銀行征信管理工作的重要性精選(九篇)

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第1篇：銀行征信管理工作的重要性范文

一、工作成績方面

我的20*年，可以用10個(gè)字來概括，那就是：既默默無聞，又轟轟烈烈。默默無聞表現(xiàn)在：信貸管理系統(tǒng)、企業(yè)征信系統(tǒng)、個(gè)人征信系統(tǒng)、在線審批、信貸報(bào)表及部門的綜合管理等幾項(xiàng)工作特別需要深入，需要細(xì)致，需要默默無聞；轟轟烈烈表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是客戶進(jìn)入退出標(biāo)準(zhǔn)誕生了。根據(jù)我行情況，結(jié)合市場實(shí)際，我組織有關(guān)人員制訂了授信客戶的進(jìn)入與退出標(biāo)準(zhǔn)，明確了房地產(chǎn)、汽車、商品流通等幾個(gè)重點(diǎn)行業(yè)的客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)，明確了支行進(jìn)行客戶選擇的目標(biāo)和方向。

二是風(fēng)險(xiǎn)承包責(zé)任制推行了。目前，由于我行的信貸文化比較落后，推行風(fēng)險(xiǎn)承包責(zé)任制后，既提高了支行客戶經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，又增強(qiáng)了授信審查人員的責(zé)任意識(shí)。

三是39個(gè)信貸誠信企業(yè)產(chǎn)生了。經(jīng)過半年的細(xì)致篩選、推薦及交叉評(píng)選，我行客戶xx集團(tuán)有限公司、文秘部落汽車內(nèi)飾件有限責(zé)任公司、文秘部落電子有限公司等39家企業(yè)獲得xx銀行業(yè)首屆“信貸誠信單位”稱號(hào)，這是我行誕生的第一批信貸誠信企業(yè)，對(duì)擴(kuò)大我行影響、壯大我行的優(yōu)質(zhì)客戶群產(chǎn)生了重要影響。

四是企業(yè)征信系統(tǒng)正式上線了。按照人總行全面征信管理工作的要求，我部配合科技部平穩(wěn)地淘汰了信貸咨詢系統(tǒng)，成功完成了信貸管理信息系統(tǒng)與全國企業(yè)征信系統(tǒng)接口程序的開發(fā)、存量客戶信息的整理和有關(guān)數(shù)據(jù)的報(bào)送工作，經(jīng)中國人民銀行征信管理局驗(yàn)收，我行客戶信息正式提交全國企業(yè)征信系統(tǒng)入庫，為全行查詢授信客戶信息、防范信用風(fēng)險(xiǎn)提供了信息保障。

五是在線審批開始推進(jìn)了。在科技部的大力支持之下，經(jīng)過反復(fù)磋商、協(xié)調(diào)和測試，我行遠(yuǎn)郊支行的部分授信業(yè)務(wù)已經(jīng)推行了在線審批，審批方式和審批效率進(jìn)一步改善，也標(biāo)志著我行授信業(yè)務(wù)的電子化管理水平得到進(jìn)一步提高。

六是綜合管理工作基本邁入了正軌。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是職責(zé)分工基本明確；二是信貸管理系統(tǒng)得到進(jìn)一步優(yōu)化；三是信貸檔案完成了一期交接；四是完成了引資上市所需信貸資料的準(zhǔn)備工作；五是迎接了各種專項(xiàng)檢查6次；六是組織了全行的信貸培訓(xùn)5期。

二、廉潔自律方面

作為一名黨員干部，我深刻認(rèn)識(shí)到廉潔自律的重要性，并以推進(jìn)案防工作為契機(jī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)銀監(jiān)會(huì)的“十三條軍規(guī)”，堅(jiān)持踏踏實(shí)實(shí)做事，堂堂正正做人，在具體的工作中嚴(yán)格遵守黨員干部廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定，做到了廉潔奉公，忠于職守，沒有利用職權(quán)和職務(wù)上的影響謀取不正當(dāng)利益；沒有私自從事營利活動(dòng)的行為；遵守公共財(cái)物管理和使用的規(guī)定；沒有假公濟(jì)私、化公為私的行為；沒有利用職權(quán)和職務(wù)上的影響為親友及身邊工作人員謀取利益；做到了勤儉節(jié)約，沒有講排場比闊氣、揮霍公款、鋪張浪費(fèi)。同時(shí)，為了防范商業(yè)賄賂，還擬訂了《授信工作人員廉潔自律暫行規(guī)定》，簽訂了《反商業(yè)賄賂承諾書》，做到了警鐘常鳴，進(jìn)一步規(guī)范了自己的行為。

三、存在的不足

一年來，本人在思想素質(zhì)、理論水平和工作能力等方面取得了一定的進(jìn)步，組織和協(xié)調(diào)能力也得到了一定的鍛煉，但工作中還存有一些差距和不足，與我行當(dāng)前快速發(fā)展的要求相比，還有一些應(yīng)該改進(jìn)的地方，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：

（一）理論水平有待于進(jìn)一步提高。學(xué)習(xí)不夠刻苦，思想上存有“惰性”，有時(shí)借口工作忙、事務(wù)多，放松了對(duì)學(xué)習(xí)的要求，缺乏刻苦鉆研的勁頭。有時(shí)認(rèn)為自己從事銀行工作年限長，有一定的理論功底，滿足于淺嘗輒止、淺顯認(rèn)識(shí)，缺乏對(duì)理論的深刻理解，忽視了金融理論的不斷更新。

（二）思想還不夠成熟。在工作創(chuàng)新上做得還不夠，缺乏新點(diǎn)子、新辦法，有時(shí)工作中存在懶惰和急躁情緒，在改革創(chuàng)新和銳意進(jìn)取方面存在不足。

（三）工作還不夠深入。工作方法有時(shí)簡單，遇事不夠冷靜，缺乏一抓到底的作風(fēng)和精、細(xì)、準(zhǔn)的工作方法，工作布置得多，檢查得少。

四、我的三點(diǎn)體會(huì)

（一）和諧是一種生產(chǎn)力

回顧一年來的工作，我切身感受到：信貸部是一個(gè)和諧、務(wù)實(shí)、高效的團(tuán)隊(duì)，在這個(gè)團(tuán)隊(duì)里，既有分工，又有協(xié)作，相互配合，相互支持。在這樣的團(tuán)隊(duì)里工作，心情舒暢，干勁很足。

（二）團(tuán)隊(duì)是力量的源泉

從資料庫建設(shè)到案件綜合治理，從迎接有關(guān)部門的檢查到整改報(bào)告,從結(jié)構(gòu)調(diào)整到考核任務(wù)的完成，時(shí)間緊，人手少，任務(wù)重，但我們都圓滿地完成了，這全靠團(tuán)隊(duì)的力量，整體作戰(zhàn)能力強(qiáng)大的團(tuán)隊(duì)是我們能夠完成如此巨大工作量的力量源泉。

（三）無私的奉獻(xiàn)最感人

為了配合全行檔案管理的移交工作，xx在同志們的配合之下，集中2個(gè)月的時(shí)間，加班加點(diǎn)，圓滿完成了8年信貸檔案的移交工作，沒有出過任何差錯(cuò)···為了確保企業(yè)征信系統(tǒng)如期上線，在6、7、8三個(gè)月，xx沒有休息過一個(gè)星期天，全年所有的信貸報(bào)表都是在月初報(bào)出的，然而，每一個(gè)節(jié)日都在月初，但是，在他那里，沒有聽到過一聲怨氣，在他身上，沒有看到過一絲不滿。為了維護(hù)和優(yōu)化企業(yè)征信系統(tǒng)，為了組織和協(xié)調(diào)檔案移交以及迎接銀監(jiān)局的教育貸款等專項(xiàng)檢查工作，xx帶起甲板上班。這些事情，在綜合管理工作中，只是眾多默默無聞工作中的一小部分···

在此，感謝信貸部這個(gè)和諧的團(tuán)隊(duì)，感謝朝氣蓬勃、充滿活力的各位同事，特別是敢于在綜合管理工作崗位上默默無聞的奉獻(xiàn)者，謝謝你們！2007年，我們繼續(xù)戰(zhàn)斗！

第2篇：銀行征信管理工作的重要性范文

我的200a年，可以用10個(gè)字來概括，那就是：既默默無聞，又轟轟烈烈。默默無聞表現(xiàn)在：信貸管理系統(tǒng)、企業(yè)征信系統(tǒng)、個(gè)人征信系統(tǒng)、在線審批、信貸報(bào)表及部門的綜合管理等幾項(xiàng)工作特別需要深入，需要細(xì)致，需要默默無聞；轟轟烈烈表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是客戶進(jìn)入退出標(biāo)準(zhǔn)誕生了。根據(jù)我行情況，結(jié)合市場實(shí)際，我組織有關(guān)人員制訂了授信客戶的進(jìn)入與退出標(biāo)準(zhǔn)，明確了房地產(chǎn)、汽車、商品流通等幾個(gè)重點(diǎn)行業(yè)的客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)，明確了支行進(jìn)行客戶選擇的目標(biāo)和方向。

二是風(fēng)險(xiǎn)承包責(zé)任制推行了。目前，由于我行的信貸文化比較落后，推行風(fēng)險(xiǎn)承包責(zé)任制后，既提高了支行客戶經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，又增強(qiáng)了授信審查人員的責(zé)任意識(shí)。

三是39個(gè)信貸誠信企業(yè)產(chǎn)生了。經(jīng)過半年的細(xì)致篩選、推薦及交叉評(píng)選，我行客戶xx集團(tuán)有限公司、汽車內(nèi)飾件有限責(zé)任公司、電子有限公司等39家企業(yè)獲得xx銀行業(yè)首屆“信貸誠信單位”稱號(hào)，這是我行誕生的第一批信貸誠信企業(yè)，對(duì)擴(kuò)大我行影響、壯大我行的優(yōu)質(zhì)客戶群產(chǎn)生了重要影響。

四是企業(yè)征信系統(tǒng)正式上線了。按照人總行全面征信管理工作的要求，我部配合科技部平穩(wěn)地淘汰了信貸咨詢系統(tǒng)，成功完成了信貸管理信息系統(tǒng)與全國企業(yè)征信系統(tǒng)接口程序的開發(fā)、存量客戶信息的整理和有關(guān)數(shù)據(jù)的報(bào)送工作，經(jīng)中國人民銀行征信管理局驗(yàn)收，我行客戶信息正式提交全國企業(yè)征信系統(tǒng)入庫，為全行查詢授信客戶信息、防范信用風(fēng)險(xiǎn)提供了信息保障。

五是在線審批開始推進(jìn)了。在科技部的大力支持之下，經(jīng)過反復(fù)磋商、協(xié)調(diào)和測試，我行遠(yuǎn)郊支行的部分授信業(yè)務(wù)已經(jīng)推行了在線審批，審批方式和審批效率進(jìn)一步改善，也標(biāo)志著我行授信業(yè)務(wù)的電子化管理水平得到進(jìn)一步提高。

六是綜合管理工作基本邁入了正軌。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是職責(zé)分工基本明確；二是信貸管理系統(tǒng)得到進(jìn)一步優(yōu)化；三是信貸檔案完成了一期交接；四是完成了引資上市所需信貸資料的準(zhǔn)備工作；五是迎接了各種專項(xiàng)檢查6次；六是組織了全行的信貸培訓(xùn)5期。

二、廉潔自律方面

作為一名黨員干部，我深刻認(rèn)識(shí)到廉潔自律的重要性，并以推進(jìn)案防工作為契機(jī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)銀監(jiān)會(huì)的“十三條軍規(guī)”，堅(jiān)持踏踏實(shí)實(shí)做事，堂堂正正做人，在具體的工作中嚴(yán)格遵守黨員干部廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定，做到了廉潔奉公，忠于職守，沒有利用職權(quán)和職務(wù)上的影響謀取不正當(dāng)利益；沒有私自從事營利活動(dòng)的行為；遵守公共財(cái)物管理和使用的規(guī)定；沒有假公濟(jì)私、化公為私的行為；沒有利用職權(quán)和職務(wù)上的影響為親友及身邊工作人員謀取利益；做到了勤儉節(jié)約，沒有講排場比闊氣、揮霍公款、鋪張浪費(fèi)。同時(shí)，為了防范商業(yè)賄賂，還擬訂了《授信工作人員廉潔自律暫行規(guī)定》，簽訂了《反商業(yè)賄賂承諾書》，做到了警鐘常鳴，進(jìn)一步規(guī)范了自己的行為。

三、存在的不足

一年來，本人在思想素質(zhì)、理論水平和工作能力等方面取得了一定的進(jìn)步，組織和協(xié)調(diào)能力也得到了一定的鍛煉，但工作中還存有一些差距和不足，與我行當(dāng)前快速發(fā)展的要求相比，還有一些應(yīng)該改進(jìn)的地方，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：

（一）理論水平有待于進(jìn)一步提高。學(xué)習(xí)不夠刻苦，思想上存有“惰性”，有時(shí)借口工作忙、事務(wù)多，放松了對(duì)學(xué)習(xí)的要求，缺乏刻苦鉆研的勁頭。有時(shí)認(rèn)為自己從事銀行工作年限長，有一定的理論功底，滿足于淺嘗輒止、淺顯認(rèn)識(shí)，缺乏對(duì)理論的深刻理解，忽視了m金融理論的不斷更新。

（二）思想還不夠成熟。在工作創(chuàng)新上做得還不夠，缺乏新點(diǎn)子、新辦法，有時(shí)工作中存在懶惰和急躁情緒，在改革創(chuàng)新和銳意進(jìn)取方面存在不足。

（三）工作還不夠深入。工作方法有時(shí)簡單，遇事不夠冷靜，缺乏一抓到底的作風(fēng)和精、細(xì)、準(zhǔn)的工作方法，工作布置得多，檢查得少。

四、我的三點(diǎn)體會(huì)

（一）和諧是一種生產(chǎn)力

回顧一年來的工作，我切身感受到：信貸部是一個(gè)和諧、務(wù)實(shí)、高效的團(tuán)隊(duì)，在這個(gè)團(tuán)隊(duì)里，既有分工，又有協(xié)作，相互配合，相互支持。在這樣的團(tuán)隊(duì)里工作，心情舒暢，干勁很足。

（二）團(tuán)隊(duì)是力量的源泉

從資料庫建設(shè)到案件綜合治理，從迎接有關(guān)部門的檢查到整改報(bào)告,從結(jié)構(gòu)調(diào)整到考核任務(wù)的完成，時(shí)間緊，人手少，任務(wù)重，但我們都圓滿地完成了，這全靠團(tuán)隊(duì)的力量，整體作戰(zhàn)能力強(qiáng)大的團(tuán)隊(duì)是我們能夠完成如此巨大工作量的力量源泉。

（三）無私的奉獻(xiàn)最感人

為了配合全行檔案管理的移交工作，xx在同志們的配合之下，集中2個(gè)月的時(shí)間，加班加點(diǎn)，圓滿完成了8年信貸檔案的移交工作，沒有出過任何差錯(cuò)···為了確保企業(yè)征信系統(tǒng)如期上線，在6、7、8三個(gè)月，xx沒有休息過一個(gè)星期天，全年所有的信貸報(bào)表都是在月初報(bào)出的，然而，每一個(gè)節(jié)日都在月初，但是，在他那里，沒有聽到過一聲怨氣，在他身上，沒有看到過一絲不滿。為了維護(hù)和優(yōu)化企業(yè)征信系統(tǒng)，為了組織和協(xié)調(diào)檔案移交以及迎接銀監(jiān)局的教育貸款等專項(xiàng)檢查工作，xx帶起甲板上班。這些事情，在綜合管理工作中，只是眾多默默無聞工作中的一小部分···

在此，感謝信貸部這個(gè)和諧的團(tuán)隊(duì)，感謝朝氣蓬勃、充滿活力的各位同事，特別是敢于在綜合管理工作崗位上默默無聞的奉獻(xiàn)者，謝謝你們！20*年，我們繼續(xù)戰(zhàn)斗！

第3篇：銀行征信管理工作的重要性范文

關(guān)鍵詞：商品市場；信用缺失；企業(yè)信用制度體系

改革開放以后，中國傳統(tǒng)的采邑經(jīng)濟(jì)受到市場經(jīng)濟(jì)的沖擊而逐漸被破壞，代之以以社會(huì)化大生產(chǎn)為特征的市場經(jīng)濟(jì)，各種產(chǎn)品和包括人力資源在內(nèi)的生產(chǎn)要素的流動(dòng)領(lǐng)域大大擴(kuò)大了。人員流動(dòng)范圍的擴(kuò)大和流動(dòng)更加頻繁，使得原有的身份信用不再能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，不斷地出現(xiàn)反映信用缺失問題的現(xiàn)象，事實(shí)上，中國經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域以及各個(gè)市場主體和公共部門都不同程度地存在信用問題，這些問題成為中國經(jīng)濟(jì)保持持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展的桎梏。

本文主要分析我國商品市場中的信用缺失問題。

一、我國商品市場中信用缺失問題的主要表現(xiàn)

商業(yè)信用是信用制度的基本內(nèi)容之一，我國目前的信用缺失首先表現(xiàn)在商業(yè)信用領(lǐng)域，概括起來，主要表現(xiàn)在下面兩個(gè)方面：

1.大量存在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體之間相互拖欠貨款，貸款方拖欠銀行的貸款，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體偷、逃、騙稅的現(xiàn)象

中國企聯(lián)于2005年7月至2006年7月通過問卷、企業(yè)座談、實(shí)地調(diào)研等方式對(duì)513家企業(yè)的誠信建設(shè)情況進(jìn)行了調(diào)查研究，針對(duì)調(diào)查研究的情況，提出了推動(dòng)我國企業(yè)誠信建設(shè)的政策建議。調(diào)查顯示，企業(yè)受到多種失信行為的困擾，主要包括拖欠款、違約、侵權(quán)、虛假信息、制售假冒偽劣產(chǎn)品等。我國企業(yè)市場交易手段落后，由于信用條件不完善，造成企業(yè)信用交易手段受到限制，財(cái)務(wù)成本高。20世紀(jì)90年代我國商業(yè)票據(jù)結(jié)算量約相當(dāng)于企業(yè)存款余額的11倍，而美國20世紀(jì)80年代中期就已經(jīng)是3300倍。此外，發(fā)達(dá)國家企業(yè)間的逾期應(yīng)收賬款發(fā)生額約占貿(mào)易總額的0.25%~0.5%，而我國高達(dá)5％以上。近年來，我國由于企業(yè)失信行為引發(fā)的社會(huì)問題呈現(xiàn)多發(fā)趨勢，發(fā)生數(shù)量大幅增加，影響較大有：歐典地板虛假宣傳案、齊齊哈爾第二制藥廠制假案、安徽華源制藥廠產(chǎn)品質(zhì)量案等。

2.經(jīng)營中弄虛作假行為猖獗，主要表現(xiàn)在：不法廠商制售假冒偽劣產(chǎn)品、質(zhì)量欺詐、商標(biāo)侵權(quán)、專利侵權(quán)以及合同欺詐等

據(jù)中國消費(fèi)者協(xié)會(huì)調(diào)查，1998年全國有68.45%的消費(fèi)者受到過商業(yè)欺詐行為的侵害。概括起來，我國商業(yè)企業(yè)對(duì)消費(fèi)者的欺詐行為主要表現(xiàn)為商業(yè)質(zhì)量欺騙、價(jià)格欺騙、服務(wù)方面的欺騙、商場在促銷活動(dòng)中的欺騙、經(jīng)營方式的欺騙及企業(yè)形象和商場實(shí)力的不真實(shí)宣傳等方面。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2003年前11個(gè)月，全系統(tǒng)共查處提供虛假文件騙取登記、虛假出資、虛報(bào)出資、抽逃出資的企業(yè)2.3萬家，吊銷違法企業(yè)營業(yè)執(zhí)照15.3萬家。查處無照經(jīng)營業(yè)額211萬戶次，取締無照經(jīng)營47萬戶，查處各類食品違法案件1.03萬件，制假售假案件24.24萬件、商業(yè)欺詐案件5159件。受理消費(fèi)者申訴70.66萬件，查處侵害消費(fèi)者權(quán)益案件15.45萬件，廣告違法案件6.88萬件，商標(biāo)侵權(quán)案件2.87萬件，合同違法案件1.74萬件，其中合同欺詐案件3173件。

二、我國商品市場上信用缺失的原因

我國商品市場上信用缺失的主要原因可以從技術(shù)層面和制度層面兩個(gè)層面來展開分析。技術(shù)層面的原因主要有信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄、信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏等，制度層面的主要原因在于我國尚未建立起與市場經(jīng)濟(jì)的契約化交易相適應(yīng)的信用制度。

（一）技術(shù)層面的原因

1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄

我國企業(yè)對(duì)商業(yè)信用的認(rèn)識(shí)不完善，存在短期行為。很多企業(yè)為了提高銷售額和擴(kuò)大產(chǎn)品市場份額就盲目地賒銷產(chǎn)品，加上信息獲取困難等外在客觀原因，對(duì)客戶的信用情況缺乏足夠了解，因信息不對(duì)稱而導(dǎo)致的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)比比皆是。當(dāng)前，絕大部分企業(yè)尚未建立授信管理制度，有的建立了授信管理制度但不完善，有的建立了完善的授信管理制度卻沒有得到切實(shí)的執(zhí)行，以至有的企業(yè)第一批發(fā)出的商品貨款還沒有收回，就發(fā)出第二、第三批商品，而且涉及金額巨大。這種不重視控制信用風(fēng)險(xiǎn)的做法對(duì)企業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展十分不利，是一種非常短視的行為。

近年來，隨著“市場經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)是信用經(jīng)濟(jì)”這一觀點(diǎn)的深入人心，企業(yè)信用管理也在社會(huì)上引起了關(guān)注。一些企業(yè)開始有意識(shí)地進(jìn)行信用管理，但對(duì)于那些規(guī)模較小的公司來說，信用管理仍然沒有受到充分的重視。即使是在那些大型企業(yè)，專門設(shè)有信用管理機(jī)構(gòu)、由專業(yè)的信用管理人員負(fù)責(zé)信用管理的情況也是鳳毛麟角。信用管理意識(shí)淡薄的直接后果就是信用風(fēng)險(xiǎn)無法得到有效控制，使風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)中累積。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后

授信企業(yè)普遍缺乏專業(yè)化的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。一些企業(yè)為了擴(kuò)大銷售增加利潤，盲目地采用賒銷形式，售后又不重視應(yīng)收賬款的監(jiān)督和管理，結(jié)果導(dǎo)致了較多的呆賬。據(jù)相關(guān)調(diào)查分析，在大量的壞賬中，屬于外部環(huán)境、政策性原因和“三角債”之類問題的，所占的比例并不高，大約只有16%左右;而屬于經(jīng)營性、內(nèi)部管理造成的，則占到80%以上。

對(duì)客戶的信息管理是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。當(dāng)前，國內(nèi)企業(yè)缺乏客戶資信資料管理技術(shù)，還不具備自主建設(shè)客戶信用信息數(shù)據(jù)庫的能力，對(duì)往來的客戶無法及時(shí)記錄各種交易信息以及形成的內(nèi)部評(píng)價(jià)，更沒有條件對(duì)客戶的經(jīng)營狀況及財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行時(shí)時(shí)跟蹤及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。另外，企業(yè)信用管理的核心是對(duì)客戶進(jìn)行信用分析和信用等級(jí)評(píng)定，通過對(duì)客戶所有相關(guān)財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行整理、分析，得出客戶的償債能力評(píng)估。這項(xiàng)工作需要運(yùn)用專門的信用分析模型來完成，但目前我國的企業(yè)中能將信用風(fēng)險(xiǎn)模型引入企業(yè)信用管理的非常少見。3.信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏

信用管理是一門實(shí)踐與理論相結(jié)合的管理知識(shí)，具有很強(qiáng)的專業(yè)性和技術(shù)性，對(duì)信用管理人員，尤其是信用管理部門經(jīng)理的要求非常高。信用管理人員要掌握信息、財(cái)務(wù)、管理、法律、統(tǒng)計(jì)、營銷、公關(guān)等多方面的綜合知識(shí)，同時(shí)實(shí)踐能力和工作經(jīng)歷也必須出色，才能勝任信用管理工作。但當(dāng)前，國內(nèi)很多企業(yè)對(duì)信用管理工作的認(rèn)識(shí)還只停留在“信用管理就是收收賬”的層面上，所以，企業(yè)內(nèi)部信用管理工作并未受到重視，只是交給一些不具備專業(yè)知識(shí)的業(yè)務(wù)人員去操作，缺乏科學(xué)、嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)。

另外，造成我國商品市場上信用缺失的原因還有我國地方保護(hù)主義盛行和事實(shí)上存在的市場分割。

（二）制度原因

商品市場是我國市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，市場經(jīng)濟(jì)是契約經(jīng)濟(jì)，如果沒有建立起與市場經(jīng)濟(jì)中契約化交易相適應(yīng)的信用制度，那么商品市場中容易出現(xiàn)信用缺失問題。我國的經(jīng)濟(jì)形式，在改革開放以前是采邑經(jīng)濟(jì)，改革開放以后逐步向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變。

社會(huì)信用的維持在市場經(jīng)濟(jì)條件下比在采邑經(jīng)濟(jì)條件下重要得多。因?yàn)樵谧越o自足的采邑經(jīng)濟(jì)下，交易的重要性還未能得到充分體現(xiàn)，即使社會(huì)信用體系遭到破壞，交易無法順暢進(jìn)行，經(jīng)濟(jì)也不會(huì)受到致命性影響；而在市場經(jīng)濟(jì)條件下，分工的細(xì)化和專業(yè)化生產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到了很深程度，以至于任何一個(gè)微觀個(gè)體都無法在不與其他個(gè)體交易的情況下繼續(xù)維持其生產(chǎn)經(jīng)營。而社會(huì)信用的維持顯然是交易得以順利進(jìn)行的必要條件，我們無法想象在缺乏社會(huì)信用，交易沒有任何保障的條件下還會(huì)有眾多的交易者愿意進(jìn)行交易。于是，社會(huì)信用體系的維持就成為市場經(jīng)濟(jì)存在和發(fā)展的前提。

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，與契約化交易相適應(yīng)，信用的維持也主要體現(xiàn)在對(duì)契約的遵守和履行上。與采邑經(jīng)濟(jì)下的情況不同的是，信用的維持主要不是通過對(duì)違約者進(jìn)行輿論的譴責(zé)以及由此造成的實(shí)際社會(huì)活動(dòng)的全面隔離來實(shí)現(xiàn)，而是訴諸法律及相應(yīng)的市場規(guī)范，而我國恰恰并沒有建立起維持信用的制度體系以及相應(yīng)的市場規(guī)范。

三、政策建議

我國商品市場中的信用缺失問題表現(xiàn)復(fù)雜，而且原因也是多方面的，單從某個(gè)方面著手很難解決問題，應(yīng)該建立起一個(gè)比較完整的中國企業(yè)信用制度。企業(yè)的信用等級(jí)涉及：（1）靜態(tài)指標(biāo)，反映企業(yè)當(dāng)前實(shí)力，如企業(yè)規(guī)模、企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量、企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況；（2）動(dòng)態(tài)指標(biāo)，反映企業(yè)發(fā)展能力，如企業(yè)技術(shù)水平、管理水平、經(jīng)營能力、員工素質(zhì)、所在行業(yè)前景等；（3）履行承諾的意愿；（4）社會(huì)對(duì)企業(yè)信用的認(rèn)可程度，等等。相對(duì)于個(gè)人信用，企業(yè)信用具有非人格化、積累性和穩(wěn)定性等特點(diǎn)。企業(yè)是具有獨(dú)立權(quán)力能力和行為能力的法人實(shí)體，其信用雖然與員工行為有關(guān)，但作為一個(gè)整體，其信用主要通過企業(yè)整體形象為社會(huì)所感知，而不與具體的個(gè)人相聯(lián)系，即具有非人格化的特點(diǎn)。企業(yè)信用被社會(huì)認(rèn)知的過程是一個(gè)不斷積累的過程，社會(huì)成員與企業(yè)在一個(gè)長期、反復(fù)的互動(dòng)過程中，形成對(duì)企業(yè)的共識(shí)，建立信任關(guān)系。按照現(xiàn)代企業(yè)理論，經(jīng)營者與其也是一種雇傭關(guān)系，企業(yè)可以通過更換經(jīng)營者來改變由于個(gè)人失信給企業(yè)帶來的影響，因而企業(yè)信用對(duì)個(gè)人的依賴較小，有較強(qiáng)的穩(wěn)定性。

企業(yè)信用制度涉及：（1）企業(yè)信用管理體系相關(guān)的法律、規(guī)章的建立和執(zhí)行，包括信用信息采集、使用的法律規(guī)范和違規(guī)行為的懲罰機(jī)制的建立和完善；（2）征信（信用調(diào)查）資料的開放和征信企業(yè)合法地市場化運(yùn)作；（3）政府或民間機(jī)構(gòu)對(duì)信用交易和征信企業(yè)的管理，等等。中國企業(yè)信用制度組成框架包括：征信條例、征信企業(yè)管理?xiàng)l例、企業(yè)征信管理辦法、企業(yè)信用評(píng)估辦法、企業(yè)信用數(shù)據(jù)管理?xiàng)l例、企業(yè)信用查詢條例、信用中介機(jī)構(gòu)條例、企業(yè)債務(wù)催收辦法、信用結(jié)賬條例、信用監(jiān)管條例和信用爭議解決條例。

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第4篇：銀行征信管理工作的重要性范文

此次國家助學(xué)貸款畢業(yè)生問卷調(diào)查是由仲愷農(nóng)業(yè)工程學(xué)院組織，由學(xué)生資助管理中心實(shí)施的一次專門的調(diào)查。調(diào)查時(shí)間：2011年4—6月。調(diào)查對(duì)象：仲愷農(nóng)業(yè)工程學(xué)院2011屆貸款畢業(yè)生和2011年到期還款貸款畢業(yè)生。調(diào)查方式：以發(fā)放調(diào)查問卷為主，個(gè)別專訪和電話咨詢?yōu)檩o，采取全面調(diào)查方法。調(diào)查內(nèi)容：主要是學(xué)生對(duì)貸款洼質(zhì)的認(rèn)識(shí)，對(duì)貸款政策的理解，影響還貸的因素、學(xué)生主觀意識(shí)、個(gè)人信用體系、誠信教育、銀行操作系統(tǒng)認(rèn)知和貸款制度等方面內(nèi)容。此次調(diào)查共發(fā)放調(diào)查問卷430份，收回有效問卷412份，回收率96％。

2調(diào)查結(jié)果與分析

2．1國家助學(xué)貸款對(duì)貧困生完成學(xué)業(yè)起重要作用

關(guān)于“國家助學(xué)貸款對(duì)你順利完成學(xué)業(yè)有何作用”選項(xiàng)調(diào)查中，數(shù)據(jù)顯示，選擇“有重大作用”占56％學(xué)生，“有較大作用”占29％，選擇“起一般作用”占12％，選擇“有沒有無所謂’’的為0．3％。說明貸款學(xué)生對(duì)國家助學(xué)貸款的作用認(rèn)識(shí)比較深刻，切身體會(huì)到國家助學(xué)貸款對(duì)貧困生能順利完成學(xué)業(yè)的重要性，能自覺體會(huì)黨和國家資助政策對(duì)教育公平的促進(jìn)作用。

2．2貸款畢業(yè)生還本付息主觀積極性比較高

對(duì)“你畢業(yè)后是否愿意及時(shí)付息還款”調(diào)查時(shí)，選擇“非常愿意”、“愿意”和“基本愿意”的占90％，選擇“視情況而定”和“有錢就還”的占10％。表明大多數(shù)貸款畢業(yè)生有較強(qiáng)還本付息的主觀意識(shí)，對(duì)付息還款問題比較重視，愿意按時(shí)還款付息。但仍有一定比例的畢業(yè)生可能是出于其他原因的考慮，對(duì)能否按按期還款付息存在不夠明確的想法。“有錢就還”占10％這個(gè)比例比仲愷農(nóng)業(yè)工程學(xué)院2010年調(diào)查時(shí)的數(shù)據(jù)增加了8個(gè)百分點(diǎn)，也可能是學(xué)生意識(shí)到當(dāng)前銀行付息還款程序繁瑣復(fù)雜而且系統(tǒng)不穩(wěn)定等原因造成思想問題。對(duì)畢業(yè)生付息還款做出假設(shè)調(diào)查，“如果你畢業(yè)后經(jīng)濟(jì)收入低，沒有付息還款能力時(shí)，你會(huì)采取何種方式還貸”，64％的畢業(yè)生選擇“及時(shí)與銀行聯(lián)系，調(diào)整還款方式”，29％畢業(yè)生選擇“借債償還”，選擇“先拖著，待銀行通知時(shí)再想辦法”和“能不還則盡量不還”各占3％。說明學(xué)生在還貸困難的情況下，還是采取積極態(tài)度，會(huì)積極采取還款方式。但有些學(xué)生仍然存在有意拖欠還貸，或惡意不還的主觀意識(shí)形態(tài)，抱著“能拖即拖、能欠就欠”的不良思想。

2．3畢業(yè)生看重個(gè)人信用的社會(huì)作用

在提到“你認(rèn)為個(gè)人的信用不良記錄對(duì)未來影響”多選項(xiàng)中。數(shù)據(jù)顯示，56％畢業(yè)生認(rèn)為“向銀行貸款時(shí)有被拒絕的可能”，59％畢業(yè)生選擇“不良記錄會(huì)伴隨自己一生”，36％畢業(yè)生選擇“在就業(yè)時(shí)影響用人單位的主觀評(píng)判”，39％畢業(yè)生認(rèn)為“在辦理保險(xiǎn)時(shí)可能帶來負(fù)面影響”。說明大部分畢業(yè)生已經(jīng)意識(shí)到個(gè)人信用的不良記錄，對(duì)未來生活將產(chǎn)生重大的影響，認(rèn)識(shí)到個(gè)人信用對(duì)個(gè)人在社會(huì)生存和發(fā)展過程中所起的作用是強(qiáng)大的，比較看重個(gè)人的信用度問題。關(guān)于“你認(rèn)為對(duì)于信用不良者處罰最有效方法是什么”多選項(xiàng)中。調(diào)查結(jié)果顯示，選擇“今后不能向銀行貸款或透支”的占59％，選擇“罰款”的占36％，選擇“追究法律責(zé)任”的占42％，選擇“公布信用黑名單”的占43％。說明學(xué)生對(duì)信用不良者處罰的肯定性，高度認(rèn)識(shí)到建立信用監(jiān)督和失信懲罰制度是市場經(jīng)濟(jì)的需要，市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要良好的個(gè)人信用基礎(chǔ)，采取必要經(jīng)濟(jì)手段和法律手段對(duì)信用不良者處罰是必然要求。至于如何對(duì)待高校建立“大學(xué)生個(gè)人信用檔案”提問時(shí)，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，76％的學(xué)生認(rèn)為“不要放入個(gè)人檔案”，11％的學(xué)生認(rèn)為應(yīng)“放入個(gè)人檔案”，7％的學(xué)生“無所謂”，6％的學(xué)生選擇“沒必要”。說明學(xué)生對(duì)個(gè)人信用檔案的處理還是比較關(guān)注，在一定程度上，可以說學(xué)生關(guān)注隱私問題，必要時(shí)也就是需要貸款時(shí)，可以為有關(guān)方面提供個(gè)人信用，但要做好保密工作，國內(nèi)檔案容易透露個(gè)人隱私。

2．4高校開展誠信教育活動(dòng)效果明顯

關(guān)于對(duì)“高校開展助學(xué)貸款誠信教育的效果”問題調(diào)查時(shí)，結(jié)果顯示，選擇“很有效果”的占67％，選擇“效果不大”和“起一般性作用”的占30％，而選擇“沒有效果”的占3％。數(shù)據(jù)說明，對(duì)學(xué)生在校期間進(jìn)行誠信教育活動(dòng)是非常重要的，通過誠信教育活動(dòng)，能提高學(xué)生的誠信度，促進(jìn)學(xué)生綜合素質(zhì)的提升。但還有一些畢業(yè)生認(rèn)為教育效果不夠理想，明顯暴露高校開展經(jīng)常性的誠信教育活動(dòng)少，而且不夠深入，方式簡單等問題。在“采取下列哪種方式開展大學(xué)生的誠信教育比較好”多選項(xiàng)調(diào)查中，數(shù)據(jù)顯示，40％的學(xué)生選擇“專題講座”，21％選擇“作為選修課”，23％選擇“作為必修課”，33％選擇“發(fā)宣傳資料自學(xué)”，32％選擇“舉行誠信教育活動(dòng)月”。說明學(xué)生要求高校有必要開展貸款畢業(yè)生誠信教育活動(dòng)，把誠信教育列入高校課程，無論是作為學(xué)生選修課，還是作為必修課進(jìn)入課堂都是必要的。

2．5經(jīng)濟(jì)收入是畢業(yè)生還本付息的主要影響因素

當(dāng)問及“畢業(yè)生出現(xiàn)沒有及時(shí)付息還款可能性原因”時(shí)，調(diào)查結(jié)果顯示，“沒有找到理想工作，無固定經(jīng)濟(jì)來源”和“收入太低，還貸能力差”的占71％，選擇“資金一時(shí)周轉(zhuǎn)不暢”的占13％，選擇“忘記還款或交費(fèi)時(shí)間”的占7％，還有10％學(xué)生選擇“不知道如何辦理付息還款手續(xù)”。調(diào)查結(jié)果說明，畢業(yè)生工資經(jīng)濟(jì)收人是還款付息的主要決定因素，經(jīng)濟(jì)收入能力是學(xué)生按期還貸付息的物質(zhì)基礎(chǔ)，“有錢才是硬道理”。因?yàn)榻贽r(nóng)業(yè)高校畢業(yè)生就業(yè)質(zhì)量較差，甚至出現(xiàn)就業(yè)難的情況，畢業(yè)生到農(nóng)村或轉(zhuǎn)專業(yè)就業(yè)的比較多，工資收入不高，還款付息都比較困難。此外，國家開發(fā)銀行系統(tǒng)不完善、不穩(wěn)定、還款程序復(fù)雜等也是畢業(yè)生付息還款的主要障礙。關(guān)于提到你覺得畢業(yè)后每一筆貸款必須按期還清貸款本息是否有困難”的專項(xiàng)提問時(shí)，16％的學(xué)生認(rèn)為“有很大困難”，48％選擇“有一定困難”，27％選擇“不太困難”，12％選擇“沒有困難”。從這些數(shù)據(jù)和學(xué)生在校期間辦理提前還款的數(shù)據(jù)結(jié)合分析，可以看出農(nóng)業(yè)院校畢業(yè)生就業(yè)并非順利，可能出現(xiàn)一定困難，或有部分畢業(yè)生到農(nóng)村或中小企業(yè)就業(yè)，工資收入會(huì)比較低，加上本身來自農(nóng)村的比較多，本來家庭經(jīng)濟(jì)就比較困難，初次就業(yè)經(jīng)濟(jì)收入甚至連最基本的生活開支都很難維持，談不上還款。對(duì)于利息問題，學(xué)生畢業(yè)后每年要支付一定的利息，而且利率又高，成為學(xué)生經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

2．6普遍認(rèn)為銀行管理系統(tǒng)不夠完善

關(guān)于“如何避免貸款違約行為”多項(xiàng)選擇時(shí)。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，選擇“建立還款提醒制度和貸后追蹤系統(tǒng)”的占63％。選“通知其工作單位，督促其還款”的占29％，“將還款協(xié)議放人其個(gè)人檔案”的學(xué)生有15％，而“盡量減少甚至取消給學(xué)生貸款”的占24％。說明學(xué)生還是希望銀行及高校建立健全貸后管理制度，貸款本金和利息到期之前，通過信息提示提醒學(xué)生還款付息，以避免因工作或其他原因影響而忘記還本付息時(shí)間。在“畢業(yè)后你能否記住每年12月20日付息，按貸款年限10月20日還本金”的選項(xiàng)中，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，54％的學(xué)生選擇“一定記住，按時(shí)付息還本”，30％選擇“比較關(guān)心”，17％的學(xué)生選擇“不理它”和“可能會(huì)忘記”選項(xiàng)。通過數(shù)據(jù)反映出大多學(xué)生有守信意識(shí)的，主觀上能按規(guī)定還本付息，但也有學(xué)生覺得銀行系統(tǒng)上還款付息規(guī)定的時(shí)間變化較多，學(xué)生不容易記住，也不需記住，記下了也會(huì)隨時(shí)發(fā)生變化，作用不大。說明銀行操作系統(tǒng)問題比較多，學(xué)生操作較困難，造成很多學(xué)生不愿意記住還款時(shí)間，有些對(duì)系統(tǒng)操作采取不理不睬的態(tài)度。

2．7國家助學(xué)貸款制度有待改進(jìn)

關(guān)于國家助學(xué)貸款制度設(shè)計(jì)問題，很多學(xué)生都比較關(guān)心，特別是關(guān)于貸款利息率、貸款范圍幅度、貸款金額以及貸款期限問題。這次調(diào)查中，在問到“你覺得貸款利率是否合理”問題時(shí)，44％畢業(yè)生認(rèn)為“太高”，36％認(rèn)為“助學(xué)貸款利息應(yīng)比商業(yè)貸款利息低才顯示教育公平”，也有15％認(rèn)為“由財(cái)政全補(bǔ)貼”，這次調(diào)查中發(fā)現(xiàn)有5％的畢業(yè)生認(rèn)為“可以接受”。分析調(diào)查結(jié)果，說明畢業(yè)生普遍認(rèn)為當(dāng)前國家助學(xué)貸款利率比較高，特別是逾期貸款利息罰息更高達(dá)8．32％。對(duì)農(nóng)業(yè)院校的畢業(yè)生來說，就業(yè)狀況不理想，經(jīng)濟(jì)收入低，自然感到支付利息壓力很大，同時(shí)也說明了有的學(xué)生還希望財(cái)政繼續(xù)給予貼息?！翱梢越邮堋睂W(xué)生比例比仲愷農(nóng)業(yè)工程學(xué)院2010年調(diào)查時(shí)的比例提高了3個(gè)百分點(diǎn)，同時(shí)也說明學(xué)生就業(yè)狀況有好轉(zhuǎn)，收入有所提高。關(guān)于“你覺得當(dāng)前國家助學(xué)貸款幅度”選項(xiàng)調(diào)查，數(shù)據(jù)顯示，41％學(xué)生都認(rèn)為“有時(shí)候還未能貸到款”有29％認(rèn)為有“提高貸款幅度滿足學(xué)生要求”，10％選擇“可以”，20％認(rèn)為“貸款金額少，不滿足需求”。說明農(nóng)業(yè)院校還有很多學(xué)生未能獲得國家助學(xué)貸款，貸款幅度控制在一定范圍，對(duì)于農(nóng)業(yè)院校來說是不能滿足學(xué)生要求。據(jù)統(tǒng)計(jì)，農(nóng)業(yè)院校貧困生占在校生的29％左右，經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生畢竟占比例比其他高校的高。另外，貸款金額控制在每年6000元以內(nèi)的限額，對(duì)藝術(shù)專業(yè)學(xué)生來說每年需要1萬～1．5萬元學(xué)費(fèi)，這些貸款是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足其需求的。

3加強(qiáng)農(nóng)業(yè)院校貸款畢業(yè)生還款管理的建議

3．1加強(qiáng)學(xué)生誠信教育

高校必須把誠信教育作為一項(xiàng)重要工作來開展。一是建立誠信教育長效機(jī)制。做好學(xué)生政治思想工作，增強(qiáng)誠信意識(shí)，提高誠信度，實(shí)現(xiàn)誠信教育經(jīng)?；?、系統(tǒng)化、制度化。二是開展多種形式誠信教育活動(dòng)。如誠信報(bào)告會(huì)、專題講座、紀(jì)念性活動(dòng)等。三是增強(qiáng)學(xué)生社會(huì)責(zé)任感。開展感恩教育活動(dòng)，如社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)、貸款征文活動(dòng)、感恩征文活動(dòng)、奉獻(xiàn)愛心活動(dòng)和扶貧助學(xué)捐贈(zèng)活動(dòng)。通過各種形式的活動(dòng)，培養(yǎng)學(xué)生樹立正確的人生觀、世界觀、價(jià)值觀，養(yǎng)成自覺服務(wù)社會(huì)，體會(huì)人生價(jià)值，高尚思想境界，在社會(huì)上形成人人為我，我為人人的氛圍，讓學(xué)生在自己的心眼中覺得得到他人助的同時(shí)也要獻(xiàn)出自己的愛心，發(fā)揮助學(xué)貸款育人功能。

3．2規(guī)范學(xué)生個(gè)人信用征信管理

個(gè)人信用征信是國家委托專門機(jī)構(gòu)依法設(shè)立的對(duì)個(gè)人信用信息進(jìn)行采集、加工、整理而形成的個(gè)人信息庫，用戶和個(gè)人可根據(jù)需求對(duì)征信機(jī)構(gòu)提出的要求提供個(gè)人信用信息查詢和評(píng)估服務(wù)的活動(dòng)。西方發(fā)達(dá)國家如美國個(gè)人信用征信比較重視，征信系統(tǒng)比較完善，個(gè)人信息管理相當(dāng)規(guī)范。我國這方面比較落后，雖然2006年建立信用征信系統(tǒng)，但征信系統(tǒng)采集的信息內(nèi)容，信用報(bào)告內(nèi)容和形式等還不夠完善，很多領(lǐng)域、行業(yè)的數(shù)據(jù)還沒有“對(duì)接”，包括高校在內(nèi)的學(xué)生個(gè)人信息還在探索之中。因此，必須建立高校學(xué)生貸款“個(gè)人征信系統(tǒng)”。如學(xué)生信用檔案，必須實(shí)記錄學(xué)生的借、還款等信息，并使其與國家“個(gè)人征信系統(tǒng)”對(duì)接；此外，國家要對(duì)助學(xué)貸款立法。制定貸款違約的法律制裁機(jī)制，懲罰貸款違約行為，增加學(xué)生失信成本，降低貸款違約率⋯。同時(shí)，制定具體措施，加強(qiáng)對(duì)違約畢業(yè)生行政處罰，避免違約現(xiàn)象發(fā)生。

3．3建立學(xué)生信息管理機(jī)制

3．3．1嚴(yán)格履行工作職責(zé)?！蛾P(guān)于進(jìn)一步完善國家助學(xué)貸款工作若干意見》規(guī)定：借款學(xué)生畢業(yè)時(shí)，學(xué)校應(yīng)在組織學(xué)生與經(jīng)辦銀行辦理還款確認(rèn)手續(xù)后，為借款學(xué)生辦理畢業(yè)手續(xù)，并將其貸款情況載入學(xué)生個(gè)人檔案；配合銀行催收貸款，負(fù)責(zé)在1年內(nèi)向經(jīng)辦銀行提供借款學(xué)生第一次就業(yè)的有效聯(lián)系地址；學(xué)生沒有就業(yè)的，提供其家庭的有效聯(lián)系地址。這些規(guī)定已經(jīng)明確了高校的貸款管理職責(zé)，因此，高校要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)工作責(zé)任，在做好貸款前期工作的同時(shí)，強(qiáng)化貸后管理這一工作環(huán)節(jié)。

3．3．2加強(qiáng)高校與畢業(yè)生聯(lián)系。學(xué)校設(shè)立信息平臺(tái)，通過校園網(wǎng)、海報(bào)、廣播、宣傳欄等形式，幫助學(xué)生了解貸款政策、金融知識(shí)、系統(tǒng)操作規(guī)程，專門為畢業(yè)生聯(lián)系或咨詢貸款或還本付息以及有關(guān)金融信息；學(xué)校加強(qiáng)與學(xué)生聯(lián)系，組織各院系以班組為單位進(jìn)行與畢業(yè)生信息聯(lián)系，建立QQ群或信息網(wǎng)，采取各種方式經(jīng)常保持畢業(yè)生的聯(lián)系；加強(qiáng)畢業(yè)生跟蹤調(diào)查，一方面有利于做好催息催款工作，另一方面有利于體現(xiàn)學(xué)校對(duì)畢業(yè)生的人文關(guān)懷。

3．3．3建立校院兩級(jí)催款體系。到期催款或按期付息是貸后管理工作的主要任務(wù)。高校要建立校院兩級(jí)管理體系，實(shí)行層次管理方式。人數(shù)多的高校以院系級(jí)輔導(dǎo)員為主力，以班級(jí)學(xué)生助理為輔助力量，抓好催款和催息工作。做好校院兩級(jí)貸款管理工作的聯(lián)動(dòng)工作，校級(jí)為院級(jí)提供相關(guān)信息，配合學(xué)院解決實(shí)際問題，制定相關(guān)催款通報(bào)制度，還款獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，保障各項(xiàng)任務(wù)落實(shí)。

3．4規(guī)范銀行催款管理行為

3．4．1規(guī)范銀行管理方式。目前，國家助學(xué)貸款的承辦行主要是國家開發(fā)銀行，由于各省市的高校及地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)情況不同，國開行采取不同的管理方式，如貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金率就不同，使得高校和地區(qū)財(cái)政壓力加大。另外，國家開發(fā)銀行在各省市只設(shè)置分行，不設(shè)營業(yè)點(diǎn)，業(yè)務(wù)上基本是委托農(nóng)業(yè)銀行，或支付寶公司，或教育部門。加上管理人員極少、管理不到位等現(xiàn)象，貸后管理工作被動(dòng)。因此，銀行方面不僅要增加管理人員力量，增設(shè)網(wǎng)點(diǎn)，規(guī)范管理行為，還要完善貸款系統(tǒng)，加強(qiáng)安全管理，簡化還款程序，為學(xué)生還款付息提供便利。

3．4．2建立到期還款通知制度。通過調(diào)查反映，很多畢業(yè)生由于走出校門，對(duì)學(xué)校聯(lián)系相對(duì)少，獲得學(xué)校信息不多，同時(shí)又無法及時(shí)與銀行方面取得聯(lián)系。因此，很多畢業(yè)生都要求銀行對(duì)于到期利息或到期貸款的時(shí)間，建立“通知”制度，用網(wǎng)絡(luò)、QQ或短信方式通知畢業(yè)生，并標(biāo)明金額、時(shí)間、還款方式、操作方法，方便畢業(yè)生及時(shí)付息還款。

3．4．3制定催款責(zé)任機(jī)制。銀行以財(cái)政和高校支付的貸款總額10％以上的“貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金”作為“抵押”，實(shí)際把風(fēng)險(xiǎn)“轉(zhuǎn)嫁”給高校，最終，把催款責(zé)任推給高校。畢業(yè)生走向社會(huì)后，與學(xué)校聯(lián)系相對(duì)少，如果銀行把全部責(zé)任都推給高校去做的話，確實(shí)增加了學(xué)校管理成本，從某種意義上講，學(xué)校成為銀行的人，成為“信貸員”，不但增加學(xué)校工作量，而且增加了學(xué)校管理成本。因此，銀行必須建立催款責(zé)任機(jī)制，承擔(dān)主要催款責(zé)任，減輕高校管理成本。

3．5完善國家助學(xué)貸款制度

我國當(dāng)前的國家助學(xué)貸款制度是2004年制定的，內(nèi)容設(shè)計(jì)方面主要是根據(jù)當(dāng)時(shí)我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)情況存在的普遍性問題做出的規(guī)定。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展，教育體制改革，有些內(nèi)容已經(jīng)不滿足學(xué)生的需求，重新設(shè)計(jì)助學(xué)貸款制度，變更相關(guān)內(nèi)容已成為必然。一是擴(kuò)大貸款規(guī)模和增加貸款金額。很多畢業(yè)生都認(rèn)為農(nóng)業(yè)院校貧困生相對(duì)于其他院校的貧困生比例高一些，對(duì)于目前規(guī)定的貸款規(guī)模控制在在校學(xué)生的20％的規(guī)定，顯然是不能滿足貧困生的需要的。國家應(yīng)按在校學(xué)生的35％的幅度給予貸款，滿足更多需要貸款學(xué)生的需求。此外，貸款限額可根據(jù)不同專業(yè)的學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于藝術(shù)專業(yè)，可增加貸款總額至1萬一1．5萬元／年；二是延長貸款期限。應(yīng)適當(dāng)延長貸款還款期到l0～15年，以緩沖還貸壓力，特別是對(duì)農(nóng)業(yè)院校學(xué)生來說是非常必要的；三是降低貸款利率。畢業(yè)生普遍反映國家助學(xué)貸款是體現(xiàn)教育公平的一種助資措施，貸款利率應(yīng)該是比較低才能體現(xiàn)出教育貸款的優(yōu)越性。也有的學(xué)生認(rèn)為，農(nóng)業(yè)院校學(xué)生貸款利息應(yīng)全部由財(cái)政支付，體現(xiàn)政府對(duì)農(nóng)科生的政策傾斜，或不再按商業(yè)銀行當(dāng)期借款利率，年利率應(yīng)降為2％以下⋯。

3．6制定國家財(cái)政優(yōu)惠政策

第5篇：銀行征信管理工作的重要性范文

關(guān)鍵詞：中央銀行；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；瓶頸制約；框架再構(gòu)

中圖分類號(hào)：F832.31 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào):1003－9031(2011)06－0030－06DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.06.09

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指識(shí)別和分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)并確定應(yīng)對(duì)策略，它是風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，也是選擇恰當(dāng)?shù)目刂苹顒?dòng)的關(guān)鍵。沒有高水平的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，則意味著內(nèi)部控制就是無的放矢，內(nèi)部控制就會(huì)流于形式。近年來，基層央行嚴(yán)格按照《中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指引》（以下簡稱《指引》），扎實(shí)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，進(jìn)一步優(yōu)化了風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，提高了風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防控效能。但從基層央行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的現(xiàn)狀來看，仍存在一些不容忽視的瓶頸問題亟待解決。

一、基層央行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作中存在的問題

（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估組織機(jī)制薄弱

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程的重要環(huán)節(jié)，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估組織有助于及時(shí)有效地開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。中國人民銀行在機(jī)構(gòu)設(shè)置上實(shí)行分支行制，總行與分支機(jī)構(gòu)之間存在一種委托關(guān)系，因此就產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)主義行為。但是，目前人民銀行系統(tǒng)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估組織機(jī)制方面不夠健全，未設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和管理部門，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作一般由內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室或內(nèi)部審計(jì)部門承擔(dān)，容易造成職責(zé)不清。風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)該承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的具體工作，而審計(jì)部門只是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的充分性和有效性進(jìn)行監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)部門具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，有損于審計(jì)的公正性和獨(dú)立性。內(nèi)部審計(jì)人員只能以咨詢顧問的身份參與協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，而不是直接負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估事宜。由于基層央行缺少一個(gè)權(quán)威的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，在人民銀行各分支機(jī)構(gòu)之間和專業(yè)部門之間出現(xiàn)內(nèi)部控制管理各自為政的局面，部門之間內(nèi)部控制內(nèi)容相悖、內(nèi)部控制監(jiān)督檢復(fù)、片面強(qiáng)調(diào)部門對(duì)口等問題也因此產(chǎn)生。同時(shí)，由于內(nèi)控管理機(jī)構(gòu)缺位，對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)，一些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制過度，也有一些業(yè)務(wù)領(lǐng)域控制不足。由于控制過度，具體經(jīng)辦人員為了簡便，試圖擺脫過多的內(nèi)部控制，形式上的控制過度和事實(shí)上的控制不足并存。由于內(nèi)部控制管理機(jī)構(gòu)的缺位，造成專業(yè)部門在風(fēng)險(xiǎn)管理上的本位主義思想盛行，一味強(qiáng)調(diào)本部門業(yè)務(wù)工作的重要性、風(fēng)險(xiǎn)防范的必要性，而不顧基層行的人力資源狀況[1]。

（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員專業(yè)素質(zhì)匱乏

目前，基層央行內(nèi)審人員知識(shí)結(jié)構(gòu)老化，部分人員長期不從事具體業(yè)務(wù)操作，對(duì)業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)的新變化、新要求和新特點(diǎn)不熟悉，難以全面深入分析各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)情況，從而對(duì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估量化管理結(jié)果產(chǎn)生一定影響。從各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員配備而言，目前基層央行開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的人員層次相對(duì)較低，一般都是兼職的業(yè)務(wù)人員，未配置專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人才。評(píng)估人員由于缺乏系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)培訓(xùn)和教育，分析評(píng)價(jià)能力受限，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不夠全面，風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果較為粗糙，難以滿足日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作的需要。部分風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員業(yè)務(wù)知識(shí)的更新跟不上人民銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的速度，工作理念的轉(zhuǎn)換跟不上內(nèi)審工作轉(zhuǎn)型與發(fā)展的要求，制約了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估質(zhì)量的提升。同時(shí)，部分風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員查錯(cuò)糾弊的能力較強(qiáng)，但分析問題和解決問題的能力往往不足，使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的服務(wù)與咨詢價(jià)值難以實(shí)現(xiàn)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析方法單一

目前人民銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估涉及到金融管理、貨幣信貸、外匯管理、財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)結(jié)算管理、國庫業(yè)務(wù)、貨幣發(fā)行管理、反洗錢管理、征信管理等十多個(gè)方面，而《指引》只提供了框架性意向指導(dǎo)，并未對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)提供專門的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)辦法。因此，每項(xiàng)業(yè)務(wù)具體的風(fēng)險(xiǎn)無法定量、定性評(píng)價(jià)。當(dāng)前，基層央行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行鑒別、估測和分析過程中，往往更多地依賴于個(gè)人經(jīng)驗(yàn)，甚至憑主觀臆斷，習(xí)慣運(yùn)用傳統(tǒng)理念和方法，仍停留在以定性分析評(píng)估為主的階段，缺少嚴(yán)密有效的計(jì)量和定量分析評(píng)價(jià)。較少運(yùn)用矩陣分析、COSO例舉法、Courtney方法等分析評(píng)估方法，科學(xué)性、客觀性與說服力不強(qiáng)，據(jù)此得出的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果往往可信度不高，或者說不夠準(zhǔn)確，模糊不清。日常開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序不夠合理，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估環(huán)節(jié)的職責(zé)不夠明確，評(píng)價(jià)手段不夠先進(jìn)和科學(xué)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)間較長，效率較低，質(zhì)量不高。作為一線操作者，業(yè)務(wù)部門人員很容易只關(guān)注業(yè)務(wù)流程是否方便、適用，而忽略風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。與此同時(shí)，監(jiān)督部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)判斷的客觀性不足，缺乏實(shí)踐檢驗(yàn)和說服力。從基層央行現(xiàn)狀看，監(jiān)督部門主要指內(nèi)審、事后監(jiān)督和紀(jì)檢監(jiān)察，在來自一線業(yè)務(wù)部門的原始信息很少，同時(shí)被有效傳遞而是有選擇性地傳遞以至在傳遞過程中信息層層。“失真”或“過濾”的情況下，監(jiān)督部門憑借已經(jīng)公認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)照制度進(jìn)行檢查的主觀認(rèn)識(shí)來做出對(duì)業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)的基本判斷。業(yè)務(wù)部門對(duì)公認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)沒有異議，但對(duì)監(jiān)督部門主觀認(rèn)為的風(fēng)險(xiǎn)部分質(zhì)疑，懷疑監(jiān)督部門人員沒有具體操作業(yè)務(wù)系統(tǒng)，情況不明，阻礙了內(nèi)部控制機(jī)制的發(fā)展。

（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度和預(yù)警機(jī)制滯后

目前，基層央行開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作沒有獨(dú)立規(guī)范的制度要求，僅包含在內(nèi)部控制建設(shè)的相關(guān)文件中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估規(guī)定不夠全面，執(zhí)行起來比較困難。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度滯后，多數(shù)管理者將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估甚至風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給內(nèi)部審計(jì)部門，認(rèn)為這是內(nèi)部審計(jì)部門的職責(zé)，讓內(nèi)部審計(jì)部門承擔(dān)很多風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，造成監(jiān)督者與管理者職責(zé)界定不清。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度不健全，日常風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作缺少統(tǒng)一的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和尺度，對(duì)被評(píng)估單位風(fēng)險(xiǎn)控制狀況的優(yōu)劣沒有客觀公正的評(píng)估依據(jù)，各單位和職能部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析的結(jié)果往往無法衡量和比較，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作用難以充分發(fā)揮。2006年以來，部分基層央行由內(nèi)審部門為主先后組織開發(fā)了內(nèi)部控制評(píng)價(jià)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)，旨在實(shí)現(xiàn)有效內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。但由于這兩套系統(tǒng)均獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門操作系統(tǒng)之外，不僅需要一線操作人員重復(fù)操作，增加了操作人員負(fù)荷，還不能實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的適時(shí)預(yù)警[2]。加上各風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)衡量標(biāo)準(zhǔn)不可量化或量化不足，使得評(píng)價(jià)結(jié)果欠權(quán)威，可信度低，仍然無法實(shí)現(xiàn)開發(fā)系統(tǒng)的目標(biāo)。

（五）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估長效機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防范流程缺失

一是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估長效機(jī)制缺失。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作應(yīng)該是一個(gè)連續(xù)的循環(huán)往復(fù)的過程。有的單位和職能部門將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作作為階段性工作來抓，沒有把風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估當(dāng)作一項(xiàng)長期性、系統(tǒng)化工程來推進(jìn)，時(shí)緊時(shí)松、時(shí)斷時(shí)續(xù)。一些單位和部門思想上存在一勞永逸的觀念，排查出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)時(shí)間較長。對(duì)于已經(jīng)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)未及時(shí)更新，對(duì)于隱匿的新風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)未能認(rèn)真重新梳理。在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果評(píng)價(jià)方面未能結(jié)合具體實(shí)際情況進(jìn)行再分析、再評(píng)價(jià)。已經(jīng)制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施未能隨著人員、流程、系統(tǒng)和外部環(huán)境的變化而變化，風(fēng)險(xiǎn)控制方案所起的作用逐漸弱化一些單位和部門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，主體為對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的羅列，對(duì)一些問題的表述過于詳細(xì),而缺乏對(duì)問題性質(zhì)嚴(yán)重程度的分析提示，對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)的重大問題難以引起足夠的重視，對(duì)改進(jìn)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防控的價(jià)值不高。

二是風(fēng)險(xiǎn)防范流程缺失。從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式來分析，當(dāng)前基層央行風(fēng)險(xiǎn)防范缺乏系統(tǒng)的流程。首先是缺源頭防范，新制度、新系統(tǒng)軟件推廣前，多數(shù)選擇操作部門測試，未與風(fēng)險(xiǎn)掛鉤、未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)信息和技術(shù)的處理。其次是缺乏風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)行狀態(tài)監(jiān)測，在操作和重要業(yè)務(wù)流程運(yùn)轉(zhuǎn)中僅關(guān)注完成每筆業(yè)務(wù)，沒有實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和剩余風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)、分析和持續(xù)監(jiān)測。再次是缺后續(xù)防控措施，各類檢查中發(fā)現(xiàn)了問題往往就事論事落實(shí)整改，沒有隨機(jī)開展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測，進(jìn)而促進(jìn)事前防范，導(dǎo)致制度修訂不及時(shí)。同時(shí)，也沒有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范成效定期檢查，風(fēng)險(xiǎn)處置得當(dāng)與否關(guān)注較少。缺乏風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估長效機(jī)制和系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)防范流程，其實(shí)是組織內(nèi)隱含的最大風(fēng)險(xiǎn)。

二、基層央行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架的再構(gòu)路徑

（一）建立健全基層央行風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估框架，整合歸口風(fēng)險(xiǎn)防范職能

一個(gè)健全有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系是基層央行賴以生存和發(fā)展的生命線，是防范和化解各種風(fēng)險(xiǎn)的重要手段和有效途徑。建立健全中國人民銀行風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估框架（見圖1），使其切實(shí)可行，是基層央行有效開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的重要基礎(chǔ)。人民銀行總行和分支行應(yīng)成立高規(guī)格的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)以及按業(yè)務(wù)條線劃分的專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，由單位內(nèi)具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任，定期對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行仔細(xì)評(píng)估，篩選出較高風(fēng)險(xiǎn)及以上風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制管理，要充分支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的開展，保證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作具備足夠的人力、物力以及信息技術(shù)水平，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的開展情況，成立獨(dú)立于審計(jì)、監(jiān)察部門以外的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，主要職責(zé)是組織日常風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)分析，負(fù)責(zé)建立各業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，收集整理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估資料，及時(shí)評(píng)估分析風(fēng)險(xiǎn)狀況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。相關(guān)職能部門在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中要各司其職，既要明確分工，又要通力合作，積極發(fā)揮作用。如財(cái)務(wù)部門要及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)，內(nèi)部審計(jì)部門要定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)和評(píng)價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門要向?qū)徲?jì)部門提供直接的第一手資料和記錄，法律部門應(yīng)當(dāng)能夠有效識(shí)別、評(píng)估潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)[2]。整合監(jiān)督資源，將內(nèi)審、事后監(jiān)督、行政監(jiān)察等部門進(jìn)行合并，設(shè)立一個(gè)直接隸屬于行長領(lǐng)導(dǎo)的、集獨(dú)立行政檢查監(jiān)督及業(yè)務(wù)審計(jì)和內(nèi)部控制于一身的內(nèi)部控制管理委員會(huì)。負(fù)責(zé)制定全行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與確認(rèn)、預(yù)警與控制。在目前基層央行成立獨(dú)立于審計(jì)、監(jiān)察部門以外的風(fēng)險(xiǎn)管理部門或整合監(jiān)督資源之前，建議實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)相對(duì)集中管理，可將基層央行的六類基本風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估職能整合歸口到各綜合管理部門。即：法律和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由辦公室負(fù)責(zé)；資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由會(huì)計(jì)、事后監(jiān)督部門負(fù)責(zé)；信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由科技部門負(fù)責(zé)；效率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和跨職能部門的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由內(nèi)審部門負(fù)責(zé)。

（二）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估隊(duì)伍建設(shè)，開展內(nèi)部控制自我評(píng)估

一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估隊(duì)伍建設(shè)。目前，要通過制定風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)計(jì)劃、加大教育培訓(xùn)力度、引進(jìn)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人才、建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人才庫等手段，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員的整體素質(zhì)。支持和鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員參加中國銀行業(yè)從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)管理師資格考試，掌握風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估理論、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，提高實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估綜合工作能力。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人員應(yīng)加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)，包括中西方內(nèi)部控制理論的學(xué)習(xí)，風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)務(wù)、央行業(yè)務(wù)知識(shí)與技能，經(jīng)典案例分析的培訓(xùn)，還可聘請(qǐng)學(xué)者專家來現(xiàn)場授課，了解國際、國內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的先進(jìn)方式、方法以及發(fā)展趨勢，及時(shí)掌握金融形勢和動(dòng)態(tài)，學(xué)會(huì)運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法和信息技術(shù)手段分析監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn),不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、監(jiān)測的專業(yè)技能，力爭成為復(fù)合型的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人才。二是開展內(nèi)部控制自我評(píng)估。控制自我評(píng)估（Control self-assessment，簡稱CSA）是國際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)大力推薦的組織監(jiān)督和評(píng)估內(nèi)部控制的重要工具，它體現(xiàn)了內(nèi)部控制系統(tǒng)評(píng)價(jià)的嶄新觀念，是內(nèi)部控制系統(tǒng)評(píng)價(jià)方法的新突破。人民銀行應(yīng)順應(yīng)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)發(fā)展的新趨勢，學(xué)習(xí)和借鑒CSA的合理方法，適時(shí)開展控制自我評(píng)估，使業(yè)務(wù)人員了解哪些控制環(huán)節(jié)存在缺陷和可能引起的風(fēng)險(xiǎn)，并主動(dòng)予以改進(jìn)。而不是在審計(jì)人員指出問題后被動(dòng)采取措施，從而促進(jìn)職能部門加強(qiáng)管理、改進(jìn)業(yè)務(wù)流程和完善風(fēng)險(xiǎn)控制。并適時(shí)引入外部獨(dú)立審計(jì)，可以彌補(bǔ)內(nèi)部評(píng)價(jià)主體在獨(dú)立性方面的缺陷，增強(qiáng)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的約束力。

（三）嚴(yán)格計(jì)量和劃分基層央行風(fēng)險(xiǎn)水平和等級(jí)，科學(xué)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)

一是風(fēng)險(xiǎn)水平計(jì)量。將基層央行面臨的固有風(fēng)險(xiǎn)分類（如決策風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等），分別給予一定的權(quán)重，并結(jié)合組織的主要流程以計(jì)分的方式，評(píng)詁固有風(fēng)險(xiǎn)的大小。其次，評(píng)估各流程的控制水平。再次，將固有風(fēng)險(xiǎn)減去控制水平得到剩余風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)剩余風(fēng)險(xiǎn)分配審計(jì)資源，制定審計(jì)計(jì)劃，確保對(duì)最關(guān)鍵的領(lǐng)域進(jìn)行審計(jì)，對(duì)審計(jì)項(xiàng)目本身的投入產(chǎn)出比進(jìn)行評(píng)估，力求每一項(xiàng)審計(jì)都能實(shí)實(shí)在在地發(fā)揮作用。

二是風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分?；鶎友胄袑?duì)潛在的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，按發(fā)生頻率、產(chǎn)生危害、波動(dòng)范圍等指標(biāo)，分別評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，將風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別按一定的序號(hào)或代碼進(jìn)行標(biāo)注，以便對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類控制，便于在實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)最小化的同時(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)控制成本?；鶎友胄羞M(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，應(yīng)充分考慮外部和內(nèi)部因素，可采用定性或定量的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)該在現(xiàn)有高、中、低三個(gè)等級(jí)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步細(xì)分，可劃分為高風(fēng)險(xiǎn)、較高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、較低風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)五個(gè)不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。按照風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別分別賦予風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不同的分值，如高風(fēng)險(xiǎn)值為0.9，較高風(fēng)險(xiǎn)值為0.8，中風(fēng)險(xiǎn)值為0.7，較低風(fēng)險(xiǎn)值為0.6，低風(fēng)險(xiǎn)值為0.5[3]。

三是評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定。不同地區(qū)、不同單位的崗位風(fēng)險(xiǎn)具體情況千差萬別，要對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)比較，就必須要有一個(gè)可以用來衡量的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。具體分為正常、基本正常、關(guān)注、重點(diǎn)關(guān)注和風(fēng)控失效五級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。一級(jí)為“正?！保褐副辉u(píng)估部門各項(xiàng)規(guī)章制度健全，在各個(gè)環(huán)節(jié)均能有效執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)防范，能對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)有效識(shí)別和控制，無任何風(fēng)險(xiǎn)控制盲點(diǎn)，防范措施適宜，管理效果顯著，但在執(zhí)行中存在個(gè)別不規(guī)范行為。二級(jí)為“基本正?！保褐副辉u(píng)估部門各項(xiàng)規(guī)章制度基本健全，在各個(gè)環(huán)節(jié)能夠較好執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)防范，能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和控制，防范措施基本適宜，管理效果較好，但在執(zhí)行中出現(xiàn)少數(shù)不規(guī)范之處和少數(shù)一般性違規(guī)問題。三級(jí)為“關(guān)注”：指被評(píng)估部門各項(xiàng)規(guī)章制度基本健全，但缺乏系統(tǒng)性和連續(xù)性，在崗位風(fēng)險(xiǎn)防范措施執(zhí)行方面缺乏一貫的合理性，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，管理效果一般，在執(zhí)行中還存在有章不循、執(zhí)行制度不到位的情況，出現(xiàn)了一些一般性違規(guī)問題。四級(jí)為“重點(diǎn)關(guān)注”：指被評(píng)估部門各項(xiàng)規(guī)章制度不夠健全，重要部門、環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施沒有真正落實(shí)，執(zhí)行制度不嚴(yán)，管理機(jī)制較為混亂，業(yè)務(wù)開展安全性差，出現(xiàn)了嚴(yán)重的違規(guī)問題，存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患?；虮辉u(píng)估部門崗位風(fēng)險(xiǎn)防范制度存在嚴(yán)重缺失或崗位風(fēng)險(xiǎn)防范制度明顯無效，存在明顯的管理漏洞，管理失控，存在重大安全隱患。五級(jí)為“風(fēng)控失效”：指被評(píng)估部門各項(xiàng)規(guī)章制度嚴(yán)重缺失，重要部門、環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施流于形式，執(zhí)行制度松懈，管理機(jī)制混亂，業(yè)務(wù)開展安全性很差，風(fēng)險(xiǎn)控制失效，存在很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患和明顯的管理漏洞，發(fā)生了重大責(zé)任事故或案件。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論為“正?！钡姆种禐?0（含）~100分，“基本正?！钡姆种禐?0（含）~90分，“關(guān)注”的分值為70（含）~80分，“重點(diǎn)關(guān)注”的分值為60（含）~70分，“風(fēng)控失效”的分值為60分以下。

（四）在COSO框架下對(duì)內(nèi)部控制“五要素”進(jìn)行分別評(píng)估并加權(quán)計(jì)算，構(gòu)建基于內(nèi)部控制框架下的中央銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模式

我們認(rèn)為，中央銀行的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)在現(xiàn)有的內(nèi)部控制框架內(nèi)是可以有效管理和控制的。中央銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式是在內(nèi)部控制框架的風(fēng)險(xiǎn)管理，其主要特點(diǎn)是將風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容嵌入內(nèi)部控制的各個(gè)因素（環(huán)節(jié)），從這些要素（環(huán)節(jié)）入手，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和積極應(yīng)對(duì)，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理以內(nèi)部控制目標(biāo)為目標(biāo)，是為內(nèi)部控制服務(wù)的。本文直接對(duì)被評(píng)估對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量、劃分和設(shè)定，也可以在COSO框架下對(duì)內(nèi)部控制“五要素”進(jìn)行分別評(píng)估并加權(quán)計(jì)算，并以此確定被評(píng)估對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果。此方法主要是對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控等這五大類指標(biāo)分層分級(jí)設(shè)定評(píng)價(jià)內(nèi)容、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、分值等。評(píng)估采用百分制，評(píng)估結(jié)果和五大類指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)分均為100分，對(duì)五大類指標(biāo)設(shè)定不同的權(quán)數(shù)，其中內(nèi)部控制環(huán)境15%，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估20%，控制活動(dòng)50%，信息與溝通5%，監(jiān)控10%。其公式為：基層央行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)綜合評(píng)估得分=內(nèi)部控制環(huán)境得分×15%+風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估得分×20%+控制活動(dòng)得分×50%+信息與溝通得分×5%+監(jiān)控得分×10%。然后，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中的各項(xiàng)指標(biāo)打分并加權(quán)計(jì)算后，依據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)綜合得分確定被評(píng)估對(duì)象的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果（見表1）。

（五）建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制和控制系統(tǒng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估組織實(shí)施和應(yīng)對(duì)策略

1.建立基層央行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制?；鶎友胄袘?yīng)建立健全崗位風(fēng)險(xiǎn)防范評(píng)估預(yù)警機(jī)制。預(yù)警機(jī)制包括預(yù)警人員、預(yù)警機(jī)構(gòu)、職責(zé)和權(quán)限，以及應(yīng)急處置方案。預(yù)警人員由評(píng)估組織在各部門聘請(qǐng)（部門內(nèi)有事后監(jiān)督人員的可由其兼任），預(yù)警人員要求素質(zhì)高、責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通，負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)部門內(nèi)崗位風(fēng)險(xiǎn)，并向預(yù)警機(jī)構(gòu)發(fā)出預(yù)警信息。預(yù)警機(jī)構(gòu)應(yīng)下設(shè)在評(píng)估組織內(nèi)，可由評(píng)估組織人員兼任組成，負(fù)責(zé)在收到預(yù)警信息、收到發(fā)生重大責(zé)任事故或案件信息、收到“關(guān)注”標(biāo)準(zhǔn)以下（含關(guān)注標(biāo)準(zhǔn)）崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果時(shí)，啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并組織實(shí)施。當(dāng)發(fā)生重大崗位風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)急處置方案要明確預(yù)警機(jī)構(gòu)、預(yù)警人員各自的職責(zé)和義務(wù)，以及應(yīng)采取的措施。評(píng)估組織在組織開展日常崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的同時(shí)，還應(yīng)對(duì)突發(fā)性的崗位和崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果不理想的評(píng)估對(duì)象進(jìn)行關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

2．建立基層央行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警控制系統(tǒng)。基層央行風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)應(yīng)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和內(nèi)部控制各環(huán)節(jié)，包括信息的采集、加工、分析預(yù)警、測試、傳遞、披露等。系統(tǒng)的主要功能是：對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)能夠計(jì)量和定量分析、測試。運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)矩陣實(shí)時(shí)反映重大風(fēng)險(xiǎn)涉及的各管理及業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài)；利用數(shù)據(jù)抓包等技術(shù)，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)適時(shí)監(jiān)測報(bào)警。滿足風(fēng)險(xiǎn)信息相關(guān)知識(shí)的管理和共享。該系統(tǒng)應(yīng)由風(fēng)險(xiǎn)管理部門和各風(fēng)險(xiǎn)涉及的管理及業(yè)務(wù)流程部門共同集成，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、完善和更新。

3．強(qiáng)化基層央行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估處置措施和應(yīng)對(duì)策略。一是根據(jù)評(píng)估結(jié)果及評(píng)估報(bào)告所反映的情況，針對(duì)被評(píng)估單位或部門崗位風(fēng)險(xiǎn)防范中存在問題的性質(zhì)及嚴(yán)重程度，可分別采取以下一項(xiàng)或多項(xiàng)管理措施。包括：約見被評(píng)估單位或部門第一負(fù)責(zé)人談話；就評(píng)估對(duì)象崗位風(fēng)險(xiǎn)防范中存在問題可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，向被評(píng)估單位或部門進(jìn)行書面提示和警告；要求被評(píng)估單位或部門對(duì)崗位風(fēng)險(xiǎn)防范中存在的問題限期整改；加大現(xiàn)場檢查力度及頻率；建議調(diào)整管理層；建議調(diào)離有關(guān)人員。二是根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果，建議對(duì)評(píng)定為“基本正?！焙汀罢！钡牟块T，給予不同檔次的獎(jiǎng)勵(lì)，并作為職務(wù)、職稱、工資晉升以及評(píng)先評(píng)優(yōu)的條件之一。三是根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果，建議對(duì)評(píng)定為“關(guān)注”的部門給予一定處罰，并取消年終評(píng)先資格。四是被評(píng)估部門評(píng)估結(jié)果在“重點(diǎn)關(guān)注”及“風(fēng)控失效”的，在執(zhí)行前款處罰的同時(shí)，對(duì)部門負(fù)責(zé)人降級(jí)使用。五是對(duì)崗位風(fēng)險(xiǎn)防范評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違反行政法規(guī)的行為，追究行政法律責(zé)任；觸犯法律的，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，移交司法部門處理。

參考文獻(xiàn)：

[1]田力.以內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)研究為突破口，全面加強(qiáng)基層人民銀行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，中央銀行內(nèi)部控制理論與實(shí)踐[M].武漢：湖北人民出版社，2008.