.

關(guān)鍵詞： 綠色信貸；綠色經(jīng)濟(jì)；可持續(xù)發(fā)展；社會(huì)責(zé)任

Key words: green credit policy；green economy；sustainable development；social responsibility

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2011）28-0117-01

0 引言

伴隨著我國改革開放發(fā)展的步伐，我國的商業(yè)銀行不斷地發(fā)展和壯大。但是隨著當(dāng)今社會(huì)的經(jīng)濟(jì)日益突飛猛進(jìn)，經(jīng)濟(jì)與環(huán)保之間的相互博弈，引發(fā)了越來越多的社會(huì)關(guān)注。在這樣的大環(huán)境下，綠色信貸（green-credit policy）應(yīng)運(yùn)而生。所謂的綠色信貸是指環(huán)?？偩?、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)三部門為了遏制高耗能高污染產(chǎn)業(yè)的盲目擴(kuò)張，對(duì)進(jìn)行信貸的產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目進(jìn)行控制，以期更有效達(dá)到經(jīng)濟(jì)建設(shè)和可持續(xù)發(fā)展的統(tǒng)一。相對(duì)于傳統(tǒng)的信貸政策，“綠色信貸”的核心在于其把環(huán)境與社會(huì)責(zé)任融人到了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)管理之中，突出體現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)對(duì)于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展責(zé)任。

1 促進(jìn)綠色信貸發(fā)展的外部因素

1.1 綠色社會(huì) 發(fā)展是一把“雙刃劍”，我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展正面臨巨大的壓力：人口眾多，資源相對(duì)貧乏；資源浪費(fèi)、能耗量位居世界前列；環(huán)境污染嚴(yán)重，生態(tài)問題突出等。這些問題都表明了走綠色經(jīng)濟(jì)之路已經(jīng)成為我國和世界各國的共識(shí)。

1.2 綠色消費(fèi) 我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)中，市場成為調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)力量，市場的調(diào)節(jié)和導(dǎo)向作用對(duì)于經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展居主導(dǎo)地位。同時(shí)，消費(fèi)者是市場上最活躍的中堅(jiān)力量，作為拉動(dòng)一國經(jīng)濟(jì)增長的三大馬車之一的消費(fèi)，其對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的促進(jìn)作用不言而喻。隨著人們生活水平的提高，生活條件的不斷改善，居民們綠色意識(shí)的增強(qiáng)更是不斷提升，人們對(duì)于綠色食品的青睞，對(duì)于綠色工程項(xiàng)目的支持已逐漸成為不可抗拒的市場消費(fèi)主流。

2 促進(jìn)綠色信貸發(fā)展的內(nèi)部因素

2.1 金融風(fēng)險(xiǎn)要求綠色信貸 一般來說，銀行等金融業(yè)均是屬于高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，銀行借貸也存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。由于產(chǎn)品市場價(jià)格的變動(dòng)，在交易活動(dòng)中最易發(fā)生市場風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于投資綠色信貸，雖在短期內(nèi)不一定會(huì)帶來較大或是明顯的企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，但是長期看來，綠色信貸行業(yè)必定有很大發(fā)展空間，且社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)低。尤其是鑒于現(xiàn)今我國的環(huán)保產(chǎn)業(yè)一方面面臨著資金投入的巨大缺口，另一方面社會(huì)不斷要求節(jié)環(huán)保綠色等低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，這都為“綠色信貸”的發(fā)展打下廣闊的生存空間。

2.2 企業(yè)社會(huì)責(zé)任要求綠色信貸 企業(yè)社會(huì)責(zé)任是基于商業(yè)運(yùn)作必須符合可持續(xù)發(fā)展的想法，企業(yè)除了考慮自身的財(cái)政和經(jīng)營狀況外，也要加入其對(duì)社會(huì)和自然環(huán)境所造成的影響的考量。人類社會(huì)的不斷發(fā)展使我們已經(jīng)明確意識(shí)到人與自然必須和諧統(tǒng)一，發(fā)展綠色信貸，不僅是經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的必然趨勢(shì)，同時(shí)也對(duì)銀行樹立良好的社會(huì)形象，促進(jìn)與政府關(guān)系，改善與公眾關(guān)系等方面具有極大的促進(jìn)作用，是企業(yè)積極履行社會(huì)責(zé)任的重要體現(xiàn)。

2.3 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化要求綠色信貸 任何的一個(gè)企業(yè)，依據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同階段，需制定不同時(shí)期的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)。作為以盈利性為目的的商業(yè)銀行同樣也不例外。銀行的信貸客戶的質(zhì)量很大程度上決定了銀行的盈利和資產(chǎn)質(zhì)量的優(yōu)劣。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大潮已一次次驗(yàn)證了以犧牲環(huán)境為代價(jià)而只謀取一時(shí)利益的發(fā)展模式必定會(huì)被歷史的洪流所摒棄，這也不斷提醒銀行需要及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，借助綠色信貸理念，充分利用國家相關(guān)政策導(dǎo)向，淘汰環(huán)境污染嚴(yán)重的“夕陽”企業(yè)，轉(zhuǎn)而向綠色產(chǎn)業(yè)進(jìn)軍，發(fā)展綠色信貸，優(yōu)化銀行茶葉結(jié)構(gòu)，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益和資產(chǎn)質(zhì)量。

3 面對(duì)綠色信貸發(fā)展大潮

3.1 依法監(jiān)管 加強(qiáng)相關(guān)綠色信貸法律法規(guī)的制定，規(guī)范銀行綠色貸款。我國的銀行金融機(jī)構(gòu)必須接受國家金融管理當(dāng)局的監(jiān)督管理，要有法律保證，不得例外，同時(shí)管理當(dāng)局實(shí)施監(jiān)管必須依法進(jìn)行，進(jìn)以保證管理的權(quán)威性、嚴(yán)肅性、強(qiáng)制性和一貫性，從而保證監(jiān)管的有效性。

3.2 強(qiáng)化銀行企業(yè)社會(huì)責(zé)任意識(shí) 短期看來，銀行積極履行社會(huì)責(zé)任，或許需要投入大量成本，但從長期看，踐行社會(huì)責(zé)任可以提高銀行競爭力，在為社會(huì)提供福利的同時(shí)，不斷增強(qiáng)銀行社會(huì)地位和形象，為其可持續(xù)發(fā)展提供極大幫助。我國各銀行應(yīng)積極承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任，盡快建立和完善與之相匹配的商業(yè)銀行企業(yè)社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)、監(jiān)督、激勵(lì)體系。

3.3 加強(qiáng)銀行自身經(jīng)營管理 銀行切實(shí)提高環(huán)保意識(shí)，把可持續(xù)發(fā)展與社會(huì)責(zé)任提升到銀行的戰(zhàn)略層面關(guān)注環(huán)保問題不僅是銀行的社會(huì)責(zé)任，也關(guān)系到銀行業(yè)務(wù)的開展和可持續(xù)發(fā)展。銀行應(yīng)加強(qiáng)自身建設(shè)，進(jìn)行活動(dòng)時(shí)堅(jiān)持以一定的經(jīng)營管理理論指導(dǎo)，通過資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理，有效的提高運(yùn)作機(jī)制和資金的融通，實(shí)現(xiàn)盈利性、安全性、流動(dòng)性的三者統(tǒng)一，達(dá)到經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)發(fā)展的一致。

3.4 強(qiáng)化信息傳動(dòng)機(jī)制 各銀行與社會(huì)企業(yè)等部門之間應(yīng)強(qiáng)化信息交流共享機(jī)制，同時(shí)相關(guān)環(huán)保部門可以建立和完善環(huán)保信息庫，力求提供有效的借貸信息，為借貸雙方提供雙向便利。并且可以充分發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督力量，共同致力于綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

4 總結(jié)

隨著人與自然和諧發(fā)展的意識(shí)不斷加強(qiáng)， “環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”正不斷地深入經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各個(gè)領(lǐng)域。綠色信貸需在借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀不斷提高管理水平，構(gòu)建適合我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展特色的綠色信貸體系，充分發(fā)揮我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)努力做到經(jīng)濟(jì)社會(huì)與自然環(huán)境的和諧發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]汪祖杰.現(xiàn)代貨幣金融學(xué).中國金融出版社，P136-138，P332-335.

[2]格里高利，曼昆.宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué).中國人民大學(xué)出版社.

[3]王飛．中國商業(yè)銀行綠色信貸研究．國際貿(mào)易學(xué)[D]．北京．北京工業(yè)大學(xué)．碩士學(xué)業(yè)論文．2009．

[4]高D.對(duì)發(fā)展我國綠色信貸的思考（遼東學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)院，遼寧丹東 118001）.

第7篇：銀行綠色發(fā)展范文

中外商業(yè)銀行綠色信貸制度現(xiàn)狀及比較

本文選取國際NGO對(duì)銀行環(huán)境和社會(huì)表現(xiàn)評(píng)價(jià)（國際NGO有一系列針對(duì)銀行環(huán)境和社會(huì)表現(xiàn)的評(píng)價(jià)指標(biāo)，如銀行監(jiān)察組織開發(fā)的監(jiān)測銀行業(yè)的指標(biāo)，涵蓋了農(nóng)業(yè)、林業(yè)、漁業(yè)、石油天然氣、電力、采礦、軍工等生產(chǎn)部門，以及生物多樣性、氣候變化、有毒物排放、土著權(quán)利和人權(quán)、勞工權(quán)益、繳稅、透明和誠信等議題）的3個(gè)主要指標(biāo)——綠色信貸政策、綠色信貸專責(zé)機(jī)構(gòu)設(shè)置以及綠色信貸理念倡導(dǎo)，比較分析中外資商業(yè)在推行綠色信貸方面的現(xiàn)狀及差距。根據(jù)各銀行的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)、品牌聲譽(yù)及推行綠色信貸的現(xiàn)狀，本文擬選擇工商銀行、興業(yè)銀行、匯豐控股作為中國國有控股商業(yè)銀行、全國型股份制商業(yè)銀行以及知名國際銀行的代表，根據(jù)上述3個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)對(duì)其推行綠色信貸的現(xiàn)狀予以比較，結(jié)果見表1和表2。

從上表中不難看出，雖然綠色信貸理念得到中外銀行業(yè)的普遍重視，但中外商業(yè)銀行在推行綠色信貸的戰(zhàn)略、政策和實(shí)踐層面的差異依舊存在:一是信貸政策連貫性不夠；二難以與國際準(zhǔn)則接軌；三是不利于國內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)政策導(dǎo)向的一致性。根據(jù)國家即期調(diào)控政策制定的年度操作指引往往不具連續(xù)性，而且可能部分與國際慣例不符，導(dǎo)致難以準(zhǔn)確預(yù)測一些期限較長信貸項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)、喪失一些與國際同行的合作機(jī)會(huì)。此外，在國內(nèi)商業(yè)銀行國際化經(jīng)營步伐日益加快的形勢(shì)下，依國內(nèi)即期宏觀調(diào)控政策制定的綠色信貸政策不一定適合境外機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境，進(jìn)而影響統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理政策與策略的執(zhí)行。

從綠色信貸專責(zé)機(jī)構(gòu)的設(shè)置情況來看，國內(nèi)商業(yè)銀行步伐較慢。作為首批接受《赤道原則》的跨國銀行，匯豐和花旗、渣打三家大型知名國際銀行都在決策層次設(shè)立了相應(yīng)的綠色信貸專責(zé)機(jī)構(gòu)，例如匯豐集團(tuán)董事會(huì)專設(shè)可持續(xù)發(fā)展委員會(huì)、花旗集團(tuán)設(shè)立了環(huán)保和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)政策審查委員會(huì)。相較之下，國內(nèi)僅興業(yè)銀行成立了環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理的可持續(xù)金融室，并成立以行領(lǐng)導(dǎo)為首的赤道原則領(lǐng)導(dǎo)小組；招商銀行成立了總行綠色信貸領(lǐng)導(dǎo)小組和綠色信貸工作小組，工行和交行由各部門相關(guān)人員負(fù)責(zé)綠色信貸相關(guān)工作，其他銀行措施尚不明確。

從綠色信貸理念倡導(dǎo)的視角來看，近年來國內(nèi)商業(yè)銀行比較重視提升員工環(huán)保意識(shí)和宣揚(yáng)綠色信貸理念，但相對(duì)于國際銀行，對(duì)外宣傳活動(dòng)的廣度和深度有待加強(qiáng)。例如匯豐中國通過開展富有新意的環(huán)?；顒?dòng)、資助多項(xiàng)研究和培訓(xùn)項(xiàng)目、積極組織和參與高層論壇，在社會(huì)各階層宣傳推廣自身綠色信貸理念和政策，提高社會(huì)聲譽(yù)和業(yè)界地位。

影響中國商業(yè)銀行推行綠色信貸的制度環(huán)境

近年來，發(fā)達(dá)國家金融機(jī)構(gòu)在綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新方面取得顯著進(jìn)展，這既是金融機(jī)構(gòu)自身創(chuàng)新機(jī)制靈活、創(chuàng)新能力強(qiáng)的體現(xiàn)，同時(shí)也與這些國家支持節(jié)能環(huán)保的各項(xiàng)政策相互配套、落實(shí)到位，綠色金融創(chuàng)新的外部制度環(huán)境良好有著密切關(guān)系。相較于國際同行，中國商業(yè)銀行推行綠色信貸的制度環(huán)境仍待進(jìn)一步改善。

中國現(xiàn)行法律政策框架對(duì)綠色信貸利益相關(guān)方的約束機(jī)制不完善。一些高污染企業(yè)是地方支柱產(chǎn)業(yè)，在沒有硬約束的情況下，這些高污染企業(yè)通常并不會(huì)花費(fèi)高成本治污；在監(jiān)管部門未對(duì)商業(yè)銀行采取“嚴(yán)格”環(huán)保要求的情況下，向高污染企業(yè)放貸是國有大中型商業(yè)銀行“支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展”甚至是同業(yè)競爭的必然結(jié)果。在外部政策環(huán)境不完善的情況下，各利益相關(guān)方缺乏改善環(huán)境的動(dòng)機(jī)，商業(yè)銀行開展綠色信貸不免陷于“孤軍奮戰(zhàn)”的逆境。

中國現(xiàn)行法律政策框架對(duì)利益相關(guān)方的激勵(lì)機(jī)制不完善。對(duì)于“兩高”企業(yè)來說，在沒有足夠激勵(lì)的前提下，無論是進(jìn)行污染治理還是產(chǎn)能轉(zhuǎn)換，短期看都是高成本、低收益投資，甚至給企業(yè)帶來生存壓力，因此，“兩高”企業(yè)往往缺乏保護(hù)環(huán)境的動(dòng)力。對(duì)于商業(yè)銀行來說，面臨綠色信貸政策操作性不強(qiáng)、人才和技術(shù)支持不足、缺乏風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工具等困境，放貸給低碳環(huán)保企業(yè)和項(xiàng)目往往意味著高風(fēng)險(xiǎn)。在沒有相關(guān)激勵(lì)機(jī)制的情況下，商業(yè)銀行當(dāng)前推行綠色信貸的動(dòng)機(jī)往往只停留在履行社會(huì)責(zé)任階段,沒有積極開發(fā)新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)的動(dòng)機(jī)。

環(huán)保信息溝通機(jī)制不健全。當(dāng)前中國還未建立起完善的環(huán)保信息披露制度，在沒有嚴(yán)厲的事后問責(zé)制度的前提下，污染企業(yè)傾向于“報(bào)喜不報(bào)憂”。國內(nèi)商業(yè)銀行還沒有使用環(huán)境信息后的反饋機(jī)制，以及環(huán)保部門間沒有真正做到信息互通、數(shù)據(jù)共享。

綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制不健全。新技術(shù)的發(fā)展必然經(jīng)歷一定的生命周期，在低碳技術(shù)尚未成熟的技術(shù)環(huán)境中，商業(yè)銀行投資低碳環(huán)保項(xiàng)目往往面臨較高的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，在缺乏政府擔(dān)保或者市場風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工具的前提下，商業(yè)銀行理性的選擇只能是不投資或少投資。

未建立杜絕“非綠色”融資的機(jī)制。倘若“綠色銀行”從“兩高”企業(yè)和項(xiàng)目撤出資本，留下的市場空白迅速被民間資本和其他非綠色銀行占領(lǐng)，“綠色信貸”的“過濾器”作用就依舊會(huì)落空。因此，建立有效機(jī)制以杜絕民間資本和非“綠色銀行”向高污染企業(yè)融資，是綠色信貸推行的另一個(gè)前提條件。

完善中國商業(yè)銀行綠色信貸制度設(shè)計(jì)的構(gòu)想

當(dāng)前中國綠色信貸發(fā)展遲緩，既有外部制度環(huán)境不完善的因素，也有商業(yè)銀行自身綠色信貸制度建設(shè)滯后的原因，進(jìn)一步完善綠色信貸制度設(shè)計(jì)，應(yīng)分別從上述兩個(gè)層面展開針對(duì)性探討。

第8篇：銀行綠色發(fā)展范文

綠色信貸；赤道原則

[中圖分類號(hào)]F832.4[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1009-9646（2012）5-0014-02

一、引言

綠色信貸政策作為一項(xiàng)十分活躍的環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策更是引起了整個(gè)社會(huì)的普遍關(guān)注，國內(nèi)銀行業(yè)也意識(shí)到這一重要發(fā)展機(jī)遇，逐步響應(yīng)綠色信貸政策。自2007年提出以來，綠色信貸在我國取得了長足的發(fā)展，是七項(xiàng)環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策中發(fā)展最快的[1]，為今后綠色金融在我國的進(jìn)一步深化奠定了良好的基礎(chǔ)。

二、綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀

1.銀行、企業(yè)等相關(guān)單位意識(shí)明顯加強(qiáng)

通過四年的實(shí)踐，銀行、企業(yè)在綠色信貸方面的意識(shí)明顯得到加強(qiáng)。銀行在發(fā)放貸款的時(shí)候，企業(yè)的環(huán)保情況被納入考核體系；企業(yè)為了取得銀行貸款，也逐漸將環(huán)保嚴(yán)格執(zhí)行于生產(chǎn)經(jīng)營過程之中。另外，加入綠色信貸計(jì)劃的金融機(jī)構(gòu)越來越多，將“綠色發(fā)展，節(jié)能減排”作為公司一項(xiàng)重要準(zhǔn)則的企業(yè)也越來越多。這是“綠色”在金融領(lǐng)域逐漸深化的結(jié)果，是我國“綠色發(fā)展”走出的重要一步。

2.與綠色信貸相關(guān)的制度、體制初步建立

2007年，環(huán)保總局、人民銀行和銀監(jiān)會(huì)（以下簡稱三部門）聯(lián)合了《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》，標(biāo)志著綠色信貸在我國的開端。隨后，江蘇、浙江深圳等20多個(gè)省市的環(huán)保部門與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合出臺(tái)了綠色信貸的實(shí)施方案和具體細(xì)則。除開各項(xiàng)總則，各個(gè)銀行在實(shí)施過程中制定了自己關(guān)于綠色信貸方面的文件。

此外，2011年9月27日，三部門又聯(lián)合啟動(dòng)了啟動(dòng)“綠色信貸”評(píng)估研究項(xiàng)目，緩步計(jì)劃建立“中國綠色信貸數(shù)據(jù)中心”，為商業(yè)銀行踐行綠色信貸、管理和評(píng)估環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)提供權(quán)威的信息支持。數(shù)據(jù)庫計(jì)劃于2012年開始試運(yùn)營。[2]

3.金融機(jī)構(gòu)在綠色信貸上取得了階段性成果

我國金融機(jī)構(gòu)對(duì)綠色信貸政策的具體實(shí)施出現(xiàn)了三個(gè)層面的狀況：以興業(yè)銀行為代表加入國際‘赤道原則’組織的第一梯隊(duì)；以工商銀行、建設(shè)銀行等自我建設(shè)綠色信貸政策標(biāo)準(zhǔn)為代表的第二梯隊(duì)；以轉(zhuǎn)發(fā)文件為主，缺少自主創(chuàng)新的為第三梯隊(duì)。[3]

目前綠色信貸的貫徹落實(shí)主要以銀行為主，具體情況有以下兩個(gè)方面：

第一，綠色信貸方面的金融創(chuàng)新逐漸衍生。上海浦東發(fā)展銀行積極金融創(chuàng)新，不斷推出特色綠色金融服務(wù)：繼率先推出《綠色信貸綜合服務(wù)方案》；率先試水碳金融，成功開展首單CDM財(cái)務(wù)顧問項(xiàng)目；率先聯(lián)合發(fā)起成立中國第一個(gè)自愿減排聯(lián)合組織等行動(dòng)后，2010浦發(fā)銀行持續(xù)創(chuàng)新：推出合同能源管理融資；創(chuàng)新排放權(quán)（碳權(quán)）交易金融服務(wù)，推出以化學(xué)需氧量（COD）和二氧化硫排污權(quán)為抵押品的抵押貸款。

第二，關(guān)于綠色信貸的配套政策標(biāo)準(zhǔn)逐漸推出，企業(yè)融資方面的新型服務(wù)逐漸推出。興業(yè)銀行是中國目前首家也是唯一的一家赤道銀行。通過與國際金融公司合作，全面落實(shí)信貸政策，開發(fā)出轉(zhuǎn)為節(jié)能、清潔能源和減排項(xiàng)目提供資金支持的氣候變化類融資產(chǎn)品――能效貸款。

工商銀行在在實(shí)際操作中，將國家的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)鑲嵌到信貸管理的全過程，摸索出“一二三四”的綠色信貸實(shí)踐模式?！耙黄狈駴Q”指對(duì)不符合環(huán)保要求與本行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)一律予以否決；“雙高標(biāo)準(zhǔn)”即嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，要滿足國家產(chǎn)業(yè)政策標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)；“三類行業(yè)”指，對(duì)“兩高一?！毙袠I(yè)實(shí)行客戶名單制管理和行業(yè)限額管理；“四級(jí)信貸”指貸款投向企業(yè)或項(xiàng)目對(duì)環(huán)境影響程度及其面臨的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)大小，被分為四級(jí)、十二類。

三、綠色信貸發(fā)展瓶頸及解決方案

1.銀行與環(huán)保部門之間缺乏有效的信息反饋機(jī)制

目前，我國商業(yè)銀行進(jìn)行“綠色信貸”資金投放的主要依據(jù)就是環(huán)保部門定期的環(huán)保信息，但由于我國地方環(huán)保評(píng)價(jià)體系不完善，使得相關(guān)部門信息存在極大的滯后性，這就直接導(dǎo)致了商業(yè)銀行進(jìn)行信息搜集的成本大幅提高，不利于商業(yè)銀行及時(shí)有效地機(jī)進(jìn)行放貸資格評(píng)估。這樣一來，“綠色信貸”政策的實(shí)施效果就大打折扣，不利于該項(xiàng)措施的可持續(xù)發(fā)展。此外，商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸投放的過程中不能及時(shí)將發(fā)現(xiàn)的相關(guān)企業(yè)的環(huán)境信息及時(shí)反饋給環(huán)

（下轉(zhuǎn)第18頁）

（上接第14頁）

保部門，相互之間沒有真正做到信息互通、數(shù)據(jù)共享。

2.缺乏相關(guān)的懲戒和激勵(lì)機(jī)制

雖然現(xiàn)階段我國了相關(guān)政策法規(guī)，規(guī)定商業(yè)銀行的資金投放要逐步符合“綠色信貸”的投放標(biāo)準(zhǔn)，但是并沒有明確規(guī)定相關(guān)的獎(jiǎng)懲機(jī)制，比如如何對(duì)實(shí)施情況比較良好的銀行進(jìn)行稅收優(yōu)惠，如何對(duì)相關(guān)的節(jié)能減排企業(yè)進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼等等。這樣以來，企業(yè)和銀行就會(huì)缺乏實(shí)施“綠色信貸”的內(nèi)在動(dòng)力，不利于該項(xiàng)政策高效的開展。此外，在近幾年的政策實(shí)施過程中，出現(xiàn)了一些銀行變相違反“綠色信貸”政策的現(xiàn)象，一味追求銀行利潤，違規(guī)向相關(guān)高污染、高能耗企業(yè)貸款的現(xiàn)象，而國家并沒有出臺(tái)相關(guān)的政策法規(guī)對(duì)這種現(xiàn)象進(jìn)行約束和懲戒，這也是導(dǎo)致政策實(shí)施效果一般的內(nèi)在原因。

3.地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要與推行綠色信貸的矛盾

眾所周知，高污染、高耗能企業(yè)對(duì)地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政收入貢獻(xiàn)很大，有些甚至成為了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)。這就產(chǎn)生了一個(gè)問題，地方政府在經(jīng)濟(jì)業(yè)績和環(huán)境保護(hù)之間到底如何取舍？其實(shí)，現(xiàn)實(shí)情況似乎已經(jīng)說明了這個(gè)問題。在中國目前的政治環(huán)境下，由于相關(guān)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的不完善，地方政府會(huì)更多地看中自己的政治業(yè)績，這樣就會(huì)導(dǎo)致對(duì)“綠色信貸”的實(shí)施“睜一只眼閉一只眼”，不利于國家整體政策實(shí)施效果的提高。

[1]環(huán)保部首個(gè)中國綠色信貸發(fā)展報(bào)告[N].中國環(huán)保設(shè)備網(wǎng)，2010.12.10.

第9篇：銀行綠色發(fā)展范文

關(guān)鍵詞 綠色金融債券；經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型；國際經(jīng)驗(yàn)

[中圖分類號(hào)]F812.5 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)]1673-0461（2016）06-0075-05

改革開放以來，經(jīng)過30多年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，我國經(jīng)濟(jì)取得了顯著的成就，經(jīng)濟(jì)總量居世界第2位，但中國經(jīng)濟(jì)過去30多年來的粗放發(fā)展方式已日漸受到資源匱乏和環(huán)境污染的約束，資源約束趨緊，環(huán)境污染嚴(yán)重，生態(tài)系統(tǒng)退化，資源和生態(tài)環(huán)境的承載能力已趨于極限，2005年以來，我國主要污染物排放量已達(dá)到世界第一。環(huán)境破壞帶來了巨大的環(huán)境污染成本，日漸成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的嚴(yán)重負(fù)擔(dān)，也成為我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的瓶頸。近年來，環(huán)境保護(hù)的必要性已經(jīng)得到社會(huì)各界普遍共識(shí)，盡管我國進(jìn)行積極的產(chǎn)業(yè)調(diào)整，限制高污染、高能耗產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，鼓勵(lì)高科技、高附加值的行業(yè)發(fā)展，但是囿于經(jīng)濟(jì)增長的巨大壓力，地方政府實(shí)際落實(shí)動(dòng)力不足。同時(shí)，環(huán)境污染成本占GDP的比重逐步上升，我國在降低整體能耗強(qiáng)度方面已然卓有成效，但在傳統(tǒng)節(jié)能環(huán)保模式下如何更進(jìn)一步發(fā)展綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)已經(jīng)缺乏后勁，中國亟須從資源消耗型經(jīng)濟(jì)過度到資源節(jié)約型和環(huán)境友好型經(jīng)濟(jì)?？傮w來看，綠色投資和可持續(xù)發(fā)展的綠色金融的需求正在不斷擴(kuò)大，改變傳統(tǒng)節(jié)能環(huán)保模式，推出綠色金融和相關(guān)配套衍生品已迫在眉睫，發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)是我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的必然要求。近年全球綠色債券的快速發(fā)展給我國提供了很好的經(jīng)驗(yàn)，適時(shí)在我國債券市場上推出綠色債券，是我國推進(jìn)綠色金融的重要舉措，也是踐行可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需求。

一、綠色債券概況

根據(jù)2015年3月27日國際資本市場協(xié)會(huì)（ICMA）出臺(tái)的綠色債券原則（The Green Bond Principles，GDB），綠色債券是指任何將所得資金專門用于資助符合規(guī)定條件的綠色項(xiàng)目或?yàn)檫@些項(xiàng)目進(jìn)行再融資的債券工具。其中綠色項(xiàng)目是指可以促進(jìn)環(huán)境可持續(xù)發(fā)展，并且通過發(fā)行主體和相關(guān)機(jī)構(gòu)評(píng)估和選擇的項(xiàng)目和計(jì)劃。

具體到我國，中國人民銀行于2015年12月了39號(hào)公告，在銀行間債券市場推出綠色金融債券。公告采用政府引導(dǎo)和市場化約束相結(jié)合的方式，對(duì)綠色金融債券從綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目界定、募集資金投向、存續(xù)期就資金管理、信息披露和獨(dú)立機(jī)構(gòu)評(píng)估認(rèn)證等方面進(jìn)行了引導(dǎo)和規(guī)范。按公告規(guī)定，綠色金融債券是金融機(jī)構(gòu)法人依法在銀行間債券市場發(fā)行的、募集資金用于支持綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目并按約定還本付息的有價(jià)證券。金融機(jī)構(gòu)包括開發(fā)性銀行、政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)。此外，隨公告一起出臺(tái)的《綠色債券支持目錄》，列舉了中國綠色金融債券的六大項(xiàng)目：節(jié)能、污染防治、資源節(jié)約與循環(huán)利用、清潔交通和清潔能源，以及生態(tài)保護(hù)和適應(yīng)氣候變化。相比于普通金融債券，綠色金融債券并無結(jié)構(gòu)或設(shè)計(jì)上的本質(zhì)區(qū)別，主要區(qū)別在于所募集資金投向，項(xiàng)目評(píng)估與篩選所體現(xiàn)的“綠色性”，同時(shí)，在資金用途監(jiān)管、信息披露方面也更加嚴(yán)格和透明。公告出來后，浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行分別于2016年1月27日和28日成功簿記了自己的首只綠色金融債，得到了債券市場機(jī)構(gòu)的廣泛關(guān)注。

2016年1月8日，國家發(fā)展改革委辦公廳印發(fā)了《綠色債券發(fā)行指引》的通知，其中綠色債券是指募集資金主要用于支持節(jié)能減排技術(shù)改造、綠色城鎮(zhèn)化、能源清潔高效利用、新能源開發(fā)利用、循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、水資源節(jié)約和非常規(guī)水資源開發(fā)利用、污染防治、生態(tài)農(nóng)林業(yè)、節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)、低碳產(chǎn)業(yè)、生態(tài)文明先行示范實(shí)驗(yàn)、低碳試點(diǎn)示范等綠色循環(huán)低碳發(fā)展項(xiàng)目的企業(yè)債券。非金融機(jī)構(gòu)發(fā)行綠色債券的通道也已開啟。在金融機(jī)構(gòu)成功發(fā)行綠色金融債券的示范效應(yīng)下，預(yù)計(jì)企業(yè)綠色債券的發(fā)行也將逐步放量。

二、國外發(fā)展綠色債券的經(jīng)驗(yàn)

綠色金融的概念起源于西方發(fā)達(dá)國家，2000年，美國提出綠色金融的概念：金融部門將環(huán)境保護(hù)的基本國策，借助于金融業(yè)務(wù)的運(yùn)作，來體現(xiàn)出經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，達(dá)到保護(hù)環(huán)境資源和經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)金融可持續(xù)發(fā)展的一種金融戰(zhàn)略。綠色金融涵蓋綠色貸款、綠色私募股權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)投資基金、綠色ETF和共同基金、綠色債券、綠色銀行、綠色保險(xiǎn)等不同形式，綠色債券是綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目融資的重要組成方式。

（一）國外綠色債券發(fā)行基本情況

自2007年第1支綠色債券發(fā)行以來，截止2015年10月，全球共計(jì)發(fā)行501只綠色債券，其中4只為氣候債券。近年來，綠色債券發(fā)行量逐年遞增，2013年后出現(xiàn)爆發(fā)式增長，2014年發(fā)行總額365.9億美元，2015年截止10月發(fā)行總額394.6億美元。從發(fā)行人類型分布看，商業(yè)銀行占比最高，達(dá)46%，企業(yè)、市政部門和準(zhǔn)機(jī)構(gòu)分別占比32%、14%和8%；從募集資金投入項(xiàng)目分布情況看，能源和建筑及工業(yè)占比較多，達(dá)38%和28%，運(yùn)輸、水源、廢物處理和環(huán)境適應(yīng)分別占比10%、10%、6%和4%；從結(jié)算幣種看，目前已有23種貨幣計(jì)價(jià)的綠色債券發(fā)行，但大部分綠色債券仍然以美元和歐元發(fā)行。而各國的開發(fā)銀行正在逐步增加小額度債券發(fā)行試點(diǎn)，發(fā)行貨幣包括：土耳其里拉、巴西雷亞爾和印度盧比。

（二）對(duì)綠色債券予以稅收減免

多數(shù)西方國家的法律規(guī)定，有價(jià)證券的收益必須計(jì)入投資者的收入總額，并繳納相關(guān)稅費(fèi)。為吸引投資者投資綠色債券，部分國家對(duì)綠色債券予以所得稅減免。在美國，稅收激勵(lì)已成為推動(dòng)綠色債券市場發(fā)展的一個(gè)重要方式，并已采取了多種補(bǔ)助模式。一是投資人補(bǔ)貼模式，債券投資者通過購買綠色債券，可根據(jù)認(rèn)購綠色債券的額度獲得一定的稅收減免或補(bǔ)貼，而由此債券發(fā)行人可不需要或者減少其發(fā)行綠色債券的利息支出。如美國聯(lián)邦政府發(fā)行的清潔可再生能源債券和合格節(jié)能債券，該債券主要用于清潔能源和節(jié)能項(xiàng)目，市政債券利息的70%由政府對(duì)債券持有機(jī)構(gòu)的稅收減免和補(bǔ)貼提供，直接降低發(fā)行人融資成本。二是直接補(bǔ)貼模式，債券發(fā)行人根據(jù)所發(fā)行綠色債券的票面利率，直接獲得政府補(bǔ)貼，減少其凈利息支出。這種結(jié)構(gòu)在美國也常見于清潔可再生能源債券和合格節(jié)能債券。三是利息收入減免債券。綠色債券投資機(jī)構(gòu)不需要支付所持有的綠色債券利息收入，這類補(bǔ)助方式與國內(nèi)認(rèn)購地方政府債券、政府支持機(jī)構(gòu)債券補(bǔ)貼方式類似。在國際綠色債券領(lǐng)域，如巴西為風(fēng)電項(xiàng)目融資的債券實(shí)行免利息稅的政策。

（三）采取示范發(fā)行綠色債券方式進(jìn)行引導(dǎo)

公共示范發(fā)行的方式對(duì)于發(fā)展綠色債券市場非常重要，有助于對(duì)其他發(fā)行人確立發(fā)行流程和框架提供示范，了解綠色債券發(fā)行的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，同時(shí)增加綠色債券流動(dòng)性，提高市場規(guī)模，吸引投資機(jī)構(gòu)關(guān)注。如德國復(fù)興信貸銀行在其國內(nèi)市場已發(fā)行兩支綠色債券，對(duì)其國內(nèi)其他機(jī)構(gòu)發(fā)行此類債券發(fā)揮了有效的引領(lǐng)帶動(dòng)作用。

（四）信用評(píng)級(jí)中包含綠色因素

目前，國際市場中，投資機(jī)構(gòu)通過評(píng)級(jí)報(bào)告和自身的內(nèi)部相關(guān)部門評(píng)定發(fā)行主體時(shí)開始考慮環(huán)境因素和綠色項(xiàng)目情況逐漸成為一種趨勢(shì)。如巴克利銀行有專門的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，涉及貸款、內(nèi)部評(píng)級(jí)、環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等多個(gè)部門，而一般的貸款只涉及貸款部門和內(nèi)部評(píng)級(jí)部門，若借款企業(yè)被認(rèn)為有潛在的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，則相關(guān)部門會(huì)介入給予重要依據(jù)。

評(píng)級(jí)報(bào)告中，聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署等機(jī)構(gòu)了《信用風(fēng)險(xiǎn)的新視角：環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)納入信用分析》的報(bào)告，建議將環(huán)境因素納入各國信用評(píng)價(jià)中。

三、我國推出綠色債券的背景

（一） 持續(xù)的國家政策支持

在2015年10月召開的黨的十八屆五中全會(huì)上，提出，“要扎實(shí)推進(jìn)生態(tài)環(huán)境保護(hù)，讓良好生態(tài)環(huán)境成為人民生活質(zhì)量的增長點(diǎn)，成為展現(xiàn)中國良好形象的發(fā)力點(diǎn)”。在“十三五”規(guī)劃的十個(gè)任務(wù)目標(biāo)中，首次加入了“加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)”的目標(biāo)。此前，國務(wù)院印發(fā)了《生態(tài)文明體制改革總體方案》，為生態(tài)文明建設(shè)規(guī)劃了總體框架，明確提出要建立綠色金融體系，并提出了包括發(fā)展綠色貼息與擔(dān)保、綠色債券市場、強(qiáng)化環(huán)境信息披露等綠色金融體系的具體內(nèi)容，研究銀行和企業(yè)發(fā)行綠色債券，鼓勵(lì)綠色信貸資產(chǎn)的證券化。

在此背景下，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也出臺(tái)了相應(yīng)政策，鼓勵(lì)發(fā)展綠色金融：2015年1月19日，銀監(jiān)會(huì)、發(fā)改委聯(lián)合《能效信貸指引》，明確要積極探索以能效信貸為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)工作，推動(dòng)發(fā)行綠色金融債券。中國人民銀行于2015年12月22日了綠色金融債債券公告和綠色金融專業(yè)委員會(huì)編制的《綠色債券支持項(xiàng)目目錄》，為金融機(jī)構(gòu)發(fā)行綠色債券提供了制度指引。2016年1月13日，發(fā)改委印發(fā)《綠色債券發(fā)行指引》，界定了綠色企業(yè)債券的范圍和支持重點(diǎn)，公布了審核條件及相關(guān)政策。

（二）良好的債券市場基礎(chǔ)

近年來，債券市場的不斷發(fā)展為綠色金融債券的推出準(zhǔn)備了成熟的市場基礎(chǔ)和完善的市場結(jié)構(gòu)。我國銀行間債券市場自1997年成立以來不斷發(fā)展壯大，在中國債券市場快速發(fā)展中發(fā)揮了主導(dǎo)作用。截止2015年11月底，我國銀行間債券市場托管余額達(dá)41.74萬億元，全市場托管余額達(dá)46.41萬億元，僅次于美國和日本，居世界第三、亞洲第二。2002～2005年11月，債券在占社會(huì)融資中的占比從1.80%增長至5.80%。

多年來，我國債券市場已培育了多元化的發(fā)行人和投資人，供需雙方參與機(jī)構(gòu)種類豐富，為綠色金融債券發(fā)展提供了較好條件。一方面，從發(fā)行人角度看。目前，各類金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)外機(jī)構(gòu)均可在債券市場發(fā)行債券籌集資金，發(fā)行人種類豐富，涵蓋了適合發(fā)行綠色金融債券的各類發(fā)行人，也具備了較好的發(fā)債經(jīng)驗(yàn)，積累了發(fā)債信用基礎(chǔ)，能夠被廣泛的投資人認(rèn)可。另一方面，從投資人角度看。目前，我國債券市場投資者涵蓋了境內(nèi)和境外各類機(jī)構(gòu)，能夠?yàn)榫G色金融債券提供中長期、穩(wěn)定的資金來源。境內(nèi)投資人方面，債券市場包括了銀行、券商、保險(xiǎn)公司、基金公司等金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)和大量非法人產(chǎn)品，資金端供給充沛。境外投資人方面，近年來相關(guān)部門不斷拓展對(duì)外開放力度，投資機(jī)構(gòu)包括境外央行、QFII和RQFII等多種類型。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，國外綠色債券的投資者以銀行、保險(xiǎn)、養(yǎng)老基金、退休基金等機(jī)構(gòu)投資者為主，我國債券市場投資者已涵蓋上述所有類型，具備發(fā)展綠色金融債券的良好基礎(chǔ)性條件。

（三）現(xiàn)實(shí)的參與機(jī)構(gòu)需求

綠色債券的推出是企業(yè)自身經(jīng)營需求與國家戰(zhàn)略層面的良好結(jié)合，對(duì)于發(fā)行人和投資人都具有積極的參與價(jià)值。

對(duì)發(fā)行人而言，綠色債券為發(fā)行人提供了一種新的低成本融資渠道。綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目作為國家重點(diǎn)新興戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)，部分項(xiàng)目處于發(fā)展階段，大量新技術(shù)和服務(wù)被應(yīng)用到綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，具備廣闊的市場前景。但技術(shù)升級(jí)改造、新技術(shù)發(fā)展、設(shè)備迭代更新均需要大量資金，綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目融資需求也體現(xiàn)出了總額大、期限長等特點(diǎn)。對(duì)于商業(yè)銀行類發(fā)行機(jī)構(gòu)而言，目前來看，國內(nèi)商業(yè)銀行主動(dòng)負(fù)債工具不足，資產(chǎn)負(fù)債管理能力有一定欠缺，普遍采取資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)期限錯(cuò)配的方式彌補(bǔ)長久期負(fù)債成本高的壓力，這在一定程度上制約了商業(yè)銀行在綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目中長期信貸資金需求情況下的經(jīng)營主動(dòng)性和盈利能力。而發(fā)行綠色金融債券，可以為商業(yè)銀行提供長期穩(wěn)定的專項(xiàng)資金來源，債券久期與綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目融資周期盡量匹配，緩解資金錯(cuò)配壓力，改變商業(yè)銀行存款為主的負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低金融風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率。此外，發(fā)行綠色債券有助于提升發(fā)行人的社會(huì)形象，宣傳發(fā)行人重視綠色環(huán)保的經(jīng)營理念和社會(huì)責(zé)任感，隨著綠色債券市場的發(fā)展，發(fā)行人還可通過境外發(fā)行綠色債券提升其國際形象。

對(duì)投資人而言，綠色債券兼具“綠色”和“債券”的特點(diǎn)。債券的屬性為投資者拓展了投資品種的范圍，選擇不同的綠色債券品種可獲得風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配的投資產(chǎn)品，在綠色債券發(fā)展初期，綠色債券主要會(huì)集中在高等級(jí)低風(fēng)險(xiǎn)的品種上，符合投資機(jī)構(gòu)安全性的要求。綠色的特性也同時(shí)可滿足發(fā)行人的社會(huì)責(zé)任感，樹立專業(yè)投資機(jī)構(gòu)的品牌形象，實(shí)現(xiàn)環(huán)境效應(yīng)和經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的統(tǒng)一。

四、我國綠色債券發(fā)行的情況與特點(diǎn)

在人民銀行正式推出綠色金融債之前，國內(nèi)已經(jīng)零星有綠色債券發(fā)行的實(shí)踐。2015年7月，新疆金風(fēng)科技股份有限公司在香港發(fā)行了首單中資企業(yè)綠色債券，3億三年期美元綠色債券，獲得了來自全球66個(gè)機(jī)構(gòu)投資者賬戶近5倍的超額認(rèn)購。2015年10月，中國農(nóng)業(yè)銀行在倫敦市場發(fā)行10億美元綠色債券，3年期息率為2.125%，5年期息率為2.75%，獲得亞洲和歐洲近140家投資機(jī)構(gòu)的超額認(rèn)購。

2015年12月，繼人民銀行正式推出綠色金融債券后，浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、青島銀行分別獲得發(fā)行綠色金融債券的行政許可，核準(zhǔn)額度共1 080億元。截止2016年5月，浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、青島銀行已在銀行間債券市場成功發(fā)行綠色金融債券490億元。

（一）基本要素與普通金融債一致

從發(fā)行規(guī)模來看，浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行獲得的綠色金融債券行政許可發(fā)行額度均為500億元，浦發(fā)銀行首期發(fā)行200億元，興業(yè)銀行首期發(fā)行100億元，發(fā)行規(guī)模適中，基本符合市場實(shí)際需求，與普通金融債券發(fā)行規(guī)模類似，也和自身綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目儲(chǔ)備情況匹配。二者均為公募發(fā)行，從發(fā)行利率來看，兩期發(fā)行利率均為2.95%，略低于同評(píng)級(jí)企業(yè)債券發(fā)行利率。從發(fā)行期限來看，浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行綠色金融債發(fā)行均為3年，也主要考慮的是市場需求和發(fā)行成本之間的平衡。首批發(fā)行的綠色金融債，在稅收政策、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重等方面的政策也跟普通金融債一致。

（二）第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)進(jìn)行認(rèn)證

在人民銀行39號(hào)公告中，并未強(qiáng)制要求第三方機(jī)構(gòu)對(duì)綠色金融債券進(jìn)行認(rèn)證，但實(shí)際操作中，浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行均有第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)對(duì)綠色金融債的綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目情況進(jìn)行認(rèn)證，浦發(fā)銀行的認(rèn)證機(jī)構(gòu)為安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所，興業(yè)銀行的認(rèn)證機(jī)構(gòu)為中央財(cái)經(jīng)大學(xué)下屬機(jī)構(gòu)。其中，安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所具備國際綠色債券認(rèn)證經(jīng)驗(yàn)，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)參與《綠色債券支持項(xiàng)目目錄》起草工作，兩者均具備一定的認(rèn)證經(jīng)驗(yàn)和能力。

（三）綠色特色突出

在募集資金用途方面，綠色金融債券募集資金專項(xiàng)用于綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目貸款。根據(jù)信息披露，浦發(fā)銀行將基于發(fā)行前篩選確定的綠色信貸項(xiàng)目，首選用于霧霾治理、污染防治、資源節(jié)約與循環(huán)利用相關(guān)的重大民生項(xiàng)目、具有重大社會(huì)影響力的環(huán)保項(xiàng)目，并根據(jù)浦發(fā)銀行的自身優(yōu)勢(shì)，重點(diǎn)投放于京津冀、長三角、環(huán)渤海、珠三角等地區(qū)，項(xiàng)目類型將覆蓋《綠色債券支持項(xiàng)目目錄》中的深綠項(xiàng)目。興業(yè)銀行綠色金融債券募集資金專項(xiàng)用于環(huán)保、節(jié)能、清潔能源和清潔交通等支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化的綠色項(xiàng)目投放。在資金監(jiān)管方面，浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行都將設(shè)立專門賬戶或?qū)ｍ?xiàng)臺(tái)賬，對(duì)募集資金進(jìn)行管理并持續(xù)跟蹤專項(xiàng)用于綠色項(xiàng)目；信息披露方面，將按照季度披露資金使用情況信息。

（四）審批流程加速、申報(bào)材料簡化

按人民銀行39號(hào)公告要求，綠色金融債券的行政審批環(huán)節(jié)已進(jìn)行了大量簡化。在申請(qǐng)發(fā)行環(huán)節(jié)，發(fā)行人僅需提供募集說明書、綠色金融債申請(qǐng)報(bào)告、公司章程或相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)的書面同意文件、財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告、募集資金投向綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的承諾函。在發(fā)行備案環(huán)節(jié)，發(fā)行人再提供評(píng)級(jí)報(bào)告、法律意見書、承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議等文件，不強(qiáng)制要求提供第三方綠色認(rèn)證機(jī)構(gòu)報(bào)告和銀監(jiān)會(huì)發(fā)行金融債券批復(fù)等文件?？傮w來看，人民銀行對(duì)于綠色金融債券的審核，更為關(guān)注募集資金的用途，如綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目情況、項(xiàng)目篩選標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目決策程序和環(huán)境保護(hù)效益等內(nèi)容。綠色金融債券申報(bào)材料簡化的舉措大幅減少了綠色金融債券發(fā)行人的申請(qǐng)時(shí)間，提高了綠色金融債發(fā)行速度，拓展了綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目獲取資金的渠道。

五、國外經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國的借鑒和相關(guān)建議

（一）鼓勵(lì)發(fā)行人多元化，簡化審批流程，推動(dòng)綠色債券產(chǎn)品的創(chuàng)新實(shí)踐

從全球經(jīng)驗(yàn)來看，從2007年到2012年，綠色債券發(fā)行人局限于歐洲投資銀行（EIB）、世界銀行（World Bank）等國際多邊金融組織和政策性金融機(jī)構(gòu)。而自2013年以來，綠色債券的發(fā)行主體開始呈現(xiàn)多元化的趨勢(shì)，企業(yè)也展現(xiàn)出強(qiáng)大的發(fā)行潛力。

綠色債券的發(fā)行機(jī)構(gòu)不一定是綠色科技企業(yè)，主要是指募集資金投向綠色項(xiàng)目。在我國銀行主導(dǎo)的金融體系下，由商業(yè)銀行率先發(fā)行綠色金融債，再由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行主體向企業(yè)外延，具有一定的現(xiàn)實(shí)性。目前我國債券市場仍存在多頭監(jiān)管問題，財(cái)政部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、發(fā)改委、證監(jiān)會(huì)在債券市場發(fā)行和交易環(huán)節(jié)都各自有一定的監(jiān)管權(quán)。不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)需出臺(tái)相應(yīng)的制度辦法，支持發(fā)行機(jī)構(gòu)通過債券市場進(jìn)行融資，探索其監(jiān)管領(lǐng)域內(nèi)的產(chǎn)品創(chuàng)新。

其中，財(cái)政部負(fù)責(zé)國債、地方政府債的發(fā)行審批。近一兩年，美國、歐洲的市政綠色債穩(wěn)步發(fā)展，長期來看，地方政府債在置換債務(wù)完成以后，也可基于地方發(fā)展需要發(fā)行專項(xiàng)用于綠色項(xiàng)目的地方政府綠色債；人民銀行負(fù)責(zé)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行債券的發(fā)行審核，已率先推出綠色金融債券，金融機(jī)構(gòu)包括開發(fā)性銀行、政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，明確發(fā)行人發(fā)行綠色金融債券可以采取一次足額發(fā)行或在限額內(nèi)分期發(fā)行，可探討發(fā)行綠色信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品；人民銀行下轄的銀行間市場交易商協(xié)會(huì)單獨(dú)管理非金融企業(yè)債務(wù)融資工具，包括短期融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、非金融企業(yè)定向債務(wù)融資工具、項(xiàng)目收益票據(jù)等，符合綠色債券標(biāo)準(zhǔn)的非金融企業(yè)可公開發(fā)行中短期融資券，公開或定向發(fā)行項(xiàng)目收益票據(jù)以及非公開發(fā)行定向債務(wù)融資工具，推廣附加碳收益權(quán)的碳債券，其發(fā)行管理辦法還需要進(jìn)一步的制度規(guī)范；國家發(fā)改委管理企業(yè)債的發(fā)行和上市交易，日前已《綠色債券發(fā)行指引》，放寬調(diào)整了企業(yè)發(fā)行綠色債券的準(zhǔn)入條件，鼓勵(lì)上市公司及子公司發(fā)行綠色債券、支持符合條件的股權(quán)投資企業(yè)、綠色投資基金發(fā)行綠色債券，開展項(xiàng)目收益?zhèn)⒖衫m(xù)債、超長期債等創(chuàng)新品種，探索采用碳排放權(quán)、排污權(quán)、用能權(quán)、用水權(quán)等收益權(quán)，以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)、預(yù)期綠色收益質(zhì)押等增信擔(dān)保方式，審批方式上比照“加快和簡化審核類”債券審核程序，提高審批效率。證監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)公司債的發(fā)行與交易，發(fā)行主體已從上市公司拓展到所有公司制法人，發(fā)行方式還分為公開發(fā)行（大公募、小公募）以及非公開。2015年交易所公司債券得到了迅猛發(fā)展，證監(jiān)會(huì)可采取發(fā)文形式鼓勵(lì)企業(yè)到交易所發(fā)行各類公司債券，探索綠色企業(yè)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品在交易所掛牌交易。

（二）對(duì)綠色債券的參與機(jī)構(gòu)給予激勵(lì)政策支持

海外經(jīng)驗(yàn)表明，綠色債券市場的發(fā)展需要建立有效的激勵(lì)與約束機(jī)制。在我國綠色債券發(fā)展初期，鼓勵(lì)政府相關(guān)部門和地方政府出臺(tái)優(yōu)惠政策措施支持綠色金融債券發(fā)展。其中人民銀行已明確發(fā)行人發(fā)行的綠色金融債券，可以按照規(guī)定納入中國人民銀行相關(guān)貨幣政策操作的抵（質(zhì)）押品范圍，募集資金閑置期間，發(fā)行人可以將募集資金投資于非金融企業(yè)發(fā)行的綠色債券以及具有良好信用等級(jí)和市場流動(dòng)性的貨幣市場工具。發(fā)改委鼓勵(lì)地方政府通過投資補(bǔ)助、擔(dān)保補(bǔ)貼、債券貼息、基金注資等多種方式，支持綠色債券發(fā)行和綠色項(xiàng)目實(shí)施，鼓勵(lì)市級(jí)以上（含）地方政府設(shè)立地方綠色債券擔(dān)保基金，專項(xiàng)用于為發(fā)行綠色債券提供擔(dān)保。除上述政策落實(shí)外，建議的其他政策包括：財(cái)政部對(duì)綠色債券執(zhí)行類似國債的免稅政策，銀監(jiān)會(huì)對(duì)綠色債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重給予優(yōu)惠，證監(jiān)會(huì)對(duì)于符合評(píng)級(jí)要求的綠色債券給予更高的質(zhì)押比例等。

（三）明確第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范認(rèn)證工作

相比普通債券，綠色債券主要特征體現(xiàn)在其“綠色性”上。除了主體信用評(píng)級(jí)和債券信用評(píng)級(jí)外，國際上大部分綠色債券的發(fā)行都請(qǐng)獨(dú)立的專業(yè)認(rèn)證機(jī)構(gòu)對(duì)綠色債券進(jìn)行綠色認(rèn)證及效益評(píng)估，出具了“第二意見”或“第三方認(rèn)證”。在綠色債券發(fā)行之前，發(fā)行主體可以請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)提供綠色債券的認(rèn)證。在發(fā)行之后，第三方機(jī)構(gòu)可以提供對(duì)資金用途和節(jié)能減排效益的評(píng)估。目前國外的專業(yè)認(rèn)證機(jī)構(gòu)有7家，我國目前尚沒有獨(dú)立專門從事綠色認(rèn)證的第三方機(jī)構(gòu)。隨著綠色債券的推廣，預(yù)計(jì)第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)也會(huì)應(yīng)運(yùn)而生。綠色債券的透明度、安全性、綠色項(xiàng)目效益評(píng)估等都是投資人最為關(guān)心的問題。培育專業(yè)的認(rèn)證機(jī)構(gòu)，明確認(rèn)證機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，要求必需的研究能力，可以提升投資人對(duì)綠色債券的信心，防止劣幣驅(qū)逐良幣，規(guī)范綠色債券的有序發(fā)展。在實(shí)踐操作中，鼓勵(lì)所有綠色債券進(jìn)行發(fā)行人認(rèn)證和債券存續(xù)期間的定期認(rèn)證，在進(jìn)行認(rèn)證過程中，既要遵循相關(guān)部門的制度指引，也要兼顧國際標(biāo)準(zhǔn)，盡量與國際標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。

（四）培育責(zé)任投資人，成立綠色投資基金投資綠色債券，開發(fā)綠色債券指數(shù)，豐富綠色債券投資主體

人民銀行鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)和證券投資基金及其他投資性計(jì)劃、社會(huì)保障基金、企業(yè)年金、社會(huì)公益基金等機(jī)構(gòu)投資者投資綠色金融債券。我國綠色金融專業(yè)委員涵蓋了多類金融機(jī)構(gòu)，包括銀行、券商，還有很多保險(xiǎn)公司、基金公司，這些金融機(jī)構(gòu)具有一定的研究實(shí)力，對(duì)綠色債券可進(jìn)行專業(yè)價(jià)值判斷，同時(shí)綠色經(jīng)營也符合其長期發(fā)展理念，通過鼓勵(lì)引導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)投資機(jī)構(gòu)環(huán)境效益及經(jīng)濟(jì)效益的統(tǒng)一，培育一批我國綠色債券的投資機(jī)構(gòu)。政府鼓勵(lì)成立綠色投資基金專項(xiàng)投資綠色債券，此外，鼓勵(lì)我國企業(yè)發(fā)行境外人民幣綠色債券，引進(jìn)境外專業(yè)投資機(jī)構(gòu)參與我國綠色債券投資，提升綠色債券發(fā)展的國際化程度。同時(shí)，積極推進(jìn)綠色債券指數(shù)開發(fā)，讓投資者更容易定位綠色債券并追蹤其績效，推出綠色指數(shù)ETF等基金類產(chǎn)品及其他債券類衍生品，除機(jī)構(gòu)投資者，還可吸引個(gè)人投資者參與到綠色金融產(chǎn)品的發(fā)展中來。

六、結(jié) 論

綠色債券是我國推進(jìn)綠色金融的重要部分，綠色金融債的成功發(fā)行，將帶動(dòng)發(fā)行主體的進(jìn)一步拓展到綠色企業(yè)，也將越來越受到長期責(zé)任投資人的關(guān)注。綠色債券市場潛力巨大，進(jìn)一步引導(dǎo)綠色債券市場的有序發(fā)展，需要監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立有效的激勵(lì)及約束機(jī)制，推動(dòng)綠色債券與國際標(biāo)準(zhǔn)的接軌，培育綠色債券市場發(fā)展的廣度和深度。

[參考文獻(xiàn)]

[1] Alexander，K.Stability and Suatainability in Banking Reform：AreEnviromental Risks Missing in Basel[Z].CISL&UNEP FI，Cambridge，2014.

[2] International Energy Agency[Z].World Energy Investment Outlook，Paris，2014.

[3] UNCTAD.World Investment Report 2014-Investing in SDGs[Z].UNCTAD，Geneva，2014.

[4] BNEF.Green Bonds Market Outlook 2014[R].Bloomberg New Energy Finance Report，2014.

[5] 王起國.綠色證券法制研究[J].西南政法大學(xué)學(xué)報(bào)，2013（3）.

[6] 董戰(zhàn)峰.“十二五”環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策建設(shè)規(guī)劃中期評(píng)估[J].環(huán)境經(jīng)濟(jì)，2013（9）.