商業(yè)銀行風險管理精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)銀行風險管理范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 信用風險 風險管理

一、風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營

風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下三個方面：

第一、商業(yè)銀行的基本職能既是承擔和管理風險同時它也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。解決信息不對稱問題，專業(yè)化的風險管理技能。

第二、作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大改變商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式。從業(yè)務指導上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求利潤轉(zhuǎn)向?qū)崿F(xiàn)“經(jīng)風險調(diào)整的收益率”最大化。

第三、良好的風險管理為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值。實現(xiàn)股東價值最大化，降低法律、合規(guī)、監(jiān)管成本。

二、商業(yè)銀行風險的種類

（一）市場風險

市場風險是指因市場波動而導致商業(yè)英航某一頭寸或組合遭受損失的可能性。

1.利率、匯率、股價、商品價格及其他金融產(chǎn)品價格的波動。

2.收益曲線的變動

3.市場流動性變動

4.其他市場因素的變動

（二）信用風險

信用風險是指合同的一方不履行義務的可能性，包括貸款、掉期、期權(quán)交易及在結(jié)算過程中因交易及在結(jié)算過程中因交易對手不能或不愿履行合約承諾而使公司遭受的潛在損失。

1.按時償還本息

2.互換與外匯交易中得結(jié)算

3.證券買賣與回購協(xié)議

4.其他合約義務

（三）流動性風險

流動性風險是指證劵持有者不能以合理的價格迅速地賣出或者將該工具轉(zhuǎn)手而導致?lián)p失的風險。

（四）操作風險

操作風險是指因交易或管理系統(tǒng)操作不當或缺乏必要的后臺技術(shù)支持而引致的財物損失。

1.操作結(jié)算風險，主要包括由于定價、交易指令、結(jié)算和交易能力等方面的問題而導致的損失。

2.技術(shù)風險，包括由于技術(shù)局限或硬件方面的問題，使公司不能有效、準確地搜集、處理和傳輸信息。

3.公司內(nèi)部失控的風險，例如賬簿和交易記錄不完整、缺乏基本的內(nèi)部會計控制等。

（五）法律風險

法律風險來自交易一方不能對另一方履行合約的可能性，因不能執(zhí)行的合約或因合約一方超越法定權(quán)限的行為而導致?lián)p失的風險。法律風險包括合約潛在的非法性。

三、我國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀

（一）信用風險

目前我國商業(yè)銀行面臨的最主要的金融風險也是最基本的風險即信用風險。廣義的信用風險是指所有涉及客戶違約引起的風險，狹義上的信用風險特指信貸風險，指貸款人能否如約償還的不確定性所帶來的損失。整個社會誠信系統(tǒng)建設的落后和人們有意或無意違背對商業(yè)銀行的承諾，特別是政府的行政行為等所造成的商業(yè)銀行不良貸款構(gòu)成了當前我國商業(yè)銀行所有風險中最突出的風險。

（二）操作風險

商業(yè)銀行操作風險指的是由于商業(yè)銀行本身的原因特別是由于管理不善、技術(shù)支持系統(tǒng)落后等而誘發(fā)的商業(yè)銀行職員惡意利用這些漏洞損害商業(yè)銀行的利益而帶來的風險，如商業(yè)銀行信貸高層人員利用管理環(huán)節(jié)的不嚴密向貸款人索賄從而將資金貸給不符合貸款條件的企業(yè)或項目。因此，對于存款人或者是投資者來說是可以通過投資組合的方式來降低甚至于完全消除這種風險

四、改善我國商業(yè)銀行風險管理的對策

（一）改革現(xiàn)有的風險管理組織機構(gòu)

第一，董事會確定總體的風險管理原則和控制戰(zhàn)略；第二，建立風險管理的組織構(gòu)架和體系；第三，制定風險管理的一套政策和程序；第四，運用風險管理的技術(shù)檢測工具。同時設置審計委員會、風險監(jiān)視人員、公司最高決策執(zhí)行委員會等。

（二）改進商業(yè)銀行風險管控技術(shù)

第一，靈活運用市場風險量化和管理技術(shù)。風險的衡量是整個風險管控過程中非常重要的一環(huán)，商業(yè)銀行的各種風險轉(zhuǎn)移和控制活動都必須以恰當?shù)娘L險衡量為基礎。運用敏感度分析并結(jié)合在險價值綜合分析。

第二，實施采納操作風險的評估和量化技術(shù)。對風險進行準確地識別并衡量是有效管理風險的重要前提條件。就操作風險而言，金融機構(gòu)除了要對經(jīng)營產(chǎn)品、業(yè)務活動、程序和系統(tǒng)的操作風險進行準確評估和計量之外，更重要的是對自身在操作風險管理方面的缺陷進行評估。而對操作風險的衡量的重點在于對操作風險事件發(fā)生的頻率和損失的大小進行評估。由于相對于市場和信用風險而言，操作風險量化更加困難，金融機構(gòu)傳統(tǒng)上在操作管理系統(tǒng)中采用較多的是包括控制和風險自我評估法、業(yè)務流程分解法和關(guān)鍵風險指標法等在內(nèi)的主觀性較強的風險評估方法。

參考文獻

第2篇：商業(yè)銀行風險管理范文

關(guān)鍵詞：郵政儲蓄銀行；風險管理：問題與對策

中圖分類號：F831　文獻標識碼：A　文章編號：1007-4392(2010)03-0064-02

商業(yè)銀行風險管理是指商業(yè)銀行通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，預測、回避、排除或者轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風險，從而減少或避免經(jīng)濟損失，保證經(jīng)營資金乃至金融體系的安全，經(jīng)營管理的核心是風險管理。隨著我國經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，融資需求的不斷增加，中資金融機構(gòu)網(wǎng)點規(guī)模的加快擴張，我國金融業(yè)的競爭變得異常的激烈。因此。剛剛成立不久的郵政儲蓄銀行如何從根本上防范和化解經(jīng)營管理風險，建立一個健康可持續(xù)發(fā)展的銀行風險管理體系，是郵政儲蓄銀行當前和今后一個時期改革和發(fā)展的關(guān)鍵。

一、風險管理面臨的主要問題

一是分設機構(gòu)模式存在弊端，不利于銀行經(jīng)營管理。郵政儲蓄銀行天津分行分設過程中，按照其總行設定的模式把分支機構(gòu)分為郵儲銀行自營機構(gòu)、共營機構(gòu)、郵政網(wǎng)點三種，從而形成了目前部分機構(gòu)銀行與郵政混業(yè)經(jīng)營、雙重管理的特定模式。郵儲銀行對自營機構(gòu)控制力相對較強，而對于郵政公司和郵儲銀行雙重管理組建的共營網(wǎng)點，只有行長由郵儲銀行選派，業(yè)務由郵儲銀行指導，工作人員仍由郵政公司管理，這種雙重性管理模式職責不清，隨著業(yè)務的發(fā)展，矛盾將逐步顯現(xiàn)，風險隱患也越來越大。郵政網(wǎng)點存在混業(yè)經(jīng)營和混業(yè)管理問題，在經(jīng)營理念上先“主業(yè)”后“副業(yè)”，但工作人員承擔的副業(yè)任務非常繁重和龐雜，這種現(xiàn)象郵政儲蓄銀行無權(quán)干預，對其內(nèi)部風險控制的難度很大，也勢必影響郵政儲蓄業(yè)務的健康發(fā)展。

二是內(nèi)控制度和機制相對滯后，不適應風險控制要求。郵政儲蓄銀行天津分行成立后，在內(nèi)控制度建設上取得了一定成效，相繼制定了一系列規(guī)章制度，初步建立起了由風險合規(guī)部、審計部及各業(yè)務部組成的內(nèi)部控制框架，但在內(nèi)控操作流程科學化、崗位職責規(guī)范化、執(zhí)行制度縱深化等方面仍有待加強，仍然有內(nèi)控“盲區(qū)”。主要表現(xiàn)在內(nèi)控制度建設與業(yè)務快速發(fā)展的形勢不相適應，部分制度規(guī)定和崗位職責滯后、缺失、不當，漏洞較多，授權(quán)設置不符合規(guī)定，達不到商業(yè)銀行規(guī)范化管理的要求。

三是內(nèi)部監(jiān)督制度不完善。缺乏足夠的監(jiān)督制約機構(gòu)。郵政儲蓄銀行成立后，經(jīng)過內(nèi)部整合，在分行一級設立了風險合規(guī)部和審計部，在一級支行配備一名專職風險管理人員負責操作風險管理工作，一個風險管理員。目前在原有小額質(zhì)押貸款的基礎上。部分商業(yè)信用貸款業(yè)務以及新的資產(chǎn)業(yè)務已開展起來，而新資產(chǎn)業(yè)務的開拓與配套政策實施缺乏同步性，而郵政儲蓄機構(gòu)內(nèi)部稽核部門及人員。地位不超脫，職能不獨立，監(jiān)督的權(quán)威性和有效性先天不足，柜員在辦理業(yè)務過程中，復核人員只負責對辦理業(yè)務的金額，有關(guān)單據(jù)填制的規(guī)范性進行監(jiān)督，綜合柜員負責對特殊業(yè)務的授權(quán)管理，事后監(jiān)督人員主要負責網(wǎng)點賬務的核對。事后監(jiān)督環(huán)節(jié)和稽核環(huán)節(jié)監(jiān)督內(nèi)容相重合。復核環(huán)節(jié)和事后監(jiān)督環(huán)節(jié)職能交叉，致使稽查人員只注重常規(guī)監(jiān)督，無法對業(yè)務單據(jù)的真實性、業(yè)務的合規(guī)性進行有效的監(jiān)督，而對業(yè)務的監(jiān)督環(huán)節(jié)重點僅依靠內(nèi)部稽核部門，對其分支機構(gòu)業(yè)務進行常規(guī)監(jiān)督，明顯存在不能適應新的資產(chǎn)業(yè)務檢查需求，無法對新資產(chǎn)業(yè)務的真實性、合規(guī)性進行有效監(jiān)管。

四是人力資源結(jié)構(gòu)不合理。不利于業(yè)務發(fā)展。一是一部分從業(yè)人員為勞務工，學歷層次和工作能力不高，特別是有從事金融工作經(jīng)驗的專業(yè)人員很少。二是縣域偏遠網(wǎng)點基本上是郵政儲蓄網(wǎng)點，從事儲蓄工作的人員很少，一般3～5人的網(wǎng)點，其中有2～3人還兼職從事郵政及匯兌業(yè)務，而同檔次的國有商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行基層分支機構(gòu)人數(shù)大多在10人左右，從業(yè)人員的學歷層次較高并且工作經(jīng)驗也比較豐富。三是銀行高級管理人員缺乏，業(yè)務素質(zhì)亟待提高。

五是郵政儲蓄銀行至今沒有一套完整的科技體系，各項業(yè)務計算機網(wǎng)絡系統(tǒng)還設在郵政公司信息科技局網(wǎng)絡系統(tǒng)營運中心，調(diào)查發(fā)現(xiàn)，各網(wǎng)點計算機在業(yè)務操作、網(wǎng)絡傳輸過程中一旦出現(xiàn)故障，只能等待郵政公司科技部門人員來進行檢修，這樣既影響銀行機構(gòu)對外營業(yè)、對外服務的形象，同時也存在一定的風險隱患。

二、建議與對策

(一)內(nèi)部管理方面

一是完善內(nèi)控機構(gòu)建設，解決風險管理體系多元化問題。加強獨立于郵政公司之外的組織體系、內(nèi)控制度、風險管理體系等方面的管理和監(jiān)督，使其盡快符合現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理要求。這樣既有利于郵政儲蓄銀行公司治理結(jié)構(gòu)的完善，也有利于其金融風險控制能力和業(yè)務拓展能力的進一步提高。

二是徹底解決分賬核算問題，確保郵政儲蓄銀行順利發(fā)展。進一步理順郵政公司與郵政儲蓄銀行關(guān)系，全面掌握郵政儲蓄業(yè)務整體情況，統(tǒng)一營運標準，規(guī)范核算操作標準，合理確定各項成本費用的分攤比例，準確核算郵政儲蓄的收入和經(jīng)營成本，客觀、真實、全面地反映郵政儲蓄業(yè)務經(jīng)營情況，才能保證郵政儲蓄銀行順利的發(fā)展和壯大。

三是充分發(fā)揮資金優(yōu)勢和網(wǎng)點優(yōu)勢，不斷拓寬資金營運渠道。在逐步探索發(fā)展小額信貸業(yè)務的同時，要大力發(fā)展“批發(fā)”業(yè)務，不做直接面對企業(yè)的貸款業(yè)務，只將資金批發(fā)給其他金融機構(gòu)做直接銀團貸款或間接銀團貸款。以獲取利差。同時還要充分發(fā)揮其網(wǎng)點遍布城鄉(xiāng)的優(yōu)勢，大力發(fā)展中間業(yè)務。例如發(fā)展各種業(yè)務，包括保險、水電費、代繳稅款業(yè)務、“郵證通”、工資等業(yè)務。

(二)機制建設方面

一是要改善郵政儲蓄銀行的公司治理結(jié)構(gòu)。隨著郵政儲蓄銀行業(yè)務不斷的發(fā)展。作為全面風險管理的一個重要控制環(huán)節(jié)――決策層和高級管理層，應著力推進全面風險管理，董事會設立的風險管理委員會應在具體運作、制約機制上根據(jù)全行風險控制情況，負責制定、執(zhí)行內(nèi)部控制程序，從整體上對全行經(jīng)營管理風險的控制和管理負責，構(gòu)建以風險管理委員會為核心的全行經(jīng)營風險管理體系，這樣才有助于對全行經(jīng)營風險實行有序、規(guī)范的動態(tài)分析和管理，完善事前、事中、事后三個風險防范環(huán)節(jié)的權(quán)限控制、整體運作和信息支持。

第3篇：商業(yè)銀行風險管理范文

一、商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀分析

首先，商業(yè)銀行風險管理體制不健全。國內(nèi)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)尚不健全，運作規(guī)范性不高，產(chǎn)權(quán)制度有待完善，雖然建立了激勵與約束機制，但真正實行起來依舊困難重重。這些制度上的缺陷導致了商業(yè)銀行風險管理能力得不到有效提升。同時，進行風險管理所必須依靠的法律制度體系和市場調(diào)控機制也有待進一步完善。其次，對風險管理工作的認識不足，沒有樹立較強的風險管理意識?，F(xiàn)階段我國商業(yè)銀行基本上僅僅注重業(yè)務量的發(fā)展，對于盲目發(fā)展業(yè)務過程中所暴露出來的風險因素不是非常重視，也并未樹立風險管理意識。很多商業(yè)銀行業(yè)務人員錯誤的把風險管理放在自己工作的對立面，覺得風險管理工作就等同于降低業(yè)務量，而并未真正認清風險和利潤之間的關(guān)系；還有一些風險管理人員單純的將風險管理理解為業(yè)務量的壓縮，一味的以降低業(yè)務量的手段來逃避風險，這是非常不可取的。

再次，沒有建立統(tǒng)一的風險管理部門，不能進行有效的風險信息交流。國外商業(yè)銀行通常都設立了董事會，同時也建立了獨立的風險管理部門，但是國內(nèi)商業(yè)銀行風險管理工作的重點卻放在了資產(chǎn)重組、轉(zhuǎn)化以及清收等事后管理方面，對于事前與事中的風險控制不是非常有效。另外還有一個問題便是，商業(yè)銀行內(nèi)部各崗位和部門基本上是分頭進行風險控制，沒有進行有效的交流和風險信息共享，導致了諸多問題的產(chǎn)生。最后，風險管理人才普遍缺乏。作為一門綜合性較高的學科，風險管理工作需要涉及到管理學、金融學以及統(tǒng)計學等各方面知識，另外還可能使用系統(tǒng)工程學、物理學等自然科學的研究手段。所以要求商業(yè)銀行風險管理人員必須具備較強的專業(yè)技術(shù)能力。但是現(xiàn)階段國內(nèi)商業(yè)銀行中對于風險管理的重視程度嚴不足，風險管理工作人員的專業(yè)水平和綜合素質(zhì)都和國外商業(yè)銀行存在較大的差距，這也成為了阻礙我國商業(yè)銀行發(fā)展的一大因素。

二、商業(yè)銀行風險管理的對策分析

(一)全面提高銀行風險意識在商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，必須要拋棄過去那種重業(yè)務、輕風險管理的認識，不能夠為了短期利益而犧牲銀行未來發(fā)展的長期效益，無論是操作層或者管理層人員，都必須要樹立風險管理意識，對各項業(yè)務可能存在的風險予以嚴格掌控。同時還應當建立完善風險防范體系，不單單注重授信業(yè)務的風險控制，而應當將風險管理工作滲透到商業(yè)銀行各項業(yè)務的全過程中。最后必須要意識到風險也是成本的一種，雖然風險是客觀存在的，但也要認識到銀行業(yè)務發(fā)展和風險管理工作之間并不沖突，風險管理的最終目的是為了給商業(yè)銀行帶來更多的效益。

(二)不斷優(yōu)化風險管理理念風險管理工作的有效性通常來說取決于風險管理理念是否和商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的實際需求相符合，所以現(xiàn)階段優(yōu)化風險管理理念的重點在于處理好風險管理和商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展之間的關(guān)系。對各類不同的業(yè)務應當選擇有針對性的風險管理措施，隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，金融業(yè)務類型越來越多，各個業(yè)務之間的風險因素也存在相當大的差異性。在對風險業(yè)務進行審查的過程中，應當注重具體客戶與具體業(yè)務的審查；在授信業(yè)務中，必須做好企業(yè)現(xiàn)金流量的審查；因為零售業(yè)的風險不集中，所以應當關(guān)注整體違約率的審查。唯有進行有針對性的風險控制，才能夠真正的將風險因素降到最低。

(三)積極借鑒國外的成功經(jīng)驗目前國內(nèi)商業(yè)銀行風險管理工作模式依舊停留在手工操作方面，風險管理的主要內(nèi)容也基本上屬于靜態(tài)數(shù)據(jù)，重心偏向于信用分析上，在分析時往往更多的是憑借人的主觀經(jīng)驗，如此便很容易導致風險管理效率降低等問題。所以我們應當積極的借鑒國外商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗，引入量化分析工具來開展風險管理工作，對自身的風險識別、決策、監(jiān)督以及評價予以改革與創(chuàng)新，從而最終實現(xiàn)對商業(yè)銀行風險管理的全程掌控。

(四)建立獨立的風險管理體系商業(yè)銀行要達到風險管理的實際要求，就必須要建立完善而獨立的風險管理體系。首先是要組織建立風險管理委員會，以風險管理委員會為核心，其他管理部門協(xié)調(diào)，構(gòu)成多層面、全方位的風險組織架構(gòu)；其次是完善對風險管理的原則要求，進一步擴展風險管理的覆蓋面，不單單要注重事后的風險管理，同時還必須要認識到事前檢測以及事中管理的重要性；再次是要做好監(jiān)督與考核工作，建立完善監(jiān)督考核機制并將其納入到風險管理體系之中；最后是將貸款的發(fā)放與貸款的貸后組合分別進行管理，優(yōu)化商業(yè)銀行經(jīng)營理念。

(五)根據(jù)實際需求創(chuàng)新產(chǎn)品服務過去的經(jīng)驗向我們證明，每一次危機結(jié)束之后都會出現(xiàn)大量的創(chuàng)新，從而產(chǎn)生一個創(chuàng)新發(fā)展的高峰時期。商業(yè)銀行應當結(jié)合企業(yè)的新的需求第一時間對自身的業(yè)務發(fā)展模式、金融產(chǎn)品以及服務方式進行創(chuàng)新，努力增強自身的服務能力，盡可能的滿足客戶的需求，在新的層面不斷擴展自身的服務能力。這是解決風險的關(guān)鍵一步，同時也是商業(yè)銀行發(fā)展的重要基礎。但是創(chuàng)新應當堅持以做好風險管理為前提，所有的創(chuàng)新如體制創(chuàng)新、業(yè)務創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新都應當在風險得以有效控制的基礎上進行。商業(yè)銀行應當建立經(jīng)營風險防范制度，科學的制定風險管理策略，整理經(jīng)營管理流程，讓新興業(yè)務與新的服務產(chǎn)品都能過通過事前的風險論證，確保風險因素能夠處于可控狀態(tài)下。

(六)培養(yǎng)專業(yè)風險管理人才因為風險管理工作對于人才的要求較高，所以國內(nèi)商業(yè)銀行應當根據(jù)自己內(nèi)部的風險管理組織體系實際，有針對性的開展風險管理人才培訓工作，盡快的打造一支專業(yè)水平較高的風險管理隊伍。對于風險管理人才的培訓與選擇過程中，可通過制定個性化的培訓方案，定期組織開展培訓活動，同時利用筆試和實踐操作來篩選人才。需要注意的是，人才培訓方案不單單針對中低層銀行職員，同時還應當覆蓋高層管理人員，特別是風險管理決策層。只有這樣才能夠有效的增強商業(yè)銀行的整體風險防范能力，有效的提升國內(nèi)商業(yè)銀行對風險的識別和防范能力。

三、結(jié)語

第4篇：商業(yè)銀行風險管理范文

1我國商業(yè)銀行對于風險管理的不足

銀行的最基本運營是面對大眾的存取款服務，但是微弱的利息并不足以讓商業(yè)銀行盈利，所以商業(yè)銀行主要是靠承擔與管理風險來盈利的，因此在最近這些年，我國商業(yè)銀行開始越來越重視關(guān)于風險管理體系的建立與鞏固，但是相比西方發(fā)達國家仍有較大差距，這樣的差距限制了我國商業(yè)銀行在風險管理方面的發(fā)展?，F(xiàn)代的風險管理與傳統(tǒng)的管理是有很多不同點的。商業(yè)銀行是金融業(yè)，而金融業(yè)是眾所周知的高風險行業(yè)，我國是一個農(nóng)業(yè)發(fā)達國家，在金融行業(yè)有著一定的落后與不足，這就造成了我國的商業(yè)銀行可以發(fā)展的空間較小，在較小的空間內(nèi)想要提高風險管理能力具有一定的困難性。因為我國的商業(yè)銀行目前更加的看中短期利益，不敢在風險中尋求機遇，認為提升風險控制是不適合企業(yè)發(fā)展的。其次，目前我國商業(yè)銀行剛開始進行風險管理，所以體系不夠完善，知識與技能不夠扎實，這樣的問題導致了進行風險管理的銀行不能盡其所能，風險管理并沒有形成一個整體，而是分散于某一部門。一套合理完整的風險管理是應該對整個企業(yè)進行風險識別與評估，是作用于整個企業(yè)的，因此現(xiàn)在分散的風險管理模式并不適用于整個企業(yè)。第三，我國商業(yè)銀行的風險管理能力還是比較落后與單一的。這樣的問題會造成如果存在的風險被識別，那么我們制定的對應風險的計劃也有可能被識破，這并不利于企業(yè)的風險管理。但是目前我國的商業(yè)銀行又不可能短時間內(nèi)在這一問題上取得大幅度的提升，所以我國商業(yè)銀行的風險管理能力只能處于初級階段。

2我國商業(yè)銀行風險管理中問題的解決對策

雖然我國在金融業(yè)的發(fā)展并不迅速，但并不是停滯不前的，在近些年中，我國商業(yè)銀行也在實行一些改革，面對現(xiàn)在市場上可能出現(xiàn)的越來越多的風險，對商業(yè)銀行的風險管理能力也有了更多的要求，在我國現(xiàn)在的金融條件下，商業(yè)銀行要面對的風險種類也開始越來越多。所以商業(yè)銀行應該更加系統(tǒng)的規(guī)范和提升風險管理能力，達到可以為自己的企業(yè)保駕護航的目的。第一，商業(yè)銀行應該完善自己企業(yè)內(nèi)部的管理模式。明確不同部門所負責的不同職責，分工明確，各司其職。要讓風險管理可以明確分工為風險評估以及風險監(jiān)察，并且不定期的審查各部門對于風險管理的執(zhí)行情況，確定商業(yè)銀行企業(yè)對于可能面臨的風險有對應解決的辦法。第二，要合理的運用風險管理能力?，F(xiàn)代金融業(yè)是靠信息發(fā)展的，隨著信息的高速創(chuàng)新，金融產(chǎn)品被越來越多的開發(fā)，所以也伴隨著越來越多的技術(shù)開發(fā)風險，因此我們要認識到風險管理的重要性，只有提高了風險管理能力，才能穩(wěn)定金融企業(yè)的運行。但是由于我國是發(fā)展中國家，并不能完全借鑒西方發(fā)達國家的管理風險能力，所以我國商業(yè)銀行企業(yè)對于風險管理也應該有創(chuàng)新能力。隨著我國經(jīng)濟的改革，金融領域的競爭成為了國家間的主要競爭，所以提高風險管理能力就是在提高商業(yè)銀行在同企業(yè)中的競爭能力。我國商業(yè)銀行應該在保證短期利益的同時追求長遠利益，實現(xiàn)銀行發(fā)展目標。

作者：閆星宇 單位：中信銀行吉林分行營業(yè)部

第5篇：商業(yè)銀行風險管理范文

一、商業(yè)銀行風險管理內(nèi)涵

商業(yè)銀行作為股份制公司，其在經(jīng)營過程中也是為了實現(xiàn)利潤的最大化。但在正常的經(jīng)營過程中，會存在著一些不確定因素，而這些因素所帶來的后果則會導致實際收益與預期收益存在著較大的偏差，導致商業(yè)銀行受到較大的經(jīng)濟損失。而商業(yè)銀行風險管理則是利用風險管理技術(shù)的方法來對經(jīng)營過程中存在的各種風險因素進行化解，通過對資源的有效配置，從而將面臨的各種風險因素進行處置，確保以最小的成本獲得最大化的安全保障。在對風險進行管理過程中，最關(guān)鍵的措施則需要采取適當?shù)娘L險管理技術(shù)組合。目前我國商業(yè)銀行風險主要有信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險，而一旦風險發(fā)生，由于商業(yè)銀行的重要地位及業(yè)務性質(zhì)，則會導致巨大的的風險損失發(fā)生，而且涉及的范圍較廣。

二、商業(yè)銀行全面提高風險管控水平的策略

1.優(yōu)化調(diào)整業(yè)務結(jié)構(gòu)，降低風險

商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中需要對國家在各項財政政策和貨幣政策進行充分的分析，對國家的經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整進行充分的關(guān)注，并結(jié)合國家當前時期的具體規(guī)劃，來對自身的業(yè)務結(jié)構(gòu)進行必要的調(diào)整，并在調(diào)整過程中強化組合風險管理。近年來國家加大了轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的力度，同時對投資、出品和國內(nèi)消費進行驅(qū)動，加快了第一、二、三產(chǎn)業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展，更注重國民經(jīng)濟發(fā)展的質(zhì)量。國家在經(jīng)濟發(fā)展方式上的諸多變化對銀行帶來較大的影響。銀行需要在此基礎上加快對國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的適應，實現(xiàn)業(yè)務轉(zhuǎn)型。商業(yè)銀行通過對業(yè)務結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整和優(yōu)級，確保業(yè)務結(jié)構(gòu)的合理化。加強從組合層面上實現(xiàn)對各項業(yè)務的管理，對資本配置進行優(yōu)化，做到資產(chǎn)與負債的協(xié)調(diào)發(fā)展，利用信貸組合產(chǎn)品來對風險進行規(guī)避。匹配好信貸維度結(jié)構(gòu)，降低單一客戶貸款比和集團客戶授信比相對集中的問題，降低集中性風險的發(fā)生機率。對于各種不同產(chǎn)品的組合情況要進行定期檢查，對組合的風險性進行評價在，同時根據(jù)國家當前經(jīng)濟形勢變化的預測及評估數(shù)據(jù)，來加強對低風險組合產(chǎn)品的發(fā)展，對高風險組合產(chǎn)品進行有效的限制，通過多種方式來對信貸組合的構(gòu)成進行調(diào)整，同時對于高風險和低收益的組合產(chǎn)品要進行減持，實現(xiàn)對風險的有效的控制，同時提高收益水平，以主動組合管理的方式來加強對信貸產(chǎn)品的管理，降低風險。

2.深入研究監(jiān)管政策的發(fā)展變化，做到穩(wěn)健經(jīng)營

商業(yè)銀行在發(fā)展過程中，需要對銀行監(jiān)管政策進行深入的研究，對其動態(tài)和取向進行明晰，同時根據(jù)商業(yè)銀行資產(chǎn)負債業(yè)務的特點，通過將監(jiān)管與自身發(fā)展的有效的結(jié)合，增加風險管理的前瞻性和主動性，確保商業(yè)銀行業(yè)務能夠得到穩(wěn)健的發(fā)展。目前我國商業(yè)銀行在監(jiān)管上面臨著越來越嚴格的資本約束，在這種情況下，商業(yè)銀行則需要加愉快對經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變，加快向資本節(jié)約型經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)化，使其能夠更好的適應新的監(jiān)管要求。為了做到商業(yè)銀行經(jīng)營的穩(wěn)健性，則需要在業(yè)務發(fā)展及風險資產(chǎn)結(jié)構(gòu)方面加旨經(jīng)濟資本的約束和引導作用，實現(xiàn)對資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的進一步優(yōu)化，加快商業(yè)銀行業(yè)務的轉(zhuǎn)型，通過在經(jīng)濟上行時期建立增加資本金的機制，這樣就可以在經(jīng)濟下行的情況下更好的滿足對資本金的需求，降低由此給商業(yè)銀行所帶來的風險，通過對經(jīng)濟周期性所給商業(yè)銀行帶來的風險的有效化解，從而確保了商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。

3.正確把握信貸投向和節(jié)奏，堅持審慎風險理念

前幾年在信貸政策較為寬松，繼信貸快速增長期結(jié)束，近向年，我國加強了對信貸規(guī)模的調(diào)整，實現(xiàn)穩(wěn)健的貨幣政策，這就說明對信貸開始適度的進行收緊，在這種情況下，商業(yè)銀行就需要提前做好準備，通過適度均衡的投放策略來實現(xiàn)對貸款投入節(jié)奏的控制，在對國家各項宏觀政策貫徹執(zhí)行下，對信貸的投向進行科學把握。

4.防范業(yè)務領域風險

通過對各項監(jiān)管要求的落實和對內(nèi)控制度的完善，來有效的規(guī)避操作風險的發(fā)生，提高對操作風險防范的意識，建立健全操作風險管理體系，對操作風險的各種手段和方法進行完善，加強對自身操作風險的分析，加強日常監(jiān)測和管理工作。

5.加強人員培訓和隊伍建設

各種風險防范政策和措施都需要進行具體的落實才能充分的發(fā)揮其對風險的防范作用，所以需要提高商業(yè)銀行領導和員工的培訓，確保其能夠主動和自覺的對風險防范政策進行執(zhí)行，通過員工培訓，進一步加強風險管理隊伍的建設工作，將各項監(jiān)督和檢查機制得以落實，強化監(jiān)督和檢查風險管理政策的執(zhí)行。

第6篇：商業(yè)銀行風險管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風險管理 內(nèi)部控制

隨著金融市場的對外開放，我國商業(yè)銀行的發(fā)展進入一個新階段，其風險管理水平不斷提高，但羅紅梅、朱紅祥（2009）指出，重大金融案件頻發(fā)說明我國商業(yè)銀行風險管理與國際先進水平相比仍有差距，商業(yè)銀行如果形成良好的內(nèi)部控制體系，風險就可以保持在可控的合理范圍內(nèi)。[1]

一、 商業(yè)銀行的風險及管理

（一）商業(yè)銀行風險

商業(yè)銀行經(jīng)營目標中的安全性反映銀行免受損失的可靠程度，對應風險性。商業(yè)銀行風險是商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，因不確定因素的單一或綜合影響，使其遭受損失或獲取額外收益的機會和可能性。[2]1346年意大利銀行的危機是商業(yè)銀行最早的風險事件。1997年亞洲金融危機、2001年阿根廷金融危機直至2007年美國次貸危機爆發(fā)進而引發(fā)的全球金融危機，波及到了國際化進程中幾乎每一個人的生活。從銀行內(nèi)部來講，對風險管理的失控是危機爆發(fā)的重要因素。由此，要使商業(yè)銀行穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展，必須持續(xù)提升其風險管理能力，進而才能考慮如何實現(xiàn)經(jīng)營收益，如何實現(xiàn)股東價值最大化。

商業(yè)銀行的風險常被分為流動性風險，利率風險，信用風險，投資風險，資本風險及匯率風險這六大類。據(jù)不完全統(tǒng)計，從銀行誕生開始，其所面臨的風險種類多達200多種。風險對于商業(yè)銀行這類特殊的金融企業(yè)無可避免，需要引起極大重視。

（二）商業(yè)銀行風險管理及其存在問題

銀行經(jīng)營風險的本質(zhì)特征決定了風險管理是其經(jīng)營發(fā)展的主要內(nèi)容。2007年的次貸危機進而引發(fā)的全球金融危機，為國內(nèi)商業(yè)銀行風險管理敲響了警鐘，雖然我國金融開放程度不高，受本次金融危機影響較小，但如果面臨同樣的危機，其能否有效管理是引人深思的問題。商業(yè)銀行風險繁多，在信用、市場、操作風險的綜合沖擊下，正常經(jīng)營和追求利潤最大化的前提就是風險管理。

陳葭（2003）認為，為有效控制風險，必須量化風險。而量化風險要作一些假設，還要進行定性判斷，因此風險量化并不能作為判斷銀行風險的絕對標準。如簡單的借款申請也要對貸款人的行業(yè)背景、股權(quán)結(jié)構(gòu)等進行判斷，而這些因素是難以量化的。[3]此外，我國商業(yè)銀行普遍加強了資產(chǎn)負債管理，設立了相應機構(gòu)， 建立了資產(chǎn)負債控制和監(jiān)測制度， 定期考核資產(chǎn)負債各項指標的執(zhí)行情況并適時加以調(diào)整，在此基礎上建立了貸款風險管理機制。[4]雖然商業(yè)銀行風險管理已經(jīng)取得了很大進步，但還存在一些問題：很多商業(yè)銀行缺乏長遠規(guī)劃，過分看重資產(chǎn)規(guī)模而忽視質(zhì)量；商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)存在問題，如內(nèi)部機構(gòu)冗雜、部門和崗位職責混亂、相互之間信息溝通不便等，阻礙了對風險的有效監(jiān)控。就我國現(xiàn)狀看來，真正建立起科學信用評級體系的商業(yè)銀行少之又少，風險的量化分析技術(shù)比較落后。因此，其內(nèi)部控制顯得至關(guān)重要。

二、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制

內(nèi)部控制一詞最早出現(xiàn)在20世紀40年代早期的美國著名審計學家蒙哥馬利（Robert H. Montgomery）的《蒙氏審計學》一書。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制是銀行風險管理的重要環(huán)節(jié)。以民生銀行為例，2005年廣東南海華光騙貸案中，民生銀行廣州分行之所以未受到牽連，是因為其2002年剛推出了預授信申報公示制度，拒絕了南海華光集團申請的5000萬的授信額度，從而順利度過這一災難。該制度以化解一些常見的由于信息不對稱而導致的風險為目的，接到授信額度申請后需通過公投決定是否接受，以避免某些領導者以公謀私。民生銀行通過建立科學的管理體系、完善內(nèi)部控制，在激烈市場競爭中得到了穩(wěn)步發(fā)展。[5]

張國容（2003）認為當前我國商業(yè)銀行信貸風險內(nèi)部控制面臨的主要問題有：銀行與企業(yè)信息不對稱；內(nèi)部信用評級操作上相對落后；風險預警體系不完善；風險量化管理落后。[6]上述不足導致我國商行對信貸風險反應滯后，給其信貸業(yè)務帶來了諸多不利。當前國際上的一些發(fā)達國家和地區(qū)的商業(yè)銀行通過長期經(jīng)驗的積累，形成了各自獨特的操作特點。如美國商業(yè)銀行不僅注重客戶本身的資信水平和貸款企業(yè)的現(xiàn)狀，更重視對其發(fā)展例如現(xiàn)金流量做前瞻性分析，關(guān)注各種因素對該筆貸款可能帶來的風險變化，并高度重視貸后管理。我們需對國際上的先進經(jīng)驗進行借鑒與學習，以加強我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制。

胡心怡（2009）總結(jié)出我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制主要存在的問題表現(xiàn)為內(nèi)部控制制度、風險管理制度不健全；風險識別與評估能力不強；內(nèi)部控制制度對金融創(chuàng)新在時間上存在滯后性；內(nèi)部稽核制度不完善。[7]為提高風險管理水平，我國商業(yè)銀行需要加強風險文化建設，建立科學、合理、完善的風險評估體系，加強內(nèi)部監(jiān)督與控制。

就我國現(xiàn)狀看來，結(jié)合國際上先進經(jīng)驗和我國商行風險管理及內(nèi)控的現(xiàn)狀，在今后的研究中，還需從商業(yè)銀行內(nèi)部控制的細節(jié)入手，討論內(nèi)部控制能以何種方式使商業(yè)銀行的風險管理取得最大成效。

參考文獻：

[1]羅紅梅，朱紅祥.完善內(nèi)控法律體系建設 加強商業(yè)銀行風險管理[J].區(qū)域金融研究，2009，（2）.

[2]戴國強.商業(yè)銀行經(jīng)營學[M].北京：高等教育出版社，2007.8.

[3]陳葭.商業(yè)銀行風險管理中的內(nèi)部控制[J].經(jīng)濟與管理

[4]李鴻漸.商業(yè)銀行風險控制與管理分析[J].財會研究，2008，（14）.

[5]王曼怡，郭海婷，周芳. 從民生銀行成功案例看商業(yè)銀行風險管理與控制[J]. 經(jīng)紀人學報.2006（3）.

[6]張國容.關(guān)于我國商業(yè)銀行信貸風險內(nèi)部控制的思考[J].新金融，2003，（4）.

第7篇：商業(yè)銀行風險管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行　風險管理　思考

一、我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題

1.科學的風險管理理念未能全面建立。

與國外資本市場相比，我國的資本市場發(fā)展很不完善，大多數(shù)企業(yè)獲得資本的方式是間接融資。間接融資對商業(yè)銀行來說有利有弊，利處在于能夠獲得較高利潤，弊處在于風險很大。分析我國國內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀可知，擴大市場占有成為商業(yè)銀行追求的目標。國內(nèi)的商業(yè)銀行未能形成科學的風險管理理念，主要體現(xiàn)在如下兩點：其一，少數(shù)銀行工作人員沒有認清現(xiàn)代商業(yè)銀行的長短期發(fā)展目標，不顧將來發(fā)展，只管眼前利益，沒有控制好資產(chǎn)質(zhì)量的下降問題。由于我國四大國有銀行集中了大部分的資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務，相對集中的資產(chǎn)很容易引發(fā)金融風險。其二，對商業(yè)銀行風險認識的偏差，沒有將風險和效益辯證地看待，往往注意發(fā)展業(yè)務而忽視了風險的防范，或是認為控制風險等于減少業(yè)務，這種錯誤的觀念導致商業(yè)銀行的整體的抗風險能力下降。

2.風險管理體制與構(gòu)架不夠完善。

目前，我國國內(nèi)的商業(yè)銀行風險管理體系不夠健全和完善。首先，沒有建立一個獨立的風險管理部門，即便有少數(shù)商業(yè)銀行在某一層級分行設立的有風險管理部門，但是由于沒有制定出科學合理的風險管理規(guī)劃以及風險監(jiān)控流程，使得該風險管理部門不夠獨立化和系統(tǒng)化。其次，我國存在一些商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)不完善、產(chǎn)權(quán)制度不明確的問題，整個風險管理體制和構(gòu)架都不夠完善，容易受到外界的影響，加上風險管理人員素質(zhì)不高，亟需建立一套完整而嚴謹?shù)姆杉s束機制。

3.風險管理技術(shù)方法落后。

我國商業(yè)銀行風險管理的技術(shù)非常落后，主要體現(xiàn)在風險評估技術(shù)和風險量化技術(shù)落后。隨著金融市場的迅速發(fā)展，各種金融創(chuàng)新業(yè)務紛紛在商業(yè)銀行中日益凸顯出來，金融衍生工具的多樣化使得銀行風險管理的難度逐漸增大。面對這種現(xiàn)狀，國外商業(yè)銀行采取了一套科學完整的風險評估和量化機制。相比之下，我國的商業(yè)銀行風險評估和量化技術(shù)非常簡單落后，分析方式主要是定性分析，其次是定量分析，缺少定量分析的工具。目前對風險的識別和監(jiān)測缺乏有效的方法，比如在監(jiān)測信用風險時，由于涉及面廣、費用高，加上信息沒有實現(xiàn)共享以及外部征信評級失真等問題，導致通常只能以初始的方式對風險監(jiān)測進行量化。而一些先進的風險數(shù)據(jù)模型，由于所需費用昂貴以及科技含量高，國內(nèi)很少有銀行使用。

4.未形成系統(tǒng)的風險管理文化。

企業(yè)競爭的關(guān)鍵在于企業(yè)文化，商業(yè)銀行的員工是銀行風險管理的核心力量。如果商業(yè)銀行的員工不能夠清楚地認識到風險管理的重要性，那么商業(yè)銀行面臨的風險是巨大的?，F(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行未形成系統(tǒng)的風險管理文化，主要體現(xiàn)在：第一，較為重視信用風險，而忽視了市場風險和操作風險。第二，業(yè)務發(fā)展和風險控制沒有很好地兼顧。第三，全面風險管理意識缺乏，僅僅認為風險管理控制屬于風險管理人員負責，而沒有意識到這需要貫穿到銀行的各項工作中，員工缺乏自覺意識。

5.風險管理機制不健全。

我國商業(yè)銀行風險管理機制不健全的表現(xiàn)如下：第一，由于商業(yè)銀行在收集客戶信息時存在資料不全或者不真實的情況，導致沒法根據(jù)客戶的信息進行全面的風險預警。第二，風險識別工具的缺乏，難以為風險的判斷和化解提供依據(jù)。第三，沒有完善的避險系統(tǒng)，一旦出現(xiàn)風險很難有效規(guī)避。第四，風險決策系統(tǒng)不健全。第五，風險監(jiān)控系統(tǒng)的缺乏，難以做到風險全過程的監(jiān)控。國外商業(yè)銀行的風險管理和規(guī)避機制都要遠遠優(yōu)于我國，因此，我國商業(yè)銀行應充分借鑒他國優(yōu)秀經(jīng)驗。

二、改進和深化我國商業(yè)銀行風險管理的構(gòu)想

1.樹立全面風險管理理念。

風險對于商業(yè)銀行來說是一把雙刃劍，搞好風險管理有助于商業(yè)銀行獲得最大的收益。風險與回報是成正比的，銀行需要做好平衡風險的準備。做好風險管理必須要樹立全面風險管理理念，通過一些手段和措施實現(xiàn)商業(yè)銀行低投入高回報的目標。具體方法可以從以下幾點入手：第一，在商業(yè)銀行內(nèi)部對全體員工進行全面風險管理意識的宣傳和培訓，使銀行上上下下所有的員工都能重視風險管理，做好自己份內(nèi)的事情，減少因自身原因?qū)е碌娘L險的發(fā)生。第二，通過一些激勵機制，提高銀行員工的風險防范的積極性。第三，建立一套完整科學的全面風險管理體系，從業(yè)務、操作、機構(gòu)、人員到流程都進行全面管理和監(jiān)督，切實提高風險防范和規(guī)避意識，減少銀行面臨的各項風險。

2.加強風險管理部門的相對獨立性。

第一，創(chuàng)建科學獨立的風險管理架構(gòu)。以銀行董事會為首強化風險管理，設立專門的風險管理委員會和風險審計部，并且這兩個部門屬于平行關(guān)系。風險管理委員對董事會負責，做好風險管理和監(jiān)督工作，風險審計部門對風險管理委員會的部署進行監(jiān)督和評價。第二，規(guī)范風險操作流程。先進的科技是完善風險操作流程的重要支撐。首先要在商業(yè)銀行內(nèi)部建立起一套完善而又強大的計算機數(shù)據(jù)庫，以便從總體上對整個銀行的資產(chǎn)進行分析和預警，然后再反饋給各分行。在分行間根據(jù)區(qū)域、行業(yè)、進入產(chǎn)品的不同而制定出不同的風險預警和防范機制，減少由于主觀分析帶來的錯誤。此外，還應增強系統(tǒng)控制操作風險能力，對現(xiàn)有程序進行升級優(yōu)化，在風險重點處通過編程進行控制，提醒操作人員正確操作，減少甚至消除人為處理造成的失誤，避免操作風險的發(fā)生。第三，建立各級風險管理機構(gòu)。在商業(yè)銀行的分行和支行建立獨立的風險管理部門，各個省的省級分行成立風險管理委員會，加強對省級分行的監(jiān)督和管理。在省級分行風險管理委員會下設立信用風險部、市場風險部、審計部和業(yè)務管理部，共同發(fā)揮防范風險的作用。

3.建立嚴格的規(guī)章制度。

首先，明確崗位職責。風險管理部門應根據(jù)國家政策，上級的金融、信貸政策和市場的變化情況，制定各部門、基層、員工的崗位職責、規(guī)章制度和風險防范要求。根據(jù)不同的業(yè)務種類和風險類別制定相應的規(guī)章制度和風險防范點，使風險防范貫穿于銀行每個崗位和業(yè)務品種。其次，加強部門之間協(xié)調(diào)。風險管理部門和業(yè)務部門要認真履行好自己的職責，正確處理好風險管理與業(yè)務拓展的關(guān)系。最后，加強業(yè)務人員的管理。要加強各級管理人員和操作人員管理，組織員工認真學習，切實掌握和熟悉本部門、本崗位的制度規(guī)定、操作流程及風險控制的重點，使全體員工切實掌握重點業(yè)務的風險環(huán)節(jié)、風險點、控制措施，增強自覺執(zhí)行內(nèi)控制度的責任感。

4.差別管理、區(qū)別對待。

其一，針對不同的地區(qū)和行業(yè)實施差異化信貸政策。我國地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展不平衡，行業(yè)管理政策不同，在信貸資源有限的情況下，由于各級銀行機構(gòu)的風險管理水平高低不同，應根據(jù)不同的地區(qū)和行業(yè)實行差別的信貸政策，并根據(jù)地區(qū)和行業(yè)差異采取不同的授權(quán)、授信制度來調(diào)整和防控信用風險。其二，派駐風險管理部門或官員。我國商業(yè)銀行在總行集團總部應設立執(zhí)行董事級別的首席風險執(zhí)行官來獨立的履行全面風險管理和控制職能。并且，由集團總部向全國各分支機構(gòu)派駐風險管理部門或風險管理官員，接受集團總部的垂直領導、執(zhí)行總部的指令，履行風險管理和監(jiān)督職責。其三，風險審批部門應設在上級分行，不受同級銀行機構(gòu)管理如對企業(yè)客戶評級授信的部門應設在一級分行以上，以免對企業(yè)貸款評級、授信和審批貸款時受同級基層行領導的行政干預，容易發(fā)生和造成貸款風險。

5.加強征信和中介機構(gòu)體系建設是實施風險管理的必備條件。

目前，我國的征信體系建設雖比改革開放前有了長足的發(fā)展，但與一些國外發(fā)達國家相比，仍存在不小差距，無論在數(shù)量上、還是在服務效率上都無法滿足國內(nèi)客戶需求。因此，加強我國的信用評級、資產(chǎn)評估、會計審計等社會中介機構(gòu)建設，提高從業(yè)人員素質(zhì)，強化對社會服務體系的監(jiān)管，提升服務公信力，為我國銀行和客戶提供一個良好的信用環(huán)境，才能為我國商業(yè)銀行實現(xiàn)全面風險管理奠定堅實的基礎。

參考文獻：

[1]何瑞鳳.淺談如何加強商業(yè)銀行風險管理[J].商,2014(41).

[2]鞠鵬.淺議商業(yè)銀行風險管理[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息,2014(5).

第8篇：商業(yè)銀行風險管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風險管理；董事會責任

一，商業(yè)銀行風險管理與董事會的關(guān)系

銀行運用的是資金，撬動的是信用，經(jīng)營的是風險。因此，風險治理和風險管理是銀行管理的頭等大事。銀行風險治理的重要性在次貸所引起的全球金融危機之后日益凸顯出來。金融危機所暴露的銀行管理一個重要問題是，受年度業(yè)績壓力、績效考核、薪酬機制的影響，高級管理層在很多情況下往往過多地追求短期利益-在此情況下，如果董事會不能代表股東發(fā)揮在銀行風險管理中的指導和監(jiān)督作用，股東的長期利益便很難得到保障。金融危機中很多出現(xiàn)問題銀行，其沒能很好管理和控制風險的根源之一便是董事會在風險治理中沒有發(fā)揮其最主要的和最終的風險指導和監(jiān)督的職責。因此，建立或完善良好的風險治理機制，加強、完善和提升董事會在風險管控中的作用，是包括中國銀行在內(nèi)的全球金融業(yè)刻不容緩的事情。

1.風險管理與董事會的關(guān)系

1999年，由英格蘭及威爾士特許會計師協(xié)會(簡稱ICAEW)以尼格爾.特恩布爾維主席的十人工作小組公布的《內(nèi)部控制：綜合準則董事指南》首次將內(nèi)部控制與風險管理相提并論，為公司及其董事會提供了明確、具體、可行性強的內(nèi)部控制指導意見。例如，“風險管理是董事會的集體責任……董事會最終要對內(nèi)部控制負責”等。2003年，特雷德韋委員會了《企業(yè)風險管理框架》討論稿，將風險管理定義為：企業(yè)風險管理是由企業(yè)董事會、管理層和其他員工共同參與的，應用于企業(yè)戰(zhàn)略制定和企業(yè)內(nèi)部各層次、部門識別可能對企業(yè)造成影響的事項，并在其風險偏好范圍內(nèi)管理風險，為企業(yè)目標的實現(xiàn)提供合理保證的過程。

風險管理做不好，董事會負有相當大的責任。2002年美國《財富》雜志調(diào)查美國企業(yè)失敗的原因，大部分都與董事會及CEO的決策失誤密切相關(guān)。由此可見，一般企業(yè)中(特別是西方國家)風險管理成為了進行公司治理的重要一環(huán)，負有決策與監(jiān)督職能的董事會在其中起著提綱挈領的關(guān)鍵作用。

2.商業(yè)銀行風險管理的特殊性

金融機構(gòu)是風險的“聚居地”，商業(yè)銀行尤為突出。風險管理早已是商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理中的重要部分，滲透入銀行的各個方面。商業(yè)銀行本身就是經(jīng)營風險的機構(gòu)，要承擔風險，并從風險中獲取收益，同時承擔風險也有損失的可能，所以利益相關(guān)各方的責任、權(quán)力和利益都包括在風險治理這個概念里面。

一般地。商業(yè)銀行不但面臨著利率風險、匯率風險、法律風險、國家風險等市場上普通企業(yè)都將遭遇的風險類型，由于其經(jīng)營貨幣流通的特殊性質(zhì)，流動性風險、信用風險等風險形式表現(xiàn)顯著，歷來是有關(guān)商業(yè)銀行研究的重點。從內(nèi)部機制上嚴格控制風險的滋生與擴散是銀行管理的重要課題，商業(yè)銀行在公司治理方面對風險管理具有相當重要的作用。

二、商業(yè)銀行董事會的風險管理責任分析

為了同時在制度與機制控制、職責履行上貫徹風險管理，并基于商業(yè)銀行的內(nèi)部治理機制考慮，筆者認為，商業(yè)銀行董事會的風險管理責任可以主要從內(nèi)部組織體系與職責分配兩方面加以實現(xiàn)。

1.商業(yè)銀行風險管理體制下的組織體系

一個合理、科學、風險嚴控的商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理組織體系可以被分為三個層級：第一層，董事會與風險管理委員會，是風險管理的最高層，制定和處理有關(guān)風險的戰(zhàn)略級事務，決定和引領管理層和基層的風險管理工作方向-第二層，風險管理部，風險管理委員會下設的、獨立于日常交易管理的實務部門，作為專門的組織負責具體金融風險管理策略的制定和工作的協(xié)調(diào)、實施，它的兩個分部――戰(zhàn)略組和監(jiān)控組，分別負責風險管理政策、制度、風險度量模型和標準的制定及具體管理實施，監(jiān)督控制經(jīng)濟主體內(nèi)部金融風險和評估各業(yè)務部門的風險管理業(yè)績等，第三層，業(yè)務系統(tǒng)，與整個經(jīng)濟主體的金融風險管理狀況直接相關(guān)，具體負責本業(yè)務部門的風險管理操作，它既與第二層級的風險管理部相獨立，又與其建立有機聯(lián)系。執(zhí)行風險管理不制定的有關(guān)風險管理制度和策略，并給予支持和協(xié)助，如及時向風險管理部匯報、反饋有關(guān)信息等。

2.銀行董事會的風險管理責任

第9篇：商業(yè)銀行風險管理范文

【關(guān)鍵詞】基層商業(yè)銀行 風險管理 風險防控

商業(yè)銀行的風險是指在經(jīng)營過程中，由于受到事前無法預料的情況和不確定因素的影響，使得商業(yè)銀行的經(jīng)營結(jié)果與預期結(jié)果背離、實際收益與預期收益背離，從而導致商業(yè)銀行蒙受經(jīng)濟損失的機會和可能性。目前，基層商業(yè)銀行面臨的風險主要分為信用風險、利率風險、操作風險和匯率風險。

近年來，風險管理已經(jīng)成為基層商業(yè)銀行管理方面的重中之重，尤其是在金融市場新常態(tài)下，加強風險管理工作、建設風險管理文化，既有助于基層商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)并控制風險，又有助于提升核心競爭力，還有助于在激烈的市場競爭中獲取更大的收益，更有助于優(yōu)化市場資源配置。因此，加強對基層商業(yè)銀行風險管理工作的深入研究，提高經(jīng)營管理者的風險管理水平，已經(jīng)成為基層商業(yè)銀行經(jīng)營和發(fā)展的內(nèi)在要求，對于基層商業(yè)銀行的改革和發(fā)展具有重要的理論意義和現(xiàn)實意義。

一、基層商業(yè)銀行風險管理中遇到的問題

目前，我國基層商業(yè)銀行在風險管理工作中仍存在許多不足，風險管理文化建設更是剛剛起步。

（一）缺乏正確的認識和系統(tǒng)的理念

風險管理是基層商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的重要環(huán)節(jié)，這就要求相關(guān)從業(yè)人員首先要對其有一個正確的認識，在日常操作過程中要有系統(tǒng)的理念。在銀行的經(jīng)營過程中，風險是不能被消除的，只能對其進行全方位的跟蹤和識別，進而防范或者規(guī)避它。但是在我國基層商業(yè)銀行中，對風險管理的認識、對其和經(jīng)營管理之間關(guān)系的認識，仍然有不小的差距。一是在具體的風險管理方面，有些商業(yè)銀行不能及時更新風險管理理念，對風險政策的理解和認識不到位，缺乏對其全面性、系統(tǒng)性的認識，仍以信用風險管理為主，而對市場風險、操作風險等重視不夠。二是基層商業(yè)銀行的員工不能正確認識業(yè)務發(fā)展和風險管理之間的關(guān)系，將二者放在對立面，簡單地認為少發(fā)展業(yè)務就可以控制風險，導致很多該發(fā)展的業(yè)務發(fā)展不了，反而降低了整體抗風險能力。三是基層商業(yè)銀行缺乏一套完備的風險監(jiān)督管理體系，精細化管理亟待提升，量化考核缺乏標準。

（二）缺乏專業(yè)的隊伍和科學的結(jié)構(gòu)

基層商業(yè)銀行的風險主要源于貨幣的經(jīng)營以及資金的融通過程之中，具有一定的突發(fā)性和不確定性。因此，要求風險管理工作人員需要有一定的專業(yè)定性分析判斷能力，同時也需要具有利用專業(yè)數(shù)量工具進行定量計算分析能力，這就要求從業(yè)人員具備經(jīng)濟學、管理學、統(tǒng)計學等多學科知識技能。雖然部分基層商業(yè)銀行借助社會上的一些具備極強專業(yè)性的中介機構(gòu)進行風險管理，但這些第三方機構(gòu)畢竟是稀缺的，而且其在運行機制方面存在一定的問題。因此，基層商業(yè)銀行在風險管理方面急需屬于自己的高素質(zhì)管理團隊。

從組織結(jié)構(gòu)上來看，盡管絕大部分商業(yè)銀行進行過風險管理體制改革以及風險管理組織建設，但在全面性、獨立性和集中性上仍存在不少問題。例如，總行層面機構(gòu)健全，分支行機構(gòu)缺失，缺乏獨立性;基層商業(yè)銀行各業(yè)務部門分別負責自身風險控制，綜合分析控制能力相對弱化;各部門設置專業(yè)風險管理崗位，導致其整體專業(yè)性不強。

（三）缺乏先進的技術(shù)和完整的體系

盡管國內(nèi)商業(yè)銀行一直在進行內(nèi)部風險評級和管理研究，但與發(fā)達國家的銀行相比，仍有很大差距。目前，國外銀行采用模型分析風險以及度量風險的做法比較成熟，但在國內(nèi)，基層商業(yè)銀行用這些先進模型進行測定分析的技術(shù)有待提高。一方面是由于對這些先進技術(shù)的掌握不夠成熟，難以準確判斷損失程度;另一方面是由于這些方法具有局限性，不能全面解決基層行內(nèi)部評價問題，容易出現(xiàn)偏差甚至錯誤。

在技術(shù)缺失的同時，全面完整的風險管理體系也未真正建立。信貸業(yè)務方面的借款人未來財務情況判斷不準確、風險評級考慮因素不全面、現(xiàn)金流指標判斷不謹慎等問題，非信貸業(yè)務方面的分類工作粗放、各部門協(xié)調(diào)機制部完善、監(jiān)督檢查不清等問題，這些都要求我們要健全完整有效的風險管理體系。

二、提高基層商業(yè)銀行風險管理水平對策

基層商業(yè)銀行通過高效的風險管理可以調(diào)節(jié)和提升風險收益，進而提高經(jīng)營績效的獲取。因此，提升基層商業(yè)銀行的風險管理工作水品顯得尤為重要。

（一）明確責任部門，完善風險管理體系

在基層商業(yè)銀行的風險管理過程中，要明確各條線、各部門的職責，并且要建立完善的風險管理體系、風險評估體系和風險監(jiān)督體系。以中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行為例，該行明確了風險管理相關(guān)責任部門，成立了風險管理委員會，設立了風險管理部，在機關(guān)相關(guān)業(yè)務部門設立專職風險經(jīng)理，并明確了各自的崗位職責、各層級工作重點和管理要求。如信貸管理部門對正常、關(guān)注類貸款的監(jiān)測管理負責;公司業(yè)務部對法人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量和風險控制負責;信貸作業(yè)中心對個人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量和風險控制負責。通過明確責任部門，實行專業(yè)把控。該行建立了風險管理委員會牽頭抓、風險管理部門重點抓、部門風險經(jīng)理配合抓的全方位風險管理體系，形成風險管理合力。

在注重體系完善的同時，基層商業(yè)銀行應加強風險條線隊伍管理，按照工作實際情況配置一定比例的專職風險經(jīng)理，并加強對專業(yè)審批人的考核管理，有效發(fā)揮風險條線作用。

（二）主動防控風險，提高風險防范意識

在基層商業(yè)銀行的運營過程中，不可避免地會面臨各種各樣的風險，因此，加強對員工風險意識的培養(yǎng)、加強對員工風險防范意識的培訓，引導全體員工主動防控風險，都是十分必要的。面對近年來嚴峻的經(jīng)濟形式，中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行充分預估風險防控工作困難，既防止單一客戶違規(guī)，也提前防范系統(tǒng)性、區(qū)域性風險，抓好重點行業(yè)信用管控，前瞻性加強客戶管理，落實風險緩釋措施，重點做好存量客戶的事前風險識別、風險評估，事中的風險控制，及時退出一些資金使用率低、杠桿率過高、安全邊際小、抗風險能力低的企業(yè)。

基層商業(yè)銀行領導管理層要率先垂范，用自己的風險管理意識來影響員工，做好模范帶頭作用;各層級的員工要理性分析，跟隨風險管理大方向，作出自己的判斷，在日常業(yè)務中秉持風險管理系統(tǒng)理念。

（三）加強環(huán)節(jié)管理，優(yōu)化風險業(yè)務流程

基層商業(yè)銀行應根據(jù)本行管理基礎和市場競爭環(huán)境的實際情況，積極借鑒國內(nèi)外先進的風險管理方法，根據(jù)不同的業(yè)務，差別化地設置流程，并將風險識別、評估、管理、監(jiān)督等嵌流程中，使服務流程逐步接近國際一流銀行水準。仍以中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行為例，該行高度重視信貸管理過程中的風險控制，在營銷、調(diào)查、管理、用信、貸后等各個環(huán)節(jié)嚴格把關(guān)，及時做好評級、分類和信用風險報告工作。加強信用風險監(jiān)測預警工作，充分利用各類工具掌握、了解客戶風險信息;加強評級愛管理，根據(jù)客戶的風險變化及時調(diào)整評級結(jié)果，根據(jù)評級結(jié)果及時修訂貸后管理方案，采取有效手段降低風險敞口;加強分類管理，嚴防劣變?yōu)椴涣?，對于評級重撿后等級下遷的客戶及時發(fā)起分類，真實反映資產(chǎn)質(zhì)量。而在非信貸類業(yè)務中，該行不斷加強柜面操作、印章管理、員工行為排查等重點領域、重點環(huán)節(jié)的管理，提高風險管理系統(tǒng)的使用率，促進全行風險報告、風險監(jiān)測、IT風險管控、風險經(jīng)濟資本計量等工作的有效開展。

通過加強流程管理，提升基層商業(yè)銀行在業(yè)務流程中的動態(tài)平衡，提高風險管理的回報能力，構(gòu)筑同業(yè)競爭的比較優(yōu)勢。

（四）強化合規(guī)理念，建立風險防控文化

當前，同業(yè)競爭日益加劇，轉(zhuǎn)型改革不斷深化，外部監(jiān)管要求越來越高，面對如此形式，基層商業(yè)銀行必須扎實強化合規(guī)理念，通過提升員工素質(zhì)來推動風險管理工作。只有建立風險管理文化，才可以提升基層商業(yè)銀行的凝聚力和向心力。同時，這一措施對于建設高素質(zhì)、高效率、高增長的風險管理人才隊伍也有著重要意義。中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行在大力發(fā)展業(yè)務的同時，把合規(guī)操作控制納入各項業(yè)務具體操作流程中，實行全方位、全過程監(jiān)控。該行深入培育合規(guī)文化，引導全員牢固樹立風險意識，加強全員合規(guī)教育，將風險管理活動和各項業(yè)務操作、經(jīng)營管理活動相融合，通過領導干部帶頭引領合規(guī)，全體員工全力推進合規(guī)的方式，逐步形成了全員、全過程認真貫徹落實風險防控要求的氛圍，確保全行風險管理目標在各業(yè)務條線、各崗位落地。

經(jīng)濟新常態(tài)下，基層商業(yè)銀行的風險管理工作面臨新的難題和考驗。作為其生存的命脈，基層商業(yè)銀行只有積極尋找風險管理工作中存在的問題并及時解決，切實提升風險管理能力，才能有利于其健康穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻

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