存款保險(xiǎn)制度論文精選(九篇)

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第1篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

我國(guó)金融市場(chǎng)不斷發(fā)展，各種金融結(jié)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，這種市場(chǎng)情況的產(chǎn)生就導(dǎo)致了將會(huì)有一部分較弱的金融機(jī)構(gòu)面臨倒閉風(fēng)險(xiǎn)。這種情況的發(fā)生就不得不讓金融機(jī)構(gòu)開始考慮如何維護(hù)自身與存款者的雙重利益，建立存款保險(xiǎn)制度有助于金融機(jī)構(gòu)的完善。因此在現(xiàn)實(shí)條件與客觀條件下都應(yīng)當(dāng)快速建立起符合我國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度。我國(guó)目前實(shí)行的是隱性的保險(xiǎn)制度，在這之中國(guó)家承擔(dān)了對(duì)銀行的保險(xiǎn)責(zé)任。對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施退出市場(chǎng)的過程中，國(guó)家銀行與政府在一定程度上承擔(dān)著金融退出機(jī)構(gòu)的債戶償還:將個(gè)人債務(wù)全額賠償后，機(jī)構(gòu)的債務(wù)人只能參與退出機(jī)構(gòu)并進(jìn)行剩余財(cái)產(chǎn)清盤。這種做法在極大的層面上保護(hù)了廣大居民存款人的利益，同時(shí)也維護(hù)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展秩序。但是隱性存款保險(xiǎn)則會(huì)造成銀行與人為的雙重扭曲，在這種環(huán)境下容易造成社會(huì)資源的低效配置，最終導(dǎo)致金融市場(chǎng)的惡性循環(huán)。隱性存款保險(xiǎn)主要追求的是一種透支狀態(tài)投資組合，這種組合會(huì)使存款人產(chǎn)生相對(duì)嚴(yán)重的心理依賴，降低了存款人對(duì)銀行的監(jiān)管力度，助長(zhǎng)了高風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展。近些年根據(jù)我國(guó)的整體情況來看，金融機(jī)構(gòu)所有倒閉的原因基本一致，都是由于資金不足無法償還債務(wù)。國(guó)家為維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，國(guó)家財(cái)政部出資或國(guó)家銀行再貸款來進(jìn)行對(duì)他人的全額補(bǔ)償。這種做法是很多金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行惡意經(jīng)營(yíng)，有些金融機(jī)構(gòu)利用資金進(jìn)行不正當(dāng)交易后造成大量虧損，這時(shí)就采用非法手段進(jìn)行惡意吸納資金;更有甚者有意將機(jī)構(gòu)掏空將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，將公有資金轉(zhuǎn)化為私有資金。建立存款保險(xiǎn)制度可以有效規(guī)范我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)的退出機(jī)制?，F(xiàn)今我國(guó)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)的退出機(jī)制主要是由政府進(jìn)行強(qiáng)制關(guān)閉。由于相關(guān)法律法規(guī)尚不完整導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的關(guān)閉過程較為繁瑣漫長(zhǎng)，這種狀況在很大程度上不利于社會(huì)穩(wěn)定。建立存款保險(xiǎn)制度可以使出現(xiàn)狀況的金融機(jī)構(gòu)采取更多的方式進(jìn)行市場(chǎng)退出，這樣就可以將金融體系的負(fù)面影響降到最低。建立存款保險(xiǎn)制度可以使大中小型存款人的利益有效增加，存款是儲(chǔ)戶收入的一部分，如沒有完備的存款保險(xiǎn)制度，一旦銀行等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，就使存款人的利益遭到極大損害。如果建立了完備的存款保險(xiǎn)制度，在金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)資金不足或破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款人就可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行索要賠償。只有將存款人的利益放到首位，有效維護(hù)儲(chǔ)戶的資金安全才能夠提高全民對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)的信任。

二、建立存款保險(xiǎn)的實(shí)際困難

由于我國(guó)的特殊國(guó)情，金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)機(jī)制具有很大的局限性。在這種情況下建立存款保險(xiǎn)制度最大的阻力就是我國(guó)金融行業(yè)特有機(jī)制。我國(guó)金融行業(yè)具有過強(qiáng)的壟斷性，既是四大國(guó)有銀行不進(jìn)行建立存款保險(xiǎn)體系，別家金融機(jī)構(gòu)仍然存在著較大的差異。無論那一家金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)都會(huì)造成社會(huì)秩序與金融秩序的極大紊亂。存款保險(xiǎn)公司不可能對(duì)路徑不明的資金進(jìn)行完全賠償，也無法將大規(guī)模的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行合并，這種情況只能進(jìn)行資金援助。所以這種金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的可能性幾乎為零。這類的金融機(jī)構(gòu)繳入到存款保險(xiǎn)制度中，應(yīng)當(dāng)按時(shí)進(jìn)行繳納高額保費(fèi)，保費(fèi)將用于提高存款保險(xiǎn)公司的信譽(yù)度，在一定程度上扶持了一些中小銀行的發(fā)展，由于這種方法與公平原則相違背，若進(jìn)行實(shí)施將會(huì)招致很多大型金融機(jī)構(gòu)對(duì)此不滿。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)慘淡是，由于歷史的緣故，一些遺留下的舊的金融體制將會(huì)給金融機(jī)構(gòu)留下許多難以解決的金融問題。各界的金融機(jī)構(gòu)中普遍存在著一些呆賬與壞賬，銀行內(nèi)部控制機(jī)制較為松散，造成一定的經(jīng)營(yíng)成本與管理成本的控制不利導(dǎo)致一些金融機(jī)構(gòu)局部或全部虧損，這種現(xiàn)象的發(fā)生十分普遍。我國(guó)目前的很多金融機(jī)構(gòu)都需要大力發(fā)展與改造，這種情況下就使這些金融機(jī)構(gòu)不得不按照相應(yīng)的存款比例進(jìn)行認(rèn)繳。建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)后，中央銀行與存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的關(guān)系十分復(fù)雜，難以進(jìn)行處理。存款保險(xiǎn)制度是金融管理體制中的重要組成部分同時(shí)也是對(duì)整體銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的重要手段之一。我國(guó)現(xiàn)在正與國(guó)際結(jié)果，努力按照國(guó)際慣例建立一系列相關(guān)法規(guī)政策。這樣不僅可以將存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與中央銀行的關(guān)系進(jìn)行劃分又可以避免政策重復(fù)、職能交叉，更有效的貫徹我國(guó)的分管管理業(yè)務(wù)原則。若二者相對(duì)獨(dú)立，既是國(guó)家法律法規(guī)對(duì)中央銀行與存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了相應(yīng)的職能劃分，也難免會(huì)產(chǎn)生職能交叉的問題，這就容易造成政策與實(shí)際操作發(fā)生沖突。如果存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)服從中央銀行管理與監(jiān)督，那么存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的建設(shè)就將毫無意義，同時(shí)中央銀行也有可能在這個(gè)過程中為存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)放棄相應(yīng)的貨幣政策。目前國(guó)際上的實(shí)行的基本是統(tǒng)一費(fèi)率制，差別費(fèi)率只是一種未來的發(fā)展方向與前景。建立一種以風(fēng)險(xiǎn)程度為基礎(chǔ)的差額存款保險(xiǎn)費(fèi)率，有助于提高存款保險(xiǎn)制度的整體水平與效率。但是想實(shí)現(xiàn)差別費(fèi)率則有兩點(diǎn)問題需要進(jìn)行考慮:第一，實(shí)施差別費(fèi)率后無法對(duì)各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行評(píng)估，中國(guó)市場(chǎng)尚未發(fā)展成熟，無法對(duì)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一定的較為準(zhǔn)確的評(píng)估;第二，根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施差別費(fèi)率后，一旦將差別費(fèi)率公開后，將會(huì)在公眾輿論、心理上造成一定恐慌，這種情況的出現(xiàn)在一定程度上影響了公眾對(duì)金融市場(chǎng)的信心下降，使公眾不再相信存款保險(xiǎn)制度等一系列影響。針對(duì)這種情況，我國(guó)決定在實(shí)施存款保險(xiǎn)制度時(shí)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步考慮是否采用統(tǒng)一費(fèi)率與差別費(fèi)率的利弊。

三、存款保險(xiǎn)制度的可行性

國(guó)際上很多國(guó)家實(shí)施存款保險(xiǎn)制度后，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)顯示在經(jīng)濟(jì)危機(jī)或經(jīng)濟(jì)貶值時(shí)不應(yīng)當(dāng)建立存款保險(xiǎn)制度。舉例說明:在東南亞金融危機(jī)時(shí)，若在此時(shí)建立存款保險(xiǎn)制度就是不明智之舉，這樣一來效果會(huì)適得其反，容易加劇系統(tǒng)性金融危機(jī)。這種情況下較好的解決方法就是，在國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)較為景氣之時(shí)建立存款保險(xiǎn)制度。我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)狀況處于穩(wěn)步上升階段，這種大環(huán)境下十分有利于建立存款保險(xiǎn)制度。近些年銀行業(yè)的不斷改革已經(jīng)取得了一些成果，2008年時(shí)我國(guó)的國(guó)有銀行進(jìn)行了新一輪的改革。這些國(guó)有銀行建立了科學(xué)的管理模式，擁有獨(dú)立董事會(huì)，將公司內(nèi)部的決策與風(fēng)控部門進(jìn)行了一次較大的改動(dòng)。到目前為止，國(guó)有銀行的改革成效顯著，銀行的財(cái)務(wù)狀況明顯好轉(zhuǎn)，不良信貸率明顯下降，資本相對(duì)更加充足。同時(shí)銀監(jiān)會(huì)的成立起到了很大的監(jiān)管作用，我國(guó)金融法律不斷完善，信息更加透明化，銀行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不斷與國(guó)際接軌。

四、建立存款保險(xiǎn)制度建議

我國(guó)在實(shí)施存款保險(xiǎn)政策之前，應(yīng)當(dāng)先進(jìn)行相應(yīng)的法律法規(guī)制定。存款保險(xiǎn)制度對(duì)金融行業(yè)有著較大的影響，這種情況下應(yīng)當(dāng)先進(jìn)行立法再組建機(jī)構(gòu)等相關(guān)程序。屆時(shí)可以通過法律法規(guī)進(jìn)行機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作的落實(shí)與安排，以此保障制度的創(chuàng)新與實(shí)施。存款保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:存款保險(xiǎn)公司的運(yùn)作程序、存款保險(xiǎn)公司的基本組成、存款公司的的重要職能部門與檢查權(quán)利范圍、存款保險(xiǎn)費(fèi)率、相關(guān)工作問題的起草與解決。這部法律的出臺(tái)將會(huì)為相關(guān)部門組建存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供了切實(shí)可行的相關(guān)法律依據(jù)，同時(shí)也在金融體系中確定了存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、銀行、存款人的固定法律責(zé)任與權(quán)利。一旦在這個(gè)運(yùn)作過程中發(fā)生問題，將按照相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。建立存款保險(xiǎn)制度有助于增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)金融體系的整體信心，但是這種機(jī)構(gòu)對(duì)存款者的心理支持相對(duì)有限，如果將儲(chǔ)戶的信心完全建立在存款保障的基礎(chǔ)上是萬萬不可的，銀行的信用程度應(yīng)當(dāng)建立在穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)與安全運(yùn)作，參與存款保險(xiǎn)在一定程度上為公眾提供了一定的心理慰藉，但這不意味著金融機(jī)構(gòu)可以放松管理。建立存款保險(xiǎn)制度可以為廣大用戶提供一定程度的保障而非絕對(duì)的安全，使儲(chǔ)戶對(duì)存款毫無擔(dān)憂這將會(huì)使儲(chǔ)戶的銀行的監(jiān)管相對(duì)減弱。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)儲(chǔ)戶進(jìn)行普及教育，時(shí)儲(chǔ)戶樹立安全存款意識(shí)，選擇穩(wěn)定發(fā)展的金融和機(jī)構(gòu)。建立存款保險(xiǎn)公司并不是是援助所有出現(xiàn)嚴(yán)重問題的金融機(jī)構(gòu)，組建的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不是問題銀行的救命稻草，參與投保的銀行必須經(jīng)過相關(guān)的信息核實(shí)與調(diào)查，在必要時(shí)也將對(duì)一些投保銀行取消參保資格。建立存款保險(xiǎn)制度后是使繁多的職能綜合化，存款保險(xiǎn)公司不僅僅是以一種社會(huì)金融保障機(jī)構(gòu)的形式存在，它更是通過保護(hù)參與投保的銀行的存款者的利益來進(jìn)行鞏固自身誠(chéng)信度?，F(xiàn)今世界上的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)置通常是政府獨(dú)資建設(shè)和政府與金融機(jī)構(gòu)合資建設(shè)或政府督導(dǎo)民間建設(shè)這三種類型。中央經(jīng)濟(jì)能力有限的情況下，政府選擇實(shí)施獨(dú)資建設(shè)將會(huì)加重社會(huì)經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。由民間進(jìn)行建設(shè)有助于減輕國(guó)家經(jīng)濟(jì)壓力，但缺點(diǎn)是不利于提高存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的賠償負(fù)擔(dān)。這種情況下應(yīng)當(dāng)實(shí)行全國(guó)統(tǒng)一的信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

五、存在問題的存款機(jī)構(gòu)如何處理

第2篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

一、早期存款保險(xiǎn)的缺陷

20世紀(jì)80年代后，美國(guó)的銀行和儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)危機(jī)加深。自1980年至1983年，美國(guó)有118家儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，損失資產(chǎn)430億美元。同時(shí)，1980年至1994年間，投保于美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）的商業(yè)銀行和儲(chǔ)蓄銀行中有1617家被關(guān)閉或得到FDIC的財(cái)務(wù)支持，這使FDIC在1988年第一次遭受損失。加拿大自1982年至1992年，也有25個(gè)投保存款類機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，加拿大存款保險(xiǎn)公司（CDIC）（以下簡(jiǎn)稱CDIC）為此遭受了巨大損失。

分析兩國(guó)金融危機(jī)的原因，除了宏觀因素如國(guó)家整體的政治、經(jīng)濟(jì)、金融和立法狀況外，金融監(jiān)管的乏力也是一個(gè)主要原因。而監(jiān)管當(dāng)局如美國(guó)家庭信貸聯(lián)邦委員會(huì)（FHLBB）在監(jiān)管措施、人員配備等方面存在嚴(yán)重問題，其監(jiān)管力量不足且缺乏培訓(xùn)，對(duì)所屬FSLIC在職責(zé)和資源方面也沒有充分授權(quán)，缺乏必要措施和進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，出現(xiàn)監(jiān)管空隙和監(jiān)管不足，從而引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。另外，從1980年到1984年間，美國(guó)聯(lián)邦和州銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)中的檢查人員總數(shù)不斷減少，檢查次數(shù)和頻率在下降（見圖1和圖2），而盈利銀行承擔(dān)過度風(fēng)險(xiǎn)的情況并沒有得到有效控制，這進(jìn)一步鼓勵(lì)很多儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)更加大膽地投放高風(fēng)險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)，并最終導(dǎo)致了危機(jī)的暴發(fā)。

圖1美國(guó)聯(lián)邦銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)中檢查人員數(shù)量變化圖

注：資料來源：FDIC在FRB，OCC和州銀行監(jiān)管會(huì)議信息的基礎(chǔ)上收集而成。FRB：聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行，OCC：貨幣監(jiān)理署

二、金融監(jiān)管在存款保險(xiǎn)制度中的引入和強(qiáng)化

圖2對(duì)不同評(píng)級(jí)的金融機(jī)構(gòu)平均檢查間隔

注：資料來源：FDIC，F(xiàn)RB和OCC

對(duì)上世紀(jì)八、九十年代美國(guó)和加拿大銀行業(yè)危機(jī)的調(diào)查分析表明，銀行監(jiān)管體系并沒有起到應(yīng)有的作用，存款保險(xiǎn)制度作為純粹的“付款箱”對(duì)金融穩(wěn)定所發(fā)揮的作用不盡如人意。主要有以下兩個(gè)方面：一是只存在一個(gè)監(jiān)管者時(shí)，由于缺少制約和相互監(jiān)督，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)為維護(hù)監(jiān)管名譽(yù)延遲關(guān)閉本該關(guān)閉的金融機(jī)構(gòu)，出現(xiàn)監(jiān)管寬容；二是由于有存款保險(xiǎn)制度的存在，受保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)傾向于從事高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)。

1987年，加拿大對(duì)CDIC立法進(jìn)行了重新修訂。擴(kuò)大了CDIC的法定權(quán)力，增加了一定的監(jiān)管職權(quán)，并為控制風(fēng)險(xiǎn)制定了早期干預(yù)措施。存款保險(xiǎn)的目的也進(jìn)一步明確為：為保護(hù)存款人利益而提供保險(xiǎn)并可采取措施將損失暴露最小化；促進(jìn)和致力于維護(hù)金融體系穩(wěn)定；在促進(jìn)成員機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)操作方面發(fā)揮重要作用。這標(biāo)志著在存款保險(xiǎn)制度中首次強(qiáng)調(diào)了主動(dòng)性干預(yù)并增加了監(jiān)管職責(zé)。1991年美國(guó)《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司改進(jìn)法》（FDICIA）（以下簡(jiǎn)稱FDICIA）的出臺(tái)，意味著存款保險(xiǎn)體制開始引入并強(qiáng)化對(duì)資本不足的存款類金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管和干預(yù)的措施，同時(shí)在監(jiān)管體系上也進(jìn)行了創(chuàng)新。該法在強(qiáng)化FDIC監(jiān)管職權(quán)方面主要規(guī)定：(1)FDIC在處置問題金融機(jī)構(gòu)時(shí)遵循“成本最小化”原則,即處置成本給存款保險(xiǎn)基金帶來的損失最??；(2)立即糾正機(jī)制，對(duì)“資本嚴(yán)重不足”的銀行，可采取從限制某項(xiàng)業(yè)務(wù)到關(guān)閉該機(jī)構(gòu)等的嚴(yán)厲措施。

從美加兩國(guó)所采取的措施來看，主要是從成本最低和風(fēng)險(xiǎn)最小化的角度來考慮。在處置破產(chǎn)和關(guān)閉銀行過程中要做到成本最低，存款保險(xiǎn)公司應(yīng)該在銀行破產(chǎn)或被關(guān)閉之前參與并全面了解有關(guān)銀行的信息，以便在銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)最終決定關(guān)閉某銀行后，能夠盡力設(shè)計(jì)出使銀行資產(chǎn)價(jià)值最大化和負(fù)債最小化的方案，并有權(quán)采取一切有效措施處置其資產(chǎn)和負(fù)債。而風(fēng)險(xiǎn)最小化也可以說是損失最小化則要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能夠?qū)λ斜ｃy行面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)和監(jiān)測(cè)，如有必要，還可以在銀行實(shí)際破產(chǎn)前采取行動(dòng)，或關(guān)閉該銀行，或?qū)ζ溥M(jìn)行接管。實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)最小化管理體制的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)擁有較大的權(quán)力，它可以與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)一起決定銀行業(yè)和存款保險(xiǎn)體系的準(zhǔn)入和退出，制定和修改存款保險(xiǎn)條款，按照一定的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算存款保險(xiǎn)的保費(fèi)以及當(dāng)銀行的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)出現(xiàn)問題時(shí)，可以對(duì)其采取行動(dòng)，即所謂的早期干預(yù)措施。

三、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管職權(quán)的特點(diǎn)

（一）從維護(hù)自身利益的角度出發(fā)實(shí)施監(jiān)管職權(quán)

由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要獨(dú)自承擔(dān)因銀行倒閉所造成基金支付的損失，這就使它更有積極性去監(jiān)管甚至關(guān)閉有問題的銀行，并且能激發(fā)其監(jiān)管的主動(dòng)性和責(zé)任心以及避免監(jiān)管寬容。而銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，因銀行倒閉的賠付最終不是由其擔(dān)負(fù)，因此對(duì)倒閉時(shí)機(jī)的選擇以及倒閉后責(zé)任的考慮有可能增大銀行倒閉賠付的成本。

（二）降低道德風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)金融的安全與穩(wěn)定

實(shí)行存款保險(xiǎn)制度對(duì)存款類金融機(jī)構(gòu)而言，會(huì)使其免遭擠兌浪潮的沖擊，于是在信息不對(duì)稱的情況下，有些機(jī)構(gòu)會(huì)在資產(chǎn)組合方面為實(shí)現(xiàn)高收益鋌而走險(xiǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)更高、回報(bào)更豐厚的投資，從而加大其破產(chǎn)的可能性，這將不利于金融穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)對(duì)儲(chǔ)戶的保護(hù)則使其較少關(guān)注銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的安全與否，降低了其將資金轉(zhuǎn)移到安全機(jī)構(gòu)的警惕性，弱化了市場(chǎng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的約束力。因此，適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)作的必然要求。

（三）僅對(duì)問題銀行進(jìn)行監(jiān)管，不涉及銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的常規(guī)業(yè)務(wù)

銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管的目的是實(shí)現(xiàn)公共政策目標(biāo)、政府的優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略和其他參與者利益的普遍保護(hù)以及維護(hù)整個(gè)金融體系的安全。而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的目標(biāo)則是通過監(jiān)管可以降低存款類金融機(jī)構(gòu)倒閉的可能性，及早發(fā)現(xiàn)問題避免危機(jī)的傳播，同時(shí)提高存款保險(xiǎn)的有效性和高效性，使損失暴露最小化。因此，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)日常的合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，保持整個(gè)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行。當(dāng)發(fā)現(xiàn)某銀行經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)問題時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開始介入并進(jìn)行全程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

（四）積極采取早期糾正措施，減少銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在關(guān)閉問題銀行過程中的寬容

銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)問題銀行更多的是實(shí)施挽救措施。但由于銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏行動(dòng)的決心，他們?cè)诰戎鷨栴}金融機(jī)構(gòu)過程中經(jīng)常猶豫不決，希望盡量寬限時(shí)間，能夠通過更強(qiáng)有力的監(jiān)管措施就可以讓問題銀行恢復(fù)健康運(yùn)營(yíng)，不愿意看到因銀行倒閉導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散并暴露監(jiān)管的不足和缺陷，結(jié)果正是由于這種監(jiān)管寬容最終導(dǎo)致危機(jī)暴發(fā)。而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施的核心是及早發(fā)現(xiàn)和解決受保存款類金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)問題，在有問題銀行尚有能力吸納自己的虧損時(shí)，通過早期糾正措施來保護(hù)存款保險(xiǎn)體系與納稅人，從而降低存款保險(xiǎn)基金的長(zhǎng)期虧損風(fēng)險(xiǎn)。由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)閉問題銀行的決心，迫使銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)考慮接受和正視所監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須倒閉的事實(shí)，加速了問題銀行的市場(chǎng)退出，減少了損失。

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施是一種激勵(lì)相容的監(jiān)管策略，同時(shí)它也優(yōu)化了整個(gè)金融監(jiān)管激勵(lì)相容的環(huán)境，符合成本最小或損失暴露最小的原則。它不但給問題銀行選擇倒閉的自由，同時(shí)，也讓問題銀行在倒閉之前能有一個(gè)回旋的余地，使其更有一種激勵(lì)去選擇最佳的處置結(jié)果。

（五）對(duì)問題存款類金融機(jī)構(gòu)處置過程全面監(jiān)控

在對(duì)問題存款類金融機(jī)構(gòu)處置過程中，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一般采取收購(gòu)與承接（P&A）、存款償付以及向?yàn)l臨倒閉的銀行提供貸款、資助、資產(chǎn)收購(gòu)或承擔(dān)債務(wù)等多種形式的資金支持（OBA）。無論采取什么方式，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都會(huì)從維護(hù)基金安全的角度對(duì)整個(gè)處置過程精心安排、全面監(jiān)控，確保資金的有效使用。

四、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與監(jiān)管所可能產(chǎn)生的問題

在全方位、多元化的銀行監(jiān)管體制下，如果各監(jiān)管主體定位不準(zhǔn)確，協(xié)調(diào)不一致，缺乏信息交流與溝通和作風(fēng)官僚化則容易導(dǎo)致政出多門、重復(fù)監(jiān)管以及監(jiān)管資源的浪費(fèi)。同時(shí)，各機(jī)構(gòu)間的監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)也容易導(dǎo)致對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的寬容，從而可能產(chǎn)生監(jiān)管不足，使監(jiān)管流于形式。

然而實(shí)踐證明，幾個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)并存并不一定是監(jiān)管資源的浪費(fèi)或監(jiān)管重復(fù)，關(guān)鍵是能否做好信息共享和監(jiān)管協(xié)調(diào)。世界上許多國(guó)家都有多個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，它們的效率都很高，并長(zhǎng)期維護(hù)著金融市場(chǎng)的安全與穩(wěn)定（見表1）。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)間監(jiān)管信息是否能共享，直接影響著監(jiān)管協(xié)調(diào)、監(jiān)管效率和監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)。CharlesMKahn和JoacACSantos通過研究證明當(dāng)存在多個(gè)監(jiān)管者時(shí)，監(jiān)管者可能會(huì)傾向于不愿意共享信息。為避免這一問題，監(jiān)管者應(yīng)根據(jù)各自的信息優(yōu)勢(shì)來安排監(jiān)管范圍和監(jiān)管職責(zé)。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)建立專門的制度和設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)來解決信息共享問題。美國(guó)對(duì)商業(yè)銀行和儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管的部門較多,為了避免發(fā)生上述問題，他們于1970年建立了聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查官協(xié)會(huì)（FFIEC），由FRB、OCC（貨幣監(jiān)理署）、OTS（儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管辦公室）、FDIC輪流出任協(xié)會(huì)主席。該協(xié)會(huì)是一個(gè)非監(jiān)管權(quán)力機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)監(jiān)管行業(yè)組織職責(zé)、制定統(tǒng)一的銀行業(yè)監(jiān)管指標(biāo)、報(bào)表體系和分析方法等，溝通各機(jī)構(gòu)間監(jiān)管信息，保證監(jiān)管的一致和協(xié)調(diào)。幾十年來該機(jī)構(gòu)運(yùn)作的效果很好，確保了各監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的協(xié)調(diào)，減少了監(jiān)管中不必要的重復(fù)，提高了監(jiān)管的一致性和效率。

表1世界主要國(guó)家銀行業(yè)多元化的監(jiān)管主體

注：資料來源：1．周林等：《世界銀行業(yè)監(jiān)管》，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1998年10月

2、張荔等：《發(fā)達(dá)國(guó)家金融監(jiān)管比較研究》，中國(guó)金融出版社，2003年4月。

當(dāng)然，在多個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)存在的情況下，監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)是不可避免的。然而，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在監(jiān)管過程中，出于自身利益的考慮以及采取早期糾正措施將會(huì)減少因監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)所導(dǎo)致的監(jiān)管寬容。同時(shí)，由于與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同對(duì)受保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，在雙方競(jìng)爭(zhēng)的相互制約下可使銀行業(yè)免受監(jiān)管過度的影響。另一方面，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與監(jiān)管，由于相互制約和監(jiān)督，使銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)減少了因監(jiān)管壟斷而向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)尋租的機(jī)會(huì)，降低了監(jiān)管的道德風(fēng)險(xiǎn)。

五、我國(guó)應(yīng)建立具有監(jiān)管職權(quán)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

（一）我國(guó)存款類金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在的問題

2003年我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管職能從央行分離出來，成立中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)專門行使對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管職能。目前銀行監(jiān)管已逐步從合規(guī)性監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管并重轉(zhuǎn)變。在全面推行五級(jí)分類制度的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會(huì)引入國(guó)際先進(jìn)的CAMELs等一系列審慎監(jiān)管制度，對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管力度進(jìn)一步加大。

然而，盡管我國(guó)金融監(jiān)管水平與十幾年前相比已經(jīng)有了長(zhǎng)足的進(jìn)步，但由于受銀行業(yè)整體發(fā)展水平和監(jiān)管體系管理問題的影響與國(guó)際監(jiān)管水平相比還有很大差距。

1．由于缺乏規(guī)范的市場(chǎng)退出機(jī)制，在問題金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的監(jiān)管過程中表現(xiàn)出的拖延和容忍，給國(guó)家造成了很大損失。監(jiān)管當(dāng)局更多地是關(guān)心機(jī)構(gòu)的生存問題，存在監(jiān)管容忍及延遲關(guān)閉現(xiàn)象，沒有及早采取糾正措施，導(dǎo)致一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)狀況持續(xù)惡化，最終增大處置成本。如中農(nóng)信和海發(fā)行的問題就是最明顯的案例。

在銀行的資本充足率監(jiān)管方面，國(guó)有商業(yè)銀行股改后，仍有30%的存款類金融機(jī)構(gòu)資本充足率很低。對(duì)于這些資本不足的機(jī)構(gòu)，目前很難及早采取市場(chǎng)退出的有效措施，這既暴露了我們監(jiān)管手段的軟弱無力，同時(shí)也無法對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者形成有效的威懾。

2．金融創(chuàng)新產(chǎn)品、新市場(chǎng)和新的金融運(yùn)作形式大量涌現(xiàn)以及中小企業(yè)信貸、小額信貸等方面業(yè)務(wù)的不斷增長(zhǎng)，使舊有的監(jiān)管規(guī)章難以適應(yīng)新的發(fā)展形勢(shì)，如建設(shè)銀行吉林分行3.2億元金融詐騙案等暴露了我國(guó)金融監(jiān)管方面的薄弱和不足。另外，由于配套的行業(yè)規(guī)范如會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、外部審計(jì)等不完善，造成金融業(yè)務(wù)操作上的風(fēng)險(xiǎn)，使我國(guó)金融業(yè)大案、要案頻發(fā)且不斷升級(jí)。

3．監(jiān)管人員的嚴(yán)重缺乏和監(jiān)管理念滯后制約了監(jiān)管水平的提高，難以滿足銀行業(yè)發(fā)展的要求。目前，我國(guó)金融監(jiān)管隊(duì)伍的金融業(yè)務(wù)水平，特別是對(duì)金融衍生工具、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作和財(cái)務(wù)分析方面，與金融監(jiān)管的要求還存在很大距離。雖然銀監(jiān)會(huì)在對(duì)監(jiān)管人員的培訓(xùn)方面投入了很大力量，但是與日益增長(zhǎng)的監(jiān)管業(yè)務(wù)量要求還是相去甚遠(yuǎn)。監(jiān)管理念的更新和風(fēng)險(xiǎn)防范的操作，需要有一大批既精業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況和內(nèi)控制度，又熟悉經(jīng)營(yíng)政策、行業(yè)運(yùn)行和市場(chǎng)變化的監(jiān)管人員來實(shí)現(xiàn)。只有這樣的監(jiān)管人員，才能比較準(zhǔn)確地掌握金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況，真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、識(shí)別和控制的監(jiān)管作用。

（二）我國(guó)建立有檢查職權(quán)存款保險(xiǎn)制度應(yīng)注意的問題

根據(jù)我國(guó)多種形式的銀行體系（國(guó)有、股份制和信用合作社等）、銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀和銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)暴露以及問題金融機(jī)構(gòu)救助資金來源的不確定性，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)不應(yīng)該僅僅具有“付款箱”功能，要使有限的資金得到合理的運(yùn)用，使存款保險(xiǎn)基金的損失最小，增大監(jiān)管的激勵(lì)相容和有效性，彌補(bǔ)監(jiān)管工作的不足，就應(yīng)該賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一定的檢查職權(quán)，將責(zé)、權(quán)、利有機(jī)地結(jié)合起來，從而達(dá)到既保護(hù)了部分存款人的利益又保護(hù)了廣大納稅人的利益。

設(shè)計(jì)我國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的檢查職權(quán)和范圍應(yīng)根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，與現(xiàn)有的監(jiān)管機(jī)構(gòu)形成有效的分工與合作：

1．存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可大力發(fā)展非現(xiàn)場(chǎng)檢查系統(tǒng)。主要通過建立一些統(tǒng)計(jì)模型，對(duì)金融機(jī)構(gòu)按期提交的各項(xiàng)報(bào)表和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查報(bào)告，同時(shí)與一些機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)一道加以深入分析，了解銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。

2．注重對(duì)小型受保存款類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。對(duì)資產(chǎn)規(guī)模較小、資本充足率低于巴塞爾協(xié)議的基本要求、法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善、管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力較差、交易行為不規(guī)范的中小金融機(jī)構(gòu)如城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等，它們問題較多，面臨著較為嚴(yán)峻的生存壓力。這一類機(jī)構(gòu)倒閉的概率相對(duì)較大。為提高監(jiān)管效率，對(duì)這類機(jī)構(gòu)應(yīng)更多地由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與實(shí)施主監(jiān)管職責(zé)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)密切保持溝通并進(jìn)行協(xié)同檢查。

3．對(duì)問題存款類金融機(jī)構(gòu)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在與主監(jiān)管機(jī)構(gòu)達(dá)成一致意見后，有權(quán)實(shí)施一系列正式或非正式的糾正措施。

第3篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

關(guān)鍵詞:金融業(yè);存款;保險(xiǎn);必要性

隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展,我國(guó)金融市場(chǎng)也不斷開放。在這種背景下,我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度越來越顯示出局限性。如何保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,盡快建立符合市場(chǎng)化改革要求的存款保險(xiǎn)制度已是我國(guó)金融業(yè)亟待解決的問題。

所謂存款保險(xiǎn)制度是指旨在保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融體系穩(wěn)定的一種制度安排,它要求接受存款的金融機(jī)構(gòu)為其吸收的存款向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保,當(dāng)投保機(jī)構(gòu)發(fā)生危機(jī)無力支付存款時(shí),由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)援助或直接對(duì)存款者給予償付。

一、存款保險(xiǎn)制度的歷史發(fā)展

存款保險(xiǎn)制度最初起源于美國(guó)。1929年,美國(guó)遭遇空前嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī),引發(fā)了銀行連鎖倒閉的風(fēng)潮,眾多存戶損失慘重。為保護(hù)銀行和存款人的利益,恢復(fù)公眾對(duì)銀行體系的信心,美國(guó)國(guó)會(huì)于1933年通過《格拉斯—斯蒂格爾法》,并成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。

二、存款保險(xiǎn)制度的作用

存款保險(xiǎn)制度的積極作用主要是防范銀行擠兌風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)存款人的合法利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,提高金融監(jiān)管水平。存款保險(xiǎn)制度的理論基礎(chǔ)是這種制度有助于避免“囚徒困境”問題導(dǎo)致的銀行擠兌風(fēng)潮。同時(shí),存款保險(xiǎn)制度還能有效地防止單個(gè)銀行倒閉的局部風(fēng)險(xiǎn)演化為銀行體系風(fēng)險(xiǎn)。但是,存款保險(xiǎn)制度又是一把雙刃劍,其弊端主要是會(huì)導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題,其結(jié)果可能是更多的銀行破產(chǎn)和更頻繁的系統(tǒng)性危機(jī)。

三、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

1、作為高風(fēng)險(xiǎn)的銀行需要存款保險(xiǎn)制度。銀行是一種高風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。其具有高杠率,其負(fù)債率普遍高于90%。同時(shí)其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配,“借短貸長(zhǎng)”是銀行資金配置的特點(diǎn)。高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的銀行業(yè)要求建立存款保險(xiǎn)法律制度。我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行的資本金嚴(yán)重不足,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8%的最低資本充足率。一旦銀行發(fā)生危機(jī)甚至出現(xiàn)破產(chǎn)清理,這會(huì)直接有損存款人的利益。如果商業(yè)銀行參加了存款保險(xiǎn)制度,在出現(xiàn)問題時(shí)社會(huì)公眾利益由存款保險(xiǎn)公司來保護(hù)。這樣不但合理的保護(hù)了存款人的利益。而且避免銀行擠兌的發(fā)生,進(jìn)而穩(wěn)定了金融市場(chǎng)。

2、居民巨額儲(chǔ)蓄需要存款保險(xiǎn)制度。2006年底全部金融機(jī)構(gòu)本外幣存款余額348065億元,其中城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款就有166617億元,因此建立存款保險(xiǎn)制度,就是保護(hù)存款人的利益,特別是中小儲(chǔ)戶的利益。

3、現(xiàn)行隱性存款保護(hù)的弊端需要建立存款保險(xiǎn)制度。雖然我國(guó)沒有建立顯性的存款保險(xiǎn)制度,但政府一直對(duì)存款安全履行暗含的擔(dān)保責(zé)任,實(shí)際上是實(shí)行了隱性的存款保險(xiǎn)制度。無論是向國(guó)有商業(yè)銀行注資,還是向被關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)提供再貨款,都可以看作是政府為廣大存款人提供了一種暗含的“存款保險(xiǎn)服務(wù)”。這種現(xiàn)行的隱性存款保險(xiǎn)制度雖然在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)保護(hù)了存款者利益,但是隨著我國(guó)金融創(chuàng)新的進(jìn)一步深化,我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度顯示固有的局限性。

(1)這種隱性存款保護(hù)帶來更大的道德風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榇婵钫呦嘈陪y行虧損后,國(guó)家會(huì)作為其強(qiáng)大的后盾。因而導(dǎo)致存款者在選擇開戶銀行時(shí)不關(guān)注開戶銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況,存款時(shí)很少考慮銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等問題。這無形中削弱了對(duì)存款銀行的監(jiān)管作用,助長(zhǎng)了其高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的行為。

(2)它不利于銀行市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)。一直以來,我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行有國(guó)家信用作保障,存款者不用擔(dān)心銀行倒閉會(huì)給自己帶來損失,但這會(huì)加大了其他銀行的籌資成本。因此中小商業(yè)銀行受到其壟斷地位的限制,這不利于中小商業(yè)銀行與四大國(guó)有銀行競(jìng)爭(zhēng)的公平性。同時(shí)在未來的銀行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中,中小銀行還要受到外資銀行的沖擊,其生存條件更加困難。因此建立存款保險(xiǎn)制度會(huì)淡化四大國(guó)有銀行的特殊優(yōu)勢(shì),有利于營(yíng)造相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

4、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度時(shí)機(jī)已成熟。

(1)我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展,銀行的經(jīng)營(yíng)狀況好轉(zhuǎn),為存款保險(xiǎn)制度提供了良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。世界上有許多國(guó)家是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展下滑、銀行危機(jī)爆發(fā)以后再建立存款保險(xiǎn)制度,不僅成本高、風(fēng)險(xiǎn)大,還會(huì)進(jìn)一步加重銀行負(fù)擔(dān),甚至導(dǎo)致存款保險(xiǎn)制度剛剛建立就要面臨危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)處于景氣的時(shí)候建立存款保險(xiǎn)制度,不僅可以降低成本,減少風(fēng)險(xiǎn),還可以起到預(yù)防危機(jī)的積極作用。

(2)嚴(yán)格的銀監(jiān)會(huì)是建立存款保險(xiǎn)制度的必要條件。銀監(jiān)會(huì)成立以來,我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管水平有了很大的提高,為存款保險(xiǎn)制度建立奠定了良好的基礎(chǔ)。

(3)近年來,國(guó)有商業(yè)銀行相繼實(shí)施了注資、不良資產(chǎn)剝離、上市等改革措施,整體經(jīng)營(yíng)水平有了很大的提高。國(guó)有銀行不良資產(chǎn)政策性大規(guī)模集中處置工作已接近尾聲,金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制也在建立之中。

存款保險(xiǎn)制度在國(guó)際上雖然是一項(xiàng)比較成熟的制度,但對(duì)于我國(guó)而言仍是一個(gè)新事物。該制度本身在發(fā)揮著重要作用的同時(shí)又存在著某些弊端。因此,我國(guó)要建立存款保險(xiǎn)制度必須根據(jù)實(shí)際國(guó)情,同時(shí)借鑒其他國(guó)家該制度推行的情況來分析建立存款保險(xiǎn)制度應(yīng)該注意的問題。建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度,我們拭目以待。

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[4]陳占葵,廖佳,黃劍丹.我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度勢(shì)在必行.金融財(cái)稅研究,2007.

第4篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

（一）建立存款保險(xiǎn)制度有利于降低金融風(fēng)險(xiǎn)……………2

（二）建立存款保險(xiǎn)制度有利于保護(hù)存款人的利益…………2

（三）建立存款保險(xiǎn)制度有利于多元化的金融競(jìng)爭(zhēng)…………3

二、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的立法建議……………………………3

（一）建立集中的存款保險(xiǎn)體制………………………………3

（二）選擇混合型存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)組織模式……………………3

（三）賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)多重職能……………………………4

（四）確立強(qiáng)制的參保方式和有限的保險(xiǎn)范圍………………4

（五）實(shí)行有差別的保險(xiǎn)費(fèi)率………………………………5

（六）確立科學(xué)合理的理賠標(biāo)準(zhǔn)………………………………6

參考文獻(xiàn)………………………………………………………………6

內(nèi)容摘要

銀行是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。存款保險(xiǎn)制度作為銀行“安全網(wǎng)”的一個(gè)組成部分，在降低金融風(fēng)險(xiǎn)，防止擠兌發(fā)生及危機(jī)擴(kuò)散；保護(hù)小額存款人的利益；促進(jìn)多元化的金融競(jìng)爭(zhēng)；減輕政府負(fù)擔(dān)等方面具有重要意義。為此，我國(guó)應(yīng)盡快創(chuàng)建存款保險(xiǎn)制度。本文將從存款保險(xiǎn)體制、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能、存款保險(xiǎn)的參保方式和保險(xiǎn)范圍、存款保險(xiǎn)費(fèi)率、理賠標(biāo)準(zhǔn)等多方面為我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度提出立法建議。

關(guān)鍵字：存款保險(xiǎn)；銀行；金融風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國(guó)金融改革的不斷深入，金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)也逐步激烈，優(yōu)勝劣汰在所難免。銀行金融機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立核算的法人一旦破產(chǎn)倒閉，誰來為存款人的利益提供保障？若央行獨(dú)家承擔(dān)最后貸款人和救援者的責(zé)任，這等于把全國(guó)的信用風(fēng)險(xiǎn)都?jí)涸谘胄幸患疑砩?，給央行造成極大的負(fù)擔(dān)。因此，我國(guó)應(yīng)借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，盡早建立存款保險(xiǎn)制度，給金融機(jī)構(gòu)建造一道“安全網(wǎng)”，從而更好地促進(jìn)我國(guó)金融改革與發(fā)展。

一、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性分析

存款保險(xiǎn)制度又稱顯性存款保險(xiǎn)制度，是指由經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，按照所吸收存款的一定比例，向特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納一定的保險(xiǎn)金，當(dāng)投保金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)、破產(chǎn)倒閉或者其他經(jīng)營(yíng)危機(jī)時(shí)，由特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過資金援助、賠償保險(xiǎn)金等方式，保證其清償能力。存款保險(xiǎn)制度既是為金融體系提供一張安全網(wǎng)，防止個(gè)別銀行的危機(jī)擴(kuò)散到其他銀行而引起銀行恐慌和金融危機(jī)；還有助于保護(hù)存款人利益，維護(hù)公眾對(duì)銀行體系的信心。

存款保險(xiǎn)制度系美國(guó)首創(chuàng)，1929-1933年世界性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)給美國(guó)帶來了沉重打擊。到1933年夏，整個(gè)國(guó)家有一半的銀行倒閉（主要是小銀行）。為保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)社會(huì)公眾對(duì)銀行的信心，美國(guó)國(guó)會(huì)在1933年通過《格拉斯－斯蒂格爾法》（《Glass－steagallAct》），設(shè)立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司，挽救了在經(jīng)濟(jì)危機(jī)沖擊下瀕臨崩潰的美國(guó)銀行體系。截至目前，全世界已有67個(gè)國(guó)家建立了顯性存款保險(xiǎn)制度，55個(gè)國(guó)家建立了隱性存款保險(xiǎn)制度①。

存款保險(xiǎn)制度通常是一國(guó)通過立法明確地設(shè)立的，我國(guó)目前沒有建立存款保險(xiǎn)制度，而實(shí)際上政府長(zhǎng)期為金融機(jī)構(gòu)提供隱性存款保險(xiǎn)，即政府為了穩(wěn)定金融體系，避免危機(jī)擴(kuò)散而對(duì)被關(guān)閉的金融機(jī)構(gòu)吸收的存款在一定程度上給予保險(xiǎn)②。在我國(guó)，人們已形成了一個(gè)固定觀念，認(rèn)為銀行都是國(guó)家開辦的，把錢存入銀行即安全又保險(xiǎn)，因而銀行儲(chǔ)蓄一直是人們安放閑置資金的首選渠道，這一觀念在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制時(shí)代顯得相當(dāng)危險(xiǎn)。儲(chǔ)戶沒有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，政府卻要背上要為銀行償債的“心理預(yù)期”負(fù)擔(dān)和財(cái)政負(fù)擔(dān)，這極不利于銀行的市場(chǎng)化運(yùn)行。目前，金融改革的深入打破了國(guó)家銀行大一統(tǒng)的局面，出現(xiàn)了形態(tài)多樣、獨(dú)立核算的各級(jí)各類金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)，許多新涌現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)并非是由國(guó)家作為其最后的保證人，但普通老百姓卻往往對(duì)此沒有清醒的認(rèn)識(shí)③。并且長(zhǎng)期以來四大國(guó)有銀行其實(shí)是由國(guó)家信用做隱性擔(dān)保的，所以儲(chǔ)戶寧愿承受低利息，也愿意把錢存在國(guó)有銀行?！暗壳埃D(zhuǎn)型后國(guó)有銀行已變成股份制銀行，通過市場(chǎng)化方式經(jīng)營(yíng)的，國(guó)家不可能承擔(dān)那么多風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，即使這種名義上付錢給儲(chǔ)戶，但國(guó)家補(bǔ)償還是會(huì)用國(guó)庫(kù)來補(bǔ)償?shù)模魍ㄖ械呢泿胚^多造成通貨膨脹，說到底還是個(gè)人損失”④。

鑒于我國(guó)現(xiàn)行的隱性存款保險(xiǎn)的諸多局限性，各界要求我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的呼聲也越來越高。2004年年初，央行行長(zhǎng)周小川在北京大學(xué)中國(guó)經(jīng)濟(jì)研究中心“外匯注資與銀行不良貸款處置”的演講中提出，我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度已是必然趨勢(shì)。筆者認(rèn)為盡早建立存款保險(xiǎn)制度，可以從以下多角度發(fā)揮其保護(hù)金融安全的作用。

（一）建立存款保險(xiǎn)制度有利于降低金融風(fēng)險(xiǎn)，防止擠兌發(fā)生及危機(jī)擴(kuò)散。建立存款保險(xiǎn)制度可以為金融體系建造一道安全網(wǎng)，當(dāng)個(gè)別銀行出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存款人因?yàn)橛辛讼嚓P(guān)的法律制度作保證，不再產(chǎn)生巨大的恐懼心理，避免該銀行發(fā)生擠兌風(fēng)潮、傳染其它與之有業(yè)務(wù)聯(lián)系的金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)還給其解決問題帶來時(shí)間上的緩沖。因此，存款保險(xiǎn)這種事后補(bǔ)償措施起到了事前監(jiān)督的作用，有效消除發(fā)生大面積擠提的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立存款保險(xiǎn)制度有利于保護(hù)存款人的利益。金融機(jī)構(gòu)存在較高風(fēng)險(xiǎn)，金融風(fēng)險(xiǎn)需要相應(yīng)的保險(xiǎn)措施。建立存款保險(xiǎn)制度，就有專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)集中管理并有效運(yùn)營(yíng)保險(xiǎn)基金，行使法律所賦予它的權(quán)利。在投保銀行面臨支付危機(jī)時(shí)提供救助，在投保銀行破產(chǎn)倒閉時(shí)依法清償存款人的存款，從而保護(hù)了存款人（尤其是小額存款人）的利益。

（三）建立存款保險(xiǎn)制度有利于多元化的金融競(jìng)爭(zhēng)。目前，我國(guó)眾多的銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)已日益激烈，隨著改革開放的深入發(fā)展，國(guó)內(nèi)金融業(yè)還要接受國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的挑戰(zhàn)，優(yōu)勝劣汰在所難免。建立存款保險(xiǎn)制度就是在金融體系中建立一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制和破產(chǎn)機(jī)制，使得個(gè)別銀行在經(jīng)營(yíng)不利時(shí)可順利退出，又不會(huì)損害到廣大儲(chǔ)戶利益，為激烈的金融競(jìng)爭(zhēng)提供了安全保護(hù)。

二、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的立法建議

綜合以上分析，筆者認(rèn)為我國(guó)應(yīng)盡早建立存款保險(xiǎn)制度，并且該制度應(yīng)以立法形式確定，以保證其權(quán)威性和穩(wěn)定性，立法時(shí)既要吸取國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，又要緊密聯(lián)系我國(guó)實(shí)際，力求作到趨利避害。本文對(duì)立法主要框架提出以下建議：

（一）建立集中的存款保險(xiǎn)體制

存款保險(xiǎn)基本上存在兩種體制，一種是集中體制，即全國(guó)只設(shè)單一的、高度集中的、面向所有金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，目前大多數(shù)國(guó)家采取這種體制；一種是分散體制，即針對(duì)金融機(jī)構(gòu)的不同類型，提供不同的保險(xiǎn)安排。

本人認(rèn)為我國(guó)應(yīng)采取集中體制，即建立全國(guó)統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，使存款保險(xiǎn)權(quán)集中于中央，范圍覆蓋全國(guó)，在全國(guó)范圍內(nèi)統(tǒng)一制度、統(tǒng)一組織、統(tǒng)一運(yùn)作。因?yàn)榧畜w制有利于保險(xiǎn)力量的集中，使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)保持強(qiáng)大的實(shí)力去應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)固社會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心。

（二）選擇混合型存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)組織模式

根據(jù)出資方式的不同，各國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的組織形式可分為三種：一是由政府出資設(shè)立公營(yíng)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，稱官方模式，美國(guó)、加拿大、英國(guó)等屬于該種模式；二是由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立公私合營(yíng)的混合型存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，屬于官銀模式，如日本存款保險(xiǎn)公司由政府、日本銀行和銀行業(yè)聯(lián)合出資；三是由金融同業(yè)出資設(shè)立行業(yè)性的民營(yíng)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，即非官方模式，法國(guó)、德國(guó)、意大利等國(guó)采取這一模式⑤。

本人認(rèn)為，就我國(guó)而言，如果完全由金融同業(yè)出資設(shè)立民營(yíng)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，由于缺乏強(qiáng)制性，會(huì)影響對(duì)危困金融機(jī)構(gòu)的迅速及時(shí)處理；我國(guó)財(cái)政資金緊張，完全由政府獨(dú)立出資建立也有困難。因此，較好的選擇是由政府和銀行業(yè)共同出資創(chuàng)辦為宜。政府以財(cái)政撥款的方式一次性注入相當(dāng)規(guī)模的資金，除政府出資外，中國(guó)人民銀行及投保銀行也應(yīng)認(rèn)購(gòu)一定股份，共同組建存款保險(xiǎn)公司。這種制度設(shè)計(jì)既能增強(qiáng)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金勢(shì)力，又有利于其更好的防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，在一定程度上避免道德風(fēng)險(xiǎn)。

（三）賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)多重職能

就世界各國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能看，有單一和綜合之分。單一職能只限于保險(xiǎn)基金的籌集管理和投保金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)時(shí)對(duì)存款人進(jìn)行賠付，即最基本的保險(xiǎn)職能；綜合職能則不僅包括保險(xiǎn)職能，還包括對(duì)投保金融機(jī)構(gòu)的各種援助職能和一定的監(jiān)管職能。

本人認(rèn)為我國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能定位也應(yīng)綜合化，立法應(yīng)賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)多重職能。主要包括：一是存款保險(xiǎn)職能，即聚集保險(xiǎn)資金，補(bǔ)償存款損失；二是監(jiān)管職能，即對(duì)投保金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的實(shí)力、清償能力、信貸質(zhì)量、盈余狀況及風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力等方面進(jìn)行監(jiān)管。三是危機(jī)救助職能，即對(duì)處于困境但還未喪失清償能力的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行拯救，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)或陷入破產(chǎn)境地時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可通過贈(zèng)款、貸款、購(gòu)買其資產(chǎn)等，幫助其渡過難關(guān)；四是破產(chǎn)處置職能，即對(duì)救助無望的投保機(jī)構(gòu)，經(jīng)法律程序宣告破產(chǎn)后，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一方面按照有關(guān)法律規(guī)定，對(duì)存款人進(jìn)行存款賠付，另一方面還要作為問題銀行的清算人，積極介入問題銀行的清算、重組、破產(chǎn)等具體運(yùn)作，從而最大限度的保護(hù)存款人的利益，減少存款保險(xiǎn)基金的損失。

（四）確立強(qiáng)制的參保方式和有限的保險(xiǎn)范圍

存款保險(xiǎn)的參保方式主要有強(qiáng)制和自愿兩種。從國(guó)外存款保險(xiǎn)制度的經(jīng)驗(yàn)看，自愿參保易導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題，即那些偏好風(fēng)險(xiǎn)因而風(fēng)險(xiǎn)更大的金融機(jī)構(gòu)更愿意參保，而風(fēng)險(xiǎn)較低的大金融機(jī)構(gòu)則往往不會(huì)參保，最后使存款保險(xiǎn)制度保障的是一些風(fēng)險(xiǎn)最大的金融機(jī)構(gòu)，而這些機(jī)構(gòu)在參保后，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可以轉(zhuǎn)嫁總是有動(dòng)力增大資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，從而影響整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定；同時(shí)，自愿參保還會(huì)導(dǎo)致存款在金融體系內(nèi)周期性的大規(guī)模轉(zhuǎn)移——在經(jīng)濟(jì)良好的情況下向未被保金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移，而當(dāng)個(gè)別金融機(jī)構(gòu)發(fā)生問題時(shí)，存款會(huì)反向移動(dòng)，容易發(fā)生擠兌風(fēng)潮。要避免發(fā)生銀行擠兌和系統(tǒng)性危機(jī)，存款保險(xiǎn)就必須是強(qiáng)制性的。因此，我國(guó)應(yīng)在立法上確立強(qiáng)制的參保方式。

在保險(xiǎn)范圍方面，本人建議在我國(guó)建立存款保險(xiǎn)初期，可以把存款保險(xiǎn)范圍主要限定為居民儲(chǔ)蓄存款，因?yàn)檫@部分存款主要代表著大多數(shù)存款人的利益，也是銀行主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，對(duì)其進(jìn)行有效保護(hù)，就能維護(hù)公眾對(duì)銀行體系的信心。對(duì)于銀行的同業(yè)存款、非居民存款、作為擔(dān)保和抵押的存款可暫時(shí)不列入存款保險(xiǎn)范圍。今后隨著存款保險(xiǎn)公司的理賠能力的增強(qiáng)，可以將他們逐步歸入保險(xiǎn)范圍。

（五）實(shí)行有差別的保險(xiǎn)費(fèi)率

存款保險(xiǎn)費(fèi)率一般分為單一費(fèi)率和差別費(fèi)率兩中。從理論和實(shí)踐的角度考察，差別費(fèi)率較有利于形成銀行間公平競(jìng)爭(zhēng)，促使銀行不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平，避免不恰當(dāng)?shù)拿半U(xiǎn)經(jīng)營(yíng)。以美國(guó)為例：1993年美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司決定根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)率，具體內(nèi)容是：對(duì)倒閉風(fēng)險(xiǎn)最小的存款機(jī)構(gòu)對(duì)其國(guó)內(nèi)存款每100美元征收0.25美元的保險(xiǎn)費(fèi)，而對(duì)實(shí)力最弱的機(jī)構(gòu)征收的保險(xiǎn)費(fèi)為0.31美元，這一差距將隨著時(shí)間而拉大，如果這些實(shí)力最弱的機(jī)構(gòu)未能改變其風(fēng)險(xiǎn)狀況的話，其保險(xiǎn)費(fèi)每半年將提高一次，直到該機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況得到改善。這樣，一方面可以避免采用單一費(fèi)率可能引發(fā)的“道德風(fēng)險(xiǎn)”問題，另一方面它也能對(duì)投保銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生較大的制約作用，特別是對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況差、信用等級(jí)低的銀行征收較高保費(fèi)，就會(huì)加大這些銀行的經(jīng)營(yíng)支出，由此迫使其改善經(jīng)營(yíng)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，以爭(zhēng)取降低保費(fèi)，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。截至1999年，世界上已有21個(gè)國(guó)家和地區(qū)采取差別費(fèi)率的方式⑥。

我國(guó)應(yīng)借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，由我國(guó)權(quán)威機(jī)構(gòu)對(duì)我國(guó)投保的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)級(jí)，按照“差別對(duì)待”原則視投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)行差別費(fèi)率。立法在確定存款保險(xiǎn)費(fèi)率水平時(shí)，要注意基礎(chǔ)費(fèi)率的確定要科學(xué)，各等級(jí)間的差別要合理。要避免為減輕銀行負(fù)擔(dān)而導(dǎo)致保險(xiǎn)費(fèi)率過低，從而收不到存款保險(xiǎn)的真正效果；但也不宜過高，因?yàn)槲覈?guó)銀行的收益水平普遍不高，過高的保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)加重銀行的負(fù)擔(dān)，而導(dǎo)致這一制度的流產(chǎn)。

（六）確立科學(xué)合理的理賠標(biāo)準(zhǔn)

存款保險(xiǎn)制度的一個(gè)基本目標(biāo)是保護(hù)居于多數(shù)的小額存款人的利益，因而決大多數(shù)實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家都對(duì)投保的存款規(guī)定了最高限額，對(duì)限額的存款給予賠償，而對(duì)超過限額的那部分存款拒絕提供賠償。國(guó)際上對(duì)保險(xiǎn)限額的確定有兩種方法：一種是以本國(guó)人均GDP的一定比例為參考設(shè)計(jì)，例如國(guó)際貨幣基金組織的做法，將保險(xiǎn)限額定為本國(guó)人均GDP的兩倍；另一種方法是把保險(xiǎn)限額定為能夠使90％的存款人都能得到全額賠償。我國(guó)在確定保險(xiǎn)限額時(shí)可綜合考慮這兩種方法。筆者認(rèn)為可將存款保險(xiǎn)最高額確定為10萬元人民幣，存款數(shù)額在五萬元以下可全額給予補(bǔ)償，五萬到十萬元按比例賠償，存款數(shù)額越高，賠償比例越低。這樣設(shè)計(jì)可避免存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的巨額賠償風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)廣大中小存款人的利益，同時(shí)強(qiáng)化存款人特別是大額存款人對(duì)存款銀行的選擇和制約，從外部促使銀行加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，降低風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)

1、范南：《世界各國(guó)存款保險(xiǎn)模式及其對(duì)我國(guó)的借鑒》，《國(guó)際金融研究》2001年第3期。

2、張麗華王建敏：《關(guān)于我國(guó)顯性存款保險(xiǎn)制度的立法建議》，《政法論叢》2004年第5期。

3、繆劍文羅培新：《WTO與國(guó)際金融法律實(shí)務(wù)》吉林人民出版社2001年1月版。

4、北京大學(xué)的曹鳳岐教授在論及當(dāng)前在中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的問題時(shí)作出的分析。（見2005年01月30日11:16《證券市場(chǎng)周刊》）

第5篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

論文關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度；金融；風(fēng)險(xiǎn)

論文提要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化的迅速發(fā)展，我國(guó)金融市場(chǎng)也不斷開放。在這種背景下，我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度越來越顯示出局限性。如何保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，盡快建立符合市場(chǎng)化改革要求的存款保險(xiǎn)制度，已是我國(guó)金融業(yè)亟待解決的問題。

隨著我國(guó)對(duì)外開放程度的擴(kuò)大，外資商業(yè)銀行的涌入將使金融機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，缺乏競(jìng)爭(zhēng)能力的中小金融機(jī)構(gòu)將面臨退出市場(chǎng)的危險(xiǎn)。20世紀(jì)九十年代以來，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇。目前，美國(guó)的金融風(fēng)暴使全球主要資本市場(chǎng)波動(dòng)加劇，國(guó)際金融運(yùn)行的不確定性增加，我國(guó)面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)因素也逐漸增多。存款保險(xiǎn)制度的建立，對(duì)維護(hù)以銀行業(yè)為軸心的金融信用體系有著極為重要的意義和功能。2008年政府工作報(bào)告中提出將“建立存款保險(xiǎn)制度”。這意味著，作為一個(gè)國(guó)家金融安全網(wǎng)重要組成部分的存款保險(xiǎn)制度，將全新登場(chǎng)。

一、存款保險(xiǎn)制度的歷史

所謂“存款保險(xiǎn)制度”，是有效保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融穩(wěn)定的一項(xiàng)基礎(chǔ)性制度安排。通俗點(diǎn)講，為防止和應(yīng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)倒閉破產(chǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，銀行繳納保費(fèi)，參加存款保險(xiǎn)。當(dāng)危機(jī)發(fā)生時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及時(shí)向存款人予以賠付，依法參與或者組織對(duì)這家銀行的清算。

存款保險(xiǎn)制度有著十分悠久的歷史，早在1829年，美國(guó)即從紐約州開始建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，形成世界上最早的存款保險(xiǎn)體系。直到六十年代，世界上才有9個(gè)國(guó)家建立了存款保險(xiǎn)制度。而從八十年代開始，存款保險(xiǎn)制度進(jìn)入高速發(fā)展期：一是因?yàn)?994年歐盟將存款保險(xiǎn)制度作為新創(chuàng)立的單一市場(chǎng)的一個(gè)基本要求；二是因?yàn)樵絹碓蕉嗟陌l(fā)展中國(guó)家和地區(qū)選擇建立存款保險(xiǎn)制度。截至2003年，全球已經(jīng)有88個(gè)國(guó)家建立了存款保險(xiǎn)制度，這個(gè)數(shù)字大約是1984年的四倍。其中，30個(gè)屬于高收入國(guó)家，17個(gè)屬于中高收入國(guó)家，30個(gè)屬于中低收入國(guó)家，10個(gè)屬于低收入國(guó)家。而且，存款保險(xiǎn)制度與一個(gè)國(guó)家收入水平高低有很大關(guān)系，只有16.39%的低收入國(guó)家采用這一制度，而60.71%的中高收入國(guó)家和75%的高收入國(guó)家也采用了這一制度。無論怎樣，存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為當(dāng)今各國(guó)維護(hù)金融體系安全的重要手段。

二、存款保險(xiǎn)制度的作用

近幾年，金融業(yè)發(fā)展迅速，大小銀行如雨后春筍般紛紛成立，而建立存款保險(xiǎn)制度以穩(wěn)定金融體系、保證儲(chǔ)戶利益、加強(qiáng)銀行監(jiān)管正成為政府十分迫切的需要。

（一）存款保險(xiǎn)制度有利于保護(hù)存款人的利益，提高社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心。如果建立了存款保險(xiǎn)制度，當(dāng)實(shí)行該制度的銀行資金周轉(zhuǎn)不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時(shí)，按照保險(xiǎn)合同條款，投保銀行可從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)那里獲取賠償或取得資金援助，或被接收、兼并，存款人的存款損失就會(huì)降低到盡可能小的程度，有效保護(hù)了存款人的利益。存款保險(xiǎn)制度雖然是一種事后補(bǔ)救措施，但它的作用卻在事前也有體現(xiàn)，當(dāng)公眾知道銀行已實(shí)行了該制度，即使銀行真的出現(xiàn)問題時(shí)，也會(huì)得到相應(yīng)的賠償，這從心理上給了他們以安全感，從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感，進(jìn)而減少了對(duì)銀行體系的擠兌。

（二）存款保險(xiǎn)制度有利于提高金融體系的穩(wěn)定性，維持正常的金融秩序。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。這不僅嚴(yán)重影響了本國(guó)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)安定，還給國(guó)際金融市場(chǎng)帶來了巨大沖擊。要防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定金融，只能“防患于未然”，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，建立存款保險(xiǎn)制度不失為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行選擇之一。存款保險(xiǎn)制度通過向參加保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)收取一定數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)，可以集中一筆巨額的保險(xiǎn)基金，從而為保護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展架起了一道金融安全網(wǎng)。同時(shí)，由于這一制度對(duì)公眾心理所產(chǎn)生的積極作用，也可有效防止銀行擠兌風(fēng)潮的發(fā)生和蔓延，從而促進(jìn)了金融體系的穩(wěn)定。

（三）存款保險(xiǎn)制度有利于提高金融監(jiān)管水平。存款保險(xiǎn)制度的建立，使存款保險(xiǎn)公司成為銀行的專業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，這就要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對(duì)日常的銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營(yíng)非法、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過難關(guān)。存款保險(xiǎn)制度的職能不僅在于事后及時(shí)補(bǔ)救，更著重于事前防范，因此可作為一國(guó)中央銀行進(jìn)行金融監(jiān)管的補(bǔ)充手段和重要的信息來源，從而有助于金融監(jiān)管水平的提高。

三、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度路徑選擇

從已經(jīng)建立存款保險(xiǎn)制度國(guó)家的發(fā)展歷史和現(xiàn)狀來看，存款保險(xiǎn)制度確實(shí)在化解金融危機(jī)，維護(hù)金融穩(wěn)定方面發(fā)揮了重要作用。為了使存款保險(xiǎn)制度在中國(guó)能更好地發(fā)揮其積極作用，有效地避免其弊端，我們有必要借鑒各國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，使得存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)更加符合中國(guó)的國(guó)情。

（一）立法先行。鑒于我國(guó)金融業(yè)對(duì)外開放和近年來國(guó)內(nèi)部分中小金融機(jī)構(gòu)不斷暴露的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。有必要在法律基礎(chǔ)上建立存款保險(xiǎn)制度，以防范銀行擠兌與系統(tǒng)性金融危機(jī)。具體建議：一是在存款保險(xiǎn)制度建立和實(shí)施的同時(shí)，初步建立存款保險(xiǎn)制度的法律框架，使存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)行有法可依；二是在法律框架下明確強(qiáng)制保險(xiǎn)的基本原則；三是建立健全銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)法、破產(chǎn)法、最后貸款人規(guī)則等必要的金融法規(guī)，從而完善存款保險(xiǎn)制度的法律基礎(chǔ)環(huán)境。(二)加強(qiáng)監(jiān)督管理。我國(guó)監(jiān)管體制仍處于不斷改革與完善中，在這種情況下，存款保險(xiǎn)制度不應(yīng)成為一種簡(jiǎn)單的付款箱制度，應(yīng)在《存款保險(xiǎn)條例》中明確賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)適度的監(jiān)管權(quán)與資產(chǎn)處置權(quán)，以加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管。同時(shí)，由于監(jiān)管效果決定了存款保險(xiǎn)制度的最終運(yùn)行效果和基金運(yùn)作的財(cái)務(wù)目標(biāo)，所以存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有內(nèi)在動(dòng)力來執(zhí)行這種監(jiān)管與資產(chǎn)處置職能，能與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)形成信息共享，增強(qiáng)我國(guó)金融安全網(wǎng)的功能。

（三）存款保險(xiǎn)的方式。在構(gòu)建的模式上，鑒于我國(guó)的銀行市場(chǎng)主體主要體現(xiàn)為四大國(guó)有銀行與非國(guó)有銀行性的其他股份制銀行及信用合作機(jī)構(gòu)三大類，是選擇強(qiáng)制加入或是金融機(jī)構(gòu)自愿加入，又或是強(qiáng)制與自愿加入相結(jié)合的方式。筆者認(rèn)為，在存款保險(xiǎn)制度構(gòu)建的模式上有兩種模式可供選擇。

第一種模式是自愿式的存款保險(xiǎn)模式。其設(shè)想如下：我國(guó)可以考慮在各銀行集團(tuán)內(nèi)部設(shè)立一種由相應(yīng)成員機(jī)構(gòu)出資所構(gòu)成的存款保險(xiǎn)體系，即國(guó)有商業(yè)銀行的保險(xiǎn)體系由國(guó)有銀行出資，非國(guó)有的新興股份銀行亦出資組成自己的保險(xiǎn)體系，信用合作社組建自己的保障體系。

第二種模式是政府強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)制度。這樣的模式從建立時(shí)起即要求將國(guó)有銀行、非國(guó)有銀行性股份性銀行及具有銀行性的信用合作體系一并納入其中?？陀^而言，要在近期內(nèi)達(dá)到該目的是有相當(dāng)大的難度，因?yàn)楦縻y行體系所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)不一。再者，我國(guó)銀行內(nèi)部的控制制度還很脆弱，現(xiàn)有的監(jiān)管水平還存在事后性監(jiān)管的特點(diǎn)。

鑒于上述的種種原因，筆者認(rèn)為在已有的法律基礎(chǔ)及金融發(fā)展層次的情形下，我國(guó)目前還不宜采取統(tǒng)一的、垂直式的、強(qiáng)制保險(xiǎn)模式。相反，我國(guó)應(yīng)采用具有行業(yè)自律色彩的存款保險(xiǎn)體系，即自愿式存款保險(xiǎn)模式。

第6篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

關(guān)鍵詞:次貸危機(jī);存款保險(xiǎn);退出機(jī)制

中圖分類號(hào):F840.65文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2009)18-0067-02

一、問題的提出

存款保險(xiǎn)制度是一種金融保障制度,是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi),建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金,當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí),存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款,從而保護(hù)存款人利益,維護(hù)銀行信用,穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

迄今,美國(guó)次貸危機(jī)對(duì)美國(guó)及全球金融市場(chǎng)的負(fù)面影響仍在擴(kuò)散和深化,銀行金融機(jī)構(gòu)的倒閉事件不斷涌現(xiàn)。美國(guó)次貸危機(jī)提醒我們,監(jiān)管當(dāng)局需從中吸取教訓(xùn),應(yīng)加快建設(shè)中國(guó)的存款保險(xiǎn)制度,以維護(hù)中國(guó)的金融安全和金融穩(wěn)定。

二、中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

(一)中國(guó)金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境的需求

1.保護(hù)存款人的利益,提高社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心。如果建立了存款保險(xiǎn)制度,當(dāng)實(shí)行該制度的銀行資金周轉(zhuǎn)不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時(shí),按照保險(xiǎn)合同條款,投保銀行可從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)那里獲取賠償或取得資金援助,或被接收,兼并,存款人的存款損失就會(huì)降低到盡可能小的程度,有效保護(hù)了存款人的利益。存款保險(xiǎn)制度雖然是一種事后補(bǔ)救措施,但它的作用卻在事前也有體現(xiàn),當(dāng)公眾知道銀行已實(shí)行了該制度,即使銀行真的出現(xiàn)問題時(shí),也會(huì)得到相應(yīng)的賠償,這從心理上給了他們以安全感,從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感,進(jìn)而減少了對(duì)銀行體系的擠兌[1]。在美國(guó)的次貸危機(jī)中,正因?yàn)橛写婵畋ｋU(xiǎn)制度,所以美國(guó)銀行并沒有出現(xiàn)擠兌的現(xiàn)象。

2.存款保險(xiǎn)制度有利于維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下,國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇,頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。如1994年的墨西哥金融危機(jī),1995年的英國(guó)巴林銀行倒閉事件,1996年的日本阪和銀行倒閉事件,1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風(fēng)暴,2007年的美國(guó)的次貸危機(jī)等,不僅嚴(yán)重影響了本國(guó)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)安定,還給國(guó)際金融市場(chǎng)帶來了巨大沖擊。這些國(guó)家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價(jià)。中國(guó)目前雖然沒有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融風(fēng)波,但隨著金融市場(chǎng)化、國(guó)際化進(jìn)程的加快,金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多,中小型商業(yè)銀行的紛紛成立,在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全的情況下,銀行自身風(fēng)險(xiǎn)在逐漸增加。要防范風(fēng)險(xiǎn),穩(wěn)定金融,只能“防患于未然”,國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明,建立存款保險(xiǎn)制度不失為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行選擇之一[2]。比如“美國(guó)此輪危機(jī)導(dǎo)致了19家銀行的倒閉,但健全的存款保險(xiǎn)制度有力地防范了風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大,一定程度上避免了金融恐慌和社會(huì)不穩(wěn)定。

3.促進(jìn)銀行業(yè)適度競(jìng)爭(zhēng),為公眾提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的服務(wù)。大銀行由于其規(guī)模和實(shí)力往往在吸收存款方面處于優(yōu)勢(shì),而中小銀行則處于劣勢(shì)地位,這就容易形成大銀行壟斷經(jīng)營(yíng)的局面。而壟斷是不利于消費(fèi)者利益的,社會(huì)公眾獲得的利益就會(huì)小于完全競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)下的利益。存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)中小銀行,促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識(shí),將存款無論存入大銀行還是小銀行,該制度對(duì)其保護(hù)程度都是相同的,因此提供服務(wù)的優(yōu)劣,將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。

4.存款保險(xiǎn)制度有利用穩(wěn)定貨幣制度。存款保險(xiǎn)基金是一筆事先提取、長(zhǎng)期積累的防范風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償損失的專用基金,因此一旦發(fā)生信用危機(jī),不會(huì)導(dǎo)致中央銀行為了承擔(dān)最后貸款人救助者的責(zé)任而采取增發(fā)基礎(chǔ)貨幣措施, 從而影響幣值的穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)制度使中央銀行最后貸款人的壓力得到緩解,從而有利于貨幣政策實(shí)施的獨(dú)立性、有效性。

(二)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)和退出機(jī)制的需要

中國(guó)的商業(yè)銀行改革就是市場(chǎng)化改革,而市場(chǎng)化的銀行業(yè)必須要有競(jìng)爭(zhēng)退出機(jī)制。沒有存款保險(xiǎn)制度,政府為了金融穩(wěn)定,難以讓該破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)盡快破產(chǎn),易造成更加嚴(yán)重的后果。而建立了存款保險(xiǎn)制度,存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)有問題金融機(jī)構(gòu)的盡早介入,可以有效控制問題銀行的風(fēng)險(xiǎn),降低處置成本。在銀行破產(chǎn)時(shí),對(duì)存款人進(jìn)行賠付,穩(wěn)定公眾對(duì)銀行體系的信心,同時(shí)對(duì)破產(chǎn)銀行進(jìn)行專業(yè)化的清算,建立起有效的市場(chǎng)退出機(jī)制,從而建立完整的金融制度,優(yōu)化金融資源配置。

(三)高速增長(zhǎng)的居民儲(chǔ)蓄的需要

中國(guó)居民對(duì)未來的判斷多是負(fù)面的,把錢存在銀行一直是大多數(shù)人防病、養(yǎng)老、子女教育等的首選方式,到2008年10月,全國(guó)居民儲(chǔ)蓄存款已達(dá)到20萬億元,而且上漲勢(shì)頭不減[3]。儲(chǔ)蓄存款是中國(guó)信貸資金的主要來源,也是銀行對(duì)億萬儲(chǔ)戶的硬負(fù)債,到期必須足額還本付息。存款人一般并不知道在銀行在從事什么經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)是大還是小,這種信息不對(duì)稱使存款人的利益有可能得不到保護(hù)。存款保險(xiǎn)制度就是保護(hù)存款人的利益、特別是中小儲(chǔ)戶的利益,中國(guó)估計(jì)對(duì)于存款保險(xiǎn)的限額賠償規(guī)定在20萬元,將有98%的儲(chǔ)戶利益得到保障。這樣,在遇到某個(gè)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)困難時(shí),存款人就不會(huì)輕易大量提款,金融機(jī)構(gòu)的資金來源才能比較穩(wěn)定,銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)才能不間斷的開展。

存款保險(xiǎn)制度在我已經(jīng)醞釀長(zhǎng)達(dá)十年之久,從當(dāng)前環(huán)境來看,危機(jī)下需要建立對(duì)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社以及改制金融機(jī)構(gòu)的存款保證制度來提振信心,保護(hù)存款人利益。此外,國(guó)外經(jīng)驗(yàn)也表明,在金融危機(jī)不斷深化升級(jí)情況下,美國(guó)存款保險(xiǎn)制度起到了積極作用。目前國(guó)內(nèi)推出存款保險(xiǎn)制度的環(huán)境已基本成熟。

三、建立存款保險(xiǎn)制度的建議

(一)加快存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)步伐

由于大量具有高風(fēng)險(xiǎn)的中小金融機(jī)構(gòu)及與金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出等相關(guān)法律法規(guī)不完善等原因,中國(guó)的存款保險(xiǎn)制度研究了十年卻仍遲遲無法出臺(tái),致使中國(guó)的金融安全網(wǎng)仍存在著嚴(yán)重缺陷。當(dāng)前,我們應(yīng)當(dāng)利用流動(dòng)性過剩、中央財(cái)力相對(duì)充裕、金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行平穩(wěn)等歷史上難得的有利條件與時(shí)機(jī),加快推進(jìn)中國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)進(jìn)程[4]。另外,鑒于當(dāng)前國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)尚不樂觀,建立存款保險(xiǎn)制度將有助于減少不確定性因素對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的影響,增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)決策者的信心,有利于增強(qiáng)公眾對(duì)金融體系的信心,有利于盡快處置現(xiàn)有的和即將產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn),并對(duì)經(jīng)濟(jì)下行時(shí)所帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)及早做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。

(二)改善信息披露制度,增強(qiáng)透明度

在存款保險(xiǎn)制度下,準(zhǔn)確、及時(shí)、充分地披露銀行的信息,擴(kuò)大銀行經(jīng)營(yíng)的透明度,一方面為存款人的選擇銀行提供依據(jù),另一方面為銀行的經(jīng)營(yíng)制造壓力,鼓勵(lì)其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。首先中國(guó)的信息披露要真實(shí),可由存款保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)檢查其所披露信息的真實(shí)性,并將視弄虛作假的程度給予相應(yīng)的懲罰。其次,應(yīng)該由監(jiān)管部門明文規(guī)定必須披露的信息范圍,如銀行資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及銀行經(jīng)營(yíng)中諸如合并、收購(gòu)等的重大事件。此外,要明確信息披露的時(shí)限,對(duì)于每月、每季、每半年或每年所披露的常規(guī)信息要規(guī)定嚴(yán)格的時(shí)間范圍,同時(shí)規(guī)定重大事件須及時(shí)披露的時(shí)限,逾期給予懲罰。這就要求必須加快中國(guó)金融業(yè)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際化,使會(huì)計(jì)信息能夠全面準(zhǔn)確地反映金融企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債、流動(dòng)性、安全性和效益性[5]。

(三)存款保險(xiǎn)體系的設(shè)計(jì)應(yīng)兼顧地方利益

由美國(guó)次貸危機(jī)顯示,不僅金融體系存在著脆弱性,同樣市場(chǎng)投資者也是相當(dāng)脆弱的。正因?yàn)槿绱?金融市場(chǎng)的流動(dòng)性可以瞬間逆轉(zhuǎn),并迅速在信貸市場(chǎng)、債券市場(chǎng)以及各國(guó)市場(chǎng)間傳導(dǎo),因此要充分估量制度變化所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

(四)存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)要有前瞻性

在存款保險(xiǎn)體系的設(shè)計(jì)上,我們應(yīng)充分考慮中國(guó)國(guó)情、金融體系現(xiàn)狀及其未來改革需要,如在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)架構(gòu)設(shè)計(jì)上,既要考慮存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)市場(chǎng)融資等市場(chǎng)化運(yùn)作的需要,也要兼顧存款保險(xiǎn)管理職責(zé)的發(fā)揮而應(yīng)具備的行政資源[6]。中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度,即意味著對(duì)各類存款實(shí)施了顯性的有限度的存款保護(hù)。雖然現(xiàn)在建立存款保險(xiǎn)的環(huán)境已基本成熟,但如果處理不當(dāng),將有可能造成高風(fēng)險(xiǎn)、低信譽(yù)的中小金融機(jī)構(gòu)存款向穩(wěn)健的國(guó)有商業(yè)銀行和外資銀行轉(zhuǎn)移,從而會(huì)加劇現(xiàn)存的金融風(fēng)險(xiǎn)。

所以,在存款保險(xiǎn)制度實(shí)施初期,要像實(shí)施外匯體制改革那樣進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè),以便盡早識(shí)別銀行財(cái)務(wù)狀況的惡化和有問題的銀行,維持金融的穩(wěn)定。

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第7篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

【關(guān)鍵詞】存款保險(xiǎn)制度 地方法人銀行

存款保險(xiǎn)制度是指為存款類金融機(jī)構(gòu)建立專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，投保成員機(jī)構(gòu)定期向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)投保成員機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或破產(chǎn)倒閉時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供流動(dòng)性資助，或按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)向存款人予以賠付的一種制度安排。在我國(guó)，大型商業(yè)銀行資本雄厚、內(nèi)控嚴(yán)密、風(fēng)控能力較強(qiáng)，而中小法人金融機(jī)構(gòu)則資本少、規(guī)模小、風(fēng)控能力相對(duì)較弱，抗沖擊能力差，存保制度的建立對(duì)中小存款性銀行的影響大于大型商業(yè)銀行。筆者通過分析地方中小法人金融機(jī)構(gòu)客觀現(xiàn)實(shí)，以及存保制度實(shí)行的潛在影響基礎(chǔ)上，提出一些針對(duì)性建議，供決策參考。

一、構(gòu)建我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的必要性

（一）有利于保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融體系及社會(huì)的穩(wěn)定

存款是銀行最主要的資金來源，在企業(yè)、居民全部金融資產(chǎn)總額中，絕大部分為各種類型的存款。湖北省地方法人金融機(jī)構(gòu)多數(shù)為中小金融機(jī)構(gòu)，規(guī)模難以與國(guó)有股份制商業(yè)銀行相比，風(fēng)險(xiǎn)性較高，一旦流動(dòng)性出現(xiàn)問題，很容易出現(xiàn)清償困難。銀行倒閉必然使存款人遭到損失，降低存款人對(duì)銀行體系的信心，極易引起存款人的心理恐慌，并進(jìn)而擠兌銀行危及區(qū)域金融穩(wěn)定，甚至引發(fā)社會(huì)穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)制度的建立，有助于保護(hù)存款人的合法權(quán)益，穩(wěn)定其心理預(yù)期，平滑金融危機(jī)成本。

（二）有助于維護(hù)金融業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，進(jìn)而促進(jìn)中小銀行的發(fā)展和壯大

在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，大銀行憑借其實(shí)力雄厚、網(wǎng)點(diǎn)多以及“大而不倒”（too big to fail）等因素，往往處于競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)地位。出于存款安全的考慮，在沒有存款保險(xiǎn)制度的情況下，存款者更傾向于選擇大銀行。存款保險(xiǎn)制度消除了存款者對(duì)中小銀行的歧視，無論存款者把錢放在大銀行還是中小銀行，都可以得到相同程度的保護(hù)，有助于提升中小銀行的競(jìng)爭(zhēng)地位，優(yōu)化銀行間公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，促進(jìn)中小銀行不斷發(fā)展壯大。

（三）有助于減少金融監(jiān)管部門處置銀行危機(jī)的資金成本和社會(huì)成本

我國(guó)對(duì)問題金融機(jī)構(gòu)采取的是行政處置的辦法，在地方法人金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)清算中，采取了地方政府向中央銀行借款用于清償自然人債權(quán)的模式。這種處理方式是政府部門動(dòng)用公共資金處理自然人債權(quán)問題，避免了社會(huì)動(dòng)蕩和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，但這種模式的弊端也是顯而易見的。一方面，中央銀行接管和指定接受方式成本高，國(guó)家財(cái)政和中央銀行投入大量資金，加大了財(cái)政支出和貨幣發(fā)行的壓力；另一方面，由于我國(guó)政府承擔(dān)了存款人和經(jīng)營(yíng)者所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，容易滋生“道德風(fēng)險(xiǎn)”。建立存款保險(xiǎn)制度，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)，尤其是被擠兌時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以根據(jù)具體情況及時(shí)地提供流動(dòng)性支持，防止投保機(jī)構(gòu)因遭擠兌而破產(chǎn)。即使投保機(jī)構(gòu)被宣布關(guān)閉或破產(chǎn)，也可由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按規(guī)定直接向存款者支付部分或全部存款，維護(hù)存款者對(duì)金融體系的信心，避免出現(xiàn)社會(huì)秩序的紊亂。

二、存保制度實(shí)施對(duì)地方法人銀行的影響分析

存款保險(xiǎn)制度包含了出資方式、參保機(jī)構(gòu)、投保對(duì)象、投保方式、保費(fèi)收取方式、理賠方式以及存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)職能等多項(xiàng)內(nèi)容，每項(xiàng)內(nèi)容不同方式的選擇都會(huì)對(duì)地方法人銀行產(chǎn)生一定的影響。本文在對(duì)27家地方中小法人銀行機(jī)構(gòu)的調(diào)查問卷的基礎(chǔ)上，著重從存款保險(xiǎn)覆蓋范圍、投保形式、保障比率和保護(hù)限額以及保險(xiǎn)費(fèi)率等四個(gè)方面進(jìn)行分析：

（一）存款保險(xiǎn)覆蓋范圍

存款保險(xiǎn)制度設(shè)立的宗旨是保護(hù)金融機(jī)構(gòu)存款人的利益和維系金融機(jī)構(gòu)正常秩序，在我國(guó)，居民存款和企業(yè)存款在銀行存款中占絕大多數(shù)，理應(yīng)納入存款保險(xiǎn)的主要范圍。通過對(duì)湖北省金融機(jī)構(gòu)人民幣存款結(jié)構(gòu)變化分析，居民儲(chǔ)蓄存款和企業(yè)存款為主要存款類型，政府存款、同業(yè)存款等其他類型存款占比很小，平均不到18%。而在地方法人金融機(jī)構(gòu)中，居民儲(chǔ)蓄存款和企業(yè)存款占比更高，達(dá)到85%至90%。這意味著，對(duì)居民儲(chǔ)蓄和企業(yè)存款提供了保險(xiǎn)，就是從較大程度上保證了存款保險(xiǎn)的范圍。

同時(shí)，地方法人金融機(jī)構(gòu)的居民儲(chǔ)蓄與企業(yè)存款帳戶數(shù)量多且平均金額少，政府存款等其他類型存款帳戶數(shù)量少而平均金額大，呈現(xiàn)出前者金額比較分散，后者相對(duì)集中的特點(diǎn)。以湖北省宜昌市為例，截至2009年6月末，居民儲(chǔ)蓄與企業(yè)存款帳戶平均余額為0.75萬元，而政府存款等其他類型帳戶平均余額達(dá)到了113萬元。如果將政府存款、同業(yè)存款等其他類型存款納入到存款保險(xiǎn)范圍，從保險(xiǎn)覆蓋賬戶數(shù)量上來說，變化不大，但參保金額卻增加不少，保費(fèi)繳納也會(huì)上升，增加地方法人金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)成本。

（二）投保形式的選擇及影響

投保形式一般有三種：強(qiáng)制性保險(xiǎn)、自愿性保險(xiǎn)、自愿與強(qiáng)制相結(jié)合的保險(xiǎn)形式。全世界有40個(gè)國(guó)家和地區(qū)實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)，8個(gè)實(shí)行自愿參加保險(xiǎn)，但都在積極考慮向強(qiáng)制保險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。如果我國(guó)實(shí)行自愿存款保險(xiǎn)，憑借國(guó)家所有的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)和“大而不倒”特征，國(guó)有商業(yè)銀行自然不愿參加。那么失去國(guó)有商業(yè)銀行的參與，存款保險(xiǎn)基金就缺乏基本保障，可能因?yàn)楸ｋU(xiǎn)基金的薄弱而名存實(shí)亡，起不到對(duì)地方法人金融機(jī)構(gòu)的保護(hù)作用。根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，有一半地方法人金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)該強(qiáng)制，而另一半認(rèn)為應(yīng)該自愿，地方法人對(duì)于投保形式的認(rèn)定還沒有形成一致的意見。

（三）存款保險(xiǎn)的保障比率和保護(hù)限額

世界許多國(guó)家都對(duì)投保的存款規(guī)定了最高限額，對(duì)超過限額的部分則不提供保險(xiǎn)或只提供部分保險(xiǎn)。在被調(diào)查的27家機(jī)構(gòu)中，有20家機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)該采取階梯式保障比率。我國(guó)大多數(shù)存款者存款數(shù)額不多，而少數(shù)存款者手中聚集了大量存款，為保障大多數(shù)存款者的利益，可以采用階梯式保障比率。

保護(hù)限額的確定在國(guó)際上有兩種標(biāo)準(zhǔn)，一種標(biāo)準(zhǔn)是按照人均GDP的3倍金額進(jìn)行賠付，另外一種是使90%的存款人得到全額賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)賠付。按照2008年人均GDP3倍的標(biāo)準(zhǔn)，大約每位存款人的獲賠上限為6-7萬元，這樣的賠付金額顯然過低，保險(xiǎn)賠付的覆蓋面太窄。如果太高，則會(huì)引起銀行道德風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)查顯示， 27家被調(diào)查機(jī)構(gòu)中，有37%傾向于10萬元的保障上限，22%傾向于20萬元，19%家傾向于20萬元以上，11%傾向于15萬元，還有11%認(rèn)為10萬元以下較合適，該調(diào)查選擇傾向性與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和居民收入水平密切相關(guān)。

（四）存款保險(xiǎn)費(fèi)率

存款保險(xiǎn)保費(fèi)收取方式有固定費(fèi)率和差別費(fèi)率兩種方式。在被調(diào)查的27家機(jī)構(gòu)中，有59%傾向于差別費(fèi)率方式。固定費(fèi)率會(huì)助長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)較差的地方法人金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，但在制度建立之初更易推廣操作和接受。差別費(fèi)率方式可以促進(jìn)銀行加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制，但需要一整套完善的銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度，且地方法人銀行機(jī)構(gòu)規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)較高，保費(fèi)費(fèi)率肯定比國(guó)有股份制商業(yè)銀行等大型金融機(jī)構(gòu)要高，勢(shì)必增加其營(yíng)運(yùn)成本，這也正是多數(shù)地方法人銀行機(jī)構(gòu)所擔(dān)心的。

三、加快建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的對(duì)策建議

次貸危機(jī)過程中，西方國(guó)家由于存款保險(xiǎn)制度的存在以及在在危機(jī)過程中隨著形勢(shì)的發(fā)展不斷調(diào)整存款保險(xiǎn)限額,對(duì)于銀行體系在對(duì)抗危機(jī)、渡過難關(guān)中起到了至關(guān)重要的作用。存保制度的存在不但完善了國(guó)家金融安全網(wǎng),同時(shí)也提高了廣大儲(chǔ)戶對(duì)與銀行抵抗風(fēng)險(xiǎn)沖擊的預(yù)期。由于我國(guó)目前存款保險(xiǎn)制度的缺失，一旦出現(xiàn)類似的銀行危機(jī)，就會(huì)給經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定帶來致命傷害。因此，應(yīng)該加快存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)，切實(shí)維護(hù)我國(guó)金融穩(wěn)定與安全。

（一）確定存款保險(xiǎn)制度框架

1.保險(xiǎn)保障范圍限定為儲(chǔ)蓄存款和企業(yè)存款。根據(jù)我國(guó)實(shí)際情況，存款保險(xiǎn)制度目前以居民儲(chǔ)蓄和企業(yè)存款為保障范圍較合適，有利于保護(hù)大多數(shù)儲(chǔ)戶的利益，同時(shí)促使有能力承擔(dān)部分損失的存款人對(duì)銀行實(shí)施市場(chǎng)約束。

2.實(shí)行強(qiáng)制投保形式。目前我國(guó)中小法人銀行機(jī)構(gòu)規(guī)模較小，實(shí)力相對(duì)較弱，應(yīng)將大中型商業(yè)銀行納入存款保險(xiǎn)范圍，充實(shí)存?；?，同時(shí)也避免引起公眾歧視，影響中小法人銀行機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)。

3.以10萬元為保護(hù)限額，實(shí)行階梯式保障比率。按照當(dāng)前湖北省經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，制定10萬元的保護(hù)限額較合適，同時(shí)實(shí)行階梯式保障比率，既可以保障九成存款者利益又可以促使存款者對(duì)銀行實(shí)施監(jiān)督。

4.實(shí)行差別費(fèi)率。我國(guó)存款類銀行機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量參差不齊，不同銀行機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力相差較大，在制度實(shí)施之初，可以按照資產(chǎn)規(guī)模將銀行劃分不同的存款保險(xiǎn)基準(zhǔn)費(fèi)率，再根據(jù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和中介機(jī)構(gòu)對(duì)投保銀行的風(fēng)險(xiǎn)判斷調(diào)整費(fèi)率。

（二）完善存款保險(xiǎn)法律制度基礎(chǔ)

存款保險(xiǎn)制度的建立首先必須有其存在的法制基礎(chǔ)，因此應(yīng)盡快出臺(tái)《存款保險(xiǎn)法》，確立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的法律地位，以增強(qiáng)存款保險(xiǎn)制度的權(quán)威性和穩(wěn)定性。在法律框架下明確強(qiáng)制保險(xiǎn)的基本原則，同時(shí)建立健全銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)法、破產(chǎn)法、最后貸款人規(guī)則等必要的金融法規(guī)，從而完善存款保險(xiǎn)制度的法律基礎(chǔ)環(huán)境。還要加強(qiáng)存款保險(xiǎn)制度的宣傳工作，使銀行和公眾充分了解存款保險(xiǎn)制度的宗旨是為了保護(hù)中小儲(chǔ)戶利益，以免引起“存款大搬家”現(xiàn)象，引發(fā)金融系統(tǒng)的不穩(wěn)定。

（三）加強(qiáng)信息披露制度和協(xié)調(diào)好職能部門的監(jiān)管

強(qiáng)化商業(yè)銀行的信息披露，完善披露內(nèi)容，逐漸提高信息披露標(biāo)準(zhǔn)，使銀行直接面對(duì)市場(chǎng)的監(jiān)督和壓力。完善銀行現(xiàn)有的內(nèi)控制度和法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)銀行管理層的監(jiān)督和制約，建立健全具有獨(dú)立性和權(quán)威性的內(nèi)部稽核審計(jì)機(jī)制，通過完善內(nèi)部控制制度，使其真正成為防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要保證，著力防范投保銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)，降低存款保險(xiǎn)制度的負(fù)面效應(yīng)。同時(shí)，進(jìn)一步明確存款保險(xiǎn)公司與中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門的職能分工與協(xié)作，避免給銀行增加負(fù)擔(dān)，使得金融監(jiān)管體系運(yùn)行更加高效、流暢。

（四）注重中小法人銀行機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展

由于歷史原因，我國(guó)的農(nóng)信社還處在改革階段，歷史包袱較重，蘊(yùn)藏的風(fēng)險(xiǎn)較大。而村鎮(zhèn)銀行剛剛處于起步階段，一旦按照風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別收取保費(fèi)，必將影響村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。因此，在實(shí)施存款保險(xiǎn)制度時(shí)，還應(yīng)出臺(tái)相應(yīng)的鼓勵(lì)支持“三農(nóng)”金融服務(wù)政策，如稅收優(yōu)惠政策、財(cái)政補(bǔ)貼政策、支農(nóng)再貸款政策和信貸擔(dān)保體系等。甚至可以考慮取消利息稅，對(duì)于一筆存款，如果同時(shí)征收利息稅與保險(xiǎn)費(fèi)會(huì)加大銀行負(fù)擔(dān)，而這些稅費(fèi)最終由儲(chǔ)戶承擔(dān)，因此取消存款利息所得稅有利于存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施，降低銀行經(jīng)營(yíng)成本，有利于中小銀行機(jī)構(gòu)的持續(xù)、健康發(fā)展。

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注釋

1.強(qiáng)制性保險(xiǎn)，即所有存款性機(jī)構(gòu)都必須為其吸收的存款投保；

2.自愿性保險(xiǎn)，即存款機(jī)構(gòu)可以自行決定是否參加存款保險(xiǎn)；

3.自愿與強(qiáng)制相結(jié)合的保險(xiǎn)形式，即部分存款機(jī)構(gòu)必須參加存款保險(xiǎn)，其他機(jī)構(gòu)則可自行決定。

4.階梯式保障比率，即存款總額在一定限額內(nèi)的全額保險(xiǎn)，超過該限額部分以遞減的比例保險(xiǎn)，突破最大限額的部分則不予保險(xiǎn)。

5.固定費(fèi)率是指存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向參保銀行按統(tǒng)一的費(fèi)率進(jìn)行收取。

第8篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

【論文摘要】發(fā)展民營(yíng)銀行是完善我國(guó)金融體系的重要組成部分。本文結(jié)合我國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀，闡述阻礙我國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展的現(xiàn)存制度約束，并提出相應(yīng)的外部制度支持

2004年8月18日浙商銀行在浙江杭州正式開業(yè)，引起中國(guó)銀行界的廣泛關(guān)注。浙商銀行是在浙江商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上經(jīng)過重組改制而成的，從而被冠之予中國(guó)內(nèi)地肖家“真正意義”上的商業(yè)銀行。

浙商銀行由已有金融機(jī)構(gòu)改組而成而不是全新設(shè)立，這與中國(guó)民營(yíng)銀行的積極倡導(dǎo)者之一原長(zhǎng)城金融研究所所長(zhǎng)、加拿大酉女大略大學(xué)終身教授徐滇慶原先所主張的增量設(shè)立并不相同。通過吸收民間資本對(duì)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行改造而不是新建民營(yíng)銀行，可以說是采取了一種漸進(jìn)式的發(fā)展方式，避免可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，這是現(xiàn)實(shí)條件下的合理選擇。

可以說我國(guó)的民營(yíng)銀行是在激烈的爭(zhēng)論中誕生，而其產(chǎn)生之后又能否在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中生存、它的主要盈利模式、投資回報(bào)率等都將受到公眾的高度關(guān)注，也將影響決策層對(duì)其他申請(qǐng)?jiān)O(shè)立的民營(yíng)銀行的態(tài)度。民營(yíng)銀行的進(jìn)一步發(fā)展除了要建立公司治理結(jié)構(gòu)，明確自身服務(wù)對(duì)象定位、市場(chǎng)定位、規(guī)模定位外，一個(gè)很重要的因索就是外部制度的配合。然而，目前我國(guó)民營(yíng)銀行的發(fā)展仍然受許多外部制度因索的制約。

一、我國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展的制度約束

(一)市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出制度尚待健全、銀行業(yè)即是高利潤(rùn)行業(yè)同時(shí)也是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，在進(jìn)入和退出上必須建立起全套規(guī)范制度。民營(yíng)銀行的準(zhǔn)入制度是保證準(zhǔn)入過程當(dāng)中的公平性同時(shí)維護(hù)銀行業(yè)的合理適度競(jìng)爭(zhēng);而退出制度則是保證金融體系持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)、)缺乏制度保障必然導(dǎo)致民營(yíng)銀行發(fā)展的先天不足，在這方而我國(guó)上世紀(jì)90年代前期的城市信用社曾經(jīng)留給我們特別深刻的教訓(xùn)。

(二)我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度尚未建立國(guó)有銀行有國(guó)家信用進(jìn)行保證，即使不良資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到25%甚至史高，其經(jīng)營(yíng)仍然可以不受影響、但是民營(yíng)銀行不可能擁有國(guó)家信用，公眾對(duì)民營(yíng)銀行的信心需要其他相應(yīng)的制度作保證。缺乏存款保險(xiǎn)制度即不利于民營(yíng)銀行的整體形象，一發(fā)生銀行風(fēng)險(xiǎn)也不利于風(fēng)險(xiǎn)的分散，因此必須借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，建立適當(dāng)?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)保障制度、從世界范圍看目前已經(jīng)有70多個(gè)國(guó)家建立了明確的存款保險(xiǎn)體系，而我國(guó)尚沒有建立自己的存款保險(xiǎn)制度。

(三)金融監(jiān)答水平尚待提高、民營(yíng)銀行要而對(duì)公眾信任、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、信貸對(duì)象資信低、網(wǎng)點(diǎn)少吸收存款不足等多種風(fēng)險(xiǎn)，而且自身規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)的能力弱，因此加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)銀行的監(jiān)答具有更重要的意義。長(zhǎng)期以來，由于決策部門認(rèn)為民營(yíng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)大、可控性差，對(duì)民營(yíng)銀行一自采取高度嚴(yán)厲的答制政策，造成適應(yīng)民營(yíng)銀行發(fā)展的金融監(jiān)答制度和措施都處于空自狀態(tài)，相關(guān)監(jiān)答政策亟待完善。

(四)不良資產(chǎn)的處置有待明確、、為了解決四家國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)問題，我國(guó)已經(jīng)成立四家國(guó)有資產(chǎn)答理公司并從國(guó)有商業(yè)銀行剝離出1.4萬億的不良資產(chǎn)。民營(yíng)銀行在以后的經(jīng)營(yíng)中顯然也會(huì)產(chǎn)生不良資產(chǎn)，但是如何處置民營(yíng)銀行的不良資產(chǎn)尚無具體的措施，這將影響到民營(yíng)銀行的生存和發(fā)展、

(五)利率尚未市場(chǎng)化、1994年以來我國(guó)開始實(shí)行利率市場(chǎng)化改蘋，雖然同業(yè)拆借和債鄭券回購(gòu)市場(chǎng)的利率已經(jīng)放開，貸款利率也允許在一定范圍的浮動(dòng)，但是最主要的存款利率則是固定。利率答制使得民營(yíng)銀行無法通過價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)擴(kuò)大市場(chǎng)，阻礙了民營(yíng)銀行發(fā)展。

此外，我國(guó)缺乏民營(yíng)銀行兼并重組制度以及沒有建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系也限制了民營(yíng)銀行的發(fā)展。

二、中國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展的制度支持

為了使我國(guó)民營(yíng)銀行獲得良好的外部環(huán)境，加快我國(guó)民營(yíng)銀行的發(fā)展，促進(jìn)民間金融的繁榮，我們必須加強(qiáng)相關(guān)的外部制度的建設(shè)、

(一)規(guī)范民營(yíng)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入條件、首先，在我國(guó)應(yīng)當(dāng)明確必須實(shí)行嚴(yán)格的民營(yíng)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度是保證民營(yíng)銀行體系安全有效的前提條件、要通過嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，將那此不符合規(guī)定的，容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和損失的民營(yíng)銀行排除在市場(chǎng)之外，維護(hù)市場(chǎng)主體的高質(zhì)量。第一，嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度不等于人為的制造障礙也不是高不可攀，這種市場(chǎng)準(zhǔn)入制度不應(yīng)該限制發(fā)展新的民營(yíng)銀行。在現(xiàn)有條件下，我國(guó)部分發(fā)達(dá)地區(qū)依據(jù)這一嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度設(shè)立民營(yíng)銀行應(yīng)當(dāng)成為可能。第三，這一市場(chǎng)準(zhǔn)入制度應(yīng)當(dāng)是有充分的透明性，準(zhǔn)入原則和審查條件必須明確。除非采取拍賣的方式，否則對(duì)于經(jīng)營(yíng)牌照的發(fā)放，審批部門當(dāng)然擁有絕對(duì)的決定權(quán)。但是，牌照發(fā)放對(duì)象的要求及標(biāo)準(zhǔn)必須是公開透明的，要防止“尋租”行為的出現(xiàn)

(二)建立民營(yíng)銀行市場(chǎng)退出機(jī)制、建立規(guī)范有序的市場(chǎng)退出機(jī)制，目標(biāo)是提高金融穩(wěn)定性，保證整個(gè)民營(yíng)銀行體系健康，防止出現(xiàn)所謂的“爛蘋果效應(yīng)”:一個(gè)爛蘋果不清除，導(dǎo)致一筐蘋果壞掉;一家民營(yíng)銀行破產(chǎn)，引發(fā)民營(yíng)銀行的全而危機(jī)。民營(yíng)銀行本質(zhì)上是企業(yè)，企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)不善而退出市場(chǎng)是正常的，不可能存在只有進(jìn)入沒有退出的情況，“退出”是一種可能的而又合理的市場(chǎng)行為。

在具體的退出方式上，可以由國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行或其它經(jīng)營(yíng)良好的民營(yíng)銀行接答中兼并經(jīng)營(yíng)不善的民營(yíng)銀行;也可以進(jìn)行破產(chǎn)清算，即在民營(yíng)銀行出現(xiàn)資不抵債，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，由法院依法宣告其破產(chǎn)、退出市場(chǎng)。

(三)制定我國(guó)存款保險(xiǎn)制度、應(yīng)當(dāng)明確存款保險(xiǎn)制度的肖要目標(biāo)是保護(hù)存款者的利益，而不是讓有問題銀行逃脫責(zé)任。存款保險(xiǎn)將避免在銀行出現(xiàn)問題時(shí)過度提取資金，防止擠兌，有助于保護(hù)正常支付體系，穩(wěn)定金融體制。此外，存款保護(hù)還將有助于新設(shè)立的較小規(guī)模的銀行同設(shè)施已經(jīng)很完備的大銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。因此，在一定程度上存款保險(xiǎn)制度可以阻止銀行業(yè)過度集中。在我國(guó)，采取自愿性還是強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)制度，受保對(duì)象、保險(xiǎn)額度、受保存款范圍、保險(xiǎn)資金籌集應(yīng)當(dāng)有明確的規(guī)定 轉(zhuǎn)貼于

(四)完善對(duì)民營(yíng)銀行的監(jiān)答制度、監(jiān)答當(dāng)局要督促和推動(dòng)民營(yíng)銀行建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的職能，引進(jìn)先進(jìn)的商業(yè)銀行公司治理模式，建立獨(dú)立董事制度，提高公司治理水平;積極督促民營(yíng)銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制，強(qiáng)化內(nèi)部答理，防止各類金融案件的發(fā)生;督促民營(yíng)銀行提高資木充足比例，降低不良貸款率。同時(shí)，要進(jìn)一步嚴(yán)格民營(yíng)銀行高級(jí)管理.人員的任職資格審查，加強(qiáng)對(duì)高級(jí)管理.人員的監(jiān)管，對(duì)從事違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人要嚴(yán)格依法懲處，取消其金融從業(yè)資格。

(五)設(shè)計(jì)可行的民營(yíng)銀行的不良資產(chǎn)處置方式、處置民營(yíng)銀行不良資產(chǎn)的可行方式有兩種。一是成立全行業(yè)的資產(chǎn)管理.公司。全行業(yè)資產(chǎn)管理.公司是整個(gè)銀行業(yè)或某類銀行發(fā)生全行業(yè)的不良資產(chǎn)危機(jī)時(shí)所采用的一種方式。全行業(yè)資產(chǎn)管理.公司將危機(jī)銀行的不良資產(chǎn)歸集到一個(gè)資產(chǎn)管理.公司，由其統(tǒng)一進(jìn)行答理。比如，美國(guó)在解決其儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)的不良資產(chǎn)問題時(shí)，由“債權(quán)重組信托公司”(RIC)來負(fù)責(zé)400家以上的有問題銀行的不良資產(chǎn)的管理和清算。日本為解決其銀行系統(tǒng)的不良資產(chǎn)問題也成立了日本式的全行業(yè)資產(chǎn)管理公司。一是通過我國(guó)已有的四家國(guó)有資產(chǎn)管理公司處置民營(yíng)銀行不良資產(chǎn)。在操作上由國(guó)家賦r四家國(guó)有資產(chǎn)答理公司民營(yíng)銀行清理不良資產(chǎn)的資格，準(zhǔn)許民營(yíng)銀行委托已成立的四家國(guó)有資產(chǎn)答理公司其清理本行的不良資產(chǎn);或者按照市場(chǎng)運(yùn)作的方式，由民營(yíng)銀行把不良資產(chǎn)折價(jià)出售給四家國(guó)有資產(chǎn)管理公司。

(六)加快利率市場(chǎng)化進(jìn)程、利率市場(chǎng)化有助于民營(yíng)銀行更加有效地實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債比例答理;而在存貸款利率決定上擁有較大的自主權(quán)，可以促使民營(yíng)銀行提高金融創(chuàng)新水平和經(jīng)營(yíng)管理水平，積極參與信貸業(yè)務(wù)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。目前，我國(guó)利率市場(chǎng)化已經(jīng)具備金融基礎(chǔ)條件，應(yīng)當(dāng)逐步提高存款利率的浮動(dòng)范圍，使之更加能夠反映資金的實(shí)際供求狀況。

(七)設(shè)計(jì)民營(yíng)銀行兼并重組制度、在民營(yíng)銀行設(shè)立后一段較長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)，民營(yíng)銀行不可能通過大規(guī)模開設(shè)分支行實(shí)現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)張，如果能充分利用兼并手段則可有效突破地域限制。為了使民營(yíng)銀行得到充分發(fā)展，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)政策，允許民營(yíng)銀行通過兼并重量組的方式迅速實(shí)現(xiàn)地域擴(kuò)張與業(yè)務(wù)拓展。

(八)建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系、民營(yíng)銀行的發(fā)展還需要一個(gè)有效的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系需要解決兩個(gè)問題:擔(dān)保模式和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源。在擔(dān)保模式上可供選擇的模式有四種:社會(huì)化組建，市場(chǎng)化運(yùn)作;政府組建，政策性運(yùn)作;政府組建，市場(chǎng)化運(yùn)作;混合組建，市場(chǎng)化運(yùn)作。在資金來源可能的途徑有:政府出資;商業(yè)銀行資助;受擔(dān)保企業(yè)交納風(fēng)險(xiǎn)保證金;國(guó)際機(jī)構(gòu)贊助;各種準(zhǔn)備金、留存盈余等等。通過建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系即可以解決中小企業(yè)資信低融資難的問題也有助于民營(yíng)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

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第9篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

論文關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)；養(yǎng)老保險(xiǎn)基金；農(nóng)村養(yǎng)老體系

河南是全國(guó)第一農(nóng)業(yè)大?。幽鲜〉霓r(nóng)業(yè)人口位居全國(guó)第一。隨著河南省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、農(nóng)村人口老齡化的到來．以家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老為主的農(nóng)村養(yǎng)老制度已不能滿足農(nóng)村居民養(yǎng)老的需求．建立新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度迫在眉睫。妥善解決農(nóng)民的養(yǎng)老問題．對(duì)于完善河南省的社會(huì)保障體系．解決“三農(nóng)”問題．統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)一體化發(fā)展，實(shí)現(xiàn)和諧社會(huì)目標(biāo)具有重要意義。

一、河南省新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施中存在的問題

新農(nóng)保(以下簡(jiǎn)稱新農(nóng)保)制度雖然優(yōu)于老農(nóng)保，但也面臨一系列問題，主要表現(xiàn)在以下幾方面。

(一)相關(guān)部門對(duì)于新農(nóng)保的宣傳力度不夠

在調(diào)查過程中，我們發(fā)現(xiàn)有些試點(diǎn)縣對(duì)新農(nóng)保的宣傳力度不夠。雖然在縣級(jí)電視臺(tái)或者廣播中對(duì)新農(nóng)保有專門的介紹，但縣級(jí)電臺(tái)的收視率極低，縣級(jí)廣播收聽率更低。通過縣級(jí)報(bào)紙宣傳效果更不好，因?yàn)楹苌贂?huì)有農(nóng)村居民花錢去購(gòu)買這類報(bào)紙。在鄉(xiāng)村一級(jí)。更多的宣傳方式是發(fā)放宣傳冊(cè)或者通過村廣播。村廣播雖然可以使村中每個(gè)人都聽到，但僅僅依靠廣播，村民并不能對(duì)新農(nóng)保有更深的理解。最終．真正起作用的是發(fā)放到每個(gè)家庭的宣傳冊(cè)。宣傳冊(cè)上講的很詳細(xì)，但是對(duì)于普通農(nóng)村居民來講，能夠真正理解這些條款的人寥寥無幾。宣傳方式不當(dāng)，宣傳工作不深入、不細(xì)致是造成新農(nóng)保參保率低的原因之一。

(二)新型的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的非強(qiáng)制性引發(fā)的問題

對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)，如果是非強(qiáng)制的，就會(huì)出現(xiàn)年齡大的人積極投保而年輕人不愿投保的逆選擇現(xiàn)象。目前河南省新農(nóng)保試點(diǎn)地區(qū)年長(zhǎng)者積極投保而年輕人不愿投保的現(xiàn)象很普遍，這就會(huì)提高整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平，增加國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)金的支付負(fù)擔(dān)。而在保險(xiǎn)合同成立后．被保險(xiǎn)方容易引發(fā)諸如騙保等道德風(fēng)險(xiǎn)。在調(diào)查過程中，我們發(fā)現(xiàn)存在如下道德風(fēng)險(xiǎn)：一是由于農(nóng)村戶籍管理不規(guī)范．出現(xiàn)年齡虛報(bào)謊報(bào)現(xiàn)象。如果是虛報(bào)年齡此時(shí)恰好到了六十歲，就可以領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金：二是有的家庭為了騙取養(yǎng)老保險(xiǎn)金，對(duì)于已經(jīng)過世的老人不進(jìn)行戶口注銷，這樣就可以繼續(xù)領(lǐng)取保險(xiǎn)金；三是有些人分別擁有城鎮(zhèn)和農(nóng)村兩種戶口．出現(xiàn)重復(fù)投保重復(fù)領(lǐng)取保險(xiǎn)金現(xiàn)象。

(三)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金籌集不足

《實(shí)施意見》規(guī)定：新農(nóng)保基金由個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼構(gòu)成。首先，雖然新農(nóng)保中政府籌資比例提高了不少，但相對(duì)于城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政籌資高達(dá)40％的比例來講。政府在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資中所占的比例仍然太低。其次，集體補(bǔ)助部分，除了少數(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高的村莊外。比如小康村、城中村或者城市近郊農(nóng)村等，大部分村集體沒有什么收入。至于社會(huì)資助更是微乎其微。因此，《實(shí)施意見》中的集體補(bǔ)助部分形同虛設(shè)。再者，個(gè)人繳費(fèi)部分，由于種種原因，大多數(shù)農(nóng)村居民選擇了最低檔次的100元繳費(fèi)。政府補(bǔ)貼力度小，集體補(bǔ)助無望，個(gè)人繳費(fèi)水平低下．無疑會(huì)大大降低農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的籌資規(guī)模．從而降低了其保障水平。

(四)新農(nóng)?；鸬谋Ｖ翟鲋祮栴}

首先，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金儲(chǔ)存面臨很大風(fēng)險(xiǎn)。目前，新農(nóng)保個(gè)人賬戶資金是按照一年期儲(chǔ)蓄存款的利率來計(jì)息，這雖然高于活期存款利率，但長(zhǎng)期來看無法跑贏cpi，難以達(dá)到資金增值保值的目的。其次，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資渠道單一。目前，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金只能用于銀行存款或購(gòu)買國(guó)債．不得進(jìn)行其它的直接投資。單一的投資渠道很難實(shí)現(xiàn)新農(nóng)?；鸬谋Ｖ翟鲋?。最后，新農(nóng)?；饘?shí)行縣級(jí)管理，而縣級(jí)管理機(jī)構(gòu)的投資能力有限，很難對(duì)新農(nóng)保基金進(jìn)行有效管理，從而達(dá)到保值增值目的。統(tǒng)籌層次過低．也是新農(nóng)?；鸨Ｖ翟鲋档闹贫刃哉系K。至于統(tǒng)籌層次將來提高到哪個(gè)級(jí)別，《實(shí)施意見》并沒有加以明確。

(五)新農(nóng)保支付水平低，無法保證老年人基本生活

根據(jù)《實(shí)施意見》中對(duì)新農(nóng)保的養(yǎng)老金待遇的規(guī)定。做一下計(jì)算，假設(shè)某年齡為45周歲的投保人，個(gè)人年繳費(fèi)100元，加上政府補(bǔ)貼繳費(fèi)的30元，繳費(fèi)15年．按3％的一年期定期存款利率計(jì)算利息，此人60歲后每月可以得到77元養(yǎng)老金。如果此人年繳費(fèi)500元，每月可以得到131元養(yǎng)老金。調(diào)查顯示：農(nóng)村低收入戶老人的月均生活消費(fèi)支出約為141元，而低收入戶一般會(huì)選擇100元的繳費(fèi)檔次．相應(yīng)的養(yǎng)老金為每月77元，占每月必要支出的約53％，其余的部分還要通過家庭養(yǎng)老或者其它途徑解決。高收入戶老人的月均生活消費(fèi)支出約為336元。一般會(huì)選擇500元的繳費(fèi)檔次。相應(yīng)的養(yǎng)老金為每月i3i元，占每月必要支出的約39％．其余部分也需要通過其它途徑解決。支付水平低，特別是隨著繳費(fèi)檔次的提高，養(yǎng)老金支付占整個(gè)生活消費(fèi)支出的比例越小。不能完全滿足農(nóng)村老年人生活消費(fèi)支出，這也是新農(nóng)保吸引力不足的一個(gè)原因。

(六)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與其他社保的銜接問題

首先。新農(nóng)保與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的接軌問題。新農(nóng)保盡管確定了與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的體制轉(zhuǎn)軌，但并未形成合理的轉(zhuǎn)軌成本籌集與分擔(dān)機(jī)制，能否實(shí)現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的平穩(wěn)過渡，把鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工納入城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老體系，試點(diǎn)結(jié)果是否具有推廣性尚待觀察。其次，由于目前農(nóng)村社會(huì)保障體系過于復(fù)雜。面臨諸多技術(shù)性的難題，包括新老銜接、城鄉(xiāng)銜接、地區(qū)銜接，特別是農(nóng)民工就業(yè)不穩(wěn)定，身份可能隨時(shí)轉(zhuǎn)換．相應(yīng)的養(yǎng)老制度安排也會(huì)不同，如何銜接目前還沒有很好解決。

(七)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度相關(guān)法律建設(shè)滯后

新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，基本是以縣為單位，缺少全國(guó)性的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。雖然一些地方探索開展新農(nóng)保制度。制定了相應(yīng)的實(shí)施辦法，但在繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、政府補(bǔ)助、保障方式和保障水平等方面做法不一，差別較大。同時(shí)，由于社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村同時(shí)存在，操作方法各不相同，使得二者混為一體，打亂了正常的市場(chǎng)秩序。由于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏法定性，導(dǎo)致農(nóng)民居民對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏信任；由于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏統(tǒng)一性，保險(xiǎn)關(guān)系在地區(qū)之間不能轉(zhuǎn)移，影響人口的正常流動(dòng)；由于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏權(quán)威性，影響農(nóng)民參保的積極性。

二、對(duì)完善河南省新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建議

(一)加大宣傳力度，消除農(nóng)村居民對(duì)新農(nóng)保的懷疑態(tài)度

加大宣傳力度，開展多種形式的宣傳工作。消除農(nóng)民對(duì)新農(nóng)保的種種顧慮。首先，除了上述宣傳方式外，應(yīng)當(dāng)在農(nóng)村集鎮(zhèn)、廟會(huì)時(shí)，以群眾喜聞樂見的小品、戲劇、說唱等方式宣傳新農(nóng)保。其次，增派相關(guān)專業(yè)人員下鄉(xiāng)包干挨家挨戶宣傳新農(nóng)保，深入淺出地向農(nóng)村居民講解新農(nóng)保．以及社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別，使他們真正理解新農(nóng)保的原理、運(yùn)作過程等。再次，充分發(fā)揮農(nóng)村中黨員干部的帶頭作用，使其以身作則，先行加入新農(nóng)保。通過他們的示范作用，帶動(dòng)其他村民投保。最后，先行對(duì)60歲以上老人無需繳費(fèi)發(fā)放養(yǎng)老金，讓這部分人嘗到甜頭，讓他們相信政府在確確實(shí)實(shí)為農(nóng)民辦好事，其他農(nóng)民也就會(huì)在一定程度上消除對(duì)新農(nóng)保的顧慮。

(二)防范和化解新農(nóng)保中存在的逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)

為防范新農(nóng)保中存在的逆選擇．可以規(guī)定60周歲以上符合條件的農(nóng)村居民領(lǐng)取養(yǎng)老金必須要求其符合新農(nóng)合參保條件的子女強(qiáng)制性參保。這樣可在一定程度上降低逆選擇。此外，可以規(guī)定參保人在繳費(fèi)期間原則上不允許退保。當(dāng)然，解決逆選擇的根本辦法還是盡快實(shí)現(xiàn)新農(nóng)合社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)制性。對(duì)于新農(nóng)保中出現(xiàn)的道德風(fēng)險(xiǎn)，可采取以下措施：一是對(duì)參保到齡人員的身份證、戶口簿、相片三對(duì)照，確保準(zhǔn)確無誤后發(fā)放領(lǐng)取證和銀聯(lián)卡。二是以村為單位，對(duì)參保人員和到齡人員張榜公示，接受群眾監(jiān)督。三是認(rèn)真查處虛報(bào)冒領(lǐng)責(zé)任人，對(duì)冒領(lǐng)者進(jìn)行罰款，并視其情節(jié)輕重移交司法部門處理。四是每年定期審查，年審工作實(shí)行到村串戶服務(wù)，認(rèn)真普查領(lǐng)取人的生存和身體狀況。建立電子檔案，跟蹤調(diào)查服務(wù)。

(三)進(jìn)一步加大財(cái)政投入力度，保障集體補(bǔ)助部分．相應(yīng)增加高繳費(fèi)檔次

首先．為保證新農(nóng)保制度的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，地方財(cái)政應(yīng)將新農(nóng)保補(bǔ)貼納入預(yù)算，而且要隨經(jīng)濟(jì)的發(fā)展同步增長(zhǎng)。但從長(zhǎng)期發(fā)展來看，新農(nóng)保制度建設(shè)要逐步體現(xiàn)中央財(cái)政和省、市一級(jí)財(cái)政的責(zé)任。這是可持續(xù)發(fā)展的重要條件。其次。要保證集體補(bǔ)助部分。盡管目前集體經(jīng)濟(jì)地位在降低．但是，在河南省很多農(nóng)村．特別是私營(yíng)企業(yè)比較多的農(nóng)村或者城市近郊農(nóng)村，村集體的收入還是相當(dāng)可觀的，對(duì)于這些村集體。應(yīng)當(dāng)提高其對(duì)新農(nóng)保的補(bǔ)貼比例。最后，對(duì)于個(gè)人繳費(fèi)，應(yīng)適當(dāng)增設(shè)繳費(fèi)檔次，提高整體繳費(fèi)水平。建立動(dòng)態(tài)繳費(fèi)增長(zhǎng)機(jī)制。繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)隨著預(yù)期領(lǐng)取的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)的變化而調(diào)整，實(shí)行動(dòng)態(tài)繳費(fèi)。通過上述措施，充分保證新農(nóng)保資金的來源，進(jìn)而保證其支付水平。

(四)提高統(tǒng)籌層次，拓寬投資渠道，確保新農(nóng)保資金的保值增值

首先，逐步提高新農(nóng)?；鸾y(tǒng)籌層次。由縣級(jí)到市級(jí)統(tǒng)籌進(jìn)而實(shí)現(xiàn)省級(jí)統(tǒng)籌，使基金能產(chǎn)生規(guī)模效應(yīng)。其次，拓寬新農(nóng)保資金投資渠道?？梢赃m當(dāng)進(jìn)入國(guó)家重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等投資領(lǐng)域，也可購(gòu)買績(jī)優(yōu)企業(yè)發(fā)行的債券和股票，不斷拓寬農(nóng)村養(yǎng)老基金增值的新領(lǐng)域。最后，完善新農(nóng)?；鸨O(jiān)督機(jī)制，建立專門的監(jiān)督委員會(huì)，同時(shí)要發(fā)揮參保農(nóng)民的監(jiān)督作用。

(五)妥善解決與其他社保政策的接續(xù)轉(zhuǎn)移問題

一是要預(yù)留制度接口。制定與其它社保政策轉(zhuǎn)換的詳細(xì)辦法。在省級(jí)范圍內(nèi)制定統(tǒng)一、規(guī)范和切實(shí)可行的操作流程，規(guī)范轉(zhuǎn)換、接續(xù)的操作辦法，解決不同社保政策間、不同地區(qū)間的基金結(jié)算問題。二是改進(jìn)養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)辦法，將農(nóng)村居民在各個(gè)不同時(shí)期形成的養(yǎng)老保障權(quán)益予以歸集。在參保人員達(dá)到可以領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡時(shí)，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益進(jìn)行分段累積計(jì)算，并在養(yǎng)老金待遇中予以體現(xiàn)。三是加快全國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)信息化聯(lián)網(wǎng)建設(shè)．為省際間農(nóng)保與其他社保政策間的接續(xù)轉(zhuǎn)移提供技術(shù)支持，出臺(tái)“社會(huì)保障全國(guó)一卡通”相關(guān)政策。

(六)建立多層次的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系

首先，繼續(xù)發(fā)揮家庭養(yǎng)老在農(nóng)村的主導(dǎo)作用．特別是發(fā)揮其對(duì)老年人精神慰藉方面的不可替代作用；其次，發(fā)揮商業(yè)壽險(xiǎn)的作用，作為對(duì)新農(nóng)保的有益補(bǔ)充。農(nóng)村高收人群體可以投保商業(yè)壽險(xiǎn)．提高年老之后的保障水平；再次，發(fā)揮土地養(yǎng)老的作用。根據(jù)實(shí)際情況，農(nóng)村老人在70歲之前．如果身體沒有大礙，在機(jī)械化水平較高的今天，還是可以下地進(jìn)行耕作的．種地收入也是其進(jìn)人老年后收入的一部分。因此．要充分發(fā)揮新農(nóng)保、家庭養(yǎng)老、商業(yè)保險(xiǎn)和土地養(yǎng)老的不同作用．最大限度地保障農(nóng)村老年人口的基本生活。