信貸業(yè)務風險管理精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的信貸業(yè)務風險管理主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：信貸業(yè)務風險管理范文

【關鍵詞】商業(yè)銀行 小額信貸 風險管理

1、小額信貸定義

小額信用貸款(MicroCredit)是以個人或家庭為核心的經(jīng)營類貸款,其主要的服務對象為廣大工商個體戶、小作坊、小業(yè)主。貸款的金額一般為10萬元以下,1000元以上。小額信用貸款是微小貸款在技術(shù)和實際應用上的延伸。借款人不需要提供擔保。其特征就是債務人無需提供抵押品或第三方擔保僅憑自己的信譽就能取得貸款,并以借款人信用程度作為還款保證的。由于這種貸款方式風險較大,一般要對借款方的經(jīng)濟效益、經(jīng)營管理水平、發(fā)展前景等情況進行詳細的考察,以降低風險。

2、小額信貸的發(fā)展歷程

小額信貸在國際上產(chǎn)生于20世紀60～70年代,最初目的是消除貧困和發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。資金的發(fā)放主要是通過國家的金融機構(gòu)或合作組織、資金主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和技術(shù)的改造,貸款的發(fā)放對象主要是男性、貸款發(fā)放一般是低息、無息、資金來源是政府的補貼或各種公基金。

目前,世界各國都有小額信貸的實踐,但各國的國情不同,小額信貸的運作方式及發(fā)展路徑具有差異性。各國提供小額信貸的機構(gòu)也具有多樣性,包括國有機構(gòu)、國有政策性或發(fā)展銀行、商業(yè)銀行、非政府組織、信用合作社以及非正規(guī)的社區(qū)團體。國際上幾種有影響的小額信貸模式有:孟加拉的鄉(xiāng)村銀行、泰國的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村合作社銀行、印度尼西亞的人民銀行的小額信貸體系等。

自20世紀90年代初期,小額信貸開始在中國農(nóng)村進行試點。中國的試點項目主要受到孟加拉模式的影響。而且這些項目主要有非政府組織、社會團體、利用國外資金進行小范圍試驗,大多數(shù)是依靠補貼維持下去的。這些依靠補貼的非政府組織的項目很難有效、迅速的推廣他們的經(jīng)驗。這些項目都沒能在中國達到一定量的積累。一定程度的覆蓋率以及小額信貸機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。

20世紀90年代后期,在較大范圍內(nèi)推廣小額信貸扶貧轉(zhuǎn)向為以政府和指定銀行操作,使用國內(nèi)扶貧資金為主。

3、小額信貸發(fā)放的原則

(1)安全性原則,指銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務的過程中盡量建設和避免信貸資金遭受風險和損失。

(2)流動性原則,指商業(yè)銀行在經(jīng)營現(xiàn)貸業(yè)務時能預定定期限收回貸款資金或者在不發(fā)生損失的情況下將信貸迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的原則。

(3)收益性原則,指通過合理的運用資金,提高信貸資金的使用效益,謀取利潤最大化,力求銀行自身的經(jīng)濟效益和社會效益的統(tǒng)一。

4、小額信貸的發(fā)放原則條件

從目前實際看,小額信用貸款的基本條件是: 一是中國大陸居民;二是有穩(wěn)定的住址和工作或經(jīng)營地點;三是有穩(wěn)定的收入來源; 四是無不良信用記錄,貸款用途不能作為炒股,賭博等行為。

5、小額信貸面臨主要風險及成因分析

小額信貸機構(gòu)的信貸風險是指小額信貸機構(gòu)在經(jīng)營活動中,因不確定因素的單一或綜合影響,使小額信貸機構(gòu)遭受損失的可能性。小額信貸機構(gòu)風險的來源是多種多樣的,主要有以下幾個主要方面。

(1)流動性風險。流動性風險是指小額信貸機構(gòu)沒有足夠的現(xiàn)金來應付到期的資金償還需求和未能滿足客戶的貸款需求或其他即付的現(xiàn)金需求,而使其自身蒙受信譽損失或經(jīng)濟損失的可能性。該風險會導致小額信貸機構(gòu)出現(xiàn)財務困難,甚至破產(chǎn)倒閉。

(2)信用風險。信用風險是指因借款人發(fā)生違約或借款人信用等級下降,無力按照與小額信貸機構(gòu)所簽的合同條款全部或部分償還債務,造成貸款逾期、呆滯、呆賬等而產(chǎn)生損失的風險。小額信貸是小額信貸機構(gòu)的主要業(yè)務活動。小額信貸機構(gòu)面臨的一個主要風險就是貸款對象無力履約的風險。這是小額信貸經(jīng)營中最直接也是最主要的風險,是導致小額信貸機構(gòu)虧損甚至倒閉的主要原因。

(3)市場風險。市場風險是指由于金融市場因素(如利率、匯率、信貸資產(chǎn)價格等)的不利波動而導致的信貸資產(chǎn)損失的可能性。它包括信貸資產(chǎn)的利率風險、匯率風險和通貨膨脹風險。

1)利率風險。利率風險是指由于市場利率波動造成小額信貸機構(gòu)持有資產(chǎn)的資本損失和對其收益產(chǎn)生影響的金融風險。該風險因市場利率的不確定性使小額信貸機構(gòu)的盈利或內(nèi)在價值與預期值不一致。

2)匯率風險。匯率風險是指在匯率變動時小額信貸機構(gòu)面臨的一種損失的可能性。許多小額信貸機構(gòu)的運營資金來自于國外捐贈、國際機構(gòu)優(yōu)惠貸款等國際渠道,由于接受的資金不是本國貨幣,其部分硬通貨貸款組合提供資金的金融機構(gòu)因匯率波動而面臨損失的風險。

(4)操作風險。操作風險是指由于小額信貸機構(gòu)信貸管理系統(tǒng)不完善、管理失誤、控制缺失、詐騙或其他一些人為錯誤而導致信貸資產(chǎn)的損失。操作風險直接與小額信貸機構(gòu)的信貸管理體制有關,一旦發(fā)生,引起的損失可能非常巨大。

最重大的操作風險在于信貸管理內(nèi)部控制以及公司治理機制的失效。這種失效狀態(tài)可能因為失誤、欺騙、未能及時作出反應而導致小額信貸機構(gòu)信貸資產(chǎn)受到損失。

(5)制度風險

制度風險的存在也是影響小額信貸機構(gòu)存亡與發(fā)展的重要因素,這在中國尤為突出。由于沒有合法的身份地位,民間小額信貸機構(gòu)隨時面臨著“關門歇業(yè)”的可能性。中國的小額信貸雖然發(fā)展比較緩慢,但是隨著近三年來政策的拓寬,機構(gòu)種類、資金渠道不斷豐富,信貸產(chǎn)品、管理模式、監(jiān)管辦法都有所創(chuàng)新,出現(xiàn)了更多的市場競爭。

6、小額信貸風險的對策研究

第2篇：信貸業(yè)務風險管理范文

關鍵詞：消費信貸；商業(yè)銀行；風險管理；經(jīng)濟發(fā)展

一、消費信貸業(yè)務風險的特征

1.信貸業(yè)務期限過長導致潛在風險

消費信貸業(yè)務有一個明顯的特點就是信貸期限很長，可以達到30年之久。按照當今經(jīng)濟發(fā)展的速度來看，30年可以讓整個世界發(fā)生翻天覆地的變化，所以在此期間，國家政策、物品的價值、貨幣價值、人民收入等都會發(fā)生明顯的變化，這些變化肯定會影響到信貸業(yè)務的發(fā)展。例如我們可以看看90年代的房價跟現(xiàn)在的房價區(qū)別有多么大，90年代，你在商業(yè)圈買下一間70平米的商鋪只需要3000元，而如今，商鋪不要說買不起，租金一年就得10萬，短短的幾十年，房價的變化讓人看得目瞪口呆。所以，在進信貸業(yè)務時，誰都不能想象它以后潛在風險有多么大。

2.政策變動導致風險變化顯著

政策的變動無疑會對消費信貸業(yè)務有巨大的影響。首先我們來看，在國家政策支持下，房地產(chǎn)事業(yè)在近10年內(nèi)得到飛一般的上升并且成為了我國的支柱型產(chǎn)業(yè)，大量的個人投入到房地產(chǎn)行業(yè)，將房地產(chǎn)行業(yè)炒的水深火熱，使得房價也飛漲。但面臨房價呈直線上漲的趨勢，為了防止房地產(chǎn)市場過熱，所以目前我國也出了相應的政策來調(diào)控房價，嚴格控制商業(yè)銀行對房地產(chǎn)的信貸規(guī)模。2008年的時候，我國出臺了相關政策，要求銀行嚴格執(zhí)行二套房購買政策，使銀行的個人住房業(yè)務曾一度停滯等政策，這時候投資者開始將錢慢慢轉(zhuǎn)移出來投入到國家政策所指向的其他行業(yè)，使房地產(chǎn)市場得到穩(wěn)定。可以看出，政策的變動對于消費信貸的影響非常大，同時風險也非常大。因此，國家政策的變動給消費信貸帶來的風險也是非常顯著的。我國在消費信貸業(yè)務方面也是將與個人業(yè)務密切相關的消費品市場進行了嚴格的把控，所以，宏觀調(diào)控的發(fā)、信貸業(yè)務的不斷變都會影響到行業(yè)的發(fā)展。

3.目前信貸業(yè)務還不夠規(guī)范，監(jiān)督力薄弱

雖然國家、商業(yè)銀行都對信貸業(yè)務做出了相應的業(yè)務規(guī)范，但是在實際操作過程中還是存在著很多的問題。比如業(yè)務人員在業(yè)務過程中，為了省時省力而偷工減料，導致很多重要問題被疏忽掉，進而使得整個貸款出現(xiàn)問題。也有的業(yè)務人員因為業(yè)務不夠成熟，對整個業(yè)務流程都存在不清楚等，導致操作不當?shù)葐栴}。當然這些問題產(chǎn)生的原因還有一點很重要，就是行業(yè)內(nèi)監(jiān)督力度不足。如果有一個強有力的監(jiān)督體系或者問責制度，那么我相信業(yè)務人員的僥幸心理也會下降很多。因行業(yè)內(nèi)部制度的不規(guī)范和監(jiān)督力薄弱的問題也是很亟待解決的。

4.信貸業(yè)務隱蔽性較強

目前，商業(yè)銀行在與個人進行業(yè)務往來的時候，由于個人很多信息都沒有能實現(xiàn)部門共享，于是銀行在審查個人信息的時候就缺乏了有效的檢測手段，這個漏洞使得很多人為了欺詐銀行資金而進行虛假交易，這使銀行造成了很大的財產(chǎn)損失。同時，銀行在與個人進行業(yè)務的時候過分依賴中介機構(gòu)。而中介機構(gòu)為了謀取利益也很可能會和詐騙者一起做出虛假交易，這樣一來，當詐騙者之間形成一個完整的合作機構(gòu)后，銀行的風險更加大，并且事后很難再將款項追回。

二、消費信貸業(yè)務風險形成原因

1.相關政策變動

信貸業(yè)務的開展很大程度上都會依賴于國家政策的走向。一旦國家政策發(fā)生變化，那么商業(yè)銀行之前所開展的一些業(yè)務如果沒有與才頒布的政策相符合，那么業(yè)務就不能正常的運行，而在實際的業(yè)務過程中，信貸業(yè)務往往很難與國家所變化的信貸政策相吻合，這無疑對商業(yè)銀行來說是一種巨大的風險。我們可以建立一個符合社會現(xiàn)實的假想：一個企業(yè)與商業(yè)銀行簽訂了貸款協(xié)議，企業(yè)就會貸入大量款項進行建設，如果正當企業(yè)建設到工程的一半時，國家突然頒發(fā)政策禁止商業(yè)銀行大量貸款給企業(yè)，這時會出現(xiàn)什么狀況？企業(yè)不得不停止正在進行的工程，而已建成的也會就此荒廢。這樣一來，企業(yè)和商業(yè)銀行都會造成巨大經(jīng)濟損失。這不僅是對企業(yè)和銀行的影響，同時也是對我國經(jīng)濟的一種傷害。因此國家政策的變動是商業(yè)銀行的一個重大的風險。

2.借款人信用變動

借款人的信用對于商業(yè)銀行來說是一個至關重要的因素。一般來說，要像銀行借款需要具有三個方面的資格。一是借款人需是合格的完全民事行為能力人。向銀行借貸是一種法律行為，我國法律規(guī)定，只有具備完全民事行為能力人并且沒有犯罪等過錯的人才能夠成為貸款的主體。而是借款人以往的信用度。一般來說只有在以往借款中都按時還款的，具有良好的信用度的貸款人，商業(yè)銀行才會愿意將錢借給他。同時，銀行還會通過各種方式來考察借款人的還錢意愿，看他是否是誠心來借這筆錢和是否會在借款后按期還回。三是借款人的還款能力。這也是商業(yè)銀行考察的一個重要的因素。在決定借錢給借款人時，一定要對借款人的收入來源進行準確核實，要考慮他現(xiàn)在的狀況對他以后還錢有沒有太大的壓力，是否有能力來償還。但是不可避免的是，也許借款人在以后工作生活中遇到什么突發(fā)狀況導致無法償還，所以不論怎樣還是有一定風險的。

3.行業(yè)內(nèi)部機構(gòu)不規(guī)范

目前我國商業(yè)銀行行業(yè)內(nèi)部機構(gòu)還不夠規(guī)范。我國商業(yè)銀行在與個人進行消費信貸業(yè)務的時候過分依賴于中介機構(gòu)，這樣也會帶來諸多的風險。首先，有來自房地產(chǎn)開發(fā)商的風險。比如在與房地產(chǎn)開發(fā)商進行消費信貸的時候，開發(fā)商很容易出現(xiàn)違背按揭協(xié)議的規(guī)則，它故意延期交樓，或者讓成品房與預售房根本不符、不能得到房管局的認證、私自挪用公款、拖欠工人工資、拖欠建筑費用等等行為，這樣就會嚴重的損害銀行的利益。另外，房地產(chǎn)中介公司也會給銀行帶來很大的風險。因為個人與房地產(chǎn)中介公司進行交易手續(xù)辦理房屋按揭的時候，中介公司只能單獨通過個人的一些證明來作為其貸款的基礎，而個人的信息真實情況卻不能準確的判斷，所以，就算個人出現(xiàn)作假，中介公司也不能及時做到準確判別。

4.內(nèi)部人員的業(yè)務素養(yǎng)

商業(yè)銀行內(nèi)部人員是否具有良好的業(yè)務素養(yǎng)對于整個消費信貸行業(yè)的發(fā)展也是非常重要的。目前我國很多業(yè)務人員都沒有經(jīng)過專業(yè)的職業(yè)培訓，大多風險意識較為薄弱。商業(yè)銀行也沒有給員工貫徹很好的業(yè)務素養(yǎng)知識，一味的只講求業(yè)績，這就得導致很多業(yè)務人員在為了追求業(yè)績時而忽視了業(yè)務的質(zhì)量，只是追求業(yè)務的數(shù)量，而這樣，不僅對業(yè)務員本身有很大壓力，同時也給商業(yè)銀行帶來的很大的風險。在我國，對借款人的身份、物品等進行調(diào)查時，有非常繁雜的程序，這給商業(yè)銀行帶來了很大的困擾和麻煩。導致消費信貸業(yè)務過程復雜、操作起來很棘手，每一個環(huán)節(jié)都存在很大的風險。而且由于自身、市場等不規(guī)范的操作方式或者不嚴格的操作水平都會給消費信貸業(yè)務帶來不好的影響。因此，商業(yè)銀行如果能夠擁有高水平的消費信貸業(yè)務人員，那么就會減輕銀行很多風險。

三、商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務風險管理對策探究

1.完善消費信貸法律法規(guī)

完善的消費信貸法律法規(guī)是使客戶更加有信心進行貸款的前提和保障，也是讓商業(yè)銀行能夠及時維護到自己受損后權(quán)益的靠山。只有充分具體明確借貸雙方的職責和規(guī)范，才能更好的讓消費信貸發(fā)展起來，促進整個消費信貸行業(yè)更加穩(wěn)定健康安全的發(fā)展。

2.開拓建設直接貸款業(yè)務通道

由于我國消費信貸行業(yè)還沒有走入成熟的道路，因此大多還是依賴于中介結(jié)構(gòu)進行間接的貸款業(yè)務。間接貸款雖然會帶來很多便利但是同時會讓銀行付出更多的成本以及風險。因此，發(fā)展直接貸款業(yè)務是商業(yè)銀行的目標。通過直接與客戶進行交流，會使消費信貸的渠道更寬，也會不斷提高貸款的質(zhì)量和降低貸款所帶來的由于中介機構(gòu)帶來的風險。同時，也會讓客戶減少通過中介機構(gòu)來進行消費信貸的這筆錢。

因此，為了使得直接貸款業(yè)務進行得更加順利，銀行可以做到以下幾點：（1）利用互聯(lián)網(wǎng)來拓寬業(yè)務。利用互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)是現(xiàn)在以及將來社會生產(chǎn)和生活所必須的一種方式。通過互聯(lián)網(wǎng)的推廣，可以更高效及時的向客戶傳遞相關信貸服務。（2）通過媒體宣傳來進行。在透明度越來越高的今天，媒體的力量是不可低估的。通過媒體的宣傳來激發(fā)潛在客戶的消費需求和貸款意愿，引導廣大消費者實現(xiàn)新的消費習慣。同時要盡量讓媒體來宣傳本銀行的品牌效應，讓顧客能夠放心的來進行消費信貸業(yè)務。

3.加強信貸業(yè)務中介機構(gòu)管理

中介機構(gòu)的信用度對于銀行能否順利的進行信貸業(yè)務也是銀行所需要考慮的重要因素。因此，商業(yè)銀行對消費信貸業(yè)務的業(yè)務中介機構(gòu)必須進行嚴格的定量、定性和信用考核。具體步驟：（1）有商業(yè)銀行排出專業(yè)人員對中介機構(gòu)的相關消費信貸業(yè)務員進行定量指標的考核；（2）將消費信貸業(yè)務的管理部門交給銀行來進行定性評價；（3）通過以上兩種方式將中介機構(gòu)進行綜合評估；（4）通過專業(yè)的評估方法來考核中介機構(gòu)的信用度；（5）對中介機構(gòu)進行綜合管理。通過具體的定量定性綜合評估以后，可以是信貸業(yè)務在市場的競爭力加強、業(yè)務量增多、不良貸款減少、信用度更高、發(fā)展得更好。

4.提高內(nèi)部人員業(yè)務素質(zhì)

要想降低商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務的風險，銀行首先得從自身做起。信貸業(yè)務中存在的很多漏洞和問題都是由于業(yè)務人員的業(yè)務素質(zhì)沒有達到要求。因此，制定嚴格的業(yè)務員培訓規(guī)則，讓業(yè)務員嚴格的按照消費信貸流程來操作業(yè)務，會有效降低消費信貸業(yè)務的風險。

首先，要加強消費信貸業(yè)務員的基本素養(yǎng)教育和培訓。通過不斷的風險防范知識、法律嘗試、消費信貸業(yè)務案例等等的培訓來提高業(yè)務人員的綜合能力。其次，對消費信貸業(yè)務出現(xiàn)的事故案例要進行嚴格的審查和保管。在與借款人進行業(yè)務往來時，一定要首先弄清楚借款人的相關真實資料，對任何不清晰、不全面、無效的資料必須嚴格審查，不能睜一眼閉一只眼。另外，信貸人員與借款人進行信貸業(yè)務的時候，必須進行面談。面談包括證明真實身份、交流互相意思等，通過面談可以及時看出借款人的真實行為目的，這樣就會降低雙方因身份不實而造成的風險。最后，建立嚴格的風險問責制度。建立一個嚴格的問責制度也是為了起到嚴格監(jiān)督整個信貸業(yè)務過程能夠順利、安全進行的保障。

四、結(jié)語

本文通過對消費信貸業(yè)務風險的表現(xiàn)以及其形成原因進行深入分析，筆者認為政策的變動、借款人還款能力和信用狀況變動、消費信貸中介機構(gòu)不規(guī)范、內(nèi)部人員業(yè)務素養(yǎng)等都間接的促成了商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務風險的形成。筆者認為可以通過一定策略來降低我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務的風險，比如：提高內(nèi)部人員業(yè)務素質(zhì)、加強信貸業(yè)務中介機構(gòu)管理、開拓建設直接貸款業(yè)務通道、完善消費信貸法律法規(guī)等。筆者希望通過更進一步的研究共同促進我國商業(yè)銀行的發(fā)展。

參考文獻：

[1]汪其昌著.銀行信貸信用風險分析和度量[M].上海社會科學院出版社，2005.

[2]楊筱燕.信用風險模型與我國商業(yè)銀行信用風險管理[J].社會科學輯刊，2005（04）.

[3]周婧燁.我國商業(yè)銀行信貸風險度量及管理研究[D].對外經(jīng)濟貿(mào)易大學，2006.

第3篇：信貸業(yè)務風險管理范文

關鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風險管理；中小企業(yè)

發(fā)展中小型企業(yè)的信貸業(yè)務不僅是金融機構(gòu)的轉(zhuǎn)型方向，更是對中小型實體企業(yè)支持的體現(xiàn)。對于中小型企業(yè)的金融支持主要包括銀行貸款、直接融資以及創(chuàng)設基金等形式，而最有效的途徑就是信貸。但是在我國很多中小企業(yè)規(guī)模都比較小信用度較低，很多銀行不愿意承擔風險給這些企業(yè)貸款。為了解決這一問題，一方面中小企業(yè)自身應該不斷壯大以提供足夠的抵押擔保物，另一方面商業(yè)銀行也應該建立完善的風險控制體系。

一、中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理的現(xiàn)狀與存在問題

目前，國有商業(yè)銀行以及股份制銀行在，中小企業(yè)信貸中有重要比重。根據(jù)調(diào)查顯示，為中小企業(yè)提供貸款支持的主要是農(nóng)村合作信用社以及城市信用社，但是這種商業(yè)銀行的規(guī)模一般比較小。隨著經(jīng)濟市場的不斷增長，各家商業(yè)銀行開始將中小企業(yè)客戶作為了發(fā)展銀行的戰(zhàn)略目標，即便是如此，也有很多中小型企業(yè)出現(xiàn)融資難的問題。

其中突出的問題就是管理體系的不適合，信貸風險的主要目標是確保信貸的投向的準確以及投量的適度，使得商業(yè)銀行自身能夠達到較高的利潤。但是，由于受到傳統(tǒng)的經(jīng)營管理體制的改革，商業(yè)銀行對于信貸管理過程中還沒有形成一個有機的控制整體。在金融危機發(fā)生以后，我國就明確提出了需要加大對中小企業(yè)的支持力度，但是這樣一來中小型企業(yè)的信貸管理風險體制就存在滯后。其次就是風險和收益的不對等，由于商業(yè)銀行和中小型企業(yè)之間存在著信息的不對稱，同時企業(yè)本身的抗風險能力減弱就造成了中小型企業(yè)貸款會面臨更多的風險。而這個風險是無法通過更高的收益來彌補的，這樣就出現(xiàn)了中小型企業(yè)風險與收益的不對稱型。中小型企業(yè)得貸款風險較高，但是收益很低，貸款的權(quán)利、責任以及利潤得不到統(tǒng)一，大家對中小型企業(yè)發(fā)展的信息較低。最后就是經(jīng)營信息的不對稱，商業(yè)銀行的行業(yè)信息不夠及時和全面，基層機構(gòu)人員只能更多的依賴來自企業(yè)和地方的信息，很容易使得信貸判斷和決策的失誤，而且我們還沒有形成一個以風險管理為主導的銀行業(yè)務，加強對中小型企業(yè)信貸風險管理的研究是一個長期的過程。

二、中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理的建議

在目前宏觀經(jīng)濟下行的背景下，消費需求嚴重不足，很多企業(yè)的投資回報率都在不斷地下降。這就要求商業(yè)銀行在依據(jù)目前經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀以及對中小型企業(yè)信貸業(yè)務風險管理的研究基礎上，充分地將提高自身資產(chǎn)的安全以及實現(xiàn)利潤最大化作，商業(yè)銀行發(fā)展的主要要素。

首先，加強對中小型企業(yè)經(jīng)營環(huán)境的全面準確分析。比起大型企業(yè)，中小型企業(yè)對于我國整體經(jīng)濟環(huán)境、政策法律以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢的認知更加敏銳，因為中小型企業(yè)發(fā)展的方向就是在資源配置的條件以及實現(xiàn)的可能性中不斷地進行調(diào)整的。中小型企業(yè)經(jīng)營很靈活，很容易得到較大的發(fā)展，但是中小型企業(yè)的業(yè)務結(jié)構(gòu)相對來說簡單，在一定程度上也容易受到外界的影響。這些都會對中小型企業(yè)發(fā)展空間和潛力產(chǎn)生直接的影響。在我國不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平和政策規(guī)定都是具有差別的，與大型企業(yè)不同，中小型企業(yè)更加依賴于外界的地理環(huán)境以及政策，所以說我們在對中小型企業(yè)進行全面評估的時候，必須要考慮到企業(yè)所在地區(qū)金融環(huán)境。

近些年信貸風險管理受到越來越多的重視，但是在商業(yè)銀行的內(nèi)部控制上還存在很多問題，比如說商業(yè)銀行的部分管理層與決策層對銀行的管理缺乏控制，對涉及銀行業(yè)務的風險沒有足夠多的認識，權(quán)力過分集中卻沒有實現(xiàn)有效的審計制度，這些都使得信貸風險監(jiān)管難度非常大，針對以上出現(xiàn)的情況，商業(yè)銀行必須積極地轉(zhuǎn)變自身的經(jīng)營理念，增強銀行的內(nèi)控意識，加強對中小型企業(yè)信貸風險管理的教育培訓，加強對員工專業(yè)技能的嚴格要求，進一步提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力。而對于中小型企業(yè)來說，要建立和健全中小型企業(yè)貸款、調(diào)查、審核、管理以及貸后等制度，加強對合作單位、工商、海關和稅務等機構(gòu)的溝通和交流，嚴格的控制貸款的流向，做到有賬能查。對于企業(yè)資金的流向要及時地進行登記，建立和完善責任追究制度，并根據(jù)本企業(yè)的運營狀況，設置合理的與中小企業(yè)信貸管理相適應的激勵政策和懲罰政策。

加強人才團隊建設，保證信貸人員具有良好的道德水準和專業(yè)素質(zhì)，提高信貸業(yè)務人員對宏觀經(jīng)濟和金融形勢的判斷，增強對信貸風險的敏感性，通過對信貸風險過程中的影響因素進行及時的決策。一方面我們需要通過建立工資報酬激勵制度，實行能力工資制以及完善的信貸人員激勵制度來提高對人才的吸引能力。另一方面要健全風險A警和防范的機制，畢竟我們無法對企業(yè)在運行過程中發(fā)生的風險完全準確的預警，這就要求我們能夠形成一個對可能發(fā)生風險進行防范的機制。當然，防范機制的形成需要在不斷的實踐中總結(jié)，需要考慮到中小型企業(yè)發(fā)展的狀況以及社會經(jīng)濟發(fā)展的大背景。

三、中小企業(yè)信貸風險管理創(chuàng)新

（一）中小企業(yè)信貸風險管理運用大數(shù)據(jù)的戰(zhàn)略背景

由于資本市場和市場經(jīng)濟的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務領域和盈利的空間受到了沖擊，在我國，商業(yè)銀行的盈利主要是通過利息來體現(xiàn)的，為此就需要通過盡快地利用經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)型來增強自身競爭力。將大數(shù)據(jù)應用到中小企業(yè)信貸業(yè)務上，可以幫助銀行更好地實現(xiàn)對中小型企業(yè)業(yè)務的掌握。通過對中小企業(yè)客戶的數(shù)據(jù)分析，來判斷銀行業(yè)務的潛在需求企業(yè)，并根據(jù)企業(yè)需求的不同來制定不同的業(yè)務營銷和拓展策略，從而更好地滿足中小型企業(yè)客戶的需求，進一步加強商業(yè)銀行的經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)型。在這一過程中，就必須要提到電子商務企業(yè)，電子商務企業(yè)可以根據(jù)客戶的信息進行分析，開發(fā)出屬于該企業(yè)專屬的產(chǎn)品，進而滿足客戶的需求以及實現(xiàn)了差異化的服務。除此之外，電子商務的出現(xiàn)使得客戶信用風險的表現(xiàn)更加多元化，加速了銀行和企業(yè)之間的信息不對稱，信用風險的管理難度增加，而在這個前提下，就有必要推進大數(shù)據(jù)技術(shù)的應用。大數(shù)據(jù)應用掌握了大量用戶的核心信息，具有其自身的推廣渠道，通過建立更加豐富的客戶信息平臺以及加強客戶各類信息的流通，來提高對潛在客戶的分析以及對信貸過程中風險因素的對策分析。在目前的經(jīng)濟發(fā)展狀態(tài)下，銀行和外部的信息的對稱還存在不對稱情況。銀行與外部信息平臺的對接還需要我們進一步的進行開發(fā)，利用大，數(shù)據(jù)的方式來構(gòu)建客戶和企業(yè)的交流平臺，以保證其進行產(chǎn)品的營銷，風險的管理以及業(yè)務創(chuàng)新等活動，從而尋找出更加適合企業(yè)和商業(yè)銀行發(fā)展的模式。

（二）大數(shù)據(jù)在中小企業(yè)信貸風險管理中的必要性

大數(shù)據(jù)在中小企業(yè)信貸風險管理中的作用并不僅僅在于它的技術(shù)上，更重要的是它給我們一種全新的基于海量數(shù)據(jù)的分析視角。我們在推行大數(shù)據(jù)技術(shù)的過程中，大數(shù)據(jù)為我們提供了一種新的理念和方法，對傳統(tǒng)的技術(shù)方法也產(chǎn)生了一定的沖擊。引入大數(shù)據(jù)，不僅可以實現(xiàn)商業(yè)銀行中中小型企業(yè)信貸管理的優(yōu)化處理，還可以促進商業(yè)銀行日常管理的精細化。大數(shù)據(jù)的引入加強了商業(yè)銀行對中小企業(yè)資產(chǎn)和收益等各種因素的掌握，可以通過企業(yè)的運行狀態(tài)來做出信貸模式的調(diào)整，實現(xiàn)商業(yè)銀行自身利益的最大化，降低信貸風險。大數(shù)據(jù)在西方的商業(yè)銀行風險控制中有較大的成效，而在我國將大數(shù)據(jù)引入到商業(yè)銀行的信貸風險中還處于起步階段。

（三）大數(shù)據(jù)在信貸風險管理中的機遇與優(yōu)勢

金融業(yè)是國內(nèi)較早普及計算機以及應用用信息技術(shù)的一個行業(yè)。早在2000年，我國商業(yè)銀行就提出了要將數(shù)據(jù)大集中的思想，試圖將全行的數(shù)據(jù)集中到一個數(shù)據(jù)中心或者備份中心。截止到目前，各大商業(yè)銀行基本上已經(jīng)具備了自己的開發(fā)中心和數(shù)據(jù)中心。與此同時，各種先進的計算機設備、自助服務機等硬件以及各種信息軟件也在不斷地引入到商業(yè)銀行的運行過程中來，而這都也加強了商業(yè)銀行收集信息的能力。商業(yè)銀行可以通過柜臺、ATM機、poss機，自助服務終端以及網(wǎng)上銀行等多種渠道來獲取信息，與商務銀行發(fā)生業(yè)務的客戶都需要在商業(yè)銀行進行開戶，而在社會上大部分的資金的流動也需要以商業(yè)銀行作為中介，這就決定了商業(yè)銀行具有海量的數(shù)據(jù)來源可以實現(xiàn)搜集信息的功能。目前商業(yè)銀行內(nèi)部已經(jīng)建立十分豐富的數(shù)據(jù)庫，而這些數(shù)據(jù)也都是基于數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)化的數(shù)據(jù)，能夠為后期的數(shù)據(jù)分析提供前提和基礎。雖然有網(wǎng)上支付以及電子商務平臺的沖擊，商業(yè)銀行也依舊因為其無法替代的功能在中小型企業(yè)的信貸過程中扮演著重要的角色。與此同時，大數(shù)據(jù)都出現(xiàn)推動著商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型，對于商業(yè)銀行精細化管理有著積極的意義。商業(yè)銀行通過對數(shù)據(jù)的分析以及數(shù)據(jù)的挖掘，我們依據(jù)大數(shù)據(jù)對中小型企業(yè)發(fā)展進行一個初步分析，然后通過預測性的分析來降低小型企業(yè)的風險。

（四）大數(shù)據(jù)在信貸風險管理中的應用

為了進一步滿足中小型企業(yè)在信貸風險管理過程中的需求，我們可以在互聯(lián)網(wǎng)金融平臺上可以加入電子交易風險監(jiān)控，監(jiān)控功能使得在發(fā)生正式的交易之前，可以通過對中小型企業(yè)的實時監(jiān)控分析得出比較準確的風險評估結(jié)果，給商業(yè)銀行以及中小型企業(yè)的處理意見，以降低在信貸過程中的風險。我們通過網(wǎng)上銀行，手機銀行以及電子支付等多種渠道實現(xiàn)電子交易監(jiān)控平臺的信息流動，為風險評估和分析提供全面準確的數(shù)據(jù)支持。在提供了風險評估結(jié)果后，平臺將自動的采取合適的措施以降低企業(yè)和商業(yè)銀行的在信貸過程中的風險。

大數(shù)據(jù)的引入使得信貸信息實現(xiàn)了跨系統(tǒng)的整合。在傳統(tǒng)的現(xiàn)代過程中，由于受到信息技術(shù)的限制，商業(yè)銀行和中小型企業(yè)的信息不對稱，而在各平臺間的信息也很難實現(xiàn)互動流通。各商業(yè)銀行應該加強風險管理體制改革，風險管理部門應該將調(diào)查結(jié)果與數(shù)據(jù)信息進行結(jié)合分析，利用大數(shù)據(jù)理念來構(gòu)建以客戶為中心的風險管理體系，加強各部門之間職責相互的協(xié)調(diào)，改變了傳統(tǒng)小數(shù)據(jù)模式下各部門和各地區(qū)信息交流不及時的狀態(tài)，形成客戶統(tǒng)一的信息數(shù)據(jù)協(xié)調(diào)機制。加強相關技術(shù)的學習，以實現(xiàn)成本節(jié)約和信息孤島的解決，將財務、資金信息以及貸款等信息聯(lián)合起來，對中小企業(yè)客戶的風險狀況進行全面的評估，提高信貸風險判斷和及r預警，加強中小型企業(yè)信貸風險管理的精確性。

大數(shù)據(jù)的引入，可以對非結(jié)構(gòu)化的數(shù)據(jù)進行處理，并把我的結(jié)構(gòu)化的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成良性的信息。我們在關注大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)展的同時，也要做好非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)信息技術(shù)的跟蹤，以加強對非結(jié)構(gòu)化信息數(shù)據(jù)價值的挖掘，提高非結(jié)構(gòu)化信息數(shù)據(jù)在中小型企業(yè)信貸風險管理中的應用。在大數(shù)據(jù)時代背景下，信貸風險已經(jīng)不僅需要技術(shù)的引入以及企業(yè)運營的分析，還要加強對各級信貸機構(gòu)對于大數(shù)據(jù)認識的提高，我們只有先加強對大數(shù)據(jù)以及精細化管理的認識，才能讓大數(shù)據(jù)在中小型企業(yè)信貸風險管理工作中發(fā)揮更大的作用。

參考文獻：

[1]梁婉儀.關于商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款定價的思考[D].中山大學，2006.

[2]吳艷.融資型中小企業(yè)俱樂部方案設計[D].中南林學院，2004.

[3]華衛(wèi)國，智，周亮.南京商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款定價研究[J].時代金融，2009（12）：50-51.

[4]姜蘭.商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務研究[D].天津大學，2008.

第4篇：信貸業(yè)務風險管理范文

關鍵詞：商業(yè)銀行；信貸資產(chǎn)證券化；風險管理

信貸資產(chǎn)證券是指將流動性但有未來現(xiàn)金流的信貸產(chǎn)經(jīng)過重組形成資產(chǎn)池，并以此作為基礎發(fā)行證券。從廣義上講，信貸資產(chǎn)證券化是指以信貸資產(chǎn)作為基礎資產(chǎn)的證券化，所謂的資產(chǎn)證券化，是將能夠具有穩(wěn)定流動現(xiàn)金其中的一部分資產(chǎn)，經(jīng)整理后建立一個資產(chǎn)池，并將能產(chǎn)生的現(xiàn)金收益作為資產(chǎn)發(fā)行的證券。信貸資產(chǎn)證券化，就是以信貸資產(chǎn)作為基礎資產(chǎn)。本文對商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化的風險分析，針對存在的風險因素，提出相應的解決措施。

1 商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化的風險分析

（1）信用風險

信用風險是指貸款人在不能達到商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的相關要求，導致商業(yè)銀行在正常運轉(zhuǎn)過程中產(chǎn)生巨大的損失，此類現(xiàn)象與參與者的各方主體間的關系較為密切，任何一方參與或者任何一方違約都可能導致在交易過程中帶來預想不到的風險。此類風險不僅影響這貸款人的自身信譽，同時會為商業(yè)銀行帶來巨大的損失，因此在商業(yè)銀行信貸的過程中普遍存在信用風險。

（2）法律風險

由于我國正處于信貸資產(chǎn)證券發(fā)展時期，在發(fā)展過程中仍然存在各種問題，以此同時我國相關法律還處在較為薄弱時期。相關的法律條文不明確，部分法律條款存在一定漏洞，導致信貸資產(chǎn)證券化的過程中存在較大風險。商業(yè)銀行在整合、組改飛速發(fā)展的同時，面對信貸資產(chǎn)證券化存在的主體眾多，關系錯中復雜，有必要建立完整的法律法規(guī)來明確相應的關系。

（3）信息風險

在商業(yè)信貸過程中，信息風險尤為重要。首先在商業(yè)信貸前期貸款人應向相關部分提交相關證件，此證件在審核過程中具有一定的信息風險。部分貸款人在提交證件過程中，提交虛假信息，此類現(xiàn)象將嚴重影響商業(yè)信貸的真實性。其次在信貸使用過程中，少數(shù)人存在不按時還款現(xiàn)象，不僅影響貸款人的信用記錄，通過將嚴重影響我國商業(yè)銀行的發(fā)展。

2 信貸資產(chǎn)證券化的作用與影響

從資產(chǎn)證券化在美國的發(fā)展歷史來看，值得借鑒的是：第一，資產(chǎn)證券化幫助美國盤活存量，解決了房地產(chǎn)融資問題。通過資產(chǎn)證券化將長期貸款盤活變現(xiàn)，解決了資金矛盾問題。第二，利率市場化是資產(chǎn)證券化興起的催化劑，利率市場化的改革后，銀行的吸儲難度增加，資產(chǎn)負債錯配問題進一步放大，流動性風險上升，但同時又必須給美國人民提供貸款以解決住房問題。第三，相關信托法律法規(guī)的創(chuàng)新完善為資產(chǎn)證券化的大規(guī)模發(fā)展提供了有力保障，法律法規(guī)的演變豐富了資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的交易方式和結(jié)構(gòu)，同時新的產(chǎn)品出現(xiàn)又推動了立法的不斷完善，促進了產(chǎn)品的快速發(fā)展。

3 商業(yè)銀行開展資產(chǎn)證券化業(yè)務的對策

（1）加強法律法規(guī)建設。針對我國商業(yè)信貸產(chǎn)生的現(xiàn)象，我國將健全相關法律。并將其相關領域的法規(guī)也要有所涉及，金融行業(yè)的革新，不但有利于信貸資產(chǎn)證券的發(fā)展，同時更是一項金融領域的一項重大突破。

（2）加強風險管理體制。信貸資產(chǎn)證券化所涉及的主體比較廣泛，在發(fā)生的過程中一旦出現(xiàn)相關問題，將對我國金融行業(yè)帶來巨大的影響，同時我國金融行業(yè)將得不到良性的發(fā)展。信貸資產(chǎn)證券化在降低商業(yè)銀行風險的同時，相應的增加了金融市場的風險，由于資產(chǎn)證券屬于中長期的融資產(chǎn)品，其風險往往是伴隨著市場及政策等因素而發(fā)生變化，因此建立完整的風險管理體制尤為重要。

（3）加強信息網(wǎng)絡建設。健全的網(wǎng)絡系統(tǒng)對于信貸資產(chǎn)證券化至關重要，建立完善的信用評估系統(tǒng)以及查詢相關信用等級對于我國金融行業(yè)尤為重要。事業(yè)單位利用某種措施使企業(yè)或者個人對信用評級有種認識，同時應當建立相關的管理部門，制定一個全國行業(yè)統(tǒng)一的信用評價標準，并利用科技技術(shù)手段對各企業(yè)及個人的信用信息進行收集和評定，形成一個完整的查詢體系。

（4）加強市場管理體制。建立健全市場管理體制，由于利率與通貨膨脹的發(fā)展直接影響著我國信貸資產(chǎn)證券的良性發(fā)展，同時信貸資金與信貸價格也對我國商業(yè)銀行信貸行業(yè)產(chǎn)生一定風險。加強市場的監(jiān)督體制改革，加大整改力度，完善市場整改體系，有利于商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化的市場健康發(fā)展。

（5）規(guī)避操作風險。商業(yè)信貸是發(fā)展過程中操作應得到相關部門的重視，在操作過程中應提高相關人員的綜合素質(zhì)，避免在操作過程中產(chǎn)生人為失誤現(xiàn)象，將影響著我國商業(yè)信貸的發(fā)展。

4 結(jié)語

信貸資產(chǎn)證券化作為金融創(chuàng)新的成果，在金融行業(yè)形成一道獨特市場潮流，經(jīng)濟發(fā)展的同時也看到了風險失控后的巨大風暴，因此我國在發(fā)展信貸資產(chǎn)證券化的同時也要加強風險的管理措施，確保我國金融行業(yè)能更快更穩(wěn)的發(fā)展。本文通過商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務的信用風險分析、法律風險分析及信息風險分析，進而提出加強法律法規(guī)建設、加強信息網(wǎng)絡建設、加強信息網(wǎng)絡建設、加強市場管理體制、規(guī)避操作風險及規(guī)避提前償付風險，以期為商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化業(yè)務的發(fā)展提供一些有價值的參考和借鑒。

參考文獻：

[1]商旭.現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理與金融制度改革問題研究[J].中國市場，2013（7）.

第5篇：信貸業(yè)務風險管理范文

關鍵詞：商業(yè)銀行；個人信貸；風險；風險管理

中圖分類號：F830.2 文獻標識碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2012.06.46 文章編號：1672-3309（2012）06-109-03

我國的個人信貸業(yè)務是伴隨著我國改革開放的不斷深入而發(fā)展起來的，特別在1997年我國實行住房市場化改革之后，商業(yè)銀行的個人信貸業(yè)務快速發(fā)展，不僅促進了銀行信貸業(yè)務的細化，也在客觀上推動了我國的住房市場改革。但是，在我國的個人信貸業(yè)務發(fā)展之初，由于個人業(yè)務的粗放式經(jīng)營和監(jiān)管缺失，以“假按揭”、“假車貸”為代表的個人不良貸款集中暴露，也一度給銀行的資產(chǎn)帶來了巨大損失，阻礙了個人信貸業(yè)務的健康發(fā)展。因此，總結(jié)我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務的發(fā)展，研究業(yè)務發(fā)展和風險防范這一矛盾體，對商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和我國金融體系的安全，都具有重要意義。

一、商業(yè)銀行個人信貸風險的理論分析

在對我國的商業(yè)銀行個人信貸風險管理深入探討之前，了解風險的定義和風險和收益之間的關系，界定個人信貸風險的內(nèi)涵和特點，對我們了解商業(yè)銀行個人信貸風險管理具有重要意義。

（一）風險的定義及風險與收益的衡量

風險是一種不確定性，即未來實際情況對預期的偏差。金融學中用標準差衡量風險的大小，即通過計算樣本的標準差，進而比較不同樣本的風險大小。一般來說，風險和收益成正比關系，在對不同風險的樣本進行評估時，一般采取比較各個樣本夏普比率的方法對樣本進行選擇，即比較樣本期望收益與標準差比率的大小，來衡量樣本項目的優(yōu)劣，并進行取舍。

（二）商業(yè)銀行個人信貸風險的定義及特點

個人信貸業(yè)務是銀行運用合法方式籌集的資金，針對自然人，將資金的使用權(quán)在一定時間內(nèi)有償讓渡給借款人，并在貸款到期時收回貸款本息以取得收益的業(yè)務。個人信貸風險指由于各種不確定性因素的影響，在商業(yè)銀行的個人信貸業(yè)務經(jīng)營和管理過程中，實際收益和預期收益目標發(fā)生偏離，使商業(yè)銀行的個人信貸資產(chǎn)遭到損失的可能性。

一般來說，商業(yè)銀行個人信貸風險既有信貸風險的共性，也有其獨特個性。共性即客觀性、隱蔽性和可控性?？陀^性表現(xiàn)為個人信貸風險是客觀存在的，不以人的主觀意志轉(zhuǎn)移。隱蔽性表現(xiàn)為個人信貸風險的不確定性可能被一些表象掩蓋，并不總能被馬上被發(fā)現(xiàn)。可控性表現(xiàn)為商業(yè)銀行通過內(nèi)部控制，制度約束等方法，可以對風險提前識別、預測，并在貸款過程中加以防范和化解。個性則表現(xiàn)為分散性、長期性和政策性。分散性是由于個人信貸的借款人主體較為分散，造成個人信貸風險具有相對分散的特點。長期性則是因為個人信貸業(yè)務貸款時間一般較長，造成個人信貸風險管理時間也較長，客觀上增加了風險控制和管理的難度。政策性指由于個人信貸借款人主體為自然人，在我國現(xiàn)行的政治經(jīng)濟體制下，銀行在個人信貸風險資產(chǎn)處置時，往往要考慮到社會穩(wěn)定，借款人生活等因素。

（三）商業(yè)銀行個人信貸風險產(chǎn)生原因和風險種類

個人信貸風險產(chǎn)生的根本原因在于信貸市場的信息不對稱，貸款人在對借款人的調(diào)查過程中，由于成本限制，很難完全掌握借款人的全面信息。通過對商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務進行梳理，筆者認為，從風險產(chǎn)生的原因角度，可以將我國商業(yè)銀行的個人信貸風險分為以下幾種：

首先，由于操作原因而造成的操作風險。個人信貸的操作風險指商業(yè)銀行在個人信貸業(yè)務申請、審批、發(fā)放和貸后管理過程中，操作人員未按照銀行的相關流和規(guī)定程操作，而造成的風險損失。操作風險主要是人為因素造成的，在量化方面存在一定難度，通過強化內(nèi)控，改善操作工具和方法等方式可以降低操作風險。操作風險防范中最重要的防范道德風險，即防范在監(jiān)管缺失的情況下，信貸從業(yè)者為了自身利益最大化，主觀上損害雇主和客戶的利益的可能性。

其次，借款人在還款過程中由于主觀和非主觀原因?qū)ι虡I(yè)銀行形成的信用風險。信用風險主要指借款人未按照與貸款人簽訂的合同要求使用或歸還貸款，未履行相關義務，從而給貸款人帶來損失的可能性。信用風險的發(fā)生將給商業(yè)銀行帶來實質(zhì)性的經(jīng)濟損失。各家商業(yè)銀行在個人信貸業(yè)務受理過程中，都把信用風險防控作為防控要點，對申請人的資質(zhì)狀況、還款能力進行嚴格調(diào)查審查。商業(yè)銀行一般通過建立模型對信用風險進行評估，現(xiàn)在國際上比較著名的信用風險管理模型有Credit　Metrics　TM模型、Credit　Monitor　TM模型、　Credit　Portfolio　View　TM模型、Loan　Analysis　System　TM模型等。

最后，市場條件的變化給個人信貸帶來市場風險。市場中對個人信貸產(chǎn)生影響的變量較多，如利率的變動、政策的調(diào)整、通貨膨脹的高低和匯率的浮動等，對商業(yè)銀行的個人信貸業(yè)務產(chǎn)生影響。在我國現(xiàn)行體制下，商業(yè)銀行更應該注意國家的政策法律調(diào)整給商業(yè)銀行個人信貸經(jīng)營帶來的政策性風險。比如，我國自2009年以來的房地產(chǎn)市場調(diào)控，不僅影響了個人信貸營銷，同時也對個人信貸的系統(tǒng)性風險防控帶來了挑戰(zhàn)。又如2007年新物權(quán)法的頒布實施，客觀上影響了銀行對個人抵質(zhì)押資產(chǎn)的處置。

二、我國商業(yè)銀行個人信貸風險防范的現(xiàn)狀和問題

我國商業(yè)銀行個人信貸風險管理的問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）許多商業(yè)銀行對個人信貸風險的認識片面，內(nèi)控制度流于形式。許多銀行的管理人員和操作人員，都關注于防范信用風險，而對其他的風險認識不足。信用風險防范固然重要，但如果忽略了其他風險的防范，則可能對商業(yè)銀行的整體個人信貸資產(chǎn)質(zhì)量帶來不利影響。如對國家的宏觀政策認識不足形成政策性風險，可能在較大范圍內(nèi)影響銀行的個人信貸業(yè)務，從而造成系統(tǒng)性壞賬。此外，許多銀行在業(yè)務發(fā)展和績效考核的壓力下，不能嚴格按照監(jiān)管機構(gòu)和銀行自身制定的操作流程進行貸款的調(diào)查審批，在操作環(huán)節(jié)上造成了較大的風險隱患。如給銀行和個人帶來巨大損失的“假按揭”、“假車貸”等，這些都和風險管理意識薄弱造成的內(nèi)控缺失不無關系。

（二）我國商業(yè)銀行對個人信貸風險的識別、計量、監(jiān)測和控制水平不高。與先進的商業(yè)銀行相比，部分商業(yè)銀行在個人信貸風險的識別和計量上存在著較大差距。當代先進的個人信貸風險識別和計量主要通過建立內(nèi)部模型和海量個人信貸數(shù)據(jù)庫，通過計算平均信貸資金成本，參考貸款利率、貸款時間等參數(shù)，計算個人信貸的內(nèi)部綜合收益率，并對比單筆貸款的實際情況，對單筆貸款的風險和收益進行判斷和評估。我國許多商業(yè)銀行對個人信貸風險的識別方面，還停留在客戶經(jīng)理主觀的判斷方面，對風險的計量方面更是無從談起。此外，我國商業(yè)銀行對個人信貸的控制能力也相對薄弱，這一方面是因為我國的信用信息體系不完善，造成借款人人違約成本較低，另一方面是由于我國的金融市場發(fā)展滯后，商業(yè)銀行的個人信貸資產(chǎn)證券化還處于探索階段，商業(yè)銀行個人信貸的風險對沖手段較少，降低了商業(yè)銀行風險防范能力。

（三）商業(yè)銀行信息系統(tǒng)建設落后，風險管理手段單一。我國商業(yè)銀行的信息系統(tǒng)雖然取得了巨大進步，但對應于日新月異現(xiàn)代社會經(jīng)濟發(fā)展，還是存在一定的滯后性。信息系統(tǒng)的落后一方面表現(xiàn)為信息完整性方面，如現(xiàn)在商業(yè)銀行查詢的人民銀行個人信用信息系統(tǒng)，主要包括申請人的個人貸款記錄、個人對外保證擔保和信用卡等情況，但是在工作單位，保險繳納等方面并不清楚。信息系統(tǒng)落后另一方面表現(xiàn)在信用信息的準確性和標準化上，商業(yè)銀行使用的信用信息系統(tǒng)在數(shù)據(jù)來源采集方面存在一定漏洞，并未對所有數(shù)據(jù)的真實性進行核實，而且各家商業(yè)銀行對信用信息數(shù)據(jù)的使用標準方面也存在差異，個人信貸客戶經(jīng)理從系統(tǒng)中獲得的信息并不一定和申請人的實際情況相符。

（四）我國商業(yè)銀行的個人信貸風險防范缺乏金融創(chuàng)新。目前我國商業(yè)銀行對個人信貸業(yè)務的創(chuàng)新，主要集中于營銷產(chǎn)品的創(chuàng)新方面，對風險防范的金融創(chuàng)新不足，這也與我國銀行業(yè)“重市場營銷，輕風險管理”的傳統(tǒng)觀念有關。我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段的個人信貸風險防控研究，還停留在對國外先進商業(yè)銀行風險防控成果的學習階段，并沒有形成創(chuàng)新和開發(fā)風險防控工具的核心能力。而且，我國金融行業(yè)的頂尖人才短缺，特別是金融創(chuàng)新方面的人才匱乏，客觀上影響了我國個人信貸風險管理的創(chuàng)新和進步。

三、加強我國商業(yè)銀行個人信貸風險管理的建議

一般來說，個人信貸的風險控制可以分為貸前風險控制、貸中風險控制和貸后風險控制。通過分析個人信貸風險管理的問題，筆者認為應該從以下幾個方面強化商業(yè)銀行的個人信貸風險管理能力，進而提升我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務的整體營運能力。

（一）樹立全面風險管理理念，促進個人信貸業(yè)務健康發(fā)展

商業(yè)銀行的管理層應樹立全面風險管理理念，克服認識的片面性，統(tǒng)籌兼顧，對經(jīng)營中出現(xiàn)的各種風險進行全面管理。隨著個人信貸產(chǎn)品的增多和信貸衍生產(chǎn)品的創(chuàng)新，商業(yè)銀行面臨這個人信貸經(jīng)營風險種類增多，表現(xiàn)形式日益隱蔽而復雜的局面。全面風險管理要求將個人信貸業(yè)務的各種風險以及包含這些風險的資產(chǎn)組合、承擔風險的業(yè)務單位納入統(tǒng)一風險管理系統(tǒng)，依據(jù)統(tǒng)一的標準對各類風險進行測量，依據(jù)業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。同時，要把風險防范貫穿于業(yè)務發(fā)展全過程，增強全體員工的風險防范意識，引導建立起全方位的個人信貸風險防控體系。

（二）強化培訓學習，提高商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務從業(yè)者素質(zhì)

個人信貸業(yè)務相對于法人信貸業(yè)務來說，屬于勞動密集型的業(yè)務。商業(yè)銀行的個人信貸業(yè)務靠人來營銷的，個人信貸風險也是靠人來管理。只有商業(yè)銀行管理個人信貸風險的人員素質(zhì)到達一定要求后，商業(yè)銀行的的個人信貸風險管理才能取得一定成效。人才資源是商業(yè)銀行的核心資源，在個人信貸風險控制流程中，貸款發(fā)放前的風險控制至關重要，因此就要求管理者不僅具備豐富的實踐經(jīng)驗，而且需要有深厚的理論修養(yǎng)和扎實的數(shù)量分析功底，才能通過科學的工具和手段，防患于未然。建立個人風險管理人才庫，可以通過建立科學合理的培訓制度，查漏補缺。要充分運用市場化手段甄選和招聘高素質(zhì)風險管理人才。建立合理有效的激勵機制和業(yè)績考核系統(tǒng)，以吸引人才，留住人才。

（三）通過流程化管理，切實防范個人信貸風險

根據(jù)新的巴塞爾協(xié)議要求，商業(yè)銀行必須建立完善內(nèi)部控制體系。內(nèi)控制度是商業(yè)銀行進行自我約束和管理的制度基礎，與個人信貸風險管理有關的內(nèi)控制度更是實施有效個人信貸風險管理的主要途徑。第一，內(nèi)部控制應對個人信貸業(yè)務進行流程化管理。具體來說，一方面要實行審貸分離制度，貸款申請和貸款的審批、發(fā)放、貸后管理流程要分開；另一方面，要落實崗位員工的定期輪崗制度，規(guī)避個人信貸管理層和核心人員長期從事同一工作。第二，商業(yè)銀行要常規(guī)性開展自查、互查、內(nèi)部審計等措施，切實防范個人信貸風險。

（四）加快產(chǎn)品和制度創(chuàng)新，提高個人信貸風險管理水平

由于銀行營運杠桿高的特點，風險管理在銀行管理占有突出地位。我們只能管理風險，把風險降低到最低，不能消除風險。當前我國個人信貸風險管理手段初級的重要原因是金融市場發(fā)展滯后，風險對沖手段單一，可以選擇的工具太少。商業(yè)銀行可以借鑒國外成熟的個人信貸風險管理經(jīng)驗，加強金融機構(gòu)之間的合作，努力開發(fā)個人信貸風險防范工具，豐富風險防范手段。另外，從目前我國商業(yè)銀行個人信貸現(xiàn)狀出發(fā)，國內(nèi)商業(yè)銀行還應當大力加強信息系統(tǒng)建設，充分利用信息系統(tǒng)來計量、監(jiān)測、控制銀行的個人信貸風險，一方面要對現(xiàn)有的信息系統(tǒng)進行整合，對各家商業(yè)銀行的信息進行規(guī)范、核實、統(tǒng)一信用信息標準，另一方面要開發(fā)新的信息系統(tǒng)，以滿足個人信貸業(yè)務的新情況，新問題。

參考文獻：

[1]　江其務、周好文.銀行信貸管理[M].北京：高等教育出版社，2004.

[2]　貸款通則[Z].中國人民銀行令[1996]年2號

[3]　魏國雄.當前我國消費信貸若干問題研究[J].中國城市金融，2000，（01）：15-17.

第6篇：信貸業(yè)務風險管理范文

一、實施信貸業(yè)務持續(xù)審計的必要性

（一）信貸業(yè)務持續(xù)審計是發(fā)展商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務，推動戰(zhàn)略跨越的需要

從長期來看，信貸資產(chǎn)在銀行總資產(chǎn)中仍將占有較大比重，存貸款利差收入仍是主要利潤來源，信貸資產(chǎn)一旦發(fā)生風險，必然會增加資產(chǎn)撥備的計提金額，進而對銀行經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生較大影響。盡管近年來銀行業(yè)信貸管理水平不斷提升，不良貸款和不良率呈現(xiàn)雙降態(tài)勢，但信貸風險管理的機制仍待進一步完善，不良貸款反彈壓力依然較大，信貸風險控制始終是商業(yè)銀行高管層及外部投資人關注的焦點。持續(xù)的審計活動立足于揭示信貸風險管理與控制方面的薄弱環(huán)節(jié)及存在的問題，為信貸業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展保駕護航。

（二）信貸業(yè)務持續(xù)審計是應對信貸業(yè)務風險不斷變化的內(nèi)在需求

由于經(jīng)濟金融環(huán)境的復雜多變，金融創(chuàng)新層出不窮，銀行業(yè)務日益多樣化，各種風險也隨之而來。銀行面臨的風險由過去主要表現(xiàn)為信用風險和操作風險，變?yōu)榕c市場風險、政策風險、流動性風險、法律風險等多種風險并存的局面，銀行信貸風險管理面臨新的挑戰(zhàn)和考驗。信貸業(yè)務持續(xù)審計對信貸資產(chǎn)風險狀況進行連續(xù)性的審計監(jiān)督，關注信貸資產(chǎn)整體性、系統(tǒng)性的重大風險問題，評價信貸風險與管理效果，促使信貸業(yè)務的內(nèi)部控制和風險管理得到進一步改進和提高。

（三）信貸業(yè)務持續(xù)審計是適應銀行公司治理結(jié)構(gòu)和外部監(jiān)管的必然選擇

現(xiàn)代公司治理機制和外部監(jiān)管部門均要求內(nèi)審部門客觀、獨立地檢查評價公司治理、風險管理以及內(nèi)部控制過程的有效性，從風險、戰(zhàn)略角度確定恰當?shù)膶徲嫹秶c審計重點，通過合理分配審計資源，保證內(nèi)部審計職能的有效發(fā)揮。信貸業(yè)務持續(xù)審計對銀行信貸風險進行全面、客觀、持續(xù)的評價，從治理、管理、操作、控制不同層面分析問題產(chǎn)生的原因，提出富有價值的改進建議，為董事會和管理層掌握信貸風險和控制狀況提供可靠信息依據(jù)，對外樹立信貸業(yè)務合規(guī)管理和穩(wěn)健經(jīng)營的良好形象。

（四）信貸業(yè)務持續(xù)審計是適應風險導向?qū)徲嬆Ｊ降目陀^要求

以風險為導向開展審計活動，是目前國內(nèi)外先進銀行內(nèi)部審計部門普遍運用的審計模式，信貸持續(xù)審計是對風險導向?qū)徲嫷闹匾獙嵺`，擬通過對信貸業(yè)務全局性、整體性和系統(tǒng)性風險的分析、評估，對已經(jīng)暴露的或?qū)⒁霈F(xiàn)的重大風險問題進行事前、事中、事后全方位的預警及檢查，以風險為導向，合理調(diào)配寶貴的審計資源來關注信貸業(yè)務的高風險領域，提示管理層減少信貸業(yè)務發(fā)展轉(zhuǎn)型過程中的偏差和失誤。

二、商業(yè)銀行信貸業(yè)務持續(xù)審計的思路

（一）開展科學的信貸業(yè)務審計信息監(jiān)測分析

信貸業(yè)務審計信息監(jiān)測分析體系是信貸業(yè)務持續(xù)審計的重要基礎工作，通過采集銀行信貸業(yè)務經(jīng)營管理的相關數(shù)據(jù)，采取系統(tǒng)規(guī)范的方法，運用審計信息系統(tǒng)對銀行信貸業(yè)務經(jīng)營活動進行動態(tài)的監(jiān)測、分析和預警。信貸業(yè)務審計信息監(jiān)測分析系統(tǒng)通過設立符合有效性、可比性、敏感性和適用性原則的監(jiān)測指標與分析模塊，實現(xiàn)對信貸資產(chǎn)安全性、盈利性、流動性和發(fā)展性四個方面的監(jiān)控，為綜合評價銀行信貸資產(chǎn)經(jīng)營、內(nèi)部控制及風險管理奠定基礎，引領和支持現(xiàn)場信貸審計工作，提升審計的工作效率和質(zhì)量。具體操作是遵從統(tǒng)一的指標和分析標準，按照標準化的方法流程按季對信貸風險開展監(jiān)測分析，并對被審計行進行風險提示，對于監(jiān)測結(jié)果定期進行匯總分析，出具銀行信貸業(yè)務風險監(jiān)測分析報告，為銀行信貸審計活動提供線索和指導。

（二）進行統(tǒng)一的信貸業(yè)務審計風險評估

以風險為導向的內(nèi)部審計活動是建立在科學、規(guī)范的風險評估程序和方法之上的，開展統(tǒng)一的信貸業(yè)務審計風險評估是合理利用有限的審計資源，從整體上發(fā)揮信貸審計在發(fā)現(xiàn)問題、提示風險、促進整改、體現(xiàn)增值作用的重要措施。信貸業(yè)務審計風險評估以審計信息監(jiān)測分析成果為基礎，收集相關信息，分層次、全方位分析評估銀行信貸業(yè)務的客戶風險、行業(yè)風險、區(qū)域風險和重大風險事件，進而確定當年現(xiàn)場審計的重點。具體操作是在每年審計活動開展之前，通過對風險點進行排查與分析，結(jié)合上一年度審計評價成果，對不同機構(gòu)不同品種信貸資產(chǎn)的風險狀況進行分析和評估，并根據(jù)風險評估結(jié)果，列示出需要關注的風險區(qū)域與風險級別，依據(jù)全行信貸業(yè)務審計風險評估的結(jié)果，確定信貸持續(xù)性審計重點領域和關鍵部位，編制具有指導性、可行性的中期信貸風險審計計劃（2～3年）及年度審計計劃。

（三）推進全面的信貸業(yè)務管理及流程評價

近年來，商業(yè)銀行加大了信貸產(chǎn)品服務創(chuàng)新、操作系統(tǒng)升級和業(yè)務流程再造步伐，風險防控重點和手段都發(fā)生了很大變化，有必要對信貸業(yè)務經(jīng)營環(huán)境、管理狀況和制度流程的合理性、有效性進行評價。信貸業(yè)務管理及流程評價工作是對銀行信貸經(jīng)營環(huán)境、管理架構(gòu)、制度建設、流程控制、人員配置、績效考核和信貸文化建設進行全面的評價，分析信貸經(jīng)營管理和制度流程中存在的薄弱環(huán)節(jié)和重要風險點，針對風險級別提出控制措施。具體是通過對信貸管理及流程的風險管理和內(nèi)部控制狀況進行測評，綜合分析其健全性和有效性，找出信貸業(yè)務風險防控存在的主要問題，并據(jù)此進行必要的驗證和測試，指導開展相應的現(xiàn)場審計工作。

（四）實施重點的信貸業(yè)務審計項目

綜合運用信貸業(yè)務審計信息監(jiān)測分析、信貸業(yè)務審計風險評估、信貸業(yè)務管理及流程評價的工作成果，通過風險分析與判斷，根據(jù)重要性原則對重點區(qū)域、行業(yè)、客戶、產(chǎn)品或信貸業(yè)務環(huán)節(jié)實施重點審計。重點審計項目的開展采取一體化管理，標準化運作，統(tǒng)一設計方案，統(tǒng)一標準流程，統(tǒng)一組織實施，序時開展。根據(jù)具體內(nèi)容分為全行性項目和區(qū)域性項目，并根據(jù)項目的覆蓋面合理安排并調(diào)配信貸審計資源。在項目實施后，通過開展后續(xù)審計持續(xù)跟進被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題的重視程度和整改效果，促進被審計單位改進工作，提高管理水平，同時也為今后信貸審計工作的開展積累經(jīng)驗，促進信貸業(yè)務持續(xù)審計執(zhí)行力的不斷提高。

（五）完善信貸業(yè)務審計的基礎保障工作

實現(xiàn)信貸業(yè)務持續(xù)審計要注重完善各項基礎保障工作，具體包括以下幾個方面：一是研究制定信貸業(yè)務持續(xù)審計規(guī)范的方法體系，從分析業(yè)務流程入手，查找關鍵環(huán)節(jié)，辨識主要風險，制定統(tǒng)一的審計方法和操作規(guī)范，以此保證信貸審計工作質(zhì)量。二是開展信貸審計培訓。主要以信貸審計專家培訓及信貸專項審計業(yè)務培訓兩類形式開展。信貸審計專家培訓主要以從事信貸業(yè)務審計的管理人員為對象，培訓內(nèi)容為宏觀經(jīng)濟理論、國際先進信貸審計理論、管理能力及溝通技巧等。信貸專項審計業(yè)務培訓主要以具體從事信貸業(yè)務審計的操作人員為對象，培訓內(nèi)容為各項信貸業(yè)務審計流程、審計方法、審計信息化工具的運用等。三是建立一支高素質(zhì)專家團隊。專家團隊由審計團隊中具備相應能力的信貸審計骨干等組成，負責重大信貸風險的定期分析提示，審計項目計劃與方案的審定，審計辦法的評估，審計活動中各類業(yè)務和技術(shù)問題的解答咨詢等，對信貸審計項目的管理和運作提供全方位支持。

三、實施信貸業(yè)務持續(xù)審計尚待完善

（一）整合和銜接各部分工作

信貸業(yè)務持續(xù)審計的各項組成部分是一個相互作用的有機整體，其中信貸業(yè)務審計監(jiān)測與分析是持續(xù)審計活動的基礎，信貸業(yè)務審計風險識別與評估為持續(xù)性審計活動提供導向，信貸管理及流程評價是持續(xù)審計的重要內(nèi)容，重點審計項目是持續(xù)審計的具體著眼點，基礎保障性工作是持續(xù)審計的重要支撐，持續(xù)跟蹤是實現(xiàn)持續(xù)審計目標和審計成果價值提升的重要途徑。目前，各部分工作成果需要進一步整合和利用，互為支撐，融會貫通，形成合力，有效地將持續(xù)審計作為一套方法貫穿于審計活動的全過程。

（二）加大力度解決技術(shù)問題

信貸業(yè)務持續(xù)審計高度依賴于現(xiàn)代信息技術(shù)，審計師必須能夠接觸到組織的系統(tǒng)和數(shù)據(jù)，并且必須知道如何使用合適的分析軟件工具來加工和處理數(shù)據(jù)形成有價值的報告信息。目前審計人員能通過直接訪問信貸業(yè)務管理信息系統(tǒng)或大機數(shù)據(jù)庫返傳獲得大部分信貸業(yè)務數(shù)據(jù)，但還有部分數(shù)據(jù)信息需要向被審計行或相關業(yè)務管理部門索取，加大了實時獲取準確信息的難度，所以審計人員應努力提高數(shù)據(jù)提取、分析數(shù)據(jù)的技術(shù)水平，不斷開發(fā)完善審計模型，進一步提高信貸審計的質(zhì)量和效率。為此應重點加強以下幾方面建設：一是應加快銀行經(jīng)營管理信息系統(tǒng)的開發(fā)、整合力度，促進信息、資源共享。二是進一步細化成本管理，逐漸建立以產(chǎn)品或服務為利潤中心（或成本中心）的管理體系和信息支持系統(tǒng)。三是加強審計應用系統(tǒng)的開發(fā)、優(yōu)化、整合工作，將數(shù)理統(tǒng)計的有關方法和技術(shù)融入到審計系統(tǒng)中，為信貸業(yè)務審計提供有效的技術(shù)支持。

（三）加強培訓提高審計人員素質(zhì)

信貸業(yè)務持續(xù)審計要求審計師不僅要熟悉信貸業(yè)務，對審計對象深入了解，而且要對信息技術(shù)、網(wǎng)絡技術(shù)及持續(xù)審計的工具、方法熟練把握。目前現(xiàn)有的審計隊伍人員素質(zhì)參差不齊，IT技術(shù)人員較為缺乏，我們的審計還主要依靠現(xiàn)場審計和經(jīng)驗判斷，增加了現(xiàn)場審計的壓力，此外，審計信息技術(shù)的迅速發(fā)展需要對審計人員開展頻繁而持續(xù)的再教育，還應加大相應資源投入的力度。

第7篇：信貸業(yè)務風險管理范文

關鍵詞：商業(yè)銀行信貸；核心競爭力；風險管理；信用風險；價值

中圖分類號：F830.5

文獻標識碼：A

文章編號：1006-3544(2009)02-0019-05

隨著金融改革的不斷深化，商業(yè)銀行信貸業(yè)務所處的環(huán)境發(fā)生著巨大變化。只有正確識別、全面提升信貸核心競爭力，才能實現(xiàn)科學競爭、有效競爭，推進新形勢下信貸業(yè)務又好又快地發(fā)展。因此，“什么是信貸核心競爭力、怎樣構(gòu)建信貸核心競爭力”成為商業(yè)銀行亟待解決的重要問題。

一、金融機構(gòu)信貸業(yè)務競爭態(tài)勢加劇

受金融機構(gòu)數(shù)量增加、直接融資比重擴大以及利率管制放松等因素影響，商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸業(yè)務面臨著越來越激烈的競爭。

(一)競爭對手日漸多元化

近年來，國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、政策性商業(yè)銀行以及外資銀行之間的信貸業(yè)務競爭日趨激烈。一方面，競爭逐漸打破傳統(tǒng)的行政區(qū)劃界限，跨地域競爭現(xiàn)象時常出現(xiàn)；另一方面，商業(yè)銀行信貸業(yè)務還面臨來自非銀行金融機構(gòu)的挑戰(zhàn)，其中既有財務公司、農(nóng)村信用社、保險公司(如個人保單質(zhì)押貸款)信貸業(yè)務的直接競爭，也包括證券公司、租賃公司、信托公司等其他融資方式的間接競爭。而且，融資“脫媒化”在擠占優(yōu)質(zhì)客戶信貸市場的同時，還將使整體客戶信用質(zhì)量向下遷移，間接增大了商業(yè)銀行的信用風險。

(二)競爭內(nèi)容多層次化

利率競爭是當前信貸業(yè)務競爭的主要方面。由于競爭激烈，商業(yè)銀行對大型優(yōu)質(zhì)客戶一般均執(zhí)行基準利率或下浮10％的利率水平，而對部分優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)，利率上浮幅度也僅為10％～20％。2005年第二季度至2007年第四季度，我國金融機構(gòu)利率上浮貸款占比呈不斷下降趨勢(見圖1)。隨著貸款利率下浮管制的逐步放開，利率競爭的激烈程度將進一步增加，商業(yè)銀行的風險差別化定價能力將面臨更高要求。

管理及服務的競爭效果日益突出。隨著信貸業(yè)務競爭的深化，金融機構(gòu)的相關管理水平與服務效率在競爭中的重要性正在逐步顯現(xiàn)。為了提高自身業(yè)務的競爭力，商業(yè)銀行需要在有效控制風險的前提下盡量對客戶放寬貸款期限；在相同貸款額度下盡量降低抵押物價值要求，或是在相同價值抵押物的情況下盡量提高授信額度；盡可能放寬貸款發(fā)放的前提條件(如降低自有資本金比例要求)；努力提高自身的貸款審批效率，縮短客戶的等待

周期。然而，也正是這些要求，造成了商業(yè)銀行信貸業(yè)務實踐中市場拓展與風險控制之間的矛盾。

(三)傳統(tǒng)競爭方式的局限性凸顯

目前各商業(yè)銀行仍以信貸市場，特別是優(yōu)質(zhì)客戶信貸市場份額的競爭為主要目標，競爭手段與模式的同質(zhì)性依然較高，使得信貸集中風險凸現(xiàn)。2003年以來，我國商業(yè)銀行信貸投放呈現(xiàn)出明顯的向中長期集中趨勢，中長期貸款在全部貸款中所占比重由2003年初的37.07％增至2008年11月的51.50％。同時，近年來貸款主要投向交通、能源、房地產(chǎn)等行業(yè)，形成了不同程度的行業(yè)信貸集中。美國、日本、瑞士等國歷史經(jīng)驗表明，信貸集中風險往往是導致巨額信貸損失，甚至引發(fā)銀行危機的重要誘因，值得高度重視。傳統(tǒng)信貸業(yè)務模式下的貸款利率管制，缺乏對不同客戶的差別化定價，同時風險指標及風險管理以資產(chǎn)質(zhì)量為重點，故信貸業(yè)務的競爭優(yōu)勢直接體現(xiàn)在信貸市場占比的擴大與信貸資產(chǎn)質(zhì)量的優(yōu)良上面。但這難以適應利率市場化、融資多元化以及風險管理前瞻性、科學性等諸多挑戰(zhàn)，并且單一、過度關注資產(chǎn)質(zhì)量，容易助長貸款發(fā)放與管理的短期行為，更不利于競爭優(yōu)勢的持續(xù)保持。而信貸集中風險的出現(xiàn)，也對信貸業(yè)務競爭中單純追求規(guī)模、份額以及資產(chǎn)質(zhì)量目標提出嚴峻挑戰(zhàn)。

面對上述種種挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行需要借助于更科學、更有競爭力的途徑來發(fā)展自身的信貸業(yè)務。而信貸核心競爭力的識別與提升，既有助于商業(yè)銀行信貸業(yè)務有效應對新形勢、持續(xù)保持競爭優(yōu)勢，也將為信貸管理工作創(chuàng)新提供新思路。

二、信貸核心競爭力內(nèi)涵及確定依據(jù)

從本質(zhì)上來看，商業(yè)銀行的信貸核心競爭力實際上就是風險管理能力，尤其是信用風險管理能力，原因主要是：

(一)符合核心競爭力概念與特點

普拉哈拉德和甘瑞?哈默將核心競爭力定義為：組織中的積累性學識，特別是關于如何協(xié)調(diào)不同的生產(chǎn)技能和有機結(jié)合多種技能的學識。核心競爭力具有三個特點：一是價值性，即既可為客戶創(chuàng)造價值，又能為自身創(chuàng)造價值；二是獨特性，指必須為企業(yè)所特有。競爭對手難以模仿，且難以轉(zhuǎn)移或復制；三是延展性，能夠同時應用于多個不同的任務，不僅表現(xiàn)在技術(shù)上，還可表現(xiàn)在經(jīng)營、營銷和財務上。

而風險管理能力既滿足核心競爭力定義，又符合構(gòu)成核心競爭力的三個特點。(1)風險管理能力是銀行內(nèi)部長期積累得以形成的。風險管理能力既涉及度量方法、管理工具、信息系統(tǒng)，又包括風險偏好、風險戰(zhàn)略、風險文化等內(nèi)容，這些都不可能在短期內(nèi)形成與整合。同時，風險管理能力也需要經(jīng)過若干宏觀經(jīng)濟周期的考驗，不斷總結(jié)提高，這更是一個長期的積累過程。(2)風險管理能力具有價值性。風險管理能力既有益于科學識別自身業(yè)務價值創(chuàng)造情況，為優(yōu)化資源配置、進行針對性管理提供依據(jù)，從而實現(xiàn)價值最大化，也有助于通過進一步強化信貸業(yè)務的風險管理功能，實現(xiàn)客戶價值的增加。(3)風險管理能力具有獨特性。風險管理能力形成并深植于銀行內(nèi)部，既長期又系統(tǒng)，各不相同，各有特色。既不像具體產(chǎn)品或服務容易被競爭對手模仿或復制，也難以像人員、信息系統(tǒng)等容易轉(zhuǎn)移。(4)風險管理能力具有延展性。風險管理能力的發(fā)揮貫穿于信貸業(yè)務的全過程，包括貸前調(diào)查、評級授信、抵押評估、審查審批、監(jiān)測預警等。同時，既可反映為各類風險度量技術(shù)方面，又能在產(chǎn)品設計與定價、績效衡量、計提撥備等諸多方面發(fā)揮重要作用。

(二)信貸業(yè)務本質(zhì)的必然要求

表面上，商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務，向客戶提供信貸資金，同時到期收回并獲取利息收入。但從本質(zhì)上講，信貸業(yè)務是銀行提供的一種能為客戶增加價值的金融服務，特別是風險管理服務。信貸產(chǎn)品及相關服務保證了客戶正常運轉(zhuǎn)與擴大再生產(chǎn)，直接或間接地滿足其經(jīng)營周期中的流動性、市場及信用風險管理的需要，促進了客戶股東價值的增加。例如，無追索權(quán)保理業(yè)務，就可直接起到幫助客戶防范信用風險的作用。隨著客戶融資需求個性化、多樣化、復雜化趨勢加強，相關融資產(chǎn)品與方案的設計、定價工

作越來越需要風險管理能力的支撐。風險管理能力的強弱將更直接影響著為客戶創(chuàng)造價值的多少。

同時，信用起源之初，就伴隨了風險，尤其是信用風險的產(chǎn)生。因此，信貸業(yè)務本質(zhì)上也即風險業(yè)務，風險管理是信貸業(yè)務開展的內(nèi)在要求。風險管理能力是科學判斷信貸業(yè)務股東價值創(chuàng)造與否以及多少的基礎。便于有針對性地采取相關約束、激勵措施。更為重要的是，商業(yè)銀行通過發(fā)揮自身風險管理能力，能夠降低相關業(yè)務經(jīng)濟資本消耗量，獲得更大的風險溢價收入，保持較高的經(jīng)風險調(diào)整后收益率(RAROC)，持續(xù)創(chuàng)造更多股東價值。

由此可見，信貸業(yè)務的競爭優(yōu)勢最終體現(xiàn)在能否創(chuàng)造價值，能否持續(xù)地較其他競爭對手創(chuàng)造更大的價值，這些都需要依靠較高的風險管理水平才能實現(xiàn)。

(三)信貸業(yè)務發(fā)展的推動力量與客觀需要

現(xiàn)代信貸業(yè)務較傳統(tǒng)信貸業(yè)務已發(fā)生較大轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行已不僅僅局限于資金提供者的角色。具體表現(xiàn)在：經(jīng)營目標不僅是擴大業(yè)務規(guī)模、保持良好資產(chǎn)質(zhì)量，而且更加注重降低經(jīng)濟資本消耗、增加股東價值；經(jīng)營模式由“購買－持有”(Buy and-Hold)轉(zhuǎn)向兼具“發(fā)起－分散”(Originate-to-Distribute)；經(jīng)營范圍擴大，信貸一級市場穩(wěn)健發(fā)展同時，信貸二級市場甚至衍生市場迅速發(fā)展，信貸市場流動性不斷增強；經(jīng)營內(nèi)容也由貸款、信用證、保函等傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品拓展為具有信用風險敞口的各類金融產(chǎn)品，如各類公司債券、資產(chǎn)支持證券(ABS)、擔保債務權(quán)證(cDO)甚至信用衍生品；經(jīng)營成果不僅局限于利差收入，更重要的是發(fā)揮核心作用帶動其他業(yè)務發(fā)展，直接與間接增加相應中間業(yè)務收入。

一方面，隨著商業(yè)銀行風險管理能力，特別是風險識別與度量能力的提高，傳統(tǒng)信貸業(yè)務順周期性(procyclicality)、經(jīng)濟資本消耗相對較高的特點逐漸被重視，客觀上推動了信貸業(yè)務經(jīng)營目標、經(jīng)營模式、經(jīng)營范圍等的轉(zhuǎn)變，而這些反過來也為風險管理能力進一步提高提供了有利條件，如利用市場信用價差曲線估計信用風險大小、利用信貸二級市場與衍生市場轉(zhuǎn)移與對沖信用風險等。另一方面，新型信貸產(chǎn)品、信貸市場帶來諸多新問題，要想解決它們，也離不開風險管理能力支撐，如資產(chǎn)證券化中相關信貸資產(chǎn)的選擇、各類債券違約風險的度量以及各類信用衍生品的定價等等。

(四)現(xiàn)實矛盾的根本解決途徑

市場拓展與風險控制矛盾的解決歸根結(jié)底還在于風險管理能力。只有提高風險管理能力，才能深入認識風險本質(zhì)，科學衡量不同利率、期限、額度、抵押條件下承擔風險的大小以及創(chuàng)造價值的多少，并結(jié)合自身風險偏好，設定利率、期限、額度、抵押的合理區(qū)間與組合。如此，既有利于統(tǒng)一內(nèi)部認識、緩解前后臺矛盾，也有助于真正做到科學合理競爭，保持競爭優(yōu)勢的可持續(xù)性。此外，信貸管理過程中信貸集中風險識別與防范、信貸退出及時性、信貸業(yè)務績效考核指標科學性等一系列問題的有效解決也取決于風險管理能力。

三、當前我國商業(yè)銀行信貸核心競爭力建設存在的不足

(一)風險度量能力相對不足

商業(yè)銀行的“防范不良貸款發(fā)生、降低不良貸款比率”管理目標，對化解歷史包袱、確保新增貸款資產(chǎn)質(zhì)量、夯實信貸管理基礎工作發(fā)揮了重要作用。但將不良貸款等同于信用風險，并將不良貸款余額或比率作為核心風險度量指標，存在風險界定主觀性較大，指標準確性與前瞻性不夠等問題。盡管細化貸款分類(如貸款十二級分類)、加大貸款分類檢查力度等工作使這一狀況有所改進，但限于對信用風險認識的偏差，現(xiàn)有風險指標自身科學性不足、存在滯后性等缺陷難以根本克服，從而影響到風險識別和管理的前瞻性與有效性。

1　沒有區(qū)分預期與非預期信用損失。不良貸款在一定程度上反映的是已發(fā)生的信用損失水平，而信用風險強調(diào)不確定性，準確定義應該是非預期信用損失，將兩者混淆容易導致風險識別滯后，不利于積極主動地開展風險防范工作。例如，撥備對應預期信貸損失，在預期的基礎上提取撥備既能真實準確地反映業(yè)務收益，也有利于及時提供損失預警。而在敞口被認定為不良貸款后再以此為基礎計提撥備，屬事后行為，還將因收入與損失在時間上的不匹配導致收益失真。

2　難以科學衡量信貸業(yè)務價值創(chuàng)造情況。盡管防范不良貸款發(fā)生、保持較低不良貸款比率，目前仍既是監(jiān)管當局監(jiān)管要求，也是商業(yè)銀行信用風險管理的重要任務，但在新形勢下，大量不良貸款已被剝離，責任追究機制普遍建立，操作風險、道德風險大為降低，撥備核銷制度得到加強，特別是作為上市銀行，客觀上要求信用風險管理轉(zhuǎn)向以實現(xiàn)股東價值最大化作為根本目標。當前，商業(yè)銀行信貸管理主要關注貸款的規(guī)模、結(jié)構(gòu)以及不良貸款的余額與比率等指標，缺乏對真正信用風險，即非預期信用損失的科學度量。在此情況下，無法精確度量信貸業(yè)務或具體信貸客戶的經(jīng)風險調(diào)整后收益率(RAROC)，從而難以識別和度量具體信貸業(yè)務或信貸客戶帶來股東增加價值(Shareholder ValueAdded)的正負與多少。

3　未能從信貸組合角度準確度量風險。長期以來，從經(jīng)營、財務等角度識別與度量單一客戶的信用風險被普遍重視，而對信貸組合的系統(tǒng)性風險或集中風險，則缺乏相應準確有效的識別方法與度量工具。傳統(tǒng)信用風險管理模式下，重點關注現(xiàn)有貸款組合的不良貸款比率，在此標準下，容易忽視信用集中風險。例如，對某行業(yè)信貸(特別是中長期信貸)投放越快、投放量越大，短期內(nèi)該行業(yè)不良貸款比率就越低，如此容易形成惡性循環(huán)，貸款投放進一步集中，而一旦宏觀或行業(yè)形勢變化，則形成剛性損失，難以逆轉(zhuǎn)。此外，隨著宏觀調(diào)控力度加大，信貸組合系統(tǒng)性風險隨之加大，但現(xiàn)有方法或指標難以對此進行度量，無法準確評估宏觀形勢變化對整個信貸組合的潛在影響。

4　無法實現(xiàn)對新型信用風險的有效度量。隨著短期融資券、無擔保企業(yè)債、利率互換等新產(chǎn)品不斷推出，發(fā)行人與交易對手信用風險大量顯現(xiàn)，帶來諸多信用風險度量的新課題。例如，短期融資券“06福禧CP01”，在上海社保案發(fā)后評級被降為c級，暴露出無擔保的短期融資券具有的信用風險。而無擔保企業(yè)債發(fā)行數(shù)量與規(guī)模的擴大使得企業(yè)債券向信用產(chǎn)品本質(zhì)回歸的進程加快，度量、防范相應信用風險也日益重要。此外，利率互換等衍生產(chǎn)品的推出，也帶來如何度量信用風險敞口與交易對手信用風險等問題。在傳統(tǒng)模式下，根據(jù)貸款資產(chǎn)質(zhì)量水平與變化趨勢判斷風險大小的做法，無法適用于有價證券、衍生工具業(yè)務中新型信用風險的識別與度量。而且，金融市場的快速反應、金融資產(chǎn)價格的靈敏變化等，也對商業(yè)銀行新型信用風險的度量、監(jiān)測工作提出了更高要求。

(二)風險管理手段相對單一

當前，商業(yè)銀行信用風險管理手段以風險控制為主，輔以風險分散、風險承擔、風險轉(zhuǎn)移等途徑。具

體地，通過設定信貸限額、壓縮信貸額度、縮短貸款期限、追加抵押物等手段控制風險，采取金融機構(gòu)間組織銀團貸款形式分散風險，通過核銷途徑承擔風險，主要利用信用保險及信貸資產(chǎn)證券化等方式轉(zhuǎn)移風險。

由于風險控制手段具有剛性強、實施難度大等特點，在具體運用中往往處于兩難境地，操作空間受限。例如，貸款往往分批逐筆發(fā)放，短期內(nèi)大幅度壓縮、立即收回不盡現(xiàn)實，而對未到期貸款提前收回更面臨違約責任，也不利于客戶關系管理；對于經(jīng)營正常但資金緊張的客戶，大幅抽回貸款，反倒加劇其經(jīng)營風險，容易引發(fā)剩余融資的安全性問題。同時。風險控制手段還存在著規(guī)模確定主觀性較強、時機選擇缺乏前瞻性的問題，尤其是在信貸組合風險控制方面。組合信用限額體系尚未全面建立，即便個別實施，也是或參照貸款投放計劃或依據(jù)組合不良貸款比率水平建立簡單的絕對額或比例限額。限額設定存在較大主觀性，且與風險狀況缺乏關聯(lián)、反映滯后，往往在發(fā)生較大信貸損失時才緊縮限額，效果不佳。銀團貸款近年雖得到大力發(fā)展，對于分散信用風險起到積極作用，但仍以貸款的一級市場為主；核銷屬于被動的風險承擔方式，流程長、限制多；信用保險也局限于國際貿(mào)易融資中出口信用保險的運用；而信貸資產(chǎn)證券化方式剛剛興起，受風險認識與度量水平不足的制約，面臨諸如如何確定標的資產(chǎn)組合規(guī)模以及選擇標準等實際操作問題?？傮w而言，我國商業(yè)銀行信用風險對沖、出售、轉(zhuǎn)移等手段依然空白或剛剛起步，風險管理手段尚需進一步豐富。

風險管理能力的不足，極大削弱了商業(yè)銀行的信貸核心競爭力，也是造成信貸業(yè)務諸多問題的根源所在。因此，只有不斷提高風險管理能力，才能有效解決現(xiàn)實矛盾、成功應對未來挑戰(zhàn)。

四、提升商業(yè)銀行信貸核心競爭力的對策建議

(一)深化對信用風險管理的科學認識

1　擴大信用風險管理范疇。商業(yè)銀行需要科學地認識和界定信用風險的本質(zhì)及特點，擴大、整合信用風險管理范疇，在傳統(tǒng)的信用風險管理“違約”模式基礎上兼顧“盯市”模式。不但要關注信用風險的傳統(tǒng)業(yè)務來源，管理借款人的違約風險，還需要適應信用風險范圍逐步擴大的趨勢，把握廣義上信用風險的屬性來源，管理發(fā)行人與市場交易對手的信用風險(如企業(yè)短期融資券、公司債、衍生工具交易的信用風險)，同時兼顧交易對手(債務人)信用狀況和履約能力變化導致債權(quán)人資產(chǎn)價值變動發(fā)生損失的風險。

2　樹立科學正確的競爭觀、風險觀，培育良好的風險管理文化。信貸業(yè)務的競爭不僅僅是追求市場份額、利息收入。其根本目的是為自身及客戶創(chuàng)造價值。信用風險的科學界定、準確識別、精確度量以及有效管理對于獲得與保持持續(xù)競爭優(yōu)勢十分關鍵。因此，為提升核心競爭力、增強風險管理能力，商業(yè)銀行應統(tǒng)一風險認識，在各項經(jīng)營管理工作中深入貫徹董事會制定的風險戰(zhàn)略及風險偏好，使科學先進的風險管理理念、技術(shù)滲透到整個業(yè)務流程以及員工的行為規(guī)范中，最終在全行范圍內(nèi)形成良好的風險管理文化(或信貸文化)。

(二)著力增強信用風險，特別是組合信用風險的度量能力

信用風險度量是信用風險管理的核心與基礎，精確的風險度量既為相應的風險管理手段提供了科學依據(jù)，又有利于風險識別前瞻性與監(jiān)測持續(xù)性的實現(xiàn)。

1　提高風險度量指標的科學性與精確性。今后商業(yè)銀行應實現(xiàn)以“不良貸款余額、不良貸款比率”為主要風險度量指標向以“經(jīng)濟資本”為核心的信用風險度量框架轉(zhuǎn)變。通過實施內(nèi)部評級法，確定違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風險敞口(EAD)等信用風險參數(shù)，進而準確計算不同交易、不同客戶信用風險經(jīng)濟資本消耗情況，判斷與比較各自股東價值創(chuàng)造情況，計算相應的經(jīng)風險調(diào)整后收益率(RAROC)。在單筆交易信用風險度量基礎之上，更需注重信貸組合系統(tǒng)性風險與集中性風險的度量與管理。我國商業(yè)銀行應借鑒Creditrisk+、CreditMetrics等國際主流信用組合模型做法，開發(fā)內(nèi)部信貸組合模型，積極實施信貸組合管理。通過計量行業(yè)、地區(qū)等不同維度信貸組合的經(jīng)濟資本消耗情況，從邊際風險貢獻角度識別與度量信貸集中風險。

2　高度重視壓力測試在信用風險度量中的重要作用。采取以下步驟正確進行壓力測試：先設定具體的壓力情景，將情景轉(zhuǎn)換為信貸組合模型中系統(tǒng)性因素的壓力值，再模擬組合損失分布，計算非預期損失、經(jīng)濟資本等參數(shù)，確定壓力情景對信貸組合的影響。同時，建立健全系統(tǒng)性風險的監(jiān)測與識別機制。加強對宏觀經(jīng)濟研究，提高對經(jīng)濟周期走勢及物價指數(shù)、利率、匯率等經(jīng)濟參數(shù)的預測精度。在此基礎上設定不同情景(如GDP增長率下降兩個百分點、電價上調(diào)5％、人民幣兌美元升值10％等)，對自身信貸組合進行壓力測試，及時識別系統(tǒng)性風險及其影響。目前，房地產(chǎn)、交通、能源等行業(yè)信貸集中現(xiàn)象突出，且貸款抵押物也多集中于房地產(chǎn)，商業(yè)銀行應將這些行業(yè)作為定期壓力測試重點。

3　積極探索交易對手信用風險度量方法，為場外交易金融衍生品(如利率互換等)的信用風險管理提供新思路。首先，設定不同市場情景，利用MonteCarlo模擬方法計算各個時刻的潛在信用風險敞口；其次，結(jié)合潛在信用風險敞口與不同信用事件(交易對手不同的違約率、違約損失率等)，再次進行模擬得到信用損失分布；最后，根據(jù)信用損失分布計算所需經(jīng)濟資本數(shù)量，得出交易對手信用風險大小，進而應用于交易決策、產(chǎn)品定價以及風險緩釋手段運用等具體實踐中。

(三)多管齊下，有效實現(xiàn)信用風險的控制、轉(zhuǎn)移與對沖

第8篇：信貸業(yè)務風險管理范文

關鍵詞:小微企業(yè);風險管理;對策

隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，市場競爭也越來越激烈。而小微企業(yè)作為我國市場主體的一部分，由于小微企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營分散，在經(jīng)濟出現(xiàn)較大波動時更容易受到?jīng)_擊，進而影響到小微企業(yè)的發(fā)展。信貸作為小微企業(yè)融資的重要手段，在企業(yè)發(fā)展信貸業(yè)務的過程中，受多種因素的影響，會增加信貸風險，進而影響到小微企業(yè)的發(fā)展。為了在這個競爭激烈的市場環(huán)境下更好的生存下去，小微企業(yè)在發(fā)展信貸業(yè)務的過程中，就必須認識到信貸風險管理的重要性，加強信貸風險管理，確保企業(yè)資金安全。

一、小微企業(yè)信貸風險管理的重要性

當前社會發(fā)展形勢下，小微企業(yè)數(shù)量不斷增多，小微企業(yè)的發(fā)展有效地推動了我國國民經(jīng)濟的增長。然而在這個競爭激烈的市場環(huán)境下，融資難是制約小微企業(yè)發(fā)展的一個重要因素。與一些大型企業(yè)、國有企業(yè)、外資企業(yè)相比，小微企業(yè)自身存在一定的劣勢，對市場信息的掌握不夠正確，進而影響到了小微企業(yè)的發(fā)展。盡管我國放寬了小微企業(yè)的準入門檻，也相繼出臺了一系列支持、促進中小企業(yè)發(fā)展的鼓勵政策。銀行企業(yè)也加大了對小微企業(yè)的信貸投入，逐步放寬小微企業(yè)信貸準入條件。但是，現(xiàn)階段小微企業(yè)抗風險能力普遍弱，管理不健全，進而增加了小微企業(yè)信貸風險，不僅影響到銀行企業(yè)的利益，同時也不利于小微企業(yè)的發(fā)展。為了在這個競爭日益激烈的市場環(huán)境下更好地生存下去，小微企業(yè)就必須全面做好信貸風險管理工作，確保企業(yè)資金鏈安全，進而推動企業(yè)的更好發(fā)展［1］。

二、小微企業(yè)信貸風險表現(xiàn)

1．競爭風險。信貸作為小微企業(yè)融資的一個重要手段，在這個競爭激烈的市場環(huán)境下，小微企業(yè)與大企業(yè)相比，有著嚴重的不足，小微企業(yè)自身的競爭實力略顯不足，在經(jīng)濟出現(xiàn)波動時更容易受到?jīng)_擊。同時，受市場的影響，小微企業(yè)在發(fā)展過程中，小微企業(yè)的利潤空間非常小，進而不利于小微企業(yè)的發(fā)展。2．信用風險。隨著我國對小微企業(yè)的門檻不斷放低，越來越多的小微企業(yè)也逐漸建立。信貸作為小微企業(yè)融資的一個重要手段，許多小微企業(yè)為了更好地發(fā)展，在發(fā)展信貸業(yè)務的同時，沒有結(jié)合企業(yè)自身的發(fā)展水平，盲目的貸款。再加上小微企業(yè)對市場信息的掌握不全面，在發(fā)展過程中市場會出現(xiàn)破產(chǎn)、重組、倒閉的現(xiàn)象。另外，在小微企業(yè)信貸業(yè)務中，小微企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)簡單，企業(yè)主一股獨大，對財務監(jiān)管要求不高，財務數(shù)據(jù)的統(tǒng)計得不到重視，造成小微企業(yè)財務報表數(shù)據(jù)不完整、失真度大，財務報表往往沒有經(jīng)過審計，并且會計結(jié)算制度貫徹不嚴謹，變更會計制度比較隨意，賬目之間調(diào)整較大，進而增加了小微企業(yè)信貸的信用風險。3．抵押擔保風險。就目前來看，銀行對外貸款主要是根據(jù)企業(yè)的經(jīng)濟實力來操作的，而就小微企業(yè)而言，其那些經(jīng)濟實力雄厚的企業(yè)相比，企業(yè)向銀行貸款成功的幾率相對要低，而小微企業(yè)為了獲得更多的資金，就會采取低壓、擔保等形式來進行貸款，雖然抵押物本身具備一定的價值，但是在這個經(jīng)濟不斷發(fā)展的社會環(huán)境下，抵押物在前一段時間可能或存在較大的價值，但是受經(jīng)濟的影響，很容易出現(xiàn)價值的變化。另外，許多小微企業(yè)自身沒有可實行的抵押物，往往會采取關聯(lián)企業(yè)、客戶之間相互擔保，這種行為會增加信貸風險的發(fā)生，一旦企業(yè)經(jīng)營不善，就會產(chǎn)生連鎖反應，對所承擔擔保的企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響。

三、小微企業(yè)信貸風險管理對策

1．做好風險評估工作。在這個經(jīng)濟快速發(fā)展的社會里，小微企業(yè)的作用也越來越突出。在小微企業(yè)發(fā)展信貸業(yè)務過程中，為了更好地促進企業(yè)自身的發(fā)展，企業(yè)就必須積極的做好風險評估工作。在企業(yè)的經(jīng)營活動中，要立足市場，全面把握市場信息，結(jié)合企業(yè)自身的發(fā)展狀況，一切從實際出發(fā)，做好風險評估工作，從而在信貸管理工作中有效的避免風險，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。2．健全內(nèi)部的管理監(jiān)督體制。隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，我國政策對小微企業(yè)上市的門檻也不斷放寬，越來越多的小微企業(yè)也在不斷成立。就目前來看，我國許多小微企業(yè)會計監(jiān)督普遍不到位，這跟我國小微企業(yè)還未意識到內(nèi)部監(jiān)督的重要性有關。一旦企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督體制不完善，就會影響到會計信息質(zhì)量，進而影響到企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展。為此，在小微企業(yè)信貸管理工作中，企業(yè)必須健全內(nèi)部管理監(jiān)督體制，加強信貸業(yè)務管理和監(jiān)督。要對參與經(jīng)濟業(yè)務事項的所有過程的工作人員要相互分離，相互制約，要明確各部門之間的職責，對重要經(jīng)濟事項的決策要相互監(jiān)督，對會計資料定期進行內(nèi)部審計，進而確保會計信息質(zhì)量，保證企業(yè)資金安全。3．加強人員的管理。在信貸風險管理工作中，管理人員起著決定性的作用，管理人員對風險意識的淡薄，就會增加信貸風險，不利于企業(yè)的發(fā)展。為此，企業(yè)必須加強專業(yè)人才的培養(yǎng)，不斷提工作人員的風險意識，從而減小風險的發(fā)生［2－3］。只有具有風險意識的管理人員才能在決策做到科學決策，根據(jù)企業(yè)實際情況，對管理工作進行分析，對可行性方案都要通過市場調(diào)查、財務數(shù)據(jù)信息分析和預測企業(yè)的銷售情況等，認真的分析評價，從中作最優(yōu)決策方案選擇，從而為企業(yè)的經(jīng)濟效益提供保障。4．加強財務管理。在小微企業(yè)當中，財務管理作為企業(yè)一項重要的工作，企業(yè)財務管理的目標就是在企業(yè)在進行各種財務活動時，進行引導性的作用，對企業(yè)財務活動的開展進行客觀性的評價，為財務管理工作提供方向。為了確保企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，在開展財務活動的過程中，不僅要認真地考慮到的自身發(fā)展，還要對獲得的經(jīng)濟效益進行認真的考慮。通過建立健全的財務管理體系，為企業(yè)的投資決策把好關，確保企業(yè)在發(fā)展的過程中，資金能夠正常流通。同時，在企業(yè)財務管理工作中，會計要充分發(fā)揮財務的監(jiān)督作用，依法辦事，確保企業(yè)在經(jīng)營的過程中資金正常流通。當前社會發(fā)展形勢下，企業(yè)要想在競爭激烈的市場環(huán)境中生存下去，就必須有嚴格的財務管理來規(guī)范自身在經(jīng)營活動中資金的使用，確保資產(chǎn)的保值、增值。實現(xiàn)利益最大化［4］。5．創(chuàng)新管理理念。長期以來，我國小微企業(yè)一直沿用傳統(tǒng)的經(jīng)營理念，在信貸風險管理中，管理觀念落后、保守，不利于企業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展。在發(fā)展信貸業(yè)務的過程中，小微企業(yè)要想獲得更好的經(jīng)濟價值，就必須積極的轉(zhuǎn)變管理理念，加大創(chuàng)新，加快服務產(chǎn)品的創(chuàng)新，大力拓展信貸業(yè)務以外的業(yè)務運用各種金融工具最大限度滿足小微企業(yè)的金融服務需求，幫助小微企業(yè)全面降低融資成本和運營成本，增強小微企業(yè)抗御風險的能力，從而防范和化解信貸業(yè)務風險［5］。另外，還必須加大擔保的管理，要區(qū)分擔保市場，確定監(jiān)管對象，建立集合債券融資擔保業(yè)務監(jiān)管體系，擔保企業(yè)要加強內(nèi)部管理，規(guī)范企業(yè)的各種行為。同時，為了更好的促進小微企業(yè)的發(fā)展，加大擔保方式的創(chuàng)新也極為必要。

四、結(jié)語

小微企業(yè)作為我國市場主體的一部分，發(fā)展信貸業(yè)務是小微企業(yè)融資、獲得良好經(jīng)濟效益的有效手段，然而在小微企業(yè)發(fā)展信貸業(yè)務過程中，容易出現(xiàn)各種信貸風險，威脅到企業(yè)資金安全，不利于我國社會經(jīng)濟的發(fā)展。為此，在信貸業(yè)務中，小微企業(yè)就必須加強信貸風險管理，減小企業(yè)信貸業(yè)務風險，進而推動企業(yè)的更好發(fā)展。

參考文獻:

［1］王楠．吉林銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務風險管理研究［D］．吉林大學，2013．

［2］安豐輝．商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務風險管理研究［D］．吉林大學，2015．

［3］來國偉．淺析小微企業(yè)信貸風險成因及相關對策［J］．浙江金融，2013(09)．

［4］李濤．淺議小微企業(yè)信貸風險管理與對策［J］．中國集體經(jīng)濟，2015(01)．

第9篇：信貸業(yè)務風險管理范文

關鍵詞：銀行信貸　風險管理　問題

2008年下半年美國的次貸危機導致世界范圍內(nèi)的金融危機，導致銀行金融行業(yè)到現(xiàn)在還受到一些影響，銀行業(yè)不得不對信貸風險問題進行重新認識。我國銀行業(yè)務的主要任務就是信貸，這個業(yè)務本身有其特殊性，不僅具有較高的外部性和債務性，這些特點導致在業(yè)務帶來經(jīng)濟收入的同時，必須關注安全性，尤其是我國在改革轉(zhuǎn)型期間，如何將信貸風險控制在合理的范疇內(nèi)，是個需要思索的問題。在后金融時代下，銀行信貸風險管理不在僅僅是對風險的管控，而是要運用風險管理實現(xiàn)資產(chǎn)的保值與增值，從而增加企業(yè)的經(jīng)濟效益。金融危機下我國信貸業(yè)務受到了不少影響，其原因就在于我國金融市場并不是完全對外開放的，另外匯率是受到政策管制的。我國經(jīng)濟的發(fā)展使得很多企業(yè)需要改革，金融業(yè)也需要不斷調(diào)整才能滿足人們的需求，所以信貸風險能力直接關系到銀行的經(jīng)濟收益，對于金融業(yè)的發(fā)展也非常關鍵。

一、新形勢下銀行信貸風險管理中存在的問題

1.銀行信貸投放行業(yè)和領域比較集中。

我國是社會主義國家，經(jīng)濟發(fā)展遵循市場規(guī)律，但是國家也會實施宏觀調(diào)控，所以在信貸業(yè)務的發(fā)展上也受到了政策指導的影響，一些建筑、房地產(chǎn)、生產(chǎn)制造業(yè)等都會因為籌資而采用信貸的方式，尤其是房地產(chǎn)價格由于可以貸款一直是企業(yè)熱衷的對象。根據(jù)相關的研究表明，個人房產(chǎn)信貸風險大概在3-5年的時間里就會暴露出來，而我國的房產(chǎn)信貸業(yè)務也就運行了大約5年了，這正是預期的風險暴露的關鍵時期，如果房產(chǎn)市場沒有自我調(diào)整到一個較平衡的狀態(tài)，很可能導致信貸業(yè)務風險的家具，這樣房地產(chǎn)行業(yè)的信貸風險可能就會出現(xiàn)一個不可控的局面。

2.對于信貸違約風險出現(xiàn)的概率缺乏準確估計。

我國銀行雖然有不少政策進行指導，但是為了增加業(yè)務量，保證銀行業(yè)平穩(wěn)快速的增長，對客戶的資質(zhì)審核并不嚴格，也沒有對客戶的資信進行等級分類，且銀行的程序也缺乏規(guī)范化處理。國外對客戶的劃分采用非常細致的8個等級，而我國只是粗略簡單的分為四個等級，本身就存在著客戶管理上的疏忽。另外，宏觀經(jīng)濟指導下，風險并沒有暴露的那么明顯，一旦發(fā)生經(jīng)濟上的波動，那么信貸風險就可能加劇，直接威脅到金融行業(yè)的穩(wěn)定性。

3.質(zhì)押貸款中對于質(zhì)押物的估值相對較高。

在貸款的種類中有一種可以采用質(zhì)押物的形式來申請貸款，對質(zhì)押物的評估不僅要結(jié)合其初始價值，還要考慮到評估時間，如果經(jīng)濟處于良好的發(fā)展態(tài)勢，對質(zhì)押物的估值就會偏高，但是若出現(xiàn)經(jīng)濟形勢不好的情況，質(zhì)押物的價值就會下降。2014年經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢很好，很多貸款企業(yè)運用股票作為質(zhì)押物給銀行，申請貸款，但是股價在2015年下半年出現(xiàn)大幅度縮水，使得以股權(quán)作為質(zhì)押物的銀行就面臨著極大的信貸風險。對于其他質(zhì)押物，銀行也沒有進行很好的管理，無法對其價值變化進行實時更新，就不好控制風險。

4.銀行的信貸風險管理組織，流程等不完善。

當前銀行風險的組織管理沒有特別清晰的流程，各個工作環(huán)節(jié)之間并沒有明確的銜接流程，管理有些松散。在制度上，缺乏對信貸風險的分析和判斷，沒有將風險進行合理的評估和核算，且大多數(shù)采用靜態(tài)管理的方式，無法對信貸風險做出合理的評測，當風險發(fā)生時，也沒有完善的管理機制加以處理，加了銀行經(jīng)營風險。評估風險的方式也很陳舊，以計算機為基礎的互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)并沒有在信貸風險的評估中發(fā)揮很好的作用，尤其是對歷史數(shù)據(jù)的分析缺乏系統(tǒng)性，無法適應市場的瞬息萬變。另外，我國銀行的信息化管理起步較晚，復合型高素質(zhì)人才并不多，這也造成了信貸業(yè)務風險上升。

5.銀行信貸風險的內(nèi)部控制體系不健全。

內(nèi)部控制體系不健全是構(gòu)成銀行信貸風險的因素之一，當前銀行面臨的風險沒有得到很好的控制，最近幾年里發(fā)生的騙貸、詐貸現(xiàn)象也比比皆是，這就是對信貸體系不健全和信貸制度沒有執(zhí)行到位兩種原因共同導致的。評估方法不先進，機制不嚴謹，體系不健全，就造成了信貸業(yè)務沒有形成環(huán)環(huán)相扣的鏈條，在職責上沒有劃分清晰也是銀行加劇信貸風險的因素。

二、加強和提高銀行信貸風險管理水平和質(zhì)量的建議和對策

1.提高和形成信貸風險防范的意識和文化認同氛圍。

銀行信貸業(yè)務的發(fā)展應該結(jié)合目前的經(jīng)濟形勢，尤其是后金融危機的背景下，銀行信貸也受到了一些影響，防范風險，提升信貸業(yè)務的安全性應該是首要工作。信貸業(yè)務控制風險的同時盈利才能促進銀行業(yè)的發(fā)展，因此業(yè)務員應該系統(tǒng)學習風險管理的方法，掌握信貸工作的規(guī)律，加強對風險的管控意識，創(chuàng)新評估風險的方法，注意關注主要借貸企業(yè)的資信狀況和貸款規(guī)模。針對經(jīng)濟發(fā)展不好的情形，需要制定風險防范的措施，以降低銀行風險承擔，同時規(guī)范中小企業(yè)的授信標準，重點防止這些企業(yè)的信貸風險，對于經(jīng)濟效益不好的企業(yè)，需要降低授信額度或者降低資質(zhì)，對于那些發(fā)展穩(wěn)定的企業(yè)，可以適當提升資質(zhì)和額度，以更好的保障企業(yè)的健康發(fā)展。

2.建立健全信貸業(yè)務風險的內(nèi)部控制制度體系。

建立健全信貸風險的內(nèi)部控制體系主要從兩個方面來加強：一方面，銀行內(nèi)部管控應該由專門的部門來管理，且由高層管理者擔任決策層，這不僅有利于信貸風險控制，提升工作和運作效率，還能降低工作阻力，有利于協(xié)調(diào)銀行內(nèi)部的其他事務；另一方面，就是對銀行信貸業(yè)務部門應該加強內(nèi)部控制體系的管理，作為一個系統(tǒng)工程，銀行需要界定每個部門在工作中擔任的職責，同時要不斷優(yōu)化，加強監(jiān)督和管理，對信貸管理中出現(xiàn)的問題進行細致的分析，及時采取有效的措施來處理，對授信企業(yè)加強關注，對他們的經(jīng)營狀況進行動態(tài)關注，以更加明確他們的資質(zhì)和授信額度。

3.依靠銀行內(nèi)部審計來診斷和防范信貸風險。

內(nèi)部審計也是銀行風險管理的重要組成部分，審計部門應該獨立于其他部門，在銀行系統(tǒng)給予明確的職責，審計結(jié)果具有不可替代性。在當前的信貸業(yè)務模式下，經(jīng)營部門可以說是風險的第一道防線，直接對授信企業(yè)發(fā)揮著監(jiān)督的作用，后臺復審是信貸風險點第二道保障，內(nèi)部審計就是銀行的第三道防線，直接影響著風險管理的最終結(jié)果。因此，內(nèi)部審計的獨立性和不可替代性就明確了定位，使銀行的信貸業(yè)務更加安全、穩(wěn)定。

三、結(jié)語

綜上所述，我國金融業(yè)在后金融危機時代里，更加應該認清目前的經(jīng)濟形勢，信貸風險的加大，銀行需要仔細分析當前信貸業(yè)務中出現(xiàn)的問題，采取針對性的措施，不斷完善風險管理體系，才能確保信貸業(yè)務能夠穩(wěn)定持久的發(fā)展下去。

參考文獻：

[1]張夢瑤.淺論金融危機背景下的商業(yè)銀行信貸風險管理[J].決策探索(下半月).2011(05).

[2]葉蕓.金融危機下商業(yè)銀行信貸風險的控制和管理[J].經(jīng)濟師,2009(12).

[3]杜鵬,劉會敬.甘肅省基層商業(yè)銀行信貸風險管理現(xiàn)狀探討——基于對農(nóng)行甘肅省分行某二級分行的調(diào)查[J].金融經(jīng)濟,2011(06).

[4]貝為智.金融危機視角下商業(yè)銀行信貸風險管理機制研究[J].區(qū)域金融研究.2009(09).