反洗錢相關(guān)法規(guī)精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的反洗錢相關(guān)法規(guī)主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文
[關(guān)鍵詞]分層次;可操作;重實(shí)效
doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.22.083
[中圖分類號(hào)]F832.35 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1673-0194（2015）22-0-01
1 存在的制約因素
1.1 內(nèi)部因素
農(nóng)村信用社管理體制有別于其他銀行機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社以聯(lián)社為單位屬于獨(dú)立的企業(yè)法人，從經(jīng)濟(jì)和法律角度講，每家縣聯(lián)社相當(dāng)于一家獨(dú)立的銀行（企業(yè)），實(shí)際所有人是省政府，省內(nèi)的縣聯(lián)社共同入股，組建了省聯(lián)社。從行政角度講，每家縣聯(lián)社是一個(gè)管理信用社的行政部門，而省聯(lián)社又是最高行政部門，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上省聯(lián)社也成了縣聯(lián)社的實(shí)際管理者。但由于省聯(lián)社由縣級聯(lián)社發(fā)起設(shè)立，一定程度上缺乏履行行業(yè)管理職能必要的條件和手段，難以發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)管職能。現(xiàn)狀是各縣級聯(lián)社從自身的利益出發(fā)，對省聯(lián)社制定的一些制度包括反洗錢管理制度貫徹不到位，執(zhí)行相對隨意，而省聯(lián)社若采取相對嚴(yán)格的管理措施，就會(huì)涉及干預(yù)縣級法人經(jīng)營自的問題。致使多數(shù)農(nóng)村信用社反洗錢工作乏力，缺乏積極性和主動(dòng)性，洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)較差。
隊(duì)伍建設(shè)緩慢不適應(yīng)當(dāng)前反洗錢工作需求。一是專職人才少、專業(yè)技能欠缺?；鶎愚r(nóng)村信用社的反洗錢人員多是兼職，一人多崗現(xiàn)象勢必會(huì)影響反洗錢人員工作技能和專業(yè)素質(zhì)難提高，造成反洗錢專職人才相對缺乏。二是反洗錢崗位人員流動(dòng)頻繁。由于金融機(jī)構(gòu)的利益最大化原則，反洗錢崗不被重視，發(fā)展空間有限。反洗錢崗人員不愿意從事反洗錢工作，或者有了好的機(jī)會(huì)就離開了反洗錢崗位，導(dǎo)致農(nóng)村信用社反洗錢崗位流動(dòng)頻繁。
反洗錢工作重要性認(rèn)識(shí)不足制約了履職成效。大部分農(nóng)村信用社的管理人員認(rèn)為貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，農(nóng)村地區(qū)人口受交通不便、文化水平低等因素限制，不會(huì)通過信用社實(shí)施販毒、貪污、黑社會(huì)等洗錢活動(dòng)，加之管理層怕得罪客戶，造成業(yè)務(wù)流失，影響自身經(jīng)濟(jì)效益，對反洗錢法規(guī)制度執(zhí)行比較松懈。
1.2 外部因素
反洗錢信息共享程度低。目前，各金融機(jī)構(gòu)之間尚未建立反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制，各協(xié)調(diào)成員單位在各自職責(zé)范圍內(nèi)關(guān)注異常資金動(dòng)向，由于受行業(yè)保護(hù)等因素制約，農(nóng)村信用社與其他銀行間無法共享銀行結(jié)算賬戶等信息，無法真正實(shí)現(xiàn)客戶身份識(shí)別的資源平臺(tái)信息互通，與相關(guān)部門間信息資源共享方面存在缺陷，對客戶身份無法和大額資金的來源無法辨別分析，給犯罪分子造成可乘之機(jī)，影響了反洗錢資金監(jiān)測乃至是打擊洗錢犯罪的有效性。
被服務(wù)群體對反洗錢認(rèn)同度不高。農(nóng)村信用社主要服務(wù)“三農(nóng)”，而當(dāng)前農(nóng)村文化水平稍高點(diǎn)的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，加上貧困的農(nóng)村山區(qū)大多交通不便，信息閉塞，不知洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)，對信用社要身份證明文件及聯(lián)網(wǎng)核查等措施配合度較低，信用社在執(zhí)行“了解你的客戶”上存在溝通障礙，因客戶不理解、不支持、不配合的情形引發(fā)的矛盾沖突在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)頻頻發(fā)生，網(wǎng)點(diǎn)人員在反洗錢工作中不同程度存在一定的畏難情緒。
農(nóng)村地區(qū)反洗錢知識(shí)普及率偏低。農(nóng)村地區(qū)反洗錢宣傳相對缺乏，社會(huì)公眾對反洗錢的認(rèn)識(shí)不足，特別是對“了解你的客戶”認(rèn)同難。首先，宣傳方式單一。各金融機(jī)構(gòu)受宣傳成本制約，一般都是在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)擺放宣傳資料宣傳，大規(guī)模的進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、進(jìn)集市宣傳寥寥無幾。其次，各金融機(jī)構(gòu)的反洗錢宣傳不同程度存在“重內(nèi)輕外”現(xiàn)象，普遍重視對內(nèi)部職工的宣傳，輕視對客戶的宣傳，鮮有專門針對農(nóng)村人口，易于農(nóng)村人口理解的宣傳形式，大多宣傳效果不甚理想。
2 對策與建議
針對上述存在的問題，農(nóng)村信用社為了更好地開展反洗錢工作，防范自身金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)努力做好以下幾點(diǎn)。
首先，充分認(rèn)識(shí)反洗錢工作的重要意義，提高全員反洗錢意識(shí)。農(nóng)村信用社各級管理人員和業(yè)務(wù)人員應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到反洗錢工作的重要意義。高度重視反洗錢工作，在系統(tǒng)內(nèi)大力開展反洗錢法律法規(guī)的宣傳培訓(xùn)，從思想上扭轉(zhuǎn)“洗錢與農(nóng)村信用社關(guān)系不大”的錯(cuò)誤觀念，樹立“做好反洗錢工作有利于農(nóng)村信用社長遠(yuǎn)發(fā)展”的理念，加大對內(nèi)控制度和反洗錢工作的指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和考核，為反洗錢工作的順利開展提供保證。
第2篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高對反洗錢工作的認(rèn)識(shí)
為增強(qiáng)對反洗錢工作的認(rèn)識(shí)，我們首先從自身做起，加強(qiáng)了對反洗錢知識(shí)的學(xué)習(xí)。一是深刻領(lǐng)悟反洗錢工作的重要性，注重網(wǎng)點(diǎn)員工的反洗錢知識(shí)學(xué)習(xí)，為在開展反洗錢工作中起到帶頭作用做好準(zhǔn)備。二是強(qiáng)化網(wǎng)點(diǎn)員工反洗錢方面知識(shí)的培訓(xùn)，為確保切實(shí)履行好這項(xiàng)職責(zé)，采取了一系列有力的措施，扎實(shí)開展反洗錢專業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)工作。三是在此次反洗錢宣傳活動(dòng)中組織網(wǎng)點(diǎn)員工再次認(rèn)真溫習(xí)了《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)客房身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等文件。
二、注重宣傳，做到了宣傳活動(dòng)形式與內(nèi)容統(tǒng)一
（一）將反洗錢宣傳標(biāo)語錄入LED電子屏，每天在網(wǎng)點(diǎn)滾動(dòng)播出，以加深群眾反洗錢意識(shí)，起到戶外宣傳的作用；制作反洗錢宣傳展板擺放在網(wǎng)點(diǎn)大廳，便于前來辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的客戶觀展，起到直觀的認(rèn)識(shí)；同時(shí)網(wǎng)點(diǎn)在營業(yè)廳內(nèi)、柜臺(tái)宣傳架內(nèi)放置宣傳折頁，為前來辦理業(yè)務(wù)的客戶宣傳，增強(qiáng)了客戶對反洗錢的了解。通過此次宣傳活動(dòng)，使社會(huì)群眾對反洗錢有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)，使他們認(rèn)識(shí)到了洗錢對社會(huì)的危害以及反洗錢的重要性和必要性。
（二）為拓寬反洗錢宣傳活動(dòng)的受眾面，城南支行積極開展戶外宣傳活動(dòng)。深入商戶、走上街頭進(jìn)行反洗錢宣傳，重點(diǎn)宣傳洗錢的基本特征、公民反洗錢義務(wù)、舉報(bào)洗錢犯罪活動(dòng)、反洗錢工作的重要意義等。開展了反洗錢宣傳活動(dòng)，為前來咨詢的群眾發(fā)放宣傳折頁，進(jìn)行反洗錢宣傳與答疑，并就老百姓普遍關(guān)心的金融知識(shí)，提醒大家如何防范金融詐騙進(jìn)行反洗錢宣傳。通過宣傳，對提高了群眾反洗錢意識(shí)起到了較好的宣傳效果。
（三）在加強(qiáng)對外宣傳的同時(shí)，網(wǎng)點(diǎn)還組織臨柜人員系統(tǒng)地了解反洗錢的操作程序，掌握了可疑資金的識(shí)別和分析，學(xué)習(xí)了反洗錢相關(guān)的法律法規(guī)，進(jìn)一步提高了員工的遵紀(jì)守法意識(shí)和反洗錢工作的自覺性，防止了內(nèi)部或外部勾結(jié)開展洗錢犯罪活動(dòng)。
三、嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識(shí)別制度和客戶身份資料和交易記錄保存制度
第3篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文
存在問題
反洗錢工作思想認(rèn)識(shí)不深刻。思想認(rèn)識(shí)是制約農(nóng)村信用社反洗錢工作質(zhì)量提高的關(guān)鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年，市（縣）人行和聯(lián)社也做了大量工作，并進(jìn)行了多次培訓(xùn)，但缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規(guī)范的反洗錢技術(shù)模式，從而培訓(xùn)也只是停留在低層次水平，翻來覆去抄法規(guī)、讀概念，對如何深化反洗錢工作的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義不大。在實(shí)際工作中多數(shù)職工不熟知與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑感覺、憑經(jīng)驗(yàn)辦理，業(yè)務(wù)處理隨意性較強(qiáng)，不能及時(shí)識(shí)別和防范洗錢活動(dòng)。加之部分農(nóng)村信用社的管理人員及員工對反洗錢工作重視不夠，表現(xiàn)在：一方面認(rèn)為農(nóng)村地區(qū)交通不便，信息閉塞，經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，貪污、販毒、走私、黑社會(huì)等犯罪分子不會(huì)通過本地信用社進(jìn)行洗錢犯罪；另一方面是怕得罪客戶，擔(dān)心業(yè)務(wù)流失，影響自身經(jīng)濟(jì)效益，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)后沒有深入調(diào)查。
反洗錢工作宣傳力度不到位。反洗錢工作的艱巨性，決定了加強(qiáng)力度宣傳相關(guān)知識(shí)的必要性。由于農(nóng)村信用社的服務(wù)對象主要是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)高的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，再加之農(nóng)村地區(qū)大多交通不便，消息閉塞，群眾基本不知道洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)了，而農(nóng)村信用社的反洗錢相關(guān)知識(shí)宣傳只局限在信用社所在場鎮(zhèn) 或結(jié)合懸掛橫幅標(biāo)語等方式宣傳，也沒有深入到偏遠(yuǎn)的、交通不便的鄉(xiāng)村，沒有真正把宣傳工作落到實(shí)處，做到家喻戶曉，人人皆知，從而沒能在社會(huì)上營造出 “打擊洗錢犯罪”強(qiáng)烈之勢。
反洗錢工作崗位履職不落實(shí)。一是縣級聯(lián)社制訂的相關(guān)制度中，雖然明確了牽頭組織部門的工作職責(zé)，相關(guān)部門的職責(zé)以及部門之間的協(xié)調(diào)，而在實(shí)際工作中都未得到落實(shí)，造成部門之間相互推委， 工作效率低。二是縣級聯(lián)社指定信用社主管會(huì)計(jì)為反洗錢崗位兼職人員，但主管會(huì)計(jì)既要承擔(dān)會(huì)計(jì)職責(zé)又要履行出納復(fù)核職責(zé)，工作量大；再則對反洗錢的相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)了解只來源于上級聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)的文件，對可疑交易的辨別能力較差；加之反洗錢相關(guān)案例學(xué)習(xí)較少，缺乏反洗錢的工作經(jīng)驗(yàn)，這些都直接影響反洗錢工作的開展。三是信用社存在“重現(xiàn)金支出管理、輕現(xiàn)金收入和大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)管理”的現(xiàn)象，聯(lián)社雖制訂了相關(guān)審批辦法，但信用社科技手段相對落后，對上報(bào)聯(lián)社審批的大額現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)需電話請示后方可辦理，而聯(lián)社相關(guān)人員無法現(xiàn)場審核交易的真實(shí)性，只得事后補(bǔ)批，一定程度上致使審批流于形式。四是雖制定大額交易和可疑交易信息報(bào)告、分析程序和操作規(guī)程，但只停留在操作人員的口頭匯報(bào)上， 且只進(jìn)行了簡單的登記、審批和匯總，操作不夠規(guī)范、隨意性較強(qiáng)。五是未制定內(nèi)部反洗錢工作激勵(lì)約束辦法，未將反洗錢工作納入部門、員工日常和年度考核，工作人員缺乏責(zé)任性、主動(dòng)性和積極性。這些都導(dǎo)致反洗錢工作不能高效開展實(shí)施。反洗錢工作資料審查、保管不規(guī)范。由于農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)人力資源不足，客戶經(jīng)理配備不齊，而客戶經(jīng)理面對的客戶對象多且雜，于是對客戶的了解有限，柜面也只對客戶開戶資料進(jìn)行了即時(shí)的完整性審查，沒有實(shí)地調(diào)查開戶資料真實(shí)性和開戶單位經(jīng)營狀況，因此開戶資料真實(shí)性調(diào)查不到位的現(xiàn)象普遍。同時(shí)，個(gè)別信用社對開戶資料的重要性認(rèn)識(shí)不夠，對開戶單位有關(guān)證件審查不嚴(yán)，開戶資料檔案的保管不規(guī)范，造成開戶資料檔案缺失，不能及時(shí)有效排查風(fēng)險(xiǎn)。
反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制不完善。一是各金融機(jī)構(gòu)之間缺少協(xié)調(diào)和資源共享的機(jī)制，農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行、工商、稅務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察部門沒有實(shí)行橫向聯(lián)網(wǎng)，無法
真正實(shí)現(xiàn)客戶身[！]份識(shí)別的資源平臺(tái)信息互通，對客戶身份無法有效識(shí)別，對大額資金的來源無法進(jìn)行辨別分析，給一些洗錢犯罪分子造成可趁之機(jī)，反洗錢工作沒有形成聯(lián)動(dòng)。二是由于縣級人行與反洗錢的聯(lián)系機(jī)構(gòu)屬于同一級別，制約了區(qū)域性人民銀行反洗錢聯(lián)席機(jī)構(gòu)，不能有效發(fā)揮反洗錢聯(lián)系部門的職能，難以將金融機(jī)構(gòu)、工商、公安、紀(jì)檢監(jiān)察部門聯(lián)合起來，無法形成強(qiáng)大的反洗錢社會(huì)聯(lián)動(dòng)網(wǎng)絡(luò)，無法營造良好的社會(huì)反洗錢氛圍。
對策與建議
加大宣傳力度，營造反洗錢社會(huì)氛圍。一是加大社會(huì)公眾宣傳力度。在集鎮(zhèn)、鬧市和營業(yè)窗口宣傳的同時(shí)，聯(lián)合人行、公安、國有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行和保險(xiǎn)公司以及相關(guān)政府部門聯(lián)合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會(huì)公眾對反洗錢工作重要性的認(rèn)識(shí)；二是加大對偏遠(yuǎn)農(nóng)村反洗錢宣傳教育的投入，組織相關(guān)部門進(jìn)行反洗錢宣傳，使偏遠(yuǎn)農(nóng)村的農(nóng)戶更多地了解反洗錢知識(shí)和反洗錢的重要性；三是充分利用自身網(wǎng)點(diǎn)多、人員多、覆蓋面廣的優(yōu)勢，向廣大群眾宣傳洗錢活動(dòng)對社會(huì)的危害性，重點(diǎn)要向企事業(yè)單位的財(cái)務(wù)人員宣傳洗錢的方式和方法，從而營造濃厚的反洗錢社會(huì)氛圍。
規(guī)范完善制度，明確反洗錢業(yè)務(wù)流程。結(jié)合自身實(shí)際，盡快建立健全反洗錢內(nèi)控制度。一是制定行之有效的操作規(guī)程和管理制度，以及反洗錢業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度和違規(guī)違紀(jì)操作處罰制度，將反洗錢工作納入內(nèi)部稽核范圍，增強(qiáng)反洗錢工作的監(jiān)督檢查力度，加大對，違規(guī)違紀(jì)操作的處罰。使反洗錢內(nèi)控制度與信用社的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)做到有機(jī)結(jié)合，兩者共同進(jìn)步，相得益彰，促進(jìn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。二是將存款實(shí)名制、賬戶管理、票據(jù)監(jiān)管全部納入反洗錢的管理范圍之內(nèi)。三是在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門盡快設(shè)立專職反洗錢監(jiān)管員，專門負(fù)責(zé)反洗錢的非現(xiàn)場監(jiān)管、檢查、輔導(dǎo)以及基層信用社反洗錢崗位人員的培訓(xùn)工作。明確各信用社的會(huì)計(jì)為反洗錢專職工作人員，實(shí)行崗前培訓(xùn)，持證上崗的原則，每月發(fā)放一定的風(fēng)險(xiǎn)崗位津貼，主要負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易的甄別、分析、報(bào)送工作，不斷增強(qiáng)反洗錢工作人員的工作責(zé)任心。四是由人民銀行、財(cái)政和縣聯(lián)社共同出資設(shè)立反洗錢獎(jiǎng)勵(lì)基金，對那些工作責(zé)任心強(qiáng)，準(zhǔn)確甄別大額和可疑交易，發(fā)現(xiàn)可疑的洗錢犯罪人員，及時(shí)報(bào)告上級進(jìn)行處理，挽回國家經(jīng)濟(jì)損失的單位和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。重視人員培訓(xùn)，培植反洗錢骨干隊(duì)伍。人民銀行應(yīng)制定和實(shí)施對金融機(jī)構(gòu)特別是縣級聯(lián)社的反洗錢由淺入深的系列培訓(xùn)計(jì)劃，盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務(wù)骨干，再由這部分人員負(fù)責(zé)指導(dǎo)、培訓(xùn)基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的反洗錢人員，不斷增強(qiáng)和充實(shí)一線反洗錢操作人員的業(yè)務(wù)水平和可疑交易的甄別能力。通過采取舉辦多層次的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)班、編印反洗錢教材、組織反洗錢知識(shí)競賽、在金融機(jī)構(gòu)開展巡回指導(dǎo)、案例剖析、以會(huì)代訓(xùn)等多種形式，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識(shí)技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力，培養(yǎng)出一批批反洗錢骨干精英，全面提升農(nóng)村信用社員工反洗錢工作水平。
第4篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文
一、反洗錢工作整體情況及機(jī)構(gòu)概況
***成立于2006年12月在****及各級監(jiān)管機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我公司認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹落實(shí)反洗錢法律法規(guī)，加強(qiáng)反洗錢組織機(jī)構(gòu)及內(nèi)控制度建設(shè)，防范、打擊犯罪分子洗錢活動(dòng)，正確處理好反洗錢與業(yè)務(wù)拓展的關(guān)系，強(qiáng)化反洗錢工作監(jiān)督與指導(dǎo)，加大反洗錢培訓(xùn)和宣傳力度，使反洗錢工作得到了積極推進(jìn)和深入開展。
二、反洗錢工作機(jī)制建立情況
（一）內(nèi)控制度建立和修訂情況
根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、中國保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作管理辦法》等反洗錢法律、法規(guī)及上級公司各項(xiàng)反洗錢規(guī)章制度，結(jié)合我公司實(shí)際情況，市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部修訂了《**********中心支公司大額交易和可疑交易報(bào)告操作規(guī)范》、《**********中心支公司大額交易和可疑交易管理辦法》、《**********中心支公司反洗錢工作管理辦法》、《**********中心支公司反洗錢內(nèi)控制度》等十項(xiàng)反洗錢內(nèi)控制度，《**********中心支公司反洗錢工作考核辦法》實(shí)現(xiàn)對反洗錢工作的實(shí)時(shí)監(jiān)測分析。下發(fā)《**********中心支公司2020年反洗錢工作實(shí)施方案》對今年*****中支的反洗錢工作作出了重要指示。工作方案中明確將反洗錢工作納入對四級機(jī)構(gòu)班子成員的績效考核，起到一定的激勵(lì)、督促作用。中支公司及各分支機(jī)構(gòu)采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)，積極配合國家反洗錢監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的調(diào)查，并如實(shí)提供有關(guān)文件和資料。
（二）機(jī)制設(shè)置情況
為切實(shí)加強(qiáng)對反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)，我公司成立了以公司總經(jīng)理任組長，副總經(jīng)理為副組長，綜合管理部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、理賠客服部、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)部、銷售管理部、非車輛保險(xiǎn)部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)同志為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部具體負(fù)責(zé)反洗錢工作。同時(shí)各區(qū)縣機(jī)構(gòu)也成立了相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，配備了兼職人員負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，并確定了職能部門具體負(fù)責(zé)反洗錢工作，從而構(gòu)建了一個(gè)較為完善的反洗錢組織體系。我們還召開由反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成員參加的反洗錢培訓(xùn)，總結(jié)工作中的新情況、新問題，交流并督促反洗錢各項(xiàng)工作的開展，在所轄各網(wǎng)點(diǎn)通過懸掛橫幅、發(fā)放材料、進(jìn)街道進(jìn)社區(qū)等方式向客戶宣傳反洗錢知識(shí)。
我公司反洗錢工作體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)，各部門、各機(jī)構(gòu)積極落實(shí)各項(xiàng)反洗錢義務(wù)。均能夠按照反洗錢法、中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會(huì)的反洗錢監(jiān)管要求，落實(shí)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料留存、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級劃分和分類管理、大額和可疑交易識(shí)別及上報(bào)、反洗錢宣傳培訓(xùn)等反洗錢職責(zé)。
（三）技術(shù)保障情況
我公司反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)2016年開發(fā)，反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)與各險(xiǎn)種核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)對接實(shí)現(xiàn)監(jiān)控，系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定。反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)主要功能如下：
1.系統(tǒng)管理功能
根據(jù)反洗錢工作信息保密的要求，我公司反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)采取分級管理的模式，每級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本級及下轄機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)的使用和管理。對于系統(tǒng)中自動(dòng)提取和人工錄入的全部反洗錢工作信息，如客戶身份資料、大額交易和可疑交易信息、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分信息等，每級機(jī)構(gòu)只能看到并在屬于本級機(jī)構(gòu)權(quán)限內(nèi)操作。
2.反洗錢監(jiān)控信息數(shù)據(jù)提取
（1）大額交易數(shù)據(jù)的自動(dòng)提取和報(bào)送
根據(jù)人民銀行原《大額交易和可疑交易管理辦法》第九條對大額交易上報(bào)的要求，我公司的大額數(shù)據(jù)抽取規(guī)則以“現(xiàn)金+數(shù)額”的方式抽取投保、退保、理賠環(huán)節(jié)的交易信息。系統(tǒng)會(huì)于每日24:00后按照該規(guī)則對核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)前一日產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)抽取，通過中支公司、分公司逐級審核后上報(bào)至總公司，總公司反洗錢崗員工會(huì)每日登陸反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)，保證及時(shí)將大額和可疑交易信息報(bào)送至中國反洗錢監(jiān)測分析中心，并及時(shí)向案發(fā)所在地人民銀行上報(bào)。3號(hào)令生效后，大額交易標(biāo)準(zhǔn)由人民幣現(xiàn)金20萬調(diào)整為人民幣現(xiàn)金5萬元。
（2）可疑交易數(shù)據(jù)的提取、錄入和報(bào)送工作
可疑交易數(shù)據(jù)采取自動(dòng)和人工錄入相結(jié)合的方式提取。對于《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第十三條規(guī)定的系統(tǒng)能夠自動(dòng)識(shí)別的信息，如頻繁投保、退保、變換險(xiǎn)種或者保險(xiǎn)金額，可以利用系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)提取、報(bào)送。對需要主觀判斷的可疑交易，經(jīng)過分支機(jī)構(gòu)的反洗錢崗位人員判斷后，可以直接將可疑交易的相關(guān)信息錄入，然后逐級審核上報(bào)至中國反洗錢監(jiān)測分析中心，并及時(shí)向案發(fā)所在地人民銀行上報(bào)。
（3）黑名單監(jiān)控
為了更好地防范國際制裁、恐怖活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，我公司采購了道瓊斯公司黑名單數(shù)據(jù)庫，當(dāng)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)出現(xiàn)與恐怖分子證件號(hào)碼等唯一身份識(shí)別信息相匹配時(shí)，會(huì)自動(dòng)在業(yè)務(wù)系統(tǒng)提示黑名單禁止承保信息并鎖定該客戶系統(tǒng)錄入權(quán)限。我公司各級機(jī)構(gòu)具體工作人員會(huì)根據(jù)交易情況進(jìn)行跟蹤處理可以分別采取禁止承保、上報(bào)可疑交易等方式處理。
（4）客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分和分類管理
根據(jù)人民銀行《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的要求，我公司在反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)中涉及客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分和客戶風(fēng)險(xiǎn)等級匯總兩項(xiàng)功能?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)等級劃分以保單為維度，根據(jù)每一張保單上的信息評定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級；客戶風(fēng)險(xiǎn)等級匯總以客戶為維度，對該客戶名下的所有保單信息進(jìn)行匯總，選取最高風(fēng)險(xiǎn)等級作為該客戶在我公司的最終客戶風(fēng)險(xiǎn)等級。
我公司將風(fēng)險(xiǎn)等級劃分為低風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、較高風(fēng)險(xiǎn)和高風(fēng)險(xiǎn)四類，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的權(quán)重、各風(fēng)險(xiǎn)等級劃分區(qū)間均可以動(dòng)態(tài)進(jìn)行調(diào)整，以滿足公司客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分和客戶分類管理的需要。
（5）知識(shí)庫
為了加強(qiáng)全系統(tǒng)內(nèi)反洗錢崗位人員培訓(xùn)和交流，我公司特意在反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)中增加知識(shí)庫功能，所有具有反洗錢系統(tǒng)操作權(quán)限的人員均可以上傳和下載反洗錢監(jiān)管制度、專業(yè)文章、培訓(xùn)材料、人民銀行各分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管政策解讀等，促進(jìn)系統(tǒng)反洗錢知識(shí)、監(jiān)管信息的交流和學(xué)習(xí)，進(jìn)一步促進(jìn)反洗錢工作的專業(yè)化，形成很好的學(xué)習(xí)氛圍和合規(guī)文化。
（四）人員配備與資質(zhì)情況
為做好反洗錢基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的整理、篩選、分析和上報(bào)工作，我公司全轄共配置反洗錢專兼職人員29人。根據(jù)實(shí)際需要設(shè)立專門的反洗錢崗位，明確專人負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作。按規(guī)定設(shè)置反洗錢崗位并配備相應(yīng)的反洗錢工作人員，做到分工、職責(zé)明確，并對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出改進(jìn)和完善措施。同時(shí)，對于變動(dòng)的人員反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組都已及時(shí)進(jìn)行了調(diào)整，公司已初步形成了一支具有較強(qiáng)工作能力的反洗錢隊(duì)伍。為提高反洗錢工作人員的業(yè)務(wù)水平，我公司對反洗錢崗位人員嚴(yán)格要求，積極組織并參加本級公司和上級公司組織的各種培訓(xùn)與宣傳。
三、反洗錢法定義務(wù)履行情況
（一）客戶身份識(shí)別
在日常工作中，建立客戶實(shí)名制度。按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理保險(xiǎn)時(shí)，柜面業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格審查客戶提供的材料、證明文件和資料（如身份證、企事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照等）的真實(shí)性、完整性和有效性；根據(jù)審慎性原則認(rèn)真的開展了解客戶活動(dòng)，對重要客戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)控，不為身份不明的客戶提供保險(xiǎn)服務(wù)或者與其進(jìn)行其他交易。在展業(yè)、承保、理賠等與客戶接觸的各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，應(yīng)針對不同客戶類型，認(rèn)真識(shí)別客戶身份，收集客戶信息。通過第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)確保第三方已經(jīng)采取符合有關(guān)要求的客戶身份識(shí)別措施。
（二）對高風(fēng)險(xiǎn)客戶的特別措施
目前我們公司對反洗錢工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，熟練掌握各級風(fēng)險(xiǎn)級別的要求，從源頭抓起，在承保和理賠工作初期就將客戶資料收集齊全并進(jìn)行核實(shí)。我公司執(zhí)行《*****客戶洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評估及客戶分類管理辦法》。在《客戶洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評估及客戶分類管理辦法》中針對高風(fēng)險(xiǎn)客戶和高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)定分類管理措施。高風(fēng)險(xiǎn)客戶可以分為系統(tǒng)評定高風(fēng)險(xiǎn)客戶和直接認(rèn)定高風(fēng)險(xiǎn)客戶。對經(jīng)過綜合評估后確定為高風(fēng)險(xiǎn)的客戶，發(fā)生交易的機(jī)構(gòu)每半月對該類客戶進(jìn)行重新審核，對交易背景進(jìn)行深入調(diào)查，核實(shí)客戶交易動(dòng)機(jī)，進(jìn)行回訪，電話詢問，盡職調(diào)查，補(bǔ)充資料等，必要時(shí)中止業(yè)務(wù)，經(jīng)確認(rèn)為可疑交易的，上報(bào)反洗錢監(jiān)測分析中心和案件所在地人民銀行。對與黑名單數(shù)據(jù)庫中的恐怖分子、紅色通緝令等3萬余條核心黑名單相匹配（自然人以身份證等唯一識(shí)別號(hào)碼為匹配依據(jù)；單位客戶以名稱或證件號(hào)碼為匹配依據(jù)）的客戶將被直接認(rèn)為高風(fēng)險(xiǎn)客戶，公司明確要求禁止承保并通過系統(tǒng)鎖定；對涉嫌大額和可疑交易的客戶，將會(huì)被同時(shí)評定為高風(fēng)險(xiǎn)客戶，采取補(bǔ)充資料、禁止承?；蚪K止交易等措施。在長期的審核中未發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)類客戶。
（三）客戶資料和交易記錄保存
在客戶身份識(shí)別及資料留存方面，由各業(yè)務(wù)部門和理賠客服部對符合條件的業(yè)務(wù)采取客戶身份識(shí)別措施，至少采取確認(rèn)、核對、登記、留存四項(xiàng)工作步驟的初始識(shí)別措施。當(dāng)客戶信息發(fā)生變化時(shí)，相關(guān)部門根據(jù)要求重新識(shí)別客戶。在處理完業(yè)務(wù)后，我公司將需要留存的客戶資料連同保單、賠案等一起存入檔案，按照規(guī)定的檔案保存年限進(jìn)行保存（不得少于5年）。交易記錄隨公司財(cái)務(wù)憑證保存，保存期限不少于15年。各機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的客戶身份資料包括記載客戶身份信息、資料以及反映本機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別工作情況的各種記錄和資料。各機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存的交易記錄包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實(shí)情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料。各機(jī)構(gòu)應(yīng)采取必要管理措施和技術(shù)措施，防止客戶身份資料和交易記錄的缺失、損毀，防止泄漏客戶身份信息和交易信息。各機(jī)構(gòu)應(yīng)采取切實(shí)可行的措施保存客戶身份資料和交易記錄，便于反洗錢調(diào)查和監(jiān)督管理。
（四）大額和可疑交易報(bào)告
我公司大額和可疑交易采用反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)自動(dòng)提取和人工識(shí)別的方式同時(shí)監(jiān)測，由我公司總公司統(tǒng)一報(bào)送大額和可疑交易報(bào)告，并及時(shí)向案發(fā)所在地人民銀行上報(bào)。監(jiān)測、分析的流程需遵守公司《大額交易和可疑交易管理辦法》。
大額交易由反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)直接通過后臺(tái)提取，經(jīng)我公司總公司反洗錢崗位審核后，作為大額交易向人民銀行和反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)告。目前，我公司的保費(fèi)、賠款、費(fèi)用都通過刷卡、網(wǎng)上銀行或第三方支付公司收款、支付，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)零現(xiàn)金，不存在需要上報(bào)大額交易的情形。
對可疑交易，我公司采取反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)和人工識(shí)別相結(jié)合的方式進(jìn)行監(jiān)測。反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)對可量化的異常交易，經(jīng)公司各級反洗錢崗位人員分析確認(rèn)為可疑交易的，層層上報(bào)，由總公司向人民銀行反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)告，并及時(shí)向案發(fā)所在地人民銀行上報(bào)。對需要結(jié)合客戶自身風(fēng)險(xiǎn)特性和具體交易情形做出是否可疑交易判斷的，由各級機(jī)構(gòu)直接與客戶發(fā)生交易的人員判定，并向本級機(jī)構(gòu)反洗錢崗位報(bào)告，對交易機(jī)構(gòu)確定為可疑交易的，需將交易相關(guān)信息通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)向總公司報(bào)告。經(jīng)總公司審核確定為可疑交易的，按照要求及時(shí)向人民銀行和反洗錢監(jiān)測分析中心報(bào)告。
根據(jù)人民銀行3號(hào)令的要求，我公司已根據(jù)新的大額交易標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)建立新的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)動(dòng)態(tài)完善反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)管規(guī)則，繼續(xù)做好大額交易和可疑交易監(jiān)測、分析及上報(bào)工作。經(jīng)審核2020年度我單位未上報(bào)大額交易和發(fā)現(xiàn)可疑交易。
（五）對高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的針對性措施
對于高風(fēng)險(xiǎn)客戶我們及時(shí)將其列入黑名單拒絕承保，對于有確鑿證據(jù)表明該客戶洗錢和恐怖融資額應(yīng)立即向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)和人民銀行報(bào)告，同時(shí)報(bào)告總公司反洗錢專管員。對高風(fēng)險(xiǎn)客戶應(yīng)當(dāng)了解客戶資金來源，資金用途經(jīng)濟(jì)狀況或經(jīng)營情況等信息，加強(qiáng)對該交易活動(dòng)的檢測分析。
作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，我公司主要經(jīng)營補(bǔ)償類財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，目前尚未經(jīng)營非壽險(xiǎn)投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品，另外，從公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上來說，車險(xiǎn)業(yè)務(wù)占我公司全部保費(fèi)收入的62%，均通過銀行卡和公對公轉(zhuǎn)賬支付；農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)占我公司全部保費(fèi)收入的26%，交易對方主要為各地政府。因此，從我公司產(chǎn)品和服務(wù)的屬性來說，用于洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)整體不高。在反洗錢工作中未發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
（六）開展反洗錢宣傳情況
為創(chuàng)建良好的反洗錢工作氛圍，有效預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動(dòng)，我公司每年都開展形式多樣的反洗錢宣傳活動(dòng)。我公司于3·15開展了反洗錢宣傳活動(dòng)，組織員工通過多種形式向社會(huì)公眾普及反洗錢的相關(guān)金融科普知識(shí)，一是通過在營業(yè)場所擺放反洗錢相關(guān)宣傳折頁、易拉寶，LED屏循環(huán)播放反洗錢宣傳標(biāo)語，設(shè)立咨詢臺(tái)等方法在各縣支公司營業(yè)廳進(jìn)行宣傳，提供相關(guān)知識(shí)的咨詢，向新老客戶講解洗錢的危害、如何遠(yuǎn)離洗錢活動(dòng)以及相關(guān)的反洗錢措施等，提升社會(huì)公眾識(shí)別洗錢非法金融活動(dòng)、保護(hù)自身合法權(quán)益的能力和水平。二是由于疫情防控不便于外出宣傳，我公司充分運(yùn)用新型媒體平臺(tái)即時(shí)、快捷的傳播優(yōu)勢，通過生動(dòng)易懂的易企秀、H5電子宣傳頁、微信公眾號(hào)等形式進(jìn)行宣傳，進(jìn)一步普及金融知識(shí)，引導(dǎo)大眾理性投資，堅(jiān)決不參與洗錢活動(dòng)。提醒客戶時(shí)刻謹(jǐn)記不要將自己的身份證件或賬戶借予他人使用，以防成為洗錢分子的“幫兇”；網(wǎng)絡(luò)安全支付時(shí)刻要提防“釣魚”網(wǎng)站，不要貪圖小利損失大利。
7月在全轄范圍內(nèi)開展了反洗錢集中宣傳月活動(dòng)。一是在所轄各網(wǎng)點(diǎn)懸掛反洗錢宣傳標(biāo)語橫幅，制作LED宣傳屏，全天滾動(dòng)宣傳，主題為：“防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建和諧社會(huì)”，設(shè)置反洗錢宣傳展板，在資料架擺放反洗錢宣傳資料；二是通過設(shè)立資料架、咨詢臺(tái)、散發(fā)宣傳材料等形式，向客戶開展反洗錢、打擊洗錢犯罪活動(dòng)的法律法規(guī)宣傳，普及反洗錢知識(shí)，講述洗錢案例；三是利用走進(jìn)社區(qū)、街道等戶外形式向公眾進(jìn)行知識(shí)宣傳，此次宣傳活動(dòng)期間，各機(jī)構(gòu)在中心支公司的指導(dǎo)下，積極走進(jìn)社區(qū)、街道，向社會(huì)公眾進(jìn)行了反洗錢宣傳，為居民派發(fā)反洗錢宣傳折頁，并為上前詢問的市民講解反洗錢的相關(guān)知識(shí)；四是通過傳統(tǒng)媒體進(jìn)行反洗錢宣傳，宣傳月期間，我公司在*****日報(bào)上刊登此次反洗錢宣傳活動(dòng)，形成傳統(tǒng)媒體與新媒體共用、線上宣傳與線下宣傳相結(jié)合、營業(yè)場所宣傳與走出去宣傳同時(shí)進(jìn)行的多渠道宣傳格局，確保宣傳普及工作的受眾覆蓋面，宣傳效果明顯。
通過形式多樣的反洗錢宣傳工作，我司全轄各機(jī)構(gòu)營造了更加濃厚的反洗錢工作氛圍，提升了員工打擊洗錢犯罪的意識(shí)，樹立了公司服務(wù)形象，為公司贏得了良好的服務(wù)口碑。
（七）組織反洗錢培訓(xùn)情況
我司于2020年7月20日組織召開反洗錢專項(xiàng)培訓(xùn)，組織員工學(xué)習(xí)反洗錢相關(guān)知識(shí)，參會(huì)人員覆蓋面廣，培訓(xùn)涵蓋高管人員、機(jī)構(gòu)及部門負(fù)責(zé)人、反洗錢專兼崗人員、合作保險(xiǎn)專業(yè)公司、保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu)相關(guān)人。此次培訓(xùn)由張貴東總經(jīng)理親自主持召開，在會(huì)上分析反洗錢工作中存在的問題，宣讀反洗錢工作要求，宣導(dǎo)并學(xué)習(xí)反洗錢相關(guān)文件。反洗錢專管員以反洗錢知識(shí)及制度宣導(dǎo)為專題向參訓(xùn)人員系統(tǒng)講解了反洗錢工作的基本知識(shí)及工作內(nèi)容、崗位職責(zé)、大額可疑交易的識(shí)別以及日常反洗錢工作中容易出現(xiàn)的問題等內(nèi)容。培訓(xùn)內(nèi)容注重理論與實(shí)踐相結(jié)合，結(jié)合生動(dòng)案例及工作實(shí)際，針對承保、理賠、財(cái)務(wù)條線的工作流程，結(jié)合各環(huán)節(jié)反洗錢工作重點(diǎn)，深入淺出的講述反洗錢工作操作要點(diǎn)。嚴(yán)格要求員工履行反洗錢工作中涉及到的客戶信息、公司商業(yè)信息的保密義務(wù)，不得私自泄露，從資金的流入源頭進(jìn)行反洗錢工作，防止了內(nèi)部與外部勾結(jié)，更加有效的杜絕了洗錢犯罪。
總經(jīng)理室高度重視反洗錢工作，于2020年8月3日組織人員進(jìn)行了反洗錢知識(shí)競賽，此次競賽活動(dòng)使員工對反洗錢工作的重要性、緊迫性的認(rèn)識(shí)得以提高，增強(qiáng)了四級機(jī)構(gòu)反洗錢工作的責(zé)任感和使命感，考試試卷均留檔。
通過培訓(xùn)，提高了對反洗錢工作重要性、必要性的認(rèn)識(shí)，使有關(guān)工作人員熟知相關(guān)法律規(guī)定，明確所在機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)承擔(dān)的職責(zé)，自覺地履行反洗錢工作義務(wù)；增強(qiáng)了一線人員的反洗錢意識(shí)，增強(qiáng)責(zé)任感，自覺遵守反洗錢規(guī)章制度，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制與防范，全面提升反洗錢工作水平。
（八）自主管理、檢查與審計(jì)
按照反洗錢法律法規(guī)規(guī)定，我公司從完善制度入手，著力健全反洗錢內(nèi)部控制制度體系，制定履行反洗錢義務(wù)的工作程序、管理體制，明確反洗錢工作崗位職責(zé)，分解落實(shí)反洗錢工作的職責(zé)和任務(wù)。結(jié)合自身機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)和經(jīng)營實(shí)際，對各項(xiàng)反洗錢制度不斷進(jìn)行修正、完善和創(chuàng)新，使制度控制更加細(xì)化、縝密和科學(xué)。將反洗錢制度要求融入業(yè)務(wù)核算程序和管理系統(tǒng)，建立客戶身份識(shí)別、大額和可疑交易報(bào)告、客戶身份資料和交易記錄保存等方面的管理制度和操作規(guī)程，為反洗錢工作提供有力的制度保障。為確保反洗錢工作扎實(shí)有效的開展，我公司結(jié)合業(yè)務(wù)檢查、風(fēng)險(xiǎn)排查等方式定期不定期地對轄區(qū)內(nèi)區(qū)縣公司的反洗錢工作進(jìn)行督導(dǎo)檢查。針對客戶身份識(shí)別資料登記、留存情況，客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分等情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)整改，確保反洗錢制度規(guī)定的有效落實(shí)執(zhí)行。
四、反洗錢工作配合與成效情況
（一）協(xié)助行政調(diào)查情況
2020年度沒有收到協(xié)助人民銀行反洗錢行政調(diào)查的文件。我公司嚴(yán)格要求反洗錢人員要按照反洗錢法及反洗錢相關(guān)法律文件要求，認(rèn)真落實(shí)反洗錢法的各項(xiàng)要求及各項(xiàng)規(guī)章制度，切實(shí)履行金融機(jī)構(gòu)反洗錢法律義務(wù)，認(rèn)真開展反洗錢工作，未發(fā)生洗錢案件，沒有協(xié)助反洗錢行政調(diào)查。
（二）接受現(xiàn)場檢查及被處罰情況
2020年度，我公司及轄內(nèi)機(jī)構(gòu)沒有反洗錢相關(guān)處罰。
（三）工作報(bào)告及接受日常監(jiān)管情況
根據(jù)監(jiān)管部門、上級公司的要求，以及我公司反洗錢工作需要和實(shí)際情況，我們始終堅(jiān)持向當(dāng)?shù)厝诵屑皶r(shí)反饋反洗錢工作的情況、內(nèi)控制度的建立完善情況，指定專人及時(shí)與當(dāng)?shù)厝嗣胥y行聯(lián)系日常反洗錢工作，及時(shí)完成當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)安排的工作，按時(shí)上報(bào)各類報(bào)表、情況匯報(bào)、宣傳培訓(xùn)等日常工作，努力協(xié)助當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)做好反洗錢工作。我公司積極參加2020年“反洗錢知識(shí)線上答題”活動(dòng)。全體員工積極參加線上答題，并通過網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)發(fā)推廣，同時(shí)利用好柜面接待及銷售人員展業(yè)時(shí)機(jī)向大眾宣傳普及，組織宣傳小組走進(jìn)社區(qū)向民眾普及反洗錢知識(shí)并掃碼答題。本次反洗錢線上答題活動(dòng)，我公司共計(jì)參與答題3177人次。2020年度我公司沒有受到人民銀行反洗錢現(xiàn)場檢查。
（四）承擔(dān)其他重點(diǎn)任務(wù)情況
本年度我公司未承擔(dān)人民銀行*****市中心支行反洗錢反洗錢有關(guān)工作任務(wù)、調(diào)研任務(wù)或其他工作。
（五）洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控成果
2020年度，我公司各級機(jī)構(gòu)認(rèn)真開展反洗錢工作，嚴(yán)格防控洗錢風(fēng)險(xiǎn)，年度內(nèi)未發(fā)生洗錢案件。
（六）有無重大違規(guī)事項(xiàng)
2020年我公司堅(jiān)決堅(jiān)持履行反洗錢相關(guān)法律文件要求，認(rèn)真落實(shí)反洗錢法的各項(xiàng)要求及各項(xiàng)規(guī)章制度，切實(shí)履行金融機(jī)構(gòu)反洗錢法律義務(wù)。未發(fā)生反洗錢信息泄密事件。我公司認(rèn)真開展反洗錢工作，未發(fā)生洗錢案件，無人員涉嫌洗錢案件。
五、其他反洗錢工作情況或問題以及工作改進(jìn)建議
（一）反洗錢工作中存在的主要問題
1、雖然開展專項(xiàng)檢查活動(dòng)，但活動(dòng)頻率不足。對下屬機(jī)構(gòu)開展反洗錢專項(xiàng)審計(jì)工作需要更加深入。
2、對反洗錢宣傳工作的方式方法還有待進(jìn)一步完善。
（二）整改措施
1、增強(qiáng)防范意識(shí)，提高反洗錢的能力，做好反洗錢的各項(xiàng)工作。
2、完善制度體系，有計(jì)劃、有步驟地開展保險(xiǎn)行業(yè)的反洗錢工作，深入開展調(diào)查研究積極探索反洗錢工作的方式，做好相應(yīng)的制度、機(jī)構(gòu)和人才的協(xié)調(diào)工作。
3、規(guī)范操作行為，加強(qiáng)對客戶身份的識(shí)別和資金來源的審查。
4、提高人員技能，培養(yǎng)專業(yè)人才，形成反洗錢意識(shí)，以有效識(shí)別和監(jiān)控可疑交易。
第5篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文
銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
在我國，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)真正起步的標(biāo)志是銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的出現(xiàn)。隨著商業(yè)銀行與保險(xiǎn)公司的合作不斷加強(qiáng)，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展，規(guī)模不斷擴(kuò)大，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)已經(jīng)成為保險(xiǎn)公司最為重要的銷售渠道之一；銀行開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，對提高商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入，滿足個(gè)人多元化理財(cái)需求、提供投資渠道以及拓寬保險(xiǎn)公司經(jīng)營渠道，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模等方面均發(fā)揮了積極的作用。
按照產(chǎn)品種類的不同，保險(xiǎn)公司一般支付給銀行2.5%～15%的手續(xù)費(fèi)。由于收益豐厚，自2002年郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，各家銀行業(yè)機(jī)構(gòu)紛紛與保險(xiǎn)公司簽訂合作協(xié)議，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)展迅速。以濟(jì)寧市為例，截至2008年末，濟(jì)寧市10家銀行業(yè)機(jī)構(gòu)中已有8家554個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，占銀行業(yè)機(jī)構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的75.4%，年均提高9.8個(gè)百分點(diǎn)。委托業(yè)務(wù)品種原來由1家保險(xiǎn)公司的1種產(chǎn)品發(fā)展到29家保險(xiǎn)公司的65種產(chǎn)品。
依托銀行業(yè)機(jī)構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)多面廣的優(yōu)勢，保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)保費(fèi)收入持續(xù)攀升，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)中間業(yè)務(wù)收入也隨之走高。2008年1～10月份濟(jì)寧市銀行業(yè)機(jī)構(gòu)保費(fèi)收入12.45億元，比2007年增長48%，達(dá)到全市保險(xiǎn)業(yè)保費(fèi)收入的35.24%；實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)收入4686萬元，比2007年增長67%，手續(xù)費(fèi)收入占到中間業(yè)務(wù)收入7.83%。有的人壽保險(xiǎn)公司的銀保業(yè)務(wù)量占比高達(dá)60%以上。
保險(xiǎn)業(yè)務(wù)隱含洗錢風(fēng)險(xiǎn)
保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在制度缺失風(fēng)險(xiǎn)
現(xiàn)行法律法規(guī)沒有規(guī)定有關(guān)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)雙方應(yīng)當(dāng)履行哪些反洗錢義務(wù)，目前主要依據(jù)銀保雙方簽訂的業(yè)務(wù)委托協(xié)議。按照《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（以下簡稱《辦法》）第二十四條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)委托其他金融機(jī)構(gòu)向客戶銷售金融產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)在委托協(xié)議中明確雙方在識(shí)別客戶身份方面的職責(zé)。但是，幾乎所有銀保雙方簽訂的《保險(xiǎn)業(yè)務(wù)協(xié)議書》都沒有明確規(guī)定銀保雙方在反洗錢方面的權(quán)利和義務(wù)，銀行和保險(xiǎn)公司都沒有建立有關(guān)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的反洗錢內(nèi)控制度，沒有明確劃分銀保雙方客戶身份識(shí)別責(zé)任，對必須留存的客戶身份信息也沒有制度性要求，銀保雙方在辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)只是簡單履行經(jīng)辦、復(fù)核及核報(bào)等程序，多數(shù)沒有盡職地去審核客戶身份信息及資料的真實(shí)性和完整性，存有一定的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。
保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在履職真空風(fēng)險(xiǎn)
一方面，保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)認(rèn)為反洗錢責(zé)任在于銀行業(yè)機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)為，在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中自己不直接面對客戶，對客戶真實(shí)背景不了解，加之購買保險(xiǎn)產(chǎn)品的客戶都是銀行客戶，保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)無法也不需要重復(fù)識(shí)別，更談不上做出有效可疑交易甄別。另一方面，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)認(rèn)為保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)是主要責(zé)任人。銀行業(yè)工作人員普遍認(rèn)為，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)只需按照反洗錢有關(guān)法律法規(guī)要求報(bào)告可疑交易、提供客戶身份信息，至于對所銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品的可疑交易報(bào)告屬于保險(xiǎn)公司職責(zé)，加之銀行代銷人員對保險(xiǎn)產(chǎn)品本身的可疑交易特點(diǎn)不了解，難以對有關(guān)可疑交易行為做出正確判斷。銀保雙方相互依賴導(dǎo)致保險(xiǎn)業(yè)務(wù)面臨履職真空風(fēng)險(xiǎn)。
保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)
銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)配合不默契、違規(guī)操作、管理松懈等諸多薄弱環(huán)節(jié)，為洗錢活動(dòng)提供了溫床。一是業(yè)務(wù)交易資料移交不及時(shí)，蘊(yùn)藏著洗錢隱患。銀保之間交易資料移交、保單核對不及時(shí)的情況比較普遍，特別是沒有開通“銀保通”的機(jī)構(gòu)，開出的保單一般要等到保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)計(jì)算手續(xù)費(fèi)收入時(shí)方能核對并進(jìn)行交易記錄移交，時(shí)間最短的1天，最長的達(dá)1個(gè)月，延誤了大額和可疑支付交易的甄別、上報(bào)。二是客戶身份資料保存不全，難以對客戶開展盡職調(diào)查。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，部分代辦人員在辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，只審核投保單上投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的姓名、身份證件號(hào)碼、住所等個(gè)人信息以及投保人和被保險(xiǎn)人的健康狀況等基本信息，對留存20萬元以上的大額交易客戶的有效身份證件復(fù)印件，而對投保人的職業(yè)、投保動(dòng)機(jī)、資金來源、財(cái)務(wù)狀況等情況一無所知，無法有效進(jìn)行客戶盡職調(diào)查。
保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在人員技能欠缺風(fēng)險(xiǎn)
保險(xiǎn)是一項(xiàng)政策性較強(qiáng)的業(yè)務(wù)，人員必須具有相應(yīng)的資格和素質(zhì)。從反洗錢角度來看，客戶身份識(shí)別方面與銀行業(yè)務(wù)具有明顯的不同。按照反洗錢相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)委托協(xié)議規(guī)定，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)對保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員均負(fù)有培訓(xùn)義務(wù)。但據(jù)調(diào)查，大多數(shù)保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)均未對銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員開展相關(guān)培訓(xùn)活動(dòng)，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)盡管開展了反洗錢知識(shí)培訓(xùn)，但培訓(xùn)的針對性不強(qiáng)，培訓(xùn)人員范圍偏窄，培訓(xùn)內(nèi)容缺少保險(xiǎn)業(yè)務(wù)洗錢
風(fēng)險(xiǎn)防范方面的知識(shí)。培訓(xùn)不到位導(dǎo)致銀行人員對保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中洗錢風(fēng)險(xiǎn)的防控不到位。
政策建議
進(jìn)一步完善保險(xiǎn)業(yè)務(wù)法律法規(guī)。做好對銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的反洗錢工作，首先必須健全相應(yīng)的法律制度。為此，建議進(jìn)一步修改完善《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，或者出臺(tái)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作指引，明確規(guī)定保險(xiǎn)業(yè)務(wù)雙方在大額和可疑交易報(bào)告、客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存等方面的反洗錢義務(wù)。
健全委托機(jī)制，規(guī)范保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理。保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步完善保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，對現(xiàn)有保險(xiǎn)產(chǎn)品存在的可能被洗錢者利用的漏洞進(jìn)行監(jiān)測、預(yù)防，制定嚴(yán)密的防范洗錢的處理程序。在委托銀行代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)制定相應(yīng)的合同規(guī)范文本，并自上而下與商業(yè)銀行總行簽訂全面的委托協(xié)議。協(xié)議不僅要約定雙方代收保險(xiǎn)費(fèi)、代付保險(xiǎn)金、保費(fèi)結(jié)算等方面的權(quán)利和義務(wù)，而且要明確反洗錢管理義務(wù)，明確雙方反洗錢培訓(xùn)、大額交易和可疑交易報(bào)告、客戶身份識(shí)別以及記錄保存等方面的職責(zé)，確保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)雙方將反洗錢法律法規(guī)落到實(shí)處。
健全內(nèi)控制度，完善保險(xiǎn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程。商業(yè)銀行要按照反洗錢法律法規(guī)和協(xié)議要求，建立健全客戶身份識(shí)別、大額及可疑交易報(bào)告、交易記錄保存等內(nèi)控制度，有效防范保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。
第6篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文
關(guān)鍵詞：反洗錢 法律問題 行政執(zhí)法
在我國《反洗錢法》以法律的形式明確了洗錢犯罪的概念，同時(shí)也明確了人民銀行作為反洗錢的行政管理部門，但是在管理的過程中對于出現(xiàn)的一些問題還需要加以改進(jìn)。
一、洗錢概述
（一）洗錢的含義與特點(diǎn)
洗錢即隱瞞非法所得來源，通過一定的手段將黑錢洗白，進(jìn)而以一種合法的面目進(jìn)入到流通領(lǐng)域。洗錢活動(dòng)問題很嚴(yán)重，在當(dāng)前可以說是愈演愈烈，在世界上沒有哪幾個(gè)國家能夠避免洗錢行為的侵?jǐn)_，我國也一樣。其最大特點(diǎn)就是，通過利用金融領(lǐng)域中的一些漏洞，以銀行或者是地下錢莊的方式，為一些非法利益的合法獲得消弭犯罪的資金與來源，由此，來把黑錢洗白。洗錢活動(dòng)主要有以下發(fā)展趨勢：第一，對金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員進(jìn)行收買，再利用這些人員來實(shí)施。第二，利用金融機(jī)構(gòu)的高科技手段來實(shí)施。第三，該活動(dòng)逐漸向新興市場國家擴(kuò)展其生存空間。第四，該活動(dòng)逐漸與金融腐敗現(xiàn)象結(jié)合在一起。
（二）洗錢的方式
洗錢活動(dòng)的方式有很多，比如說最常見的一種就是賭博。對于洗錢組織來說，賭博就是一種非法收入進(jìn)行合法化的一種手段，其中一種就是賭馬。曾經(jīng)有一個(gè)倫敦的黑幫團(tuán)伙，將大量的黑錢用來賭馬，這樣，違法分子就可以將持有的黑錢拿來賭博，在獲勝之后，就可以用贏得的支票使黑錢變得合法化。另外還有一些方式，如地下錢莊，即由一家地下錢莊操控，例如在廈門的“遠(yuǎn)華”走私案中，九華山由一家地下錢莊操縱，然后將境外合伙人支付“遠(yuǎn)華”的機(jī)構(gòu)，就達(dá)到了境外的非法占有。另外還有空殼公司以及互聯(lián)網(wǎng)，這些方式都為洗錢活動(dòng)提供了一種途徑。因此也才使得洗錢活動(dòng)現(xiàn)象越來越嚴(yán)重。
二、反洗錢在行政執(zhí)法中的一些問題
（一）執(zhí)法的主體以及范圍不明確
在行政執(zhí)法中，行政執(zhí)法必須要有兩個(gè)證件，一個(gè)是執(zhí)法主體資格證書，另一個(gè)是執(zhí)法人員身份證件。而《人民銀行法》中對于人民銀行的分支機(jī)構(gòu)是不是屬于國家行政機(jī)關(guān)，沒有進(jìn)行明確。因此，基層人民銀行能否成為行政主體，來開展反洗錢工作，還不是很明確，而銀行沒有行政執(zhí)法的主體資格證書就不能在法制部門進(jìn)行登記備案，因此也就不能夠被納入地方的政府的法制部門，這就意味著當(dāng)銀行需要聯(lián)合執(zhí)法、行政協(xié)助、申請法律的強(qiáng)制性執(zhí)行時(shí)，就存在障礙，有一定的難度。
此外，反洗錢工作中會(huì)涉及到很多方面，比如說，公安、海關(guān)、還有金融機(jī)構(gòu)、檢察院、證監(jiān)等很多部門都有關(guān)系，人民銀行能否把彼此間的協(xié)作關(guān)系處理好，這是很重要的，但是在反洗錢的法規(guī)中并沒有做好界定，因此，人民銀行作為行政主管部門，其工作也沒有明確。例如，在一個(gè)案例中，出現(xiàn)了挪用單位資金購買彩票，反洗錢行政主管部門應(yīng)該怎樣界入到這些工作，這就是一個(gè)很現(xiàn)實(shí)的問題。目前，還有一些非金融機(jī)構(gòu)，有機(jī)會(huì)接觸大量的現(xiàn)金，比如說律師事務(wù)所、房地產(chǎn)公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、珠寶行等等，對于這些機(jī)構(gòu)，相關(guān)法規(guī)也沒有界定反洗錢行政主管部門如何開展，這就使得主管部門無從介入。
（二）信息舉報(bào)中出現(xiàn)的問題
按照法律規(guī)定，人們銀行如果是地市級以下，就應(yīng)該接受群眾對洗錢信息的舉報(bào)，并且要對舉報(bào)人以及信息內(nèi)容進(jìn)行保密。但是，法律并沒有規(guī)定，對舉報(bào)的信息如何進(jìn)行處理，怎樣證實(shí)群眾舉報(bào)信息的真實(shí)性等都沒有明確。然而明確的卻是關(guān)于調(diào)查權(quán)的問題，調(diào)查權(quán)屬于人民銀行總行與省級的派出機(jī)構(gòu)，而地市中心支行以下的機(jī)構(gòu)并沒有這項(xiàng)權(quán)限。正是由于這項(xiàng)限制，使得地市級以下的人民銀行不能對舉報(bào)的信息及時(shí)處理，而是先必須向省級機(jī)關(guān)申請，通過之后才開始調(diào)查，這就嚴(yán)重影響了調(diào)查洗錢信息的效率。
（三）反洗錢與可疑交易活動(dòng)
在《反洗錢法》中，反洗錢與可疑交易活動(dòng)存在著混淆的問題。反洗錢調(diào)查是人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)在進(jìn)行反洗錢工作中，進(jìn)行收集材料或者是核實(shí)信息，以實(shí)現(xiàn)行政的目的。一般是有三種形式：第一，一般性調(diào)查行為。主要是指，通過向不特定的人收集資料來了解情況。比如說，為了了解某一個(gè)領(lǐng)域中的洗錢風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行專題調(diào)研的開展。第二，反洗錢的檢查行為。即對行政負(fù)責(zé)人進(jìn)行核實(shí)情況，進(jìn)行了解，比如說，對一些金融機(jī)構(gòu)在處罰之前先對其調(diào)查取證。第三就是可疑性的交易調(diào)查行為。通過向相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行核實(shí)信息，收集一些資料，這樣來進(jìn)一步確定可疑性的交易活動(dòng)是否真實(shí)，例如，發(fā)現(xiàn)某人進(jìn)行交易活動(dòng)時(shí)，可以通過其開戶銀行獲得開戶資料或者是交易信息。因此可見，反洗錢調(diào)查包括可疑性的調(diào)查活動(dòng)，即后者是屬于前者的一種形式。在實(shí)際的工作中，這種混淆可能會(huì)引起調(diào)查取證行為的爭執(zhí)，比如說行政主體與行政相對人員的爭執(zhí)。在反洗錢的檢查中，會(huì)涉及到一些查閱或者是復(fù)制一些交易記錄、賬簿等資料，但是反洗錢調(diào)查權(quán)卻僅僅限制在省會(huì)中心以上的支行才有，這就使得地市中心支行與縣支行在進(jìn)行調(diào)查取證時(shí)會(huì)受到一定的限制。
此外，可疑交易的調(diào)查對象范圍也存在問題。當(dāng)人民銀行在發(fā)現(xiàn)可疑交易時(shí)，可能是其表面符合了可疑交易的一些特征，但是還有待深入調(diào)查。而調(diào)查中就會(huì)涉及到對資金的來源以及去向都應(yīng)該調(diào)查清楚，而法律中的規(guī)定卻是銀行只有對金融機(jī)構(gòu)洗錢這一環(huán)節(jié)的調(diào)查權(quán)，這樣造成的結(jié)果就是銀行的權(quán)利受到了嚴(yán)重束縛。而在《反洗錢法》中，還明確規(guī)定了銀行報(bào)告即可免責(zé)的條款，這樣一來，一些金融機(jī)構(gòu)就有可能僅僅是報(bào)送，而不進(jìn)行調(diào)查分析。因此，這就需要人民銀行要對報(bào)告進(jìn)行深入分析，確定可疑性的大小以及程度，然后再向偵查機(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)案。
（四）缺乏妥當(dāng)?shù)膱?bào)案方式
在《反洗錢法》中明確規(guī)定，如果在調(diào)查之后仍然還有洗錢嫌疑，這是就應(yīng)該向偵查機(jī)關(guān)報(bào)案。這樣，人民銀行就以報(bào)案這一形式，由之前的行政領(lǐng)域就上升為刑事領(lǐng)域。目前，這種過渡的程序主要有兩種：第一種是報(bào)案，另外一種是移送。要進(jìn)行報(bào)案，必須要在發(fā)現(xiàn)了有犯罪的嫌疑人或者是發(fā)現(xiàn)其犯罪事實(shí)。有關(guān)人士認(rèn)為，人民銀行如果是向偵查機(jī)關(guān)報(bào)案的話，其實(shí)并不是合理性的，不是很妥當(dāng)。主要是因?yàn)橐韵略颍旱谝?，銀行所調(diào)查的范圍僅僅是在金融機(jī)構(gòu)之內(nèi)，很多的線索還很不清晰，因此就很難定論，很難發(fā)現(xiàn)犯罪事實(shí)。第二，銀行作為反洗錢主管行政部門，如果是還沒有確定是否有犯罪事實(shí)就已經(jīng)報(bào)案，這樣就會(huì)造成自己不負(fù)責(zé)的形象。第三，報(bào)案的過程也太過簡單，報(bào)案方式一般是兩種，即口頭和書面，但這兩種方式偵查機(jī)關(guān)與行政機(jī)關(guān)都不用再履行其他的手續(xù)。第四，對于可疑性調(diào)查信息，在銀行報(bào)案之后，偵查機(jī)關(guān)需要重新的調(diào)查核實(shí)，而偵查機(jī)關(guān)不予立案的話，行政機(jī)關(guān)沒有權(quán)利監(jiān)督。因此，在行政部門進(jìn)行報(bào)案時(shí)，只能是以普通單位進(jìn)行報(bào)案，沒有特殊的權(quán)利，這就意味著其作為行政主管部門的作用與地位并沒有體現(xiàn)。反洗錢主管部門應(yīng)該確保在把可疑信息進(jìn)行移交之后，偵查機(jī)關(guān)予立案，切實(shí)履行好責(zé)任等。
三、反洗錢在行政執(zhí)法中存在問題的解決對策
（一）執(zhí)法的主體及范圍要確定
《人民銀行法》應(yīng)該進(jìn)一步完善，要確保銀行作為行政主管部門的合法性及其主體地位。人民銀行總行應(yīng)該向基層人民銀行授予證書，對其執(zhí)法的依據(jù)要加以完善，為基層人民銀行開展工作創(chuàng)造條件，不斷完善執(zhí)法的程序。
此外，對于反洗錢工作的具體范圍要明確，根據(jù)法律確定的一些犯罪，比如黑社會(huì)性質(zhì)的犯罪、犯罪、走私犯罪、破壞金融管理秩序、恐怖活動(dòng)、貪污、金融詐騙等這七類犯罪，另外還有窩贓罪，要根據(jù)這些范圍來做好反洗錢的工作的范圍。要對涉及到的一些單位、部門、領(lǐng)域等要明確其職責(zé)，這樣，才能夠在反洗錢的工作中，對各個(gè)部門的職責(zé)進(jìn)行分工，才能夠更好的落實(shí)。
（二）反洗錢行政執(zhí)法要順利開展
反洗錢的一些相關(guān)的法律法規(guī)，是基層的人民銀行開展工作的依據(jù)，因此，應(yīng)該要不斷地完善，這樣才能確保行政執(zhí)法的效力，對于過去已經(jīng)制定的一些法律、法規(guī)、制度要進(jìn)行不斷地梳理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)相互之間的矛盾，并要及時(shí)的進(jìn)行修改與完善，來形成一個(gè)系統(tǒng)、完整的行政規(guī)章，以便于基層銀行在進(jìn)行反洗錢工作時(shí)順利開展與執(zhí)行。要把條款之間的關(guān)系理順，例如，在涉及到兩個(gè)以上的部門來一起負(fù)責(zé)一個(gè)違規(guī)性案件時(shí)，就應(yīng)該對參與方的權(quán)利、義務(wù)、職責(zé)等要明確進(jìn)行界定。這樣才能避免了司法腐敗性問題或者是造成“法律白條”的現(xiàn)象。對于在反洗錢行政處罰中的一些障礙要及時(shí)的理清，使得工作更好的進(jìn)行。另外，還要將反洗錢行政處罰與行政執(zhí)法分開，將兩者關(guān)系理順，對行政執(zhí)法的流程應(yīng)該要進(jìn)一步優(yōu)化。
（三）金融機(jī)構(gòu)的調(diào)查與客戶保密要做到協(xié)調(diào)
有關(guān)規(guī)定中指出，無論是金融機(jī)構(gòu)還是非金融機(jī)構(gòu)，都應(yīng)該建立一種客戶的身份識(shí)別的制度，要對客戶、受益人或者是人的身份進(jìn)行識(shí)別、核實(shí)、還有登記。但這種調(diào)查可能會(huì)涉及到客戶的私人信息，甚至是涉及到一些財(cái)產(chǎn)的私有權(quán)的問題等。這時(shí)，根據(jù)《商業(yè)銀行法》的相關(guān)規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)必須對客戶的信息進(jìn)行保密，做好調(diào)查與保密的協(xié)調(diào)。
總結(jié)： 洗錢犯罪現(xiàn)象越來越嚴(yán)重，反洗錢已經(jīng)成為一項(xiàng)重要的工作，針對反洗錢行政執(zhí)法中的一些問題，有關(guān)部門應(yīng)該采取正確的措施，促進(jìn)反洗錢工作順利開展。
參考文獻(xiàn)：
[1]. 申斌. 我國商業(yè)銀行反洗錢問題研究[D]. 湖南大學(xué). 2007
[2]. 韓春華. 金融機(jī)構(gòu)反洗錢研究[D]. 山東大學(xué). 2008
[3]. 王晶晶. 我國商業(yè)銀行反洗錢問題研究-從博弈論角度分析[D]. 廣東外語外貿(mào)大學(xué). 2009
[4]. 徐廷尊. 限制、缺陷與束縛:反洗錢可疑交易活動(dòng)調(diào)查權(quán)法律問題研究[J]. 黑龍江金融. 2007.(07)
[5]. 王永恒. 芻議加強(qiáng)和改進(jìn)人民銀行行政執(zhí)法工作[J]. 西安金融. 2009.(02)
[6]. 康均心,林亞剛. 國際反洗錢犯罪與我國的刑事立法[J]. 中國法學(xué). 2007.(05)
[7]. 李四能. 反洗錢工作現(xiàn)實(shí)途徑的探討――從地下錢莊的危害談起[J]. 華東經(jīng)濟(jì)管理. 2007.(07)
[8]. 王利杰. 反洗錢行政執(zhí)法中的法律問題及對策[J]. 商業(yè)時(shí)代. 2009.(07)
第7篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文
一、網(wǎng)絡(luò)支付的發(fā)展現(xiàn)狀
我國的第三方支付始于2001年，早期使用的是網(wǎng)關(guān)模式，這種模式的特點(diǎn)在于入門門檻低、產(chǎn)品價(jià)值有限。2005年出現(xiàn)了一些新的模式，主要有易寶模式、快錢模式、支付寶模式、財(cái)付通模式等。上述模式通常被應(yīng)用于網(wǎng)絡(luò)購物、移動(dòng)支付及基于債權(quán)債務(wù)的收付款領(lǐng)域。在網(wǎng)絡(luò)支付得以迅猛發(fā)展的同時(shí)，犯罪分子也常將網(wǎng)絡(luò)支付作為洗錢的便捷通道，通過制造大量虛假交易來模糊非法資金的來源進(jìn)行洗錢。同時(shí)，依靠網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)，犯罪分子可以不斷地轉(zhuǎn)換真實(shí)貨幣和虛擬貨幣、規(guī)避跟蹤監(jiān)測，進(jìn)而使得非法資金的轉(zhuǎn)移變得更加容易。
二、網(wǎng)絡(luò)支付存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)
（一）構(gòu)建虛假交易隱蔽轉(zhuǎn)移資金
網(wǎng)上交易的匿名性、非現(xiàn)場性與隱蔽性等特點(diǎn)，使得交易者可以方便地通過構(gòu)建虛假交易進(jìn)行非法資金轉(zhuǎn)移。受網(wǎng)上交易匿名性的約束，第三方很難準(zhǔn)確獲取網(wǎng)絡(luò)賬戶資金對手信息，很難了解該交易的資金來源，也無法深入分析客戶的交易目的與交易性質(zhì)。
（二）任意設(shè)置提現(xiàn)的目標(biāo)賬戶
資金的接收方可通過多個(gè)網(wǎng)絡(luò)賬戶任意設(shè)置本人或非本人的提現(xiàn)賬戶用于接收網(wǎng)絡(luò)賬戶的資金，還可將資金直接轉(zhuǎn)入其他網(wǎng)絡(luò)賬戶。另外，當(dāng)客戶取消交易要求退款時(shí)，網(wǎng)絡(luò)支付平臺(tái)也只是將資金退回付款方的網(wǎng)絡(luò)賬戶。
（三）網(wǎng)絡(luò)賬戶的非唯一性造成資金監(jiān)測困難
當(dāng)前第三方支付機(jī)構(gòu)提供網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)主要依靠客戶在該支付機(jī)構(gòu)注冊的網(wǎng)絡(luò)賬戶來完成交易結(jié)算服務(wù)，其過程首先需要完成資金從銀行結(jié)算賬戶到網(wǎng)絡(luò)賬戶的轉(zhuǎn)移。然而申請網(wǎng)絡(luò)賬戶的匿名性與非現(xiàn)場性，導(dǎo)致不法分子可以申請多個(gè)網(wǎng)絡(luò)賬戶轉(zhuǎn)移資金，第三方支付機(jī)構(gòu)無法依據(jù)網(wǎng)絡(luò)賬戶來分析判斷該交易是否存在異常，更無法甄別該客戶的交易行為是否異常。
（四）第三方支付機(jī)構(gòu)對客戶的身份識(shí)別不夠完善
由于反洗錢法規(guī)對第三方支付等網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)在客戶身份識(shí)別方面沒有嚴(yán)格的規(guī)定，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)賬戶的注冊環(huán)節(jié)未能依照反洗錢有關(guān)規(guī)定對客戶開展身份識(shí)別，使得洗錢者能夠比較容易地規(guī)避這一環(huán)節(jié)，導(dǎo)致監(jiān)管部門很難通過第三方支付機(jī)構(gòu)獲取交易方基本身份信息。
（五）支付資金流向難以明確
在網(wǎng)絡(luò)支付過程中，作為資金轉(zhuǎn)出方的銀行很難獲取資金轉(zhuǎn)入的目標(biāo)網(wǎng)絡(luò)賬戶的ID信息。由于第三方支付機(jī)構(gòu)充當(dāng)著買方的“賣方”和賣方的“買方”雙重角色，每筆資金交易被分割成兩部分，銀行在日常反洗錢資金監(jiān)測中無法確定這兩項(xiàng)交易的因果關(guān)系，給分析判斷異常交易帶來困難。
綜上所述，第三方支付業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)相比，洗錢風(fēng)險(xiǎn)隱患更大。
三、對策建議
（一）明確履行反洗錢義務(wù)的具體內(nèi)容
當(dāng)前施行的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》要求第三方支付機(jī)構(gòu)在提供網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵守反洗錢規(guī)定、履行反洗錢義務(wù)，但在反洗錢法規(guī)中缺乏對第三方支付機(jī)構(gòu)的具體規(guī)范內(nèi)容。因此應(yīng)修訂完善反洗錢相關(guān)法規(guī)，明確第三方支付機(jī)構(gòu)的反洗錢組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、內(nèi)控制度建立、客戶身份識(shí)別、客戶身份資料及交易記錄保存和可疑交易報(bào)告的具體要求，完善網(wǎng)絡(luò)賬戶在開立、使用及提現(xiàn)等環(huán)節(jié)的反洗錢措施，并將從事網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)接入反洗錢監(jiān)測分析中心的大額交易和可疑交易報(bào)送系統(tǒng)，要求其勤勉盡職地履行各項(xiàng)反洗錢義務(wù)。
（二）對網(wǎng)絡(luò)賬戶實(shí)行實(shí)名制注冊
比照行政法規(guī)《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》中對個(gè)人存款使用實(shí)名的規(guī)定，出臺(tái)相關(guān)制度要求第三方支付機(jī)構(gòu)在提供網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)時(shí)，要求客戶實(shí)名制注冊網(wǎng)絡(luò)賬戶，自然人客戶完整登記包括姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地、聯(lián)系方式等個(gè)人信息，并留存有效證明文件的復(fù)印件或影印件。非自然人客戶則要完整登記客戶名稱、住所、經(jīng)營范圍、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證及依法開展經(jīng)營的執(zhí)照等身份信息，并留存相關(guān)證件的復(fù)印件或影印件，同時(shí)通過公安、工商、稅務(wù)等部門對客戶信息進(jìn)行核對，有效識(shí)別控制風(fēng)險(xiǎn)。
（三）合理設(shè)置網(wǎng)絡(luò)支付的交易規(guī)則
針對網(wǎng)絡(luò)支付存在洗錢風(fēng)險(xiǎn)漏洞的問題，第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)更加重視網(wǎng)絡(luò)支付體系中風(fēng)險(xiǎn)的管理，不斷加強(qiáng)對客戶交易行為的控制，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)要素與商戶的經(jīng)營范圍、交易規(guī)模等對交易金額、交易頻率進(jìn)行設(shè)置，增加對提現(xiàn)賬戶變更的申請與審核程序，合理限制跨境交易和非正常收付款業(yè)務(wù)，完整保存各環(huán)節(jié)的交易記錄，實(shí)現(xiàn)反洗錢合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)防范的目標(biāo)。
（四）加強(qiáng)對商戶交易背景的審核
第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對頻繁、大額接收轉(zhuǎn)入資金的網(wǎng)絡(luò)賬戶所屬商戶交易背景的審查，縱向比照該商戶近期的交易規(guī)模、交易規(guī)律與往期是否存在較大差異，對于實(shí)體經(jīng)營與網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營并存的商戶，第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)會(huì)同工商管理部門與稅務(wù)部門對商戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模及納稅情況進(jìn)行審核，對商戶為客戶提供商品活動(dòng)或商品服務(wù)的真實(shí)性開展核實(shí)，判斷是否存在協(xié)助不法分子制造虛假交易，是否存在出售與回收易變現(xiàn)商品對沖交易等方式轉(zhuǎn)移資金的行為，同時(shí)加強(qiáng)監(jiān)測客戶的交易是否頻繁存在撤銷、退貨、消費(fèi)調(diào)整的情況。
（五）實(shí)現(xiàn)銀行與支付機(jī)構(gòu)的交易信息共享
商業(yè)銀行應(yīng)搭建與第三方支付機(jī)構(gòu)信息共享的平臺(tái)，在網(wǎng)絡(luò)賬戶的注冊及使用環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)銀行賬戶信息與網(wǎng)絡(luò)賬戶信息一致性的匹配校驗(yàn)，同時(shí)通過銀行端或第三方支付端能夠查詢轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入資金的具體交易對手信息。銀行端在接收轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出指令時(shí)能夠獲取的不僅是支付機(jī)構(gòu)的名稱還應(yīng)包括具體網(wǎng)絡(luò)賬戶的ID信息。第三方支付端在轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出資金時(shí)除了獲取轉(zhuǎn)入行名稱外，還應(yīng)獲取交易對手的姓名及賬號(hào)等信息，以有效解決銀行與支付機(jī)構(gòu)間信息獲取不對稱的問題，共同把好資金的來源和去向兩個(gè)關(guān)口，有效截堵非法資金的離析與融合。
（六）會(huì)同商業(yè)銀行分析網(wǎng)絡(luò)賬戶資金的交易情況
第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)探索建立網(wǎng)絡(luò)支付交易數(shù)據(jù)庫。在獲取資金量較大、交易頻繁、交易行為異常的網(wǎng)絡(luò)賬戶ID信息后，應(yīng)依據(jù)客戶交易的目標(biāo)商戶，及時(shí)分析篩選出高風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)賬戶與高風(fēng)險(xiǎn)商戶，會(huì)同商業(yè)銀行對該類高風(fēng)險(xiǎn)商戶的賬戶的資金交易情況與交易目的開展監(jiān)測分析。以目標(biāo)網(wǎng)絡(luò)賬戶的ID信息為導(dǎo)索，結(jié)合高風(fēng)險(xiǎn)商戶的交易背景、經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模以及銀行賬戶的交易頻率、交易金額、資金流向、資金用途等綜合分析商戶資金的交易性質(zhì)，進(jìn)一步判斷商戶的資金交易是否存在異常及可疑之處，共筑非金融機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)間的洗錢防線，切實(shí)預(yù)防洗錢犯罪及相關(guān)犯罪的發(fā)生。
第8篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文
一、互聯(lián)網(wǎng)金融的洗錢風(fēng)險(xiǎn)
洗錢分子一直在追尋最新最便捷的支付手段和金融工具來完成犯罪資金由黑到白的轉(zhuǎn)變。無論是互聯(lián)網(wǎng)金融基礎(chǔ)層次的網(wǎng)絡(luò)支付和移動(dòng)支付創(chuàng)新，還是互聯(lián)網(wǎng)金融延伸層次的金融工具、業(yè)務(wù)形態(tài)和組織形態(tài)創(chuàng)新，其在便利交易，提高金融效率的同時(shí)都在不同程度上潛伏著特定的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。
（一）互聯(lián)網(wǎng)金融基礎(chǔ)層次洗錢風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)支付與移動(dòng)支付方式雖多種多樣，其實(shí)質(zhì)都是基于電子設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)完成各類交易。網(wǎng)絡(luò)支付與移動(dòng)支付的特性有別于傳統(tǒng)的紙質(zhì)憑證和匯劃方式，但這些特性往往容易被洗錢分子所利用，洗錢風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。由于網(wǎng)絡(luò)支付和移動(dòng)支付是互聯(lián)網(wǎng)金融的基礎(chǔ)，其所帶來的風(fēng)險(xiǎn)也構(gòu)成了互聯(lián)網(wǎng)金融的基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)。1、在線資金流轉(zhuǎn)所產(chǎn)生的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。無論是移動(dòng)支付、電子錢包還是網(wǎng)絡(luò)支付，其在線支付行為已完全脫離了紙質(zhì)憑證，客戶不需填寫各類單據(jù)，也無須面對經(jīng)辦人員，只需使用磁卡、手機(jī)或電腦便可通過網(wǎng)絡(luò)完成劃賬、購物、網(wǎng)絡(luò)拍賣、網(wǎng)貸及眾籌融資資金劃轉(zhuǎn)等交易。由于電子交易行為沒有經(jīng)過人工識(shí)別，即使監(jiān)管機(jī)構(gòu)追查交易記錄，仍需一定時(shí)間判斷交易性質(zhì)，使洗錢活動(dòng)逃避監(jiān)管和司法偵查的可能性加大。同時(shí)，部分網(wǎng)絡(luò)賬戶和在線交易不需依賴銀行賬戶，很多通過第三方支付平臺(tái)的劃賬、網(wǎng)上借貸和網(wǎng)上股權(quán)投資業(yè)務(wù)均使用預(yù)付賬戶，犯罪資金來源無法判斷，資金流向鏈條中斷，給執(zhí)法部門的追蹤調(diào)查帶來極大困難。此外，多數(shù)在線支付工具的交易限額可由用戶自行調(diào)整，額度可以調(diào)到比較高，甚至不設(shè)限。額度的自由調(diào)節(jié)使洗錢分子繞開了柜面審查，可隨時(shí)隨地進(jìn)行大額交易，洗錢風(fēng)險(xiǎn)不容小覷。2、非面對面交易所產(chǎn)生的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。移動(dòng)支付和網(wǎng)絡(luò)支付等在線支付方式大部分是非面對面交易，有些支付服務(wù)商甚至不需用戶開設(shè)賬戶，用戶只需通過充值卡等方式把資金轉(zhuǎn)移到第三方賬戶，通過第三方賬戶完成交易。與傳統(tǒng)的使用簽章、密碼等驗(yàn)證交易身份不同的是，許多在線支付系統(tǒng)主要是通過密鑰、證書和數(shù)字簽名的驗(yàn)證來完成身份確認(rèn)，認(rèn)“證”不認(rèn)人。目前國內(nèi)通用的支付機(jī)構(gòu)通過向客戶提供的銀行賬戶匯款方式核實(shí)身份實(shí)際只是證實(shí)了客戶對該銀行賬戶的控制關(guān)系，而不是客戶對該賬戶的所有關(guān)系。此外，支付機(jī)構(gòu)基于銀行賬戶的客戶身份識(shí)別方式與該客戶后續(xù)資金交易并沒有內(nèi)在關(guān)系，客戶身份認(rèn)證時(shí)提供的銀行賬戶和客戶交易時(shí)使用的銀行賬戶可以為不同的賬戶，這實(shí)際上削弱了客戶身份識(shí)別的作用，割裂了客戶身份識(shí)別和資金監(jiān)測的內(nèi)在聯(lián)系和整體性。3、遠(yuǎn)距離交易便捷性所產(chǎn)生的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。相對于現(xiàn)金交易或銀行系統(tǒng)交易，在線支付系統(tǒng)顯得更為方便快捷。用戶在網(wǎng)絡(luò)支持的前提下可隨時(shí)隨地完成交易，到賬時(shí)間短，可以快速實(shí)現(xiàn)資金的跨地區(qū)、跨境轉(zhuǎn)移。此外，在線支付系統(tǒng)用電子貨幣代替了真實(shí)貨幣，資金轉(zhuǎn)移后可根據(jù)需要提取現(xiàn)金，為現(xiàn)金的跨境轉(zhuǎn)移提供了便利。金融行動(dòng)特別工作組的研究顯示，國際間難以建立對跨境在線支付業(yè)務(wù)的協(xié)同監(jiān)管機(jī)制。如一國出臺(tái)的法律和禁令未必能獲得所有國家的支持，這讓該國監(jiān)管機(jī)構(gòu)對部分跨境交易的監(jiān)控?zé)o能為力。
（二）互聯(lián)網(wǎng)金融延伸層次洗錢風(fēng)險(xiǎn)。隨著科技的不斷發(fā)展，支付手段不斷更新，金融工具、業(yè)務(wù)形態(tài)和組織形態(tài)不斷創(chuàng)新，利用互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢的方法和技術(shù)也越來越具有隱蔽性，給識(shí)別、追查及打擊洗錢犯罪帶來了極大困難。洗錢分子有可能利用在線支付系統(tǒng)的匿名性和便利性等特點(diǎn)進(jìn)行犯罪資金的轉(zhuǎn)移活動(dòng)，并同時(shí)充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融在金融工具、業(yè)務(wù)形態(tài)和組織形態(tài)的創(chuàng)新進(jìn)一步深化洗錢活動(dòng)。以人人貸、余額寶等建立在網(wǎng)絡(luò)支付技術(shù)上的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品為例，在網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的資金轉(zhuǎn)賬過程中，資金并不是由出借人的賬戶直接轉(zhuǎn)入借款人賬戶，必須通過網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)才能實(shí)現(xiàn)周轉(zhuǎn)，人人貸、余額寶等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的資金流轉(zhuǎn)都是通過支付寶之類的第三方支付機(jī)構(gòu)來完成的，其洗錢風(fēng)險(xiǎn)不僅體現(xiàn)為網(wǎng)絡(luò)支付技術(shù)所帶來的基礎(chǔ)洗錢風(fēng)險(xiǎn)，更反映為互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品自身業(yè)務(wù)缺陷所帶來的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。1、進(jìn)入門檻低與借貸資金來源用途不明所引發(fā)洗錢風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融運(yùn)營平臺(tái)本質(zhì)上屬于金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，進(jìn)入門檻低，極易復(fù)制。以人人貸為例，目前我國規(guī)范網(wǎng)絡(luò)借貸的法律法規(guī)尚屬空白，對業(yè)務(wù)經(jīng)營的法律責(zé)任和義務(wù)不夠明確，在監(jiān)管依據(jù)缺失的情況下，網(wǎng)絡(luò)借貸公司極易成為新的洗錢通道。多數(shù)網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)僅在網(wǎng)站首頁聲明：放貸資金來源合法，且借款者資金使用需保證與借款申報(bào)所登記的用途相一致。實(shí)際上，無論是人人貸還是余額寶，其經(jīng)營網(wǎng)站根本無法對每筆貸款或投資的來源和使用情況進(jìn)行回訪核實(shí)或?qū)嵉夭榭?，只要客戶能夠按時(shí)還款或交易即可，互聯(lián)網(wǎng)金融運(yùn)營平臺(tái)對客戶資金來源和使用情況難以有效監(jiān)督，極易引發(fā)洗錢風(fēng)險(xiǎn)。2、身份認(rèn)證措施寬松與非面對面交易所引發(fā)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。一是目前互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品身份認(rèn)證措施不嚴(yán)格。如“拍拍貸”網(wǎng)站要求貸款人和借款人在信息前必須先注冊，登記身份證號(hào)、手機(jī)號(hào)、職業(yè)、住址、單位等個(gè)人信息，并上傳身份證掃描電子版。然而借貸網(wǎng)站無法具體核實(shí)客戶所提供的職業(yè)、工作單位等信息，其由于上傳的電子版身份證件極易偽造，其真實(shí)性更是難以保證。余額寶同樣也存在類似的客戶身份識(shí)別難題。二是交易過程非面對面。以人人貸為例，由于交易雙方均通過網(wǎng)絡(luò)賬戶進(jìn)行交易，其相互間的了解也僅限于網(wǎng)絡(luò)的信息，信息的真實(shí)性無法確定。雖然一些網(wǎng)絡(luò)借貸公司引入了客戶信用等級制度，但在信用等級的認(rèn)定管理上十分混亂，信用等級也極易造假。因此，犯罪分子很容易通過網(wǎng)貸平臺(tái)清洗犯罪所得資金，將販賣、走私、貪污賄賂等所得資金進(jìn)行放貸，或捏造虛假借貸信息，進(jìn)行詐騙犯罪。由于非面對面交易，余額寶類的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品也難免被洗錢分子利用。3、存在較大的債權(quán)清償風(fēng)險(xiǎn)，容易引發(fā)非法集資、詐騙等洗錢上游犯罪。從目前的案例來看，非法集資和詐騙主要發(fā)生在人人貸這一類信貸類創(chuàng)新產(chǎn)品中。雖然一些網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)為消除資金被挪用、侵占、隱匿等風(fēng)險(xiǎn)，引進(jìn)了支付寶等第三方支付平臺(tái)對資金進(jìn)行監(jiān)管，但由于貸款沒有抵押，一旦借款人違約，或者網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)運(yùn)營出現(xiàn)問題，將導(dǎo)致借貸人的投資難以收回。其債權(quán)清償風(fēng)險(xiǎn)主要集中在四個(gè)方面：一是借貸網(wǎng)站涉嫌詐騙，網(wǎng)站在借貸人將保證金打入網(wǎng)站賬戶后攜款逃走；二是借款人逾期無法還款；三是借款人涉嫌詐騙，即通過網(wǎng)站借到資金后消失，貸款人利益受損；四是利息高于銀行同期四倍，不受法律保護(hù)。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范的國際經(jīng)驗(yàn)
金融行動(dòng)特別工作組（以下簡稱FATF）是國際反洗錢標(biāo)準(zhǔn)的制定者，其對新支付技術(shù)及互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢風(fēng)險(xiǎn)的重視是一個(gè)逐步深化的過程。由于網(wǎng)絡(luò)支付與移動(dòng)支付等新支付技術(shù)快速發(fā)展給洗錢防范帶來全新挑戰(zhàn)，從2006年起至今，F(xiàn)ATF連續(xù)出臺(tái)了《關(guān)于新型支付工具的報(bào)告》、《商務(wù)網(wǎng)站和互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)洗錢與恐怖融資弱點(diǎn)》、《貨幣服務(wù)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢方法指引》、《預(yù)付卡、移動(dòng)支付、網(wǎng)絡(luò)支付行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢方法指引》等四個(gè)報(bào)告，持續(xù)深入評估新支付行業(yè)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，提出針對性防范措施。2012年2月，F(xiàn)ATF推出了最新版的《40條建議》，首次對包括互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)在內(nèi)的“資金或價(jià)值轉(zhuǎn)移服務(wù)行業(yè)（MoneyorValueTransferService，以下簡稱MVTS）”提出了反洗錢監(jiān)管的整體要求。FATF定義MVTS如下：在一端接受現(xiàn)金、支票、其他貨幣工具或任何形式的儲(chǔ)值工具，并通過通信、信息、傳遞或資金清算網(wǎng)絡(luò)，向另一端的受益人支付相應(yīng)金額的現(xiàn)金或其他形式的價(jià)值單位。按照這一定義，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)及其所依賴的新支付業(yè)務(wù)皆在MVTS之列?！?0條建議》的第14條建議規(guī)定了對MVTS的洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范措施。一是注冊或許可制度。所有MVTS提供者都要在主管部門注冊或經(jīng)許可，無照或未注冊經(jīng)營的要受到相應(yīng)處罰。同時(shí)，這些MVTS提供者的商也應(yīng)在主管部門注冊或經(jīng)許可，由MVTS提供者保存完整的商名冊以隨時(shí)備查。二是反洗錢普遍義務(wù)。所有MVTS提供者都要遵守與其業(yè)務(wù)相關(guān)的FATF建議，這意味著MVTS提供者在開展與金融機(jī)構(gòu)類似的資金結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，也要實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢原則，遵循相應(yīng)的客戶盡職調(diào)查、交易記錄保存、可疑交易報(bào)告及其他相關(guān)反洗錢措施，主管部門要對MVTS提供者履行反洗錢義務(wù)情況開展有效監(jiān)管。以上FATF對MVTS的反洗錢監(jiān)管要求也構(gòu)成了互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范的重要參考標(biāo)準(zhǔn)。依據(jù)FATF標(biāo)準(zhǔn)，歐盟要求非銀行的電子支付服務(wù)商須取得與金融行業(yè)相關(guān)的營業(yè)執(zhí)照，并將電子貨幣的發(fā)行限制于傳統(tǒng)信用機(jī)構(gòu)和受監(jiān)管的新型電子貨幣機(jī)構(gòu)。美國則要求第三方網(wǎng)上支付公司作為貨幣服務(wù)企業(yè)，須在財(cái)政部的金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)（FinCen）進(jìn)行注冊登記，且兩年續(xù)注一次，要提交全部人名單，并根據(jù)法律履行客戶身份識(shí)別、大額現(xiàn)金交易報(bào)告、可疑交易報(bào)告、凍結(jié)特定資產(chǎn)和交易記錄保存等各類反洗錢義務(wù)。美國最大的網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)提供商Paypal就曾因未獲許可從事貨幣轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)、違反《愛國者法案》轉(zhuǎn)移犯罪資金等行為多次受到州和聯(lián)邦監(jiān)管當(dāng)局的調(diào)查。巴塞爾委員會(huì)強(qiáng)調(diào)了董事會(huì)和管理層對外包服務(wù)和第三方機(jī)構(gòu)的全面盡職調(diào)查和管理監(jiān)督的原則。法國則規(guī)定了銀行在保證支付工具安全方面的監(jiān)督作用，銀行必須要求支付服務(wù)商和其他責(zé)任關(guān)聯(lián)方提供支付工具、支付終端和技術(shù)設(shè)備的相關(guān)信息，以加強(qiáng)監(jiān)管。
三、有效防范互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢風(fēng)險(xiǎn)的政策建議
我國《刑法》第191條規(guī)定了五類洗錢犯罪行為，包括：提供資金賬戶、通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移等。由于互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)在提供上述資金結(jié)算方面與金融行業(yè)并無本質(zhì)區(qū)別，而且服務(wù)通常更為快捷便利，如不將互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)納入反洗錢監(jiān)管，則互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)很可能成為我國反洗錢監(jiān)管體系的短板，誘使犯罪資金流向互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)有兩大特點(diǎn)：一是產(chǎn)品創(chuàng)新速度快，產(chǎn)品差異程度大，二是網(wǎng)絡(luò)支付、預(yù)付卡和銀行卡收單三類業(yè)務(wù)交織日益緊密，金融產(chǎn)品與新支付手段交融趨勢日漸顯著。鑒于互聯(lián)網(wǎng)金融在我國快速發(fā)展的態(tài)勢，我國反洗錢監(jiān)管部門要及時(shí)根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展形勢與洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)完善監(jiān)管制度，始終保持監(jiān)管措施的有效性。
（一）強(qiáng)化互聯(lián)網(wǎng)金融的管理，實(shí)行嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度。目前互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)市場主體多，缺乏相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管部門應(yīng)盡快對互聯(lián)網(wǎng)金融涉及主體進(jìn)行清理，建立嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度。由于人人貸等互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)已具備金融特征，監(jiān)管部門應(yīng)視其為接受存款機(jī)構(gòu)，相關(guān)資質(zhì)規(guī)定亟待明確。建議人民銀行應(yīng)發(fā)揮其在支付系統(tǒng)監(jiān)管方面的經(jīng)驗(yàn)，負(fù)責(zé)互聯(lián)網(wǎng)金融市場的監(jiān)管，會(huì)同相關(guān)監(jiān)管部門，及早出臺(tái)相關(guān)管理辦法，實(shí)行嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度，加強(qiáng)對互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的監(jiān)督管理，完善業(yè)務(wù)管理規(guī)章，維護(hù)金融體系安全穩(wěn)定運(yùn)行。
（二）按照普遍而有差別的原則確定互聯(lián)網(wǎng)金融所涉及機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)。人民銀行反洗錢監(jiān)管部門應(yīng)及早出臺(tái)相關(guān)法規(guī)或指引，明確互聯(lián)網(wǎng)金融涉及機(jī)構(gòu)必須履行客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存和可疑交易報(bào)告等普遍反洗錢義務(wù)，減少非法資金利用互聯(lián)網(wǎng)金融涉及機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)制度差異進(jìn)行洗錢的空間。同時(shí)，考慮到互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)和金融行業(yè)之間，以及互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)內(nèi)部不同機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)之間在業(yè)務(wù)模式、企業(yè)架構(gòu)、客戶特征等方面都存在較大差異，監(jiān)管部門在具體反洗錢義務(wù)的設(shè)定方面要做出差別化規(guī)定，以提高反洗錢工作的有效性。
（三）以客戶身份識(shí)別為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)監(jiān)管重點(diǎn)。了解客戶是所有反洗錢措施的基礎(chǔ)，監(jiān)管部門制定互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的客戶身份識(shí)別制度，必須對全行業(yè)不同業(yè)務(wù)的客戶關(guān)系進(jìn)行梳理，按照業(yè)務(wù)種類、交易金額、風(fēng)險(xiǎn)程度等制定差別化的客戶身份識(shí)別措施，積極穩(wěn)妥推進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)客戶身份識(shí)別工作。從具體措施上來看，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的客戶身份識(shí)別應(yīng)做到：一是對條文規(guī)定限額以上客戶，非金融支付機(jī)構(gòu)必須借助視頻及身份證核實(shí)等手段進(jìn)行面對面的客戶身份識(shí)別，以確保賬戶控制人身份的真實(shí)性。隨著寬帶、視頻技術(shù)的提高，已為面對面地識(shí)別客戶身份打下了堅(jiān)定的基礎(chǔ)。在目前的條件下，完全可以依賴視頻獲得的影像和通過身份證檢查系統(tǒng)獲得的圖像進(jìn)行對比，以確定操作者的真實(shí)身份，為資金監(jiān)測、可疑交易的上報(bào)打好基礎(chǔ)。二是互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)依賴其它機(jī)構(gòu)獲得客戶身份識(shí)別信息的，應(yīng)在委托協(xié)議中明確雙方在客戶身份識(shí)別方面的職責(zé)，相互間應(yīng)能提供必要的協(xié)助。
（四）建立以“合理懷疑”為基礎(chǔ)的可疑交易報(bào)告制度。鑒于其與金融機(jī)構(gòu)的不同，對互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)反洗錢監(jiān)管可參考《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》，不再設(shè)立大額交易和異常交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，并把可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的制定權(quán)力交給互聯(lián)網(wǎng)金融涉及機(jī)構(gòu)，要求互聯(lián)網(wǎng)金融涉及機(jī)構(gòu)對客戶身份信息、交易背景和特征綜合分析后，有合理理由懷疑與洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)有關(guān)的，才能提交可疑交易報(bào)告。實(shí)施“合理懷疑”為基礎(chǔ)的可疑交易報(bào)告制度可以有效吸取總結(jié)金融機(jī)構(gòu)多年可疑交易報(bào)告工作的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，同時(shí)考慮到互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)為本的理念，旨在提高互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)可疑交易報(bào)告的質(zhì)量，節(jié)約可疑交易報(bào)告的成本。
第9篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文
關(guān)鍵詞：第三方電子支付；反洗錢；法律監(jiān)管
中圖分類號(hào)：DF41 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B
在電子商務(wù)中，支付的安全性是交易雙方共同關(guān)心的問題。第三方電子支付機(jī)構(gòu)為商家與消費(fèi)者之間提供一個(gè)獨(dú)立而有公信力的平臺(tái)，確保了雙方收付款的安全和快捷，極大地促進(jìn)了電子商務(wù)的發(fā)展。經(jīng)過近10年的發(fā)展，我國第三方電子支付市場已經(jīng)初具規(guī)模，支付寶、財(cái)付通、首信易等第三方電子支付機(jī)構(gòu)紛紛崛起，第三方電子支付服務(wù)走進(jìn)了千家萬戶。目前國內(nèi)第三方支付機(jī)構(gòu)的注冊用戶已突破7億，日交易額也超過了30億元。其中，僅支付寶一家公司的注冊用戶就達(dá)到5.5億左右，日交易額超過25億元［1］。
第三方支付作為一種金融服務(wù)創(chuàng)新，所受監(jiān)管仍比較松散。根據(jù)國際反洗錢基本理論，洗錢犯罪分子普遍企圖利用金融體系中管制薄弱的領(lǐng)域進(jìn)入合法經(jīng)濟(jì)體系，因?yàn)檫@些薄弱領(lǐng)域被監(jiān)測到風(fēng)險(xiǎn)的概率較低。第三方電子支付所具有的特殊性和復(fù)雜性，使得對其進(jìn)行反洗錢監(jiān)管比較困難。本文將從法律監(jiān)管的視角進(jìn)行研究，分析第三方電子支付所存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，檢討我國的相關(guān)反洗錢制度，并探討其完善之道。
一、第三方電子支付的界定與特點(diǎn)
第三方電子支付，是由非銀行機(jī)構(gòu)基于互聯(lián)網(wǎng)提供的小額電子資金劃撥服務(wù)，支付平臺(tái)通過提供銀行支付結(jié)算系統(tǒng)接口和通道服務(wù)或虛擬賬戶滿足客戶的收付款需要［2］。第三方電子支付的基本特點(diǎn)包括以下方面：
1．第三方電子支付機(jī)構(gòu)的定性。我國《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》規(guī)定第三方電子支付機(jī)構(gòu)須為在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的有限責(zé)任公司或股份有限公司，且為非金融機(jī)構(gòu)法人。該條件一方面規(guī)定了第三方電子支付機(jī)構(gòu)采取公司制形式，以保證其治理結(jié)構(gòu)符合現(xiàn)代商業(yè)的要求；另一方面將第三方電子支付機(jī)構(gòu)與銀行相區(qū)別。由于我國實(shí)行嚴(yán)格的金融管制，將第三方電子支付機(jī)構(gòu)排除出金融機(jī)構(gòu)的范圍。但由于第三方電子支付服務(wù)具有明顯的支付清算屬性，這些機(jī)構(gòu)應(yīng)屬“準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)”，其業(yè)務(wù)活動(dòng)具有“準(zhǔn)金融性”，有必要接受中央銀行的監(jiān)管。
2．第三方電子支付屬于小額電子資金劃撥。小額電子資金劃撥又稱為消費(fèi)性電子資金劃撥或者零售性電子資金劃撥，主要是面向個(gè)人消費(fèi)者，這類資金劃撥金額少，但劃撥較為頻繁［3］。小額電子資金劃撥①的一般劃撥方式是直接借記消費(fèi)者賬戶，第三方電子支付中，消費(fèi)者預(yù)先在第三方電子支付平臺(tái)所設(shè)立的賬戶中存入資金，當(dāng)他進(jìn)行交易時(shí)，發(fā)出指令對賬戶內(nèi)的資金進(jìn)行劃撥。
3．第三方電子支付的具體模式。從國內(nèi)和國外的實(shí)踐來看，第三方電子支付有以下兩種模式：一是支付通道模式。即支付平臺(tái)向用戶提供銀行網(wǎng)關(guān)的服務(wù)，用戶直接進(jìn)入銀行賬戶完成轉(zhuǎn)賬，其典型代表是美國的PayPal。二是支付平臺(tái)賬戶模式。即用戶在支付平臺(tái)設(shè)立虛擬賬戶，并對賬戶進(jìn)行充值和收付款。支付平臺(tái)可以參與到交易中，通過虛擬賬戶來提高支付的安全度，其典型代表是支付寶。
二、第三方電子支付存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)
第三方支付運(yùn)用電子化手段為市場交易者提供支付服務(wù)，而這種非面對面的交易方式為不法者提供了洗錢方便。第三方電子支付洗錢屬于網(wǎng)絡(luò)洗錢②的一種，通過這種高科技洗錢方式，可以大大縮短洗錢周期，降低洗錢成本，且又游離于反洗錢監(jiān)管體系，因此對洗錢罪犯有巨大的誘惑力。第三方電子支付主要存在以下幾種洗錢風(fēng)險(xiǎn)：
1．隱蔽的資金轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。首先，第三方電子支付主要是通過對密鑰、證書、數(shù)字簽名的認(rèn)證完成的，加密技術(shù)在一定程度上保證了客戶的隱私權(quán)，但同時(shí)也屏蔽了交易主體的身份信息，導(dǎo)致監(jiān)管部門難以獲??；其次，通過網(wǎng)絡(luò)支付平臺(tái)可以以虛構(gòu)的商品交易為幌子，掩蓋洗錢事實(shí)，這比通過實(shí)物商品交易更簡便、隱蔽和安全，增加了監(jiān)管難度；最后，網(wǎng)絡(luò)交易時(shí)間、空間等因素的不確定性，支付機(jī)構(gòu)缺乏對交易的記錄和保存比不上金融機(jī)構(gòu)，給國家反洗錢工作帶來嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。
2．便捷的資金套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。第三方支付平臺(tái)往往具有申請?zhí)岈F(xiàn)功能，這實(shí)際上類似于虛擬POS，但隨意性和風(fēng)險(xiǎn)性卻高得多。當(dāng)用戶取消交易、要求退款時(shí)，資金的回轉(zhuǎn)并不遵循“從哪里來，到哪里去”的原則，付款人可以選擇事前綁定的賬戶，也可以臨時(shí)重新選擇回轉(zhuǎn)賬戶，這就為信用卡套現(xiàn)提供了便捷的通道。
3．潛在的資金跨境支付風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國第三方支付組織的不斷發(fā)展，它的業(yè)務(wù)范圍已經(jīng)擴(kuò)展到跨國交易支付，提供人民幣和外幣資金結(jié)算服務(wù)。目前由第三方支付平臺(tái)統(tǒng)一購匯支付有兩類模式，一類是以支付寶公司的境外收單業(yè)務(wù)為典型的購匯支付，另一類是好易聯(lián)（廣銀聯(lián)）為代表的線下統(tǒng)一購匯支付。互聯(lián)網(wǎng)的無國界性提供了資金轉(zhuǎn)移出入境的可能性，使第三方支付平臺(tái)極有可能成為國內(nèi)外黑錢、熱錢的進(jìn)出通道［4］。
4．第三方電子支付機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。在我國，第三方電子支付客戶的備付金依照法律規(guī)定應(yīng)由銀行專戶存放。但由于交易都是在第三方支付機(jī)構(gòu)的虛擬賬戶里進(jìn)行，銀行難以掌握具體交易數(shù)據(jù)，一般只能聽命于第三方支付機(jī)構(gòu)的調(diào)用，這為第三方支付機(jī)構(gòu)及其內(nèi)部人員從事洗錢犯罪提供了機(jī)會(huì)。以支付寶為例，據(jù)有關(guān)人士估計(jì)，沉淀資金每月至少在100億元左右［5］。這些資金若不加以嚴(yán)格監(jiān)管，可能引發(fā)洗錢風(fēng)險(xiǎn)，局面往往難以控制。
三、我國第三方電子支付的反洗錢法律監(jiān)管現(xiàn)狀 微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的市場失靈理論認(rèn)為金融市場的諸多缺陷使得市場機(jī)制無法依靠自身力量予以克服，而必須依賴于金融監(jiān)管。FATF（反洗錢金融行動(dòng)特別工作組）關(guān)于反洗錢的《40+9項(xiàng)建議》指出：“各國應(yīng)特別關(guān)注隨著新發(fā)明或科技進(jìn)步應(yīng)運(yùn)而生的有助于隱匿身份的洗錢隱患。各國應(yīng)當(dāng)在必要時(shí)采取措施，防止這些技術(shù)用于洗錢陰謀。”2006年10月FATF研究報(bào)告《關(guān)于新支付方式的報(bào)告》，也提醒世界各國高度關(guān)注基于高新技術(shù)的非傳統(tǒng)支付方式帶來的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。2008年6月，F(xiàn)ATF再次研究報(bào)告，對電子商務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)支付發(fā)生洗錢的主要手法、實(shí)際案例、風(fēng)險(xiǎn)管理作了全面討論和總結(jié)［6］。
（一）反洗錢法律監(jiān)管體系
目前，我國已經(jīng)形成了以《反洗錢法》為主干，以《刑法》“洗錢罪”以及相關(guān)部門規(guī)章為輔的反洗錢法律體系。然而在第三方電子支付領(lǐng)域，我國的反洗錢監(jiān)管還相當(dāng)薄弱。就法律監(jiān)管而言，主要體現(xiàn)在中國人民銀行頒布的一系列政府規(guī)章。2006年11月頒布的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》只適用于中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的所有商業(yè)銀行等銀行類金融機(jī)構(gòu)、證券公司等非銀行類金融機(jī)構(gòu)，以及從事匯兌業(yè)務(wù)、支付清算業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，沒有將第三方電子支付機(jī)構(gòu)等非金融機(jī)構(gòu)納入監(jiān)管范圍，所涉及的洗錢手段也沒有涉及電子支付。2009年9月出臺(tái)的《支付清算組織反洗錢和反恐怖融資指引》一定程度上彌補(bǔ)了《規(guī)定》的反洗錢監(jiān)管空白，它適用于在我國境內(nèi)依法從事支付清算業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)（即支付清算組織），并細(xì)化了對支付清算組織反洗錢和反恐融資工作操作的要求，但對于新興的第三方支付沒有作有針對性的監(jiān)管規(guī)定。
2010年6月，中國人民銀行出臺(tái)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》，其中第六條規(guī)定“支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守反洗錢的有關(guān)規(guī)定，履行反洗錢義務(wù)”，但并未細(xì)化對第三方支付反洗錢工作的操作要求。2011年6月中國人民銀行公布《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（征求意見稿）》，以取代之前的《支付清算組織反洗錢和反恐怖融資指引》。該管理辦法細(xì)化了對支付機(jī)構(gòu)反洗錢工作的操作要求，明確規(guī)定了第三方電子支付的各種反洗錢法律規(guī)則，包括客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、可疑交易報(bào)告、反洗錢調(diào)查、監(jiān)督和管理等環(huán)節(jié)所要履行的反洗錢義務(wù) 以及相應(yīng)的法律責(zé)任。
2012年1月中國人民銀行公布《支付機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)管理辦法（征求意見稿）》，規(guī)定支付賬戶的開立實(shí)行實(shí)名制，支付機(jī)構(gòu)不得為客戶開立匿名、假名支付賬戶。支付機(jī)構(gòu)對客戶身份信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。個(gè)人客戶申請開立支付賬戶時(shí)，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)登記客戶的身份信息，并對客戶身份信息的真實(shí)性進(jìn)行審核。而且該征求意見稿第二十條規(guī)定“客戶不得利用信用卡透支為支付賬戶充值”，進(jìn)一步規(guī)范了信用卡網(wǎng)上套現(xiàn)行為。為配合此規(guī)定，支付寶從2012年2月8日起停止信用卡賬戶充值業(yè)務(wù)，截?cái)嗔死眯庞每ńo支付寶充值后再免費(fèi)套現(xiàn)的通道。
（二）反洗錢法律監(jiān)管的缺陷
目前，我國第三方電子支付立法仍然處于起步階段，主要著重于對第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行法律定性、對第三方支付法律關(guān)系進(jìn)行立法規(guī)范，但在很多監(jiān)管領(lǐng)域，尤其是反洗錢監(jiān)管領(lǐng)域，仍存在明顯缺陷：
1.立法的效力層次過低，主要是央行的部門規(guī)章，較多體現(xiàn)部門利益，與其他監(jiān)管目標(biāo)有沖突之處，也與第三方電子支付行業(yè)發(fā)展不盡契合。例如，某些反洗錢監(jiān)管措施與第三方電子支付的創(chuàng)新性、效率性、低成本性相背離，從而影響了實(shí)際上的可操作性。
2.立法的針對性不強(qiáng)，沒有根據(jù)第三方電子支付的發(fā)展特點(diǎn)進(jìn)行科學(xué)的定位，在監(jiān)管措施方面與其他金融或非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管上沒有體現(xiàn)出差異性。第三方電子支付畢竟屬于新興支付方式，若與其他金融機(jī)構(gòu)奉行無差別的監(jiān)管規(guī)則，容易扼殺其發(fā)展活力。
3.缺乏與其他監(jiān)管制度的配合。例如，目前不少第三方電子支付機(jī)構(gòu)開始涉足上游的電子商務(wù)交易，以及下游的物流交易。針對這種壟斷化的發(fā)展趨勢，如果在反洗錢法律監(jiān)管中注重與反壟斷法的配合，會(huì)取得更好的監(jiān)管成效。
4.缺乏“硬法”與“軟法”③的配合。除了具有法律效力的部門規(guī)章外，我國支付行業(yè)還沒形成具有足夠影響力的行業(yè)組織，以及系統(tǒng)而規(guī)范的行業(yè)自律制度，遑論這些“軟法”與正式立法的互動(dòng)配合了。
四、關(guān)于反洗錢法律監(jiān)管的強(qiáng)化
要強(qiáng)化我國第三方電子支付反洗錢的法律監(jiān)管，需要健全相關(guān)法律體系，并完善相關(guān)監(jiān)管內(nèi)容。
（一）健全反洗錢法律監(jiān)管體系
我國應(yīng)著力構(gòu)建一個(gè)以《反洗錢法》為基礎(chǔ)，包含多個(gè)層次立法，并與國際監(jiān)管規(guī)則相接軌、與支付行業(yè)自律規(guī)范相配合的法律監(jiān)管體系。
1．《反洗錢法》的修訂。目前，我國的《反洗錢法》規(guī)定“按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)”應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)，在修訂時(shí)應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定履行反洗錢義務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)，將第三方電子支付機(jī)構(gòu)囊括其中；另外，關(guān)于反洗錢的預(yù)防、監(jiān)控措施，可采兩種立法體例：一是對金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)作統(tǒng)一規(guī)定，并提出特殊非金融機(jī)構(gòu)，例如第三方電子支付機(jī)構(gòu)，在反洗錢監(jiān)管方面的特殊性；二是在目前第三章“金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)”后，增加一章“非金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)”，對包括第三方電子支付機(jī)構(gòu)在內(nèi)的非金融機(jī)構(gòu)反洗錢的原則與規(guī)則作專門規(guī)定。
2．《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則的修訂。一方面，目前該辦法對反洗錢的規(guī)定過于粗略，應(yīng)該加以細(xì)化（或在實(shí)施細(xì)則中細(xì)化）。例如，《支付業(yè)務(wù)許可證》的申請與許可、央行的監(jiān)督和檢查、法律責(zé)任的規(guī)定中，都應(yīng)貫徹反洗錢原則。另一方面，該管理辦法的立法層次較低，有必要上升為行政法規(guī)，定位為《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理?xiàng)l例》為宜，并注意與其他法律、法規(guī)的銜接，作為第三方電子支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)的主要規(guī)范。
3．《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》和《支付機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)管理辦法》的出臺(tái)。這兩個(gè)管理辦法是第三方電子支付機(jī)構(gòu)反洗錢的主要法律依據(jù)，目前尚未正式出臺(tái)。從其征求意見稿來看，仍存在不少缺陷，需要在正式立法時(shí)加以完善，細(xì)化對第三方電子支付機(jī)構(gòu)反洗錢工作的具體要求。
4．第三方電子支付的反洗錢國際法律合作。第三方電子支付的洗錢犯罪具有國際化特征，資金往往通過網(wǎng)絡(luò)交易的模式流通跨越國境，僅靠一國單方面的監(jiān)管方式很難達(dá)到效果。我國作為發(fā)展中國家，金融體系和金融政策在逐步完善的過程中，需要借鑒西方發(fā)達(dá)國家的反網(wǎng)絡(luò)洗錢經(jīng)驗(yàn)，與其他國家和國際反洗錢組織締結(jié)相應(yīng)的國際法律文件，聯(lián)合打擊洗錢犯罪。
上述“硬法”規(guī)范的執(zhí)行，離不開“軟法”的配合?！?008-2012年中國反洗錢戰(zhàn)略》要求“開展與私營部門對話和協(xié)商，指導(dǎo)相關(guān)部門和行業(yè)自律組織制定反洗錢指引，督促行業(yè)自律”，即體現(xiàn)了這種思路。中國支付清算協(xié)會(huì)已由央行牽頭于2011年5月6日成立，主要成員包括國內(nèi)銀行、財(cái)務(wù)公司、第三方支付企業(yè)等。未來，該協(xié)會(huì)有必要擺脫其半官方的“花瓶”角色，通過制定體系化的行業(yè)支付準(zhǔn)則，維護(hù)支付服務(wù)市場的競爭秩序，促進(jìn)行業(yè)成員間的有效相互監(jiān)督，約束第三方支付機(jī)構(gòu)的守法經(jīng)營。
（二）完善反洗錢法律監(jiān)管內(nèi)容
1．反洗錢預(yù)防機(jī)制的完善。客戶身份識(shí)別制度④在反洗錢預(yù)防措施中處于基礎(chǔ)地位，是破解第三方支付洗錢風(fēng)險(xiǎn)隱匿性強(qiáng)的關(guān)鍵，各國均將第三方支付中的客戶身份識(shí)別制度作為反洗錢的重要內(nèi)容。我國須進(jìn)一步通過立法從兩個(gè)方面降低此類風(fēng)險(xiǎn)：其一，第三方支付實(shí)行實(shí)名制開戶，做好客戶身份的識(shí)別，在確保新開戶為實(shí)名的同時(shí)采取措施完成對現(xiàn)有賬戶的實(shí)名驗(yàn)證。目前的《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱“征求意見稿”）分別規(guī)定了單位客戶和個(gè)人客戶的身份識(shí)別制度⑤，但對于商戶的要求還是過于寬松，筆者建議，第三方支付除要求商戶提供有效的證明文件保證實(shí)名開戶外，還應(yīng)審核其商戶資格——經(jīng)營范圍、銷售的產(chǎn)品（服務(wù)）的合法性，從而杜絕不法分子偽裝成商戶，利用第三方支付收集歸攏資金。其二，按照“同戶名綁定、虛擬賬戶分類”原則進(jìn)行賬戶管理，監(jiān)控資金流動(dòng)?？蛻舻奶摂M賬戶與銀行結(jié)算賬戶綁定時(shí)必須遵循同戶名原則，同時(shí)設(shè)立專門的虛擬賬戶與信用卡等高風(fēng)險(xiǎn)賬戶綁定，并且當(dāng)使用高風(fēng)險(xiǎn)賬戶綁定的虛擬賬戶時(shí)，要求商家必須提供發(fā)票、提貨單等證明交易真實(shí)性的票據(jù)，交易取消后確保虛擬賬戶與資金來源賬戶自動(dòng)重正，杜絕利用信用卡套現(xiàn)的行為。
另外，征求意見稿第四章關(guān)于可疑交易報(bào)告制度的規(guī)定還比較粗略，應(yīng)該予以細(xì)化和補(bǔ)充。第一，可疑交易標(biāo)準(zhǔn)、可疑交易監(jiān)測分析體系的制定，主要由第三方電子支付機(jī)構(gòu)決定。為確保有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和體系的規(guī)范和科學(xué)，有關(guān)行業(yè)組織可根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)制定相應(yīng)“軟法”，敦促和引導(dǎo)第三方電子支付機(jī)構(gòu)的行為。第二，對虛擬賬戶的充值行為，目前征求意見稿存在監(jiān)管空白，應(yīng)補(bǔ)充規(guī)定：第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)對通過不記名的充值卡等定向支付工具向虛擬賬戶充值的行為進(jìn)行監(jiān)測，杜絕非法資金注入金融系統(tǒng)洗錢。
2．反洗錢法律責(zé)任機(jī)制的完善。征求意見稿第四十七條規(guī)定：“支付機(jī)構(gòu)違反本辦法的，由中國人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定予以處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行注銷其《支付業(yè)務(wù)許可證》?！钡谒氖藯l規(guī)定：“違反本辦法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。”這兩項(xiàng)法律責(zé)任機(jī)制過于單薄軟弱，不利于遏制支付機(jī)構(gòu)洗錢或者放任洗錢犯罪的行為。
第一，關(guān)于支付機(jī)構(gòu)違反反洗錢義務(wù)的法律責(zé)任，適用《反洗錢法》的相關(guān)規(guī)定，然而目前《反洗錢法》的適用范圍并不包括非金融機(jī)構(gòu)，如此規(guī)定顯得自相矛盾。因此，有必要對《反洗錢法》進(jìn)行修訂，將從事支付結(jié)算業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)囊括其中。
第二，支付機(jī)構(gòu)若違反《反洗錢法》第三十一條和三十二條所規(guī)定的十類洗錢義務(wù)，就要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，但征求意見稿中有些反洗錢義務(wù)卻沒有包括在這十類義務(wù)。一是支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完善客戶身份資料和交易記錄保存系統(tǒng)的查詢和分析功能，便于反洗錢調(diào)查和監(jiān)督管理；二是支付機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和交易記錄移交中國人民銀行指定的機(jī)構(gòu)；三是支付機(jī)構(gòu)應(yīng)完整保存對客戶行為或交易進(jìn)行識(shí)別、分析和判斷的工作記錄及是否上報(bào)的理由和證據(jù)材料。因此《反洗錢法》立法修訂時(shí)應(yīng)該予以相應(yīng)補(bǔ)充，以增強(qiáng)征求意見稿規(guī)則的可適用性。
3．金融反洗錢法與金融競爭法的配合。金融競爭制度以金融反壟斷為核心，規(guī)范內(nèi)容覆蓋金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入、運(yùn)營和退出。當(dāng)局在制定反洗錢規(guī)范時(shí)若能與金融競爭制度有效對接，勢必能使二者相得益彰，發(fā)揮更大效能。
為有效打擊洗錢犯罪，部分主要發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體在審查金融機(jī)構(gòu)并購時(shí)往往將相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢規(guī)定執(zhí)行情況作為必不可少的審查內(nèi)容。征求意見稿第八條指出：“支付機(jī)構(gòu)吸收境外機(jī)構(gòu)加入支付網(wǎng)絡(luò)或者與境外機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分收集有關(guān)境外機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、聲譽(yù)、內(nèi)部控制、接受監(jiān)管情況等方面的信息……”建議在此條中增加“并購”或者“金融反壟斷審查”，以便對通過并購而導(dǎo)致的過度關(guān)聯(lián)能及時(shí)進(jìn)行反洗錢監(jiān)控，進(jìn)而推動(dòng)反洗錢戰(zhàn)略的實(shí)施。
五、結(jié)語
第三方電子支付仍在迅猛發(fā)展的初始發(fā)展階段，業(yè)務(wù)創(chuàng)新層出不窮，其中的洗錢風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)不同的特點(diǎn)。立法者必須密切關(guān)注第三方支付業(yè)務(wù)所潛在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)整和完善監(jiān)管規(guī)則，在此過程中，一方面，應(yīng)平衡監(jiān)管與用戶體驗(yàn)度，“反洗錢體系應(yīng)確保那些誠實(shí)的客戶能方便地得到服務(wù)，而為那些試圖濫用這些服務(wù)的人制造障礙”［7］；另一方面，還應(yīng)平衡監(jiān)管與業(yè)務(wù)創(chuàng)新，給第三方電子支付預(yù)留足夠發(fā)展空間，以免遏制其發(fā)展活力。值得指出的是，除了立法以外，第三方電子支付的反洗錢法律監(jiān)管系統(tǒng)還應(yīng)囊括相應(yīng)的執(zhí)法、司法以及社會(huì)法律文化的塑造。
注釋：
① 一般的小額電子資金劃撥包括自動(dòng)柜員機(jī)（ATM）、銷售點(diǎn)終端（POS終端）、家庭銀行和電話銀行等。
② 網(wǎng)絡(luò)洗錢指利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)，隱瞞或掩蓋犯罪收益所得，并使之成為表面上合法的所有犯罪活動(dòng)和過程的總稱。
③ 此處“硬法”和“軟法”借鑒了國際法的概念。所謂“軟法”，是指在嚴(yán)格意義上不具有法律拘束力、但又具有一定法律效果的文件。相對于“軟法”而言，“硬法”指那些在嚴(yán)格意義上具有法律約束力的法律規(guī)范。
④ 客戶身份識(shí)別制度，也稱“了解你的客戶”(know your customers, KYC) 或者“客戶盡職調(diào)查”(customers due diligence，CDD)，是指金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)法定的有效身份證件或其他身份證明文件，確認(rèn)客戶的真實(shí)身份，同時(shí)了解客戶的職業(yè)情況或經(jīng)營背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源等。
⑤ 參見《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（征求意見稿）》第十一條。
參考文獻(xiàn)：
［1］ 侯云龍. 創(chuàng)新力將主導(dǎo)第三方網(wǎng)上支付企業(yè)前景［EB/OL］．［2011-06-07］．［2012-01-02］．business.省略/20110607/n309427178.shtml.
［2］ 阿拉木斯，蔣睿.第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)的法律風(fēng)險(xiǎn)［J］．電子商務(wù)，2007（2）.
［3］ 劉穎.電子資金劃撥法律問題研究［M］．北京：法律出版社，2001：62.
［4］ 王勇.探析“捆綁式”客戶身份識(shí)別制度——基于第三方支付中的反洗錢視角［J］．浙江金融，2009（11）.
［5］ 王振，劉穎.防范第三方支付業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)［J］．中國金融，2011（4）.
［6］ 嚴(yán)立新，湯俊. 從合規(guī)為本到風(fēng)險(xiǎn)為本：第三方支付行業(yè)反洗錢監(jiān)管原則的必然要求［J］．上海金融，2011（6）.