稽核審計(jì)工作總結(jié)精選(九篇)

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第1篇：稽核審計(jì)工作總結(jié)范文

針對(duì)實(shí)際，研究制定“一二三四五”總體工作思路，即：提出了“創(chuàng)新方式、加強(qiáng)力度、擴(kuò)大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重;推行對(duì)稽核直接對(duì)象、業(yè)務(wù)管理部門(mén)、稽核人員的三重嚴(yán)格問(wèn)責(zé);構(gòu)建“監(jiān)事會(huì)→稽核審計(jì)部→稽核大隊(duì)→稽核人員”的四級(jí)責(zé)任控制網(wǎng)絡(luò);建立一線(xiàn)員工的自我監(jiān)督、分社主任的實(shí)時(shí)監(jiān)督、信用社主任的直接監(jiān)督、業(yè)務(wù)科室的職能監(jiān)督、稽核審計(jì)部門(mén)的再監(jiān)督的五級(jí)監(jiān)督防范體系。

二、完善稽核工作制度

先后制定并下發(fā)了《稽核項(xiàng)目質(zhì)量管理辦法》、《稽核現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法》、《稽核人員道德準(zhǔn)則》、《稽核員后續(xù)教育辦法》、《內(nèi)部稽核章程》、《稽核員目標(biāo)考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監(jiān)察制度》、《干部職工廉政誡勉談話(huà)制度》、《2009年稽核人員目標(biāo)考核辦法》等10余個(gè)規(guī)范性制度文件，有力推進(jìn)了稽核工作制度化、稽核操作流程化進(jìn)程。

三、創(chuàng)新稽核手段

一是建立了稽核承諾制。每次開(kāi)展稽核工作，被稽核單位均要對(duì)稽核事項(xiàng)作出書(shū)面承諾，明確雙方職責(zé)，維護(hù)稽核的嚴(yán)肅性。全年收到書(shū)面承諾書(shū)

四、設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)操作監(jiān)管流程

為盡量減少業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，在3月組織編寫(xiě)了“農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)規(guī)范化操作監(jiān)管流程”一書(shū)，并印發(fā)到每位員工手中。該書(shū)編印后，得到四川省聯(lián)社高度評(píng)價(jià)和肯定，在該書(shū)基礎(chǔ)上，經(jīng)省聯(lián)社完善改編后的《四川省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)流程合規(guī)操作手冊(cè)》一書(shū)已正式出版，并在全省農(nóng)村信用社推廣實(shí)施，成為指導(dǎo)全省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)規(guī)范化操作的范本。

第2篇：稽核審計(jì)工作總結(jié)范文

【關(guān)鍵詞】 跟蹤審計(jì)；施工階段；造價(jià)控制

【中圖分類(lèi)號(hào)】 TU715 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】 B 【文章編號(hào)】 1727-5123（2011）04-123-03

How to Do Well follow-up auditing at construction stage in construction engineering project

【Abstract】 Construction stage is the most important stage in construction engineering project. So, follow-up auditing at construction stage is especially important. Audit unit should cooperate with related units at construction stage to coordinate every detail work, so as to

achieve the target of cost control.

【Key words】 follow-up auditing;Construction stage;Cost control

1 前言

施工階段是建筑工程項(xiàng)目整個(gè)實(shí)施過(guò)程中最重要的階段，在這一階段，有著許多的特點(diǎn)。首先，它是資金投入最大的階段，也是造價(jià)控制重要階段；其次，本階段是暴露問(wèn)題最多的階段，在施工階段如果不能妥善處理這些問(wèn)題，工程項(xiàng)目總體質(zhì)量就難以保證，工程進(jìn)度就會(huì)拖延，投資就會(huì)失控，從而給項(xiàng)目目標(biāo)控制帶來(lái)嚴(yán)重影響；再次，由于施工階段合同數(shù)量大，存在頻繁的大量的支付關(guān)系，由于對(duì)合同條款理解上的差異以及合同中不可避免的存在著含糊不清和矛盾的內(nèi)容，導(dǎo)致合同糾紛會(huì)經(jīng)常出現(xiàn)；總之，施工階段是項(xiàng)目建設(shè)各階段中持續(xù)時(shí)間最長(zhǎng)的階段，信息內(nèi)容廣泛、時(shí)間性強(qiáng)、數(shù)量大，各種干擾大大增加，具有更明顯的動(dòng)態(tài)性。而且，施工階段涉及的單位數(shù)量多，包括建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位以及材料供應(yīng)商等，協(xié)調(diào)這五者之間的關(guān)系，保證工程達(dá)到預(yù)期的質(zhì)量目標(biāo)顯得尤為重要，因此，在施工階段實(shí)行跟蹤審計(jì)管理方式是必要的[1]。而在施工階段跟蹤審計(jì)人員要開(kāi)展好工作，必須與參建各方協(xié)同努力。

2 施工階段，跟蹤審計(jì)與建設(shè)單位的協(xié)調(diào)

針對(duì)施工階段浪費(fèi)投資的可能性大這一現(xiàn)象，建設(shè)方委托造價(jià)咨詢(xún)單位對(duì)該階段進(jìn)行跟蹤審計(jì)，跟蹤審計(jì)人員要對(duì)建設(shè)單位負(fù)責(zé)。

現(xiàn)場(chǎng)甲方代表是代表建設(shè)單位管理工程具體施工的工程技術(shù)人員，肩負(fù)著監(jiān)督工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全管理，造價(jià)控制中簽證管理、變更等等工作。跟蹤審計(jì)要協(xié)調(diào)建設(shè)單位處理有關(guān)工程建設(shè)的問(wèn)題，有監(jiān)督監(jiān)理單位和代建單位等重要責(zé)任?，F(xiàn)場(chǎng)代表是維護(hù)建設(shè)單位根本利益，控制工程成本，監(jiān)督工程質(zhì)量的第一道防線(xiàn)。但是，不少單位并沒(méi)有重視現(xiàn)場(chǎng)代表制度的建設(shè)。①有的單位的現(xiàn)場(chǎng)代表并非工程技術(shù)人員，缺乏專(zhuān)業(yè)知識(shí)，對(duì)建筑材料、工程施工等標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范掌握不夠，在監(jiān)督工程質(zhì)量方面無(wú)法發(fā)揮其應(yīng)有的作用。②有的單位的現(xiàn)場(chǎng)代表制度沒(méi)有形成有效的制衡機(jī)制，現(xiàn)場(chǎng)代表與施工單位同流合污，虛報(bào)工程數(shù)量，虛增工程簽證，導(dǎo)致工程造價(jià)結(jié)算超預(yù)算，決算超概算的情況時(shí)有發(fā)生。有的現(xiàn)場(chǎng)代表未能?chē)?yán)格把關(guān)，未對(duì)施工單位的施工材料進(jìn)行認(rèn)真監(jiān)督，造成施工單位以次充好，偷工減料，進(jìn)而使工程質(zhì)量出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題[2]。

所以跟蹤審計(jì)一方要與建設(shè)單位協(xié)調(diào)，按合同履行自己職責(zé)，要為建設(shè)把關(guān)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)提出，建設(shè)單位不合理的意見(jiàn)要溝通，不能聽(tīng)之任之。

3 對(duì)施工單位的跟蹤審計(jì)

3.1 嚴(yán)格執(zhí)行施工單位資質(zhì)準(zhǔn)入審計(jì)。由于內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制和行業(yè)監(jiān)管等的弱化，目前工程轉(zhuǎn)包或違法分包的問(wèn)題非常嚴(yán)重，無(wú)資質(zhì)工程隊(duì)掛靠有資質(zhì)單位的情況時(shí)有發(fā)生。工程轉(zhuǎn)包或違法分包給沒(méi)有資質(zhì)的施工單位施工，一方面導(dǎo)致建設(shè)單位的工程質(zhì)量很難保證，“豆腐渣工程”頻繁出現(xiàn)；另一方面容易形成惡性競(jìng)爭(zhēng)，為了低成本攬到業(yè)務(wù)而不擇手段，導(dǎo)致建設(shè)領(lǐng)域長(zhǎng)期以粗放的增長(zhǎng)模式發(fā)展，并不利于建設(shè)領(lǐng)域的轉(zhuǎn)型升級(jí)。

因此，要從被審計(jì)單位的施工資質(zhì)及進(jìn)場(chǎng)準(zhǔn)入的源頭抓起，應(yīng)注重是否屬于中標(biāo)的有資質(zhì)的施工單位進(jìn)行核查等。

3.2 嚴(yán)格控制工程變更。由于建筑施工市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，施工企業(yè)的利潤(rùn)越來(lái)越薄，大多施工企業(yè)希望在施工過(guò)程中通過(guò)設(shè)計(jì)變更來(lái)進(jìn)行一些彌補(bǔ)，所以，在施工過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)設(shè)計(jì)變更的審核就顯得尤為重要，以控制其不合理的變更。

所以，在審查設(shè)計(jì)變更時(shí)要明確以下幾點(diǎn)：①原設(shè)計(jì)是否不能保證工程質(zhì)量的要求，或確有錯(cuò)誤，無(wú)法施工而非改不可；②跟蹤審計(jì)應(yīng)關(guān)注變更前的工作是否已實(shí)施，實(shí)施到何程度，若沒(méi)有實(shí)施，則要扣除變更前相關(guān)內(nèi)容的費(fèi)用，若已實(shí)施，則要視實(shí)施的程度，是否可回收等情況來(lái)進(jìn)行審計(jì)；③由于施工不當(dāng)或施工錯(cuò)誤引起的設(shè)計(jì)變更，由施工單位自負(fù)，若對(duì)工期、質(zhì)量、投資效益造成影響，還應(yīng)進(jìn)行反索賠[3]。

3.3 嚴(yán)把工程簽證關(guān)。每個(gè)工程項(xiàng)目都不可避免地受施工條件、氣候、地質(zhì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、合同條件等多種因素的影響而發(fā)生工程簽證，但也存在許多不合理的簽證，主要有如下幾種：①施工方在投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，為了順利中標(biāo)而大幅優(yōu)惠，中標(biāo)后想從簽證中彌補(bǔ)損失，使簽證嚴(yán)重失實(shí)；②施工方利用建設(shè)方代表對(duì)費(fèi)用組成不了解進(jìn)行重復(fù)計(jì)費(fèi)；③施工方在做簽證時(shí)，故意不注明要簽證的用途和原因，利用竣工結(jié)算審核人員不了解現(xiàn)場(chǎng)情況而多估冒算；④有些施工方變更事件發(fā)生后故意不辦理相關(guān)簽證，而是到竣工結(jié)算時(shí)才一起示出，大部分連簽證日期都沒(méi)有，以至于變成一筆糊涂賬，尤其是一些隱蔽工程部分，沒(méi)有辦法核實(shí)當(dāng)初事件發(fā)生的具體細(xì)節(jié)，使事后審核相當(dāng)困難[3]。⑤對(duì)簽證中的工程量不實(shí)。⑥場(chǎng)簽證簽完后，施工方在后面空白處增加不實(shí)的簽證內(nèi)容。

要解決這些問(wèn)題，跟蹤審計(jì)人員需進(jìn)行如下工作：①督促施工方及時(shí)辦理簽證特別是隱蔽工程，杜絕事后補(bǔ)辦簽證；②提醒參建各方不能在簽證單上籠統(tǒng)簽上“情況屬實(shí)”，應(yīng)對(duì)具體內(nèi)容進(jìn)行解釋和說(shuō)明，以免竣工結(jié)算審核時(shí)引起糾紛；③跟蹤審計(jì)人員對(duì)丈量?jī)x器要檢查是否準(zhǔn)確（有的施工單位會(huì)在丈量工具使用時(shí)做假）；④發(fā)揮工程監(jiān)理作用，由于監(jiān)理工程師具有豐富的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，又經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的培訓(xùn)，同時(shí)具有專(zhuān)業(yè)監(jiān)理工程師上崗證書(shū)，所以專(zhuān)業(yè)監(jiān)理工程師對(duì)現(xiàn)場(chǎng)簽證的作用不容忽視；⑤規(guī)范施工簽證單的格式和內(nèi)容要求，采取建設(shè)方、監(jiān)理方、施工方、跟蹤審計(jì)代表現(xiàn)場(chǎng)聯(lián)簽的方式，保證簽證的真實(shí)性、合理性、經(jīng)濟(jì)性，避免弄虛作假現(xiàn)象及由此引出的糾紛，從而嚴(yán)肅簽證手續(xù)[6]。監(jiān)理方、建設(shè)方要保存原件，以防施工方增加不實(shí)內(nèi)容。⑥盡量減少設(shè)計(jì)變更，設(shè)計(jì)變更是引起現(xiàn)場(chǎng)簽證最大的源頭。在建設(shè)工程施工過(guò)程中，施工圖紙粗糙，材料規(guī)格不符合設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，使用功能改變等原因均可導(dǎo)致設(shè)計(jì)變更。因此，一般情況下不允許設(shè)計(jì)變更，除非不變更會(huì)影響項(xiàng)目的正常運(yùn)行。其次，認(rèn)真對(duì)待必須發(fā)生的設(shè)計(jì)變更，對(duì)涉及費(fèi)用增減的設(shè)計(jì)變更，必須做到“要先算賬后變更”，只有這樣才能有效地控制工程造價(jià)。⑦跟蹤審計(jì)要到施工現(xiàn)場(chǎng)量（如土方標(biāo)高、管線(xiàn)長(zhǎng)度等）掌握第一手資料，防止施工方弄虛作假。⑧簽證中對(duì)量、價(jià)要清晰，一般監(jiān)理、業(yè)主僅對(duì)量核實(shí)比較清楚，而價(jià)格審計(jì)單位要認(rèn)真核定。

4 跟蹤審計(jì)與設(shè)計(jì)單位的協(xié)調(diào)

施工階段由于設(shè)計(jì)單位圖紙存在錯(cuò)漏碰缺，設(shè)計(jì)作品不合理，會(huì)導(dǎo)致工程施工增加工序、返工、誤工，增加了工程費(fèi)用，同時(shí)對(duì)工期與工程質(zhì)量也帶來(lái)一定影響。所以跟蹤審計(jì)人員要發(fā)現(xiàn)問(wèn)題加強(qiáng)與設(shè)計(jì)人員溝通，對(duì)作品不合理部分提出合理化建議，對(duì)造價(jià)高而質(zhì)量差的作品提出合理化建議，同時(shí)對(duì)雖然增加少量造價(jià)但有利于質(zhì)量提高的也要提出來(lái)。如屋面防水材料不能撿便宜的用，否則會(huì)出現(xiàn)屋面滲漏。外墻線(xiàn)條根部增加砼止水坎，防止線(xiàn)條根部滲水。

5 跟蹤審計(jì)人員與監(jiān)理單位的配合

無(wú)論是監(jiān)理單位還是跟蹤審計(jì)，都是技術(shù)服務(wù)性單位，均屬第三方。兩者都要接受業(yè)主的委托并簽訂書(shū)面委托合同后，方可對(duì)工程結(jié)算進(jìn)行審核或?qū)徲?jì)。但建設(shè)工程施工階段實(shí)行跟蹤審計(jì)制度，對(duì)監(jiān)理的計(jì)量審核和投資控制提出了更高的要求。

5.1 監(jiān)理人員需認(rèn)真閱讀和領(lǐng)悟建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)實(shí)施方案。每個(gè)工程項(xiàng)目開(kāi)工前，建設(shè)單位會(huì)向該工程各參建單位介紹該項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)組成員，并由跟蹤審計(jì)組負(fù)責(zé)人宣讀審計(jì)實(shí)施方案及現(xiàn)場(chǎng)跟蹤審計(jì)程序。監(jiān)理人員在拿到跟蹤審計(jì)實(shí)施方案后必須認(rèn)真閱讀和領(lǐng)悟其中的程序和要求，從而提高監(jiān)理的工作成效，也利于配合審計(jì)人員做好現(xiàn)場(chǎng)跟蹤審計(jì)工作。對(duì)監(jiān)理每月的計(jì)量和工程款支付和結(jié)算審核，為現(xiàn)場(chǎng)施工進(jìn)度的推進(jìn)和施工質(zhì)量的控制奠定良好的物質(zhì)基礎(chǔ)；跟蹤審計(jì)簽證格式、內(nèi)容要提出具體要求，使監(jiān)理能按要求工作，如簽證內(nèi)容描述要全面，核量細(xì)節(jié)準(zhǔn)確，配備聲像資料等等。

5.2 跟蹤人員、監(jiān)理人員配合要更加認(rèn)真負(fù)責(zé)，細(xì)心核算。有些監(jiān)理人員認(rèn)為，有了跟蹤審計(jì)，監(jiān)理人員就可以偷懶，認(rèn)為反正有審計(jì)，粗心大意可以得到彌補(bǔ)，其實(shí)，監(jiān)理人員要比平時(shí)更細(xì)心、更認(rèn)真，否則降低監(jiān)理單位可信性，為審計(jì)單位審計(jì)造成不必要的麻煩，也給以后的協(xié)調(diào)配合工作造成不必要的障礙[5]。

所以，在目前的跟蹤審計(jì)制度下，監(jiān)理工作需要更全面、細(xì)致，必須確保每個(gè)環(huán)節(jié)的審核簽認(rèn)都合理、合法和公正，真正發(fā)揮監(jiān)理工作的作用和職責(zé)，這對(duì)監(jiān)理單位也起到有效的監(jiān)督作用。

6 對(duì)材料供應(yīng)商的跟蹤審計(jì)工作

由于建筑材料在工程造價(jià)中所占比例較大，材料品種多、規(guī)格型號(hào)繁雜，而材料價(jià)格的高低與質(zhì)量的優(yōu)劣，又關(guān)系到工程項(xiàng)目質(zhì)量和成本控制，所以，嚴(yán)格工程材料價(jià)格和質(zhì)量審計(jì)，是提高工程質(zhì)量，減少施工中的隱患、浪費(fèi)以及降低工程造價(jià)的重要方面。特別是目前建筑材料市場(chǎng)發(fā)育尚不完善的情況下，加大對(duì)材料價(jià)格和質(zhì)量的跟蹤審計(jì)力度顯得尤為重要。對(duì)投標(biāo)時(shí)標(biāo)底中暫定價(jià)部分要在施工階段要認(rèn)真核價(jià)，確認(rèn)價(jià)格。

如何使跟蹤審計(jì)工作與建設(shè)工程施工過(guò)程協(xié)調(diào)，在既要保證材料的價(jià)格在合理的范圍內(nèi)，又不能因材料價(jià)格的爭(zhēng)議而耽誤施工進(jìn)展的工期，這就需要有一個(gè)規(guī)范的工作程序，只有在合理規(guī)范的程序下，才能較好地完成跟蹤審計(jì)工作。這就要求審計(jì)人員做到以下幾點(diǎn)[6]：

6.1 要認(rèn)真進(jìn)行市場(chǎng)詢(xún)價(jià)，多找?guī)讉€(gè)供應(yīng)商詢(xún)價(jià)（至少3個(gè)以上），使材料價(jià)格確認(rèn)有據(jù)合理。審計(jì)單位根據(jù)建設(shè)單位提出的調(diào)研資料要求，及時(shí)通知并安排跟蹤審計(jì)人員進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，摸清行情，跟蹤審計(jì)人員按照工程所需材料的品種、規(guī)格型號(hào)、品牌等要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)摸清材料價(jià)格及市場(chǎng)行情趨勢(shì)，并以書(shū)面形式交審計(jì)單位審核，審計(jì)單位對(duì)跟蹤審計(jì)人員的調(diào)研結(jié)果進(jìn)行評(píng)估審核后，以書(shū)面形式向建設(shè)單位提出材料的參考價(jià)格建議。

6.2 有爭(zhēng)議問(wèn)題，集體研究決定。施工方和審計(jì)部門(mén)將各自對(duì)材料調(diào)研的價(jià)格呈交給建設(shè)單位，建設(shè)單位對(duì)施工方和跟蹤審計(jì)部門(mén)提出的材料調(diào)研價(jià)格進(jìn)行匯總，當(dāng)各方調(diào)研的材料價(jià)格與市場(chǎng)指導(dǎo)價(jià)基本一致時(shí)，擇優(yōu)選用材料的品種、規(guī)格或品牌，以書(shū)面形式下達(dá)給有關(guān)各方，作為選用材料及今后竣工審計(jì)的依據(jù)。

由于某些新材料的出現(xiàn)，以及采用的工藝不同，材料價(jià)格差異很大，許多材料沒(méi)有頒發(fā)的信息指導(dǎo)價(jià)。當(dāng)各方調(diào)研的材料價(jià)格有較大出入或有嚴(yán)重分歧時(shí)，由建設(shè)單位協(xié)調(diào)各方意見(jiàn)，并組織召開(kāi)討論會(huì)，施工方、監(jiān)理方和跟蹤審計(jì)人員根據(jù)各自市場(chǎng)考察的情況進(jìn)行匯報(bào)，按照“滿(mǎn)足功能時(shí)價(jià)格最低、相同價(jià)格時(shí)功能最強(qiáng)”的原則，最后決定選用材料的價(jià)格、品牌、規(guī)格型號(hào)等，并形成文字，各方簽字，作為各方執(zhí)行的依據(jù)及以后竣工決算審計(jì)的依據(jù)。

7 小結(jié)

綜上所述，施工階段全過(guò)程跟蹤審計(jì)管理工作是一個(gè)系統(tǒng)協(xié)調(diào)的過(guò)程。需要相關(guān)單位和部門(mén)按照工程建設(shè)程序，遵照審計(jì)規(guī)章制度，互相配合、互相信任，跟蹤審計(jì)人員多聽(tīng)取監(jiān)理、業(yè)主、設(shè)計(jì)人員意見(jiàn)，共同完成工程造價(jià)的控制工作。政府管理部門(mén)要出臺(tái)一些相關(guān)要求，改變現(xiàn)在跟蹤審計(jì)工作參差不齊的局面。尤其對(duì)影響造價(jià)大的變更、簽證、材料價(jià)格認(rèn)定工作提出具體格式要求，使跟蹤審計(jì)更加規(guī)范化，提高跟蹤審計(jì)管理水平，達(dá)到控制造價(jià)目的。

參考文獻(xiàn)

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(5):30～32

第3篇：稽核審計(jì)工作總結(jié)范文

一、認(rèn)真履行審計(jì)職能，發(fā)揮審計(jì)在黨風(fēng)廉政建設(shè)工作中的積極作用。根據(jù)反腐倡廉形式的需要和審計(jì)機(jī)關(guān)的特殊性，認(rèn)真貫徹落實(shí)__區(qū)紀(jì)委關(guān)于加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作要點(diǎn)，圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門(mén)和重點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督，有力的維護(hù)了__區(qū)經(jīng)濟(jì)的秩序，促進(jìn)投資效益的提高。

1．圍繞中心，服務(wù)大局，深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。今年我局認(rèn)真開(kāi)展了對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)在財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的組織與管理中仍然存在一些問(wèn)題：未經(jīng)人大常務(wù)會(huì)審查批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算支出、預(yù)算外資金撥付流程不符合規(guī)定等問(wèn)題。

2．關(guān)注社會(huì)熱點(diǎn)，強(qiáng)化專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)，促進(jìn)社會(huì)和諧。按照構(gòu)建和諧社會(huì)的要求，我們把專(zhuān)項(xiàng)資金的管理、使用情況作為審計(jì)監(jiān)督的重點(diǎn)，促進(jìn)規(guī)范管理和提高資金使用效益，使各項(xiàng)政策措施落到實(shí)處。對(duì)__區(qū)紅十字會(huì)“博愛(ài)一日捐”、__區(qū)保障性安居工程等專(zhuān)項(xiàng)資金的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，審計(jì)發(fā)現(xiàn)雖然現(xiàn)在各單位對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)管越來(lái)越重視，資金使用也日益規(guī)范，但是仍然存在改變?cè)O(shè)計(jì)批復(fù)施工等問(wèn)題。

3．強(qiáng)化財(cái)務(wù)收支審計(jì)，確保財(cái)務(wù)收支的合法性、合規(guī)性、合理性。今年我局對(duì)全區(qū)部分單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)，發(fā)現(xiàn)一些單位存在以不合規(guī)票據(jù)、假發(fā)票報(bào)銷(xiāo)等問(wèn)題，查出違規(guī)金額10萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額216萬(wàn)元，提出審計(jì)建議10條。

4．積極開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，為加強(qiáng)干部監(jiān)管提供參考依據(jù)。今年我局對(duì)部分領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部能夠認(rèn)真履行職責(zé)，但也存在個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)干部未嚴(yán)格履行其經(jīng)濟(jì)監(jiān)督和管理職責(zé)，票據(jù)使用不夠規(guī)范，以及對(duì)固定資產(chǎn)的管理不夠重視，部分資產(chǎn)未納入固定資產(chǎn)賬進(jìn)行核算，私設(shè)“小金庫(kù)”等問(wèn)題，移送其他部門(mén)處理事項(xiàng)1件。

5.加強(qiáng)政府重大投資項(xiàng)目審計(jì)，提高投資效益。今年我局開(kāi)展并完成固定資產(chǎn)投資審計(jì)6個(gè)，送審金額1186.01萬(wàn)元，審計(jì)核減104萬(wàn)元，核減率8.77%。

6.扎實(shí)學(xué)習(xí)，為民解困，學(xué)教活動(dòng)初見(jiàn)成效。今年按照__區(qū)委《關(guān)于開(kāi)展黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)》的有關(guān)精神，我局深入基層調(diào)查研究，發(fā)放征求意見(jiàn)表50份，召開(kāi)座談會(huì)兩次，征求到“”方面的問(wèn)題13條。學(xué)教活動(dòng)期間，為對(duì)口幫扶單位五當(dāng)溝神發(fā)社區(qū)和干部下基層單位白菜溝嘎查、南福永居村小組資助物品金額達(dá)到4000元，組織干部職工捐款2000元資助__區(qū)白血病患者李夢(mèng)潔。

二、以人為本，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，全面提高審計(jì)人員的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。針對(duì)我局審計(jì)人員年齡結(jié)構(gòu)輕、審計(jì)經(jīng)驗(yàn)不足的現(xiàn)狀，我局不斷加大審計(jì)教育培訓(xùn)力度，創(chuàng)造條件、鼓勵(lì)廣大審計(jì)人員積極參與各項(xiàng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)活動(dòng)，先后派出審計(jì)人員參與審計(jì)廳、市局等審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)，通過(guò)多渠道、多角度的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，豐富了大家的工作經(jīng)驗(yàn)，激發(fā)了學(xué)習(xí)熱情，為適應(yīng)新時(shí)期的審計(jì)工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

第4篇：稽核審計(jì)工作總結(jié)范文

審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)。親愛(ài)的讀者，小編為您準(zhǔn)備了一些審計(jì)工作總結(jié)，請(qǐng)笑納!

審計(jì)工作總結(jié)1我進(jìn)入公司這個(gè)大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學(xué)習(xí)了很多專(zhuān)業(yè)及專(zhuān)業(yè)以外的知識(shí)。感謝公司，讓我在這個(gè)充滿(mǎn)希望的舞臺(tái)上自由的成長(zhǎng)與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導(dǎo)，是你們的鼓勵(lì)與包容讓我感受到了公司這個(gè)大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無(wú)私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升。時(shí)光匆匆，轉(zhuǎn)眼今年即將過(guò)去，回望這大半年來(lái)所做的工作，從最初的經(jīng)歷挫折，風(fēng)雨同舟，到后來(lái)的辛勤耕耘，初見(jiàn)成果，真的只有經(jīng)歷過(guò)的人才能體會(huì)。

工程審計(jì)在工程項(xiàng)目全過(guò)程控制當(dāng)中，是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢(qián)支出把好第一道關(guān)口，是一個(gè)涵蓋專(zhuān)業(yè)知識(shí)非常廣的工作，又是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作，同時(shí)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)，要求具有高度的責(zé)任心與使命感，準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本，完整的編制建筑工程預(yù)算及對(duì)合同的執(zhí)行過(guò)程管理，才能準(zhǔn)確無(wú)誤的完成各類(lèi)款項(xiàng)的審核工作;所以對(duì)于我來(lái)說(shuō)必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因?yàn)槊總€(gè)工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。公司工程審計(jì)?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽比筆。腋芯躚沽Ψ淺4?，技x齙階既肺尬?，又要维持各专覍?dǎo)浼白薌劭刂頻鈉膠?，矢`諏斕嫉謀薏呦攏易齙攪司ぞひ狄擔(dān)∈刂耙擋偈亍O旅揖駝攵怨こ躺蠹乒ぷ髯鲆韻倫芙幔?/p>一、工作紀(jì)律方面

1.做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，與同事團(tuán)結(jié)互助，儀表端莊，舉止文明。

2.在履行職責(zé)時(shí)勤奮、誠(chéng)實(shí)、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。

3.遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。

4.尊重他人，在審核過(guò)程中做到有理有據(jù)有節(jié)。

5.保持工作的獨(dú)立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng)，不以任何方式與被審核項(xiàng)目的各相關(guān)方有利益往來(lái)。

6.慎重地使用在履行職責(zé)過(guò)程中所獲得的信息，不利用機(jī)密信息謀取私利，在使用信息時(shí)不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。

7.服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排，配合、支持其他專(zhuān)業(yè)人員，協(xié)調(diào)一致。

8.善于總結(jié)實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識(shí)，以保持和提高工作能力和水平。

二、崗位責(zé)任方面本年度我這個(gè)崗位的主要工作有

1.負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價(jià)格及時(shí)準(zhǔn)確。

2.參與招標(biāo)方面工作，準(zhǔn)確計(jì)量計(jì)價(jià)，為招標(biāo)提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;

負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過(guò)程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄。

3.參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)守信四個(gè)原則。

4.工程款審核工作，按照合同條款，對(duì)照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān)，為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。

5.起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實(shí)、有效。

6.參與隱蔽工程及現(xiàn)場(chǎng)丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作。

三、預(yù)算工作方面

主要完成有：__物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算，為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng)，通過(guò)公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容，使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí)，團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。

四、工作不足方面

1、計(jì)劃做得不到位。

使我的工作比較被動(dòng)。

2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務(wù)能力有待提高。

3、通過(guò)在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí)，學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。

今后，我會(huì)提前做好工作計(jì)劃，變被動(dòng)為主動(dòng)，努力管好自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極交流，并將各項(xiàng)工作做得更好。

1.積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，更嚴(yán)格的要求自己。

2.做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排，認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容，努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。

3.利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，使自己的工作能力不斷提高，對(duì)于工作中存在的一些重要問(wèn)題，及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，使問(wèn)題能夠及時(shí)有效的解決。

五、20__年工作計(jì)劃

項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾，二期項(xiàng)目功能改造收尾、E區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期，各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來(lái)，因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作：

1、收集好相關(guān)資料，參加竣工圖審核，對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)。

2、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì)。

3、各分包項(xiàng)目的分類(lèi)決算。

審計(jì)工作總結(jié)2為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成20__年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

一、審計(jì)方面的工作

1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。

(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的銀行了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為2020年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。

(2)全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。

2、全面迎接國(guó)家審計(jì)。

為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局審計(jì)重點(diǎn)，我部門(mén)對(duì)_月_日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞銀行的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時(shí)為銀行領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。

我們?yōu)榧訌?qiáng)銀行財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。

為了更好地履行領(lǐng)導(dǎo)賦予的職責(zé)，加強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

二、財(cái)務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)，2020年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為銀行的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

根據(jù)銀行規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)銀行各類(lèi)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分銀行的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分銀行明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類(lèi)統(tǒng)計(jì)，為各分銀行的2020年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分銀行反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分銀行，使各單位對(duì)本銀行的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分銀行的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

4、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。

根據(jù)市局財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，銀行圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局的自查要求，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)門(mén)別類(lèi)，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

5、加強(qiáng)資金管理的作用。

為了規(guī)范銀行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分銀行的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。我們按照市局結(jié)算中心要求，對(duì)各分銀行的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展，強(qiáng)調(diào)各分銀行要加大催收貨款力度，保證銀行正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

請(qǐng)大家能夠認(rèn)識(shí)到我們當(dāng)前的形勢(shì)，認(rèn)識(shí)到我們的銀行形勢(shì)，在來(lái)年的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備，我們銀行的業(yè)績(jī)和市場(chǎng)決定我們要在來(lái)年中大干一場(chǎng)，我們一定要努力!

審計(jì)工作總結(jié)3一年來(lái)，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞企業(yè)提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這一工作目標(biāo)，積極主動(dòng)地在企業(yè)內(nèi)部開(kāi)展了審計(jì)工作。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力，取得了一定成績(jī)，主要表現(xiàn)在：

一、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度

審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)管理中得以順利開(kāi)展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_(kāi)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

二、積極開(kāi)展對(duì)駐外企業(yè)分部財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)

__企業(yè)是我企業(yè)至今一家對(duì)外獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近__噸，加上銷(xiāo)售總企業(yè)的肥料，2020年銷(xiāo)售收入已經(jīng)突破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了__多萬(wàn)元。但是由于種種原因，該企業(yè)一直沒(méi)有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過(guò)這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

三、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核

今年是我企業(yè)各種費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷(xiāo)程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。

我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車(chē)間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車(chē)間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺(tái)的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來(lái)，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作。

四、利用一切可利用的機(jī)會(huì)，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場(chǎng)監(jiān)管信息

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到__和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問(wèn)題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研，這也是審計(jì)部2020年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問(wèn)題核查清楚，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶(hù)溝通，多方收集市場(chǎng)信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫(xiě)積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪，形成了近萬(wàn)字的報(bào)告，把問(wèn)題找準(zhǔn)了，建議提對(duì)了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶(hù)、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。

五、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計(jì)劃，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過(guò)努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，既較好的維護(hù)了我們__大企業(yè)的對(duì)外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。

審計(jì)工作總結(jié)4我任審計(jì)員工作一年來(lái)，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在大家的幫助和配合下，我認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé)，在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨(dú)立開(kāi)展工作，按照審計(jì)員工作職責(zé)開(kāi)展業(yè)務(wù)檢查，根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書(shū)并監(jiān)督落實(shí)整改情況，有效防范了各類(lèi)事故的發(fā)生，確保了全行全年安全核算無(wú)事故、無(wú)案件?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)

按照審計(jì)員的“政治堅(jiān)強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通”的要求，自年初以來(lái)，我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo)，堅(jiān)持把學(xué)習(xí)放在首位，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。一年來(lái)，我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定，掌握了核算辦法和流程，增強(qiáng)了業(yè)務(wù)分析能力和解決問(wèn)題的能力，提高了審計(jì)水平。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，在學(xué)中提高，在學(xué)習(xí)中進(jìn)步，從實(shí)際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺(jué)性。通過(guò)學(xué)習(xí)，提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，掌握了先進(jìn)理念，拓寬了視野，增強(qiáng)分析問(wèn)題、檢查問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。

二、扎實(shí)做好本職工作

我作為員工，一年來(lái)，親身感受了__給我們的日常生活帶來(lái)各方面的巨大變化，使經(jīng)營(yíng)理念從過(guò)去的只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升，以及由此帶來(lái)的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺(tái)，對(duì)我們__規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求，工作中注重細(xì)節(jié)的管理、針對(duì)違規(guī)行為，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，內(nèi)控部門(mén)是全行監(jiān)督部門(mén)，深感自己責(zé)任重大和工作的重要性，我要扎扎實(shí)實(shí)做好檢查工作。

1.認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé)，檢查了各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正了工作中出現(xiàn)的問(wèn)題并落實(shí)整改情況。

對(duì)崗位輪換、離任審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查、合規(guī)手冊(cè)撰寫(xiě)等工作。

2.求真務(wù)實(shí)、盡職盡責(zé)，做好檢查工作。

認(rèn)真履行審計(jì)員職責(zé)，做好審計(jì)工作。在檢查中認(rèn)真仔細(xì)，精益求精，認(rèn)真檢查每一項(xiàng)工作內(nèi)容，做好紀(jì)錄，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題出整改意見(jiàn)，提高了核算質(zhì)量，增強(qiáng)了內(nèi)控管理水平，防范了操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、回顧檢查自身存在問(wèn)題

一是學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，新情況、新問(wèn)題層出不窮，新知識(shí)新科學(xué)不斷問(wèn)世，面對(duì)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺(jué)性。二是工作較累的時(shí)候，有過(guò)松弛思想，這是政治素質(zhì)不高，也是自己世界觀、人生觀、價(jià)值觀不高的表現(xiàn)。

四、針對(duì)以上問(wèn)題，今后的努力方向

1.加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)，必須通過(guò)學(xué)習(xí)增強(qiáng)分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。

2.增強(qiáng)大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好。

總之，在過(guò)去的一年工作中。雖然較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，但仍存在問(wèn)題和不足之處，這些問(wèn)題和不足之處在今后的實(shí)際工作中將得到逐步改善，并充分發(fā)揮審計(jì)員的職能作用，全面提升工作水平。

審計(jì)工作總結(jié)5今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司2020年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就2020年度審計(jì)工作總結(jié)如下：

一、完成主要工作

2020年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)12項(xiàng)，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。

1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問(wèn)題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。2020年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題41項(xiàng)，提出推薦36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，個(gè)性是針對(duì)整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見(jiàn)并敦促其切實(shí)執(zhí)行。透過(guò)審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。

2、開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)

2020年7月，公司為扭轉(zhuǎn)__汽車(chē)租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核職責(zé)書(shū)。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)__汽車(chē)租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營(yíng)成果。

3、完善投資企業(yè)審計(jì)，帶給投資評(píng)估依據(jù)

為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)2020年度省__、__、__等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)，為投資決策帶給依據(jù)。

4、加強(qiáng)離任審計(jì)，帶給人事管理參考

2020年，__原總經(jīng)理、新_副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，為集團(tuán)人事考核帶給參考。

5、完善基建工程審計(jì)

2020年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門(mén)流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。2020年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，預(yù)算金額843.44萬(wàn)元，核減金額286.84萬(wàn)元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額1.392.40萬(wàn)元，核減金額384.39萬(wàn)元。

根據(jù)集團(tuán)公司要求，對(duì)工程結(jié)算超過(guò)百萬(wàn)的基建項(xiàng)目，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。2020年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228.13萬(wàn)元，核減金額119.93萬(wàn)元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省超多的資金。

二、主要工作體會(huì)

1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵

2020年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來(lái)支援，二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來(lái)必須便利，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。

2、加強(qiáng)過(guò)程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫(xiě)、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線(xiàn)運(yùn)行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員用心學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開(kāi)展ERP環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。

3、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問(wèn)題整改落實(shí)

2020年，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。

三、存在問(wèn)題與今后打算

1、存在問(wèn)題

由于目前審計(jì)部?jī)H有財(cái)務(wù)審計(jì)2人，工程審計(jì)1人，疲于應(yīng)付近30家子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及超多基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去，對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。

集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

2、今后打算

堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專(zhuān)業(yè)知識(shí)與專(zhuān)業(yè)應(yīng)用潛力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來(lái)，審計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專(zhuān)業(yè)潛力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中用心探索，積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專(zhuān)業(yè)知識(shí)與專(zhuān)業(yè)潛力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。