理財知識及運用精選(九篇)

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第1篇：理財知識及運用范文

關鍵詞：利益衡量 規(guī)制 民事裁判 自由裁量

中圖分類號：D9 文獻標識碼：A 文章編號：1007-0745（2013）06-0282-03

一、利益衡量及其理論溯源

利益衡量， 也稱法益衡量， 是指在法律所確認的利益發(fā)生相互沖突時， 由法官對沖突的利益確定其輕重而進行權衡與取舍的方法。利益衡量方法源于對實證主義法學特別是概念法學的批判。實證法學的法律方法， 在司法上表現(xiàn)為追求邏輯推理形式的完美， 即：法官以法律規(guī)定為法律推理的大前提， 以事實為小前提， 邏輯地推演出結論， 整個過程不允許法官的任何主觀判斷。利益法學與自由法學、美國的現(xiàn)實主義法學從事實或者法官的角度對法律的解讀和對概念法學的批判， 促成了利益衡量理論的產(chǎn)生。

利益衡量方法在赫克利益法學創(chuàng)立后作為一種法學解釋方法被廣泛認同。而利益衡量從一種法律解釋方法發(fā)展為一種法學解釋方法論， 始于日本加藤一郎和星野英一提出利益衡量理論并將其系統(tǒng)化。1966年加藤一郎發(fā)表的《法解釋的理論與利益衡量》一文可視為標志。20世紀90年代以來， 我國學者把利益衡量方法引入國內(nèi)， 梁慧星教授的《電視節(jié)目預告表的法律保護與利益衡量》一文標志利益衡量方法正式引入我國。此后， 利益衡量的研究成為我國法律方法論研究中的一個熱門話題。

二、利益衡量是原則， 更是方法

民事司法中的利益衡量首先是一項法律原則， 法官在行使審判權過程中，應當全面調(diào)查有關利益，進行輕重緩急的選擇和協(xié)調(diào)， 確保民事訴訟各方利益得到最大化實現(xiàn)。利益的多元化及其最大化是利益衡量原則的法理基礎。在民事司法中， 審判機關借用公權力協(xié)調(diào)民事糾紛， 在解決糾紛過程中解釋、適用和發(fā)現(xiàn)法律， 其目標是利益最大化。

利益衡量理論作為一種法律解釋的方法論源于德意志的自由法學及在此基礎上發(fā)展的利益法學。盡管法國民法典的締造者拿破侖說：“將法律簡化成簡單的幾何公式是完全可能的， 因此， 任何一個能識字的并能將兩個思想聯(lián)結在一起的人，就能做出法律上的裁決” ，由此， 法官成為適用法律的機械，只對立法者制定的法律作三段論的邏輯操作， 即使遇有疑義， 也應探求立法者的意思，以立法者的意思為準， 從而使法官成為“自動售貨機”。利益衡量模式成為美國當代奉行的主導性理論和司法方法， 與西方社會“反形式主義”的法律變革趨勢是步調(diào)一致的，卡佐多法官在《司法過程的性質》中說：“我們從歷史、哲學和習慣走到了這樣一種力量， 即在社會學方法中得以排遣和表現(xiàn)的社會正義的力量。法律的終極原因是社會福利。未達到其目標的規(guī)則不可能永久性地證明其存在是合理的。表現(xiàn)在司法決定和判決中的國家意志就是以法官固有的主觀正義感為手段來獲得一個公正的決定， 作為指南的是對各方當事人利益的有效掂量， 并參照社區(qū)中普遍流行的對于這類有爭議的交易的看法?！?/p>

三、利益衡量在民事審判中運用的正當性

（一）認定事實以證據(jù)和證明規(guī)則為依據(jù)。在審判中， 法官對證據(jù)的評判和對事實的認定直接關系到對案件的裁判， 但法律不可能規(guī)定法官就一個具體的案件如何評判證據(jù)和認定事實， 也即不能排除法官的自由裁量權。眾所周知， 認定事實， 歷史上從“天罰神判”到法定證據(jù)主義， 早期的法官被認為沒有達到相當?shù)睦硇裕?為尋求采信證據(jù)和認定事實的一致性， 采用法定證據(jù)主義， 立法強行規(guī)定法官采信證據(jù)和認定事實的方法。但社會的不斷發(fā)展， 社會生活日益復雜， 有限的證據(jù)規(guī)定無法規(guī)范無窮的社會事務， 于是， 在訴訟中， 便出現(xiàn)了自由心證主義。自由心證是在法律規(guī)定的范圍內(nèi)， 依照證據(jù)法的規(guī)則所進行的合理行為， 但法官自由意志形成的過程， 必須符合人們的經(jīng)驗規(guī)則和邏輯推理的理性要求。當然， 在這個過程中， 為防止擅斷（濫用自由心證）、為使用自由心證的結果最大限度地接近客觀真實， 有學者提出自由心證應當客觀化，法官依據(jù)當事人提出的證據(jù)， 以及參酌一切訴訟資料， 須達到一定的心證程度（證明度）方能對事實的真假作出判斷， 判斷證明度的標準有兩個， 即主觀的確信和客觀的蓋然性。

（二）適用法律方面。我國是成文法國家， 從制定法的視角看， 法律是對已經(jīng)成熟的社會關系的規(guī)范性調(diào)整，是對以前經(jīng)驗的總結， “法律永遠是滯后的”，其對制定以后發(fā)生的事情不可能做出細致周全的規(guī)定。規(guī)范與事實之間永遠存在著緊張。同時， 我國粗線條的立法， 就其科學、嚴謹以及對社會關系的覆蓋程度而言， 與發(fā)達國家相比， 仍存在較大差距。在民事關系多樣化及新現(xiàn)象層出不窮的當今社會， 照本宣科地適用法律是無法得出適當結論的。所以在具體的民事訴訟中， 法官應當被動、中立地啟動、適用程序， 但在法律發(fā)現(xiàn)方面、解釋方面， 離開法官的主觀能動性會寸步難行， 法官在解釋、適用法律時，不可避免地要對法律背后所要調(diào)整的種種利益關系進行判斷、權衡， 以實現(xiàn)法律的真正目的。諸如， 由于法律語言的概括性， 法律條文的含義具有不確定性；不同的法律規(guī)范之間有可能沖突， 使法官無所適從； 法律條文存在漏洞， 無法涵蓋現(xiàn)實中出現(xiàn)的新型案件等等， 成文法的缺陷使法官以利益衡量的自由裁量成為必須。所謂的“能動司法”， 即法律規(guī)范的靜止性與司法案件的鮮活性之間的矛盾， 決定了在個案的裁判上， 必須強化法官的能動司法， 要求法官在司法過程中秉承一定的法律價值理念， 遵循一定的法律規(guī)則， 并充分運用其法律知識、司法經(jīng)驗和政治智慧， 創(chuàng)造性地適用法律， 積極而理性地對案件的事實問題和法律問題作出判斷。

四、利益衡量的司法適用領域和范圍

（一）利益衡量適用的司法審判領域

在民事訴訟中， 利益衡量在疑難案件中的適用無可爭議。在一些合法利益沖突的案件中， 法官往往不拘泥于具體的法律規(guī)則， 適用民法的原則條款來調(diào)和雙方當事人的利益。在行政訴訟中， 利益衡量的司法適用有《最高人民法院關于執(zhí)行〈中華人民共和國行政訴訟法〉若干問題的解釋》57、58、59、60等條款規(guī)定的根據(jù)。如58條規(guī)定創(chuàng)設了行政訴訟確認違法判決適用的一種特殊情形。這種特殊情形就需要法官適用利益衡量對案件事實是否屬于“國家利益或者公共利益”以及“重大損失”進行價值判斷和司法衡量。在刑事訴訟中， 是否適用利益衡量的觀點有分歧。有人認為， 罪刑法定原則， 使利益衡量在刑事審判中不存在適用空間。這種觀點與刑事法律制度和司法實踐相悖。我國《刑法》的酌定量刑情節(jié)就是一項法律賦予法官自由裁量權進行利益衡量的重要制度?？梢姡?利益衡量在所有的司法審判領域中都是客觀存在的。

（二）利益衡量的適用范圍

并非每一個案件適用利益衡量都具有正當性， 并非只要出現(xiàn)利益沖突， 法官就必須進行利益衡量。綜合利益法學及我國法學界對利益衡量司法適用情形的研究， 司法適用利益衡量的范圍主要包括以下三種情形：

第一， 嚴格適用法律規(guī)則與社會一般觀念相悖的情形。本案法官適用利益衡量是因為若嚴格以法律規(guī)則判決， 會出現(xiàn)合法不合理的結果， 裁判決定難以被社會公眾所接受。

第二， 法律存在漏洞的情形。利益衡量還適用于待處理的案件所涉及的問題現(xiàn)行法律缺乏必要規(guī)定的情形。這種情形使法律推理的大前提空缺， 法官為解決爭議只能運用實質推理尋找空缺的大前提。法律推理大前提的空缺， 使法官的裁量只能轉向案件事實本身的分析。而對案件事實的分析多是對案件事實中諸沖突利益的衡量， 解決糾紛也就成了通過利益衡量對諸沖突利益做合乎公平、正義的安置。赫克明確提出利益衡量是補充漏洞的方法。國內(nèi)有的學者則持異議， 認為法律漏洞不屬于利益衡量與司法公平的范疇。利益衡量方法， 在司法中是用來救濟法律沖突的一種方法， 而不是漏洞補充的一種方法。

第三， 規(guī)范沖突的情形。爭議問題的解決可以適用兩個或兩個以上同一位價又互相抵觸的法律， 但卻必須在它們之間作出選擇， 即“規(guī)范沖突”的情形。在這種情形下， 選擇適用的規(guī)定不同， 適用的結果也就不同。法官應當選擇哪一個法律規(guī)定， 需要進行利益衡量。

五、利益衡量的適用缺陷及其原因

利益衡量的適用缺陷集中表現(xiàn)在兩個方面：

一個方面是棄用。即法官受傳統(tǒng)形式主義法律思維的影響， 回避利益衡量的適用而單純依靠現(xiàn)有法律及相關規(guī)則進行裁判。傳統(tǒng)形式主義法律思維方法以普遍形式正義為基本的價值追求， 為維護法律的自主性、自治性和自立性， 主張應嚴格地從制定法出發(fā)運用三段論演繹推理進行司法裁判。傳統(tǒng)法律思維方法對于解決疑難案件存在很大的局限性。

另一個方面是濫用。民事裁判中的濫用往往又包括兩種情形： 一是超越利益衡量的邊界而異致的濫用。法官在審理案件時， 對于對立雙方的利益進行估量和衡平， 必須充分把握協(xié)調(diào)和衡平的度， 因為利益衡量不是毫無節(jié)制且恣意的，必須在法律的彈性空間內(nèi)限制法官過度的主觀性， 超越該彈性空間適用利益衡量即構成濫用；二是缺少對利益結構的整體衡量而異致的濫用。對于一個需要進行利益衡量的案件來說， 需根據(jù)利益的類型進行整體權衡，造成利益衡量適用過程中上述缺陷的原因是多元的， 但最為重要者有二：

（一）利益衡量的自身特性

1.衡量過程的主觀性。利益衡量是一種主觀行為， 這主要是兩方面的原因造成的。第一， 利益衡量的主要功能在于將法律的原則性抽象性規(guī)定與當下案件的實際情形相結合， 重點考慮當事人的實際利益和所處的具體情境， 在該過程中， 適用者的主觀價值判斷發(fā)揮了決定性作用， 其會根據(jù)自己對當事人實際情況以及法律所追求的精神等因素的把握來解釋適用法律；第二， 利益衡量的作用領域重在據(jù)之彌補不確定概念和一般條款；依之排除反對解釋和彌補法律漏洞， 概言之在于彌補法律漏洞。

2.參照標準的非確定化和結論的彈性化。利益衡量之所以存在，源于社會生活中存在廣泛而深刻的利益沖突，法律必須對此予以回應。這里就存在一個基本的前提問題，即需要對各種利益進行明確的界定、權重和排序。要完成這一工作，就需要首先確定評價各種利益及調(diào)整利益沖突的一般規(guī)則或標準，沒有這個一般規(guī)則或標準，法律的運作過程必然或多或少會存在主觀和隨意。

（二）利益衡量適用的預設難題

1.“利益”概念的寬泛性和范疇的多元性。博登海默指出，“概念乃是解決法律問題所必需的和必不可少的工具。沒有限定嚴格的專門概念，我們便不能清楚地和理性地思考法律問題?！本_的法律概念是進行法律推理和理論研究所必須的基本前提。利益是一個非常復雜的概念，利益法學曾對利益給出過豐富多彩的解釋，此外，由于利益是法律權利的內(nèi)核，法學研究者一般會對利益進行自己認為適當?shù)慕缍ê驼f明，但由于利益本身的固有屬性，很多對于利益的法律界定都失之于寬泛。特別重要的是，由于社會生活的豐富多彩，各種利益狀態(tài)及其沖突廣泛存在，學者對于利益的關注雖然克服了概念法學的機械化傾向，但在一定程度上遠離了專業(yè)化和精細化的要求。

2.權衡考量與法學傳統(tǒng)思維定位的偏離。一般說來，法律適用的前提是法律的規(guī)定應當是清晰而明確的， 法官所要做的只是忠實于法律，按照法律的意志而并非自己的意志來處理案件。然而在利益衡量中，由于這一前提并不存在，法官為追求實質合理轉而依靠個人判斷、社會意見進行權衡，根據(jù)自己對法律原則及理念的把握，特別是根據(jù)結果的正當性來解釋甚至重構法律，缺少了法律規(guī)則的明確指引，這與傳統(tǒng)法學思維所要求的明晰性及確定性嚴重不符，很可能會導致法律思維的迷糊。

六、利益衡量缺陷的補正

（一）確定利益衡量的適用邊界

法官在運用利益衡量時須受以下條件的限制：

1.窮盡對相關法律規(guī)則探詢之努力

利益衡量應確定自己的適用前提。在法律有明確規(guī)定時應嚴格適用法律，這是依法裁判的基本要求。加藤一郎認為，利益衡量之過程，首應視法律本身之規(guī)定是否明確，如法律規(guī)定明確，則立法者之利益衡量已甚清晰。基于法的安定性，在未窮盡法律依據(jù)之前不得以利益衡量為之裁判，只有當出現(xiàn)法律空白或漏洞、法律沖突時方能為之。另外，在法律明顯違背正義不具正當性時，也可適用。立法本身原本就包含了利益衡量，因此法官在裁判時應當嚴格依法進行，如若根據(jù)法律的規(guī)定及案件事實某一利益應當受到保護，那么不論該利益與其他利益相比多么微小、多么不足以取，它都應當受到保護。

2.利益衡量結論的正當化

利益衡量方法，“實際上是先有結論后找法律條文根據(jù)，以便使結論正當化或合理化， 追求的是讓法律條文為結論服務，而不是從法律條文中引出結論。法院最終的判決依據(jù)的不是法律條文，而是利益衡量的初步結論，加經(jīng)過解釋的法律條文?！睋Q一個角度考慮， 也就是說法官并非僅依利益衡量裁判案件，而是在進行利益衡量得出初步解釋結論之后，還須進一步從法律上尋求根據(jù)，用現(xiàn)行法上的根據(jù)驗證自己的初步解釋結論，確定其適用范圍，并增強其說服力。

（二）所涉利益的構成與層次關系

1.利益的構成分析

利益是一個復雜的概念。有一種觀點認為，利益是主客體之間的一種關系， 表現(xiàn)為社會主體的不同需要和滿足這種需要的措施，反映著人與周圍世界中的各種事物和現(xiàn)象的積極關系，它使人與世界的關系具有了目的性，構成人們行為的內(nèi)在動力。利益衡量需要對利益進行明確分類，梁上上把利益分為“當事人的具體利益”、“群體利益”、“制度利益”和“社會公共利益”四類，這些利益形成一個固定的層次結構。

2.利益層次關系之界定

上述各種利益形成一個有機的層次結構，“在這個結構中，當事人利益、群體利益、制度利益和社會公共利益是一種由具體到抽象的遞進關系，也是一種包容和被包容的關系?！边@樣才能保證利益衡量的公正性和合理性。

（三）論證的介入

梁慧星先生在論述利益衡量的時候指出，“作為法律解釋學方法論的利益衡量論，并不主張法官僅依利益衡量裁判案件，而是在進行利益衡量得出初步解釋結論后，還須進一步尋求根據(jù)，用現(xiàn)行法上的根據(jù)驗證自己的初步解釋結論，確定其范圍，并增強說服力”。

（四）利益衡量的明示

秘密使人腐化，這是一個基本規(guī)律，在司法亦然。一個判決，如果不予以公開且經(jīng)不起公眾質疑，其妥當性就大打折扣。在適用利益衡量進行裁判時，法官應當在判決文書中進行充分的說理，詳細論述利益衡量的基本理論構成，展示利益衡量的具體過程，特別是公開利益衡量時的參酌因素及權衡標準等實質理由。不論是怎樣的法律推斷過程，都應在結論中予以公開詳細的說明，對于其中的價值判斷過程，也應有公開的表述。因為司法結論的正當性并不限于表面，而證明這一步的最好的做法就是按照人們的意愿對做出結論的理由予以坦率的陳述，并以一種恰當而可證明的方式解釋沖突，是證明結論正當?shù)年P鍵所在。也只有這樣，司法人員的利益衡量和價值判斷的過程才能得到充分的制約。

參考文獻：

[1]梁上上.利益的層次結構與利益衡量的展開[J].法學研究，2002，（1）：52-65.

[2]季衛(wèi)東.法治秩序的建構[M].北京：中國政法大學出版社，1999.

[3]陸平輝.利益沖突的法律控制[J].法制與社會發(fā)展，2003，（2）：58.

第2篇：理財知識及運用范文

關鍵詞： 范例式教學法 新材料作文 審題立意

新材料作文，體現(xiàn)了新課程倡導的“多元文化”、“多元解讀”和“個性化學習”等新的學習理念，突破了“千人一面”的習慣性思考方式，在高考中被廣泛采用。“多元解讀”在新材料作文的審題立意中，可以理解為“多角度立意”。因此，角度選擇的層級性及最佳角度的確立在審題立意中是至關重要的。針對這一論題，筆者使用了范例式教學法，在實踐過程中取得了很好的效果。

一、范例式教學法的基本原理

“范例”一詞來源于拉丁語的“exemplum”，意思是“好的例子”、“典型的例子”。范例式教學是由德國教育家瓦?根舍因、克拉夫基等人創(chuàng)立的。它是一種在教師的引導下“使學生能依靠特殊的（例子）掌握一般，并借助這種一般獨立地進行學習”①的教學模式。范例教學法要求老師在教學中選擇典型范例作為教學內(nèi)容，通過精講“范例”，引導學生掌握出規(guī)律。接著，在教師的引導下，學生運用所習得的規(guī)律和知識自主學習，進而達到舉一反三、靈活運用的目的。

二、范例式教學的實例

大部分新材料作文的要求都是這樣表述的，即“全面理解材料，可以從一個側面，一個角度構思作文”。筆者認為這里所說的“全面”就是要求看到材料的多元性，就是要從多個角度看問題，不要一葉障目。而“一個側面、一個角度”就是要學生懂得抓住多元內(nèi)涵中的核心立意。

福建高考作文評分標準有“切合題意”和“符合題意”之分，所以對于一則可以多元立意的材料，首先要明確從哪幾個角度切入。其次要分清多元矛盾的主次，選擇材料中的核心內(nèi)涵作為立意，達到“切合立意”的要求。當然，角度的選擇要遵循一定的邏輯思維規(guī)律。其中正向思維、逆向思維、整合思維是常用的思維模式，很適合作為多元材料的角度切入點，“多元整合”思維往往能做到有的放矢，全面深刻，是確定最佳立意的重要思維方法。接下來，筆者以下面這則材料為例，談談范例式教學法在新材料作文審題立意之角度的選擇和確立中的運用。

范例式教學首先要找到合適的“范例”。筆者以2015年福州市質檢的作文題目為范例（天寒地凍的夜晚，兩只小雞凍醒后望著皎潔的月光，天真地說：“要是我們能到月亮上溜冰那該有多好啊……”一旁的雞媽媽聽了，教訓小雞道：“以我嘗遍的人生滋味告訴你們――你們以后的路會走得很苦的?！保?，其一，這則材料切合學生實際，有一定的教育意義。對于這則材料的內(nèi)涵，學生能夠把握和領悟。其二，這是一則可以多元立意的材料，可以以此訓練審題立意中角度的選擇和確立。

選擇了“范例”之后，老師要精講“范例”，認真落實“舉一”的工作，為“反三”奠定基礎。教師要先闡釋清楚正向思維、逆向思維、整合思維的概念，然后結合材料進行示范。例如：第一，從正向思維的角度分析，可以肯定小雞“天真”，贊賞其面對困境，存天真的念想，用美麗的夢想化解困苦的積極心態(tài);也可以肯定母雞“教訓”的意義和面對現(xiàn)實之苦，勇于嘗遍“人生滋味”的態(tài)度。從正向思維的角度可以有如下立意：莫要丟了天真;坎坷生活，詩意情懷;教訓讓人少走彎路;正視現(xiàn)實，品嘗滋味。第二，從逆向思維的角度分析，可以否定小雞“天真”，沒有正視現(xiàn)實的危害。也可以否定母雞的“教訓”。因此，從逆向思維的角度可以有如下的立意：1.我們莫被“天真”模糊了雙眼。2.大人要保護孩子的“童真”。3.大人不能用自己的“教訓”，誤導孩子未來的人生。4.他人經(jīng)驗不足為訓。第三，從整合思維的角度分析。我們要辯證地分析小雞的“天真”與母雞的“教訓”，它們既有積極的一面，又有消極的一面;有可取之處，也有不足。評判二者，不可“非此即彼”，不要“厚此薄彼”，應該“相容互補”。據(jù)此，可以有如下立意：人生需要天真，但不要一味天真;人生要他人“教訓”，但不能只聽從他人，“人生滋味”還得各自去嘗;“天真”與“教訓”一樣珍貴，二者不可偏廢;夢想與現(xiàn)實并不對立，應該互補，要用夢想之光照亮現(xiàn)實。

經(jīng)過老師的講解和分析，大部分學生明白了一則多元材料可從正向思維、逆向思維、整合思維的角度分析，從而得出多個立意。而且在講解和分析的過程中不難體會，從整合思維的角度出發(fā)，能抓住材料的矛盾性，整合角度往往是文章寫作的最佳切入角度。

在充分的講解過后，教師要引導學生歸“類”，鼓勵他們尋找貴?？死蚧J為：范例式教學涉及的內(nèi)容始終包含一種內(nèi)在的邏輯和一種內(nèi)在的概念。這個內(nèi)在邏輯和概念的獲得，是通過“回逆再構”過程實現(xiàn)的。教師要故意讓學生回到知識產(chǎn)生的最初階段，讓學生重演其形成過程，以一個發(fā)現(xiàn)者的姿態(tài)擁有它們。此時，教師要給學生足夠的時間讓他們思考和重溫，并且表達出來。經(jīng)過認真思考，學生總結出如下規(guī)律，即一則多元性材料可以從正向思維、逆向思維、整合思維為角度進行審題立意;所謂正向思維，就是抓住多元材料中的正面價值或是肯定之處，即肯定、贊成、相信材料中對、好、合理、積極的一面。所謂逆向思維，是指多元材料所蘊含的道理不是十全十美，往往有漏洞或缺陷。我們可以從逆向的角度，對材料的觀點或說法提出質疑，揭示其矛盾之處，提取出反面或否定的看法，即否定、反對、懷疑材料中不對、壞、不合理、消極的一面。整合思維就是全面地、辯證地看待事物、分析問題，既要看到正確、合理、積極的一面，又要注意不合理消極的一面，從而把握事物的本質。

學生尋找出規(guī)律之后，教師要再提供一個“范例”，讓學生運用規(guī)律和知識進行自主學習，進而達到舉一反三的目的。于是按照循序漸進的原則，筆者選擇了尼采的一首詩歌“處世之道”（別爬上山頂去/也別站在山腳/打從半高處看/這世界最美好。）作為范例，這首詩歌較之上一個范例難度有一些增加。

學生自主學習，然后小組合作討論。學生按照剛才得出的規(guī)律，從三個角度立意。結果如下：第一，從順向思維的角度立意，即相信、贊成、肯定材料中尼采的說法、觀點、態(tài)度，贊同站在山腰看世界：山頂有高處不勝寒的弱點，山腳有目光短淺的短處，只有站在山腰看世界，才能把這個世界看得清清楚楚，明明白白，這樣最美。第二，從逆向思維的角度立意，即質疑、反對、否定材料中尼采的說法、觀點、態(tài)度。角度一：贊同站在山頂看世界：生命是有高度的，要努力攀登道德，學識，事業(yè)的高峰，達到“一覽眾山小”的人生高度，這樣最美。角度二：贊同站在山腳看世界：保持一種謙遜的態(tài)度站在山腳下，腳踏實地看世界，這樣最美。第三，從整合思維思維的角度立意，即綜合順逆雙方的合理與不合理的因素，提出更包容圓融的看法、觀點、態(tài)度。立意一：多角度，多層次（站在山頂、山腳、山腰）打量這個世界，橫看成嶺側成峰，善于變換不同的角度，世界便異彩紛呈。立意二：關鍵在于找到適合自己的位置。所以站在哪里看風景固然重要，但更重要的是“看景的人”（處世的人）“心”要更美。立意三：“中道”與“極端”的人生哲理。從訓練的結果看，學生能較好地運用規(guī)律進行審題立意。

當然，也有出現(xiàn)一些問題，比如：有些學生為了追求觀點的新穎獨到，走上片面、偏激的道路。這時就需要老師及時地加以引導和點撥，讓學生學會用辨證、發(fā)展的眼光看待分析事物。

三、范例式教學的注意事項

（一）課前準備、課堂操作、課后反饋要三位一體。

范例式教學要求教師在課前準備工作中選好范例。理想的范例應該有代表性、典型性、開導性，使學生以點帶面，舉一反三;符合學情，充分體現(xiàn)能力培養(yǎng)目標;已有的基礎知識和培養(yǎng)目標之間有適當?shù)目缍?。同時，選擇范例時要堅持少而精的原則，注重實效。在課堂操作中，要給予學生足夠的時間思考和討論，充分調(diào)動學生的積極性，形成教與學的共鳴。課后的反饋是一個不可忽視的環(huán)節(jié)，要了解學生的動態(tài)，充分征求學生的意見，以期精選更適當?shù)姆独鳛檎n后鞏固練習。

（二）遵循漸進性原則，注重由淺入深。

在范例式教學中，每一個范例都是個別，但它們不是孤立的，而是相互關聯(lián)的。范例的設計應根據(jù)學生的認知活動規(guī)律，遵循從具體到抽象，再到具體的順序，螺旋式上升。如：設計獨立型材料審題立意范例時，可以按照由簡單的敘事類（寓言、故事、對話類）到（社會現(xiàn)象類）再到比喻類接著詩歌類最后漫畫類材料的順序。

四、結語

在課程結束前，筆者對學生的學習情況作了檢查和評估。通過本節(jié)課的學習，學生在有限的時間內(nèi)對于新材料作文審題立意之角度的選擇和確立的方法掌握得較好，無形中提高了課堂教學的效率。范例式教學法充分調(diào)動學生的主動性和積極性，活躍課堂氛圍，在一定的程度上提高學生獨立思考能力、辯證思維能力、遷移能力和解決實際問題的能力。范例式教學是一個序列課程，每個范例既是獨立的，又是相互關聯(lián)的。如果教師將“范例鏈”有機地連貫起來，進而設計一系列的“問題鏈”，并通過問題的情境創(chuàng)設，啟發(fā)學生發(fā)現(xiàn)新問題，解決新問題，那么范例式教學將會發(fā)揮更大的效用。

注釋：

①楊成章，謝賢揚，李麗.語文創(chuàng)造教育學[M].重慶出版社，1999：91.

參考文獻：

[1]王科.范例教學模式與教師角色定位思考[J].語文學刊，2007（9）：162-163.

[2]陳基偉.西德“范例教學”評價[J].華南師范大學學報，1985（1）.

第3篇：理財知識及運用范文

【關鍵詞】《家庭理財》；教學方法；改革與創(chuàng)新

一、探索高職《家庭理財》課程教學方法的意義

隨著普通家庭擁有的經(jīng)濟資源不斷增加，家庭理財廣泛興起，力求運用所擁有的資源使自己的經(jīng)濟利益最大化。為迎合社會的需要，《家庭理財》課程已在財經(jīng)類院校普遍開設，這是一門集理論學習與實踐應用為一體的致用之學。家庭理財就是要在現(xiàn)實生活中引導學生體驗和管理金錢的實踐、學會規(guī)劃和管理人生、獲得獨立自尊等健全人格的教育。正確的財富觀念、理財意識和良好的理財習慣將使學生終身受益。為了達到這一目的，《家庭理財》課程不僅要向學生傳授家庭理財?shù)闹R與技巧，還要提升他們綜合理財?shù)哪芰?。但傳統(tǒng)的教學方法是以知識傳授作為教學的重點，而在學生能力培養(yǎng)方面薄弱欠缺。所以新的教學方法的探討研究成為廣大投資理財教育工作者所面臨的重大課題。

二、當前高職院?！都彝ダ碡敗氛n程的主要使用的教學方法及其缺點

（一）直接講授法

直接講授法是教師通過簡明、生動的口頭語言向學生傳授知識、發(fā)展學生智力的方法。講授法的優(yōu)點是教師容易控制教學進程，能夠使學生在較短時間內(nèi)獲得大量系統(tǒng)的科學知識。講授法如果運用不好，學生學習的主動性、積極性不易發(fā)揮，就會出現(xiàn)教師滿堂灌、學生被動聽的局面。

（二）案例教學法

在《家庭理財》課程教學過程中，要適當?shù)囊靡恍┡c實際生活緊密聯(lián)系的案例讓學生進行理財分析、設計理財方案，這樣才能讓學生更好的提高分析、解決問題的能力。然而，案例教學法想要成功吸引學生在學習熱情，就必須要有一個好的案例，案例的選擇應該能貼合時代、生活、現(xiàn)實，這樣讓學生不會覺得望而生畏，能有親切感，能將自己代入到案例中，更好的進行的案例的分析與解決，但是適合的案例的選擇相對較難，或者對于老師備課要求很高。另外案例教學法中，學生的討論是非常重要的環(huán)節(jié)，但是學生由于知識儲備等方面的原因，學生的討論較可能偏離方向或者主題不明確，這樣就很難達到老師預設的目標。

（三）模擬情景教學法

模擬情境教學法是指在教學過程中，教師有目的地模擬具有一定情緒色彩的、以形象為主體的生動具體的場景，以引起學生一定的態(tài)度體驗，從而幫助學生理解教材，并使學生的心理機能能得到發(fā)展的教學方法。情景教學法在《家庭理財》課程教學中可以讓學生更好的參與到教學中，讓學生能感同身受的進行一些理財?shù)乃伎肌⒃O計，從而能幫他們樹立科學的理財觀念。教師創(chuàng)設的情景要使學生能有代入感，如果創(chuàng)設的情景離學生的生活太遙遠，學生就很難在教師創(chuàng)設的情景中去進行知識的運用。

三、高職《家庭理財》課程教學方法改革與創(chuàng)新的建議

（一）案例教學法

案例討論是案例教學的實質及所在。在這一過程中，教師要營造良好的討論氣氛和環(huán)境，要對學生進行引導，使案例討論緊緊圍繞中心展開。在討論中教師不要直接表露自己的觀點，避免學生產(chǎn)生依賴思想。這一環(huán)節(jié)雖然很好地體現(xiàn)了課堂中以學生為主體的教學，但教師的作用卻是案例教學成功的關鍵。教師既要對課堂統(tǒng)籌規(guī)劃，積極進行引導組織，又要讓學生自己歸納，對于學生的疑難問題、不足之處進行講解、補充。教師自始至終應保持課堂氣氛“活而不亂”，能做到收放自如、游刃有余、隨機應變等。讓學生帶著問題激烈的討論，充分調(diào)動了學生積性。學生發(fā)言回答問題時，教師要注意到學生是否具有一定的分析問題和解決問題的能力，教師在適當?shù)臅r候給予啟發(fā)，讓學生認識到問題關鍵所在，處理好每個問題。案例討論結束后，教師應及時進行總結性的歸納、點評，指出本次案例討論所運用的理論知識、討論難點、重點，需要深入思考之處，并指出本次討論不足之處與成功之處。而且需要對學生的表現(xiàn)加以評價，以激勵學生下次更好地參與討論。

（二）項目教學法

項目教學法就是以完成一項具體的有實際應用價值的項目任務為目的教學任務。學生為了完成教學任務，必須查閱相關資料，必要時深入社會調(diào)查相關信息，充分了解市場實際情況，了解不同客戶的理財需求，并對已掌握的信息加以分析整理，然后根據(jù)所掌握的資料設計出相應的理財方案。在收集資料過程中，培養(yǎng)學生的團隊合作意識，使他們將書本知識有機地和實際聯(lián)系起來，提高了他們適應社會的能力。對各個子項目評議中，首先讓學生進行自我評價，說出在完成子項目過程中的經(jīng)驗以及不足，然后教師根據(jù)各項目的具體的完成情況加以評價，最后師生共同總結經(jīng)驗和教訓，討論改進措施。

（三）互動教學法

家庭理財規(guī)劃流程的第一步就是收集客戶信息，這就需要學生具備一定的溝通交流的能力。互動教學法能夠很好的鍛煉學生這方面的能力。主講教師先講授相關的知識點，教師分別扮演不同類型的客戶，讓學生擔任來自不同金融機構的理財規(guī)劃師，共同來完成理財規(guī)劃流程的第一步。在師生互相交談的過程中，教師考察扮演理財規(guī)劃師的學生面談前準備工作準備的是否全面，語言及非語言溝通的技巧把握是否恰當。整個交談結束后，鼓勵其他學生對此過程加以評議和補充，使學生真正掌握作為一名理財規(guī)劃師應該如何面對客戶，如何與不同類型客戶溝通以獲取所需資料。這個互動過程有效地鍛煉了學生處事及應變能力，也進一步加深了對所學知識的理解和掌握。

（四）多媒體教學法

鑒于這門課程具有綜合性、實用性等特點，利用多媒體教學方式是必須的。教師可以利用網(wǎng)絡將市場上最新的理財產(chǎn)品直觀地展示給學生，使教學內(nèi)容更貼近于生活。另外，在進行案例教學過程中，也可以利用多媒體有效展示與案例相關的教學內(nèi)容，課下學生也可以利用多媒體課件對所學內(nèi)容加以復習和總結，給予學生充分的時間去理解和掌握相關知識點。

參考文獻：

[1]張慧一.案例教學法在《家庭理財》教學中的應用[J].吉林省教育學院學報（下旬），2013（12）

[2]郭燕飛.基于個人理財?shù)慕虒W方法探析[J].科教文匯（中旬刊），2012（12）

第4篇：理財知識及運用范文

 

1工商管理大類學生理財能力培養(yǎng)的重要性

 

目前，國內(nèi)對工商管理教育的研究都把人才的技術應用能力和技能作為培養(yǎng)方案的核心內(nèi)容，強調(diào)應用性和技能性。但是，在學生理財能力培養(yǎng)方面，逐漸暴露出一些急需解決的問題，例如：課程內(nèi)容不夠系統(tǒng)，技能訓練沒有受到足夠的重視，實踐性教學明顯偏弱;教學方式方法僵化，現(xiàn)代化教學手段沒有得到充分利用;考試考核方法缺乏靈活性等。因此，研究工商管理大類學生理財能力培養(yǎng)模式對促進教學工作、提高教學質量具有很大的意義。

 

(1)促進工商管理大類專業(yè)的建設。工商管理大類專業(yè)是要培養(yǎng)具備管理、經(jīng)濟、法律及企業(yè)管理方面的知識和能力，能在企事業(yè)單位及政府部門從事管理以及教學、科研方面工作的工商管理學科高級專門人才。理財能力是管理能力的重要組成部分。要加強工商管理專業(yè)的建設，培養(yǎng)學生的綜合能力，就必然重視學生理財能力的培養(yǎng)。

 

(2)培養(yǎng)技能型專門人才。工商管

 

理大類專業(yè)的畢業(yè)生目前普遍表現(xiàn)為理論知識豐富，但知識應用能力差，不具備專業(yè)技能，尤其是理財能力作為被廣泛認同的現(xiàn)代社會人的基本素質之_，很多學生卻沒有得到培養(yǎng)和鍛煉。因此，改革理論教學模式和實踐教學體系，培養(yǎng)學生的專業(yè)技能，已經(jīng)勢在必行。

 

2工商管理大類學生理財能力培養(yǎng)的內(nèi)容

 

為滿足工商管理專業(yè)建設要求和實現(xiàn)創(chuàng)新人才培養(yǎng)目標，學生理財能力培養(yǎng)的內(nèi)容包括課程體系、教學方法和手段與實踐教學三個方面。

 

2.1課程體系的構建2.1.1知識能力結構分析

 

科學、合理的課程設置是保證培養(yǎng)高質量、高素質人才的重要條件。為了培養(yǎng)學生的理財能力，學校在課程體系設置時，要緊密圍繞人才培養(yǎng)目標，通過對學生所需要的理財能力培養(yǎng)所需的知識、技能和素質分析后，對專業(yè)課教學體系進行調(diào)整和整合。

 

2.1.2教學內(nèi)容的整合與優(yōu)化

 

在教學內(nèi)容方面，要綜合工商管理和財務類的知識，整合相關理論課程，使之結合更緊密，內(nèi)容更緊湊。尤其要突出專業(yè)知識、技術和能力，適時更新課程。筆者認為，要培養(yǎng)學生的理財能力，學生首先要具備以下的相關知識和技能：

 

(1)會計學知識。會計被稱為“經(jīng)濟

 

語言”，熟悉會計報表是進行財務管理活動的基礎。學校要求工商管理專業(yè)學生熟悉財務會計信息的記錄、分類、整理、歸納、分析和報告的各個環(huán)節(jié)，能熟練運用財務工具進行財務分析，并且掌握國內(nèi)外同行的會計準則與會計制度。因此，課程方面要包括：基礎會計學、財務會計學、成本管理會計、財務報表分析、財務管理、審計等。這些專業(yè)課程相互銜接，將知識連貫成一個信息化的系統(tǒng)，從而達到為學生的理財能力的培養(yǎng)打下基礎。

 

(2)金融學知識。理財學屬于金融學的范疇，因此金融學是財務管理的理論基礎之一。應要求工商管理專業(yè)的學生對金融學有較深入的了解，包括對基本金融理論、貨幣銀行、證券投資、金融市場、金融工程等，這些知識能幫助學生認識金融行業(yè)的發(fā)展規(guī)律、如何有效地利用各種金融工具，尤其是證券投資產(chǎn)品方面。

 

(3)管理學知識。財務管理屬于工商管理這一學科大類，很顯然管理方面的知識體系必不可少。該知識主要是能幫助學生了解工商企業(yè)、金融機構、政府部門、事業(yè)單位等組織的一般運行規(guī)律，掌握各種不同類型組織的特點和基本的管理原則，從而對他們在將來的理財決策方面起到知識的補充作用。

 

(4)數(shù)學應用能力。數(shù)學已成為現(xiàn)代人理財最重要的工具。理財學是一門定量學科，與會計學科相比，它更加強調(diào)高等數(shù)學的運用。學生在理財活動中，如果能熟練應用數(shù)學知識，也將使他們的決策更加準確。高等數(shù)學、統(tǒng)計學、計量經(jīng)濟學等學科都是應該開設的課程。

 

2.2教學方法和教學手段的改革

 

在教學過程中，可以采多媒體教學、案例教學、實驗教學、模擬實訓教學等多樣化的教學方式。豐富多樣的課堂，可以拓寬學生對知識認知的角度，開拓視野，使學習效果更佳。

 

(1)案例教學法。案例教學法就是在學生學習和掌握了一定的理論知識的基礎之上，通過解剖具體的案例，讓學生把所學的知識運用于相關的實踐活動中，以提高學生發(fā)現(xiàn)、分析和解決實際問題能力的_種教學方法。案例教學具有培養(yǎng)學生開放式思維方式，鍛煉學生的溝通、協(xié)調(diào)能力，有助于培養(yǎng)他們精神等優(yōu)點。案例教學可以為培養(yǎng)學生的理財能力提供良好的教學環(huán)境。

 

(2)實驗教學法。建立理財實驗室，通過基礎實驗、單項實驗、綜合實驗、研究性實驗等實驗安排，提高學生理財?shù)幕静僮髂芰Α碡數(shù)幕局R的運用能力、對理財知識的綜合運用能力，以及研究創(chuàng)新能力。

 

(3)情景教學法。情境教學法是教師運用各種教學手段和工具再現(xiàn)課本中所講述的情境，使學生仿佛置身其中、如臨其境的_種教學活動。在理財能力的培養(yǎng)中，采用情境教學法，需要教師模擬一個與現(xiàn)實相同或相近的情境(如一個虛擬公司)，為學生提供解決問題的模型(如項目投資決策模型)，展開與現(xiàn)實問題相類似的探索過程，使學生在獲取感性認識的基礎上，通過實際操作領會相關知識與理論的運用。

 

2.3能力評價模式改革

 

新的能力培養(yǎng)模式要求采取新的能力評價模式跟蹤培養(yǎng)效果，評價學生的能力發(fā)展程度。

 

傳統(tǒng)的考試方法主要是考察學生對知識的掌握程度，基本以筆試為主，考試內(nèi)容多是教材中所涉及的基礎知識，學生的評價全靠分數(shù)，極大地限制了學生個性的發(fā)展、創(chuàng)造性的發(fā)揮。社會對工商管理專業(yè)人才的需要是具有扎實的專業(yè)知識基礎、良好的溝通協(xié)調(diào)能力、決策判斷能力等。因此，可以考慮在考試形式、內(nèi)容上可以更加多樣化，在一定比例的筆試基礎知識的考核外，可增加如以公司實例撰寫分析調(diào)查報告，從不同角度對公司理財狀況提出改進建議;結合上市公司數(shù)據(jù)資料計算財務比率，分析財務狀況，預計企業(yè)發(fā)展趨勢等實際處理問題的考核，可以是單個學生獨立完成，也可分組進行，合作完成。凡是在答案中有創(chuàng)新和獨立見解的學生，評分時應予以鼓勵。

 

2.4實踐教學的改革

 

學生可采取集中實踐、分散實踐相結合的方式進行。集中實踐，就是通過校企結合的辦學方式，學生在固定的實訓基地完成實習任務。學?？梢酝ㄟ^幫助企業(yè)解決工作中遇到的理論問題，與企業(yè)合作研究各個經(jīng)濟領域的課題，或成為企業(yè)管理人員的培訓基地，為企業(yè)提高管理人員的理論水平等方式，使企業(yè)成為高校的校外實習基地，實現(xiàn)企業(yè)和學校的雙贏。分散實踐則是鼓勵學生自己聯(lián)系實習單位，但必須建立相應的考核約束機制以保證學生確實完成大綱中規(guī)定的實踐內(nèi)容，并收到良好的效果。在實踐中，要注意以下幾點：

 

(1)改革實踐教學方法，突出學生的主體地位。要引導學生參加實踐，增強其動手能力和發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題的能力。大力提倡啟發(fā)式、引導式教學法。實踐教學過程中學生是主體，教師起輔助作用。采用啟發(fā)式引導式教學，給學生指出分析問題和解決問題的思路和方法，使學生真正的學到技能。

 

(2)加強校外實踐基地的建設。要重視校外實踐基地的建設，不斷拓寬校企合作的渠道。根據(jù)不同的實踐需要，與相關單位簽定實踐協(xié)議，作為長期、穩(wěn)定的實訓基地。企業(yè)接收專業(yè)教師進行實踐鍛煉，安排學生實習，優(yōu)先接收優(yōu)秀畢業(yè)生就業(yè)，互惠互利，形成良好的合作關系。

 

(3)構建實踐教學體系。要以理財能力培養(yǎng)為目標，建立實踐課程體系，并加大實踐教學課時，增加實踐教學環(huán)節(jié)，突出能力的培養(yǎng)，徹底改變原有理論為主的培養(yǎng)模式。在加大專業(yè)實踐的基礎上，教學體系中引入“雙證制”，即在獲取本科畢業(yè)證書的前提下，學生通過自己的學習和老師的輔導，部分學生在畢業(yè)前還可以獲得理財規(guī)劃師的證書。

第5篇：理財知識及運用范文

商業(yè)銀行個人理財金融創(chuàng)新

一、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）個人理財業(yè)務成為商業(yè)銀行重要的利潤增長點

當今我國經(jīng)濟發(fā)展迅速，居民個人與家庭資金的不斷積累，居民對于經(jīng)營資金的觀念也在逐漸發(fā)生改變。居民不再以單純的把資金存進銀行這種傳統(tǒng)古板的方式使資金保值增值，更多的人開始將投資目光轉向個人理財市場。居民的一些類似于尋求更多的可靠的投資機會以及讓商業(yè)銀行安全的保管和處理投資資金等各式各樣的需求都快速的出現(xiàn)。綜合各方考慮，很多居民的投資意識都有明顯提高，有意愿將資金進行理財投資的人數(shù)也明顯攀升。個人理財投資資金數(shù)額越來越多，占商業(yè)銀行盈利總額的比重也越來越高。未來個人理財市場對商業(yè)銀行來說越發(fā)重要。

（二）商業(yè)銀行個人理財業(yè)務募集資金規(guī)模逐年上升

據(jù)調(diào)研分析可知，我國越來越多的商業(yè)銀行開始注意個人理財業(yè)務市場這片領域并紛紛踏足于此。根據(jù)不完全統(tǒng)計到2012年底就有233家以上的銀行投身于理財市場并衍生出了一些諸如適應當今金融市場滿足客戶需求的多款理財產(chǎn)物。從銀行理財發(fā)展報告統(tǒng)計獲悉，每年募集到的投資資金規(guī)模大概有50萬億元，尚且在存續(xù)期間的商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品約有3.2萬款，規(guī)模愈發(fā)龐大其存續(xù)總額滿7.1萬億元。

二、商業(yè)銀行發(fā)展個人理財業(yè)務過程中面臨的難點問題

（一）理財產(chǎn)品的開發(fā)缺乏創(chuàng)新，產(chǎn)品同質化嚴重

目前我國商業(yè)銀行發(fā)展個人理財業(yè)務的勢頭可謂是強勁有力，各大商業(yè)銀行均使出渾身解數(shù)大力開拓自己的個人理財業(yè)務市場，都想在當前這一備受居民關注和青睞的理財市場上獲取利潤，擴大自己的業(yè)務份額。不難發(fā)現(xiàn)當今理財市場上的理財產(chǎn)品比比皆是，眾多商業(yè)銀行每周也都會發(fā)行數(shù)十款理財產(chǎn)品，而結果卻不容樂觀。截止2014年5月統(tǒng)計的數(shù)據(jù)顯示全國商業(yè)銀行個人理財市場上共存續(xù)理財產(chǎn)品的數(shù)量為50918款。數(shù)量雖然龐大，但簡單的數(shù)量多并不意味著個人理財市場的發(fā)達，其存在很大的不利因素，理財產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新并且同質化非常嚴重。國內(nèi)商行在源源不斷推陳出新的理財業(yè)務中每個都被商行貼上了自己獨特的標簽，而專業(yè)人員稍加簡單的研究就能夠發(fā)現(xiàn)大部分商行發(fā)行的貌似迥然不同的產(chǎn)品實質上全部都是大同小異，各家理財產(chǎn)品差異程度幾近為零。

（二）從業(yè)人員專業(yè)能力不強，缺乏有主動營銷觀念的復合型人才

我國的個人理財業(yè)務是近幾年才發(fā)展起來的一種綜合性非常強業(yè)務，涉及到的專業(yè)范圍也非常廣泛，這就要求個人理財業(yè)務工作人員必須更全面的了解個人理財業(yè)務的基本知識和操作要領，了解不同個人理財客戶的投資需求，并且能夠嫻熟的掌握商業(yè)銀行、國家稅收、多項投資、保險、金融法律、財務會計等多方面基礎知識，能夠融會貫通應用到實際理財工作上。擁有足夠寬泛的現(xiàn)實業(yè)務操作經(jīng)驗，并且具備優(yōu)秀的交流溝通和協(xié)調(diào)應變能力。而當今復合型經(jīng)濟人才的缺乏始終困擾著國內(nèi)商行，阻礙著個人理財業(yè)帳諧〉撓行蚩發(fā)和進步，限制了理財市場的拓展和利潤的流入。

三、商業(yè)銀行發(fā)展個人理財業(yè)務的突破途徑

（一）加快金融創(chuàng)新步伐、研發(fā)創(chuàng)新理財產(chǎn)品

為了避免理財產(chǎn)品的單一性，豐富其產(chǎn)品多樣化的要求，拓寬理財業(yè)務的范圍，提升其業(yè)務發(fā)展的程度，就必須要求商業(yè)銀行加深產(chǎn)品的創(chuàng)新深度以及增快其創(chuàng)新速度，達到其業(yè)務發(fā)展要求。商業(yè)銀行需要根據(jù)現(xiàn)階段理財市場發(fā)展情況的基礎上，構建起擁有高學歷、經(jīng)驗豐富并且責任意識強的一致創(chuàng)新研發(fā)隊伍，爭取運用創(chuàng)新的發(fā)散性思維研發(fā)投資者個人所需要的并且合理的產(chǎn)品，并且此產(chǎn)品符合其特色性的要求，力求其產(chǎn)品做到既全面又創(chuàng)新的程度。另外，我國商業(yè)銀行需要和非銀行機構協(xié)調(diào)配合大力合作，促使各機構之間在互相合作的同時大力發(fā)展理財業(yè)務，提升金融機構工作人員對理財產(chǎn)品的創(chuàng)新意識與革新能力，促進其業(yè)務的發(fā)展與金融產(chǎn)品革新的進程。與此同時，構建完善的客戶信息系統(tǒng)顯得尤為重要，將客戶信息進行整合然后再將其細分，設計與客戶自身經(jīng)濟能力、收入水平相匹配的理財產(chǎn)品，針對不同收入階層的客戶推薦最佳的投資產(chǎn)品，達到理財產(chǎn)品個性化、差異化等要求，完成金融服務創(chuàng)新性的要求。

（二）健全從業(yè)資格標準、樹立主動營銷觀念

高素質的理財從業(yè)隊伍是個人理財業(yè)務創(chuàng)造利潤的軟基礎，還是各家商業(yè)銀行在這一領域角逐的重中之重，因此，對理財業(yè)務專業(yè)人才的技能素質培養(yǎng)是必須的。從事理財業(yè)務的人才對金融知識層面要求一定是綜合的而非單一。培訓過程中從業(yè)人員一定要掌握跨越銀行專業(yè)的其他金融知識，熟練掌握關于其他金融市場的證券知識、基金知識、信托知識以及保險知識。以此為專業(yè)知識的基礎進而去了解學習關于投資資金的運用、營銷策略選擇、風險管理的控制等，致力成為理財業(yè)務方面的專業(yè)型全才。當然商業(yè)銀行也可以采取委托專業(yè)理財培訓的教育機構對本行員工進行更加深入的培訓，理財教育培訓機構會更加富有程序化和策略性，通過系統(tǒng)的教導和培訓是員工更加流暢順手的去落實高標準的工作。除以上兩種方式之外更直接有效的方式應該是從系統(tǒng)外選拔聘請有經(jīng)驗、有能力、有天賦的專業(yè)精尖理財人才，將這批人才用來發(fā)展個人理財業(yè)務。同時對新人進行針對性培訓和經(jīng)驗分享，逐漸擴大理財人才隊伍。不容忽視的是商業(yè)銀行對人才的選拔和任用一定要嚴格，真正地人才才能為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值，為個人理財市場創(chuàng)造發(fā)展空間。

參考文獻：

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第6篇：理財知識及運用范文

（一）高職投資與理財專業(yè)的崗位任務及職業(yè)能力定位結合區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的要求和學院的辦學特色、優(yōu)勢，可以將投資與理財專業(yè)就業(yè)崗位定位為理財師、客戶經(jīng)理（金融機構）以及后臺客戶服務（金融機構）這些金融理財行業(yè)的一線營銷和服務崗位。這一崗位群的核心工作任務主要包括：（1）客戶開發(fā)；（2）投資與理財咨詢服務；（3）維護客戶關系；（4）金融理財產(chǎn)品營銷等。完成這些工作任務，需要從業(yè)人員具備的職業(yè)勝任能力包括：熟知與金融、投資、理財相關的各個門類的知識；能全面、深入地分析各類財經(jīng)資訊；能熟練運用一般和專項的交易或理財服務軟件；能熟練地使用計算、畫圖工具和軟件；能撰寫投資、理財報告；能用適合的方式，在各種場合與人進行有效溝通；能對自己的工作負責；能嚴格遵守職業(yè)道德標準；能不斷擴展自身的知識、技能、操作和思考的能力；熟知客戶開發(fā)的基本知識和技能；能收集、整理、記錄客戶的信息并進行詳細的分析；能調(diào)查、分析客戶群特征，掌握客戶投資、理財需求；能根據(jù)對客戶需求的深度把握，提供投資和理財咨詢；能向客戶詳細介紹各種服務渠道與特色金融產(chǎn)品的申請與投資方法；能完成或協(xié)助完成金融產(chǎn)品的交叉銷售；熟知客戶關系維護的基本知識和技能；能總結分析客戶需求動態(tài)；能為客戶提供豐富及時的投資咨詢與信息服務；能支持其他有關人員及部門開展客戶開發(fā)、行業(yè)開發(fā)、產(chǎn)品開發(fā)方案的設計與實施，為業(yè)務團隊提供專業(yè)化支持。

（二）投資與理財專業(yè)就業(yè)崗位職業(yè)能力的特點1.復合交叉型理財服務是一個跨學科、多領域的綜合服務，上述職業(yè)崗位群要求從業(yè)人員必須通過系統(tǒng)、完整的學習，了解、理解并掌握和投資理財相關的全面知識，進而加強自己的綜合分析能力，將這些知識適時地用在為客戶服務的過程中。在實務技能方面，也要求從業(yè)人員具備良好的溝通能力和分析、思考、計算和研究能力。2.實踐積累性從事理財行業(yè)，知識和經(jīng)驗都需要不斷地積累和完善，這是一個不斷學習和提高的過程。在職業(yè)的初涉期，由于沒有固定的客戶，從業(yè)者需要不斷地學習相關的知識和技能，培養(yǎng)為客戶服務的能力。在職業(yè)的成長期，從業(yè)者已經(jīng)擁有了一些固定的客戶，自身也掌握了投資理財?shù)母黝愔R和相關技能，需要為固定客戶提供持續(xù)服務，并開拓自己的客戶群。到了職業(yè)的成熟期，從業(yè)者已經(jīng)成為客戶的私人理財顧問，已熟練掌握各種技能，但同時還要對新知識和技能保持學習態(tài)度。3.專業(yè)性與服務性金融理財行業(yè)從業(yè)人員的專業(yè)性與服務性兩大特點是贏得客戶信賴的重要因素。由于金融市場的波動性，投資理財是一項專業(yè)性要求極高的工作，如果從業(yè)者能夠給客戶進行正確的分析、提供正確的投資建議或理財規(guī)劃和貼心的服務，優(yōu)質的客戶資源就會得到穩(wěn)固和擴大。4.職業(yè)道德素質要求高在金融理財行業(yè)，一線營銷和服務人員首先應當具備良好的職業(yè)道德，包括守法遵規(guī)、正直誠信、客觀公正、專業(yè)勝任、保守秘密、專業(yè)精神、恪盡職守。如果一個理財師能夠真正站在客戶的利益上，以客戶的利益為中心，幫助客戶資金實現(xiàn)保值增值，讓客戶充分信任、放心地把自己的財富交予理財師規(guī)劃，這時理財師的自身價值才會得到充分的體現(xiàn)。5.強調(diào)溝通能力投資與理財專業(yè)所定位的就業(yè)崗位的實務技能中，與對投資理財知識和理念擁有不同認知度的客戶進行溝通的能力可以說是最關鍵的技能之一。特別是對于處于職業(yè)生涯初期的從業(yè)者而言，客戶拓展是工作的重點，所以在客戶拓展和簽約過程中運用的溝通技能就成為了關鍵。這些技能包括：表達能力，聆聽的技巧，問問題的技巧，身體語言，觀察客戶性格特征和行為特征的能力。

（三）崗位能力有效培養(yǎng)的障礙性因素1.課程內(nèi)容沒有建立與崗位任務的聯(lián)系傳統(tǒng)的理財類職業(yè)教育課程中許多內(nèi)容的實用性不高，學科課程特點突出，不利于學生職業(yè)能力的形成。近年來，雖有不少學校對課程進行了項目化改造，但由于課程開發(fā)者的能力所限，大多數(shù)只有項目課程之名，而無項目課程之實，換湯不換藥。由于沒能按照崗位的任務組織課程內(nèi)容，學生不能明確知識在工作過程中的運用領域，不能掌握知識應用的具體路徑，便認識不到學習知識的目的，學習主動性逐步退化，教師只好被動講授，往往“越講越多，越講越深”，使課程又重新回歸到學科課程。2.教學方法以單一的教師講授為主普通教育的授課方式多以教師講授、學生記憶和理解為主要教學方法。由于職教教師大多畢業(yè)于普通高等教育院校，缺乏職業(yè)經(jīng)驗，授課方式上大多數(shù)仍然采取的是自己從前接受教授時老師所采用的傳統(tǒng)教學方法。而職業(yè)教育是一種不同于普通教育的教育類型，在授課內(nèi)容上應主要是“做”的方法和“做”本身，“做”是學生獲得知識和知識應用方法的主要途徑。但現(xiàn)實中，由于教師缺乏對實踐的具體細節(jié)的了解，在授課過程中，往往只能以“陳述性”知識的講授為主。3.課程體系建設不完全符合職業(yè)教育的要求我國職業(yè)教育最早采用學科課程體系模式，上世紀90年代初，一些沿海發(fā)達地區(qū)特別是大中城市的職業(yè)院校開始引進和實驗國外課程體系模式，探索出平臺式、模塊式、寬基礎活模塊集群式、多元整合等多種課程體系模式。21世紀在消化德國以工作過程為導向的課程開發(fā)思想后，部分學校開始探索項目化課程體系。從改革的實踐來看，高職金融類專業(yè)課程體系與崗位工作任務之間的聯(lián)系越來越密切。但由于缺乏企業(yè)理財專家的深度參與，項目的職業(yè)性、崗位針對性不強，技術含量不高。4.專任教師缺乏職業(yè)實踐職教專家石偉平指出：“項目課程應當成為職業(yè)教育專業(yè)課程改革的方向，因為它符合職業(yè)教育的規(guī)律，容易激發(fā)學生的學習興趣，培養(yǎng)學生綜合應用專業(yè)知識的能力。”但是，項目課程必須突出“任務中心”和“情景中心”，課程的設計需要企業(yè)理財專家的全程參與，對課程的實施環(huán)境和師資素質都有較高的要求。如果課程的設計者———專任教師缺乏職業(yè)實踐，課程項目化改革的效果必然會大打折扣。

二、個人理財課程項目化改革措施

（一）建立校企合作的雙向開發(fā)機制企業(yè)專家比較熟悉崗位的工作任務以及所需要的職業(yè)能力，但對課程開發(fā)技術、學生的學習特點，以及人才培養(yǎng)的基本規(guī)律并不熟悉。而專任教師對學生的學習特點、人才的培養(yǎng)規(guī)律把握得較好，經(jīng)過培訓也能夠掌握基本的課程開發(fā)技術。所以，在項目課程的開發(fā)、建設過程中，應建立校企合作的雙向開發(fā)機制，充分發(fā)揮企業(yè)專家和專任教師各自的優(yōu)勢。具體到個人理財課程的項目化，應當聘請銀行、證券等金融機構的理財經(jīng)理為企業(yè)專家，由企業(yè)專家對理財業(yè)務的工作任務和職業(yè)能力進行描述，對工作過程中的實踐性知識進行總結，由專任教師根據(jù)學生的學習特點和學習規(guī)律對課程進行項目化改造。

（二）增強課程內(nèi)容與理財職業(yè)崗位任務、能力要求的相關性按照投資與理財專業(yè)“以能力為本位，以職業(yè)實踐為主線，以項目課程為主體的模塊化專業(yè)課程體系”的總體設計要求，首先以工作任務模塊為中心構建項目課程體系。徹底打破以往學科課程的設計思路，緊緊圍繞理財工作任務完成的需要來選擇和組織課程內(nèi)容，突出工作任務與知識的聯(lián)系，讓學生在職業(yè)實踐活動的基礎上掌握理財知識和理財技能，增強課程內(nèi)容與理財職業(yè)崗位能力要求的相關性，提高學生的綜合職業(yè)能力。

（三）提高項目訓練的價值項目課程以項目活動為主要學習方式，只有通過大量精心設計的項目活動，才能較好地培養(yǎng)學生的職業(yè)能力。要達到較好的改革效果，需要精心選擇典型的產(chǎn)品或服務（越真實越好）。在項目編排的邏輯順序、項目問題的設計以及項目教學具體的組織方式等方面都要進行深入的思考。個人理財課程學習項目選取的基本依據(jù)是個人理財業(yè)務涉及的工作領域和工作任務范圍，但在具體設計過程中，應以個人理財?shù)陌咐秊檩d體，使工作任務具體化，產(chǎn)生具體的學習項目。其編排依據(jù)是該職業(yè)所特有的工作任務邏輯關系，而不是知識關系。即按照客戶關系建立—客戶信息收集—客戶分析—理財規(guī)劃—執(zhí)行理財規(guī)劃—持續(xù)服務這樣的工作過程為項目設計的邏輯順序，并依據(jù)工作任務完成的需要、高等職業(yè)院校學生的學習特點和職業(yè)能力形成的規(guī)律，按照“學歷證書與職業(yè)資格證書嵌入式”的設計要求確定課程的知識、技能等內(nèi)容。

（四）注重理財職業(yè)道德的培養(yǎng)和職業(yè)素養(yǎng)的養(yǎng)成在課程的設計上，要注重理財職業(yè)道德的培養(yǎng)和職業(yè)素養(yǎng)的養(yǎng)成。以真實或模擬的案例為基礎，設計客戶信息收集、客戶分析、現(xiàn)金規(guī)劃、消費規(guī)劃、教育規(guī)劃、保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、退休規(guī)劃、綜合理財規(guī)劃九個項目，實施理實一體化教學。具體教學環(huán)節(jié)的實施，以“做”為主，通過教師示范—學生模擬（教師指導）—學生獨立完成（評價）三個環(huán)節(jié)完成每個項目的教學內(nèi)容。在教學中，教師應對于職業(yè)技能掌握和職業(yè)道德培養(yǎng)的關鍵環(huán)節(jié)，進行合理的設計，以期達到良好的教學效果。

三、總結

第7篇：理財知識及運用范文

一、引言和文獻綜述

近年來，在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，個人投資理財發(fā)展前景一片良好。在“全民理財”“草根理財”的時代，大學生作為互聯(lián)網(wǎng)的原住民，也加入了個人投資理財?shù)拇筌?。然而大學生的理財教育相對理財市場發(fā)展滯后。由于缺乏理財知識和風險意識，不少大學生陷入非法校園貸的陷阱。大學階段是大學生理財意識覺醒和角色轉變的重要時期，培養(yǎng)大學生正確的理財意識、提高大學生的理財能力是新金融時代的重要課題。

1982年“理財教育”由安德森（Anderson）首次科學系統(tǒng)提出，理財教育就是使得受教育者學會設立理財目標，認識個人收入基礎，制定詳盡可達到目標的理財計劃，應用、調(diào)整理財計劃，評價理財目標和理財過程的一系列環(huán)節(jié)[1]。之后，羅伯特?清崎（Robert T.Kiyosaki）1999年出版的《富爸爸窮爸爸》提出財商的概念，為理財教育的深化提供了理論基礎。財商成為繼智商、情商之后影響大學生成才的另一重要因素。智商是活動成功的前提條件，情商是活動順利進行的保證，而財商是活動的結果和制約因素[2]。

國內(nèi)對大學生理財現(xiàn)狀進行了廣泛的調(diào)查研究，其中陳希（2008）對南昌，黃偉明、周源源（2010）對廣東，耿黎曉（2012）對安徽，陳瑜（2013）對蘭州，匡月（2013）對南京，劉禹辰（2015）對上海，勞小燕（2015）對廣西，陳倩文（2015）對武漢，程力維（2016）對泉州高校大學生理財意識、理財能力、理財行為等理財現(xiàn)狀進行了研究。不同地區(qū)大學生理財現(xiàn)狀存在地區(qū)差異，但總體研究結果共性較大，主要表現(xiàn)在大學生理財意識淡薄，理財認知存在誤區(qū)；理財資金來源單一，資金量較小；理財渠道單一，理財環(huán)境受限；接受理財教育嚴重不足等，并在此基礎上提出了針對性的提高大學生理財能力的對策建議。

二、高校大學生理財現(xiàn)狀

為了解高校大學生理財現(xiàn)狀，本文以無錫部分高校在校大學生作為研究對象，采取線上問卷和線下訪談相結合采集數(shù)據(jù)。所有樣本為隨機調(diào)查，本次調(diào)查共1000份，有效問卷為946份， 有效率為94.6%。通過對調(diào)查問卷結果的分析發(fā)現(xiàn)高校大學生理財現(xiàn)狀中突出表現(xiàn)在以下三個方面：第一，大部分高校大學生都缺乏資金，處于“無財可理”的狀態(tài)；第二，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的異軍突起，校園金融市場的快速發(fā)展等市場的沖擊，大學生理財意識不斷增強，但面對理財產(chǎn)品的時候缺乏辨別能力，缺乏理財知識和心理準備，處于“無從下手”的狀態(tài)；第三，接受理財專業(yè)教育的經(jīng)管類大學生大部分都處于理論狀態(tài)，缺乏理財實踐。

（一）“無財可理”：缺乏資金

從資金來源角度來看，76.56%大學生的月生活費在1000元左右，86.29%的大學生資金來源于父母的供給，56.69%的父母都采用每月定期形式支付，可見大學生每月可用資金少，資金來源主要靠父母。剩余13.71%的大學生資金來源于各類獎、助學金和校內(nèi)外兼職收入。調(diào)查發(fā)現(xiàn)學生兼職形式多樣，兼職中除了傳統(tǒng)兼職外，增加了直播、微商等新兼職形式，學生兼職比例高達80%。突出顯示了大學生對資金的旺盛需求。和以往調(diào)查結果不同，54.8%大學生會進行預算，63%的大學生會進行記賬，但仍有高達58.03%的學生沒有結余，向朋友借錢彌補費用的比例為39.13%，43.12%的大學生會使用京東白條和螞蟻花唄等透支工具。觀察大學生消費結構中86.92%為生活費，交叉統(tǒng)計女生在衣服、鞋帽、化妝品上、男生在請客吃飯、抽煙消費上消費比例高。

總體來看，絕大部分學生可支配資金少，資金來源單一，除基本生活費外其他消費旺盛且多元化。大學生兼職比例高，兼職形式多樣，出現(xiàn)微商、直播等新型兼職。同時隨意消費、超前消費、過度消費現(xiàn)象不普遍，大多數(shù)大學生會進行基本的預算、記賬，使用透支金融工具，有一定理財意識。

（二）“無從下手”：缺乏專業(yè)知識和心理準備

部分學生對金錢和理財?shù)恼J識存在誤區(qū)，有19.51%認為理財是有錢人的專利，錢少談不上理財，13.90%認為理財就是單純的買基金、買股票，甚至仍有6.73%的大學生理財可以讓人一夜暴富等一系列狹隘的理財觀念。

在對理財難點的調(diào)查中，60.72%的大學生認為是缺乏理財知識。深度訪談中，大部分學生認為理財?shù)碾y點在于“不了解金融工具，不知道有哪些理財產(chǎn)品和渠道，不懂得如何理財，懼怕風險，覺得無從下手”。大學生缺乏理財知識和心理準備，處于無從下手的狀態(tài)。

非經(jīng)管專業(yè)學生接受公選課和講座的人數(shù)卻微乎其微，接受課程教育不足2.9%，講座等形式占比也僅有4%。而大學生從圖書館借閱相關的書籍和報刊、網(wǎng)絡渠道的微博、微信、理財節(jié)目等占據(jù)42.72%。由此可見，非經(jīng)管類大學生接受的校園理財教育存在嚴重不足。

對每月結余資金利用上，69.5%的大學生選擇將結余資金放入余額寶、微信錢包等貨幣基金中，有25.56%的大學生選擇不做處理，以現(xiàn)金形式直接加入下月生活費。風險態(tài)度上，因大學生對抗風險能力弱，59.73%的大?W生屬于保守型，追求收益穩(wěn)定和低風險，36.29%的大學生屬于穩(wěn)健型，只有3.98%屬于激進型的?？梢钥闯?，得益于移動支付、線下支付的便利，相對于現(xiàn)金，收益性和流動性較好的余額寶等貨幣基金成為學生主要選擇，且和大學生的風險偏好保持一致?？梢钥闯?，這部分學生有資金保值和增值意識。

調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，71.6%的大學生父母無理財行為，父母的理財觀念對子女理財意識和行為產(chǎn)生直接影響，這部分學生缺乏家庭理財教育。

（三）“眼高手低”：缺乏理財實踐

從理財實踐調(diào)查的結果來看，80%的非經(jīng)管類學生不知道余額寶是貨幣基金，不認為自己有參與理財實踐。接受理財專業(yè)教育的經(jīng)管類學生高達 62%沒有理財實踐經(jīng)歷，處于理論狀態(tài)。有理財經(jīng)歷的大學生的投資理財實踐主要在少量資金買賣股票，投資紀念幣，購買短期國債，基金定投，薅各種P2P羊毛等。經(jīng)管類專業(yè)學生在理財實踐中能運用專業(yè)知識進行自主分析的比例僅占2%，其余參與理財實踐的學生存在羊群效應，選擇聽從別人的建議，選擇跟隨購買。突出顯示大學生極其缺乏理財實踐，非經(jīng)管類專業(yè)大學生理財實踐因缺乏理財意識和知識幾乎處于空白狀態(tài)，而經(jīng)管類大學生即使接受專業(yè)課程學習參與理財實踐的比例也不高，并且能利用所學專業(yè)知識進行理財?shù)囊采僦稚伲幱谘鄹呤值偷臓顟B(tài)。

三、全民理財背景下高校校園理財教育對策

（一）開設理財專門課程，普及理財教育

大學階段是大學理財意識形態(tài)形成和角色轉變的重要時期，是大學生培養(yǎng)正確的理財意識、提高理財能力的關鍵時期。而開設理財課程是獲得系統(tǒng)性理財知識最有效的方式[3]。國外很多高校都已經(jīng)形成一套科學的理財教育教學方法體系，一些國家甚至通過立法來促進理財教育。學校在教授專業(yè)學科知識和技能的同時，也應普及基本的理財教育，提高學生的財商。[3]普及理財教育應明確理財教育目標，確定理財教育內(nèi)容，分專業(yè)分階段開設理財教育課程。對于非經(jīng)管類專業(yè)學生可以首先將理財教育課程和職業(yè)生涯規(guī)劃課程、思想道德修養(yǎng)課程進行結合，做好前期基礎的理財意識和理念的教育，后期可對非?管類專業(yè)學生進行傳統(tǒng)的理財專業(yè)課程全校公選課程和新型校園金融O2O平臺深入學習。

（二）以學校為紐帶，進行“家校”、“校企”相結合的理財教育

1.“家?！苯Y合的理財教育

家庭對學生的理財教育起到至關重要的作用。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)父母的理財意識和行為對子女的理財意識和行為呈高度相關，同時大學生理財障礙最大是缺乏資金和缺乏理財專業(yè)知識。所以，對大學生進行理財教育不僅包括大學生還要對大學生所在的家庭進行家校一體的理財教育。進行“家?！崩碡斀逃环矫媸菍W校對大學生所在家庭理財給予關注，通過家校平臺如QQ群或學校官方微信公眾號等普及理財知識，提高父母的理財意識，對父母進行理財教育。另一方面是家庭對高校理財教育實施給予支持，并配合學校積極引導和教育。讓學生樹立正確的金錢觀、消費觀，參與家庭理財活動，了解家庭所處的生命周期，家庭理財目標，家庭理財規(guī)劃。鼓勵學生利用假期兼職獲得收入，并取得收入支配權，對學生投資理財給予指導和資金支持。

2.“校企”結合的理財教育

理財教育不是空中教育，必須和實際經(jīng)濟活動相結合。校企合作的基礎在尋找利益共同點，金融機構一般都有投資者教育活動，學校的理財教育可以和這些金融機構以及互聯(lián)網(wǎng)金融公司合作，讓金融機構投資者教育進校園，對未來潛在客戶進行投資者教育和新產(chǎn)品介紹和推廣。金融機構可以針對大學生設計一些適合學生的理財產(chǎn)品，從學生在校期間培養(yǎng)客戶忠誠度。另外高校通過和金融機構、財富管理公司、互聯(lián)網(wǎng)金融公司建立校企合作，共同制定人才培養(yǎng)方案，采用訂單班、開展現(xiàn)代學徒制等形式，為學校理財教育提供課外實訓基地和實習基地，讓學生近距離接觸金融市場。

（三）構建校園金融O2O平臺開展理財教育及實踐活動

1.通過微信公眾平臺、在線教育平臺等進行線上系統(tǒng)性理財教育

進入移動互聯(lián)網(wǎng)時代，大學生也隨之進入移動學習和碎片化學習時代。通過微信公眾平臺、在線教育平臺開展線上理財教育更加契合大學生的學習特點和需求。目前線上金融理財教育資源分散且不成系統(tǒng)，主要以金融機構和金融產(chǎn)品銷售中介的官微、金融考試平臺、知名大學經(jīng)濟金融學院及簡七理財、力哥理財、越女事務所、周知客等少數(shù)自媒體。高?？梢哉辖鹑诶碡攲I(yè)理論與實訓教學資源，教師微課資源，案例研究等構建系統(tǒng)性線上理財教育資源，為非經(jīng)管類學生深入學習理財知識提供平臺[4]。

第8篇：理財知識及運用范文

關鍵詞：理財學 理工類專業(yè) 教學

中圖分類號：G64 文獻標志碼：A文章編號：1673－291X（2011）26－0262－02

資金籌集渠道及方式的多元化、資本市場的不斷變化、金融業(yè)的發(fā)展壯大，促進了大眾理財意識的萌發(fā)，也為理財學的發(fā)展提供了一定的空間，理財學的普及也就越來越重要了。在理財學的普及過程中，尤其是理財學在理工類專業(yè)的推廣過程中，必然面臨一些新的問題，能否解決好這些問題，也就成了理財學的發(fā)展歷程中一個至關重要的環(huán)節(jié)。

一、《理財學》教學在理工類專業(yè)教學中的重要性

首先，理財學的學習對學生構建完整的知識結構體系而言，是必不可少的。理財學的知識不僅能滿足他們在投資理財方面的需要，也能給他們在日常生活中帶來一定的益處。調(diào)查結果顯示，對于有些決策的做出，學生本來都是有一定的感性認識的，會憑直覺來作出決策。例如，在制定收款或者付款決策的時候，他們雖然并未學習時間價值，但是仍能夠作出合理的收款或者付款決策；在風險價值的衡量中，當一項投資面臨的風險增大時，他們也知道應當主動要求更高的回報率。當然，這些決策他們都不是根據(jù)理性的數(shù)據(jù)計算出來的，而僅僅是一種感性的認識，通過理財?shù)膶W習，可以使他們更加確定作出某種決策的合理性。

其次，對于理工類專業(yè)的學生來講，畢業(yè)時基本上能夠對某一理工類專業(yè)領域的知識有所掌握，并且能夠具備某些方面的一技之長。然而，他們不可能長期在一線扮演技術工人的角色，隨著他們專業(yè)經(jīng)驗的積累以及相關技能水平的不斷提高，他們必然要走向管理崗位。在金融業(yè)高度發(fā)達的大環(huán)境下，管理人員對理財知識的需求也在逐步擴大，理財學的學習必將為他們能夠做出合理的管理決策打下良好的基礎。

鑒于理財學在理工科專業(yè)學習中所處的重要地位，我校針對全校理工類專業(yè)的學生開設了《理財學》課程。目標在于使學生掌握理財學的基本理論和基本方法，培養(yǎng)學生的理財觀念。

二、理工類專業(yè)中理財學教學存在的問題

本校學習理財學的學生分別來自化工、工業(yè)、電氣、環(huán)境等不同專業(yè)，在這些理工類專業(yè)的理財學教學過程中，存在以下問題。

（一）學生學習目標定位不準確

經(jīng)過調(diào)查了解到，學生的學習目標大致可以分為三類：一部分同學能夠正確的認識學習該課程的目標，能夠認識到理財學是一門有關財富創(chuàng)造的學問，該部分同學大多能夠做到勤奮好學，學好理財知識，以便于更好地管理個人、公司財產(chǎn)。一部分學生將學習該課程認為是純粹的教大家如何“發(fā)財”，該部分學生雖然具有學習的動力，但是，仍存在著對理財課程的誤解。我校所開設的理財課程主要內(nèi)容并非專門針對個人理財，而是以講授公司理財?shù)膬?nèi)容為主，為以后學生走向工作崗位打下良好的基礎。還有一小部分學生沒有明確的學習目標，他們來學習該課程只是為了按照教學計劃的要求來上課，以修滿學分。

（二）學生缺乏相關基礎知識

按照教學計劃，我校該課程在理工類專業(yè)中的開設大多數(shù)都是安排在第一學期，少數(shù)是安排在第二學期，也就是針對大一新生開設的。因此，學生尚未學習過會計學、經(jīng)濟學等相關的前續(xù)課程，這也就導致了學生對一些基本的概念都難以理解。例如，“財務報表”、“資產(chǎn)”、“所有者權益”、“現(xiàn)金流”等一些基本的概念，多數(shù)學生都不清楚其基本含義，而如果不懂這些內(nèi)容的基本含義，對其管理就無從談起。

（三）學生學習積極性不高

大部分學生都能明白該課程既然列入了教學計劃，就必然有它存在的道理，但也有一部分同學認為自己是理工科的學生，花太多精力在與自己專業(yè)課程相關性不大的課程上不是明智之舉，甚至有的專業(yè)教師也給學生灌輸該門課程不重要的思想。總之多種原因使學生對該課程沒有給予足夠的重視，從而加大了該課程的教學難度。講到一些比較有趣的地方，多數(shù)學生都很積極，但是在課堂上講到一些有難度的知識點，尤其是涉及到需要計算的地方，很多學生就會懶得動手，從而不能扎實地掌握所學的內(nèi)容。

（四）課程考核失靈

課程的考核分為平時的作業(yè)考核以及課程結束后的考試，然而，通過這兩種方式，并不能考核出學生的真實水平，從而，也不能對學習起到促進作用。在平時的作業(yè)練習中，抄襲成風，導致作業(yè)跟別人的是同一個版本的現(xiàn)象非常普遍；對于學期結束的考試，很多同學采取臨陣磨槍的做法，對于試卷中出現(xiàn)的單項選擇、判斷、名詞解釋、簡答等類型的題目，考試之前花幾天時間背一背，成績不一定考的比平時認真學習的同學的分數(shù)低，久而久之，學生總結出了規(guī)律，認為平時的學習與考試成績相關性不大，因此，在平時的學習中也就缺乏足夠的動力。

三、理財學教學的改進建議

針對理財學在理工類專業(yè)的普及過程中所遇到的問題，筆者認為，我們應當從以下幾個方面來解決這些問題：

（一）協(xié)助學生訂立明確的學習目標

針對學生對學習目標不明確的現(xiàn)狀，一方面，要加強思想工作，使學生認識到學好大學里各門課程的重要性；另一方面，教師也要加強對整個課程體系的提煉，能夠抓住該課程的核心，在第一堂課就把理財學課程的精華展現(xiàn)在課堂上，提起學生對整個課程的學習的興趣，充分認識到該課程在其以后的工作和生活中將要發(fā)揮的重要作用。

（二）適當補充該課程所需的相關課程的內(nèi)容

由于缺乏前續(xù)課程的相關知識，要使學生順利的掌握理財學的知識，必須適當?shù)难a充前續(xù)課程里面與此相關的一些內(nèi)容。例如：（1）在講解財務分析之前，必須先補充財務報表的相關內(nèi)容，否則學生連基本的“資產(chǎn)”等概念都不明白，后面的財務分析就無從談起；（2）在講解籌資的各種渠道與方式之前必須講清楚會計恒等式里面與資金占用、資金來源相關的一些內(nèi)容，否則學生不會明白為什么資金的來源可以劃分為兩大類。當然，在補充相關內(nèi)容的時候，要注意把握好尺度，補充的內(nèi)容不能太少，否則學生仍然搞不明白后續(xù)的相關內(nèi)容；補充的內(nèi)容也不宜過多，夠用即可，否則，一下子灌輸過多新名詞會導致學生掌握內(nèi)容的質量下降，導致中心偏離，對完成理財學教學大綱規(guī)定內(nèi)容的教學反而不利。

（三）充分調(diào)動學生學習該課程的積極性

學生對該課程的學習積極性不高，教師應當設法引導學生學習該課程的興趣，筆者認為可以從以下幾個方面采取措施：（1）將抽象的東西通俗化、具體化，例如，我們講財務報表，學生可能難以理解報表在企業(yè)運轉中所扮演的角色，那么我們就可以借鑒體檢表在我們身體的運行過程中所扮演的角色作一個類比，將財務報表比作人的體檢表，使抽象的概念具體化，使學生掌握財務報表所發(fā)揮的作用。（2）增強課堂的趣味性，在課堂上，可以通過與實際生活相聯(lián)系，角色扮演等方式，使學生參與到所講授的內(nèi)容中來，例如：在講授信用政策時，可以讓老師扮演供應商，學生扮演客戶，老師來制定收賬政策，讓學生回答分別會采取怎樣的措施，從而將不同的應收賬款收賬政策對銷售的影響講解清楚。（3）在課堂中融入豐富的案例。但是，引用案例時要注意案例與所講授內(nèi)容的相關性，免得在一些與所講授內(nèi)容無關的案例上浪費時間，因此，所引用的案例一般應當是在備課的時候經(jīng)過精心挑選、設計的。（4）充分運用圖、表、動畫等相關的形式。例如：在講解貨幣時間價值時，將本金、本利和分別用不同數(shù)量的硬幣來表示，并用動畫的形式展現(xiàn)在PPT上播放，內(nèi)容形象化的同時，也達到了幫助學生理解所學知識的效果。

（四）探索適合理財學課程的考核方式

針對傳統(tǒng)的考核方式在理財學教學中所遇到的問題，我們對該課程的考核方式作了以下幾個方面的改變：（1）針對平時作業(yè)抄襲嚴重的現(xiàn)象，平時所留的課堂作業(yè)應當是開放性的題目，沒有統(tǒng)一的標準答案，例如：可以讓每位同學找一家公司來作財務報表分析，必須要分析不同的企業(yè)，這樣，學生的作業(yè)才能體現(xiàn)出來他們掌握知識的真實狀況；（2）針對學生考前突擊比較嚴重的現(xiàn)象，應當對考試的題型做一些改革，應當考核出學生的真實水平，因此要少考一些死記硬背的內(nèi)容，例如名詞解釋，多考一些能夠考察出學生的理解力、掌握知識的水平的內(nèi)容，例如案例分析一類的題目，不僅要求學生能夠記住相關的知識點，還要求學生已經(jīng)“消化”了所學的知識，能夠融會貫通所學的內(nèi)容，具備了靈活運用所學知識的能力。

結束語

上述《理財學》在理工類專業(yè)學生教學中的一些措施并非普遍適用的選擇，即任課教師可以針對自己的學生學習《理財學》的具體狀況，酌情采取措施。各種不同的教學方法都有可能為《理財學》的教學帶來良好的教學效果，任課老師應該大膽嘗試不同的教學方法。

收稿日期：2011-07-22

作者簡介：李文勤，女，助教，會計師，碩士，教師，從事財務管理研究。

參考文獻：

[1] 徐光華，柳世平.財務管理[M] .北京：清華大學出版社，2007.

[2] 王健樸.理財學?編寫思路與教學策略[J].網(wǎng)絡財富，2008， （4）：79-80.

第9篇：理財知識及運用范文

關鍵詞：新經(jīng)濟；理財理念；人本理念；創(chuàng)新理念；信息價值理念

中圖分類號：F253.7文獻標識碼：A

創(chuàng)新是一個民族進步的靈魂，是一個國家興旺發(fā)達的不竭動力。在新經(jīng)濟的發(fā)展中，由于新產(chǎn)業(yè)不斷涌現(xiàn)，產(chǎn)業(yè)調(diào)整與升級加速，產(chǎn)品更新加快，技術周期縮短，創(chuàng)新也成了一個企業(yè)永葆生機與活力，贏得競爭優(yōu)勢的源泉。新經(jīng)濟的發(fā)展沒有止境，創(chuàng)新也沒有止境。適應這種創(chuàng)新的要求，理財人員就必須具備創(chuàng)新理念，善于產(chǎn)生先見之明。由于創(chuàng)新的拓展與擴散，信息不對稱的存在，理財面臨的不確定性大大增加，這便要求理財人員在財務會計工作中既要遵循理財?shù)南鄬σ?guī)范性，又要充分注意市場中每個會計主體的特殊性。因而理財人員便不可能用一成不變的財務管理經(jīng)驗、財務管理方法去適用于所有的理財對象。理財人員只有不斷創(chuàng)新，才能有效推動理財水平躍上新臺階，才能有效提升自身的理財素養(yǎng)，適應新經(jīng)濟對理財靈活性、變動性的要求。

一、人本理念

人力資源是新經(jīng)濟王冠上最璀璨的寶石，是推動新經(jīng)濟發(fā)展的第一驅動力。優(yōu)秀人才的創(chuàng)新思維往往能造就巨大的財富，正所謂“易求無價寶，難得有才郎”。就企業(yè)發(fā)展來看，人力資本在新經(jīng)濟發(fā)展中已成為企業(yè)發(fā)展中最重要的資本，企業(yè)能否成功，將在很大程度上取決于它占有什么檔次的人才，占有多少這種檔次的人才以及如何開發(fā)與運用這些人才。因此，企業(yè)家必須樹立“人本”理念，重視現(xiàn)有的人才，招攬緊缺的人才，并努力為其充分發(fā)揮聰明才智創(chuàng)造條件，使其最大限度地發(fā)揮積極作用。也正因為如此，現(xiàn)代企業(yè)管理均奉行以行為科學為依托的“人本主義”管理。人作為生產(chǎn)力中最積極、最活躍的因素的能動作用正在凸現(xiàn)，人力資源也成了新經(jīng)濟發(fā)展中最重要、最活躍的組成部分。正如一些經(jīng)濟學家所言，當今市場競爭表現(xiàn)為商品競爭，商品競爭的本質是技術競爭，其實質則是人才競爭——科技人員創(chuàng)新能力的競爭。這便要求理財人員充分意識到在新經(jīng)濟的日益激烈的市場競爭中，人才才是企業(yè)最重要的資產(chǎn)，人力資源是會計主體的一項資產(chǎn)，而且是企業(yè)組織中一項舉足輕重的無形資產(chǎn)，是生產(chǎn)過程中惟一能動的資源。把人的成本和價值作為組織的資源而進行的計量和報告，其目的是便于把人作為組織的資源而進行管理與配置。這樣才能樹立以人為本的理財觀念，將各項理財活動“人格化”，建立和健全責、權、利相結合的財務運行機制，強化對人的激勵和約束，才能充分調(diào)動和發(fā)揮人的積極性、主動性和創(chuàng)造性。

二、信息價值理念

“信息”一詞來源于拉丁文，原意是陳述、解釋。漢語中“信息”是指可以傳遞、傳送的消息。從理財角度來看，信息是指人們通過感覺器官和人腦能夠感知到的知識與技能以及有關的其他消息。其特點突出地表現(xiàn)為：信息是可以共享的，可以同時為許多人所占有、所使用;信息的作用和價值可以隨接受者的不同而不同;信息可以多次使用，在使用中并不損耗;信息在使用中不僅不會損耗，而且可以增值，可以產(chǎn)生出新的信息。信息資源是極其豐富的，是無限的，我們要善于發(fā)現(xiàn)，善于選擇，善于使用。正如我們平時所說的，信息無所不有，無所不在，重要的是必須經(jīng)過篩選。比如，網(wǎng)上的信息雖然是資源、是財富，但是，它們大部分是未被開采的原礦，需要我們對信息價值進行深層次開發(fā)，才能在信息的潛在價值中開發(fā)出信息的顯在價值。在新經(jīng)濟時代，由于信息產(chǎn)業(yè)化的高速發(fā)展，信息網(wǎng)絡技術的普及與運用，信息和知識成為社會和組織的核心戰(zhàn)略資源，整個社會和組織沉浸在巨大的信息和知識的海洋中。這使得知識及理財信息成為共享的資源，對理財中的信息也提出了全新的要求。因為，傳統(tǒng)工業(yè)經(jīng)濟下信息用戶注重的是財務信息，在新經(jīng)濟下信息用戶不僅要獲取財務信息，還要獲取非財務信息;不僅要獲取定量信息，還要更多地獲取定性信息;不僅要獲取確定的信息，還要更多地獲取不確定的信息;不僅要獲取歷史信息，還要更多地獲取預測信息;不僅要獲取企業(yè)整體信息，還要獲取分部信息。在信息質量上強調(diào)信息的相關性、一致性與及時性。同時，信息用戶還要求拓展信息披露內(nèi)容，增加對衍生金融工具的揭示，把衍生金融工具納入財務報表內(nèi)，充分披露它的價值變動、報酬與風險的轉移、潛在風險以及對財務報表的影響;增加對財務報表表外項目的披露，如長期租賃、長期購買協(xié)議以及與其相關的機會和風險等表外項目;分別列示經(jīng)常事項和非經(jīng)常事項的作用、影響;列表揭示分部信息;披露資產(chǎn)頂債計量的不確定性;提供不定期的財務報告;加強對無形資產(chǎn)的確認、計量。總之，會計信息用戶要求獲得盡量多的信息以利于其做出正確的決策。此外，會計信息用戶還要求信息披露電子化。一方面，現(xiàn)代信息技術，包括數(shù)據(jù)庫和Internet以及網(wǎng)絡安全技術等完全可以使理財人員建構一個以全國性以至全球性的理財信息收集、整理、分析和的網(wǎng)絡。尤其是電子聯(lián)機定時報告系統(tǒng)的出現(xiàn)和運用，能夠隨時對數(shù)據(jù)進行加工、處理，提供定時財務報告的財務軟件的出現(xiàn)，使會計業(yè)務數(shù)據(jù)在發(fā)生的同時即可被記錄和處理。而信息使用者通過聯(lián)機，直接進入相關的理財管理信息系統(tǒng)，及時有效地選取分析所需的信息，不必等到分期報告出來以后再看歷史信息。另一方面，簡便有效的運作是新經(jīng)濟的第一法寶。在新經(jīng)濟時代，一切經(jīng)濟活動均需以快、準、全的信息為導向。以數(shù)字化技術為先導、以信息高速公路為主要內(nèi)容的新信息技術革命，使信息的傳播、處理和反饋的速度大大加快，從而使交易、決策可在瞬間完成，經(jīng)濟活動的空間變小。即時的通訊手段帶來了即時的操作和調(diào)控，就像司機隨時掌握著方向盤一樣，信息使用者隨時可根據(jù)經(jīng)濟實體變化的市場指標做出相應的理財對策調(diào)整。這便要求理財人員能夠對理財信息進行更深層次的處理，注重對理財信息的實時搜集、利用和分析，進行理財決策和資金運籌，最大限度地做到實時跟蹤理財項目的市場變動情況，這個過程是在整個理財中最能為會計信息用戶帶來價值的過程。這時理財人員和會計信息用戶處在互利的關系之中。而且雙方均要致力于共同創(chuàng)造價值，而創(chuàng)造價值的核心是要創(chuàng)造信息價值。這是因為，會計信息用戶和理財人員的互動過程中最具有價值的環(huán)節(jié)實際上是理財信息更深層次處理的過程，從這個意義上來說，理財人員、會計信息用戶均在利用網(wǎng)絡的共享信息和深層次的實時處理理財信息所帶來的信息價值鏈，經(jīng)營自我，挑戰(zhàn)自我，體現(xiàn)自身價值和創(chuàng)新成果。

三、法治理念