個人消費貸款論文精選(九篇)
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第1篇：個人消費貸款論文范文
建立科學有效的個人征詢體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。
二、建立科學的個人信用評價體系
在建立全社會個人信用制度和信用檔案的基礎上，各銀行還應根據(jù)自身業(yè)務特點和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個人信用評價體系，以此作為放貸的基本標準，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風險的作用。
信用評價體系一般采用積分制，具體分成四個部分：①基本情況評分：包括個人的一系列情況，如出生年月、學歷、職業(yè)、工作地點、工作經歷、工作單位、家庭情況等等，不同情況有不同的積分。②業(yè)務狀況評分：在信用記錄號下，每發(fā)生一筆業(yè)務，無論是存款、貸款、購買國債及其他金融債券、信用卡消費、透支等等，都有一定的積分。③設立特殊業(yè)務獎罰分，如個人信用記錄號下屢次發(fā)生信用卡透支，并在規(guī)定期內彌補透支就可以獲得額外獎分；個人貸款按期還本付息情況良好可以獲獎分；若發(fā)生惡意透支，并且不按時歸還所欠本息，就應額外罰分，甚至列入黑名單。④根據(jù)上述累積得分評定個人信用等級。
三、重點開發(fā)風險低、潛力大的客戶群體
選擇風險低、潛力大、信用好的客戶群是銀行防范消費信貸風險的重要工作。一般而言，可供選擇的客戶對象包括：（1）在讀大學生：一般具備較高文化素質，很可能成為較富裕的人群，具有較高開發(fā)價值；他們從讀書、工作到成為“中產階級”有一過程，而這一過程最迫切需要利用個人信用資源，如果銀行早期與之建立經濟聯(lián)系，提供金融服務，可能獲得終身客戶。（2）、事于優(yōu)勢行業(yè)的文化素質較高的年輕人。（3）國家公務員、全國性大公司或外資企業(yè)的管理人員及營銷人員：他們不僅工薪水平和福利條件高，而且一般掌握較好的專業(yè)技能，預期收入高，失業(yè)風險較低。銀行對重點客戶應加大營銷和調研力度，在促進業(yè)務發(fā)展的同時，有效降低貸款的預期損失比率。
四、建立銀行內部消費信貸的風險管理體系
從跟蹤、監(jiān)控入手，建立一套消費信貸風險的預警機制，加強貸款后的定期或不定期的跟蹤監(jiān)控，掌握借款人動態(tài)，對借款人不能按時償還本息情況，或者有不良信用記錄的，列入“問題個人黑名單”加大追討力度，并拒絕再度借貸。
銀行內部要建立專門機構，具體辦理消費信貸業(yè)務，同時建立消費信貸審批委員會，作為發(fā)放消費信貸的最終決策機構，做到審貸分離，形成平衡制約機制，以便明確職權和責任，防范信貸風險。
五、實現(xiàn)消費貸款證券化，分散消費信貸風險
消費信貸一般期限較長，造成商業(yè)銀行短資長貸，加大了流動性風險。西方國家的對策是實現(xiàn)消費貸款證券化，賦予其轉讓、流通職能，從而達到分散消費信貸風險、縮短放款機構持有時間的目的。我國商業(yè)銀行也應以此為鑒，加快實現(xiàn)資產證券化進程。
六、進一步完善消費貸款的擔保制度
消費信貸與其他貸款不同，借款人是一個個的消費者，貸款購買的是超過其即期收入限度并較長時間才能歸還貸款的財產或耐用消費品。因此，在發(fā)放消費貸款時，用抵押、擔保作還款保證顯得十分重要。
七、把個人消費貸款與保險結合起來
由于銀行難以掌握借款者個人的健康狀況和償還能力的變化，這是個人消費貸款最主要的經營風險。法國、德國、加拿大等，在開展消費信貸業(yè)務中，都規(guī)定客戶必須購買死亡險，以減少銀行風險。我國也可以借鑒國外經驗，將個人消費貸款與保險公司的有關險種、產品組合起來運作。如銀行在發(fā)放某些消費貸款時，可以要求借款人必須購買某種特定保險。一旦借款人發(fā)生意外，不能償還貸款時，保險公司即要向保險受益人支付一定金額的保險賠償金，而這筆賠償金又足以償還銀行貸款本息。這樣，一方面可化解銀行的經營風險，實現(xiàn)消費信貸風險的合理有效轉換，另一方面也有助于保險業(yè)的發(fā)展。當然，這種險種的保費應當較低廉，使消費者既可以得到銀行貸款，又可以得到保險的益處。
八、實行浮動貸款利率和提前償還罰息
（一）人民銀行應加快利率市場化進程，在利率浮動比率、貸款比例和期限安排上，給商業(yè)銀行以更大的余地，以便更好地為客戶服務，更好地防范風險。同時，應允許商業(yè)銀行在辦理消費信貸業(yè)務中收取必要的手續(xù)費、服務費，以補償商業(yè)銀行信貸零售業(yè)務付出的成本。在消費信貸的利率方式安排上，一般應采取浮動利率制，按年度調整一次，從而減少銀行利率風險。
（二）對貸款期限長、利率風險大的住房貸款盡快實行固定利率和浮動利率并行的利率制度。固定利率是指按照事先確定的利率計算全部貸款期內的全部利息，該利率不再做任何調整和改變。浮動利率是指在貸款合同有效期內，只規(guī)定最初一段時間內的利率，在合同到期后，就要根據(jù)事先約定的新利率計算方法，按照當時的市場利率重新確定下一階段貸款利率，浮動利率包括一年期、三年期、五年期等不同期限。通過消費者對兩種利率的自由選擇，增加消費者的風險和收益意識，規(guī)范消費者和銀行之間的行為方式和業(yè)務往來。
（三）實施提前還款罰息制。由于消費信貸一般為長期貸款，利率變化將導致銀行蒙受利率損失的可能。當利率下跌時，消費者會提前償還固定利率的貸款，而以較低的利率舉借新債。借新債還舊債，會導致銀行喪失貸款收益，并給銀行重新安排資金造成困難。為此，銀行應收取高于預定利率的罰息，彌補信貸資產損失。
第2篇：個人消費貸款論文范文
論文關鍵詞：個人信用消費信貸個人信用風險
論文摘要：現(xiàn)在的市場經濟是信用經濟，但是現(xiàn)在信用缺失的問題比較嚴重，尤其是對于銀行的消費信貸。對于商業(yè)銀行而言，消費貸款是商業(yè)銀行的主要經營項目，但是在擴大貸款的同時，銀行也將面臨著較大的風險。本文著重研究商業(yè)銀行開展個人住房貸款業(yè)務時所面臨的最根本的、最難以處置的風險—信用風險。本文首先簡單介紹了我國的個人信用和消費信貸的現(xiàn)狀，然后說明了個人信用在消費信貸中存在的風險，最后提出了商業(yè)銀行防范消費信貸信用風臉的對策建議。
我國商業(yè)銀行的資產結構中貸款資產占的比重很大，貸款業(yè)務仍是商業(yè)銀行最主要的業(yè)務。目前，我國消費信貸市場空間不斷拓展，住房信貸、汽車信貸、耐用消費品信貸、助學信貸等業(yè)務獲得迅速發(fā)展。隨著社會的發(fā)展，商業(yè)銀行消費信貸的規(guī)模也逐漸增大，該項業(yè)務中存在的問題和風險也逐步暴露出來，信貸風險也相對提高，除客戶道德風險及銀行自身管理薄弱以外，相關法律不健全，信用風險、流動性風險等一些相關問題也使銀行信貸風險不斷加大，其中信用風險成為影響消費信貸發(fā)展的首要問題[1]。
一、個人信用在消費信貸中存在的風險
消費信貸業(yè)務中存在著很多風險，但是個人信用問題引發(fā)的信用風險嚴重的制約了消費信貸業(yè)務的拓展，影響了商業(yè)銀行的發(fā)展。
（一）缺乏法律、法規(guī)及配套政策的保障從個人信用風險管理的法律環(huán)境來看，我國現(xiàn)行法律體系涉及個人信用方面的規(guī)定較少，沒有一部專門法律、法規(guī)來調整個人信用活動中的各種利益關系，少數(shù)相關的法律，比如《擔保法》、《貸款通則》、《合同法》等與個人信用銜接不夠，針對性不強。另外，對于個人失信行為也沒有明確規(guī)定具體的懲罰力度和懲罰方式。在配套政策方面，目前我國個人破產制度，社會保障制度，個人財產申報制度，個人賬戶制度等尚未出臺，導致個人及其家庭的收入狀況不透明，不但隱藏著嚴重的法律與道德風險，同時也使個人資信評估難以向國家機關、企事業(yè)單位推廣。
（二）個人信用體系的不健全但是我國的個人信用體系一直沒有建立。我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度，銀行缺乏征詢和調查借款人資信的有效手段，加之個人收人的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產、個人收人的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷，這就決定了我國大部分國民的個人資信狀況差，這嚴重阻礙了消費信貸的推廣[2]。在消費信貸過程中，各種惡意欺詐行為時有發(fā)生，銀行采用當面對證或上門察看等原始征詢方式已經不能保證信用信息的時效性和可靠性。此外，一些借款人由于收入大幅下降或暫時失業(yè)等市場原因，無法按期還款，盡管這種情況目前還不多，但隨業(yè)務量擴大，相應的風險將呈上升趨勢。
（三）銀行自身管理薄弱現(xiàn)在，國內商業(yè)銀行管理水平不高，更缺乏消費信貸方面的管理經驗，對同一個借款人的信用信息資料分散在各個業(yè)務部門，而且相當一部分資料尚未上機管理，難以實現(xiàn)資源共享?，F(xiàn)國有各商業(yè)銀行消費信貸人員身兼數(shù)崗，個人能力和自身素質不高，專業(yè)的信貸業(yè)務培訓又比較少，使個人消費貸款的技術性要求較高的特點未體現(xiàn)在具體貸款業(yè)務操作中，比如對借款人的資信審查、抵押物評估、抵押權的設置等，都需要完備和規(guī)范的操作，需要具有專門知識的業(yè)務人員[3]。以上存在的問題已遠遠不能適應消費信貸業(yè)務發(fā)展的需要，這對消費信貸業(yè)務的長遠發(fā)展也將造成很大影響和制約。
（四）內部信用評級操作上相對落后目前，大部分商業(yè)銀行都制定了客戶信用等級評估辦法，但在實際操作中，存在一些不足：銀行無法通過個人信用體系獲得個人信用報告，唯一的選擇就是進行嚴格的信用審查，這就對信譽良好的資金需求者也進行了不必要的資信審查，造成資源的浪費和低效使用，銀行信息獲得的高成本被轉嫁到消費信貸者使用者身上，從而使消費信貸資金價格偏高，制約消費信貸的發(fā)展；作為資金需求者的消費者卻因對銀行可提供的消費信貸信息不靈以及繁瑣的貸款手續(xù)，近乎苛刻的貸款條件和種種擔保、抵押、保險審核而退步；缺乏反映評級對象將來的真實償債能力的指標，沒有什么具體的指標或是體系來跟蹤反饋貸款人的真實償債能力，主要還停留在申請貸款信息上以及主觀經驗判斷上，這就使信用風險加大。
二、商業(yè)銀行防范消費信貸信用風臉的對策建議
面對商業(yè)銀行消費信貸的發(fā)展過程出現(xiàn)的信用風險，商業(yè)銀行急需建立一套防范消費信貸的風險管理體系，具體應從以下幾方面入手：
（一）盡快出臺關于規(guī)范使用信用數(shù)據(jù)的法律法規(guī)目前尚沒有其他對個人征信數(shù)據(jù)進行管理的政策法規(guī)，也沒有對某些不可以向社會公開的個人征信數(shù)據(jù)的嚴格界定。但到目前為止，在許多政府部門管理的數(shù)據(jù)中，只有部分工商數(shù)據(jù)向社會開放。修改后的法律應明確規(guī)定，何種個人數(shù)據(jù)可以向社會開放、開放的方式、數(shù)據(jù)處理和傳播的方式和范圍以及時限等。另外應在強制性公開大部分信用數(shù)據(jù)的同時，確定必須保密的部分，以及確定信用等級的確立。有必要建立一個關于政府部門、企業(yè)和公民個人必須依法提供真實數(shù)據(jù)的法律或法規(guī)，并設置嚴懲提供虛假信息和數(shù)據(jù)行為人的條款[6]。
（二）逐步建立全社會范圍的個人信用制度光靠銀行自己本身是不夠的，必須要提高全民的個人信用意識，相關法律制度的健全，在全社會范圍內建立個人信用制度，建立科學有效的個人征詢體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。從目前的實際出發(fā)，可以分兩步走：先在銀行內部以信用卡個人信息資料為基礎，將其他各專業(yè)部門保存的個人客戶信息資料集中起來，建立全行性個人客戶信用數(shù)據(jù)庫，使每個客戶都有相對完整的信用記錄，并以此為基礎建立個人信用總賬戶，個人與銀行的所有業(yè)務均通過總賬戶進行。同時，加快建立國內各金融機構之間的信息交換制度。第二步，由中央銀行牽頭建立一個股份制個人征信公司，聯(lián)合金融機構、政法部門、勞動力管理部門、企事業(yè)單位等，搜集整理個人收人、信用、犯罪等記錄，評估個人信用等級，為發(fā)放消費信貸的金融機構提供消費者的資信情況[7]。
（三）建立科學的個人信用評價體系信用評價體系一般采用積分制，具體分成四個部分：①基本情況評分：包括個人的一系列情況，如出生年月、學歷、職業(yè)、工作地點、工作經歷、工作單位、家庭情況等等，不同情況有不同的積分。②業(yè)務狀況評分：在信用記錄號下，每發(fā)生一筆業(yè)務，無論是存款、貸款、購買國債及其他金融債券、信用卡消費、透支等等，都有一定的積分。③設立特殊業(yè)務獎罰分，如個人信用記錄號下屢次發(fā)生信用卡透支，并在規(guī)定期內彌補透支就可以獲得額外獎分；個人貸款按期還本付息情況良好可以獲獎分；若發(fā)生惡意透支，并且不按時歸還所欠本息，就應額外罰分，甚至列人黑名單。④根據(jù)上述累積得分評定個人信用等級。
第3篇：個人消費貸款論文范文
論文摘要:消費信貸又稱消費者貸款，是指商業(yè)銀行對消費者個人發(fā)放的用于購買耐用消費品或支付其他費用的貸款。消費信貸純屬對消費的融資。在現(xiàn)代社會經濟生活中，消費信貸已經深入到人們的日常生活領域，對于更好的引導消費，發(fā)展生產，滿足人們日益增長的物質文化生活的需要發(fā)揮重要作用，它不僅關系到國家的經濟發(fā)展，更關系到每一個老百姓的生活。
消費信貸又稱消費者貸款，是指商業(yè)銀行對消費者個人發(fā)放的用于購買耐用消費品或支付其他費用的貸款。消費信貸純屬對消費的融資。在現(xiàn)代社會經濟生活中．消費信貸已經深入到人們的日常生活領域．對于更好的引導消費，發(fā)展生產，滿足人們日益增長的物質文化生活的需要發(fā)揮重要作用，它不僅關系到國家的經濟發(fā)展，更關系到每一個老百姓的生活。近年來．我國采取積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，擴大國內需求，而擴大國內需求的關鍵不外兩個：擴大消費和增加投資。消費信貸正是擴大消費需求的手段。有關專家曾分析，目前GDP每增加～個百分點．有60％是消費托動的，顯然發(fā)展消費信貸，提高信用消費的水平能夠有力促進內需增長．支持經濟的發(fā)展。
一、我國消費信貸的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀
我國從20世紀80年代開始重視發(fā)展消費信貸，而消費信貸快速發(fā)展從近兩年才開始．商業(yè)銀行已經認識到個人消費信貸具有廣闊的市場前景。消費信貸給整個經濟帶來的巨大經濟活力也在逐漸顯現(xiàn)。國家消費制度的改革為消費信貸的發(fā)展創(chuàng)造了條件。近年來．我國對住房、汽車等重要商品的消費制度進行了一系列重大改革，推動了假日經濟的興起，促進了旅游消費需求的上升，這些都是消費信貸迅速發(fā)展的主要原因。1998年以后，為適應金融環(huán)境的變化，客觀上要運用消費信貸政策擴大消費需求。1998年至今，中央銀行已經相繼出臺了多項消費信貸政策。
在防范信貸風險的條件下，允許所有商業(yè)銀行開辦各類消費信貸業(yè)務，為消費信貸發(fā)展創(chuàng)造了良好的政策條件。消費信貸進入快速增長時期，不僅總量迅速上升，而且品種也日益增多。從住房貸款、汽車貸款到助學貸款等最大限度地方便了消費者，使百姓真正地從中受益。
二、我國個人消費信貸中存在的問題
當前消費信貸在我國的發(fā)展還有很多的不利因素，主要在以下幾方面：
(一)個人信用制度的不健全。由于我國個人信用制度尚未建立，各商業(yè)銀行已發(fā)行的信用貸款由于頻頻發(fā)生信用危機，對銀行造成了負面影響，各家商業(yè)銀行已不愿再憑信用給普通市民放貸。據(jù)了解，和住房、汽車貸款消費不同，市民購買諸如電腦、家用電器這樣的耐用消費品，向銀行貸款時沒有抵押物，憑借的只是看不見摸不著的個人信用，事實表明結果不盡如人意。因此，丁行、巾行、農行、交行、建行等五家銀行都做出了暫停該項業(yè)務或縮小放貸范圍的決定，其主要原因都是因為目前公民的可信度不強。
（二)消費觀念守舊。傳統(tǒng)的消費觀念根深蒂固的存在．借錢消費，擔負債務使得老百姓心里不踏實，能夠接受花明天的錢圓今天的夢還只是少數(shù)人的行為．傳統(tǒng)的掙了l丁資積攢起來的理財方式是大多數(shù)老百姓采用的方法。
（三)金融服務水平存在著不足?；鶎庸ぷ魅藛T素質不高，服務水平較差．使得來貸款的百姓要看臉色．加之工作效率低，借貸手續(xù)復雜繁瑣且時間較長。這讓很多想花明天的錢圓今天夢的人望而怯步。
（四）老百姓對未來的收入預期無法確定，使人們無信心借貸消費。我國近年來國有企業(yè)住房、醫(yī)療保險、養(yǎng)老等制度的改革現(xiàn)狀，與這些相配套的分配貨幣化即工資制度的改革卻不明朗，人們對未來增加收入尚存憂慮。據(jù)國家有關部門統(tǒng)計，全國享受社會保障的人數(shù)約1．5億，占全國人口總數(shù)的12％：從另一角度來看，在我國當前的社會水平下，近90％的人要對今后的病、老做更多的經濟準備，這種心態(tài)難以讓人有信心預支未來的收入。
（五）銀行風險控制的手段不夠完善。1．個人消費貸款信用報告不夠完善；2．每次投入大量的人力進行個人資信調查，一旦發(fā)生托欠再進行催討，人力成本太大．核算下來不劃算：3．有的貸款額很小，覺得應該沒有風險．而且沒有必要做個人信用的查詢；4．核查的個人信貸數(shù)據(jù)、信息陳舊，無法反映出貸款者的真實信用情況。
三、解決消費信貸存在問題的對策
（一)建立一套完整的“個人誠信體系”由政府、銀行認定的機構對能夠反映個人信譽度的個人信息進行搜集、整理、評估．評出個人信譽等級，并在個人進行信貸活動時提供給銀行．作為是否放貸的依據(jù)實際上，我國“個人誠信體系”的建立和完善這一問題已經成為近年來社會和銀行界關心的焦點，尤其是在進一步拉動內需的大背景下．作為直接影響消費信貸進度的“個人誠信體系”的建立就更加牽動人心。
20010年7月上海市正式啟動了上海個人信用聯(lián)合誠信服務系統(tǒng)數(shù)據(jù)信用報告．查詢分系統(tǒng)，并出具了大陸第一份個人信用報告，到2001年底該系統(tǒng)已經采集了240多萬條的個人信用信息，此項采集幾乎覆蓋了上海市區(qū)有信用消費者人群的一半．并在全市范圍內建立了300個查詢網(wǎng)點，累計接受查詢16萬余次。為保證個人信息來源穩(wěn)定、準確和信息有效利用．上海市成立了由5家商業(yè)銀行、中國人民銀行上海分行和上海資信公司等組成的中心理事會。目前一個有效的信用關系共享機制已經在上海市形成。
從2002年5月1日起，《深圳市個人信用誠信及實用評級管理辦法》正式施行。在滬深帶動下，全國銀行部門和地方也在此方面進行有益的探索。工商銀行開辦了“申請資信證明服務”的業(yè)務．在工商銀行開戶的個人和企業(yè)可以向銀行申請此服務以證明自己在工商銀行的業(yè)務往來情況和資信狀況。其他單位或個人也可以向工商銀行申請此服務．調查自己的各合作伙伴與工商銀行合作情況。
個人信用體系的建設不是一個孤立的工程，它不僅需要各方面的通力合作而且最重要的是把它納入到國家制度這一體系中來。
我國在個人信用建設還剛剛起步，沒有經驗可言。其實國外有很好的模式可借鑒，我們不妨兼收并蓄，建立自己的誠信體系模式。目前國外主要有兩種：一種是歐洲方式即由中央銀行和政府出面．深度介入資信評估機構是政府的附屬：另一種是美國方式，即完全交付市場公司去操作。總之，人們越來越呼喚個人信用在全國范圍形成一個完整、統(tǒng)一的體制來解決困難。
(二)提高老百姓的工資收入，改善社會保障制度。隨著老百姓收入的不斷提高，社會保障的進一步完善，雖然傳統(tǒng)的消費心理仍存在，但也有越來越多的人愿意信貸消費。
中國加入世界貿易組織后，消費信貸將在社會經濟生活中起到更重要的作用。打個簡單的比方，假如現(xiàn)在市場上有1萬多種商品．而加入世界貿易組織后，進口商品還將大量進入我國市場，很可能市場上出現(xiàn)的是1．5萬甚至2萬多種商品，本來這一市場已經供過于求，在收入沒有更多增加的情況下人們怎樣才能把更多商品買回家呢?這就要依靠消費信貸．通過信用消費來滿足人們更多的需求。
隨著小額信貸逐步成為主流，消費信貸也從原來僅局限于企業(yè)級的各種大額信貸，過渡到個人的各種信貸。銀行相繼推出了消費品貸款、裝修貸款、助學貸款、旅游貸款、婚慶貸款等信貸種類，這些都潛移默化的影響著國人的消費觀念。
種類繁多的各種信貸消費．“花明天的錢圓今天的夢”的理財觀點也漸為國人所接受。據(jù)調查結果顯示，我國居民對信貸消費的認知度和認可比例明顯上升。
(三)提高金融從業(yè)人員的素質，簡化信貸消費手續(xù)，提高工作效率．充分為消費者著想。有關調查顯示．消費者并不是不愿花明天的錢圓今天的夢．57％以上的居民對個人消費貸款觀念上愿意接受但苦于貸款渠道不暢，手續(xù)繁瑣，并要做相應的抵押。一些形式上的東西影響著人的消費。所以從消費者心理角度考慮，信貸消費手續(xù)的簡化應該是打破消費者心理障礙的“瓶頸”之一。
當前，我國已邁入“買方市場”階段，需千方百計擴大消費需求，而信用消費對當前啟動市場，擴大內需具有一定的推動力，應當說，消費信貸是一個現(xiàn)實可行的辦法。當然，手續(xù)簡繁并非其成敗的主要因素．關鍵在于模式化后，意味著信貸消費的日益成熟。
第4篇：個人消費貸款論文范文
論文關鍵詞：商業(yè)銀行，金融超市，業(yè)務管理
1、引言
在發(fā)達國家金融超市已十分常見,在許多國家和地區(qū),散布在街頭的金融網(wǎng)點就是人民辦理所有的常規(guī)金融業(yè)務的場所,為人們的生活帶來了極大的便利。當國外的消費者進入多功能的“金融超市”后，就如同進入一個超級商場。從信用卡、外匯、汽車、房屋貸款到保險、債券甚至納稅等各種金融需求都可以得到滿足。在我國,金融超市則剛剛起步,存在很多問題需要我們采取措施去完善,在實踐中慢慢發(fā)展壯大。
2、在我國完善金融超市的必要性
2.1對外開放、順應國際金融業(yè)發(fā)展趨勢的需要
20世紀90年以來,國際金融一體化使金融業(yè)競爭加劇,各國金融機構紛紛調整戰(zhàn)略,國際銀行業(yè)掀起了并購浪潮,各種形式的兼并和聯(lián)合已不再局限于垂直的并購,而是更加強調業(yè)務上的優(yōu)勢互補。而且,中國已加入WTO,外資銀行已經開始進入我國的金融市場,這些外資銀行憑借強大的資本實力,運用先進的經營手段,通過為客戶提供個性化、多元化的金融服務,與中資銀行爭奪優(yōu)質客戶。因此,面對外資銀行的激烈競爭,國內商業(yè)銀行非常有必要加強自身的改革,盡快熟悉國際銀行業(yè)的經營規(guī)則,借鑒國外的經驗，完善剛起步的金融超市,增強其綜合競爭力,以應對外資銀行的挑戰(zhàn)。
2.2滿足不同客戶需求的需要
銀行的一切經營行為都是以滿足客戶的需求為中心的,隨著我國市場經濟的發(fā)展,企業(yè)和個人的財富都不斷增加,金融需求已發(fā)生了巨大的變化。目前,無論是企業(yè)還是個人,都積累了較為可觀的閑散資金,這些閑散資金與生計需求無關,而是具有強烈的逐利特征。作為企業(yè),在市場競爭環(huán)境中,有資產重組、投資、兼并、擴張等要求；作為個人,有外匯買賣、臨時透支、貸款融資、股票買賣和綜合理財?shù)刃枨?資金增值需求已成為金融需求的主流。為適應市場經濟的發(fā)展,滿足客戶的金融需求,國內商業(yè)銀行應盡快完善金融超市,以多元化的經營結構,為客戶提供全方位、多功能、快捷、方便的超市式服務。除銀行業(yè)傳統(tǒng)業(yè)務外,金融超市可為客戶提供項目融資、顧問咨詢、信息服務等業(yè)務,這種多元化的服務帶來的收益跟傳統(tǒng)業(yè)務是完全不一樣的,它具有一種潛在性,可以大大拓展金融企業(yè)的贏利空間論文提綱格式。此外,綜合業(yè)務的開展,可實現(xiàn)規(guī)模效益,同時還能綜合經營風險、減少損失、提高銀行的經營效益，是一種銀行自身的需求。
3、目前我國金融超市發(fā)展中存在的問題
3.1業(yè)務種類單一,經營范圍狹窄
目前金融超市開辦的業(yè)務品種很多，但是由于各種條件的限制，可操作的種類較少。如按農行現(xiàn)行規(guī)定個人住房裝修貸款必須要有裝修公司協(xié)議等，但在現(xiàn)實生活中，居民裝修房屋絕大多數(shù)人都不找裝修公司，而是通過熟人介紹的個體戶，雙方多是口頭協(xié)議。又比如大額耐用品貸款要由農行先與商家簽訂協(xié)議，并且該商家要在農行開戶，手續(xù)非常煩瑣，常常使客戶和商家望而卻步,在很大程度上給金融超市的發(fā)展造成了一定的阻礙。
目前除了以個人存取款為主的負債業(yè)務和個人消費貸款業(yè)務外,大多數(shù)金融超市業(yè)務沒有開展起來,而最能體現(xiàn)個性化服務特征的個人理財,投資咨詢業(yè)務更是由于種種原因開辦得不好。目前各金融超市大多未開辦代保管和銀證通等業(yè)務,部分金融超市沒有對除儲蓄外的業(yè)務實行開放式經營,而是與普通營業(yè)網(wǎng)點一樣封閉式辦理全部業(yè)務,有的甚至還沒有引入保險,律師等中介機構和經銷商合作伙伴進行現(xiàn)場辦公,無法為客戶提供方便,快捷的”一站式”服務,經營沒有凸顯出金融超市應有的特色。
3.2服務不便捷,信用仍是“瓶頸”,以致于金融超市受到冷落
根據(jù)調查商業(yè)銀行，江西農業(yè)銀行金融超市在剛開業(yè)的時候，紅火了幾天便冷清了下來，而紅火也是因為前來咨詢的人很多。人們喜歡超市是因為這里有更大的選擇余地，但是很多消費者反映金融超市并不是想象中的那么便利。比如金融超市提供的個人住房貸款服務，它所提供的住房開發(fā)商以及住房戶型都很少，沒有選擇余地，買房時還是要自己聯(lián)系和選擇住房，這樣金融超市就沒有盡可能地為用戶提供便利。金融超市還沒有突破傳統(tǒng)消費信貸的“瓶頸”——信用問題。比如金融超市發(fā)放一筆消費貸款一般需要5天，但有3天以上的時間是用在對貸款人還貸能力的調查上，信用問題影響了金融超市的方便快捷，加之金融超市網(wǎng)點也比較少，這些都導致金融超市受到冷落。
3.3內部管理不到位
現(xiàn)在所用的硬件都不具備自動統(tǒng)計功能,大多數(shù)金融超市僅僅依靠會計生成的《催收通知書》進行被動催收，對不良貸款未能做到“按戶統(tǒng)計，建立檔案，定期分析”，不能及時、連續(xù)、動態(tài)、系統(tǒng)地反映不良貸款的期數(shù)和金額，而且也沒有根據(jù)金融超市這一相對獨特的經營模式建立相關的監(jiān)管細則，僅從業(yè)務上根據(jù)產品規(guī)章來硬性控制，這存在一個管理間接化的問題，使得金融超市如同臨時性組織一般松散，不利于進一步的規(guī)范發(fā)展。
4、完善我國金融超市的措施
4.1加強宣傳與營銷, 提高社會知名度
在宣傳金融超市時,不僅要從力度方面考慮,還要從廣度方面考慮。首先要加大對宣傳費用的投入，包括人力、物力、財力，運用強大的廣告優(yōu)勢，樹立良好的品牌形象，爭取更多消費者的關注。其次是在宣傳方式上，除了傳統(tǒng)的廣告、報紙、報刊等輿論以及非輿論宣傳外商業(yè)銀行，還要盡可能利用一切行之有效、形式各異的其他合法宣傳方式，讓消費者在任何地方、任何時候都能充分了解到金融超市的實用商品、特色商品和最新商品。最后,還要重視宣傳的效果,它是非常關鍵的一個環(huán)節(jié),因為只有對效果進行分析,才可以作出判斷,對已宣傳的和未宣傳的商品進行定位，使宣傳有針對性、目的性，讓廣大的消費者通過宣傳認識和了解金融超市,提高社會知名度。
4.2加快發(fā)展中間業(yè)務
務金融超市可以以代收代付業(yè)務功能和產品為依托，充分發(fā)揮其網(wǎng)點、網(wǎng)絡的整體優(yōu)勢，延伸擴大金融服務范圍。比如可以在發(fā)展傳統(tǒng)的和代保管業(yè)務的基礎上，開辦證券、股票資金帳戶資金自動劃轉的服務。還可以開設電話銀行、自助銀行、個人外匯買賣等業(yè)務,為個人提供投資咨詢、信息咨詢、保管箱等業(yè)務,同時加大市場營銷力度，努力提高市場分額。另外，隨著人民認識水平的提高,越來越多的人意識到個人理財?shù)闹匾?理財業(yè)務將會有很多的潛在消費者。金融超市可以根據(jù)不同客戶的收入、消費、投資、風險承受能力、心理愛好等情況，為客戶分析和規(guī)劃人生不同階段的財務狀況，推出個性化較強的理財方案和理財建議。還可以為個人優(yōu)質客戶提供整體服務和附加服務。這些都是受到人們廣泛關注的業(yè)務,人們對它的興趣較大,如果可以滿足不同人的金融需求,金融超市必將給人們留下很好的印象,其他的業(yè)務就會跟著被帶動起來。最后也是最重要的是在開辦這些中間業(yè)務的時候要盡量減少業(yè)務辦理環(huán)節(jié),讓客戶真正感到方便論文提綱格式。
4.3大力開展技術創(chuàng)新，構建金融超市的技術基礎
金融超市是以現(xiàn)代科技發(fā)展為基礎的,如何加快技術創(chuàng)新，將先進的電子網(wǎng)絡技術應用到銀行業(yè)務中是非常重要的。借鑒國內外的經驗并結合我國實際得出,商業(yè)銀行應著重從兩方面進行技術創(chuàng)新。
目前我國商業(yè)銀行業(yè)務系統(tǒng)是建立在帳戶管理基礎上的，在實際業(yè)務操作中，通常是分割成不同的業(yè)務系統(tǒng)，分別記錄客戶的帳戶，無法作到對照檢索，銀行根本不能掌握一個客戶的全貌，比如有多少存款、貸款、中間業(yè)務等等，不能有效了解客戶的金融需求。這樣的業(yè)務技術系統(tǒng)，當然無法適應金融超市式的經營。因此，國內商業(yè)銀行應加緊銀行技術應用系統(tǒng)的創(chuàng)新改造，盡快引入數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)軟件和數(shù)據(jù)挖掘工具，把各業(yè)務系統(tǒng)的客戶資料儲存、組合、匯集到一個數(shù)據(jù)庫中，這樣做的好處就是可以匯總分析客戶的資金運用規(guī)律，追蹤和穩(wěn)定具有獲利潛力的黃金客戶群。只有當銀行對客戶的存款、貸款、收入、用款趨向等商業(yè)銀行，即對客戶財務狀況有了全面的了解，才能為客戶提供最佳融資渠道和投資建議，提供深層次的綜合金融服務，真正建立起金融超市。
4.4完善監(jiān)管制度, 加強內部管理
金融超市提供的是以債券、信托資金、資產管理、信貸咨詢、投資組合、理財?shù)确展δ転橹黧w的個人金融業(yè)務，是商業(yè)銀行創(chuàng)新速度最快、業(yè)務更新最頻繁的領域，這就為銀行的監(jiān)管提出了新的挑戰(zhàn)，要想金融超市快速有序地發(fā)展,就必須合理、有效地進行監(jiān)管。
應從監(jiān)管人員入手，組成一批業(yè)務技術熟練，精通先進科學知識，適應金融信息化、電子化發(fā)展的全能型隊伍;在監(jiān)管方法上，應把銀行的外部監(jiān)管與自身的內部監(jiān)管相結合，學習吸收外資金融超市在監(jiān)管方面的先進經驗，結合我國實情，創(chuàng)新監(jiān)管方法，加強內部控制，避免違規(guī)。目前，我國商業(yè)銀行構建金融超市、進行綜合經營，面臨著嚴格的法律限制，為了改變我國商業(yè)銀行業(yè)務范圍狹小，經營品種單一的局面，使我國商業(yè)銀行能與外國金融機構保持平等的競爭地位，應逐步取消現(xiàn)行的利率管制，加快利率市場化進程。在條件成熟時，還可以放寬商業(yè)銀行業(yè)務經營范圍的限制，打破業(yè)務分工，推行業(yè)務交叉與競爭商業(yè)銀行，強化商業(yè)銀行的綜合性功能，使國內商業(yè)銀行在真正的市場環(huán)境中磨練，拓展業(yè)務經營空間，提高競爭力。最后，在監(jiān)管機制上，應改變現(xiàn)有的多頭垂直監(jiān)管為橫向監(jiān)管模式，加強銀行與證監(jiān)會、保監(jiān)會的金融監(jiān)管協(xié)調工作。在監(jiān)管過程中，相互磋商，相互索取金融檢查與調查材料及各自擁有的資料統(tǒng)計是很重要的，這樣可以實現(xiàn)信息的充分交流，必要的時侯，還可以在金融檢查時，實行一定的人員交叉，提高綜合監(jiān)管的能力。
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第5篇：個人消費貸款論文范文
個人住房貸款、個人汽車消費貸款和個人耐用消費品貸款是個人消費信貸的主要內容，而其中份額最大、目前開展得最好的是個人住房貸款業(yè)務，成為銀行業(yè)和房地產業(yè)中的熱點。分析和探討個人消費信貸業(yè)務的風險及其防范，主要是圍繞個人住房貸款業(yè)務的風險及其防范來進行的。
一、個人住房貸款業(yè)務的主要風險因素
房地產信貸引起銀行巨額壞帳從而引發(fā)金融動蕩，可謂屢見不鮮。1955～1980年間，日本住宅地地價上漲約40倍，而同一時期各產業(yè)現(xiàn)金工資總額僅增加14倍，進入1980年代以來，日本商業(yè)用地地價高漲，另一方面為抑制急劇的日元升值，采取金融寬松措施，使房地產信貸進一步擴大，并最終成為進入1990年代日本“泡沫經濟”破滅的重要原因之一。我國在1992年之后的二、三年間出現(xiàn)了房地產開發(fā)熱，尤其是海南、北海的房地產更是熱得炙手，要不是及時采取一系列的宏觀調控措施抑制過度的房地產開發(fā)熱，后果不堪設想。盡管如此，海南和北海的積壓房地產的處理問題，至今仍未徹底解決。前幾年發(fā)生在東南亞的金融危機，過度的房地產信貸也是元兇之一。
房地產業(yè)是我國近十年發(fā)展最快、關聯(lián)度最大、對GDP增長貢獻最大的行業(yè)，房地產的發(fā)展帶動房地產金融的發(fā)展，個人房地產貸款余額從1997年的190億元上升到2003年末的1.2萬億元，增長63倍。2003年末的壞帳率為1‰～2‰，但個人住房貸款的風險往往在3～8年后大量顯現(xiàn)，而2003年末的貸款余額大部分是在2000年之后發(fā)放的。那么，討論和分析個人住房貸款業(yè)務中的風險因素就顯得非常重要了。大體來說，個人住房貸款業(yè)務中的風險因素分為政治風險、法律政策風險、道德風險（或信用風險）以及市場風險（或商業(yè)風險）。所謂政治風險，是指貸款住房所在地區(qū)或國家發(fā)生社會動蕩，政權極不穩(wěn)定，從而引起房地產價格的急劇貶值，導致個人住房貸款難以收回的風險。而法律政策風險，是指個人住房貸款手續(xù)的完備性、合理性和有效性存在問題以及稅收法律制度、宏觀經濟政策在個人住房貸款期內發(fā)生大的變化或調整，從而影響到整個住宅類房地產的市場租金和市場價格，進而對個人住房貸款的安全性帶來影響的風險。道德風險（或信用風險），是就開發(fā)商和購房者而言，如果他們不注重自身信用，故意違約導致個人住房貸款不能如期支付給貸款銀行的風險。市場風險（或商業(yè)風險），則指因市場供求的變化，使貸款住房的市場價格出現(xiàn)較大貶值，或者取得貸款支持的購房者發(fā)生非故意違約不能支付到期貸款，因而不能全部歸還銀行的個人住房貸款。政治風險不屬本文討論的范疇，下面僅就與法律政策風險、道德風險（或信用風險）和市場風險（或商業(yè)風險）相關的一些具體風險因素進行分析。
1.選擇項目風險一種情況是個人住房貸款所選擇的房地產開發(fā)項目本身存在嚴重問題，具體來說又包括如下情況：一是規(guī)劃報建手續(xù)瑕疵，如因土地出讓金未交而未領《國有土地使用證》等，這些房地產項目極容易在購房戶和開發(fā)商之間產生集體糾紛，現(xiàn)實中這種糾紛的往往造成購房戶集體拒付個人住房貸款，對這種項目發(fā)放個人住房貸款將給金融機構帶來極大的風險。二是該房地產開發(fā)項目事先未作好市場分析，市場定位不明確導致該項目本身根本就沒有市場前途；三是開發(fā)商自有資金不足，或者開發(fā)商缺乏經驗，沒有高素質的人員組成的管理隊伍等。出現(xiàn)以上兩種情況都有可能造成“爛尾”或不能如期交房，如果銀行不慎選擇了這樣的項目開展個人住房貸款業(yè)務，則該貸款從開始就面臨成為呆壞帳的可能。
還有一種情況是銀行需了解商品房類型的不同，個人住房貸款的風險有較大差別，一般來說以投資為目的的客戶的違約風險大于以自省居住為目的的購房戶的風險，商業(yè)房大于住宅，而住宅中易于成為投資品種的小戶型和酒店式公寓大于一般住宅。目前成都市市場上小戶型購房戶中投機淘金的購房者占很大比例，在前幾年投資高回報的示范帶動下許多普通市民也加入投資小戶型的行列，推動小戶型的價格快速上漲，一旦租金達不到預期水平，違約的風險將大大增加，從金融部門反饋的信息來看，這類小戶型違約的概率明顯高于一般普通住宅。故銀行對投機性客戶應從嚴審查，對容易成為炒房戶目標的項目謹慎介入。
2.銷售價格不實風險。開發(fā)商銷售價格嚴重不實，普遍高于同一供需圈類似住房的市場價格。實際工作中已經出現(xiàn)這樣的情況：有的開發(fā)商因種種原因，將銷售價格人為抬高；；或者將銀行提供按揭支持的售房價格抬高，有的銷售價格甚至比同一供需圈的類似住房的公允市場價格高出20%～30%.試想，如果銀行辦理個人住房貸款業(yè)務之初，貸款金額就高于相應的住房的公允市場價格，還奢談什么防范信貸風險之類的話題呢？成都市市場上也出現(xiàn)了通過提高單價，同時對購房戶高贈送返現(xiàn)的方式，達到實際降低銀行按揭的首付比例，銷售單價實質并未抬高的方式。
3.開發(fā)商惡意套現(xiàn)風險。開發(fā)商可能因為工程建設資金的短缺而惡意套現(xiàn)，一是開發(fā)商組織一批假的購房者到銀行辦理按揭手續(xù)，或者開發(fā)商出具虛假的首付款證明從而放寬實際交付的首付款限額（比如，首付款應達房價款的30%，開發(fā)商私下答應為購房者在一定期限內墊付10%～20%的房價款），從而達到套取銀行現(xiàn)金的目的。而不論是開發(fā)商組織的那些不真實的購房者，還是開發(fā)商擅自降低首付款的真正購房者，歸還個人住房貸款的還款能力都是有極大疑問的。
4、個人信用風險。這里談到的個人信用風險，僅指購房者故意違約，如本來沒有還款能力而騙取銀行個人住房貸款，或者具有還款能力而惡意拖欠銀行的個人住房貸款。至于借款人經濟狀況惡化，以及發(fā)生借款人死亡、失蹤而無人帶其履行合同或繼承人或代管人拒絕履行合同等情況造成的借款人違約，屬于通過健全有關法規(guī)、完善社會保障制度可以解決的問題，可以不納入個人信用風險范圍。6~}1[o? /*s::%&98,3LqE7r&u.tkNHs數(shù)學論文=\7(*_&Q)+*;??u-h#AHy€
5、資本價值風險。房地產的資本價值在很大程度上取決于預期的收益現(xiàn)金流和可能的未來經營費用水平，然而，即使收益和費用都不發(fā)生變化，資本價值也會隨著收益率的變化而變化。這種情況在證券投資市場上反映的較為明顯，房地產投資的收益率也經常變化，這種變化也影響著房地產的資本價值。預期的資本價值與現(xiàn)實的資本價值之間的差異即資本價值的風險。個人住房貸款業(yè)務中按揭住房的資本價值風險，是指該住房的預期市場價格與現(xiàn)實的市場價格之間的差異。影響住房的資本價值的因素主要有：
論文個人消費信貸業(yè)務的風險防范來自免費
（1）未來住宅類房地產市場的走勢關注房地產發(fā)展的階段，房地產市場是個周期性的市場，房價水平處于波峰時期的貸款風險肯定大于其他階段的風險，未來的預期市場價格可能普遍低于目前的市場價格。故金融機構要對不同階段在首付比例上區(qū)別對待，從宏觀上控制住該風險。
（2）住宅功能陳舊。以后人們對住宅的功能要求（如戶型設計、外部景觀、室內設施等）總是日新月異、不斷增強的，當前的住宅在功能上以后總會逐漸陳舊過時，相應地，其資本價值也有貶值的可能。
（3）房地產估價。如果某地區(qū)的房地產估價機構均有高估房地產價格的傾向，則房地產的融資能力、獲利能力均被抬高，相應地，房地產的資本價值也就容易高估，從而推動經濟泡沫的出現(xiàn)。
住宅資本價值風險的出現(xiàn)，可能使按揭住房的未來市場價格極大地低于辦理按揭之時的市場價格，導致借款人大面積理性違約，造成嚴重的金融動蕩和金融危機。
6.個人住房貸款資金的流動性風險。由于個人住房貸款的借款期限長達10～20年，甚至可達30年，貸款資金的流動性問題如不能解決，個人住房貸款抵押的一級市場必然出現(xiàn)自身無法解決的難題：資金占用的長期性與資金來源的短期性問題，住房抵押貸款市場的巨大需求與商業(yè)銀行等金融機構資金來源有限的矛盾。個人住房貸款資金的流動性風險，使銀行的長期資金使用和短期資金來源的不匹配，使商業(yè)銀行自身加大了資金短缺的壓力，從而讓個人住房貸款業(yè)務難以開展下去。
7.法律風險。個人住房貸款的法律風險，包括三個層面的內容：（1）合規(guī)性問題。個人住房貸款的手續(xù)是否完備、合法和有效，如住房抵押登記和商品房預售的備案登記應辦妥等。（2）按揭住房的權利瑕疵。辦理個人住房貸款業(yè)務，要求按揭住房不存在權利瑕疵，如果按揭住房還存在其他抵押權人、典權人或其他買受人，則銀行的貸款缺乏安全、有效、足值的抵押擔保品，銀行的貸款風險自然就很大了。（3）抵押住房的處分問題。借款人不能歸還銀行的貸款本息，盡管抵押住房不存在權利瑕疵，但如果借款人不能從抵押住房遷出或者借款人遷出后無立足之地，銀行就不能順利地處分抵押物。
8.檔案管理風險。個人住房貸款業(yè)務的檔案保存相當重要，因為在如此長的借款期內（可長達30年），銀行工作人員必然產生變動，甚至從領導到信貸員要換四、五次班，現(xiàn)在已經發(fā)生了因工作人員變動而造成個人住房貸款業(yè)務檔案流失的情況，若銀行內部有人與外部勾結，則問題更為嚴重。若出現(xiàn)個人住房貸款業(yè)務檔案的失真、失實，則銀行的貸款就面臨極大風險。
二、個人住房貸款業(yè)務的風險防范
個人住房貸款業(yè)務的風險因素雖然很多，但其中許多風險因素通過加強制度建設、完善個人住房貸款的信貸管理工作是可以防范的，亦或減小風險。具體來說，有如下一些防范風險的措施：
1.加強個人住房貸款前期評估工作。通過個人住房貸款的前期評估工作，可以選擇市場前景好的項目給予貸款支持，從而避免項目選擇風險、銷售價格不實風險，部分避免資本價值風險和開發(fā)商惡意套現(xiàn)風險。個人住房貸款前期評估工作包括的基本內容有：
（1）貸款項目評估。通過對按揭項目的建設條件評價、市場前景分析、開發(fā)商素質和業(yè)績評價、項目的財務盈虧平衡分析和風險分析，可以判斷項目是否具備給予按揭支持的條件，從而擇優(yōu)挑選好項目。
（2）對擬提供貸款支持的按揭住房的期房價格進行市場評估，經銀行確認后，確定合理的貸款成數(shù)。
對期房價格的市場評估，避免了開發(fā)商高價銷售策略給銀行帶來的風險。有的商業(yè)銀行通過評估機構曾發(fā)現(xiàn)，開發(fā)商針對按揭住房的銷售價格高出一次性付款售價的30%左右，在這種情況下，開發(fā)商獲得了暴利，但銀行貸款的風險從一開始就額外加大了。通過評估，還可以部分避免開發(fā)商的惡意套現(xiàn)風險。因為即使開發(fā)商組織假的購房者辦理了按揭手續(xù)，套取了銀行現(xiàn)金，但個人住房貸款畢竟擁有了合法有效、足值的抵押擔保品——住房抵押，在開發(fā)商僅能獲抵押住房的公允市場價格的七成貸款的情況下（銀行還可以根據(jù)按揭住房在建項目的形象進度，預留開發(fā)商對購房者的保證金，以保證在建項目的資金需求。），開發(fā)商終究會想方設法按月代替虛假的購房者歸還貸款，否則銀行一旦處分抵押住房，加上銀行預留的保證金，應該可以使貸款風險降到最低，而開發(fā)商則得不償失。
對期房價格的市場價格評估，還可以避免抵押住房的資本價值風險。通過對未來同類住宅類房地產市場走勢的分析，對住房功能陳舊的判斷，以及對城市空心化趨勢的出現(xiàn)等諸多因素的分析、評估，可以評測出較為公允合理的住房理論價格，根據(jù)該理論價格計算的貸款成數(shù)發(fā)放個人住房貸款，無疑可以減小抵押住房未來的資本價值風險。當然，減小抵押住房的未來資本價值風險的前提，還是要有規(guī)范的房地產專業(yè)評估機構進行市場價格評估，而且對期房評估得出的理論價格應能基本反映類似房地產的未來市場趨勢，做到公允、合理和可信。否則，如房地產市場價格的虛假和不真實，遠遠高于其理論價格（往往由房地產抵押人、貸款銀行和評估機構三者共同推波助瀾），就會和證券投資的過度繁榮一道，形成“虛擬經濟”的極度興旺，即“泡沫經濟”，最后導致經濟的全面崩潰。
2.建立個人信用評級制度。不但個人住房貸款業(yè)務離不開個人信用評級，其實只要是開展個人消費信貸，都離不開個人信用評級。人們常說“市場經濟是法制經濟”，其實也可以說“市場經濟也是信用經濟”。個人信用評級制度的建立，目的就是要通過評級掌握借款人的個人真實收入和財產，掌握借款人有沒有個人負債，借款人以往有沒有不良信用記錄，從而據(jù)以判斷借款人的還貸能力和還貸意愿。但是，目前對個人信用評級制度的建立缺乏權威部門的統(tǒng)籌，往往難以實際推行。比如，建設銀行在1999年出臺了個人住房貸款資信評定標準，工商銀行也出臺了《個人住房貸款借款人資信評估指導意見》，但都限于住房貸款借款人資信評估和各自銀行系統(tǒng)，資信評級結論不能在其他商業(yè)銀行通用，也不能用于其他個人消費信貸。并且如果開發(fā)商同意賣房給購房者，購房者又支付了首期購房款，資信評級勢必流于形式；如果先辦個人資信評級，達不到資信標準的個人不擔不支付評估費，還可以換一家銀行辦理按揭。
因此，為了建立有效的個人信用評級制度，應抓好以下基礎工作：
（1）建立獨立、公正、權威的資信評級中介機構。該機構應由人民銀行進行業(yè)務指導，能夠調閱各商業(yè)銀行的電腦網(wǎng)絡資料，出具的資信評級結論在各商業(yè)銀行通用，適用于一切個人消費信貸領域，并可進行實時跟蹤，一但發(fā)現(xiàn)不良信用記錄，隨時調整其個人信用等級，對近三年信用良好的個人，可以按操作規(guī)程調高其個人資信等級。
（2）盡快建立個人存款實名制和個人財產申報制度。通過這兩項制度的建立，可以掌握個人真實收入和財產，評價個人的還款能力。所幸的是，二年伊始，人民銀行已宣布即將實行個人存款實名制，相信個人財產申報制也將很快出臺。
（3）實行個人信用實碼制和計算機聯(lián)網(wǎng)查詢系統(tǒng)。個人信用實碼制就是將可證明、解釋和查詢的個人信用資料都存儲在該編碼下。當個人需要向有關方面提供自己的信用情況時，個人資信評級機構通過個人信用實碼可以查詢所需資料，從而評定信用等級。
（4）建立個人銀行帳戶。將目前個人收支以現(xiàn)金為主，改為以個人銀行帳戶轉帳收支為主，個人只有零星的現(xiàn)金收支。這樣，銀行對個人的貨幣化資產、不動產等非貨幣資產（通過轉帳和稅收確認），個人收入和到期償付能力就可以全面掌握并進行評估。
3.健全法規(guī)，完善社會保障制度。個人住房貸款業(yè)務涉及一系列相關法律、法規(guī)，通過修訂和完善房地產抵押法律制度、房地產轉讓和預售法律制度，通過制訂物權法、個人破產法、社會保障法等法律，可以使個人住房貸款業(yè)務的手續(xù)在合法有效的基礎上更加完備、簡明，使抵押住房不存在權利瑕疵，保障抵押權人擁有能夠順利、合法地處分抵押住房的權利。
4.強化銀行對個人住房貸款業(yè)務檔案的管理工作。銀行應由專人負責保管個人住房貸款業(yè)務檔案，實現(xiàn)電腦和文件資料（原件）的雙重管理，加強內部監(jiān)督、內部牽制，以保證業(yè)務檔案不失真、不失實和不流失。通過電腦化管理，對每月拖欠銀行貸款的借款人進行及時催收，并納入“黑名單”，加強貸后管理工作力度。
第6篇：個人消費貸款論文范文
[論文關鍵詞]：研究生信用卡消費
[論文摘要]：在信用卡消費時代拉開帷幕之際，新的消費觀對傳統(tǒng)的消費觀勢必會有劇烈的沖擊，研究生應該在信用卡消費中保持理性，著重培養(yǎng)自己的理財意識。
一、問題的提出
近年來大學校園內興起了信用卡申辦熱潮，各家銀行在校園內駐點，辦起了信用卡代辦業(yè)務，有的銀行甚至在校園內找學生做長期辦卡員，在各個宿舍里推銷信用卡。本文探討的信用卡是指狹義的信用卡，它不是一般意義上的銀行卡，而是一種由銀行或其它財務機構發(fā)行的無需預先存款就可貸款消費的貸記卡，是一種可以先消費后還款的信用卡，其與一般銀行借記卡的最大區(qū)別在于允許一定數(shù)額的透支，并且能夠為這種透支提供一個月左右的免息期。拿筆者所在的大學為例，自2006年招商銀行在校內開辦了第一個代辦宣傳點后，在2006~2007年兩年內中國建設銀行、交通銀行、中信銀行、民生銀行等也相繼在校園內開展過連續(xù)幾天的辦卡宣傳活動。與熱火朝天的辦卡活動相對的是學生們在信用卡消費中產生的一系列問題。據(jù)2006年9月19日《楊子晚報》報道，因為無力償還信用卡透支額，一位大四學生無奈之下離校出走到蘇州打工。而他的父親為了尋找到兒子，從家鄉(xiāng)跑到學校，住進兒子宿舍，期盼兒子能早點回來。與信用卡消費聯(lián)系密切的、關于研究生群體的信用卡消費的現(xiàn)狀是怎樣，關鍵是其體現(xiàn)了研究生群體怎樣的信用卡消費觀呢？這是本文試圖闡述的問題。
二、調查過程
（一）調查研究對象
本次調查研究的對象定為研究生群體，正如蔡佳文在《發(fā)展研究生群體的消費信貸》中所說，研究生是我國個人消費領域最具有超前意識和先進消費理念的消費者群體，代表著物質消費領域和精神消費領域高層次的消費，是我國消費領域最有消費潛力的強勢消費者群體。然而我國很多研究生都面臨著消費上的尷尬，從年齡來說，比起大學生，研究生已經是社會化基本完成了的成熟個體，他們應該具有獨立生活的能力，負擔自己的生活消費；但是由于學業(yè)的原因，在繁重的學習任務中，很少有學生能夠有充足的時間來為自己掙得足夠的生活中所需要的消費費用。對于很多研究生來說都有著從家長那拿的生活費只能基本或不能滿足自己的消費需求的煩惱，信用卡的出現(xiàn)對他們的消費狀態(tài)和消費觀念一定有著或多或少的影響，這是筆者選擇研究生群體作為研究對象的原因。
本文所調查的研究生個體來自于南京河海大學和上海交通大學兩所高校。
（二）研究方法和資料收集
為了從細節(jié)上了解研究生群體的信用卡消費情況和其對信用卡消費的態(tài)度，本次研究采用了結構式訪談法和非結構式訪談法相結合的方法來進行調查。主要是在研究生宿舍里隨意挑選訪談對象，在詢問其對信用卡使用與否，有何看法的基礎上，再對符合研究目標（即必須是信用卡持有者）的對象進行深度訪談。筆者在2007年4~5月間一共進行了十二次采訪，在訪談過程中筆者都將訪談過程用MP4錄了下來，或是將QQ聊天內容復制了下來。整理成了六個文字訪談資料。
三、調查發(fā)現(xiàn)
（一）研究生信用卡持有基本情況
1．信用卡持有狀況
在初步的調查過程中，筆者就宿舍為單位，隨機抽取了三個男生宿舍，兩個女生宿舍。男研究生持卡者三個宿舍12個人里有六人；女研究生持卡者兩個宿舍十個人全部都擁有一張信用卡。但就開卡情況而言，所有的22個人里無一人將卡開通了。在我訪談的將信用卡開通使用的六個研究生里，其中一人擁有兩張信用卡，一人擁有三張信用卡，最多一人擁有五張信用卡。
研究生信用卡的持有率還是較高的，筆者詢問了一個在研究生宿舍推銷民生銀行信用卡的代辦同學，她說根據(jù)她推銷時的反映來說辦卡者占研究生群體的60%甚至更高，可是開卡者只占10%~20%左右。
2．信用卡辦卡動機
開卡者的動機則主要是受宣傳方的影響（4人），信用卡本身方便（不用輸密碼）、時尚（外觀漂亮）、具紀念性等特點的吸引力（4人），預防需要花錢的緊急情況（1人），用來透支消費（1人）。
（二）信用卡的消費現(xiàn)狀
1．使用信用卡的消費頻率
調查者中只有一名男研究生使用信用卡消費頻繁，他說道“去超市去什么地方消費都用信用卡，只要能刷卡的地方我就盡量用信用卡”。而其余三名男生都表示自己只會在要逛街購物，并且購買上百的商品時會將信用卡帶在身上消費，也大大超過了信用卡免年費所要求刷卡消費的次數(shù)，刷卡頻率適中。而兩位女生都表示日常消費還是以儲蓄卡為主，只有在商場或飯店為了方便和節(jié)省時間，或是為了免年費才刷信用卡消費，其消費次數(shù)跟免年費要求的刷卡次數(shù)基本一樣，甚至是為了免年費才刷到一定次數(shù)的。一名女研究生說道：“為了刷滿次數(shù)免年費，我去超市的時候三張卡一共刷了24次，厚著臉皮把商品一件一件地刷的”。
2．信用卡消費結構
信用卡消費的主要組成是：高檔消費品，如電腦、衣服、鞋子或化妝品類；網(wǎng)絡購物消費；服務類消費，如吃飯結賬；日常生活消費，如超市結賬。有三個被訪者表明他們每次用信用卡都幾乎是刷的幾百塊的消費額。從調查中發(fā)現(xiàn)研究生們用信用卡主要用于享受型的購物或服務消費，只有一人是用于日常生活需要消費。其消費方式也呈現(xiàn)多樣化，除了通過傳統(tǒng)的商店購物方式外，還用信用卡的網(wǎng)上銀行功能進行網(wǎng)絡購物消費。
3．信用卡消費功能使用情況
調查結果顯示用信用卡消費的六名研究生都對信用卡的透支功能十分熟悉，他們能準確說出其所持信用卡的信用額度，刷卡或取現(xiàn)金透支消費的利息計算方式和每月還款日和賬單日的期限和時間，每月最低還款額度。這樣的了解除了通過辦卡時宣傳資料和辦卡人員的解釋外，更多的是通過銀行定期發(fā)來的消費賬單記錄和還款提醒短信或電子郵件來形成的。
4．信用卡消費資金的來源
六位研究生中有兩位研究生的信用卡消費額比較高，其余四位的消費額都比較小。消費額高的兩位男生都表明自己有一定的收入來源，其中一位是完全靠自己掙的工資消費的，而其余四位則沒有自己的收入來源，消費資金都是家長給的。其中五位表示自己的信用卡消費都是在有還款能力下消費的，只有研究生A男的消費是超出自己的還款能力之下，向宿舍周圍同學借錢來還款的，因其覺得銀行一天一元的利息太高，而向同學借錢只用還本金，所以采取了借錢還銀行，再自己攢錢還同學的方式來還信用卡消費貸款。
（三）研究生信用卡消費觀
從以上兩個方面里所顯示的研究生信用卡持有的情況和動機，信用卡消費的頻率、結構、功能使用、資金來源等現(xiàn)狀看來，研究生信用卡消費觀存在以下傾向：
1．消費自主性大。研究生在信用卡消費中在經濟獨立意識、消費者權益意識方面體現(xiàn)出其消費自主的消費觀。在經濟獨立意識方面，研究生們認為自己已經成年了，在自己消費多少、消費什么商品方面擁有絕對的自，不需要向家人匯報、解釋自己的信用卡消費情況，家長也不會對其消費行為有太多擔心，除了少數(shù)家長反對、不知其子女使用信用卡外，其他家長都對子女使用信用卡消費的行為持信任態(tài)度。而大多數(shù)研究生在現(xiàn)在沒有經濟收入的情況下，也表明自己會適量消費，不會消費過多后，向家里要錢。
2．享受型消費為主。在使用信用卡消費的這些研究生中，享受型的消費結構成為他們的主流。一方面是有POS刷卡端的商戶一般都是對于學生來說消費層次比較高的場所，研究生們在這些場所消費時也是消費幾百塊的高檔商品，或是服務；另一方面，從小在市場經濟背景下長大的當代研究生，他們有著自己的消費需求，對生活質量十分重視，要求消費物有著個性化的特點和高質量的品質，享受型的消費能在滿足他們物質需求的同時也滿足了其精神需求。
3．傳統(tǒng)消費觀和現(xiàn)代超前消費觀并存。雖然六個研究生在開卡時都很重視信用卡的透支功能和預借現(xiàn)金功能，認為信用卡為其提供了一個預備救急的小金庫，在需要錢時不用四處去向別人借錢，能夠以信用記錄做擔保，方便及時地提供給自己需要的金額，使自己解決資金緊張或是早點購買到自己心儀的商品。
4．研究生的現(xiàn)代信用觀尚未形成。照理說當代研究生是在全球化、市場化的背景下成長起來的一代，其消費觀應該受到現(xiàn)代消費觀的影響，他們應該對國際化的信貸消費有基礎性的了解，在信用卡消費過程中重視自己的信用記錄，有遵守信用的自覺性，避免失信行為的發(fā)生。但是調查結果卻顯示，現(xiàn)代的信用觀還未在研究生中形成起來，在筆者調查的六個研究生中他們對自己信用卡的信用情況都是忽視、不關心狀態(tài)，甚至反映出有欠款，損傷信用也無所謂的態(tài)度，所謂的信用契約中所應該履行的義務在他們腦子還未有清晰的概念。
5．理性消費觀占主流。大多數(shù)研究生表明在信用卡消費中，信用卡對其消費行為的影響是很微弱的，他們不會因為辦了信用卡就利用其透支和分期付款功能隨意消費，增加自己的消費次數(shù)，在消費時他們還是會根據(jù)自己的需要，經過衡量后來決定是否購買相應的商品和服務。
即使有過偶爾的沖動消費，但總體來說研究生的消費行為過程還是經過了一定計劃的。而且他們都是在了解信用卡基礎消費功能的基礎上，接受信用卡作為一種新的、方便快捷的、現(xiàn)代的消費方式和手段，并不是盲目使用其帶來的消費權利的增加。
四、結語
第7篇：個人消費貸款論文范文
由于目前國內相關法律不配套，使國有企業(yè)職工持股的實踐障礙重重?！缎磐蟹ā返念C布實施，使得信托方式成為職工持股的解決方案之一。本文就職工持股信托方案的設計原理、功能解析、方案設計、操作流程、盈利模式、風險及其控制、市場空間、實踐意義及尚存的問題等逐一進行了探討和分析，以期對信托解決方案的可行性有一更深入的了解。
第一部分職工持股實踐的需求分析
廣義的職工持股包括經營者持股（或叫管理層收購，即MBO）、員工持股（或叫雇員持股，即ESOP）和混合持股等多種型態(tài)。在我國現(xiàn)行的法律中，沒有專門的法律對職工持股予以明確規(guī)范。在職工持股的具體操作中，都會遇到一些無法回避的法律障礙，突出表現(xiàn)在職工持股的主體資格、融資貸款等方面。
一、職工持股主體資格問題
1.持股主體由誰充當。在有限責任公司股東超過50人時，由誰來持股。職工持股會沒有法律地位，就無法作為一個企業(yè)發(fā)起人，參與企業(yè)的發(fā)起設立。1999年民政部停止對職工持股會的審批，股東超過50人時，無法回避公司法的限制。
2.職工持股會或工會的社團法人身份與職工持股的贏利動機相矛盾。社團法人是不以贏利為目的的機構，而職工持股是以贏利為目的的，這就與《工會法》和《社會團體登記管理條例》等法律、法規(guī)的規(guī)定沖突，這是民政部停止審批職工持股會的原因。
3.以新成立公司的方式完成出資，不僅同樣有人數(shù)的制約，還會受公司對外投資不超過凈資產50%的制約。
二、職工持股融資的法律障礙
1.銀行股權質押貸款難
就我國目前的法律法規(guī)，職工持股不能直接從銀行獲得資金支持。我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不允許從事股票業(yè)務和信托投資；《貸款通則》規(guī)定借款人不得用貸款從事股本權益性投資。因此，目前操作的銀行融資大都是通過股權質押貸款的形式完成，如粵美的通過信用合作社質押貸款。但在這種操作過程中，存在一個時間差，即當收購人在股權沒有轉到其名下的時候，他無法用股權質押，而股權轉讓一般要求支付完股權轉讓款，因此這種時間差有時會引起一些非法的資金流動。另外，目前各大商業(yè)銀行對股權質押貸款非常謹慎，持不鼓勵原則，折現(xiàn)率很低，因此一般不能完全滿足收購人的資金需求。
2.民間貸款和委托貸款代價高
很多MBO和ESOP的融資求助于民間投資，有的可以稱作是職工持股的“私募基金”，但這些民間資本往往另有所圖。他們要的不是低于8%的貸款利率，因為他們的資金往往有較高的資金成本，他們真正想要的是股權，用和管理層同樣的價格購買的“戰(zhàn)略持股”的股權，以及管理層和員工無法按時還款而質押的股權。計算下來融資的成本非常高，而且經常會導致一些國有企業(yè)的腐敗問題。另外，由于我國法律不允許企業(yè)之間相互借款，因此民間投資往往采用變通的委托貸款形式，中國人民銀行《關于商業(yè)銀行開辦委托貸款業(yè)務有關問題的通知》規(guī)定，商業(yè)銀行可根據(jù)委托人（可以是政府部門、企事業(yè)單位及個人等）確定的貸款對象、用途、金額、利率等代為發(fā)放貸款、監(jiān)督使用并協(xié)助收回，商業(yè)銀行只收取手續(xù)費。通過委托貸款的形式確實可以解決部分收購資金問題，只是進一步增加了融資成本。
3.個人消費貸款不合法
有的商業(yè)銀行想以個人消費貸款的形式將資金貸給個人，由個人再買股權。但是消費貸款必須指明用途，這種變通方式實際上違反了不能用消費貸款進行股本權益性投資的規(guī)定。另外，銀行有時會利用變通方式給MBO貸款，如將貸款先貸給企業(yè)做為流動資金，再由企業(yè)借貸給個人，或者通過委托貸款貸給“殼”公司，這種方式實際上是規(guī)避法律的行為。
除此之外，在實行職工持股過程中出現(xiàn)的股權的集中管理、股份的托管、轉讓和繼承、雙重征稅等諸多問題都不好解決。
《信托法》頒布實施之后，以信托方式對職工持股進行設計可以有效地規(guī)避或解決這些矛盾。
一、設計原理
根據(jù)我國《信托法》的定義，信托是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。信托與委托最大的不同便是信托是以受托人自己的名義辦理受托事務，并且受托人必須是經有關部門批準專門從事信托業(yè)務的機構法人。根據(jù)這兩點，受托人要以自己的名義進行集中投資，可突破成立有限責任公司不得超過50人的限制，從而解決了職工持股主體資格問題；而且對外投資的是信托公司，不受原公司凈資產規(guī)模的制約，使得這種投資方式具有法律上的可行性。
另外，《信托法》對信托財產的獨立性有著專門的規(guī)定，主要表現(xiàn)在：（1）信托財產與委托人的自有財產和受托人的固有財產相區(qū)別，不受委托人和受托人財務狀況的惡化、甚至破產的影響，委托人、受托人或受益人的債權人一般無權對信托財產主張權利。因此，信托財產的安全較有保障；（2）信托設立后，信托財產脫離委托人的控制，讓具有理財經驗的受托人對信托財產進行有效管理，能夠較好地保證信托財產的保值增值；（3）受托人因信托財產的管理、運用或其他情形而取得的財產，包括收益和損失，都歸入信托財產，受托人不得以任何名義享有信托利益；（4）除法律規(guī)定的情形外，對信托財產不得強制執(zhí)行。
因此，信托方案是一種轉移財產并加以管理的制度設計。它由委托人、受托人、受益人三方面的權利義務構成，這種權利義務關系圍繞信托財產的管理和分配而展開。信托有效設立后，對委托人來說，他喪失了對該信托財產的實際控制權；對受托人來說，他取得了管理運用和處分信托財產的權利；對受益人來說，他取得了信托收益的請求權，即信托受益權。維持這種關系的條件就是信托的存續(xù)性。
信托所具有的所有權與受益權相分離、信托財產獨立性（即財產隔離）、有限責任及信托管理連續(xù)性等法律賦予的本質特征，逐一滿足了職工持股制度所要求的融資貸款（信托可根據(jù)財產隔離屬性為其設立資金信托計劃進行融資）、股份集中托管（與信托公司固有資產相隔離）、專業(yè)理財、代行股東權等多方面需求。信托雖然是一種民事關系，但通過信托設計可以有效地規(guī)范職工持股市場行為，并保障受益人的利益。
《信托法》中還規(guī)定：受益人的信托受益權可以依法轉讓和繼承，但信托文件有限制性規(guī)定的除外。該法認為受益人享有的信托受益權是受益人的一種財產權利，具有一定的經濟價值，可以依法轉讓。在職工持股信托方案中，因為原有的職工股東身份已變更為受益人身份，因此受益人的轉讓可以依據(jù)信托合同或其他協(xié)議的規(guī)定，內部完成受益人的變更，從而減少了股東必須進行工商登記變更的繁雜手續(xù)，以及與《公司法》和現(xiàn)行有關法規(guī)的沖突，為職工持股制訂合法的股權流動機制提供了法理依據(jù)。
二、功能解析
中國人民銀行的《信托投資公司管理辦法》中第二十三條規(guī)定：信托公司可以根據(jù)市場需要，按照信托目的、信托財產的種類或者對信托財產管理方式的不同設置信托業(yè)務品種。
目前在我國的法律框架下通過信托方式來解決職工持股，其信托方案主要包括兩類功能的信托：一是資金信托，二是管理信托。
1.職工持股資金信托計劃，是指委托人將其合法擁有的資金委托給受托人進行管理，形成具有一定投資規(guī)模和實力的資金組合，由受托人以貸款、股權投資等方式，運用于職工持股項目，通過回收貸款本息、轉讓股權等方式退出投資，為委托人獲取較高投資回報的一種信托計劃。
職工持股資金信托計劃根據(jù)資金的用途還可分為兩種功能，委托融資（即貸款信托）與委托投資（即股權投資信托），它們經常是綜合在一個資金信托計劃中。它可以是工會或公司委托的單個資金信托，也可以是多個員工委托的集合資金信托。
（1）投資人將其合法擁有的資金委托給受托人進行管理，形成具有一定投資規(guī)模和實力的信托資金組合。
（2）信托投資公司向職工或管理層提供貸款，職工或管理層用股權質押擔保。①②共同組成貸款資金信托。
（3）職工或管理層將資金委托給信托投資公司設立股權投資信托。
（4）信托投資公司向企業(yè)收購或增資持有企業(yè)股權。
（5）信托投資公司每年向企業(yè)收取股息及分紅。
（6）信托投資公司將信托收益首先歸還貸款（即投資人）。
（7）貸款還清后，將信托收益分配給受益人（當受益人指定為職工或管理層時，信托收益分配給職工或管理層）。
信托是一種非常靈活的金融產品，它可以根據(jù)項目的需要做各種變形和創(chuàng)新。比如在職工持股資金信托計劃中，往往采用管理層和員工自籌一部分資金（如整個委托資金的20%）與整個信托資產共同抵押，以保證信托資產大于借款金額的做法就被市場普遍認可和采納，它是針對信托資產風險控制的需要而設計的。
2.職工持股管理信托計劃是約定信托投資公司如何代表員工管理股權，行使股東權力，即股東權信托。它體現(xiàn)了職工持股制度分散持有、集中托管的功能。
股東權是指基于股東地位而可對公司主張的權利。股東權可以分為自益權與共益權。股東自益權是指股東為自身利益可單獨主張的權利，如接受股利分配的資產受益權、剩余資產分配權；股東共益權是指股東為公司利益兼為自身利益而行使的權利，如股東會議出席權、表決權、委托投票權、公司賬冊股東會會議記錄查閱權、召集股東臨時會請求權、董事提名權等。
在職工持股信托方案中，信托公司是目標公司法律意義上的股東，但信托中的委托人即持股員工才是真正的股東和受益人，因此，存在一個受托人信托公司如何代表真正持股人來實現(xiàn)股東權的問題。對于上面所提到的股東自益權，在信托計劃中不會存在分歧，完全應由真正持股人也是受益人持有；而對于股東共益權則存在一個權力在受托人和受益人之間如何劃分的問題。這也是在信托計劃和信托合同中需要具體明確的條款。
信托計劃可以采用靈活的方式，根據(jù)委托人的不同要求來設定股東權信托，由誰來執(zhí)行這個權力以及權利如何劃分應主要依據(jù)委托人的意見來設計方案。而公司在進行職工信托持股時，也應注意向信托公司強調細分這些權利以及明確執(zhí)行程序，以免以后發(fā)生分歧甚至發(fā)生股權控制權之爭。一般來說，對于員工持股，股東權（這里指股東共益權）最好由受托人即信托公司來代表執(zhí)行；而對于管理層持股，一般由持股人即受益人或受益人組織（如持股管理委員會）來決策，而由信托公司以其自己的名義來執(zhí)行。
在員工持股信托方案中，一方面由于職工人數(shù)眾多難于集中管理并且集中的成本較高，一方面由于職工和股東的雙重角色，使職工在作為股東決策時經常會偏向某一方的利益，不能夠客觀的判斷決策，因此將股東共益權委托給信托公司來決策并實現(xiàn)。信托公司一般具有較好的管理能力，并且其作為企業(yè)外部股東（有時候還作為融資擔保者）可以更加客觀的維護公司的利益，有利于使職工與企業(yè)形成利益共同體，從而增強企業(yè)對職工的凝聚力，提高管理效益。
三、方案設計
不同的企業(yè)“職工持股計劃”各有不同，因此所設計的信托方案也不盡相同。但方案中所要包含的核心要件卻是一樣的，所不同的是要件的路徑選擇和影響要件的因素。
職工持股信托方案的組成要件一般包括：
1.職工持股計劃包括：股份來源、資金來源、持股對象、持股條件、持股比例、分配時機、載體選擇（個人、持股會、持股公司、信托公司）、工具選擇（實股、虛股、期權等）、股權管理（轉讓、回購、收益分配等）、付款方式、定價方式、職工參與機制、持股計劃終止安排（終止條件及終止后的管理）等。
2.職工持股信托方案還要包括：信托機構的選擇、資金信托計劃（包括股權投資信托計劃）、股權委托管理計劃等。
以上這些方案要件如何設計，不是簡單和隨意的，它與企業(yè)戰(zhàn)略及企業(yè)的運作有緊密和必然的聯(lián)系。必須以企業(yè)戰(zhàn)略為前提，并充分考察企業(yè)內、外部的多方面因素作出決定，這樣設計的方案才能具有可行性，并有利于企業(yè)的長期發(fā)展。
在MBO和ESOP信托方案中，法律主體一般包括目標公司、信托公司（受托人）、戰(zhàn)略投資人、持股委員會或持股個人（委托人和受益人）等。相關的法律文件一般包括：
（1）關于職工持股信托計劃的董事會決議和股東會決議、信托意向書
（2）信托財產管理運用風險申明書
（3）借款合同、質押擔保合同（職工或企業(yè)管理層與信托投資公司簽訂）
（4）信托合同（企業(yè)，職工或企業(yè)管理層與信托投資公司簽訂）
（5）信托計劃（一般作為信托合同的附件）
（6）股權轉讓協(xié)議（信托投資公司與股權轉讓方簽訂）
（7）股權委托管理協(xié)議（信托投資公司與企業(yè)或企業(yè)管理層簽訂）
（8）銀行協(xié)議以及其他的一些戰(zhàn)略安排協(xié)議等。
在這些文件中，信托計劃是對整個職工持股信托方案的介紹，由于信托計劃中很多內容如管理層或員工持股的背景、融資計劃、戰(zhàn)略持股的安排、公司大股東的承諾、股權管理和運用、股份的預留、轉讓及繼承等諸多問題無法也不適宜在信托合同中體現(xiàn)，因此制作信托計劃文件是為了整個信托文件的完整性，它有點類似商業(yè)計劃書或招股說明書，為信托方案的整體框架。它作為信托合同的附件，具有一定的法律約束力，使信托當事人不僅遵守信托合同的約定，也應遵守信托計劃中的陳述。信托計劃是非常靈活的，應依照信托持股的具體情況而訂立。
四、操作流程
職工持股信托方案的運作一般分為三個階段：籌資準備階段、信托方式收購股權階段、股權管理階段。
1.籌資準備階段
企業(yè)有進行職工持股的意向，并具備相應規(guī)模的股權來源，如原有股東轉讓、企業(yè)增資擴股等，進入籌資準備階段。存在資金不足的，可以采取企業(yè)出一部分、職工（或管理層）出一部分、融資一部分的方式。融資可以由企業(yè)提供收購資金，委托信托投資公司支付給職工（或管理層），也可以利用信托投資公司吸收社會上外來資金的功能，由信托投資公司將吸收的信托資金或委托資金向職工（或管理層）提供資金，職工（或管理層）用股權進行質押擔保。
2.信托方式收購股權階段
（1）企業(yè)、職工或管理層與信托投資公司設立信托。如果是企業(yè)出資，即由企業(yè)作為委托人，與信托投資公司簽訂《信托合同》，企業(yè)職工（或管理層）為受益人享有信托收益；如果是職工（或管理層）個人作為委托人，分別與信托投資公司簽訂《信托合同》，自身作為受益人享有信托收益。在《信托合同》中約定信托投資公司對信托資金的管理方式為收購或增資持有企業(yè)的股權。
（2）信托投資公司作為受托人按照《信托合同》的約定，以自己的名義收購或增資持有企業(yè)的股權。
3.股權管理階段
（1）信托投資公司按信托合同的約定對股權持有、管理。如果企業(yè)（或管理層）仍要保留對股權的管理權，可以通過在《信托合同》中約定信托投資公司對股權具體的管理權限；或由信托投資公司在完成股權收購后再將股權委托給企業(yè)（或管理層）進行管理。
（2）每年信托投資公司向企業(yè)收取股息及分紅，首先用來償還融資，隨著融資的逐步歸還，信托投資公司將所擁有的股權按事先確定的比例逐漸量化到職工（或管理層）個人設置的賬戶上，融資全部還清后，該部分股權即全部歸職工（或管理層）所有，但仍然由信托投資公司管理。
（3）出現(xiàn)信托終止的情形，信托公司將現(xiàn)金或股權歸還給受益人。
五、盈利模式
信托機制的根本原理在于財產隔離，收益和風險完全來源于信托財產自身。作為信托公司，對職工持股信托項目的收益主要由以下幾方面組成：
1.貸款利息收入：即通過為目標企業(yè)管理層收購或職工持股提供貸款融資，按協(xié)議利率收取相應的貸款利息，這項收益是穩(wěn)定且封頂?shù)摹?/p>
2.計提管理費：信托公司在資金信托計劃中根據(jù)信托財產的收益計提管理費用。它往往是從投資人的收益中進行抵扣，不同的管理費用計提方式意味著收益抵扣的程度是不一樣的，但都直接影響著投資人的利益。
為了維護投資者的利益，信托公司一般要采取具有風險激勵的管理費用計提方式，即根據(jù)信托的不同收益率計提不同比例的管理費用。如果低于信托計劃的預期收益率，信托公司作為受托人將不計提管理費用，節(jié)省下來的管理費用將用于彌補投資者可能面臨的低于預期收益率的損失。這種具有風險激勵性質的管理費用計提方式，形成了信托公司作為受托人與資金信托委托人一致的利益取向，有利于信托品種的品牌和信托公司的信譽。
3.政府優(yōu)惠政策收益：如有些項目可得到政府的支持，同時進行職工持股計劃是比較理想的情況。有財政支持的信托計劃可使償還貸款本金和利息的收入直接來源于財政資金；或者如果出現(xiàn)不能按期償還本金和利息的行為，財政承諾按照這一差額補償；或者財政資金作為項目投資的一部分直接參與貸款，降低其他投資者的投資風險。
4.股權投資收益：即在為管理層和職工持股提供貸款融資的同時，按相同的價格收購的目標公司部分股權所帶來的超過正常投資回報的投資分紅或股權轉讓溢價收益。
六、風險分析
1.采取資金信托方式貸款面臨著基準利率上調可能帶來的風險。
現(xiàn)階段我國整體利率走勢處于歷史低位，隨著通貨緊縮局面的改善，升息的可能性較大，投資者面臨實際收益減少的危險。如果出現(xiàn)這種情況，在利率調整當期，貸款的利率是沒法調整的，也意味著投資者實際收益的降低。即使重新制定貸款合同以規(guī)避利率風險，但這種規(guī)避依賴于相關的存貸利率差不變的前提。然而，隨著市場利率化的進程，很有存貸差縮小的可能?，F(xiàn)在貸款利率與存款利率之差大致為3%左右，較之于國外1.5%～2%的差額普遍較高。隨著中國加入WTO后利率市場化進程的加快，這個存貸差很可能下降。這意味著投資者在未來2～3年的投資期間，不僅承擔著基準利率上升導致的實際收益的下降風險，還可能面臨著貸款利率不能同比例上調補償這一損失的可能。
2.以股權為標的的投資資金信托面臨投資收益不確定的風險。
股權作為所有權，代表著所有權人對公司的剩余索取權和剩余控制權。這種權利意味著所有者的收益是不確定的。通常而言，股權收益具有高收益、高風險的特征。這一特征與在現(xiàn)階段以低風險的信托產品作為切入市場的產品設計策略是不相匹配的。所以，以股權作為信托標的，需要特別的機制來規(guī)避這種可能的高風險。要想設計比較穩(wěn)健成功的產品，這方面一定要有特殊的安排。
由于股權投資本身具有時間上的永續(xù)性，這與信托計劃本身的期限性有一定的矛盾，因此在方案的設計中具有兩種選擇：一種方式是，信托投資者如果認為該股權投資具有長期投資價值，可以以優(yōu)先參與的方式加入該信托的后續(xù)期計劃，從而規(guī)避了到期信托計劃清償時可能涉及到的股權變現(xiàn)的問題；第二種方式是，通過設置股權回購的方式，保障到期時投資者的本金收回，即由公司其他股東承諾到期回購股權或由新的投資者承接這部分股權，轉讓資金用于償付信托本金，以解決可能的流動性風險。在具體操作過程中，思路可以是：
（1）對信托企業(yè)來說，加強篩選目標公司和標的項目。在風險投資中，加入有穩(wěn)定現(xiàn)金流收益的項目（如市政基礎設施建設等），以保證在信托存續(xù)期間，項目有穩(wěn)定的收益可用于股東的利潤分配，使信托投資者的收益有可保障。
另外，采用第三者擔保、超額抵押、責任保證保險等方式都是有效的控制風險的方法。
（2）對實施職工持股企業(yè)來說，注意篩選信托機構或者實行股權信托招標，不同的信托機構共同交叉管理企業(yè)，形成良性的競爭和約束制度，共同控制風險。
七、市場空間及前景分析
盡管到目前為止，對促進職工持股制度建設的出發(fā)點和目的還存在許多不同的認識，但是大家對職工持股在中國將取得進一步發(fā)展這個判斷基本是一致的。我國各地的實踐已經說明，職工持股已不是個別地方、個別企業(yè)的現(xiàn)象，而是已經得到大多數(shù)企業(yè)所普遍認同和接受的企業(yè)改革形式。隨著國有企業(yè)改革的逐步深化，職工持股將會在更大的范圍、更多的企業(yè)中得到推行。
在未來數(shù)年間，中國的職工持股實踐將表現(xiàn)出三個重要的特點：第一，實行職工持股將是改革進程中更加自覺的行動，從而促使職工持股突破目前的試驗階段，進入全面推廣時期；第二，實行職工持股的企業(yè)性質將由國有中小企業(yè)擴展到國有大型企業(yè)和各類非國有企業(yè)，將具有更廣泛的適應性；第三，職工持股制度的發(fā)展將呈現(xiàn)加速形勢。
由于信托制度能夠解決職工持股運作中現(xiàn)存的法律障礙，并能規(guī)范職工持股市場行為，有效地保護受益人利益；而且信托制度功能的多樣性，使其能夠根據(jù)不同性質、規(guī)模的企業(yè)，以及實行職工持股目的的不同，設計出相應的信托模式（如用職工持股資金信托來解決職工持股的融資問題、實現(xiàn)企業(yè)激勵機制的完善；用經營者期權激勵信托來激勵經營者努力實現(xiàn)企業(yè)價值最大化，促進企業(yè)長期良性發(fā)展；用管理層融資收購信托來明晰企業(yè)產權關系，滿足企業(yè)廣泛的需求等）。因此，職工持股信托方案將具有廣泛的需求與良好的發(fā)展前景。
八、實踐意義
1.對信托投資公司的意義
信托投資公司整頓結束，在回歸本業(yè)的過程中，面臨最重要的問題就是加大信托業(yè)務的創(chuàng)新力度，實現(xiàn)信托投資公司業(yè)務轉型?！缎磐型顿Y公司管理辦法》規(guī)定的信托業(yè)務范圍很廣泛，就象藤谷博隆所比喻的那樣：信托就是一個“容器”，它可以裝任何東西，至于到底裝什么，就要隨著時代的變化而變化。信托投資公司目前的根本任務是在明確其市場定位的情況下，結合本公司、本地區(qū)特點，積極開發(fā)潛在的信托市場，創(chuàng)新設計出體現(xiàn)信托功能，服務市場經濟的信托品種。
在信托業(yè)剛剛步人正軌的時候，信托投資公司推出的大多為資金信托品種。但隨著信托市場競爭的加大，投資者信托理念的樹立，單純模式的資金信托產品將無法滿足市場需求，只有運用全新的金融工具，按照市場導向和社會需求不斷推出創(chuàng)新信托產品，信托投資公司才能生存和發(fā)展。
職工持股信托作為國外較成熟的信托產品，實踐證明對于建立和增強企業(yè)激勵機制有很大的作用，而且在我國目前的政策條件下，可為許多想實行職工持股計劃的企業(yè)解決燃眉之急。職工持股信托是一種管理型信托，通過企業(yè)股權分紅來獲得收益，信托投資公司可以將這個信托品種進行市場細分，并投入專業(yè)理財和資本市場運作，使其在為受益職工分配收益的同時，也使其成為自己比較重要的收入來源。
2.對職工持股實踐的意義
通過對職工持股信托方案的介紹和分析，可以看出在我國現(xiàn)有的法律體系下，信托方案對管理層收購和員工持股是一劑良方，可以解決持股主體、融資、股權管理、雙重征稅、預留股份、股份內部轉讓和繼承等很多法律障礙。職工持股信托方案對職工持股計劃來說是一個有重大意義的制度設計，《信托法》的生效，我國職工持股的許多現(xiàn)實問題都可以得到順利解決，這對于我國國企改革和國民經濟發(fā)展都具有重要的意義。
九、尚存問題
1.信托收益的稅收問題
我國目前對于信托稅收問題沒有文件明確規(guī)范，事實上從信托業(yè)整頓之后推出的第一份信托產品至今，幾乎所有信托產品的招募說明書中，都無法將信托產品投資收益如何納稅說清楚。各信托公司幾乎都表示要等待相關政策出臺才能解釋這一問題。據(jù)有關報道，銀監(jiān)會已經正式對國家稅務總局提出了信托“稅改”的建議，國家稅務總局已對相關問題展開調查。
對于職工持股，按照傳統(tǒng)的持股公司完成個人持股將無法避免雙重征稅問題，信托方案將不存在這個問題。信托收益屬于受益人的收益，納稅主體是受益人，對于信托財產本金并不需要納稅，受益人只對信托收益部分繳納企業(yè)所得稅或個人所得稅。對于信托持股，如果在信托計劃結束時，信托公司將股權轉讓獲得現(xiàn)金并直接將現(xiàn)金作為信托財產分配給個人，那么個人將按照國家規(guī)定就現(xiàn)金增加部分繳納個人所得稅（如果是企業(yè)則繳納企業(yè)所得稅）；但如果在信托計劃結束時，信托公司將股權轉至個人名下，則個人是否應緩交個人所得稅，還是應該在其股權變現(xiàn)后再交納個人所得稅，是按照個人所得稅稅率交納還是按照股權轉讓所得稅稅率交納，法律都沒有明確的規(guī)定。
第8篇：個人消費貸款論文范文
論文關鍵詞：規(guī)模經濟效應 范圍經濟效應 結構效應
論文摘要：微觀競爭主體的角度來看，我國國有商業(yè)銀行的競爭目標為追求利潤最大化。但隨著商業(yè)化的深入，國有商業(yè)銀行在競爭過程中逐漸偏離了微觀競爭主體的目標。以銀行改革的時間為脈絡，分析規(guī)模經濟效應、范圍經濟效應以及結構效應下的銀行改制上市，分析國有商業(yè)銀行異化的競爭行為。
一、銀行的競爭優(yōu)勢
企業(yè)為了獲得超越競爭對手的能力，從而實現(xiàn)經營績效的提高，必然要創(chuàng)造自己的競爭優(yōu)勢。而筆者所提的競爭優(yōu)勢主要指在經濟學領域內的競爭力，其實質就是經濟效率或者生產率的差異。因此，從動態(tài)和發(fā)展的角度來看，競爭優(yōu)勢的本質是效率優(yōu)勢，如果銀行擁有正確的競爭策略就可以最大限度地提高其相對效率。由于銀行是一種特殊的企業(yè)。流行的理論認為規(guī)模經濟效應和范圍經濟效應和結構效應對提高其效率至關重要。
銀行經濟規(guī)模效應的含義是指隨著銀行業(yè)務規(guī)模、人員數(shù)量、機構網(wǎng)點的擴大，而發(fā)生的單位營運成本下降，單位收益上升的現(xiàn)象。最早研究銀行業(yè)規(guī)模經濟效應的是博恩斯頓(Benston，1972)，他認為：在給定其他條件不變的情況下，銀行不管自身規(guī)模大小，規(guī)模擴大一倍，平均成本將下降5％一8％。本頓(Benton，1982)和吉林根(Gilligua，1984)等研究同樣表明某種規(guī)模經濟可能存在于銀行業(yè)。
銀行范圍經濟效應是指銀行經營品種的增減所引起的邊際收益提高或邊際費用下降的現(xiàn)象。根據(jù)新古典經濟理論的觀點，由于金融服務業(yè)的“資產專用性”程度低，所以其產品或服務可以通過合作和其他的資源轉移方式，在更廣的經濟領域內進行資源優(yōu)化配置，從而達到更有效利用已有資源的目的。美國銀行業(yè)分業(yè)與混業(yè)經營模式的更替是這一思想的重要體現(xiàn)。
銀行結構效應是指資產、負債和所有者權益結構變化對商業(yè)銀行盈利能力的影響。由于債務資本利息支付可以作為費用在稅前收益中扣除，具有明顯的稅盾和財務杠桿作用，但利息的支付又會增加銀行的營運成本。資產的利息收入以及所有者權益的比例同樣會影響到銀行的收益，所以銀行要有合理的安排結構。1984年以后，以四家專業(yè)銀行為主體的市場競爭格局初步形成，銀行自身的利益得到了越來越充分的體現(xiàn)，而且銀行間競爭也越來越表現(xiàn)為各自利益的競爭。隨著商業(yè)化的深入，四大國有銀行在競爭的過程中逐漸偏離了競爭主體的目標，呈現(xiàn)異化(Dissim．ilation)的特征，即經營低效的特質。
二、第一階段銀行異化的競爭行為：以資源擴張追求規(guī)模經濟效益
通過機構和人員的迅速擴張來實現(xiàn)競爭優(yōu)勢被稱為機構、人員競爭。那么從1984到1997的十多年間，我國國有商業(yè)銀行為什么有一種擴大規(guī)模的沖動?原因在于銀行產品、服務的同質性決定了銀行可以通過提品、服務的增加，有效降低單位產品、服務的成本，提高收益。因此，國有商業(yè)銀行擴大產品供給和服務范圍變得非常重要。此外，在現(xiàn)代銀行存款準備金制度下，單個商業(yè)銀行規(guī)模越大，就越可能達到存款創(chuàng)造倍數(shù)的極限，實現(xiàn)商業(yè)銀行規(guī)模效用最大化(王振山，2000)。由此可見，大銀行的確有規(guī)模優(yōu)勢，完全可以通過規(guī)模的擴大，達到降低成本的優(yōu)勢。那么我國國有商業(yè)銀行十多年的擴張行為，是否達到這種規(guī)模優(yōu)勢?可以從兩方面分析：一是常規(guī)指標分析；二是綜合指標分析。
(一)常規(guī)指標分析
1．國有商業(yè)銀行規(guī)模及利潤占比
從1984年到1996年國有商業(yè)銀行無論從規(guī)模還是人員個數(shù)都發(fā)生了迅速的擴張。1984年，國有商業(yè)銀行的機構總數(shù)為53898個，人員個數(shù)為84．73萬人，而到了1996年國有商業(yè)銀行的機構總數(shù)為160142個，人員個數(shù)274．4萬人，分別增加了2．97倍和3．24倍，同時資產增長了3．12倍、存款增長了10倍、貸款增長了7倍。
從表面看這種以銀行為主體的資源競爭必定會使國有商業(yè)銀行競爭力增強，但從圖1中，會發(fā)現(xiàn)1989—1999年問，國有商業(yè)銀行的機構、人數(shù)規(guī)模增長雖然都呈現(xiàn)上升的趨勢，但稅后利潤增長卻呈下降的趨勢。例如國有商業(yè)銀行資產余額增長了14倍，但利潤卻增長了50％，表現(xiàn)出明顯規(guī)模不經濟。為了獲得較為客觀的評價，還可以結合資產利潤率、資本利潤率作為分析內容。銀行作為金融企業(yè)有其特殊性，其資產利潤率一般很低，國際上商業(yè)銀行最佳水平3％左右(李華民，2001)。但我們會發(fā)現(xiàn)，國有商業(yè)銀行資產利潤率處于非常低的水平，其平均值僅為0．33％，資本利潤率僅為6．97％。從這兩個指標來看，仍然顯示出我國國有商業(yè)銀行資產規(guī)模極度扭曲的關系。要準確反映經營效率，除了規(guī)模及利潤占比，必須聯(lián)系到人均指標作進一步分析。
2．人均和機構平均經營指標比較
采用對比原則，分析國有商業(yè)銀行的人均經營指標。數(shù)據(jù)基于1997年到1999年，原因在于1997年以前，我國國有商業(yè)銀行的直接目標就是規(guī)模擴張，分支機構的設置。因此1997年以后各年的機構平均效率指標能夠充分顯示這種擴張的效果。從表1來看，股份制商業(yè)銀行的人均創(chuàng)利在1997年為國有商業(yè)銀行的21倍，人均存款為3．25倍，1998年為15倍和2．54倍，1999年為9倍和2．51倍。我們會發(fā)現(xiàn)股份制銀行的機構平均效率指標明顯高于國有商業(yè)銀行，但差距逐漸在縮小。原因在于1997年以后，除了受亞洲金融危機影響外，這種整體規(guī)模的擴張，引起了銀行業(yè)競爭的13益加劇，銀行總利潤增幅和存款增幅跟不上行業(yè)規(guī)模擴張速度，帶來了行業(yè)平均利潤率的自然下降。1998年國家增發(fā)國債，從某種程度上緩解了這種下滑的趨勢，表明商業(yè)銀行擴張性的競爭行為并沒有達到單位運營成本下降，單位收益上升的規(guī)模效應。從而表現(xiàn)出國有商業(yè)銀行競爭行為已經發(fā)生了異化—非利潤取向。
(二)綜合指標比較分析
近幾年國際上對銀行經營績效的評價多采用銀行效率衡量。而DEA(DataEnvelopmentAnalysis)方法則是國外常采用的，其可以分為技術效率(，IE)和配置效率(AE)而技術效率又可分為純技術效率(FIE)和規(guī)模效率(SE)。筆者在前人對銀行技術效率測定的基礎上，以我國國有銀行、西班牙銀行為比較對象，分析規(guī)模效率和配置效率對銀行效率的貢獻。橫向比較會發(fā)現(xiàn)，我國國有商業(yè)銀行3年平均技術效率0．28，而西班牙銀行的平均技術效率0．70，是我們的2．5倍，而規(guī)模效率和配置效率分別是2．3倍和1．4倍，顯示了我國銀行幾年來的競爭擴張，不僅沒有達到規(guī)模效應，而且造成了銀行效率低下。
縱向比較分析，JoseM．Pastor(1999)運用DEA測箅了西班牙1993—1995年銀行業(yè)效率值，結果表明這3年的技術效率、純技術效率、規(guī)模效率平均值為0．7014、0．8292、0．8453，其中技術效率和規(guī)模效率從1993年到1994年分別下降了0．0123、0．059 8．而純技術效率增加了O．0422，不難看出這種技術效率無效更多來自規(guī)模效率無效。同理我國國有商業(yè)銀行從1997年到1998年的技術效率無效來自純技術效率、規(guī)模效率的無效，但更深一層的挖掘，我們會發(fā)現(xiàn)1999年技術效率為O．27，配置效率為O．71，而規(guī)模效率僅為O．34，這意味著規(guī)模無效才是我國國有商業(yè)銀行技術無效的真正原因。
三、第二階段銀行異化的競爭行為：以模仿創(chuàng)造范圍經濟效益
從20世紀60年代開始，西方金融領域出現(xiàn)了革命性變化——脫媒(Disinteamediation)，即大量的存款從銀行流入非銀行金融機構，再經過非銀行金融機構投資于證券市場。大量資金涌入非銀行金融機構，引發(fā)了銀行業(yè)的工具創(chuàng)新，內容涉及到存款、利率工具、金融衍生品、住宅抵押貸款以及資產證券化諸多方面。由此可見，銀行的金融工具創(chuàng)新是為了尋求最大化的利潤，減輕外部對其產生的金融壓制而采取的“自衛(wèi)”行為。那么伴隨著我國資本市場的起伏，國有商業(yè)銀行大量產品和服務的涌現(xiàn)是否是真正意義的金融創(chuàng)新?？梢詮膬煞矫娣治觯阂皇浅砷L性分析；二是范圍經濟系數(shù)分析。
(一)成長性分析
隨著證券市場的發(fā)展，大量資金涌入非銀行金融機構，引發(fā)了銀行業(yè)的工具創(chuàng)新，一般而言，證券性資產比重越高，則金融發(fā)展程度越高。但是從表3可以看出，從1997年到2(}00年，證券占金融資產的比重逐年的提高，但比重過小，到2OOO年為止也僅為1／10；貸款占金融資產的比重卻一直保持將近50％的比例，說明我國金融工具結構的偏好仍然停留在貸款方面。據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計，截至2OOO年底，全部金融機構的個人住房貸款余額為3380億元，比年初增加1952億元，增長了1．37倍，其他個人消費貸款比去年年初增加640億元。因此，筆者認為，國有商業(yè)銀行工具的創(chuàng)新主要集中在賬戶服務功能及個人消費信貸上。
(二)范圍經濟系數(shù)分析
國有商業(yè)銀行可以通過范圍經濟實現(xiàn)邊際收益的提高或邊際費用的下降。然而從表4來看，會發(fā)現(xiàn)國有銀行的范圍經濟系數(shù)均大于0，存在范圍經濟的現(xiàn)象，最大的是中國農業(yè)銀行1．7727。那么國有商業(yè)銀行在這一輪的競爭中，是否真正實現(xiàn)了通過債務工具擴大規(guī)模。增強競爭力，從根本上改善經營績效，但分析這些數(shù)值的背后會發(fā)現(xiàn)，國有商業(yè)銀行的金融工具創(chuàng)新實質上是模仿大多數(shù)發(fā)達國家已經相當成熟的金融產品或業(yè)務，并不是真正意義上的創(chuàng)新。例如，我國國有商業(yè)銀行存款的增加多來源于遍布全國的營業(yè)網(wǎng)點吸收的大量的企事業(yè)單位存款，同時政策性銀行向四大國有銀行為主的金融機構發(fā)行了金融債券和向中央銀行貸款等籌集資金，這就增加了商業(yè)銀行持有的金融債券，同時增加了證券發(fā)行人的銀行存款。所以，產品和服務多元化就不足以從根本上改善競爭者的經營績效，以投資收益為目的的金融工具創(chuàng)新競爭也只是一句空話。
四、第三階段銀行異化的競爭行為：以銀行上市“增強”資本實力
2001年12月11日，中國正式加入WTO，這使得中國銀行開始面臨巨大的挑戰(zhàn)。2004年初，國務院決定對中國建設銀行和中國銀行實施股份制改造試點，并用450億美元外匯儲備為其補充資本金，這預示著國有商業(yè)銀行想通過上市。完善治理結構。最終成為追求利潤最大化的經濟實體。從1991年深發(fā)展上市以來，共有5家股份制銀行上市。那么這5家銀行是否真正建立一套新的市場激勵和約束機制，通過合理的績效激勵、風險控制機制，使自己變成真正的市場主體。我們將從以下兩方面進行分析。一是股權流動分析；二是資本金補充分析。
(一)股權流動分析
股權流動為保護投資者的利益提供了有效的渠道。當一家銀行的絕大部分股權都處于國有非流通狀態(tài)時，那么證券市場對上市銀行的約束就無法通過收購、兼并機制對經營管理層產生實質性的制約。那么我國已上市銀行的股權結構又如何?借助股份制銀行上市的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，從圖2我們會發(fā)現(xiàn)，浦發(fā)銀行與招商銀行的國有股比重分別為6．44％和39．13％，法人股分別為21．12％和34．58％，只有深圳發(fā)展銀行的流通股超過2／3，達到72．43％。事實上，國有股在總股本中占據(jù)絕對的主導地位，使得產權改革不到位。董事會被國有股大股東控制，控股股東可以根據(jù)自己的利益需求支配企業(yè)行為所以，近年來頻頻發(fā)生大股東侵害中小股東權益的事件?？梢灶A計，國有銀行上市后如果仍然保持國有股一股獨大的地位，國有股東仍然可以通過控制董事會實現(xiàn)對銀行的絕對控制權，那么國有商業(yè)銀行行為在改制后也不可能完全從利潤最大化的目標出發(fā)。所以。這種情況下的國有商業(yè)銀行上市，很可能成為國有企業(yè)上市圈錢行為的又一次重演。
(二)資本金補充分析
國有商業(yè)銀行上市的另一個目的是借助市場的融資條件，充實銀行的資本金。但是，銀行通過上市真的使其資本充足率有了很大提高嗎?可以借助表5來說明此問題，民生銀行和浦東發(fā)展銀行通過上市在短期內的確使資本充足率得到提高，浦發(fā)銀行1999年上市后，資本充足率達到7．5％，但很快又都大幅度下降，回到上市前的水平。原因在于上市銀行可能形成對發(fā)股集資補充資本金的依賴心理。在國內信用環(huán)境仍然極差，監(jiān)管機構監(jiān)管水平有待提高的環(huán)境下擴張不但消耗資本而且可能導致資產狀況的重新惡化，資本充足率自然下降，只好依賴上市公司的融資能力再來補充資本金。但是，上市銀行的融資道路變得越來越艱難，原因在于流通股股東的權益不能得到有效保障。
另外，從我國商業(yè)銀行的市場份額來看，如果要保持這一水平，四大商業(yè)銀行每年需要凈增貸款達到7000億左右，估計資本金將需要增加560億，而我國證券市場每年的籌資額一直維持在1000億左右如果國有商業(yè)銀行自身無法進一步拓寬融資渠道，上市并不能解決其資本金不足問題。
所以，上市融資只能是我國商業(yè)銀行增強實力的權宜之計。對于真正壯大國有商業(yè)銀行的競爭力，提高盈利水平幫助不大。
五、國有商業(yè)銀行改革的設想
第9篇：個人消費貸款論文范文
【關鍵詞】個人理財業(yè)務；商業(yè)銀行；客戶；對策
1.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務理論概述
1.1商業(yè)銀行個人理財業(yè)務內涵
個人理財業(yè)務最初起源于二戰(zhàn)后的美國，隨后在歐美發(fā)達國家得到了迅速的發(fā)展，已有一百多年的歷史，成為商業(yè)銀行業(yè)務的重要組成部分。但對于個人理財業(yè)務概念的界定，國內外學者眾說紛紜，分別從各自的角度進行了闡述，沒有達成共識。根據(jù)相關學者的研究，筆者認為，個人理財業(yè)務是銀行從業(yè)者根據(jù)客戶的資產狀況和對風險的承受能力，為其提供專業(yè)的投資建議，實現(xiàn)其個人資產的保值和增值，最終滿足不同客戶對投資回報的要求。而銀行在為客戶提供滿意服務的同時也為自己帶來了豐厚的利潤。商業(yè)銀在營業(yè)實踐中，為更好地規(guī)劃和發(fā)展個人理財業(yè)務，通常將其分為結算類業(yè)務、咨詢類業(yè)務、個人貸款業(yè)務、代客理財業(yè)務等不同的類別。[1]這些內容從本質上來看，不同于銀行現(xiàn)有的零售業(yè)務，具有信托類產品的特點，其業(yè)務受理的關鍵不僅僅是單純的投資，而是注重對資產的管理，提高客戶的生活質量，規(guī)避金融風險。
1.2商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的發(fā)展
和歐美發(fā)達國家的個人理財業(yè)務的發(fā)展相比，我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的發(fā)展歷程較為短暫，起步較短，取得了巨大的發(fā)展。從個人理財業(yè)務首先出現(xiàn)的1995年至今，各個商業(yè)銀行都推出了不同的個人理財產品。2008年共有39家商業(yè)銀行推出2000余款個人理財產品，同比增加108%。2010年，商業(yè)銀行共發(fā)行理財產品8000多款，發(fā)行規(guī)模超過7.1萬億元。到了2012年，我國針對個人發(fā)行的銀行理財產品數(shù)量達28239款，較2011年上漲25.84%，而發(fā)行規(guī)模更是達到24.71萬億元人民幣，較2011年增長45.44%，發(fā)行數(shù)量和發(fā)行規(guī)模已經達到了歷史新高。由此可見，我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的發(fā)展呈現(xiàn)出銀行理財產品規(guī)模不斷擴大、理財品種日益豐富、產品期限呈現(xiàn)短期化趨勢的特點。
盡管個人理財業(yè)務正呈現(xiàn)出迅猛的發(fā)展勢頭，但個人理財市場競爭越來越激烈，發(fā)展中也出現(xiàn)了諸多的問題，如何有效開展個人理財業(yè)務，值得我們進行深入思考與研究。
2.我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務存在的問題
2.1 對個人理財業(yè)務的管理不系統(tǒng)、不完善
商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務是一項涉及到銀行內部多個部分共同管理的一項綜合業(yè)務。本著“以客戶為中心”的經營理念，為客戶提供一站式的綜合服務，它的順利開展必須依賴前后臺業(yè)務的整合。但目前商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務涉及的資產、負債和中間業(yè)務分別是由多個部門管理，導致前后臺業(yè)務割裂開來，尚未形成相對獨立的運作系統(tǒng)，使商業(yè)銀行為客戶提供一站式的服務成為虛設。因此，需要商業(yè)銀行建立滿足多種客戶需求的管理體系，優(yōu)化內部組合，對個人理財業(yè)務真正實現(xiàn)系統(tǒng)化的管理。[2]
2.2 個人理財產品總量大、品種少、同質化嚴重
國內各家銀行推出了眾多的理財產品，對其進行對比不難發(fā)現(xiàn)，這些產品實質上大同小異，互相效仿，沒有本質上的差別，缺乏具有競爭力的、有獨創(chuàng)性的理財產品。例如銀行開辦的個人理財業(yè)務主要有保管業(yè)務、個人外匯買賣、個人消費貸款、電子銀行服務、理財咨詢、基金買賣、黃金產品買賣等，產品缺少創(chuàng)新，缺乏按照中國市場客戶需求特點設計的個人金融品牌，無法形成核心競爭力。因此，我國商業(yè)銀行的個人理財產品多數(shù)沒有根據(jù)客戶的需求進行有針對性的規(guī)劃，理財服務實質性內容少，產品的區(qū)分度較低，整體技術含量較低，導致各商業(yè)銀行在同質化產品中惡性競爭。
2.3個人理財產品潛在風險較大，對客戶風險揭示不足
個人理財業(yè)務現(xiàn)已逐漸成為商業(yè)銀行獲得利潤的核心環(huán)節(jié)。一些商業(yè)銀行在設計理財產品時充分考慮自身的收益率，而忽略了客戶的利益，尤其是對客戶購買理財產品的風險承受能力缺乏認真的評估，缺乏市場風險識別、監(jiān)測、控制體系，導致了個人理財產品在設計上的欠缺。同時，商業(yè)銀行在推銷理財產品的時候依舊過分強調產品的預期收益，對產品的潛在風險揭示不足，沒有醒目的、明確的告知客戶其風險性。[3]而基于種種原因，對客戶的投資目的、財務狀況、以及風險認知和承受能力了解不深，導致客戶購買了并不適合的理財產品，造成了客戶的損失。
2.4 個人理財產品的市場定位缺乏針對性，服務門檻設置較高
目前商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務對所有客戶實行一刀切的進門制度，沒有對客戶進行群體劃分，例如，這些客戶包括企業(yè)業(yè)主、公司高級管理人員、普通職員等不同社會層次，而他們可供投資理財?shù)馁Y金數(shù)量的不同，其預期達到的理財收益與目的也是不一樣的。在缺乏明確的市場定位、市場細分下為客戶提供無差別的、無個性化的大眾理財產品，必然會影響理財產品的推出與出售。
有些商業(yè)銀行對個人理財產品設置了申購的附加條件，以10萬、20萬或更高的服務底限作為個人理財服務的起點，VIP客戶的限制條件則更高，而商業(yè)銀行卻忽略了一點，往往符合高級門檻的客戶，也許并不需要銀行幫助其理財，他們都有自己的經營方法和盈利手段。而真正需要理財?shù)氖悄切┏挚铑~度較低的中小客戶沒有自己的增值渠道，對銀行的個人理財服務抱有極大希望。[4]商業(yè)銀行高門檻的設立恰恰是將這部分顧客拒之門外。
此外，我國商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務中還存在缺乏高素質的綜合理財人員、技術手段較為落后，對理財產品的營銷宣傳力度不夠、社會的理財文化欠缺等問題。
3.我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展的對策研究
3.1 加快理財產品創(chuàng)新
商業(yè)銀行要促進個人理財業(yè)務的發(fā)展，不斷推出創(chuàng)新產品是個人理財市場發(fā)展的推動力。要不斷開發(fā)出能夠滿足不同客戶需求的、多樣的、個性化的理財產品。在理財產品創(chuàng)新中，可以借鑒國外理財產品，對貨幣市場、資本市場、保險市場、外匯市場、黃金市場以及新興的金融衍生品市場進行深入研究，提高理財產品的技術含量與質量。加大商業(yè)銀行理財產品的創(chuàng)新力度，豐富理財內容，力求在的理財服務中可以涵蓋更多的金融產品，提升理財服務的深度。同時，要以市場細分為出發(fā)點，以客戶需求為導向，針對不同目標顧客群設計不同的產品，針對客戶不同生命階段對設計不同的理財產品，使客戶的效益獲取程度達到最高，這也是拓展個人理財業(yè)務發(fā)展空間的關鍵環(huán)節(jié)。
3.2 建立完善的組織機構和運行機制
為實現(xiàn)個人理財產品的健康、快速、持續(xù)發(fā)展，商業(yè)銀行應對現(xiàn)有的銀行制度進行梳理，進一步規(guī)范業(yè)務和管理流程，構建科學的基礎管理平臺，發(fā)揮先進的管理方法和科技手段的作用。實現(xiàn)管理科學化，提升風險控制能力，運用標準化的方法來解決個人理財業(yè)務風險管理的問題。明確理財人員職責，將理財人員個人職責、工作成績與考核獎懲緊密結合起來。通過將理財業(yè)務納入經營績效考核，提高理財產品計價比重，逐步向全面產品計價過渡等考核方法的改進，發(fā)揮激勵機制的作用，充分調動員工的積極性。[5]
3.3 提高信息技術，促進客戶關系管理
我國金融行業(yè)已建立了以計算機和互聯(lián)網(wǎng)為基礎的網(wǎng)絡體系和技術平臺，逐步形成了覆蓋全國金融管理系統(tǒng)，但其與發(fā)達國家相距很遠。為更好地拓展個人理財業(yè)務，必須完善網(wǎng)絡基礎設施、加快金融電子化系統(tǒng)、完善銀行內部數(shù)據(jù)信息管理系統(tǒng)，以便進一步將經營模式轉變?yōu)榭蛻糁鲗?，通過個性化服務，特別是定制的服務滿足客戶的需求。此外，通過相應的信息技術實現(xiàn)有效的客戶關系管理。通過對客戶提供的產品和服務，使客戶保持有持久的興趣，將新客戶轉為老客戶，將老客戶持久留住，從而實現(xiàn)客戶與銀行的利益共贏。要實現(xiàn)這一目的，需要商業(yè)借助信息技術進行管理，也需要更加個性化、人情化的管理模式來實現(xiàn)。
3.4 培養(yǎng)具備高素質的綜合理財人員
商業(yè)銀行要組建一支專業(yè)能力強、業(yè)務素質高的理財人員，為客戶提供全方位、多功能的理財、咨詢服務。加強對個人理財業(yè)務從業(yè)人員的培訓，使其具備一定的金融專業(yè)知識、懂得營銷技巧、通曉客戶心理、獨立進行業(yè)務操作、全面掌握各類投資知識、具備豐富的投資經驗，以適應個人理財業(yè)務發(fā)展的需要。
參考文獻：
[1]張丹.論我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的發(fā)展[D].廣西師范大學碩士論文,2008,07.
[2]湛雷.淺談我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務存在的問題及對策[J].商業(yè)經濟,2011,02.
[3]吳莉云.我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀與對策[J].現(xiàn)代物業(yè),2010,10:62-63.
[4]張琳娜,趙劍鋒.我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務現(xiàn)狀及發(fā)展策略[J].商業(yè)文化(學術版),2010-06:105.
[5]孫喜祿,陳豪.我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務現(xiàn)狀及發(fā)展對策[J].海南金融,2010,09:65-69.
