企業(yè)信用綜合管理精選(九篇)

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第1篇：企業(yè)信用綜合管理范文

【關鍵詞】一站式服務;綜合管理;市場化轉型

體制機制改革是深化改革與市場化轉型的重中之重，隨著改革進入深水區(qū)，已經(jīng)成為進一步釋放企業(yè)活力，提升效率的必由之路。依托深化改革及市場化轉型總體需求，機關綜合管理模式改革創(chuàng)新成為企業(yè)改革戰(zhàn)略落地的重要支撐之一。在深入分析企業(yè)運行情況基礎上，在機關綜合管理領域中創(chuàng)新性的引入“一站式”服務模式，將面向員工的綜合管理業(yè)務集中至一站式服務中心，實現(xiàn)了綜合管理的“集中化、窗口化”，簡化工作流程，提升服務水平，為企業(yè)改革提供支持。

一、 企業(yè)綜合管理現(xiàn)狀

目前，國內(nèi)企業(yè)綜合管理普遍采用科層制組織結構模式?？茖又剖且环N權力依職能和職位分工和分層、以規(guī)制為管理主體的組織體系和管理方式[1]。從技術觀點看，企業(yè)科層制管理方式充分發(fā)揮了組織效率，但也存在組織僵化難以適應社會環(huán)境變化，致使組織效率低，缺少人文關懷，企業(yè)員工滿意度低的諸多問題。面對激烈的市場競爭，在科層制企業(yè)組織中，為提高綜合管理效率，改善綜合服務供給矛盾，可在綜合管理領域引入一站式服務模式，對關系員工的管理審批及服務保障工作進行歸集，組建一站式服務中心。

二、企業(yè)一站式服務模式特點

我國政府部門較多地應用了一站式服務模式，根據(jù)業(yè)務類型和審批流程，將相關職能部門的業(yè)務受理和審批進行整合集中，組建了多種類型的政府行政大廳與一站式業(yè)務中心，為企業(yè)和公民提供統(tǒng)一的服務通道和界面，避免了企業(yè)和公民的申請事務在多個職能部門間的流轉與反復。由于采用了更加靈活、個性化和人性化的工作界面，一站式服務模式的應用不但提高了政府部門的辦事效率，同時也提高了企業(yè)和公民等受眾對政府部門的滿意度。

將一站式服務模式引入企業(yè)綜合管理領域，組建企業(yè)一站式服務中心，改變了管理部門與員工的業(yè)務接口關系，將員工-機關1：N模式，變更為員工-機關1：1模式，如圖1所示：

圖1 傳統(tǒng)綜合管理模式與一站式服務模式工作流程對比

企業(yè)綜合管理一站式服務的特點表現(xiàn)為：

（一）以服務對象為關注焦點。企業(yè)管理機關從員工的需求出發(fā)，設計服務內(nèi)容、優(yōu)化審批流程、提高辦事效率、改善工作質(zhì)量，避免員工在不同部門間奔波、等待、往復，為員工提供最大的服務效益。

（二）職能集成化。企業(yè)綜合管理一站式服務將不同部門的多個相關職能整合在一起，打破了部門間的業(yè)務壁壘與辦公場地界限，建立部門間協(xié)同聯(lián)動機制，讓員工享受一站式辦理服務，有效地縮短了業(yè)務辦理時間。

（三）個性化、自助化。一站式服務模式能夠顯著提高企業(yè)綜合管理機關的服務與保障能力，能夠向員工提供“一對一”的服務，員工可在一站式服務中心自助發(fā)起并辦理業(yè)務，可以充分改善機關形象，提升員工滿意度。

三、一站式服務模式應用情況

結合深化改革及企業(yè)市場化轉型總體規(guī)劃與要求，我單位創(chuàng)建綜合管理一站式服務中心，以主營業(yè)務需求為導向，重新配置管理職能要素和各種資源，將涵蓋公章管理、安全保衛(wèi)保密、行政管理、人力資源、黨建工作等11個業(yè)務模塊、共計41項直接面向員工的綜合管理業(yè)務進行歸集。通過的流程梳理與再造，將所有綜合管理業(yè)務辦理統(tǒng)一至一個綜合業(yè)務窗口，形成了一本工作指南、一套標準辦事流程與審批表格，簡化員工辦事程序，降低員工獲取資源難度，促進員工聚焦主營業(yè)務，建立快速高效的反應機制。一站式服務模式應用取得如下成果：

一個業(yè)務窗口。改變傳統(tǒng)業(yè)務受理模式，改造并優(yōu)化業(yè)務辦理流程，將一站式服務中心作為綜合管理機關與員工的唯一接口，業(yè)務受理、咨詢、結果反饋均集中至一個業(yè)務窗口。在規(guī)定的時間、明確的地點，員工能夠完成業(yè)務審批，大幅提高了業(yè)務辦理效率，改善機關形象。

一本工作指南。工作指南中明確了各類業(yè)務辦理的材料清單、歸口主管、申請表單、業(yè)務辦理流程等信息，并在內(nèi)部網(wǎng)站上設置一站式服務專區(qū)，實現(xiàn)工作指南電子化，確保員工材料準備充分、業(yè)務咨詢便捷，大幅提高業(yè)務辦理一次性審批通過的比例，提高辦事效率。

一套辦事流程。梳理機關內(nèi)部及對外的業(yè)務流程與接口關系，規(guī)范業(yè)務受理、流轉、上報審批及反饋等流程，將業(yè)務流程封閉在管理機關內(nèi)部，把便利留給員工。

一套標準表格。將一站式服務中心41項業(yè)務涉及的審批表格分類、編號，并制作業(yè)務指引看板，目錄上墻，進一步降低員工的獲取難度。 （下轉第51頁）

（上接第54頁 ）

四、 應用效果分析

一站式服務中心啟用后，所有與員工相關的業(yè)務和疑問都可以在一站式服務中心得到辦理和解答。員工可在一站式服務中心獲得業(yè)務辦理指導并自助發(fā)起業(yè)務辦理流程，由管理機關業(yè)務受理人完成機關內(nèi)部流轉流程，最后通過一站式服務中心將業(yè)務辦理結果反饋給員工，從而大幅簡化了員工的辦事流程，縮短了業(yè)務辦理時間。一站式服務中心運行以來取得如下效果：

服務窗口單一化。涉及員工的保障與服務職能集中至一站式服務中心，業(yè)務辦理實現(xiàn)接口單一化，簡化了辦事程序，進一步降低了員工辦理業(yè)務的復雜程度。

業(yè)務辦理一站化。將業(yè)務辦理流程封閉在機關內(nèi)部，實行集中、并聯(lián)的內(nèi)部流轉機制，簡化了員工辦事流程，提高保障能力與服務水平。

業(yè)務流程標準化。一站式服務中心持續(xù)推進綜合管理流程再造與優(yōu)化，明確機關內(nèi)部業(yè)務辦理流程，形成標準的業(yè)務接口、材料清單、反饋機制，讓員工享受“打包”服務，確保業(yè)務辦理效率，有效節(jié)省員工業(yè)務辦理時間。

保障能力與效率雙提升。打破了機關專業(yè)分工的業(yè)務壁壘，機關人員實現(xiàn)了多崗位鍛煉，促進機關人員能力不斷提高，辦事效率持續(xù)提升，極大的改善了管理機關形象。

五、工作展望

分析當前一站式服務中心運行情況，結合綜合管理改進與市場化轉型需求，計劃在規(guī)章制度完善、流程再造與優(yōu)化、業(yè)務范圍拓寬等方面深入開展工作。

規(guī)章制度完善。圍繞一站式服務中心完善規(guī)章制度，進一步規(guī)范綜合管理與一站式服務中心運行，建立持續(xù)改進機制。

流程再造與優(yōu)化。將一站式服務中心建設為綜合管理單一化窗口，持續(xù)推進綜合管理流程再造與優(yōu)化，圍繞一站式服務中心逐步推進管理信息化建設，進一步提升業(yè)務接口與業(yè)務流程的標準化水平，促進效率持續(xù)提升。

拓展業(yè)務范圍。按照發(fā)展總體規(guī)劃，將更多綜合管理業(yè)務納入一站式服務中心，進一步提升綜合管理水平與保障能力，保障員工聚焦企業(yè)主業(yè)，提升企業(yè)運行效能。

六、結語

一站式服務中心自運行以來，員工辦事周期大幅縮短，員工對管理機關的滿意度明顯提高。后續(xù)，我單位將圍繞一站式服務中心，持續(xù)提升機關員工業(yè)務能力，不斷提高工作效率和工作質(zhì)量，將一站式服務中心做成品牌，更好地服務員工，保障主業(yè)發(fā)展，以適應市場化轉型的需要，滿足未來快速發(fā)展與市場競爭的需求。

【參考文獻】

第2篇：企業(yè)信用綜合管理范文

一、企業(yè)信用體系建設基本情況

自從黨的“十六大”報告明確提出要“健全現(xiàn)代市場經(jīng)濟的社會信用體系”以來，安徽省政府按照這一指導思想，提出要全面打造“信用安徽”。這一建設工程自2003年開始實施，到目前為止已經(jīng)做了大量的工作，也取得了一定的成效。在社會信用體系的建設中，企業(yè)信用應該是第一位的。這是因為企業(yè)是社會最基本的經(jīng)濟主體，企業(yè)信用是最基礎、最普遍的信用形式，而且因為目前企業(yè)失信已成為最嚴重、最突出的問題。企業(yè)信用是企業(yè)經(jīng)濟效益的基礎，從信用的本質(zhì)看，良好的信用有利于企業(yè)的發(fā)展，是企業(yè)經(jīng)濟利益的前提和基礎。企業(yè)失信就要付出沉重的代價，相反守信則會給企業(yè)帶來巨大的收益，在隨著我國信用方面法律法規(guī)和信用管理體系不斷建立健全的今天，這一點已經(jīng)是不言而喻。企業(yè)信用是社會信用體系建設中的重點，也是全面建設“信用安徽”的重點，安徽在加快建設企業(yè)信用體系上，目前已取得了一定的成效。

（一）企業(yè)信用體系建設措施

1、加緊構建企業(yè)聯(lián)合征信信息網(wǎng)絡平臺。根據(jù)安徽省政府實施“十萬企業(yè)信用工程”和國家發(fā)改委建設社會信用體系聯(lián)合示范工程的要求，截至2006年5月17日，“十萬企業(yè)信用工程”已將11萬多戶企業(yè)有效信用信息征集入庫，遠遠超過預定速度和目標。征信涉及26個省直部門，包含36個不同的一級指標，215個不同的二級指標，內(nèi)容涵蓋了企業(yè)基本信用信息、企業(yè)歷史沿革信息、企業(yè)財務信息、企業(yè)行政許可和資質(zhì)信息、金融部門記錄信息、企業(yè)所受榮譽表彰和失信處罰信息，能夠較為全面地反映企業(yè)的信用狀況、信用能力和信用素質(zhì)等方面，初步建立了企業(yè)信用信息查詢系統(tǒng)，計劃到2007年底基本建成安徽聯(lián)合征信體系。

2、認真開展企業(yè)信用立法工作。2006年1月1日，安徽省發(fā)改委會同有關部門起草的《安徽企業(yè)信用信息征集和使用管理暫行辦法》，經(jīng)省政府頒布正式施行，任何人都可以到網(wǎng)上自行查詢安徽13萬戶企業(yè)的信用信息。該法的頒布能夠實現(xiàn)企業(yè)信用信息資源共享，加強和規(guī)范信息征集、、查詢、評估和監(jiān)管，加快企業(yè)聯(lián)合征信體系的建設；同時，對于推動安徽企業(yè)信用體系建設至關重要，奠定了“信用安徽”建設的法制基礎。

3、發(fā)揮行業(yè)組織管理作用，努力推進行業(yè)征信制度建設。雖然安徽已于最近成立了信用協(xié)會，但是對于企業(yè)信用建設更加需要各行業(yè)努力推進行業(yè)征信制度。例如，人民銀行合肥中心支行在原有銀行貸款證管理的基礎上，在銀行系統(tǒng)推行銀行信貸登記咨詢制度，匯集了與銀行有信貸業(yè)務往來的7萬多戶企事業(yè)單位的基本信息和信貸業(yè)務信息。安徽省旅游局積極加強旅游行業(yè)信用整治，并聯(lián)合安徽省發(fā)改委共同印發(fā)了旅游行業(yè)信用建設的實施方案。財政、建設、稅務、質(zhì)監(jiān)、檔案、物價等部門都在積極探索制定本系統(tǒng)信用等級評價的辦法，有關職能部門還積極利用“金關”、“金稅”、“金卡”等網(wǎng)絡系統(tǒng)，加快同業(yè)征信制度的建設步伐。采取多種措施加強農(nóng)資市場誠信體系建設，2006年3月16日，在全省農(nóng)資專項整治工作會議上，向社會公開推介安徽隆平高科種業(yè)公司等146家誠信種子經(jīng)營企業(yè)、8種放心農(nóng)藥產(chǎn)品、15種放心復混肥料產(chǎn)品和7家誠信獸藥、飼料經(jīng)營企業(yè)以及3家農(nóng)資連鎖經(jīng)營重點企業(yè)，意在引導農(nóng)民購買安全農(nóng)資產(chǎn)品，為春耕生產(chǎn)營造良好的農(nóng)資消費環(huán)境。除此之外，還在食品、建筑等行業(yè)也已經(jīng)開始著手建設該行業(yè)信用制度。

4、通過政企合作，積極探索中小企業(yè)貸款與信用擔保體系建設有效模式。為了解決中小企業(yè)融資難問題，北京大學林毅夫曾提出了四種方法：一是發(fā)展地區(qū)性中小銀行；二是建議成立民間擔保公司；三是可以學習美國，設立中小企業(yè)支持的政府機構。美國有一個中小企業(yè)發(fā)展局（SBA），主要給中小企業(yè)提供貸款擔保；四是建立企業(yè)的信用體系，以及企業(yè)的評級征信機構。同時，林毅夫還指出，建立企業(yè)信用體系是最重要的，但是建立的時間可能會最長、最難。為此，安徽將采取三項舉措，下大氣力爭取在小額擔保貸款上有所突破。三項舉措主要內(nèi)容是：一是建立工作責任制，對經(jīng)辦銀行實行目標任務考核，加大責任管理力度；二是進一步簡化程序，降低門檻，建立小額擔保貸款的“綠色通道”，提高貸款審批發(fā)放效率；三是建立正向激勵和約束機制。安博爾中誠信獲悉，2006年底全省小額擔保貸款發(fā)放規(guī)模累計達到5億元左右。2006年7月21日，合肥中小企業(yè)與銀行合作推出“金融大篷車”活動，以助推合肥市中小企業(yè)的快速發(fā)展。該活動是通過“將金融機構請進來、帶著中小企業(yè)走上門”等多種方式，開展多層次的銀企交流合作和項目對接活動，促進金融家和企業(yè)家的合作共贏。為加大對中小企業(yè)的信貸投入，合肥還出臺了《合肥市金融、擔保、租賃機構支持地方經(jīng)濟和中小企業(yè)發(fā)展獎勵辦法（試行）》，通過政策引導的方式，切實解決一批有產(chǎn)品、有市場、有效益、信譽好的企業(yè)及項目的融資難題，使“工業(yè)立市”的目標更好地落在實處。

5、建立企業(yè)信用“紅名單”、“黑名單”公示制度。繼續(xù)在全省開展優(yōu)秀誠信企業(yè)紅榜評選活動，并從銀行、稅務、質(zhì)監(jiān)等部門起步，建立安徽企業(yè)信用“紅名單”、“黑名單”公示制度，營造“守信褒獎、失信懲戒”的社會環(huán)境。2006年5月安徽省地稅局依據(jù)各市地稅局推薦報送的A級納稅信用納稅人名單，結合A級納稅信用納稅人繳納地方稅收情況及其行業(yè)分類、區(qū)域分布等特點，安徽省高速公路總公司等200個企業(yè)被評為2004年度、2005年度全省地方稅A級納稅信用納稅人。

（二）企業(yè)信用體系建設中存在的問題。經(jīng)過全社會的共同努力，企業(yè)信用體系建設有了較大進展，在安徽省內(nèi)初步形成了政府重視、社會支持、群眾關心、輿論關注的良好局面。但在目前整體工作中還存在一些問題。

1、企業(yè)信用體系建設工作進展不平衡。在部門之間，多數(shù)部門能做到領導重視，認真落實，但仍有少數(shù)地方和部門對信用建設認識不到位，工作進展遲緩，甚至壟斷手中資源，不配合聯(lián)合征信工作。在全省各地，有少數(shù)地方信用建設剛剛起步或尚未起步，距離省市聯(lián)動、信息互訪還有不小的距離。

2、經(jīng)濟實力和管理水平影響著企業(yè)信用建設。影響企業(yè)信用水平的一個基礎性因素是企業(yè)的經(jīng)濟實力。而當前安徽企業(yè)的特點是：數(shù)量不多、規(guī)模不大、大型骨干企業(yè)較少，真正具備現(xiàn)代經(jīng)營理念、掌握現(xiàn)代生產(chǎn)技術和管理經(jīng)驗、體制先進的現(xiàn)代企業(yè)數(shù)量還不多。在市場競爭日益激烈的情況下，為了生存發(fā)展，一些企業(yè)采取不講信用、不計后果的措施，從而影響了整個企業(yè)信用體系的建設。

3、企業(yè)信用評價制度不完善。目前，對企業(yè)的信用評估不少，但是問題也不少，歸納起來有以下幾個方面：一是公正性不夠。工商、稅務等部門對企業(yè)信用的評估都是根據(jù)本部門的意愿，自己定標準、自己搞評價，盡管主觀上沒有偏頗之意，但是客觀上難免有偏頗之舉。二是全面性不夠。目前，銀行對企業(yè)信貸信用進行評估、稅務對企業(yè)納稅信用進行評估、工商部門對企業(yè)合同信用進行評估，諸如此類的評估很多，而這類信用評估都是對企業(yè)某一方面的信用評估，并不能完整、全面地反映企業(yè)信用整體水平。三是透明度不夠。各部門的評價結果不向社會公布，使得企業(yè)信用信息傳播的廣泛性受到了限制。四是專業(yè)性過強。各部門的信用等級劃分不一，不同部門信用評估的等級劃分差別過大，有的行業(yè)劃分過細，使得業(yè)外人士很難弄清每個等級所代表的信用水平。

4、企業(yè)信用管理和約束機制不健全，失信懲戒機制尚未建立。我國還沒有成立專門的信用管理部門，在這一點上安徽是走在前列的。安徽已成立了安徽省信用協(xié)會，專門負責管理安徽省的信用建設。從有關的調(diào)查可以看到，安徽企業(yè)的失信現(xiàn)象還是非常普遍的，還沒有建立系統(tǒng)的信用聯(lián)防網(wǎng)絡和運行機制，失信者的“黑色記錄”得不到合法搜集和有效傳播，造成了守信成本高、失信收益高的結果。由于失信行為得不到懲罰，失信者的氣焰抑制不下去，打擊了守信者的信心，攪亂了社會信用道德的評價標準。

二、加強企業(yè)信用建設對策建議

企業(yè)信用是企業(yè)誠信狀況的綜合反映，其構成要素和影響因素都是多方面的。因此，提高企業(yè)信用水平，加強企業(yè)信用建設，必須從企業(yè)內(nèi)部和外部兩個方面著手，進行綜合治理。

（一）加強企業(yè)信用法制建設，營造法制、規(guī)范的市場環(huán)境。目前，在我國的法律法規(guī)中，尚沒有一部關于信用建設方面的專門法律，這對推動企業(yè)信用建設是不利的。安徽應當盡快制定企業(yè)信用征信管理辦法、企業(yè)信用的評級或評估管理辦法、企業(yè)信用產(chǎn)品的認定和使用規(guī)定等，并研究制定《企業(yè)信用管理條例》，以保障建立企業(yè)信用體系的權威性、嚴肅性和規(guī)范性。同時，要進一步制定完善《安徽省企業(yè)信用信息征集和使用管理暫行辦法》的相關配套文件，做到在全省內(nèi)依法開展企業(yè)信用信息的征集與。

（二）加強企業(yè)信用建設管理。以部門、行業(yè)評價為基礎，制定綜合評價辦法，推進安徽企業(yè)信用建設系統(tǒng)化、規(guī)范化。首先，制定一個安徽省企業(yè)信用評估和管理辦法。在現(xiàn)行的各種對企業(yè)信用評價的基礎上，將各部門、各行業(yè)的評價進行整合，建立一個對企業(yè)信用的綜合評價方法。其次，成立一個專門機構或委托中介機構，對全省企業(yè)信用狀況進行動態(tài)的綜合評價。再次，以網(wǎng)絡技術為依托，建立全省企業(yè)信用查詢平臺，向社會公開各類企業(yè)的信用記錄。在法律允許的范圍內(nèi)，以方便、迅捷的途徑向社會公開企業(yè)信用。最終要建立激勵機制，大力鼓勵引導企業(yè)誠實守信。

（三）繼續(xù)推進聯(lián)合征信體系建設。一是按照《安徽省企業(yè)信用信息征集和使用管理暫行辦法》的要求，主動銜接各相關部門，認真審核并提出企業(yè)信用信息指標體系，積極開發(fā)企業(yè)信用信息的部門網(wǎng)絡提交系統(tǒng)，認真建立信用信息報送匯集系統(tǒng)。二是進一步加大企業(yè)信用信息征集力度，加強行業(yè)征信網(wǎng)絡平臺與聯(lián)合征信中心信息交換平臺的互接互通，認真做好信息數(shù)據(jù)處理，爭取盡早建立統(tǒng)一的企業(yè)聯(lián)合征信網(wǎng)絡平臺，提升聯(lián)合征信系統(tǒng)的市場應用價值。三是不斷推進企業(yè)信用信息查詢系統(tǒng)平臺和數(shù)據(jù)庫的升級完善，開發(fā)建立企業(yè)信用信息異議投訴系統(tǒng)，使聯(lián)合征信系統(tǒng)平臺日趨完整，信息查詢系統(tǒng)平穩(wěn)運行。

（四）完善信用評估體系。安徽企業(yè)信用評估體系存在很多問題，要想建立一套完整的信用評價體系，就需要企業(yè)外部和企業(yè)內(nèi)部共同努力，在社會信用體系組成中，成立企業(yè)信用評估的專門機構，建立一套公正、全面、透明、專業(yè)的企業(yè)信用評估體系。專門機構的職能是以先進的評估方法、翔實的信息資料、科學合理的評估程序，定期有關企業(yè)的信用等級報告。企業(yè)內(nèi)部可建立相應的風險管理部門和風險預警機制，由專人、專門的部門隨時跟蹤、研究分析信息，對信息進行科學的、去偽存真的加工處理。企業(yè)的決策者應在掌握足夠準確信息的前提下，制定相應防范措施，然后交專門部門落實實施。

（五）積極推動安徽信用體系融入“信用長三角”。隨著我國市場經(jīng)濟的深入發(fā)展，經(jīng)濟發(fā)展速度較快的部分地區(qū)，對信用環(huán)境及信用秩序的需求也愈發(fā)強烈，在這些地區(qū)率先建立區(qū)域信用體系，既是市場主體的一種迫切需要，也是市場經(jīng)濟發(fā)展的必然要求。因此，從某些地區(qū)開始，先建立區(qū)域信用體系，再逐步建立全國性的信用體系，在實踐中是可行的，也是一種必然的趨勢。對于安徽來說，就需要努力加入“信用長三角”這一區(qū)域信用體系建設。但是安徽的經(jīng)濟實力有限，企業(yè)的現(xiàn)狀和“長三角”企業(yè)還存在一定的差距，要想加入“長三角”就必須加強信用體系政策研究和信用信息標準化建設，重點抓好與滬蘇浙長三角信用體系的溝通與銜接，為安徽征信體系融入“信用長三角”創(chuàng)造有利條件。

（六）努力開展信用擔保體系建設，促進中小企業(yè)融資。如何解決中小企業(yè)融資難已經(jīng)成為整個社會研究的熱點問題，在安徽這個以中小企業(yè)為主的省份來說，就是一個重點需要解決的問題。開展信用擔保，無疑是一個很好的解決途徑，因此應該進一步推進企業(yè)信用擔保體系建設試點，支持有條件的市縣與開行等開發(fā)性金融機構合作，擴大中小企業(yè)貸款試點范圍。積極研究發(fā)展中小企業(yè)的信用增級模式，鼓勵金融機構進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，開展以中小企業(yè)為主要服務對象的轉貸款、擔保貸款、信用合作貸款等業(yè)務。

（七）積極扶持和培育信用中介機構。加強政府引導，扶持各類信用協(xié)會、專業(yè)信用服務機構發(fā)展，面向國內(nèi)外，引進一批執(zhí)業(yè)資質(zhì)高、獨立公正、市場化運作的信用服務機構。鼓勵征信機構加強同信用中介機構的合作，逐步開發(fā)有需求、有意義的信用產(chǎn)品，推動信用中介機構開展企業(yè)和個人信用調(diào)查、認證、評估等服務，推動信用產(chǎn)品的應用，加快發(fā)展信用經(jīng)濟。

第3篇：企業(yè)信用綜合管理范文

［關鍵詞］次貸危機;信用評級;信用監(jiān)管

1 引 言

在房地產(chǎn)金融當中,企業(yè)的信用程度評級非常重要；合適的房地產(chǎn)企業(yè)信用評級為銀行選擇貸款對象提供了依據(jù)。其中,具有優(yōu)良信用的企業(yè)往往可以有更高的還款率,是銀行貸款的優(yōu)先對象；而銀行總是不愿意貸款給信用不佳的企業(yè),貸給這樣的企業(yè)容易導致壞賬、死賬,2008年美國的次級貸款即為大量貸款給具有不良信用狀況企業(yè)所致。

2 房地產(chǎn)企業(yè)信用評級分析

在房地產(chǎn)企業(yè)信用評級方面,通覽目前國內(nèi)銀行、企業(yè)分析和評價客戶信用的指標體系不難發(fā)現(xiàn),反映客戶資產(chǎn)財務能力,即償債能力的指標是構成指標體系的主體,占比重60%~90%。其他方面的指標位處次要,特別是客戶企業(yè)負責人的品質(zhì)評價指標的比重只占0~10%。管曉永將企業(yè)信用的影響因素分為：企業(yè)負責人人品、管理團隊素質(zhì)、資產(chǎn)財務能力、持續(xù)發(fā)展能力、法制環(huán)境質(zhì)量、行業(yè)市場狀況、社會守信風氣、地理交通優(yōu)勢以及自然資源條件。并通過問卷打分方法對各個指標進行了測算。汪成豪等人在房地產(chǎn)信用風險防范的分析中,總結信用評級方法,考慮可以通過對一些相關指標測算來進行信用評級。

參照美國的信用體系可以構建我國商業(yè)銀行自己的信用評級體系，如下表所示。

具體信用評級處理時,可以將信用的影響因素進行細分(參照管曉永的信用影響因素劃分類型,結合實際情況,可以對影響因素進行調(diào)整改變),在因素細分的基礎上進行打分處理,通過專家打分的辦法給予各個影響因素以主觀權重(權重的確定可以在實踐中不斷改進,以達到完善)。結合大量打分問卷得到綜合分值的均值μ和標準差σ。將問卷打分結果(綜合分值)進行聚類,結合美國的信用評級辦法,可以將我國房地產(chǎn)企業(yè)的信用程度分為5級(結合均值μ和標準差σ進行分類),便可以得到基本的評級結果。

從上到下將房地產(chǎn)企業(yè)的信用分為五級,第一級為信用程度最高類,依次下來,第五級為信用程度最差企業(yè)。對于不同信用級別的房地產(chǎn)企業(yè)應當采取不同的信貸處理辦法,以將風險控制在最小程度上。

3 房地產(chǎn)企業(yè)的信用監(jiān)管

3.1 風險識別

郭剛定義房地產(chǎn)風險識別指在房地產(chǎn)投資過程中對存在的風險進行認識和辨析,并對其進行系統(tǒng)的歸類分析,以揭示風險本質(zhì)的過程。具體的房地產(chǎn)企業(yè)信用風險識別過程可以是：首先分析該企業(yè)的信用級別,不同的級別對應不同的信用風險程度。將該房地產(chǎn)企業(yè)的信用綜合打分結果與均值μ、標準差σ進行比較,便可以對企業(yè)的基本信用程度及風險狀況進行良好識別。

3.2 風險評估

風險評估可以采用指標分析法,運用LGD指標大小進行房地產(chǎn)企業(yè)的風險評估,該指標的測算方法如下式所示：

LGD=違約損失違約風險暴露=1-挽回率=1-挽回值-挽回成本違約風險暴露

對不同信用級別的房地產(chǎn)企業(yè)的LGD指標大小進行統(tǒng)計,得到其均值μ和標準差σ,通過單個企業(yè)的實際LGD指標值與均值μ、標準差σ進行比較,便可以得出該企業(yè)的風險評估狀況了。

3.3 風險管理

房地產(chǎn)信用風險管理常用的方法主要有層次分析法、模糊綜合法以及貝葉斯計算法等。如何進行適當?shù)娘L險管理將是信用風險監(jiān)控當中的一個關鍵環(huán)節(jié)。

在具體處理當中,可以運用CAPM理論的思想,即在μ一定時求最小的σ值,或者在σ一定時求μ最大。綜合考慮均值μ和標準差σ,可以選擇單位收入水平波動率g 來綜合考慮兩種因素的影響。即考慮指標：γ=σμ大小即可。γ值越小,則說明該企業(yè)的風險越小，如下圖所示。

房地產(chǎn)企業(yè)信用風險的動態(tài)監(jiān)管圖對于有著不同γ值大小以及不同信用記錄的企業(yè)分別對待,也即信用級別越高,γ值越小的企業(yè)可以多貸,對于信用級別不高,γ值大的企業(yè),應當限制貸款。在此基礎上,對于有過不良信用記錄的企業(yè)要嚴格對待,并且降低其信用評級水平(有一次不良信用記錄則將其信用評級水平降低一級)。γ值有較大減少則可以考慮增加其信用評級水平,γ值有增加則可以降低其信用評級水平；以進行房地產(chǎn)企業(yè)信用風險的動態(tài)監(jiān)管。

參考文獻:

［1］劉克崮.美國次級房貸危機的原因及啟示［J］.管理世界,2007(12):1-7.

［2］管曉永.基于風險識別和控制的企業(yè)信用分析框架及實證研究［J］.科研管理,2008,29(5):149-154.

［3］汪成豪.從美國次貸危機透視房地產(chǎn)信用風險防范［J］.系統(tǒng)工程理論與實踐,2010,30(3):437-443.

第4篇：企業(yè)信用綜合管理范文

[關鍵詞]企業(yè)信用 信用信息 管理機制

企業(yè)信用是市場經(jīng)濟不可或缺的一部分，它能夠轉化為企業(yè)信用信息，產(chǎn)生信用資本，為企業(yè)帶來相應的信用收益。企業(yè)信用信息是一種資源，它可以使企業(yè)降低交易成本、提高效率、提高競爭力，是企業(yè)寶貴的無形資產(chǎn)，同時也是社會經(jīng)濟健康、持續(xù)發(fā)展的動力。然而，長期以來由于種種原因，目前我國企業(yè)信用信息的開放程度還不夠大、利用率比較低；企業(yè)信用的大部分信息仍然分散在各政府部門，信息聯(lián)網(wǎng)內(nèi)容單一，信用信息資源不能被有效整合，無法通過信用信息來約束企業(yè)的信用行為；失信懲戒的市場約束作用尚不明顯：企業(yè)失信的社會制約機制還未形成；政府部門對企業(yè)信用信息系統(tǒng)的應用仍處于起步階段。究其原因，企業(yè)信用信息管理機制尚未健全和發(fā)揮作用是其癥結所在。因此，研究如何構建一個科學、合理的企業(yè)信用信息管理機制，對于開發(fā)和利用企業(yè)信用信息資源、推動我國社會信用體系建設都具有重要的現(xiàn)實意義。

一、企業(yè)信用信息管理機制的內(nèi)涵

V.Slamecka等學者指出，人們對信息的認識是不斷深入的，20世紀60年代以來，信息的內(nèi)涵有了重要的拓展，在原來“消息”、“知識”等內(nèi)涵的基礎上，又有了兩個新的內(nèi)涵：信息是一種資源；信息是一種商品。信息作為經(jīng)濟資源和商品的新觀念，以及信息經(jīng)濟引人注目的發(fā)展，促使人們進一步關注信息管理，對信息管理提出新的需求，并將其推向一個新的時期。

信息管理的實質(zhì)就是人們綜合采用技術的、經(jīng)濟的、政策的、法律的方法和手段對信息流進行控制，以提高信息利用率、最大限度地實現(xiàn)信息效用價值為目的的一種活動（馬費成，2002）。

企業(yè)信用信息是隨著信用的產(chǎn)生而產(chǎn)生的，是指與信用有關的信息，是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，與政府部門、合作伙伴、競爭對手、消費者等相關的活動中與信用有關的行為記錄，它是判斷企業(yè)信用狀況的重要信息。

從信息經(jīng)濟學的角度分析，失信來源于信息的不對稱。要建立防止企業(yè)失信的機制，最重要的基礎工作就是建立企業(yè)信用信息管理機制，我們認為企業(yè)信用信息管理機制就是以經(jīng)濟、技術、法律等措施為保障，向市場主體提供反映企業(yè)信用狀況相關信息的動態(tài)過程，是對于企業(yè)信用信息采集、評價、的動態(tài)過程進行全方位管理的工作體系。通過這種機制能夠優(yōu)化市場信用信息資源，規(guī)范市場交易主體的信用行為。

總體來說，企業(yè)信用信息管理機制主要包含以下內(nèi)容：

1.企業(yè)信用信息的采集機制。企業(yè)信用信息采集是指通過合法、公開的渠道或根據(jù)與有關部門的合約，將分散在社會有關方面的企業(yè)信用信息，進行采集、分類、整理、儲存，形成企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫的活動。企業(yè)信用信息可以分為企業(yè)基本信息、信用能力信息和信用行為信息。企業(yè)信用信息采集是企業(yè)信用信息資源能夠得以充分開發(fā)和有效利用的基礎，也是信用信息產(chǎn)品開發(fā)的起點。沒有準確、及時和可靠的企業(yè)信用信息采集工作，企業(yè)信用信息產(chǎn)品的開發(fā)質(zhì)量也得不到必要的保證。

2.企業(yè)信用信息的評價機制。建立企業(yè)信用信息的評價機制，實際上是增加對企業(yè)信用信息的可識別性，即用一定的符號來表示企業(yè)信用的好壞程度、高低水平等狀況。作為企業(yè)信用可信程度的依據(jù)，企業(yè)信用信息評估是由公正、獨立的評價機構，采用規(guī)范的評價程序和科學的評價方法，對企業(yè)信用信息做出的綜合評價。包括評價原則、評價模型、評價指標、評價等級、評價方法等。

3.企業(yè)信用信息的機制。它是企業(yè)信用信息管理機制目的實現(xiàn)的途徑。企業(yè)信用信息機制的建立就是要根據(jù)不同性質(zhì)的信用信息，選擇合適的機制，促進企業(yè)信用信息的利用。從理論上分析，企業(yè)信用信息主要依靠四種機制：一是信用信息的自愿機制，即企業(yè)自愿將信用信息予以對外披露；二是信用信息強制機制，即由法律或規(guī)章授權某國家行政機關公布企業(yè)有關信用信息。強制機制一般適用于企業(yè)的黑色信用信息及部分出于自身考慮不愿主動公布的信用信息；三是市場化機制，即由需要特定信用信息的企業(yè)向有關信息提供方購買信用信息；四是互利共享機制，企業(yè)信用信息的使用者同時也提供關于自身和其他企業(yè)的信用信息，即信息使用者同時也是信息提供者，相互之間實現(xiàn)信用信息的互利共享。

4.企業(yè)信用信息的法規(guī)保障機制。完備的企業(yè)信用信息管理機制是建立在有政策、法律保障環(huán)境的基礎之上。企業(yè)信用信息管理法規(guī)是調(diào)整各類主體在企業(yè)信用信息的采集、加工、存儲、傳播和利用等活動中發(fā)生的各種社會關系的法律規(guī)范。

5.企業(yè)信用信息的技術支持機制。企業(yè)信用信息技術就是在生產(chǎn)企業(yè)信用信息產(chǎn)品和提供信息服務過程中，所涉及的對企業(yè)信用信息的采集、加工、存儲、轉換、通信和安全等方面相關技術、處理方法以及所有相關軟件的總和。特別是以計算機、網(wǎng)絡通信技術為代表的信息技術，則是構建企業(yè)信用信息管理機制的一個重要的支撐條件。

二、建立企業(yè)信用信息管理機制的必要性分析

1.信息不對稱指交易雙方的一方擁有相關信息而另一方卻沒有這些信息，或一方比另一方擁有更多的相關信息，從而對信息劣勢者的決策造成不利影響。信息不對稱可以分為事前不對稱和事后不對稱。事前信息不對稱可能導致“逆向選擇”，事后信息不對稱可能導致“道德風險”。信息不對稱的程度越大，信用市場中產(chǎn)生逆向選擇與道德風險的可能性就越大，信用評價方的信息成本和市場交易費用也就越高。所以，信息不對稱導致授受雙方的不均衡博弈，使得信用風險的產(chǎn)生成為必然。建立企業(yè)信用信息管理機制可以加速企業(yè)信用信息的傳遞和共享，使信用信息盡量公平地為經(jīng)濟交易的各方所共有，使交易各方最大限度地了解各自真實的信用狀況，避免發(fā)生信用合約簽訂之前信用市場中的逆向選擇和信用合約簽訂之后信息優(yōu)勢方的道德風險行為，減少交易成本。

2.企業(yè)信用信息的有效性與時間有著密切的關系，不同類別的信息具有不同的時效特性，企業(yè)信用信息的時滯性主要是指信用信息采集的滯后性、評級的滯后性和更新的滯后性。建立企業(yè)信用信息管理機制能夠及時收集各交易方的信用信息，當信用狀況改變時，可以在很短的時間內(nèi)傳遞給信息需求方，避免信息滯后給企業(yè)的各種經(jīng)營活動帶來不利的影響。

3.目前，我國還沒有形成健全的市場化企業(yè)信用信息供給機制，這導致信用信息產(chǎn)品（如各類信用報告、信用評分）數(shù)量較少且供應不足，從而使市場參與者對企業(yè)信用信息的需求，在時間上和數(shù)量上都難以得到滿足，這就必然要求建立完善的企業(yè)信用信息管理機制。

4.企業(yè)信用信息管理機制是優(yōu)化信用資源配置的保障，這主要表現(xiàn)在兩個方面：一方面使信用信息資源不斷向信用狀況好的企業(yè)集中。在企業(yè)信用信息充分共享的情況下，授信機構能夠更加及時、準確地了解信用申請企業(yè)的信用狀況，減少因缺乏信用信息而出現(xiàn)的授信決策失誤。同時，信用狀況良好的企業(yè)有更多機會選擇優(yōu)質(zhì)的信用信息產(chǎn)品和服務，為企業(yè)間選擇滿意的合作伙伴提供了條件：另一方面企業(yè)良好的信用信息將降低企業(yè)的交易成本和經(jīng)營成本。反之，不良企業(yè)的付款信息將增加供應商要求現(xiàn)金結算的比例，從而加大企業(yè)的資金需求，增大企業(yè)的經(jīng)營成本。

5.為了防止企業(yè)不法牟利，必須建立“守信者獎、失信者懲”的企業(yè)信用激勵約束機制。企業(yè)信用信息管理機制中的企業(yè)信用信息和查詢機制是保障企業(yè)信用激勵約束機制有效運作的前提。健全的企業(yè)信用信息管理機制本身對失信企業(yè)具有懲戒效應，并能夠消除或抑制交易中的不良動機。

三、構建企業(yè)信用信息管理機制的對策

1.基于人文方面的對策。目前，我國企業(yè)信用信息市場還沒有建立起完善的法律法規(guī)和信息披露制度，這是我國征信行業(yè)發(fā)展無法可依、無法保障以及企業(yè)信用信息供給嚴重短缺的要因之一。因此，必須加快企業(yè)信用信息方面的政策與法規(guī)建設，主要包括：（1）建立界定企業(yè)信用數(shù)據(jù)開放范圍的法規(guī)，包括必須開放的數(shù)據(jù)源及監(jiān)管機構的責任，保證企業(yè)信用數(shù)據(jù)的準確性、完整性和及時更新。（2）出臺關于界定企業(yè)數(shù)據(jù)保密范圍的法規(guī)。（3）制定公平信用報告的法規(guī)。通過這些法規(guī)的制定來強制有關行政機構和社會部門以法定途徑和方式將企業(yè)信用信息以商業(yè)化或義務的形式向信用信息中介機構開放，并為商業(yè)化的信用信息中介機構在市場上開展企業(yè)信用信息采集、處理、評級、保存和服務提供基本法規(guī)依據(jù)。

企業(yè)信用信息管理機制應建立在我國的信用文化基礎之上，這就需要我們樹立起正確的信用價值觀念，培育全民的“信用至上”意識，珍視信譽的良好社會氛圍，特別要重視企業(yè)的信用文化建設。加強企業(yè)信用信息管理從業(yè)隊伍的建設，規(guī)范從業(yè)人員，建立從業(yè)資格考試及培訓制度以提高從業(yè)人員的專業(yè)水平。

2.基于經(jīng)濟方面的對策。市場機制能夠通過價格信號自動地以較低的成本合理地配置資源，企業(yè)信用信息資源的市場配置可以通過市場機制對企業(yè)信用信息生產(chǎn)的自組織過程來實現(xiàn)。它表現(xiàn)為三個方面，（1）市場機制允許多個征信企業(yè)為進行企業(yè)信用信息競爭性的生產(chǎn)，刺激信用信息生產(chǎn)效率的提高。（2）信用信息生產(chǎn)存在風險的原因在于其投資是不可逆的，但成功的信用信息生產(chǎn)卻具有巨大的收益，為征信企業(yè)的信用信息生產(chǎn)提供動力。（3）市場能夠通過價格信號引導信用信息生產(chǎn)。我國應該借鑒國外征信企業(yè)的市場化運作模式，使企業(yè)征信朝著市場化的方向發(fā)展。另外，積極培育企業(yè)征信產(chǎn)品的市場需求，充分發(fā)揮市場機制的強大功能，更多地使用市場化的手段引導企業(yè)積極參與資信評級。

3.基于信息技術方面的對策。充分利用信息技術的各種功能，能夠提高信用信息的采集、處理、傳遞和共享效率，是對構建企業(yè)信用信息管理機制的重要技術支持。（1）盡快組織和開展企業(yè)征信技術標準的研究和制訂工作。（2）企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫的建立與完善。這是企業(yè)征信行業(yè)發(fā)展的關鍵，結合國外經(jīng)驗和我國的現(xiàn)實情況，應該分三個層次建設企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫：一是政府部門除了按照一定的標準建立自己的數(shù)據(jù)庫，如工商注冊數(shù)據(jù)庫、工商年檢數(shù)據(jù)庫和工業(yè)企業(yè)普查數(shù)據(jù)庫等等，還應當根據(jù)企業(yè)征信需求建立一些專門的企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫，為企業(yè)提供服務。例如日本通產(chǎn)省專門斥巨資建立了“海外企業(yè)數(shù)據(jù)庫”，記錄與日本企業(yè)交易過的海外客戶信用信息資料，專門供日本商社對外貿(mào)易合作時查詢使用：二是規(guī)范行業(yè)內(nèi)企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫的建立與運行。在同一行業(yè)范圍內(nèi)企業(yè)的信用資料比較集中，因此以行業(yè)為主形成的企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫是征信服務的另一個重要形式：三是加強征信企業(yè)的自身征信數(shù)據(jù)庫建立與完善。（3）加快基于網(wǎng)絡的企業(yè)信用信息平臺的建設，實現(xiàn)信用信息資源的聯(lián)網(wǎng)整合、傳遞和查詢。（4）采用知識挖掘、數(shù)據(jù)挖掘等新技術對企業(yè)信用信息的內(nèi)容進行深度分析挖掘，增加信用信息的價值。

參考文獻：

[1]史琴,戴嫻,楊濤.從信息經(jīng)濟學角度談信用信息傳遞機制的建立[J].財會月刊,2005(12).

[2]周城雄.我國個人信用信息管理機制研究(碩士學位論文).北京:北京大學,2004.

第5篇：企業(yè)信用綜合管理范文

一、完善工商行政管理在企業(yè)信用監(jiān)管法律體系市場經(jīng)濟體制已在我國初步建成，時代賦予工商行政管理的任務和使命已今非昔比。世易時移，變法宜矣。隨著市場監(jiān)管對象的不斷變化和發(fā)展，及時清理現(xiàn)行的工商法律、法規(guī)，有針對性的廢止或修改那些過時之法，是搞好工商行政管理在企業(yè)信用監(jiān)管工作的前提和基礎。

在實體法方面，從立足企業(yè)信用監(jiān)管的目標，選準好立法宗旨，顧及企業(yè)信用監(jiān)管的內(nèi)容，完善法律的條文。一是要完善企業(yè)市場準入監(jiān)管所涉及的《公司法》、《個人獨資企業(yè)法》、《合企業(yè)法》、《企業(yè)法人登記管理條例》的有關內(nèi)容，使工商機關的市場準入監(jiān)管更具“企業(yè)信用能力”的把關功能。要通過修改相關的行政法規(guī)，改革現(xiàn)行的年檢制度，變集中年檢為滾動年檢，變年檢資料的形式審查為實質(zhì)性審查，提高企業(yè)年檢的質(zhì)量和效益。二是要修改企業(yè)市場行為監(jiān)管所涉及的《反不正當競爭法》、《消費者權益保護法》等法律，細化有關條文，增強其操作性，并在立法宗旨上進一步突出“信用監(jiān)管”的內(nèi)容，使工商行政信用監(jiān)管完全做到有法可依，有法必依。三是完善企業(yè)市場退出監(jiān)管的法律條文，使企業(yè)能在退出市場的過程中悟守信用，保護“晚節(jié)”，要修改《公司法》及有關市場主體的法律、法規(guī)，明確企業(yè)法人資格和經(jīng)營資格的關系及公司、股東、清算組織在企業(yè)終止清算中的責任(包括民事責任、行政責任、刑事責任)。對企業(yè)清算的違法行為要明確執(zhí)行查處的機關和權限。

在程序法方面，一是盡快制定《工商行政管理法》，進一步明確工商行政管理機關的權限，使工商行政這種綜合性、全局性的政府市場管制方式最終優(yōu)于煙草、藥品、建筑、保險、電信等行業(yè)監(jiān)管，避免當前各執(zhí)法主體之間無利益則相互推誘，有利益則爭奪監(jiān)管權的不良局面。二是針對工商行政管理執(zhí)法實踐中發(fā)現(xiàn)的程序問題，在法律修改時予以解決。

1996年出臺的《工商行政管理機關行政處罰程序暫行規(guī)定》對于深入貫徹《行政處罰法》起到了非常重要的作用，但是由于執(zhí)法實踐的復雜多樣，在執(zhí)法過程中也出現(xiàn)了很多問題，建議通過立法予以解決。三是立足我國市場現(xiàn)狀，改變現(xiàn)行法律法規(guī)中對弱化工商行政管理執(zhí)法手段的趨勢。從《商業(yè)銀行法》出臺對《投機倒把行政處罰暫行條例》中賦予工商行政管理機關扣留、暫停支付、劃撥等強制手段的限制，以及《反不正當競爭法》對行政強制措施的弱化，不難看出我國在行政強制措施的立法上過份追究超前性，而與現(xiàn)實嚴重脫節(jié)。在發(fā)達的市場經(jīng)濟國家，弱化行政強制措施是其立法技術中限制行政職權，減少國家干預和理論具體體現(xiàn)，但是“立法技術成功與否的關鍵，在于立法者能否正確和及時地反映經(jīng)濟生活條件”。對于我國仍處在市場經(jīng)濟發(fā)展的初級階段，公眾的法律素質(zhì)低、執(zhí)法環(huán)境差、法律體系尚不完善的情況下，行政強制措施的不應該是弱化而應該是強化，所以很多地方的《反不正當競爭條例》都增加了各種行政強制措施就是例證。建議在《反不正當競爭法》修改中，根據(jù)各地實施《反不正當競爭條例》的經(jīng)驗，強化行政執(zhí)法手段。增加監(jiān)督檢查部門在對不正當競爭行為進行調(diào)查時，對涉案場所進行檢查，對違法財物實施查封、扣押、凍結等行政強制措施。

二、實施企業(yè)信用監(jiān)管工作制度創(chuàng)新1、建立企業(yè)信用信息歸集制度加強企業(yè)信用信息的收集和公示，減弱市場主體之間的信息不對稱，將有利于授信企業(yè)的理性選擇并遏制受信企業(yè)失信。本文所稱的企業(yè)信用信息歸集制度，是指由工商機關將分散在社會有關方面的企業(yè)信用信息，進行采集、分類、整理、儲存，最后整合成企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，為企業(yè)經(jīng)營、消費者決策及政府部門有效監(jiān)管提供服務。根據(jù)定義，企業(yè)信用信息歸集制度主要由信息構成、信息歸集和信息數(shù)據(jù)三方面制度的構成。

1、企業(yè)信用信息的歸集范圍⑴企業(yè)身份信息。包括企業(yè)設立登記的基本信息(企業(yè)名稱、字號、住所/經(jīng)營場所、法定代表人/負責人、企業(yè)類型、經(jīng)營范圍、注冊資本/金、注冊號、經(jīng)營期限、成立日期、投資方式、投資額及比例等)，企業(yè)變更記錄，企業(yè)取得的專項行政許可，全國組織機構代碼，企業(yè)法定代表人及董事、高級管理人員的工作經(jīng)歷、學習經(jīng)歷等基本情況，等等。

⑵企業(yè)經(jīng)營信息。包括銀行帳戶，銀行信貸情況，資質(zhì)等級，財務狀況，企業(yè)商標注冊及認定情況，企業(yè)產(chǎn)品及管理體系認證情況，用工情況，納稅情況，社會保險繳納情況，債權債務清償情況，財產(chǎn)清算情況，評估機構對企業(yè)信用狀況的評價或者以數(shù)字或字母形式表示的企業(yè)信用等級，等等。

⑶政府部門監(jiān)管信息。包括工商年檢情況，企業(yè)及其法定代表人、主要負責人受到行政機關表彰、授予的光榮稱號，消費者投訴及舉報，不正當競爭、逃廢債務、欠稅、騙稅等違法行為記錄及因違法行為受到行政處罰的記錄，經(jīng)濟犯罪情況，對企業(yè)發(fā)生法律效力的民事、刑事、行政訴訟判決或裁定，商事仲裁決記錄，等等。

第6篇：企業(yè)信用綜合管理范文

“貼息項目”申報資格的審核依據(jù)

2010年5月，湖南省政府辦公廳《關于加強信用信息工作促進中小企業(yè)健康發(fā)展的意見》，其中第3條明確要求各級政府及有關部門將中小企業(yè)信用報告作為資金扶持的重要參考依據(jù)。省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室積極響應，將企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫中的企業(yè)信息作為“農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貼息項目”審查的依據(jù)，改變了單純依據(jù)商業(yè)銀行核實貸款信息真實性的歷史，大大提高了項目審查工作的效率。

據(jù)湖南省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室工作人員介紹，以往審查“農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貼息項目”申報資格，主要是以企業(yè)提供的申報資料為主，對申報信息存在疑問的，向提供貸款的商業(yè)銀行進行核實。因為政府、銀行和企業(yè)之間存在嚴重的信息不對稱，出現(xiàn)了一些企業(yè)通過報送虛假材料騙取貼息的現(xiàn)象，比較常見的有：個別沒有貸款的企業(yè)通過與商業(yè)銀行聯(lián)合作假，獲得了貸款貼息；個別企業(yè)為了獲得更多的貼息資金，虛報貸款信息，如將“短期流動資金貸款”報送為“長期固定資產(chǎn)貸款”，將“2年”的貸款期限報送為“5年”，將不屬于本年度貼息范圍內(nèi)的貸款（以前年度發(fā)放的貸款或尚未發(fā)放的貸款）時間改為“本年度發(fā)放的貸款”等等。對于這些問題，只要商業(yè)銀行與企業(yè)聯(lián)合造假，省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室很難辨別信息的真?zhèn)巍?/p>

從2010年開始，湖南省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室通過人民銀行長沙中心支行，查詢了所有申報企業(yè)在人民銀行企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫中的信息記錄，并以此為準，對企業(yè)申報材料的真實性進行判斷，對存在信息不符的企業(yè)，實行一票否決。于是，出現(xiàn)了31戶“2010年度農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貼息項目”申報企業(yè)被否定申報資格的結果。

信用信息基礎數(shù)據(jù)庫如何應用

企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫的信息由貸款信息發(fā)生機構報送，目前所收錄的信息包括以下四類：第一類是企業(yè)基本信息，包括企業(yè)身份信息，高管人員信息、資本構成信息，對外投資信息等；第二類是財務信息，主要是企業(yè)過去兩年的年度資產(chǎn)、負債、所有者權益、利潤及利潤分配信息；第三類是信貸信息，包括未結清信貸信息、已結清信貸信息、未結清不良信貸信息、已結清不良信貸信息、欠息信息、當前對外擔保信息等：第四類是非銀行信息，包括訴訟信息、社保信息、電信信息、公積金信息、法院信息、稅務信息、獎勵信息、處罰信息、許可信息、資質(zhì)信息、認證信息等。其中信貸信息可以細致到每一個企業(yè)每一個合同項下的每一筆借據(jù)信息，包含具體的企業(yè)名稱、合同號碼、借據(jù)編號、信貸機構、信貸品種、發(fā)放日期、貸款金額、起止時間、當前余額、還款狀態(tài)以及詳細的擔保信息等。

“農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貼息項目”審查工作中，需要通過商業(yè)銀行核實的信息包括貸款銀行、貸款種類、貸款起止日期、貸款額度、合同號碼等，這些信息在企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫中均有全面展示。并且，企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫包含了同一企業(yè)在不同貸款機構的所有信貸信息，免去了項目審查機構向多家商業(yè)銀行分別進行信息核實的煩惱。此外，企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫能夠提供有關企業(yè)信用狀況的客觀記錄，可以輔助項目審查機構判斷企業(yè)的信用度，盡可能讓有限的資金投放到優(yōu)質(zhì)、誠信的企業(yè)中去，最大限度地提高貼息資金使用效率。

企業(yè)信用信息為國家貼息資金把關

第7篇：企業(yè)信用綜合管理范文

[關鍵詞] 房地產(chǎn)企業(yè) 社會信用 評價指標體系

引言

現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下信用概念是狹義的信用,《韋氏詞典》將其解釋為一種買賣雙方之間不須立即付款或財產(chǎn)擔保而進行經(jīng)濟價值交換的制度,由此引申出來的企業(yè)信用是指企業(yè)對債務按期還本付息的能力和意愿。國內(nèi)外對企業(yè)信用評價的研究,是基于狹隘的信用概念,主要側重于財務和風險等因素。

廣義的信用包含經(jīng)濟及社會和道德層面的含義。企業(yè)作為社會的一個個體,其社會信用不應該僅局限于經(jīng)濟方面,其應該包含更豐富的內(nèi)容。

一、房地產(chǎn)企業(yè)信用評價現(xiàn)狀

房產(chǎn)處業(yè)已經(jīng)成為我國的支柱產(chǎn)業(yè),其重要性不言而喻。在分析房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特點的基礎上,建立我國房地產(chǎn)行業(yè)信用評價指標體系,是當務之急。現(xiàn)階段,社會各方面對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用評價做了一定的嘗試(圖1),但大多缺少系統(tǒng)性,綜合性。評價主體不同,出發(fā)點和側重點不同,效果也不同?，F(xiàn)有的評價體系除了涉及財務狀況外,還包含經(jīng)營環(huán)境、企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營管理、創(chuàng)新能力、發(fā)展能力等。但對具有顯著行業(yè)特點的房地產(chǎn)業(yè)來說,這些仍不足以全面評價一個房地產(chǎn)企業(yè)的社會信用狀況。

二、基于社會各參與方的社會信用評價指標體系

房地產(chǎn)項目的全過程涉及到社會眾多的參與方。一個企業(yè)對不同的參與方有著不同的信用,房地產(chǎn)企業(yè)的社會信用表現(xiàn)為對各個參與方的信用的綜合。

1.房地產(chǎn)行業(yè)社會信用評價指標體系的完善

為了全面綜合評價房地產(chǎn)企業(yè)的信用,本指標體系不僅考慮了企業(yè)的財務狀況,而且著重增加了企業(yè)對其他各方的信用指標,主要從以下七個一級指標對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的社會信用進行評價(表1)。

2.社會信用評價指標的選取原因

各個一級指標的選取經(jīng)過了專家們的反復斟酌、修改,旨在能夠全面客觀的反映企業(yè)的綜合社會信用。對各個一級指標選取的具體原因如下:

(1)企業(yè)的綜合實力在一定程度上反映了企業(yè)對各方面守信的能力。企業(yè)首先要生存和發(fā)展,然后才能更好地實現(xiàn)對社會的信用。企業(yè)的綜合實力是一個企業(yè)信用評價的基礎。

(2)企業(yè)財務信用考察參評企業(yè)財務方面的信用情況,衡量參評企業(yè)在償債、盈利等方面的的信用保障程度。

(3)企業(yè)銷售信用是指企業(yè)在銷售階段對顧客的信用,主要從銷售推廣、售房簽履約和產(chǎn)品、服務質(zhì)量三個方面進行考查。

(4)企業(yè)合作信用是指企業(yè)在項目開發(fā)過程中對設計單位、施工單位、材料供應商、項目聯(lián)建方、受讓方等合作伙伴的信用,主要從合作簽約與合作履約兩個方面進行考查。

(5)企業(yè)對內(nèi)信用考察參評企業(yè)對內(nèi)的信用情況,衡量參評企業(yè)之于員工、股東的信用保障程度。該項評價主要從兩個方面進行評價:企業(yè)對員工信用和企業(yè)對股東信用。

(6)房地產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營行為記錄反映了房地產(chǎn)企業(yè)在市場競爭中,遵循市場公平競爭的法則,遵守國家及地方相關法律法規(guī)政策,誠信經(jīng)營的具體情況,相關指標記錄從不良經(jīng)營行為與良好經(jīng)營行為兩個方面反映企業(yè)在評價年份內(nèi)社會信用狀況。

(7)企業(yè)自身的信用體系建設和信用管理水平的提高增強了企業(yè)守信的意識,提高了企業(yè)守信的能力。

三、房地產(chǎn)企業(yè)社會信用評價指標體系的應用

本指標體系的特點不僅在于考察全面、可信度高,而且可操作性強。每個一級指標,又涵蓋若干個二級指標(表2),每個二級指標又包含若干三級指標,個別三級指標下面還有四級指標(在此不詳細列舉)。指標的完善保證了本指標體系的可操作性。

采用平衡記分卡和層次分析法結合嫡技術修正法的復雜決策方式,確定房地產(chǎn)企業(yè)信用評價各級指標中各個指標的權重,并設定評價標準和評分方法,最后由評判專家對企業(yè)的信用按標準進行評價。

與以往的評價指標體系不同的是,采用本指標體系,可以先評出企業(yè)對參與各方的信用,如在銷售階段和售后服務階段對消費者的信用,對設計、采購、施工等合作方的信用,對政府各個部門的信用,以及對內(nèi)部員工和股東的信用。最后,通過各個一級指標所占權重,可以計算企業(yè)的綜合信用得分,以確定最終的信用等級。

目前,國內(nèi)部分省市對房地產(chǎn)企業(yè)進行了信用評價,劃定信用等級并授牌。這是對企業(yè)信用的一種認定。對于消費者而言,企業(yè)信用等級可以作為選擇產(chǎn)品的一個依據(jù)。企業(yè)的信用等級具有一定的參考價值,但針對性不強。通過本指標體系的應用,消費者不僅可以了解某個企業(yè)的整體信用水平,而且可以有針對性的了解企業(yè)在銷售階段和售后服務階段對消費者的信用,以增強選擇產(chǎn)品及服務的滿意度。

四、 建議與結論

房地產(chǎn)行業(yè)是我國國民經(jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè),自上世紀90年代迅速發(fā)展,年增長率約20%,產(chǎn)值平均占GDP的5%左右。然而,房地產(chǎn)行業(yè)在空前繁榮的同時也產(chǎn)生了很多問題,其中信用問題較為嚴重。研究并建立切實可行的房地產(chǎn)企業(yè)信用體系已迫在眉睫。建議如下:

1.房地產(chǎn)行業(yè)社會信用評價應以政府引導、房地產(chǎn)協(xié)會主持、企業(yè)參與、社會監(jiān)督的模式,科學有序的推進。

2.立足于行業(yè)特點,建立起一套規(guī)范、科學、合理、實用的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用評價體系,并通過政府和協(xié)會的力量展開評價。

3.通過行業(yè)協(xié)會,建立起本地區(qū)房地產(chǎn)企業(yè)信用查詢系統(tǒng)。建議采用本文所建立的指標體系,在進一步完善的基礎上,對房地產(chǎn)企業(yè)進行信用評級。

4.根據(jù)企業(yè)的信用水平變化情況,對企業(yè)的信用等級進行動態(tài)調(diào)整。

通過信用查詢系統(tǒng),社會各參與方各取所需,能方便的查詢到房地產(chǎn)企業(yè)的各種信用信息,以減少風險,降低交易成本。企業(yè)信用評價的推行,以及企業(yè)信用查詢系統(tǒng)的建立,不僅是促進該行業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的基本需求,也有利于整個行業(yè)信用體系的建設,從更高的層面看,是對全社會的信用建設做出的積極探索和實踐。

參考文獻:

[1]高 媛:關于中小企業(yè)信用評級體系[J].長春工業(yè)大學學報. 2004.4

第8篇：企業(yè)信用綜合管理范文

（正文）我國信用問題突出表現(xiàn)在企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與銀行之間貨款或貸款的拖欠，拖欠問題始終是困擾我國經(jīng)濟發(fā)展的一大頑癥。眾所周知，拖欠問題的背后反映的是信用風險問題，它源于外部環(huán)境和內(nèi)部管理兩個方面，其中內(nèi)部管理起決定作用。在企業(yè)內(nèi)部管理機制中，市場營銷、財務管理、信息管理和信用管理相互交叉，缺一不可，而信用管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心內(nèi)容。在市場經(jīng)濟發(fā)達國家中，信用管理被認為是企業(yè)的生命，沒有一個完善、有效的信用管理制度，企業(yè)將缺少足夠的市場競爭力，將失去防范信用風險的能力，最終將會被市場無情地淘汰。我國企業(yè)間帳款拖欠現(xiàn)象的產(chǎn)生，其根本原因是企業(yè)內(nèi)部管理機制不健全，缺少專門的信用風險管理制度。企業(yè)信用風險是銀行信用風險的源頭，有效防范信用風險必須首先加強企業(yè)信用管理。

一、企業(yè)信用管理的內(nèi)涵及意義

1．企業(yè)信用管理有狹義和廣義之分。廣義的信用管理是指企業(yè)為獲得他人提供的信用或授予他人信用而進行的管理活動。狹義的信用管理是指對企業(yè)的授信活動和援信決策進行的科學管理，其主要目的是提高競爭力、擴大市場占有份額。本文所說的企業(yè)信用管理主要是狹義的企業(yè)信用管理，也是傳統(tǒng)的企業(yè)信用管理。

企業(yè)信用管理是現(xiàn)代企業(yè)管理中最重要的組成部分，是企業(yè)管理學的一個重要分支。從企業(yè)管理職能的角度，企業(yè)信用管理是指通過制定信用管理政策，指導和協(xié)調(diào)內(nèi)部各部門的業(yè)務活動，對客戶信息進行收集和評估，對信用額度的授予、債權保障、應收賬款回收等各交易環(huán)節(jié)進行全面監(jiān)督，以保障應收賬款安全和及時回收的管理。企業(yè)信用管理的目的是對各種規(guī)模的企業(yè)，在力求達到企業(yè)銷售最大化的同時，將信用風險降至最低。

2．企業(yè)信用管理的意義。信用管理問題是影響企業(yè)競爭力的關鍵。在買方市場條件下，一個企業(yè)要在激烈的市場競爭中脫穎而出，除了加強商品質(zhì)量和價格競爭力以外，還有一個重要的方面就是要提高信用銷售（賒銷）的能力。也就是說，要更多地采用信用結算方式增強企業(yè)競爭力。與現(xiàn)匯結算方式相比，信用結算方式的優(yōu)勢顯而易見，購買方可以憑借自身良好的信用充當交易媒介先收貨后付款，從而大大提高購買方的購買能力和銷售商的營業(yè)額。在西方國家，所有商業(yè)貿(mào)易的90％都采用信用方式進行，只有不到10％的貿(mào)易采用現(xiàn)匯結算，信用結算方式已經(jīng)成為商品交易中的絕對主流。而在我國，由于企業(yè)信用的缺失和不足，企業(yè)問信用交易方式僅占所有交易的20％左右，現(xiàn)匯交易達到80％，落后的結算方式嚴重地阻礙了貿(mào)易的擴大和企業(yè)的發(fā)展，也使我國企業(yè)的競爭力大大減弱。很多國外廠商因為無法接受我國企業(yè)的現(xiàn)匯結算方式轉而去購買其他國家的產(chǎn)品，這樣的例子不勝枚舉。隨著經(jīng)濟全球化進程的加快，我國企業(yè)已處于和國外企業(yè)同臺競爭的環(huán)境中，而據(jù)上述分析，同樣規(guī)模的企業(yè)，西方企業(yè)的信用銷售能力是我們的4倍。如此大的差距，我們根本無力與國外企業(yè)競爭。我國企業(yè)必須大大提高賒銷比例，才能在銷售上與國外企業(yè)競爭。提高賒銷比例的前提是加強企業(yè)信用管理。

二、我國企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀

當前，在以買方市場為主的競爭格局中，信用交易已成為企業(yè)獲得市場競爭力的必要手段和經(jīng)營方式。但從我國企業(yè)經(jīng)營管理現(xiàn)狀來看，我國企業(yè)在進入市場經(jīng)濟之后，內(nèi)部經(jīng)營管理機制并沒有隨之進行根本的調(diào)整。具體反應在信用管理方面，我國存在一系列的問題需要解決：

1．企業(yè)經(jīng)營管理目標發(fā)生偏離。我國許多企業(yè)近幾年迫于市場競爭的壓力，在其發(fā)展上單純追求銷售業(yè)績的增長，但其背后的財務狀況卻常常不樂觀，甚至出現(xiàn)經(jīng)營危機。具體在業(yè)務經(jīng)營中，企業(yè)簡單地采取以銷售為導向的經(jīng)營管理模式，例如“銷售承包制”和“銷售買斷制”等，忽視了應收賬款上升、銷售費用上升、負債增加、呆賬壞賬增加等問題，偏離了最終利潤這一企業(yè)最終目標。實際上，企業(yè)經(jīng)營管理的目標是要在業(yè)績增長和風險控制這兩個目標之間尋求協(xié)調(diào)和一致，保證最終利潤這一根本目標的實現(xiàn)。

2．缺乏專門的信用管理職能部門。在我國企業(yè)現(xiàn)在的管理職能中，應收賬款的管理基本上是由銷售部和財務部兩個部門承擔。然而，這兩個部門由于管理目標。職能、利益和對市場反應上的差異，都不可能較好地承擔起企業(yè)信用管理和應收賬款的職能。在實踐中，這兩個部門常常出現(xiàn)職責分工不清、相互扯皮。效率低下，甚至出現(xiàn)管理真空等種種問題。國內(nèi)外成功企業(yè)的管理經(jīng)驗表明，增加獨立的信用管理職能，由信用部門或信用經(jīng)理承擔和協(xié)調(diào)整個企業(yè)的信用管理工作是一個有效的管理方式。

3．信用管理方法和技術落后。在目前銷售業(yè)務管理和財務管理上，我國大多數(shù)企業(yè)還沒有很好地掌握或運用現(xiàn)代先進的信用管理技術和方法。比如缺乏客戶資信方面的資料；對客戶的信用風險缺少評估和預測，交易中往往是憑主觀判斷作決策，缺少科學的決策依據(jù)；在銷售業(yè)務管理中缺少信用額度控制；在賬款回收上缺少專業(yè)化的方法。例如，有的企業(yè)單純用銷售提成的方法激勵業(yè)務人員拉到大量訂單，而后寄希望于一些缺少專業(yè)技能的人員去收賬，結果是應收賬款居高不下，累積越來越多，呆壞賬比例逐步增加。

4．信用管理重點嚴重滯后。目前許多企業(yè)解決拖欠問題多采取“事后”控制的方法，即只有在賬款被拖欠了相當長的一段時間后才開始催收。結果出現(xiàn)了“前清后欠”的現(xiàn)象，使企業(yè)顧此失彼，包袱越背越重。

5．缺乏經(jīng)過專門訓練的信用管理人員。信用管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心內(nèi)容。在企業(yè)內(nèi)部管理機制中，信用管理與市場營銷、財務管理、信屈、管理相互交叉，缺一不可。這就要求信用管理人員不僅要掌握信用管理。信息、財務、管理、法律、統(tǒng)計、營銷、公關等多方面的綜合知識，同時實踐能力和工作經(jīng)歷也必須出色。目前，我國教育系統(tǒng)還缺乏信用管理專業(yè)，專業(yè)研究人員很少，需求和供給缺口極大。企業(yè)在招聘信用管理的員工時，缺乏科學、嚴格的標準，大量缺乏專業(yè)知識的人員被配置到了信用管理工作崗位上，致使信用管理人員的總體素質(zhì)偏低。

所以，從我國當前的信用管理現(xiàn)狀來看，可以說還處于信用管理的基礎建設時期，強化我國的企業(yè)信用管理必須從解決一些最基本的問題入手。

三、加強企業(yè)信用管理的對策思路

1．企業(yè)領導必須對信用管理給予足夠的重視。市場經(jīng)濟就是信用經(jīng)濟。在市場經(jīng)濟條件下，信用無所不在，信用關系普遍存在于社會生產(chǎn)、交換、分配、消費過程中。企業(yè)的各級管理人員應該具備足夠的信用風險防范意識和管理知識。由于信用管理工作涉及公司的各個部門和各個環(huán)節(jié)，因此單靠一個部門或幾個人往往不能起有效的作用，需要公司領導給予全面的協(xié)調(diào)和支持，如將信用管理的各項職責在各業(yè)務部門之間進行合理的分工，信用部門、采購部門、銷售部門、財務部門等各部門根據(jù)其業(yè)務范圍承擔不同的信用管理工作，按照不同的管理目標和特點進行科學的設計，并把其列為企業(yè)管理中的一項重要工作。

2．設立專門的信用管理部門。企業(yè)實施經(jīng)營管理全過程的信用風險管理，首先必須在原有的業(yè)務管理體系中，增加信用風險管理職能。其中，大型企業(yè)可設立專職獨立的信用管理部門，小企業(yè)則考慮設置信用監(jiān)理。一套科學的信用管理組織機構是企業(yè)信用管理目標得以實現(xiàn)，業(yè)務流程和方法得以順利運行的基本保證。

企業(yè)信用管理部門對公司總經(jīng)理或董事會負責。在公司總經(jīng)理或董事會的直接領導和協(xié)調(diào)下，信用管理目標必須超越任何一個部門局部的管理目標，要從企業(yè)整體的經(jīng)營目標和利益考慮問題，從而有效地協(xié)調(diào)公司的銷售目標和財務目標。設立獨立的信用管理部門會增加企業(yè)的管理成本，但信用管理部門給企業(yè)帶來的利益，要遠遠大于其管理支出，這不僅在歐美等發(fā)達國家得到證實，而且也為我國企業(yè)的管理實踐所證實。

3．實行客戶資信管理制度。客戶既是企業(yè)最大的財富來源，也是風險的最大來源，強化信用管理，企業(yè)必須首先做好客戶的資信管理?？蛻糍Y信管理制度是指以客戶的信息資源和資信調(diào)查為核心的一套規(guī)范化管理方法，包括“企業(yè)內(nèi)部信息開發(fā)制度”、“客戶信息管理制度”、“資信調(diào)查制度”、“客戶信用分級管理制度”等?？蛻糍Y信管理是信用風險管理的基礎工作，主要要求企業(yè)全面收集管理客戶信息，建立完整的數(shù)據(jù)庫，并隨時修訂、完善，實行資信調(diào)查制度，篩選信用良好的客戶。對客戶的信用進行調(diào)查，既可由企業(yè)內(nèi)部信用管理部門和專職人員完成，也可委托專門的征信機構完成。調(diào)查的內(nèi)容包括：客戶的品質(zhì)、能力、資本、抵押和條件；客戶與企業(yè)往來的歷史記錄；客戶的規(guī)模、財務狀況、發(fā)展前景、客戶自身的信譽、融資能力、償債能力等?？蛻糍Y信管理的核心是對客戶進行信用分析和信用等級評價。通過對客戶所有相關財務及非財務信息進行整理、分析，得出客戶的償債能力評估。它需要運用專門的信用分析技術和模型，并結合專業(yè)人員的經(jīng)驗來完成。

4．建立內(nèi)部授信制度。這項制度是指企業(yè)在交易決策過程中執(zhí)行一套科學的信用審批方法和程序，包括“信用申請審查制度”、“信用額度審批制度”和“交易審批制度”。內(nèi)部授信制度的核心是對客戶賒銷條件的審查及信用額度控制。授信管理是信用風險管理的核心工作，在企業(yè)根據(jù)客戶信用等級決定給予信用時，應根據(jù)與客戶以往的交易記錄，履行情況和企業(yè)的信用風險政策，由專門的客戶審查部門來決定其信用額度。如同意賒銷，就意味著要承擔客戶的信用風險，為此對于新客戶或其他信譽不高、信用狀況有爭議的客戶，必須要求提供其相應的擔保，如保證、抵押、質(zhì)押、留置和訂金等，對特定的擔保物，必須要求向有關部門辦理登記后，合同才能生效。

5．完善應收賬款管理制度。如前所述，我國許多企業(yè)存在的主要問題是缺少管理的系統(tǒng)性和科學性，如在應收賬款管理的各個環(huán)節(jié)，缺乏系統(tǒng)性，只是注重事后的強行收賬，缺少事前和事中控制。反映在時間和風險控制上，忽視應收賬款的流動性和實際成本的核算。針對這一問題，當務之急是要解決企業(yè)經(jīng)營管理的制度缺損問題，即企業(yè)亟須建立一套適應現(xiàn)代市場經(jīng)濟要求的信用風險管理制度，對企業(yè)經(jīng)營管理全過程以及每一個關鍵的業(yè)務環(huán)節(jié)和部門進行綜合性的風險控制，尤其應當重視正式簽訂合同之前對客戶的資信調(diào)查評估，即“事前控制”，對交易決策的審核，即“事中控制”，以及應收賬款的專業(yè)化管理，即“事后控制”。據(jù)統(tǒng)計，實施事前控制可以防止70％拖欠風險；實施事中控制可以避免35％的拖欠；實施事后控制可以挽回41％的拖欠損失；實施全面控制可以減少80％的呆、壞賬。

應收賬款是企業(yè)的神經(jīng)中樞。從表面上看，是一個財務問題，但實際上涉及企業(yè)經(jīng)營管理的全過程，即從客戶的開發(fā)、訂單處理、合同審定到賬款回收和債權管理。其次，在企業(yè)決定信用額度后，也要對客戶實施嚴密的風險跟蹤，如當客戶發(fā)生銷量大降、法律糾紛、財務收支危機等情況時，企業(yè)信用風險管理部門應立即調(diào)查，采取相應的防范措施，防止不良后果出現(xiàn)。為此，應建立應收賬款檔案，建立“綜合性銷售分類賬管理制度”、“賒銷客戶監(jiān)控制度”、“賬齡控制制度”和“欠款催收制度”。應用這套管理制度盡可能達到既不失去客戶，又能及時足額收回賬款的目的。

第9篇：企業(yè)信用綜合管理范文

為了規(guī)范中小企業(yè)信用擔保機構的財務行為，加強各級財政部門對中小企業(yè)信用擔保機構的財務監(jiān)管，防范和控制擔保風險，進一步加大對中小企業(yè)信用擔保機構的政策支持，更好地發(fā)揮信用擔保促進中小企業(yè)發(fā)展的作用，現(xiàn)就有關事項通知如下：

一、各級財政部門應切實履行對包括政府出資（指有國有資本投入，包括政府部門或直屬事業(yè)單位及政府管理的社會團體的投入和國有企業(yè)的投入，下同）在內(nèi)的各類中小企業(yè)信用擔保機構的財務監(jiān)管職責，制定和完善中小企業(yè)信用擔保機構的各項財務管理措施，做好對擔保風險的事前防范、事中監(jiān)控和事后化解工作，同時，應進一步加大對中小企業(yè)信用擔保機構的政策支持力度，鼓勵和支持中小企業(yè)信用擔保機構開展擔保業(yè)務。

二、各級財政部門應加強對中小企業(yè)信用擔保機構的負債管理，建立中小企業(yè)信用擔保機構以負債形式籌集資金的報告制度和信息披露制度，監(jiān)督中小企業(yè)信用擔保機構向有協(xié)作關系的金融機構披露有關信息。

政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構以負債形式籌集資金，應報主管財政部門審核備案后實施。

三、各級財政部門應加強對政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構的代償損失管理，比照金融企業(yè)呆賬核銷的管理規(guī)定，建立中小企業(yè)信用擔保機構代償損失核銷制度，嚴格核銷條件，防止借擔保套取信貸資金，向財政轉嫁風險。

政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構，以及接受當?shù)刎斦块T風險補償?shù)钠渌愋椭行∑髽I(yè)信用擔保機構的代償損失，據(jù)實核銷后，應逐筆報主管財政部門備案。

四、各級財政部門應建立健全中小企業(yè)信用擔保機構的待處理抵債資產(chǎn)管理制度，控制接收待處理抵債資產(chǎn)的范圍，并按照規(guī)定對抵債資產(chǎn)進行評估，嚴格接收標準。

中小企業(yè)信用擔保機構接收的待處理抵債資產(chǎn)原則上不準自用，必須及時組織拍賣變現(xiàn)。特殊情況需要自用的，轉增后的固定資產(chǎn)凈值不得超過該機構自身凈資產(chǎn)的20％。政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構將抵債資產(chǎn)轉為自用，須經(jīng)主管財政部門批準。

五、各級財政部門可按照規(guī)范管理與政策支持相結合的原則，在防范和控制擔保風險的同時，進一步加大對中小企業(yè)信用擔保機構的政策支持，應根據(jù)當年財政預算平衡的要求和中小企業(yè)信用擔保機構業(yè)務的開展情況，對擔保機構出現(xiàn)的代償損失核定適當?shù)娘L險補償資金，納入當年財政預算。各級財政部門對中小企業(yè)信用擔保機構的代償損失實行限率補償，不得承擔無限責任。具體要求如下：

（一）給予財政風險補償?shù)闹行∑髽I(yè)信用擔保機構必須運作規(guī)范，內(nèi)控制度完善，接受財政部門的監(jiān)管，發(fā)生代償損失的擔保項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和企業(yè)政策；

（二）政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構發(fā)生的代償損失，在年末擔保責任余額5％以內(nèi)、擔保機構提取的風險準備金不足以彌補的，主管財政部門審核后可給予一定補償，有條件的地區(qū)可適當提高補償比率；

（三）對非政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構，主管財政部門可根據(jù)實際情況決定是否給予風險補償，對明確風險補償方式的，應加大監(jiān)督審核力度，提高財政資金的使用效益；

（四）兼營中小企業(yè)信用擔保業(yè)務的擔保機構應對中小企業(yè)信用擔保業(yè)務實行單獨核算，才能取得當?shù)刎斦块T的風險補償。

六、各級財政部門應建立政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構財務計劃申報和審批制度，加強對擔保機構風險補償?shù)氖虑翱刂啤Ｕ鲑Y的中小企業(yè)信用擔保機構應認真編制年度財務計劃，在1月31日以前報主管財政部門，主管財政部門在3月底以前予以批復。批復的財務指標包括營業(yè)費用率（或費用額）、實現(xiàn)利潤（或虧損控制數(shù)）、風險補償資金規(guī)模、代償率、代償損失率、固定資產(chǎn)購建。

主管財政部門對政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構的營業(yè)費用實行費用額或費用率控制辦法。實行費用額控制辦法的，由主管財政部門核定營業(yè)費用的總額；實行營業(yè)費用率控制辦法的，由主管財政部門核定營業(yè)費用占營業(yè)收入的比率。政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構營業(yè)費用超過計劃控制的，主管財政部門相應核減風險補償資金或下一年度費用指標。

主管財政部門對政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構的固定資產(chǎn)購建規(guī)模按年度實行絕對規(guī)模控制。

七、各級財政部門應當建立健全中小企業(yè)信用擔保機構財務會計報告和擔保業(yè)務統(tǒng)計報告制度，要求中小企業(yè)信用擔保機構認真編制財務會計報告，按季、年向主管財政部門報送財務會計報告，財務會計報告包括會計報表、會計報表附注和財務情況說明書。會計報表包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及相關附表。

中小企業(yè)信用擔保機構應認真編制擔保業(yè)務統(tǒng)計報告，如實反映擔保業(yè)務形成的或有負債情況，按季、年向主管財政部門報送擔保業(yè)務統(tǒng)計報告。擔保業(yè)務統(tǒng)計報告應至少包括每筆在保業(yè)務的貸款金額、擔保責任金額、期限和剩余期限、利率、擔保費率、貸款本息償還情況、代償情況、被擔保企業(yè)所屬行業(yè)、所在地等內(nèi)容。

八、各級財政部門應加強對接受財政風險補償?shù)闹行∑髽I(yè)信用擔保機構財政風險補償資金使用情況的追蹤問效和監(jiān)督審核。政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構于每年3月底前，將上年度的財務會計報告（決算），連同會計師事務所的審計報告，以及上年度的擔保業(yè)務報告，報送主管財政部門，主管財政部門結合上年度的財務計劃以及中小企業(yè)信用擔保業(yè)務的開展情況，于5月底前批復決算。非政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構于每年3月底前，將上年度的財務會計報告，連同會計師事務所的審計報告，以及中小企業(yè)信用擔保業(yè)務報告，報送主管財政部門，財政部門審核后作為以后年度風險補償?shù)膮⒖肌?/p>

九、各級財政部門應和有關部門共同組織實施對中小企業(yè)信用擔保機構的績效評價，作為政策支持和有關部門對政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構主要經(jīng)營人員任免獎懲的參考?？冃гu價要綜合反映中小企業(yè)信用擔保機構的社會效益、經(jīng)濟效益、風險控制情況以及財政資金使用成本等情況，主要反映以下內(nèi)容：擔保業(yè)務量增加情況、擔保促進就業(yè)和稅收增加情況、擔保代償和代償損失情況、擔保的單位交易成本（即提供擔保業(yè)務所需的營業(yè)費用和代償損失）情況等。

主管財政部門可根據(jù)實際情況，與有關部門共同制定具體的績效考核方案。

十、各級財政部門應加大對中小企業(yè)信用擔保機構的監(jiān)督檢查力度，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，遇有重大問題，及時報告地方人民政府和財政部。

十一、各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政部門可以根據(jù)本通知的精神和當?shù)厝嗣裾囊?，制定具體的實施意見，并報財政部備案。