社保公積金政策精選(九篇)

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第1篇：社保公積金政策范文

（一）我國社保基金投資管理的經(jīng)驗(yàn)與啟示我國的社?；鹗巧鐣ｋU基金、社會統(tǒng)籌基金、個人賬戶基金、企業(yè)年金和全國社會保障基金的統(tǒng)稱，它是由國有股減持劃入資金及股權(quán)資產(chǎn)、中央財政撥入資金、經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)以其他方式籌集的資金及其投資收益形成的由中央政府集中管理的社會保障基金。目前，它由2000年成立的全國社會保障基金理事會依據(jù)2001年頒布的《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》實(shí)施管理，其基本原則是在保證基金資產(chǎn)安全性、流動性的前提下，實(shí)現(xiàn)基金資產(chǎn)的保值增值投資管理，投資范圍僅限于銀行存款、在一級市場購買國債，其他投資需委托社?；鹜顿Y管理人管理和運(yùn)作。社?；鸬耐顿Y范圍包括銀行存款、國債、證券投資基金、股票、信用等級在投資級以上的企業(yè)債和金融債等有價證券，其中銀行存款和國債的投資比例不低于50％，企業(yè)債和金融債不高于10％，證券投資基金或股票投資的比例不高于40％。受投資環(huán)境的影響，社?；鸾陙硗顿Y收益并不穩(wěn)定：2007年達(dá)到峰值43.19％，2008年快速下滑，一度為負(fù)；2012年開始上漲達(dá)到7.01％，2013年維持在6.29％?？傮w來看，社?；鹱猿闪⒁詠砟昃顿Y收益率為8.13％，超過同期2.46％的年均通貨膨脹率。在宏觀投資環(huán)境不佳的情況下，社保基金的投資運(yùn)營取得這樣的成績實(shí)屬不易。社保基金成功經(jīng)驗(yàn)的啟示是加大實(shí)業(yè)投資力度，參與國企改革。全國社保基金2012年5月出資100億元入股中石油西氣東輸三線項(xiàng)目，2013年6月參股中國石油管道聯(lián)合有限公司，運(yùn)營西氣東輸工程部分管線。按照國家監(jiān)管部門規(guī)定，全國社?；疬M(jìn)行的實(shí)業(yè)投資包括直接股權(quán)投資和股權(quán)基金投資兩個部分，其中直接股權(quán)投資可占基金總規(guī)模的20％，股權(quán)基金投資可占10％。據(jù)測算，預(yù)計(jì)從2012到2015年，社?；鹩糜趯?shí)業(yè)投資的最高規(guī)?？蛇_(dá)2500億元，具有很大的發(fā)展?jié)摿?。近年來，社?；鸱e極采取多種形式加強(qiáng)與中央企業(yè)的合作，深入?yún)⑴c國資國企改革，力爭在中央企業(yè)改制、上市、重組或再融資時，以戰(zhàn)略投資者或優(yōu)先股方式投資入股。此外，社?；鹣群笸顿Y交通銀行、工商銀行、中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行、國開銀行、中國人保、中國信達(dá)及中國銀聯(lián)等金融企業(yè)，以及京滬高鐵、大唐控股、中航國際、中節(jié)能風(fēng)電等工商企業(yè)?？梢哉f，隨著我國經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展以及社?；鹨?guī)模的不斷壯大，實(shí)業(yè)投資在其資產(chǎn)配置中將發(fā)揮越來越重要的作用。

（二）新加坡中央公積金制度投資管理的經(jīng)驗(yàn)與啟示1955年新加坡建立了中央公積金制度，經(jīng)過多年的發(fā)展，其資金總額已超千億美元。新加坡中央公積金局負(fù)責(zé)集中管理中央公積金，它獨(dú)立于政府財政，上級管理部門為勞工部，公積金局實(shí)行董事會制。從投資管理體制看，中央公積金投資主要分為三部分：第一部分由新加坡政府投資管理公司負(fù)責(zé)，主要投資國內(nèi)的住房、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及部分國外資產(chǎn)；第二部分是中央公積金投資計(jì)劃，該計(jì)劃允許公積金成員將普通賬戶和專門賬戶中超過一定比例的公積金通過購買股票或共同基金的形式投資資本市場；第三部分是保險計(jì)劃基金，包含住房保險、家屬保險、大病醫(yī)療保險等多個保險計(jì)劃，保險計(jì)劃基金的投資主要外包給資產(chǎn)管理公司，可投資定期存款、可轉(zhuǎn)讓存款憑證、股票和債券等。上述三方面的投資中，由中央公積金局通過新加坡政府投資管理公司管理的基金和由公積金成員自主投資的基金構(gòu)成了新加坡中央公積金的投資主體。新加坡中央公積金投資管理模式的可取之處有三：一是相對獨(dú)立的、專業(yè)化的集中投資，新加坡中央公積金局做出投資決策后，由新加坡貨幣管理局和新加坡政府投資管理公司負(fù)責(zé)具體的投資事宜，公積金成員獲得中央公積金局支付的記賬利率；二是多層次、多元化的投資體系，幾十年來，中央公積金制度也在不斷放寬投資政策，允許其成員進(jìn)行多元化投資，政府機(jī)構(gòu)的集中投資與成員個人的積極投資共同構(gòu)成了新加坡當(dāng)前中央公積金多層次的投資運(yùn)營模式；三是健全的法令和監(jiān)督制度保障了資金投資管理的安全性，《新加坡中央公積金法》明確公積金局為法定機(jī)構(gòu)，財政和行政自主，其成員主要由雇主代表、雇員代表、政府代表組成，相對獨(dú)立的機(jī)構(gòu)設(shè)置、規(guī)格較高的監(jiān)管以及代表三方利益的管理模式，為保障公積金投資管理的可靠性和安全性奠定了基礎(chǔ)。相比之下，我國住房公積金相關(guān)法規(guī)和制度建設(shè)相對滯后，我國《住房公積金管理?xiàng)l例》（以下簡稱《條例》）遲遲不能上升為《住房公積金法》，新《條例》的修訂工作也十分遲緩，到目前為止，還沒有統(tǒng)一的住房公積金投資管理辦法。此外，我國住房公積金的監(jiān)管機(jī)制還存在一定的弊端。

二、改革創(chuàng)新住房公積金投資管理的若干思考

（一）建立健全住房公積金投資管理的相關(guān)法規(guī)和規(guī)章制度我國住房公積金投資管理在法律法規(guī)建設(shè)上還存在短板，其投資管理的主要依據(jù)是《條例》第二十八條規(guī)定——“住房公積金管理中心在保證住房公積金提取和貸款的前提下，經(jīng)住房公積金管理委員會批準(zhǔn)，可以將住房公積金用于購買國債”。按此規(guī)定，目前住房公積金的投資方式只能是購買國債，除此之外，就是轉(zhuǎn)為定期存款。實(shí)踐證明，這一規(guī)定雖然在一定程度上保證了住房公積金資金投資的安全性，但也嚴(yán)重地限制了資金投資的范圍，加之住房公積金現(xiàn)行的各自行政區(qū)域內(nèi)封閉式管理模式，使得我國住房公積金沉淀資金的總體投資運(yùn)作長期處于低水平、低效率狀態(tài)。因此，實(shí)現(xiàn)住房公積金投資管理創(chuàng)新的首要任務(wù)，就是建立健全住房公積金投資管理的相關(guān)法規(guī)和規(guī)章制度。一是要加快新《條例》的修訂出臺，進(jìn)一步拓展住房公積金投資管理的渠道和范圍；二是盡快研究和制定統(tǒng)一的《住房公積金投資管理辦法》以及監(jiān)督管理的相關(guān)規(guī)章制度，以便在實(shí)際投資運(yùn)作中有據(jù)可依、有章可循，確保資金投資管理的安全和規(guī)范。

（二）改革創(chuàng)新更具效率的住房公積金投資管理組織體系實(shí)現(xiàn)住房公積金投資管理改革的另一重要任務(wù)就是要加快住房公積金投資管理組織體系的創(chuàng)新和建設(shè)。應(yīng)堅(jiān)持三條基本原則：一是要全面考察制度、管理、運(yùn)作、投資管理等各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險所在，建立相應(yīng)的風(fēng)險控制措施和約束機(jī)制；二是要加大在監(jiān)督管理環(huán)節(jié)的投入力度，建立健全統(tǒng)一的、獨(dú)立強(qiáng)勢的監(jiān)管主體；三是實(shí)現(xiàn)住房公積金管理職能部門和投資經(jīng)營機(jī)構(gòu)相分離，住房公積金管理職能部門負(fù)責(zé)住房公積金業(yè)務(wù)開展和日常管理，投資經(jīng)營機(jī)構(gòu)則負(fù)責(zé)資金的專業(yè)投資管理，風(fēng)險系數(shù)較大的專業(yè)投資則應(yīng)委托專業(yè)的投資管理人代管?？梢越梃b我國社保基金和新加坡中央公積金的做法，打破目前住房公積金相對散亂的投資管理模式，建立以國家級投資管理中心為主體、省級和市級投資管理中心相輔助的多層次投資管理組織體系。此外，用多位一體的監(jiān)管體系負(fù)責(zé)對住房公積金投資運(yùn)作的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行有效的監(jiān)管，以確保資金投資運(yùn)作的安全、規(guī)范和透明。對于層次主體之間資金托管的收益分配問題，可以根據(jù)有關(guān)規(guī)定和資金實(shí)際收益情況進(jìn)行結(jié)算。這種組織有序、分工明確以及更具效率的多層次投資管理組織體系，符合我國住房公積金科學(xué)管理和發(fā)展的需要。

1．建立市級、靈活自主的投資管理體系。市級住房公積金管理中心將轄區(qū)內(nèi)各分中心（管理部）富余資金進(jìn)行集中統(tǒng)籌，根據(jù)自身實(shí)際情況，將一定比例的富余資金委托省級投資管理機(jī)構(gòu)托管，只保留一定比例的必要資金自行投資管理。其原則是：在保證資金良好的流動性基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)必要的資金增值，并負(fù)責(zé)合理調(diào)節(jié)轄區(qū)內(nèi)各分中心（管理部）的資金流動，確保轄區(qū)內(nèi)住房公積金支取和貸款等業(yè)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。其投資對象可以為國債（逆）回購、大額可轉(zhuǎn)讓定期存款等流動性較高的投資產(chǎn)品。

2．建立省級、次集中的投資管理體系。?。ㄗ灾螀^(qū)）應(yīng)設(shè)立相對集中的住房公積金投資管理體系，負(fù)責(zé)集中投資管理各市級中心聚集而來的富余資金。根據(jù)本省（自治區(qū)）的具體情況，保留一定比例資金自行投資管理，其余可委托國家級統(tǒng)一投資管理機(jī)構(gòu)管理。其原則是：通過市場化、規(guī)?；募型顿Y，充分發(fā)揮規(guī)?；馁Y金優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)兼顧本?。ㄗ灾螀^(qū)）經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)的高效資金運(yùn)作。其投資渠道有：通過公開招標(biāo)方式選擇較高收益率的銀行定期存款；通過公開操作進(jìn)入銀行間債券市場或投資有國家擔(dān)保的大型企業(yè)債券；通過記名債券方式進(jìn)入本?。ㄗ灾螀^(qū)）保障性住房建設(shè)和國家骨干大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域；通過發(fā)放項(xiàng)目貸款的方式支持本?。ㄗ灾螀^(qū)）保障性安居工程建設(shè)。此外，也可以嘗試參與本?。ㄗ灾螀^(qū)）重點(diǎn)城市的土地備儲項(xiàng)目和商品住房的收儲等。通過穩(wěn)健和審慎的投資運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。

3．建立國家級、全國統(tǒng)一的投資管理體系。通過設(shè)立類似于我國社?；鹄硎聲膰壹壸》抗e金統(tǒng)一投資管理機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一負(fù)責(zé)對全國各地區(qū)聚集而來的沉淀資金集中投資管理。其原則是：在保證資金安全的前提下，通過市場化、專業(yè)化的運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)資金收益的最大化?？梢晕薪?jīng)驗(yàn)豐富、經(jīng)營穩(wěn)健的專業(yè)投資管理人進(jìn)行資金的投資運(yùn)作，其投資渠道可以拓展到貨幣市場、資本市場乃至實(shí)體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目，投資范圍可以包括銀行存款、國債、企業(yè)債、金融債、股票、信托產(chǎn)品、證券化產(chǎn)品、證券投資基金、股權(quán)投資基金、產(chǎn)業(yè)投資基金股票等。未來也可以借鑒社?；鹱龇ǎ鸩絿L試對實(shí)體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的投資，積極參與我國國資國企改革，通過參股經(jīng)營或優(yōu)先股投資等方式投資重點(diǎn)央企，分享經(jīng)濟(jì)體制改革的紅利。

4．建立強(qiáng)力有效、多位一體的監(jiān)督管理體系。建立健全行政監(jiān)管、金融監(jiān)管和社會監(jiān)管多位一體的有效監(jiān)管體系，以及嚴(yán)格的資金投資管理規(guī)范和制度監(jiān)管框架。對省級和國家級投資運(yùn)作的監(jiān)管，主要由財政部會同住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部擬訂資金管理運(yùn)作的有關(guān)政策規(guī)章，對其投資運(yùn)作和資金托管情況進(jìn)行監(jiān)督，人民銀行和證監(jiān)會按照各自的職權(quán)對專業(yè)投資人或托管人的經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督；各級政府應(yīng)對本地區(qū)住房公積金資金投資管理情況進(jìn)行必要的行政監(jiān)管；各地住建部門會同人民銀行、財政、審計(jì)等部門，對當(dāng)?shù)刈》抗e金資金投資管理以及風(fēng)險防范情況進(jìn)行嚴(yán)格的同級監(jiān)督。此外，進(jìn)一步加強(qiáng)對住房公積金資金投資管理的社會監(jiān)督，包括住房公積金繳存人、繳存單位、社會組織、新聞媒體及專業(yè)人員的監(jiān)督；被監(jiān)督對象則為各級住房公積金投資管理機(jī)構(gòu)、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、委托機(jī)構(gòu)及相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)等。

（三）改革創(chuàng)新有利于住房公積金科學(xué)發(fā)展的投資管理模式

1．堅(jiān)持適合自身發(fā)展的投資管理原則和策略。一是堅(jiān)持安全規(guī)范的投資管理原則。目前，住房公積金投資管理“在確保資金安全完整的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)一定的保值增值”這一原則并沒有太大缺點(diǎn)，但應(yīng)該結(jié)合流動性因素，將其豐富為：在保證資金安全性、流動性的前提下，通過穩(wěn)健經(jīng)營和審慎投資實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值。二是要堅(jiān)持分散化的投資管理策略。雖然長期以來，住房公積金資金投資運(yùn)作的總體收益性和流動性均不理想，但將來不能一味地為追求資金的收益性，而忽視資金的安全性和流動性，也不能一味地為提升資金投資管理的統(tǒng)籌程度，而制約住房公積金保障和金融屬性的發(fā)揮。因此，通過資金科學(xué)合理的分散化投資管理以及在各統(tǒng)籌層次上的合理分布，逐步在實(shí)踐中探尋有利于住房公積金管理科學(xué)發(fā)展的分散尺度。

2．提升投資管理的統(tǒng)籌層次，實(shí)行規(guī)?；耐顿Y管理模式。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來看，市場化和專業(yè)化的集中投資管理模式具有高效、低成本以及能形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)等優(yōu)勢。實(shí)踐證明，資金投資管理的統(tǒng)籌水平越高，資金規(guī)?；\(yùn)作的優(yōu)勢就越強(qiáng)，防范風(fēng)險和化解風(fēng)險的能力也越強(qiáng)。從我國住房公積金的管理情況來看，萬億級的沉淀資金分散在上千個縣市，由于各地區(qū)住房公積金管理水平和能力參差不齊，使得龐大的沉淀資金沒有得到有效的利用。此外，由于監(jiān)管的缺失，住房公積金貪污挪用案件時有發(fā)生，也給資金的安全和完整帶來較大隱患。因此，無論從發(fā)揮資金的規(guī)模優(yōu)勢，還是從防范化解風(fēng)險、加強(qiáng)資金運(yùn)作監(jiān)管的角度，提高我國住房公積金的統(tǒng)籌管理層次，建立更加集中、相對獨(dú)立的住房公積金投資管理機(jī)構(gòu)非常必要。

3．提升投資管理的專業(yè)化程度，實(shí)行分離化的投資管理模式。分離化策略是指自主投資和集中投資相分離、貨幣投資與實(shí)物投資相分離、一般投資和高風(fēng)險投資相分離、管理機(jī)構(gòu)與投資運(yùn)營相分離。這種分離化策略的目的是理順住房公積金各投資管理主體的關(guān)系，便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對其實(shí)施更有效的監(jiān)管，這同時也是風(fēng)險分散、資產(chǎn)科學(xué)合理配置和精細(xì)管理的需要。

（四）探尋適合住房公積金未來發(fā)展的投資方向

1．進(jìn)一步拓展的貨幣投資。近年來，金融市場的改革措施密集出臺。自2013年12月央行《同業(yè)存單管理暫行辦法》后，10家國有銀行先后試水同業(yè)存單。2014年8月以來，商業(yè)銀行發(fā)行同業(yè)存單的節(jié)奏密集，標(biāo)志著同業(yè)存單擴(kuò)容進(jìn)入新階段，其更重要的意義在于為大額可轉(zhuǎn)讓定期存單全面施行鋪路。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單可以在二級流通市場轉(zhuǎn)讓，利率參照市場利率浮動，與傳統(tǒng)定期存款相比，可轉(zhuǎn)讓大額存單在到期日之前允許轉(zhuǎn)讓，其流動性相對較高，是短期資金融通的重要工具。它的推出順應(yīng)了利率市場化的趨勢，也為住房公積金提供了一個風(fēng)險較小、收益穩(wěn)定、流動性較高的良好投資手段。2014年8月證監(jiān)會出臺的“融十條”也為將來住房公積金突破國債投資范圍，走進(jìn)全國銀行間債券市場，以及進(jìn)入更廣闊的金融債、企業(yè)債等投資領(lǐng)域，提供了有利的政策契機(jī)，甚至為住房公積金通過記名債券方式進(jìn)入保障性住房建設(shè)和國家骨干大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域提供了可行性。

2．謹(jǐn)慎嘗試的資本投資。目前來看，首先要推動新修訂《條例》的出臺，加快研究和制定《住房公積金投資管理辦法》，在全國性的統(tǒng)籌住房公積金投資管理組織體系建房地產(chǎn)金融立之前，有條件的省份可以委托全國社?；鹄硎聲σ欢ū壤某恋碣Y金，采用保底分成的模式進(jìn)行專業(yè)化投資經(jīng)營。也可自行選擇經(jīng)驗(yàn)豐富、經(jīng)營穩(wěn)健的專業(yè)資金投資基金或機(jī)構(gòu)進(jìn)行委托投資管理。

3．彰顯保障民生的實(shí)體投資。當(dāng)前，各地政府都把保障性住房建設(shè)列為重點(diǎn)工作任務(wù)，但政府在保障性住房的建設(shè)上普遍存在較大的資金缺口，也急需社會資金或公共資金的參與和支持。住房公積金作為我國住房保障體系的重要組成部分，應(yīng)該充分發(fā)揮其在保障住房建設(shè)方面應(yīng)有的輔助作用。因此，住房公積金未來投資的重要方向之一，就是加大利用項(xiàng)目貸款等投資手段支持保障性住房建設(shè)。此外，也可以嘗試進(jìn)行地（市）級以上政府的土地儲備項(xiàng)目和廉租房或商品房的收儲等投資，靠實(shí)物資產(chǎn)的穩(wěn)定升值來實(shí)現(xiàn)貨幣資產(chǎn)的保值增值。

第2篇：社保公積金政策范文

1、如果是由申請人所在單位代辦理公積金卡大概要半年的時間，中間時間較長。如果是自己辦理的話，到指定銀行領(lǐng)取表格并且填寫完畢，單位蓋章之后就可以了，這樣的話會很快，是大概一個月左右的時間。

2、公司代辦人需要攜帶公司介紹信、身份證復(fù)印件、住房公積個人信息核對表到銀行公積金柜臺進(jìn)行辦理，卡片制作好之后銀行公積金管理處會發(fā)短信提醒單位領(lǐng)取公積金卡。

3、不同的地區(qū)因?yàn)檎咭?guī)定等的不同具體所需要的時間也不同，具體需要時間可以咨詢當(dāng)?shù)厣绫＞?。公積金卡在公積金繳存的銀行公積金管理中心辦理，由公司統(tǒng)一辦理申請公積金卡業(yè)務(wù)。到單位人事部向公司申請辦理公積金卡，然后由公司代辦申領(lǐng)公積金卡事宜即可。

（來源：文章屋網(wǎng) ）

第3篇：社保公積金政策范文

公積金買房有哪些好處

1、貸款成數(shù)高，首付壓力小

商業(yè)貸款較高一般只能貸到70%，購房者首付壓力較大。而且公積金貸款較高可以貸到9.50%，購房者首付壓力較小。

2、貸款年限長，月還款金額少

不同地區(qū)的商業(yè)貸款年限不同。全國商業(yè)貸款貸款年限較高，只能貸款30年，大部分二手房只能貸款20年，月供壓力較大；公積金貸款年限較高，可達(dá)30年，月供壓力較小。

3、房齡限制較靈活

商業(yè)貸款對住房年齡的限制有嚴(yán)格的要求。大多數(shù)銀行在85年前不貸款，貸款年限隨著住房年齡的增長而減少。公積金貸款對住房年齡的限制更加靈活，住房年齡和貸款年限不得超過50年。

4、歸個人所有

住房公積金屬于存款人的個人財產(chǎn)，部分城市已婚人士申請公積金貸款買房，金額高于個人申請。公積金賬戶中的資金可以作為夫妻共同財產(chǎn)提取。

5、資金可翻倍

存繳者依照自己個人繳費(fèi)基數(shù)的5%-20%存繳，所屬企業(yè)也依照同樣占比存繳，帳戶內(nèi)資產(chǎn)可以翻一倍。

6、享受免稅

根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》、《建設(shè)部、財政部、中國人民銀行關(guān)于住房公積金管理若干具體問題的指導(dǎo)意見》(建設(shè)金管[2005]5號)，企業(yè)為員工繳納住房公積金可作為企業(yè)所得稅的抵扣項(xiàng)目。

同時，企業(yè)和個人實(shí)際繳納的公積金不計(jì)入個人當(dāng)期工資薪金收入，免征個人所得稅。也就是說，對于員工來說，只有在稅前工資扣除社保公積金后，才能作為稅基扣除。

7、可提前提取

員工購買、建造、翻建、大修具有自主產(chǎn)權(quán)的自住房，或者因重大疾病造成生活困難，或者享受城市低生活保障待遇的，可以憑相關(guān)合法有效的證明材料提前提取住房公積金?？梢哉f，公積金的用途遠(yuǎn)不止貸款買房。

8、提前還貸不收違約金

借款人自住房公積金貸款貸款之日起一年內(nèi)，可申請?zhí)崆皟斶€住房公積金個人貸款本息，借款人返還部分住房公積金貸款本息，每次還款金額不得低于6個月的住房公積金貸款本息。公積金貸款沒有手續(xù)費(fèi)或違約金。

公積金買房的條件是什么

1、購房用于自??；

2、繳納公積金的年限符合當(dāng)?shù)卣撸?/p>

3、具有所在地的購房資格；

4、所在地要求的其他條件，如戶口等。

第4篇：社保公積金政策范文

【關(guān)鍵詞】住房公積金 住房保障 制度缺陷

一、我國住房公積金的發(fā)展歷程

1978年，黨的第三屆十一次全會在中國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體系中邁出了第一步，并于同年在個別地區(qū)推行公房出售和公房提租等住房市場化。

到了1990年，在上海實(shí)行的初步房改遇到了重重阻力。1991年上海借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，出臺了改革方案，推動了全國的住房改革步伐。

2002年國務(wù)院頒布了《住房公積金管理?xiàng)l例》，規(guī)定了住房公積金的定義，明確了公積金使用范圍。

2015年，由中國國務(wù)院批準(zhǔn)，中國人民銀行、中國住房和城市建設(shè)部、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會了《關(guān)于個人住房貸款政策有關(guān)問題的通知》，分別調(diào)減擁有兩套房、住房公積金最低首付比例。對擁有一套住房和相應(yīng)的購房貸款余額的家庭，最低首付比例調(diào)整為不低于40%。在實(shí)施政策之前，購買第二套房的最低首付比例是60%。職工使用住房公積金貸款購買普通住房的首套住房最低首付比例為20%；已經(jīng)擁有一套住房并且已經(jīng)還清購房貸款的職工繳存家庭最低首付款比例為30%。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至4月9日，有2個省、5個市公積金中心宣布了新的住房公積金規(guī)定。

（一）住房公積金的建立情況

總體情況是全國都建立了住房公積金制度，但建立時間不一，還需要進(jìn)一步完善和統(tǒng)一。建立住房公積金制度最早的是上海，其次是北京、天津等地，全國住房公積金普遍建立是在1996年。

（二）住房公積金的的覆蓋情況

我國城鎮(zhèn)住房公積金制度建立多年以來，住房公積金覆蓋率逐年提高，但是各地區(qū)發(fā)展水平參差不齊，總體覆蓋率仍然比較低。截止2013年底，全國住房公積金覆蓋率約是82%，北京等沿海發(fā)達(dá)地區(qū)的覆蓋率更是高達(dá)98%，但部分地區(qū)的覆蓋率卻未達(dá)到60%。

（三）住房公積金的繳交情況

國家住房公積金支付比例總體偏低。全國大部分地區(qū)低于10%，有些地區(qū)略高于10%，但與發(fā)達(dá)國家相比仍有一定差距。與其他城市職工住房公積金繳納水平相比，2012年北京市的繳納比例為12%，上海為7%，西安為2%～5%?；旧戏从沉宋鞑颗c中東部地區(qū)之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差距。

（四）住房公積金的運(yùn)營情況

我國住房公積金的整體運(yùn)營效率率很低，并且方法單一。數(shù)據(jù)顯示，截止到2014年，我國實(shí)際繳納公積金的職工約為1.1億人，所繳的數(shù)額達(dá)到了6.4萬元，繳納的余額則為3.2億元，住房公積金運(yùn)用率則為57.2%，同比增長1.96%。我國的住房公積金運(yùn)用比例為74.5%，同比增長2.5%。住房公積金存款余額為4107億元，扣除所需資金后的沉淀資金為2186.55億元，沉淀資金占到繳納余額總量的22.7%，同比下降1.9%。

洛陽市自建立住房公積金制度以來，經(jīng)過十多年的發(fā)展，已成為城市居民提高住房消費(fèi)能力改善住房條件的重要保障。2014年，全市實(shí)繳單位5386家，實(shí)繳職工49.89萬人，繳存43.65億元，同比增長11.6%。當(dāng)年新開戶單位558家，新開戶職工3.86萬人，凈增單位533家，凈增職工1.45萬人。截至2014年底，繳納總額250.97億元，繳納余額134.59億元，分別同比增21.1%、16.0%，資金運(yùn)用率為88.5%，比上年同期提高0.8%。

二、國外住房制度對我國的啟示

（一）新加坡的住房公積金制度

在殖民時代，作為英國殖民地的新加坡政府為了平穩(wěn)當(dāng)?shù)孛裥模?955年頒發(fā)了《中央公積金法》，建立了較為完整的中央公積金制度。這一制度旨在為更多民眾提供養(yǎng)老保障。制度規(guī)定在公司和職員的收入中抽出一定比例的資金存入雇員個人公積金賬戶，并且按期結(jié)息。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

為了解決當(dāng)?shù)厝嗣竦淖》繂栴}，1964年2月新加坡政府宣告了“組屋計(jì)劃”。所謂組屋，就是政府為居民提供一種廉價房屋。

新加坡公積金制度可供借鑒之處有：

第一，有力的法律保證是住房公積金發(fā)展的前提；第二，健全的管理機(jī)制，保證公積金制度的規(guī)范；第三，涵蓋基礎(chǔ)保障的多個方面，全面的保障人民生活。

（二）德國的住房保障制度

住房儲蓄制度是德國住房保障制度中的房產(chǎn)融資核心。政府采取多種激勵措施，鼓勵儲蓄銀行吸引資金進(jìn)入房地產(chǎn)系統(tǒng)。對于低收入者加入住宅儲蓄進(jìn)行儲蓄獎勵。貸款以固定利率，居民只需要償還固定的貸款額。這些舉措不僅穩(wěn)定了資金來源，而且穩(wěn)定了資金市場，客戶不會因利率變動而增加還款壓力，銀行也獲得了穩(wěn)定的收入。

德國儲蓄銀行規(guī)避風(fēng)險主要是通過配額貸款制度。鞠正球（2005）指出，配貸即存款人按照預(yù)先簽訂的合同將錢存入銀行，當(dāng)存入的數(shù)額和時間達(dá)到一定的值時，就可以從銀行貸出相應(yīng)的款項(xiàng)用于購房。德國住房保障制度值得我們借鑒的經(jīng)驗(yàn)：

第一，住房融資機(jī)構(gòu)要向公司企業(yè)性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型，提高其工作效率；第二，采取獎勵措施，吸引資金流入；第三，資金來源要與使用相連結(jié)，以達(dá)到規(guī)避風(fēng)險的目的。

三、我國住房公積金制度存在的問題

住房公積金是我國住房保障體系的重要組成部分，其發(fā)展水平對我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定具有重要的作用。因此，要完善住房公積金制度，就需要以國家為單位找出基金發(fā)展中所存在的問題。

（一）公積金發(fā)展不平衡

公積金覆蓋范圍過窄，受益人群只占所有居民的一小部分。我國的住房公積金主要是通過屬地化管理，及每個地區(qū)收取自己當(dāng)?shù)鼐用竦墓e金，并獨(dú)立發(fā)放。因?yàn)槲覈鴧^(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平嚴(yán)重不平衡，人均收入和房價在各地之間有很大差異，這就導(dǎo)致了部分地區(qū)公積金貸款越來越多進(jìn)而導(dǎo)致資金不足的局面，然而在一些不發(fā)達(dá)的地區(qū)因?yàn)楦鱾€方面的原因卻出現(xiàn)了資金沉淀的尷尬局面。如洛陽市住房公積金覆蓋率目前為86.21%，雖高于河南省平均水平的66.56%，但與沿海發(fā)達(dá)地區(qū)存在一定的差距。在高收入高房價的上海、北京等地區(qū)，由于高昂的房價使得居民不得不用公積金來貸款買房，導(dǎo)致這些地區(qū)資金短缺，沒有資金去進(jìn)行貸款；在一些房價低廉的地方，居民買房不需要通過公積金來貸款，導(dǎo)致了資金的閑置。

繳納率的巨大差異，導(dǎo)致不公平的分配?，F(xiàn)有的住房公積金繳存比例是5%～12%，但不超過當(dāng)?shù)厣鐣骄べY的2倍或3倍。但實(shí)際卻不是這樣。住房公積金的巨大差異導(dǎo)致有房者能夠購買幾套房，但無房者仍然買不起房。公積金高的居民，如不考慮買房，其公積金只能躺在其公積金賬戶中。而公積金少的低收入居民，仍然貸不出購買住房所需要的資金。

（二）資金使用效率不高

住房公積金制度的建立初衷是要將職工繳存的住房公積金由各地政府專管機(jī)關(guān)統(tǒng)一管理，在保證職工的正常使用的此基礎(chǔ)上，將剩下的一部分資金為購房困難的職工提供貸款幫助。洛陽市在執(zhí)行住房公積金規(guī)定后，將部分縣區(qū)作為貸款試點(diǎn)，獲得了不錯的效果。2014年洛陽市住房公積金使用率為87.7%。由于地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等因素的差異，全國公積金使用率為74.58%，與發(fā)達(dá)地區(qū)的差距依然十分明顯。

（三）公積金管理不利

2003年，洛陽市實(shí)行了新的住房公積金管理辦法，對以前的管理辦法進(jìn)行了揚(yáng)棄。但因?yàn)楸O(jiān)管部門工作人手不足，管理過程中發(fā)現(xiàn)的問題不能及時報告處理，使工作變的十分被動。

從全國來看，住房公積金的管理體系比較復(fù)雜。各地住房公積金管理中心管理不一致，有的地方房管局接管當(dāng)?shù)毓e金，也有一些地方歸為財政局或其他機(jī)關(guān)。

四、我國住房公積金制度的改革

（一）促進(jìn)公積金發(fā)展廣泛性

1.擴(kuò)大住房公積金的覆蓋范圍。公積金制度應(yīng)有輕有重，有緩有急。逐漸取消公積金存繳政策的條件限制，不應(yīng)對戶籍進(jìn)行過多限制，應(yīng)將在本地工作的所有居民全部納入繳納范圍。

要加大宣傳力度，為當(dāng)?shù)鼐用窨破兆》抗e金的相關(guān)知識，注重對個體工商戶、民營企業(yè)和外資企業(yè)的擴(kuò)張，讓更多的人受益于住房公積金制度。

2.建立良好的住房公積金繳納調(diào)節(jié)機(jī)制。要考慮各階層的能力，合理確定住房公積金數(shù)額和比例基礎(chǔ)。規(guī)定存繳的上限和下限。為中低收入者購房提供更多便利，減輕其購房壓力。

（二）拓展公積金的使用渠道，發(fā)揮公積金的使用效率

在很多地方，住房公積金只能用于房屋的買賣和租住，范圍顯得過于狹小。有關(guān)部門應(yīng)該充分結(jié)合社會實(shí)情，考慮公眾的現(xiàn)實(shí)需求，允許他們提取一定比例的公積金用于醫(yī)療藥品和教育支出等。這就相當(dāng)于將公積金和社保充分結(jié)合起來，既擴(kuò)大了公積金的使用范圍，使其具備了社保功能，又提高了它的利用效率。

（三）改善公積金服務(wù)質(zhì)量

簡化公積金的存繳提取流程，盡量讓民眾在一個窗口即可完成業(yè)務(wù)辦理，縮短辦理業(yè)務(wù)的時間。推動公積金手機(jī)短信服務(wù)的開展，將職工公積金余額動態(tài)、貸款動態(tài)及時以短信方式提醒，保證職工第一時間獲取信息。豐富服務(wù)方式，提供周末預(yù)約等便民工作。

五、結(jié)論

我國住房公積金制度經(jīng)過多年的發(fā)展和探索，雖說取得了不錯的效果，但還有一些問題等我們?nèi)ソ鉀Q。但是國外的成功經(jīng)驗(yàn)以及我國公積金發(fā)展的前景來看，這一制度擁有巨大的潛力。并且從其具有穩(wěn)定的資金來源來看，只要找準(zhǔn)問題的根源并且采取行之有效的措施，這一制度必將在改善居民住房等方面繼續(xù)發(fā)揮積極的作用和影響。

參考文獻(xiàn)

[1]邵陽.我國住房公積金制度研究述評[J].康定民族師范高等?？茖W(xué)校學(xué)報，2009.

第5篇：社保公積金政策范文

一、上海住房公積金投資公租房的現(xiàn)狀

2011年上半年，上海市住房公積金管理中心（下稱“中心”）從公積金增值收益中出資近15億元，收儲了新江灣“尚景園”公租房項(xiàng)目（15萬平方米2200余套房源），實(shí)現(xiàn)了公積金投資公租房零的突破。

尚景園的產(chǎn)權(quán)屬于中心所有，公積金中心作為將該公租房的租賃管理、物業(yè)管理等交由楊浦區(qū)公租房運(yùn)營公司運(yùn)作。目前，已經(jīng)正式向社會開放招租，并將優(yōu)先出租給符合條件的公積金繳存人，受到了社會的好評。2012年，中心將繼續(xù)加大公積金增值資金投資公共租賃房的力度，并積極探索使用公積金結(jié)余資金直接支持公租房建設(shè)的道路。

二、住房公積金投資建設(shè)公租房面臨的問題

住房公積金投資建設(shè)公租房，除了具有資金規(guī)模大、來源持續(xù)穩(wěn)定、籌資成本相對較低等優(yōu)勢外，對于完成自身功能結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)制度可持續(xù)健康發(fā)展，無疑具有十分重要的意義。但是，住房公積金投資建設(shè)公租房還面臨以下風(fēng)險。

1.政策障礙

根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于保障性安居工程建設(shè)和管理的指導(dǎo)意見》（[2011]45號）“住房公積金增值收益在提取貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金和管理費(fèi)用后（即城市廉租住房建設(shè)補(bǔ)充資金），全部用于廉租住房和公共租賃住房建設(shè)”。也就是說，住房公積金增值收益支持公租房建設(shè)已無政策障礙。但是，公積金結(jié)余資金直接投資公租房建設(shè)，需要國家在政策上予以明確。

2.資金保值增值

目前，住房公積金投資建設(shè)公共租賃住房，完全靠租金回收資金，回收周期長、循環(huán)慢、成本壓力較大。而住房公積金屬于全體繳存人所有，不同于財政資金，有保值增值的需求。因此，住房公積金投資公租房建設(shè)也需確立投資回收期。如果投資不能回收，沒有一定的資金回報率，長久看來，公積金資金也會入不敷出，不利于公租房的可持續(xù)發(fā)展。

3.流動性風(fēng)險

一是住房公積金投資公租房，將現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為固定資產(chǎn)，導(dǎo)致住房公積金資產(chǎn)流動性大為降低。二是如何平衡公積金正常使用，即提取、貸款與投資建設(shè)公租房資金比例，確保公積金繳存人權(quán)益不受侵害，對住房公積金管理者來說是一個新的課題。

4.管理難題

公租房作為一種租賃性的保障性住房，運(yùn)營管理在一定意義上比投資和建設(shè)更為復(fù)雜。一方面，公租房的運(yùn)營管理需要多部門的協(xié)調(diào)，包括相關(guān)部門與保障對象、參與企業(yè)以及其他主體等，怎樣協(xié)調(diào)、如何管理，這是一個難題；另一方面，從國際經(jīng)驗(yàn)看，公租房運(yùn)營管理最大的難點(diǎn)在于退出管理，如何建立科學(xué)的退出機(jī)制，是關(guān)系到住房保障效果的關(guān)鍵點(diǎn)，也是難點(diǎn)所在。

綜觀世界各國在投資發(fā)展公租房方面的經(jīng)驗(yàn)：一是建立有效的融資機(jī)制，通過稅收、補(bǔ)貼等政策給予支持和傾斜，從而吸引社會資金參與，保障資金供給；二是完善的管理體系，特別是在公共租賃住房制度的推行過程中，建立科學(xué)完善的監(jiān)管、退出機(jī)制來保證公租房的可持續(xù)發(fā)展；三是法律的強(qiáng)力保障，國外的公共住房政策基本是以法律形式出現(xiàn)的，公共租賃住房體系的建立也得益于法律的強(qiáng)力保障。國外的成功經(jīng)驗(yàn)，對于我國住房公積金投資建設(shè)公共租賃住房具有重要的借鑒意義。

三、對住房公積金投資公租房建設(shè)領(lǐng)域的幾點(diǎn)建議

1.加緊修訂《住房公積金管理?xiàng)l例》

如前所述，雖然目前住房公積金增值收益投資公租房建設(shè)已無政策障礙，但是利用住房公積金結(jié)余資金直接投資公租房建設(shè)，尚無明確的政策支持。目前，住建部已經(jīng)啟動《住房公積金管理?xiàng)l例》的修訂工作，建議在修訂該《條例》時進(jìn)一步明確資金使用規(guī)定，使得住房公積金投資公租房做到有法可依。

2.給予相應(yīng)的政策支持

為確保住房公積金資金安全，同時也為了加快公租房發(fā)展，建議公租房建設(shè)用地由政府無償劃撥，稅費(fèi)予以減免。除此之外，還要積極防范資金流動性風(fēng)險，確保資金的流動性平衡。住房公積金資金流動性偏緊時，應(yīng)建立政策托底機(jī)制，由市政府指定機(jī)構(gòu)托底收購；在租金收益率低于運(yùn)行成本時，由政府財政安排專門的資金給予公積金托底支持。

3.明確資金退出機(jī)制

目前尚景園的產(chǎn)權(quán)歸屬公積金中心，當(dāng)時的收購價格為9500元/平方米，而目前周邊項(xiàng)目售價每平方米在3萬元左右。從這點(diǎn)來說，已體現(xiàn)了收購價值，實(shí)現(xiàn)了資金的保值增值。但按照目前的政策，這部分房源只能出租，不能出售。為確保公租房的融資收益和資金安全，可考慮建立租售并舉、動態(tài)平衡的償債機(jī)制：一是可借鑒香港公屋“以商養(yǎng)租”的成功經(jīng)驗(yàn)，公租房項(xiàng)目可以規(guī)劃建設(shè)配套商業(yè)服務(wù)設(shè)施，統(tǒng)一管理經(jīng)營，以實(shí)現(xiàn)資金平衡；二是在一定時期后，應(yīng)允許住房公積金中心在不改變公租房性質(zhì)的前提下轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)，收回投資。

第6篇：社保公積金政策范文

關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)；住房公積金；應(yīng)對方案

住房公積金的實(shí)施，深化了住房制度改革，完善了住房供應(yīng)體系，改善了職工的居住條件，為構(gòu)建和諧社會起到了重要的作用。從住房公積金設(shè)立的初衷來看，實(shí)行住房公積金制度有利于轉(zhuǎn)變住房分配機(jī)制，將住房的實(shí)物福利分配通過住房公積金的形式逐步轉(zhuǎn)變?yōu)樨泿刨Y金分配；有利于住房資金的積累和周轉(zhuǎn)，可以逐步形成國家、集體和個人三者共同負(fù)擔(dān)解決住房問題的籌資機(jī)制。實(shí)行住房公積金制度，有利于政策性抵押貸款制度的建立。實(shí)行住房公積金制度使政策性住房貸款有了穩(wěn)定可靠的資金來源，通過向個人提供住房貸款，可以降低職工貸款購房的還款負(fù)擔(dān)；有利于提高職工購建住房的能力。通過住房公積金長期的積累，逐步提高職工工資中住房消費(fèi)含量，從而增強(qiáng)職工購建住房的能力。我國住房公積金事業(yè)在短短十多年期間得到了迅速的發(fā)展，但存在著發(fā)展不平衡、管理不規(guī)范、相關(guān)制度執(zhí)行不嚴(yán)等問題。

一、當(dāng)前住房公積金存在的問題分析

1.住房公積金的監(jiān)督管理乏力

在住房公積金管理方面，由住房公積金管委會決策，管理中心進(jìn)行操作，銀行負(fù)責(zé)儲存，財政日常監(jiān)督。然而實(shí)際上，住房公積金管委會并未認(rèn)真履行其職責(zé)，履職多流于形式，一些地方的住房公積金管委會甚至都未能保證每年一次管委會會議的正常召開。管委會的所有職責(zé)幾乎全部由公積金管理中心代勞，從資金的歸集、提取到發(fā)放貸款，再到購買國債、利益分配都由公積金管理中心一手操辦，這無疑會給公積金管理埋下隱患，加大管理風(fēng)險。在住房公積金相關(guān)條例中，明確規(guī)定住房公積金的管理、運(yùn)作必須接受社會公眾、審計(jì)部門、財政部門的監(jiān)督，然而這些監(jiān)督幾乎都為事后監(jiān)督，在監(jiān)督方式上也僅限于現(xiàn)場檢查，未能對公積金運(yùn)作全過程進(jìn)行實(shí)時的監(jiān)控，其監(jiān)督作用十分有限，難以從根本上消除公積金管理隱患與風(fēng)險，保障公積金安全。

2.住房公積金欠繳、停繳、不繳現(xiàn)象普遍

住房公積金作為一項(xiàng)具有社會性、強(qiáng)制性、工資性的住房基金政策，所有單位（包括國有企業(yè)、國家機(jī)關(guān)、外資企業(yè)、私營企業(yè)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦單位、集體企業(yè)及其他企業(yè)）都應(yīng)當(dāng)為員工繳納住房公積金，這是企業(yè)應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)。然而實(shí)際上繳存住房公積金的單位基本上以國有企業(yè)、事業(yè)單位為主，少有非公有制單位（如私營企業(yè)、民營企業(yè)、三資企業(yè)等）為員工繳存公積金。雖然在住房公積金相關(guān)條例中明確規(guī)定，對于未按規(guī)定繳納公積金的企業(yè)，公積金管理中心可予以經(jīng)濟(jì)處罰，然而申請強(qiáng)制執(zhí)行，不但效率低、周期長，還會花費(fèi)高額成本，所以這些都難以保證經(jīng)濟(jì)處罰的落實(shí)。

3.住房公積金的繳納比例、基數(shù)差異較大

住房公積金管理?xiàng)l例中，規(guī)定了公積金繳存比例最低不得低于5%，但是并未對最高繳存比例進(jìn)行規(guī)定。在20世紀(jì)末期，剛建立住房公積金制度時，社會各企業(yè)、各階層收入差距相對較小，在公積金繳存金額方面，沒有太大差異。但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各行各業(yè)、社會各階層人民的收入差距被逐漸拉大，出現(xiàn)了明顯的兩極分化，但是公積金制度并未及時作出調(diào)整，在同一地區(qū)，不同企業(yè)所執(zhí)行的繳存比例、繳存基數(shù)差異較大，一些繳存基數(shù)高的企業(yè)，繳存比例也較高，公積金月繳存額差距在三四十倍的也很多見，這種現(xiàn)象會使不同單位職員的收入差距進(jìn)一步拉大。

4.公積金政策未能惠及低收入人群

住房公積金的基本出發(fā)點(diǎn)是解決居民建房、買房的資金問題，實(shí)現(xiàn)普通員工尤其是中低收入人群“買得起房”的愿望。根據(jù)公積金政策規(guī)定，職工在使用公積金時，不僅可使用公積金賬戶資金購買住房，還可以在貸款方面享受優(yōu)惠利率。但是從實(shí)際情況來看，大多數(shù)的貸款者都是高收入人群，其貸款目的不是為了解決住房問題而是改善住房條件。對于有真正住房困難問題的人群，在房價的飛速增長下，其難以承擔(dān)購房款、還款的經(jīng)濟(jì)壓力而買不起房，在公積金貸款方面，由于其擔(dān)保條件嚴(yán)格，對資金的安全性要求較高，所以一些公積金繳存基數(shù)較低的人群無法利用公積金獲取貸款，更談不上享受優(yōu)惠政策了?？傮w來看，住房公積金的保障、扶貧功能正在逐漸弱化，其難以實(shí)現(xiàn)低收入人群的購房愿望。

二、解決住房公積金問題的相關(guān)對策

1.完善管理體制，強(qiáng)化外部監(jiān)督、管理

（1）對住房公積金管理相關(guān)政策、制度加以調(diào)整、完善，使公積金管委會的監(jiān)督、決策作用得以全面發(fā)揮。目前，公積金管委會屬于臨時的、松散的組織，其決策能力弱，不具有實(shí)際掌控權(quán)，所作決策難以在公積金管理中心被切實(shí)執(zhí)行。基于此，有必要把公積金管理委員會建為常設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)行業(yè)的行政管理與監(jiān)督，公積金管理中心負(fù)責(zé)公積金運(yùn)作，并服從管委會管理、監(jiān)督，以解決管委會監(jiān)管困難的問題。

（2）完善外部監(jiān)督、管理體制，將財經(jīng)監(jiān)督落到實(shí)處。財政部門在公積金管理工作中，其工作基本上僅限于審核管理中心管理費(fèi)用預(yù)決算，并未對公積金提取、歸集、使用等情況實(shí)施監(jiān)督。銀行考核機(jī)制都以吸收、儲存為中心，對公積金管理中心這一大客戶，銀行職員都是唯恐怠慢，對于監(jiān)管職責(zé)，基本上都是睜一只眼閉一只眼，對于這種情況，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)引起高度重視，完善相關(guān)制度，切實(shí)整頓。

2.擴(kuò)大公積金覆蓋面

（1）要對住房公積金管理?xiàng)l例進(jìn)行細(xì)化和改進(jìn)，增強(qiáng)其可操作性，可在條例中增加勞動合同相關(guān)法律依據(jù)。

（2）要增強(qiáng)公積金管理機(jī)構(gòu)的行政執(zhí)法權(quán)。在公積金歸集方面，可借鑒其他社會保障、社會福利的歸集手段，利用有效手段來落實(shí)行政執(zhí)法職責(zé)。

（3）公積金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與勞動部門、財政部門、工商部門間的聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)資源共享，以便公積金管理機(jī)構(gòu)及時掌握哪些單位沒有繳納公積金。

（4）做好公積金政策的宣傳工作，增強(qiáng)人民的權(quán)利意識、法律意識，促進(jìn)公積金制度的落實(shí)，從而擴(kuò)大住房公積金政策的覆蓋面。

3.健全公積金相關(guān)政策法規(guī)、規(guī)章制度

對于公積金繳存基數(shù)的確定，要科學(xué)核定，制定公積金年繳存額上限，限定繳存金額，從而提高分配的公平性，縮小公積金繳存金額差距，矯正畸形、無序的分配制度。借鑒社?；鸬恼魇辙k法，實(shí)現(xiàn)管理使用、征繳工作的分離開展，強(qiáng)化部門間的溝通、聯(lián)系，對地方配套辦法、制度加以完善，健全公積金繳納辦法，以免出現(xiàn)監(jiān)管漏洞、稅源流失。此外，公積金制度還應(yīng)當(dāng)適當(dāng)向低收入人群傾斜。對于低收入人群、困難企業(yè)，可制定合理的傾斜政策，比如繳存最低額度。低收入人群購買經(jīng)濟(jì)適用房，可享受公積金貸款貼息優(yōu)惠。對于從未使用、提取過住房公積金的人群，可在退休時給予一定的利息補(bǔ)助。

三、結(jié)語

住房公積金政策在我國實(shí)施十多年以來，雖然仍存在著不少問題，但其也切實(shí)為部分城鎮(zhèn)居民解決了住房資金問題，總體來說應(yīng)當(dāng)是功大于過的。住房公積金管理相關(guān)問題的凸顯，說明了相關(guān)政策的滯后性、不完善性，因此，我們必須強(qiáng)化監(jiān)管體系、擴(kuò)大政策覆蓋面、健全相關(guān)政策法規(guī)，從而真正解決城市居民的住房問題。

參考文獻(xiàn)：

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[2]葉文淵.淺談現(xiàn)階段住房公積金存在的問題及應(yīng)對方法[J].中國外資（上半月），2013，（5）.

第7篇：社保公積金政策范文

一、目前現(xiàn)狀

住房公積金制度1991年在上海開始建立,隨著我國房改的深入和房地產(chǎn)市場的不斷完善,1994年國務(wù)院將住房公積金制度作為房改基本內(nèi)容全面推行,1999年國務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》（以下簡稱《條例》），住房公積金制度步入法制化階段，20__年，國務(wù)院修訂《條例》，印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)住房公積金管理的通知》，住房公積金管理進(jìn)一步規(guī)范，業(yè)務(wù)加快發(fā)展。__市住房公積金管理中心自1993年成立以來，在《條例》精神正確指引下，始終執(zhí)行“嚴(yán)肅紀(jì)律、嚴(yán)格監(jiān)督、規(guī)范運(yùn)作、強(qiáng)化服務(wù)、防范風(fēng)險”的工作方針，嚴(yán)格遵循“管委會決策、中心運(yùn)作、銀行專戶存儲、財政監(jiān)督”的工作原則，牢固樹立“歸集是基礎(chǔ)，貸款是重點(diǎn)、核算是關(guān)鍵、制度是保障”的經(jīng)營理念，不斷加強(qiáng)住房公積金管理工作，促進(jìn)了住房公積金事業(yè)健康發(fā)展，取得了一些成績。截止去年底，全市實(shí)繳存單位1197個，實(shí)繳存70855人，覆蓋率分別占應(yīng)繳單位和應(yīng)繳職工的87%和85%,累計(jì)歸集住房公積金121512萬元,歸集余額89658萬元;累計(jì)發(fā)放住房公積金貸款90612萬元,貸款余額34262萬元;累計(jì)提取住房公積金31854萬元。20__年雖然超額完成了目標(biāo)任務(wù)，發(fā)展形勢很好，但是住房公積金制度的覆蓋面較低，仍然是目前面臨的重要問題之一。

二、存在的問題及原因

1、住房公積金政策的宣傳力度、深度、廣度還不夠。在現(xiàn)實(shí)工作中，相當(dāng)一部分職工包括一些領(lǐng)導(dǎo)干部，對《條例》不太了解、不太關(guān)心，對住房公積金制度的性質(zhì)、意義和作用認(rèn)識不足，一些職工對住房公積金政策的認(rèn)識水平偏低，住房公積金政策還沒有真正深入人心、家喻戶曉，這在一定程度上制約了我市住房公積金制度的全面推行。

2、住房公積金歸集面窄、覆蓋率低，發(fā)展不平衡。全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位落實(shí)住房公積金政策方面做得比較好，繳存率達(dá)到100%，繳存比例由7%提高到10%，同時擴(kuò)大了繳存基數(shù)，為全市公積金擴(kuò)面工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。而國有大中型企業(yè)住房公積金繳存率為65%，非公有制企業(yè)住房公積金繳存率僅為6%，而且繳存比例偏低，大部分是5%—7%左右，只有個別企業(yè)達(dá)到10%以上，有的個別企業(yè)按5元、10元、20元不等的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行繳存，有的甚至只為中層以上管理人員、專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行繳存的現(xiàn)象，還有相當(dāng)一部分單位沒有參加到制度中來，造成在非公有制企業(yè)建立住房公積金制度還比較困難，難以取得突破性進(jìn)展，明顯制約著公積金繳存覆蓋面的擴(kuò)大，嚴(yán)重存在繳存難、不愿繳存的現(xiàn)象。青銅峽市鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院到目前為至還未建立住房公積金制度，不僅直接影響到鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院職工的切身利益，而且職工享受住房公積金制度的合法權(quán)益也無法得到保障，對住房公積金歸集拓面造成了一定影響。另外，一部分壟斷行業(yè)為單位職工繳納住房公積金較高，有些企事業(yè)單位為職工繳納住房公積金較低，又在找理由停繳、緩繳，形成了明顯的落差，造成了繳存不公平的問題，使不少非公有制企業(yè)的中低收入職工，合法權(quán)益得不到保障；低收入職工購房能力差，繳存額低，很少享受低息貸款優(yōu)惠政策，存在利益受損問題。同時，受金融危機(jī)的影響，個別單位欠繳、停繳或不按規(guī)定比例和基數(shù)繳存等現(xiàn)象也比較普遍。這些問題解決不好，制度就不能為多數(shù)職工服務(wù)，其制度的功能就無法廣泛、持久地實(shí)現(xiàn)。

3、行政執(zhí)法力度不強(qiáng)，使一些工作抓而不實(shí)。住房公積金制度已實(shí)行多年，但仍有部分單位有條件建繳而不建繳，部分企業(yè)消極觀望，特別是部分非公有制企業(yè)強(qiáng)硬抵制繳存住房公積金。雖然《條例》中規(guī)定了罰則，但實(shí)際工作中行政執(zhí)法難以組織實(shí)施，形同虛設(shè)，處出癱瘓狀態(tài)。住房公積金管理機(jī)構(gòu)缺乏專門性、系統(tǒng)性的程序和法律賦予的強(qiáng)制執(zhí)行手段和必要的檢查審核權(quán)、調(diào)查取證權(quán)。管理部門仍然依靠政策、行政命令與指示辦事，處于“軟法”階段，執(zhí)行的權(quán)威性不高。無形之中為有的人以言代法、以權(quán)代法找到了十足的理由。當(dāng)企業(yè)以效益差、不具備條件為由打“球”拒不建立住房公積金制度時，住房公積金管理機(jī)構(gòu)沒有權(quán)力去企業(yè)查帳核實(shí)，罰款更是乏力。正是由于還沒有建立健全完整的行政執(zhí)法體系，缺少強(qiáng)有力的法律支撐，行政執(zhí)法強(qiáng)制性不足、力度不大，執(zhí)行起來比較困難，職工的合法權(quán)益很難通過法律救濟(jì)途徑得到保障，對住房公積金擴(kuò)面工作產(chǎn)生極大的負(fù)面影響。

三、解決問題的建議和對策

住房公積金制度是黨和國家關(guān)注民生問題的一項(xiàng)重要舉措，是國家為解決住房問題而建立的一項(xiàng)公共住房政策，事關(guān)廣大干部職工的切身利益。只有在制度擴(kuò)面上做文章、下功夫，才能推動住房公積金事業(yè)更好發(fā)展，才能發(fā)揮住房公積金制度的更大作用。

1、加大政策宣傳力度，建立引導(dǎo)機(jī)制。圍繞提高廣大職工對住房公積金的思想認(rèn)識，全面實(shí)施《條例》和相關(guān)政策的宣傳引導(dǎo)工程，全方位、大范圍、多形 式宣傳住房公積金制度的重大意義，全面介紹有關(guān)政策和法規(guī)，讓住房公積金制度真正深入人心、家喻戶曉、人人皆知。一是向繳存或未繳存的職工宣傳住房公積金與商業(yè)銀行在住房貸款上的優(yōu)惠政策，宣傳建立住房公積金制度給自己帶來的益處；二是提請人大代表宣傳，讓他們關(guān)注監(jiān)督執(zhí)行這一制度，代言群眾呼聲；三是向財政、紀(jì)檢、審計(jì)、工會、社保、經(jīng)委等重要職能部門宣傳，形成職能聯(lián)動機(jī)制；四是通過電視、網(wǎng)絡(luò)、報刊、橫幅標(biāo)語、宣傳菜單等方式，形成有利的社會輿論氛圍。通過宣傳，明確住房公積金繳存人的權(quán)利和義務(wù)，強(qiáng)化單位為職工建立住房公積金的責(zé)任意識和職工的維權(quán)意識，讓更多的職工了解公積金政策、享受公積金帶來的實(shí)惠，使住房公積金制度真正植根于民、惠及千家萬戶。住房公積金制度作為一項(xiàng)民生保障制度，它的使命是讓更多普通職工特別是中低收入家庭解決住房問題或改善居住條件，實(shí)現(xiàn)“住有所居”。要實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，擴(kuò)大制度覆蓋面是基礎(chǔ)，也是重中之重?！稐l例》明確規(guī)定，住房公積金實(shí)行屬地化、社會管理。因此，推行住房公積金制度，維護(hù)城鎮(zhèn)職工的合法權(quán)益，還需要各級政府的全力支持。

2、強(qiáng)化歸集工作，擴(kuò)大覆蓋面。歸集是住房公積金事業(yè)發(fā)展前進(jìn)的基石，是整個住房公積金體系的核心。所以要想擴(kuò)大歸集工作，必須在歸集工作上功夫、求突破、尋發(fā)展，才能不斷擴(kuò)大歸集面和覆蓋率，尋求新的增長點(diǎn)。一是積極研究，努力挖掘歸集增長點(diǎn)，要在維持并提高原有住房公積金歸集面的基礎(chǔ)上，認(rèn)真排查，查找漏洞，梳理歸集的空白點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，選準(zhǔn)突破口，加大工作力度，不斷擴(kuò)大歸集覆蓋面，努力實(shí)現(xiàn)歸集工作新的增長點(diǎn)。二是要抓住《勞動合同法》施行的契機(jī)，積極協(xié)同勞動、人事、工商、稅務(wù)等部門，及時掌握企事業(yè)單位和社會團(tuán)體等組織的設(shè)立、登記、分立、重組等情況，督促建立住房公積金制度，盡可能將應(yīng)建未建的單位納入繳存軌道。三是考慮大多數(shù)單位經(jīng)濟(jì)困難，采取降低門檻的方式，不論繳存比例和額度，只要繳交可以進(jìn)入，試行先進(jìn)入，后規(guī)范的管理模式。四是許多單位在建立住房公積金制度時，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題，繳存比例較低，經(jīng)過幾年努力，經(jīng)濟(jì)狀況有了好轉(zhuǎn)，有了規(guī)范繳交的愿望和可能。在要求其提高繳存比例，并允許將以前少繳部分補(bǔ)足，試行先低存、后補(bǔ)繳政策，逐步實(shí)現(xiàn)覆蓋繳存。

第8篇：社保公積金政策范文

關(guān)鍵詞：住房公積金；繳存風(fēng)險；對策建議；風(fēng)險責(zé)任認(rèn)定；條例修改建議

中圖分類號：F293.3；C829.21 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）015-00-02

一、住房公積金繳存

1.繳存管理的重要性和必要性

良好的繳存質(zhì)量是維護(hù)已建職工合法權(quán)益的重要保障，是規(guī)避繳存問題引起種種風(fēng)險的有效途徑；是鞏固和擴(kuò)大執(zhí)法擴(kuò)面效果的堅(jiān)強(qiáng)保證；是已建職工對中心提出的迫切要求；是切實(shí)履行好管好用好住房公積金的需要。

2.繳存管理的理想狀態(tài)

所有建立單位均按照實(shí)際職工人數(shù)和職工月均工資總額在發(fā)放工資當(dāng)日全部繳存并入賬，職工賬戶能夠及時順暢的轉(zhuǎn)移，不存在欠U、少繳等繳存問題而造成職工還款逾期、罰息、利息收入減少、不良信用記錄產(chǎn)生等損害，同時不影響管理主體中心的整體聲譽(yù)。

3.相關(guān)內(nèi)容

（1）條例規(guī)定。國務(wù)院《條例》第三章第十一條至二十三條整章進(jìn)行了規(guī)定。天津市《條例》第三章第十一條至二十二條整章進(jìn)行規(guī)定。

（2）繳存要求。單位應(yīng)當(dāng)自發(fā)放職工工資之日起5日內(nèi)，按時、足額繳存，不得逾期繳存或者少繳。

（3）繳存監(jiān)督。

①監(jiān)督主體。職工和住房公積金管理中心。

②監(jiān)督內(nèi)容。重點(diǎn)是第三款“足額繳存住房公積金”。

③職工權(quán)利。有權(quán)揭發(fā)、檢舉、控告挪用住房公積金行為，兩個《條例》都有相關(guān)規(guī)定。

④法律責(zé)任。對不辦理繳存登記或設(shè)立手續(xù)的責(zé)令限期辦理，逾期不辦理的，對單位和單位負(fù)責(zé)人處以罰款；對不辦理變更登記的責(zé)令限期辦理，逾期不辦理的，對單位處以罰款；對不繳或少繳的，責(zé)令限期繳存；逾期仍不繳存的，可以申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

二、住房公積金繳存風(fēng)險分析

1.在現(xiàn)行的條例框架下，未能很好回答相關(guān)繳存問題

一是對部分職工賬戶轉(zhuǎn)移或封存不自由順暢，未明確責(zé)任認(rèn)定；二是欠繳違法處罰問題。欠繳單位違法成本為零，有故意挪用產(chǎn)生收益的可能；三是欠繳、少繳造成職工的利息損失補(bǔ)償?shù)脑V求沒有明確；四是監(jiān)督稽核權(quán)問題。未形成相關(guān)單位信息共享共促的氛圍，單位拒絕檢查稽核相關(guān)處罰責(zé)任未明確；

五是處罰金額的設(shè)置問題。應(yīng)放棄具體金額的規(guī)定，而采取“比例法”進(jìn)行規(guī)定更科學(xué)；六是繳存時限問題。技術(shù)手段的進(jìn)步，保障及時入賬時間；

七是訴訟時效問題。不解決時效問題，處理起來難度大，也不利于鼓勵職工及時投訴；八是欠繳、少繳等造成職工還款逾期，產(chǎn)生罰息和不良信用記錄問題；九是任意補(bǔ)繳帶來的監(jiān)管和聲譽(yù)等問題。

風(fēng)險主要集中在監(jiān)管不力，引發(fā)，還貸逾期引發(fā)信用和罰息責(zé)任風(fēng)險，以及造成的聲譽(yù)風(fēng)險等，需要的在立法和管理細(xì)則上高度重視和研究。

2.存在的問題及風(fēng)險

（1）不辦理賬戶轉(zhuǎn)移引起的監(jiān)督權(quán)履行及后期風(fēng)險。單位拒絕為職工辦理轉(zhuǎn)移，職工向中心舉報投訴?！稐l例》只賦予了督促辦理轉(zhuǎn)移的權(quán)力，對單位的監(jiān)督權(quán)難以有效實(shí)現(xiàn)，由此帶來的逾期、信用、罰息、風(fēng)險。

（2）不按時足額繳存造成的潛在風(fēng)險。《條例》和行政執(zhí)法管理辦法就單位欠繳或少繳職工住房公積金有了明確的規(guī)定，最后是申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，沒有相對應(yīng)的處罰，單位所要付出的違法成本為零，欠繳或少繳所產(chǎn)生的利息同樣需明確。

①不按時繳存造成的職工利息損失、貸款逾期損失和信用風(fēng)險。由欠繳造成的挪用監(jiān)管、利息損失、還貸逾期罰息、逾期信用、等風(fēng)險都還是潛伏狀態(tài)居多，但隨著職工的法律維權(quán)意識提高會逐漸顯露。

②少繳造成的監(jiān)管風(fēng)險、風(fēng)險和職工的利息損失補(bǔ)償風(fēng)險。無法逐個進(jìn)行檢查；即使發(fā)現(xiàn)，能不能順利進(jìn)行檢查也成問題，條例只規(guī)定單位應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供職工、工資等相關(guān)情況，不得拒絕。最后是利息的補(bǔ)繳計(jì)算核定問題，我們沒有在條例中明確由此產(chǎn)生的利息問題，更沒有相關(guān)的確定細(xì)則。

（3）一月繳存逃避法律責(zé)任，帶來與欠繳同樣的風(fēng)險問題。單位拒不建立，其單位和負(fù)責(zé)人要受到處罰，而對欠繳單位只能責(zé)令限期改正，即使人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，也沒有相關(guān)處罰。這樣不對等的處罰力度，顯然單位可以先開立賬戶繳存一個月后停繳，從而達(dá)到先躲過行政處罰的目的。

（4）一人繳存，將帶來監(jiān)管、和聲譽(yù)的風(fēng)險。是單位上有政策下有對策的博弈選擇。單位不建處罰，不建不行，單位對我們無法準(zhǔn)確掌握其用工情況下的博弈選擇，既完成了建立避免了處罰。

（5）任意補(bǔ)繳，帶來監(jiān)管和聲譽(yù)風(fēng)險。單個職工繳存基數(shù)一年內(nèi)嚴(yán)格上是確定和唯一的，任意進(jìn)行補(bǔ)繳，且無需出具任何證明資料，破壞了這項(xiàng)制度的嚴(yán)肅性。

3.住房公積金條例與社會保險法繳存監(jiān)督對比

三、風(fēng)險防范及對策建議

1.《條例》修改中關(guān)于繳存的相關(guān)建議，明確幾種風(fēng)險的責(zé)任認(rèn)定

（1）明確對欠繳行為的處罰。

①將單位欠繳與不建立處罰同等，對單位和單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰或問責(zé)，增加違法成本。

②明確欠繳補(bǔ)繳追溯時限和投訴時效。

③明確補(bǔ)繳中利息的補(bǔ)償問題，明確相關(guān)風(fēng)險責(zé)任的認(rèn)定。

④明確滯納金。對單位工資發(fā)放5日內(nèi)不按時繳存住房公積金的，可以參照社保按日加收萬分之五的滯納金措施，逾期仍不繳納的，由相關(guān)行政部門處欠繳額一倍以上三倍以下的罰款。

（2）明確對監(jiān)督權(quán)、稽核權(quán)履行的必要規(guī)定。

①條例修改中增加住房公積金管理中心行使監(jiān)督、稽核的相關(guān)規(guī)定，明確單位拒絕檢查和監(jiān)督的相關(guān)責(zé)任。

②明確相關(guān)單位信息共享

明確工商、統(tǒng)計(jì)、民政、社保或公安等相關(guān)部門提供單位或個人相關(guān)信息的規(guī)定，便于更好的履行監(jiān)督權(quán)。

③明確監(jiān)督稽核結(jié)果的運(yùn)用。

（3）明確不辦理轉(zhuǎn)移的相關(guān)責(zé)任規(guī)定.明確對單位不為職工辦理轉(zhuǎn)移的相關(guān)約束和責(zé)任認(rèn)定。

（4）明確處罰的金額規(guī)定。采取“比例法”進(jìn)行規(guī)定更科學(xué)。

2.現(xiàn)行模式下的風(fēng)險對策建議

（1）提高對繳存風(fēng)險的研究和認(rèn)識，對繳存進(jìn)行更加精細(xì)化的管理。

（2）出臺相關(guān)管理細(xì)則，對可能存在的相關(guān)風(fēng)險加大事前預(yù)測，對單位的工資、用工情況進(jìn)行抽樣稽查試行。

①對欠繳單位管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行完善，明確對單位欠繳造成的逾期問題及由此可能產(chǎn)生的風(fēng)險，通過溫馨短信、電話提示、動態(tài)跟蹤，提前化解風(fēng)險。

②加強(qiáng)對一人繳存、一月繳存單位的制度化管理，在單位開戶中明確提供用工情況說明，強(qiáng)化全員繳存的嚴(yán)肅性。

③對補(bǔ)繳加強(qiáng)管理，明確繳存基數(shù)計(jì)算細(xì)則，強(qiáng)調(diào)其一個年度內(nèi)的確定性、唯一性。

（3）加強(qiáng)自身建設(shè)，提高工作效率和服務(wù)水平。

①加大宣傳培訓(xùn)，提高單位負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦及時足額繳存意識。

②大力推動網(wǎng)上繳存，實(shí)現(xiàn)當(dāng)天繳存當(dāng)天入賬，減少繳存入賬問題造成的風(fēng)險。

③加強(qiáng)風(fēng)險教育，建立相關(guān)風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，提高風(fēng)險意識和處理防范能力。

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[4]井歡.論住房公積金的風(fēng)險管理[M].城市管理，2016，27（5）.

第9篇：社保公積金政策范文

【關(guān)鍵詞】住房公積金；創(chuàng)新；發(fā)展

一、住房公積金制度的作用

住房公積金制度的建立為我國城鎮(zhèn)住房體制順利轉(zhuǎn)軌、引導(dǎo)職工住房觀念轉(zhuǎn)換，提高職工住房消費(fèi)支付能力，培育促進(jìn)住房金融業(yè)發(fā)展和推動房地產(chǎn)市場的不斷發(fā)展，發(fā)揮了不可替代的作用。具體表現(xiàn)為以下幾個方面：（1）住房公積金管理制度、工作機(jī)制逐步建立。（2）是實(shí)現(xiàn)了全國住房資金的積累。（3）是社會效益逐步顯現(xiàn)。

二、住房公積金制度運(yùn)行中出現(xiàn)的問題

我國住房公積金制度運(yùn)行以來，取得了明顯的成效，解決了部分中低收入者的住房問題。特別是近五年以來，隨著住房公積金制度的建立健全，住房公積金家喻戶曉，也成為媒體、公眾關(guān)注的熱點(diǎn)，一些不符合發(fā)展要求的制度缺陷、監(jiān)管等方面的問題逐漸暴露，住房公積金制度建立以來取得的成績在發(fā)展過程中逐漸演變成問題所在。

（一）制度及功能作用不夠強(qiáng)大

1.制度保障面狹窄。自住房公積金制度實(shí)施以來，全國各地都加大了建立住房公積金體系的建設(shè)，但仍有相當(dāng)一部分職工未享受到住房公積金的成果，大量個體勞動者和自由職業(yè)者與城市化新人口中的農(nóng)民工，仍為住房公積金制度覆蓋的盲區(qū)，總體覆蓋率較低使得公積金制度的保障作用得不到充分發(fā)揮。

2.公平性欠缺。在公平性上主要表現(xiàn)為繳存者之間無論是繳存還是貸款，高收入者的繳存額、單位補(bǔ)貼額以及能享受的貸款額度也就越高，而中低收入者的住房公積金儲蓄損失，并形成資金不斷向有能力購房、貸款的高收入者進(jìn)行逆向補(bǔ)貼的不合理現(xiàn)象。

3.資金沉淀、貶值嚴(yán)重，運(yùn)作渠道狹窄。大量住房公積金沉淀在銀行不但無利可獲，反而因通貨膨脹因素而產(chǎn)生虧損，很難保證機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和運(yùn)作成本支出，更談不上保值增值的目的。隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的城鎮(zhèn)，房價長遠(yuǎn)上升趨勢將會繼續(xù)，作為專項(xiàng)長期住房儲蓄的住房公積金直接面臨政策性低存款利率計(jì)息、房價不斷上升和普通通貨膨脹的三重貶值壓力。

4.增值資金姓“公”還是“私”。住房公積金運(yùn)營管理是不以營利為目的的，但在實(shí)際的操作管理上出現(xiàn)公積金存貸利差，即產(chǎn)生了增值收益部分。住房公積金增值部分除卻國家規(guī)定的三部分外，是否應(yīng)將剩余部分返還繳存者，或者經(jīng)繳存者同意后再進(jìn)行分配使用“大公”與“小公”問題的解決也迫在眉睫，各界討論也十分尖銳和激烈。

（二）管理機(jī)制及執(zhí)行手段落后

隨著全國公積金規(guī)模的日益增長，住房公積金制度自身的成熟進(jìn)步，目前的管理體制已不適應(yīng)住房公積金業(yè)務(wù)發(fā)展。

1.政策制定及運(yùn)作透明度較低。住房公積金是建立在法律強(qiáng)制基礎(chǔ)上的公眾儲蓄集合資金，任何有關(guān)住房公積金政策的制定，資金運(yùn)作都帶著公共政策與公共管理的性質(zhì)，但目前我國各地住房公積金管理公開透明度較差，管理中心和繳存者、管委會、地方政府、監(jiān)管部門之間信息不對稱，使得住房公積金外部監(jiān)管無法深入和有效。

2.管委會作用弱化。條例規(guī)定住房公積金管理委員會由政府、單位和職工代表各占三分之一組成，但實(shí)際中三個三分之一未落實(shí)，大部分以政府及相關(guān)部門官員代表為主，導(dǎo)致委員部門利益立場有失偏頗，同時管委會成員全部為兼職，對住房公積金制度法規(guī)和業(yè)務(wù)了解不足，作為決策及議事性會議組織，管委會決策和監(jiān)督的作用功能弱化，流于形式。

3.挪用、擠占住房公積金現(xiàn)象時有發(fā)生。表現(xiàn)為管理中心負(fù)責(zé)人權(quán)利過大，權(quán)利濫用及尋租行為缺少有效制約，面對巨大的繳存資金，挪用、貪污、非法侵占住房公積金等案件時有發(fā)生。

4.各地住房公積金制度和業(yè)務(wù)規(guī)則不統(tǒng)一。自住房公積金制度建立以來，在行業(yè)管理、制度建設(shè)、操作規(guī)范等方面，全國缺少統(tǒng)一的管理規(guī)范和操作指引，各地政策和管理模式不同，造成各城市之間業(yè)務(wù)操作和制度不統(tǒng)一，同一城市不同銀行之間業(yè)務(wù)操作不統(tǒng)一，同一銀行不同分行之間業(yè)務(wù)操作不統(tǒng)一，公積金貸款與商業(yè)貸款規(guī)則不統(tǒng)一，給繳存者、管理者、承辦者、監(jiān)督者都帶來諸多不便，尤其在公積金貸款方面，形成了潛在操作風(fēng)險。

三、全面創(chuàng)新是住房公積金制度健康、科學(xué)發(fā)展的根本

作為正在處于發(fā)展中期的住房保障體系中最重要的住房公積金部分，如何創(chuàng)新發(fā)展住房公積金制度，加強(qiáng)發(fā)揮其政策性住房金融制度的作用，進(jìn)一步體現(xiàn)住房制度對居民的互和保障性，為支持廣大中低收入家庭通過購租改善住房條件增強(qiáng)支付能力和降低資金成本提供融資途徑，并惠及全部社會成員。

（一）創(chuàng)新對住房公積金制度發(fā)展的現(xiàn)實(shí)意義

首先，構(gòu)建新型住房公積金制度是當(dāng)前社會環(huán)境下的客觀要求。當(dāng)前黨和政府在大力提倡構(gòu)建和諧社會，積極解決人民群眾的實(shí)際困難，實(shí)施“民生工程”，“民心工程”，作為社會一員的基本訴求之一就是“居者有其屋”，完善住房公積金制度是構(gòu)建我國有特色的住房保障體系的核心，應(yīng)進(jìn)一步鞏固住房公積金制度的優(yōu)勢，加大對社會不同人群的住房保障能力，構(gòu)建新型的住房公積金制度。

其次，住房公積金制度的重新、準(zhǔn)確定位能更好的解決住房問題。社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不斷變遷發(fā)展，出現(xiàn)了新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和新的住房需求，原有制度已不能適應(yīng)并與現(xiàn)實(shí)情況產(chǎn)生了新的矛盾，住房公積金制度需要重新準(zhǔn)確定位，解決互差，單一性，保障不夠全面，增值收益分配等問題，通過創(chuàng)新提高住房公積金保障能力，發(fā)揮融資作用。

最后，住房公積金制度的創(chuàng)新成果可以推廣到其他社會保障金融體系，如果能夠達(dá)到高效公平的運(yùn)行，積累豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，探索出有效的工作措施，可以從資金的管理運(yùn)行和監(jiān)督等方面為社保、醫(yī)保等社會保障資金的運(yùn)作管理提供直接的經(jīng)驗(yàn)，甚至可以構(gòu)建資金流動，體制完善，制度靈活的全方位的金融性社會保障體系。

（二）住房公積金的全面創(chuàng)新

1.創(chuàng)新住房公積金繳存制度，使之成為一項(xiàng)覆蓋全社會的基本社會制度。當(dāng)住房公積金被賦予了“職工基本住房權(quán)益”的主要實(shí)現(xiàn)方式的法律內(nèi)涵，住房公積金成為一項(xiàng)覆蓋全社會的基本社會制度，就不再是一個可企而不可及的難事了。

2.創(chuàng)新住房公積金功能，使這項(xiàng)制度成為一項(xiàng)具有積累、分配、融資、調(diào)節(jié)和戰(zhàn)略性投資功能的綜合性制度。當(dāng)住房公積金發(fā)展到相當(dāng)階段后，其前面的四項(xiàng)功能將會逐步退化。這時，為實(shí)現(xiàn)住房公積金的保值和增值目標(biāo)或?qū)崿F(xiàn)國家的其他宏觀戰(zhàn)略目標(biāo)，住房公積金所獨(dú)具的戰(zhàn)略性投資功能就將會凸現(xiàn)。

3.創(chuàng)新住房公積金管理體制，為公積金提供安全屏障。管理體制對于公積金安全的重要性無需贅言，現(xiàn)行管理體制存在的諸多問題也不容回避。

4.創(chuàng)新住房公積金運(yùn)作管理模式，提高公積金的使用效率和管理水平。目前關(guān)于創(chuàng)新住房公積金管理運(yùn)作模式大致形成兩種比較成熟的思路。一種是將住房公積金管理機(jī)構(gòu)改制成金融機(jī)構(gòu)，如住房銀行，或成立基金管理性質(zhì)的非銀行類的金融機(jī)構(gòu)，將住房公積金納入金融體系監(jiān)管；另一種是保留現(xiàn)在住房公積金管理機(jī)構(gòu)的非金融性質(zhì)，通過建立跨地區(qū)公積金融通機(jī)制、信貸風(fēng)險防范機(jī)制，改造成國家垂直管理的機(jī)構(gòu)，克服目前屬地化管理的弊端，達(dá)到平衡發(fā)展。

5.創(chuàng)新住房公積金監(jiān)管體系，在目前住房金融體系和統(tǒng)一的住房金融監(jiān)管體系尚未形成的階段，加強(qiáng)和完善住房公積金制度監(jiān)管體系應(yīng)從服從加快建設(shè)住房保障體系目標(biāo)為起點(diǎn)，強(qiáng)化住建部對住房公積金制度監(jiān)管的職能，成立相對獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，配備專業(yè)人員，加強(qiáng)信息技術(shù)的投入，并向地方省區(qū)市設(shè)置派出機(jī)構(gòu)，深入住房公積金機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)基層，直接發(fā)揮監(jiān)管作用。

參考文獻(xiàn)：