數(shù)字經(jīng)濟研究綜述精選(九篇)

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第1篇：數(shù)字經(jīng)濟研究綜述范文

【關(guān)鍵詞】人力資本 經(jīng)濟增長 農(nóng)村

最早的人力資本思想可追溯到柏拉圖的《理想國》，他在其中論述了教育和訓(xùn)練的經(jīng)濟價值。隨后亞當斯密在20世紀60年代提出了人力資本的初步概念，他在其經(jīng)濟學(xué)巨著《國民財富的性質(zhì)和原因的研究》中指出勞動分工是經(jīng)濟增長的主要源泉。被譽為“人力資本之父”的舒爾茨在一次演講中提出了人力資本的概念，他指出對德日戰(zhàn)后的經(jīng)濟騰飛，人力資本在其中發(fā)揮了重要作用。隨后，經(jīng)濟學(xué)家們開始注重到該領(lǐng)域的理論和實證研究，學(xué)術(shù)界各種研究成果也日益豐碩。在對這些研究成果進行梳理之后，筆者將其大概分為五個部分來闡述：第一部分是人力資本的相關(guān)研究;第二部分是以人力資本為主線的經(jīng)濟增長理論;第三部分是國內(nèi)外人力資本與農(nóng)村經(jīng)濟增長的相關(guān)文獻歸納評述;第四部分是國內(nèi)農(nóng)村人力資本與農(nóng)村經(jīng)濟增長的相關(guān)研究述評;第五部分對上文進行了歸納總結(jié)。

一、人力資本

早在古希臘時期，柏拉圖就揭示了教育對人的重要影響。舒爾茨（1960）首次在美國經(jīng)濟學(xué)年會的演講中闡述了較完善的人力資本理論，他指出用于教育、醫(yī)療保健、職業(yè)培訓(xùn)和勞動力遷移流動的費用構(gòu)成了人力資本的投資，同時他也定量研究了教育投資的收益率和貢獻率，但是卻并未對“人力資本”作出明確定義。貝克爾（1964）則明確清晰地給出了“人力資本”的概念。馬歇爾（1890）把人力資本分為“一般能力”和“特殊能力”。明賽爾（1958）在其著作《人力資本研究》中認為，人力資本除了才能、知識和技術(shù)外，健康、時間、生命也占有重要位置。麥塔（1976）指出，廣義來講，一國的人力資本除去本國內(nèi)居民的知識、才能和技術(shù)外，還應(yīng)包括創(chuàng)新精神、應(yīng)變能力、工作毅力、興趣愛好、生活態(tài)度、積極向上的人生觀價值觀以及其它可能促進產(chǎn)出增長的人的質(zhì)量因素。

上世紀八十年代中期，人力資本也被引入我國。李忠民（1999）認為人力資本應(yīng)該是“凝結(jié)在人體中，能夠轉(zhuǎn)化成商品或服務(wù)的效用，并以此來分享收益的價值”。周坤（1997）指出人力資本應(yīng)區(qū)分出初級和高級的層次，初級指人的體能、知識、技術(shù)和經(jīng)驗等;高級則是指人后天被挖掘開發(fā)出的天賦、才能所體現(xiàn)出的能力。丁棟虹、劉志彪（1999）則把人力資本分為了“異質(zhì)型”和“同質(zhì)型”兩類生產(chǎn)力形態(tài)。李建民（1999）在《人力資本通論》中從人體和群體兩方面對人力資本進行了區(qū)分，他指出：對于人體，人力資本是指存在于人體中，通過后天努力而獲得的具有經(jīng)濟價值的知識、能力、技術(shù)以及健康等各種質(zhì)量因素之和;對于群體，人力資本是指包含于一國或者一個地區(qū)中人口群體內(nèi)每一個個體后天所獲得的具有經(jīng)濟價值的知識、技能以及健康等質(zhì)量因素的總和。王金營（2002）延續(xù)并發(fā)展了李忠民的觀點，他認為“個體的人力資本由投資后凝結(jié)在人身體內(nèi)的知識、能力和健康構(gòu)成，且其能轉(zhuǎn)化成商品和服務(wù)的效用并最終取得收益”。

二、人力資本理論與經(jīng)濟增長理論概述

隨著經(jīng)濟增長理論的發(fā)展，人力資本理論也日趨完善。同時人力資本理論研究成果的豐碩又促進了經(jīng)濟增長理論的進一步發(fā)展。以人力資本理論為主線的經(jīng)濟增長理論依次經(jīng)歷了古典經(jīng)濟增長理論、新古典經(jīng)濟增長理論以及新增長理論這三個階段。筆者在對相關(guān)文獻進行研讀后，對此作了一個簡要的回顧。

（一）古典經(jīng)濟增長理論

古典經(jīng)濟學(xué)創(chuàng)始人之一亞當斯密（1776）最早明確提出應(yīng)把人的能力歸為資本，“國民財富的增長主要歸功于勞動分工、資本積累和技術(shù)進步。其中勞動分工是經(jīng)濟增長的源動力”。大衛(wèi)李嘉圖（1817）發(fā)展了斯密的勞動價值學(xué)說，他在《政治經(jīng)濟學(xué)與賦稅原理》中提到經(jīng)濟增長的源泉是勞動力數(shù)量的增加和勞動生產(chǎn)率的提高，物質(zhì)資本只是轉(zhuǎn)移了自身價值卻并未創(chuàng)造新價值。薩伊（1803）在《政治經(jīng)濟學(xué)概要》中認為人力資本投資是各個行業(yè)提高技能從業(yè)增加產(chǎn)出的普遍現(xiàn)象。馬歇爾（1908）也指出人力資本的投資是所有投資中貢獻率最高的，它將成為最強有力的生產(chǎn)發(fā)動機。此外，歐文費雪也得出了技術(shù)進步和資本積累將促進產(chǎn)出增加的結(jié)論。

雖然早期的這些經(jīng)濟學(xué)家們都看到了人在生產(chǎn)活動中的巨大作用，但由于當時勞動者技能素質(zhì)都還處于初級人力資本的層次、知識技能經(jīng)驗等都十分匱乏，所以基本上不存在質(zhì)的差別，于是古典經(jīng)濟學(xué)并沒有把人力資本真正當作一種獨立的資本。從而這些研究成果的價值還是比較有限的。

（二）新古典增長理論

索洛（1957）在應(yīng)用他提出的全要素生產(chǎn)率分析方法檢驗新古典增長模型時得出產(chǎn)出的12.5%由資本和勞動的投入得到，而另外的87.5%索洛全部用外省的技術(shù)進步來加以解釋，然而將勞動和資本以外的其他因素全部歸于技術(shù)進步未免太過寬泛籠統(tǒng)，無法說明人力資本的貢獻率大小。明賽爾（1958）建立了第一個人力資本投資的收益率模型，也提出了最早的人力資本收益函數(shù)。他把人力資本投資分為正規(guī)教育和職業(yè)培訓(xùn)，在其模型中他用受教育年限和工作經(jīng)驗表示人力資本投資量，得出了年收入與人力資本投資量的正向因果關(guān)系。喬根森（1987）在《生產(chǎn)率與美國經(jīng)濟增長》中發(fā)展了丹尼森的分析方法，他將資本和勞動投入分成質(zhì)量投入和數(shù)量投入兩方面。貝克爾在其著作《生育率的經(jīng)濟分析》（1960）、《人力資本》（1964）以及《家庭論》（1981）中從微觀視角分析了教育對經(jīng)濟的影響、從家庭生產(chǎn)和個人資源分配方面分析了人力資本與人力資本投資的相關(guān)問題等，剛好彌補了舒爾茨微觀分析上的不足。

（三）新增長理論

20世紀80年代中期，以羅默、盧卡斯等人為代表的經(jīng)濟學(xué)家們在重新思考原有的相關(guān)理論后，改進了古典模型中的生產(chǎn)函數(shù)，并未新古典的生產(chǎn)函數(shù)增加了人力資本和知識等要素。美國經(jīng)濟學(xué)家阿羅（1962）提出了“干中學(xué)”模型，他認為人力資本可在學(xué)習(xí)過程中獲得，即一種實踐性的活動。而且通過這種方式獲得的人力資本能夠不斷積累、無限增長從而為經(jīng)濟的長期發(fā)展提供動力。羅默（1986）最早提出了新經(jīng)濟增長理論，建立了“收益遞增增長模型”，他把經(jīng)濟增長的主要因素人的知識分為一般知識和專業(yè)知識，其中一般知識課產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟效益，特殊知識產(chǎn)生生產(chǎn)要素的遞增收益。隨后他又提出了“內(nèi)生技術(shù)變化模型”（1990），模型通過將勞動分為簡單勞動和熟練勞動分析得出內(nèi)生技術(shù)進步提高了投資收益，投資又使知識存量增加從而反作用于技術(shù)進步，最后保持了經(jīng)濟的持續(xù)增長。盧卡斯（1988）以阿羅的“干中學(xué)”模型為基礎(chǔ)，在《論經(jīng)濟發(fā)展的機制》中提出了內(nèi)生經(jīng)濟增長模型，通過分析得出人力資本在使某種產(chǎn)品產(chǎn)生報酬遞增收益的同時也增加了物質(zhì)資本等要素的邊際收益，人力資本才是經(jīng)濟持續(xù)增長的源泉。

三、國內(nèi)外人力資本與經(jīng)濟增長研究概況

國外學(xué)者的各種研究成果無一例外的都證明了人力資本才是經(jīng)濟增長的源動力。人力資本引入我國后，隨著我國經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，國內(nèi)也出現(xiàn)了很多相關(guān)方面的研究文獻。

（一）國內(nèi)相關(guān)研究

1.定性的研究主要有：劉迎秋（1997）蘇雪韋（1997）沈坤榮（1997）趙曙明（1998）都指出人力資本對經(jīng)濟發(fā)展有極其重要的促進作用。陳文靜、何剛（2008）也指出人力資本與經(jīng)濟增長存在單向因果關(guān)系。胡永遠、劉志勇（2004）把人力資本分為一般型和創(chuàng)新型，其中創(chuàng)新型人力資本對經(jīng)濟增長的貢獻較大。鄭艷艷（2009）提到人力資本除了對經(jīng)濟發(fā)展的快慢起作用外，還可通過促進地區(qū)間合理分工來使經(jīng)濟發(fā)展更加持續(xù)和長久。李建民（1999）從經(jīng)濟持續(xù)增長的視角對人力資本的內(nèi)生性、生產(chǎn)功能以及其與經(jīng)濟發(fā)展的作用后發(fā)現(xiàn)中國當前人力資本極其匱乏、人力資本投資的社會支持機制尚不完備。王雪軍（2003）在分析了人力資本的特性后提出了發(fā)展人力資本一促進經(jīng)濟增長的相關(guān)對策建議。

2.定量方面包括沈利生、朱運法（1997）在對我國1982～1995年間數(shù)據(jù)定量分析后發(fā)現(xiàn)人力資本的投資收益遠大于物質(zhì)資本。陳昌兵、徐海燕（2002）在對我國1981～1999年產(chǎn)出增長和各生產(chǎn)要素貢獻率進行多角度實證分析后得出人力資本對經(jīng)濟增長的彈性系數(shù)為0.0262，其貢獻率則僅為2.4%，而經(jīng)濟增長率和人力資本增長率間的相關(guān)系數(shù)為0.99。譚姝、張文佳（2006）在對我國1978～2000年期間數(shù)據(jù)運用靜態(tài)指標體系測算后發(fā)現(xiàn)人力資本貢獻率為19.8%，低于物質(zhì)資本的51.9%，從而得出我國仍屬于粗放型經(jīng)濟形態(tài)的結(jié)論。彭芳（2008）使用投入模型對我國1978～2007年數(shù)據(jù)進行分析后發(fā)現(xiàn)，若假定僅存在一種資本投入，那么健康人力資本對經(jīng)濟增長的貢獻率為60.7%，而教育僅為36.3%。說明對人力資本的投資還有很大的提升空間。景躍軍、劉曉紅（2013）在基于盧卡斯模型對我國1990～2010年跨省數(shù)據(jù)研究分析后發(fā)現(xiàn)人力資本對GDP的影響率和貢獻率僅為1.35%和10.95%，還不到物質(zhì)資本的六分之一，從而顯示出未來知識經(jīng)濟發(fā)展?jié)摿薮?，我國?yīng)加強加深各類人力資本投資。

（二）國外相關(guān)研究

Benhabib和Spiegel（1994）通過分析78個國家的物質(zhì)資本數(shù)據(jù)、人力資本指標（1965～1985年勞動力平均受教育年限）、GDP數(shù)據(jù)、勞動力數(shù)據(jù)后發(fā)現(xiàn)人力資本存量對經(jīng)濟增長的正向促進作用主要是因為高新技術(shù)和創(chuàng)新科技被受教育人群吸收并實際運用了，而人力資本存量和物質(zhì)資本存量與經(jīng)濟的增長率都有著顯著的正向關(guān)系。Petrakis（2002）通過比較三個經(jīng)濟發(fā)展水平不一致的國家人力資本對經(jīng)濟增長的影響發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展程度不同對教育層次的需求也會發(fā)生變化，即發(fā)達國家主要靠高等教育來拉動經(jīng)濟發(fā)展，而不發(fā)達國家主要依靠初等教育和中等教育。Isaac Ehrlich（2007）在對比分析了20世紀主要發(fā)達國家的經(jīng)濟發(fā)展推動因素后發(fā)現(xiàn)發(fā)達國家經(jīng)濟的快速增長主要依靠完成了中高等教育的高素質(zhì)人才來推動。Birdsall（2009）通過分析韓國和巴西兩個國家的實際狀況，發(fā)現(xiàn)他們原本試圖不通過人力資本投資教育投資來改善人民生活及提高國民收入，但結(jié)果卻加重了對資源的依賴程度，繼而導(dǎo)致經(jīng)濟發(fā)展速度迅速下滑、社會不公平現(xiàn)象加劇。

四、國內(nèi)農(nóng)村人力資本與農(nóng)村經(jīng)濟增長研究概況

（一）對全國進行分析的相關(guān)文獻

張藕香（2007）認為中國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展緩慢的根本原因是農(nóng)村人力資本存量很低、農(nóng)村人力資本嚴重流失。樂章（2007）指出農(nóng)民文化程度偏低是造成農(nóng)村人力資本質(zhì)量低下的重要原因，而有效的技能培訓(xùn)將會極大的增加農(nóng)民收入，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。周曉（2003）在對1989～1995年間29個省的數(shù)據(jù)進行實證分析后發(fā)現(xiàn)人力資本對農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟增長有顯著的促進作用，而且在較發(fā)達地區(qū)這一效應(yīng)更為突出。李勛來（2007）通過對我國1983～2003年有關(guān)農(nóng)村人力資本與經(jīng)濟產(chǎn)出的時間序列數(shù)據(jù)進行協(xié)整關(guān)系檢驗和格蘭杰英國關(guān)系檢驗后發(fā)現(xiàn)人力資本對我國農(nóng)村經(jīng)濟增長具有正向的促進作用，并未陷入“農(nóng)村人力資本陷阱”。魏文靈（2009）在對全國1985～2006年間的相關(guān)數(shù)據(jù)基于VAR模型動態(tài)分析后得出農(nóng)村人均純收入的提高會使農(nóng)村人力資本存量增加，而這又會促進人均純收入的增加。但是農(nóng)村人力資本的積累雖然在短期內(nèi)更多依賴于農(nóng)民收入，但是長期來看，更依賴與教育本身。王志、葛玉輝（2013）在對1980～2009年相關(guān)數(shù)據(jù)利用Eviews軟件進行多元線性回歸分析后發(fā)現(xiàn)農(nóng)民的人力資本投資（教育投資和保健投資）與家庭收入呈明顯的正相關(guān)關(guān)系。楊鶴（2014）在對1992～2012年數(shù)據(jù)整理分析后以傳統(tǒng)的道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)為基礎(chǔ)建模后回歸分析發(fā)現(xiàn)在建立的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟增長模型中勞動力、資本和人力資本的產(chǎn)出彈性分別為-0.250，0.500和1.750，從而人力資本投資增加1%，農(nóng)業(yè)產(chǎn)出額增加1.750%，平均受教育年限越多對農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展越有利。

（二）對個別省或部分地區(qū)進行分析的相關(guān)文獻

官愛蘭、蔡燕琦（2013）基于中部地區(qū)各省份1990～2011年相關(guān)數(shù)據(jù)，以盧卡斯的內(nèi)生經(jīng)濟增長理論為基礎(chǔ)，結(jié)合農(nóng)村人力資本開發(fā)指標和C―D生產(chǎn)函數(shù)，運用Stata軟件就這幾省的農(nóng)村人力資本開發(fā)影響農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的差異進行了實證分析后發(fā)現(xiàn)山西江西兩省開發(fā)效率最高，安徽河南開發(fā)效益較高，而湖南湖北均處在中間狀態(tài)。張風(fēng)麗（2013）以內(nèi)生經(jīng)濟增長理論為基礎(chǔ)，將人力資本變量引入C―D生產(chǎn)函數(shù)模型，對新疆農(nóng)村1992～2011年數(shù)據(jù)運用Eviews軟件進行實證分析后顯示新疆農(nóng)村勞動力投入對經(jīng)濟拉動力最大，但有下降趨勢，而農(nóng)村人力資本對產(chǎn)出有明顯的正向效應(yīng)。彭傲天（2013）對1997-2012年統(tǒng)計數(shù)據(jù)構(gòu)建河南農(nóng)村人力資本和農(nóng)民收入的回歸模型運用Spss軟件實證分析后發(fā)現(xiàn)農(nóng)村勞動力教育年限每增加1%，農(nóng)民人均純收入將增加1.07%，農(nóng)村勞動力受教育年限（人力資本投資）對農(nóng)民收入增長有顯著的正向作用。龔立新、楊飛虎（2012）在對江西省農(nóng)村1995～2010這十六個年度的數(shù)據(jù)進行實證分析后發(fā)現(xiàn)人力資本的貢獻率為64.72%，遠大于物質(zhì)資本投資的貢獻率27.41%。李瑩華、蔡文春（2011）在對1993～2007年甘肅農(nóng)村統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行實證分析后發(fā)現(xiàn)甘肅農(nóng)村人力資本的產(chǎn)出彈性遠高于固定資產(chǎn)投資的產(chǎn)出彈性，但對經(jīng)濟增長的貢獻率卻相對較低。

五、小結(jié)

人力資本理論的日趨完善推動了經(jīng)濟增長理論研究成果的進一步豐碩。以人力資本理論為主線的經(jīng)濟增長理論依次經(jīng)歷了古典經(jīng)濟增長理論、新古典經(jīng)濟增長理論以及新增長理論這三個階段。早期的經(jīng)濟學(xué)家們都看到了人在生產(chǎn)活動中的巨大作用，國外學(xué)者的各種研究成果無一例外的都證明了人力資本才是經(jīng)濟增長的源動力。

第2篇：數(shù)字經(jīng)濟研究綜述范文

關(guān)鍵詞：競爭力; 資源; 能力



競爭力理論可以被認為是一個應(yīng)用最新經(jīng)濟、管理和社會發(fā)展理論的綜合的應(yīng)用科學(xué)體系， 主要涉及3 個方面的問題: ① 競爭優(yōu)勢之源是什么， 即什么帶來了競爭優(yōu)勢; ② 競爭優(yōu)勢之“源”是通過什么樣方式表現(xiàn)出來的， 即“源”與企業(yè)績效之間的內(nèi)在邏輯關(guān)系是什么; ③ 如何才能保持競爭優(yōu)勢， 即要回答競爭優(yōu)勢的“可持續(xù)性問題”。

競爭力理論存在于經(jīng)濟學(xué)與企業(yè)戰(zhàn)略管理兩大研究領(lǐng)域。經(jīng)濟學(xué)側(cè)重于對競爭優(yōu)勢的經(jīng)濟分析， 從理論上探究什么是競爭優(yōu)勢之源; 而戰(zhàn)略管理理論，則主要從企業(yè)經(jīng)營實踐角度出發(fā)， 為經(jīng)營戰(zhàn)略決策提供依據(jù)。從歷史發(fā)展看， 競爭力理論可以歸納成以環(huán)境為基點的經(jīng)典戰(zhàn)略管理理論、以產(chǎn)業(yè)(市場) 結(jié)構(gòu)分析為基礎(chǔ)的競爭理論、基于資源與能力的競爭理論、企業(yè)創(chuàng)新理論和基于評價方法的競爭力理論5 個方面。自20 世紀80 年代以來， 企業(yè)戰(zhàn)略管理理論的研究重點從市場定位， 逐步轉(zhuǎn)移到企業(yè)競爭優(yōu)勢的獲得和保持上來， 并由此產(chǎn)生了企業(yè)的內(nèi)在成長理論， 進而逐漸演化為兩個相互獨立又互為補充的學(xué)派， 即資源學(xué)派和能力學(xué)派。本文對此進行理論綜述， 以期為競爭力理論研究和企業(yè)發(fā)展實踐提供有益的幫助。

一、企業(yè)內(nèi)在成長理論

資源與能力學(xué)派的起源可以追溯到馬歇爾(Marshall A ， 1925) 所提倡的企業(yè)內(nèi)部成長觀點和他所提出的企業(yè)知識基礎(chǔ)理論。他認為由于專業(yè)化分工導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部出現(xiàn)新的協(xié)調(diào)問題， 因而技能、知識和協(xié)調(diào)不斷增加產(chǎn)生新的內(nèi)部專門職能， 企業(yè)內(nèi)部會發(fā)生伴隨生產(chǎn)進程的公開知識積累， 從而推動企業(yè)不斷進化。同時每個行業(yè)是由一系列異質(zhì)企業(yè)所組成的， 單個企業(yè)的成長、衰退是經(jīng)常性的， 但一個行業(yè)則可以經(jīng)受長期的波動平穩(wěn)地向前發(fā)展。

張伯倫(Chamberlin E， 1933 ) 和羅賓遜(Robinson， 1934 ) 重點研究了企業(yè)的異質(zhì)性(heterogeneity) 認為， 特有的資產(chǎn)或能力是使企業(yè)處于不完全競爭狀態(tài)， 并獲取經(jīng)濟租金的重要因素。錢柏林列舉了企業(yè)的幾種關(guān)鍵資源， 如技術(shù)能力、品牌知名度、美譽度、管理者獨立工作能力、與他人合作能力、商標和專利等， 被廣為引用。

后馬歇爾主義者佩羅絲(Penrose E， 1959) 提出企業(yè)內(nèi)在成長理論， 極大地發(fā)展了馬歇爾“內(nèi)部經(jīng)濟”的思想。她認為被新古典企業(yè)理論視作“黑箱”的企業(yè)資源和能力是構(gòu)成企業(yè)經(jīng)濟效益的穩(wěn)固基礎(chǔ)。企業(yè)是一個生產(chǎn)性資源的集合體， 企業(yè)內(nèi)部存在著通過知識積累以拓展生產(chǎn)領(lǐng)域的機制， 而且這種知識積累是一種內(nèi)部化的結(jié)果， 節(jié)約了企業(yè)稀缺的決策能力資源， 新的管理者才能釋放出解決新問題、促進企業(yè)成長的能量。

理查德森(Richardson GB， 1972) 把注意力集中于馬歇爾的“外部”問題， 提出企業(yè)間協(xié)調(diào)的知識基礎(chǔ)理論， 補充了科斯和威廉姆森關(guān)于市場與企業(yè)相互替代的交易費用理論， 同時又發(fā)展了企業(yè)內(nèi)在成長理論。他認為企業(yè)的合作和關(guān)系成為一種非常重要的產(chǎn)業(yè)組織方式， 是因為企業(yè)的內(nèi)部組織從根本上說是協(xié)調(diào)“互補性活動”的結(jié)果。合作性協(xié)調(diào)的基本內(nèi)涵是協(xié)調(diào)企業(yè)各方的能力。組織間協(xié)調(diào)是界于市場與企業(yè)之間的第三種協(xié)調(diào)機制， 協(xié)調(diào)需要的專門能力是通過逐漸學(xué)習(xí)積累的。

“企業(yè)內(nèi)在成長理論”在20 世紀80 年代獲得了長足發(fā)展， 在戰(zhàn)略管理領(lǐng)域及企業(yè)理論界、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學(xué)界得到了廣泛的應(yīng)用， 并成為企業(yè)競爭力理論的一個重要基礎(chǔ)。

1984 年， 隨著沃納菲爾特(Wernerfelt B ) 在美國《戰(zhàn)略管理雜志》上發(fā)表“企業(yè)資源學(xué)說(Aresou rce2based view of the f irm ) ”一文， 企業(yè)能力理論分化為兩個相對獨立又互為補充的流派， 這兩個流派都是建立在企業(yè)內(nèi)在成長理論的基礎(chǔ)上， 并為企業(yè)內(nèi)在成長論的深入發(fā)展做出了突出的貢獻。其中一派是資源基礎(chǔ)理論， 它以沃納菲爾特及其發(fā)表的企業(yè)資源學(xué)說為起始標志; 另一派則延續(xù)能力理論對于企業(yè)能力的關(guān)注， 提出了核心能力和動態(tài)能力學(xué)說， 我們稱之為能力學(xué)派。

二、企業(yè)資源基礎(chǔ)理論

資源是指企業(yè)所擁有的各種要素， 包括有形資源如設(shè)備、廠房、人員、土地和資金等及無形資源如商標、公司形象和文化等。在資源的差異能夠產(chǎn)生收益差異的假定下， 企業(yè)資源基礎(chǔ)觀認為企業(yè)之所以贏利， 是因為企業(yè)內(nèi)部有形資源、無形資源以及積累的知識在企業(yè)間存在差異， 資源優(yōu)勢會產(chǎn)生企業(yè)競爭優(yōu)勢， 企業(yè)具有的有價值性、稀缺性、知識性和不可復(fù)制性以及以低于價值的價格獲取的資源， 可以產(chǎn)生成本低或差異化高的產(chǎn)品， 是企業(yè)獲得持續(xù)競爭優(yōu)勢以及成功的關(guān)鍵因素， 企業(yè)競爭力就是這些特殊的資源。因此， 企業(yè)的競爭優(yōu)勢來源于企業(yè)的內(nèi)部， 依賴于企業(yè)的異質(zhì)性的、稀缺的、非常難于模仿的和高效的專有資源; 企業(yè)有不斷產(chǎn)生這種資源的內(nèi)在動力， 可保持企業(yè)的競爭優(yōu)勢的不斷形成和這些專有優(yōu)勢資源的不斷使用。

科利斯(Co llis D J ， 1995 ) 和蒙哥馬利(Mon tgom ery， 1995) 在“資源競爭: 90 年代的戰(zhàn)略”一文中提出， 企業(yè)資源觀是建立在波特的競爭策略與核心能力競爭兩種策略方法基礎(chǔ)上的。企業(yè)是實體資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及能力三大素質(zhì)的組合， 企業(yè)的資產(chǎn)與能力決定企業(yè)的效率與成效， 擁有最佳且最適當資源的企業(yè)比競爭對手表現(xiàn)得更佳或成本更低，從而成功。企業(yè)中長期發(fā)展和競爭優(yōu)勢依賴于企業(yè)自身構(gòu)建、培育和擁有的特殊資源和能力， 企業(yè)競爭策略的研究重點就是一家企業(yè)的資源如何在動態(tài)的競爭環(huán)境中左右企業(yè)的表現(xiàn)。有競爭價值的企業(yè)資源(有形、無形、能力) 與基本市場力量的動態(tài)相互作用(表現(xiàn)為稀有性、專用性、需求性) ， 決定某一資源或能力的價值。

盡管同屬于資源學(xué)派， 但他們對于資源所包含內(nèi)容的不同理解， 又形成了不同的資源觀。普拉哈拉德(P rahalad C K， 1990) 等人認為競爭資源是“組織中的積累性學(xué)識、特別是關(guān)于如何協(xié)調(diào)不同的生產(chǎn)技能和有機結(jié)合多種技術(shù)流派的學(xué)識”， 因而他們認為協(xié)調(diào)與有機結(jié)合的學(xué)識是主要資源， 能力與知識似乎沒有太大區(qū)別， 都被視為一般資源; 巴尼(Barney J B， 1991) 也認為能力與資源是同一回事，企業(yè)的資源還包括人力資本以及組織資本的正式與非正式資源。另外， 還有一種資源觀是將社會資本納入其中。他們認為， 社會資本能夠為企業(yè)提供收益。

三、企業(yè)能力理論

企業(yè)能力理論的出現(xiàn)源于現(xiàn)代企業(yè)理論的局限性， 以科斯(Coase R H， 1937) 理論為基礎(chǔ)的現(xiàn)代企業(yè)理論將最小分析單元擴展到所有企業(yè)， 打開企業(yè)這個黑匣子， 提出產(chǎn)權(quán)理論、交易成本理論和委托理論等。然而， 現(xiàn)代企業(yè)理論并不能很好地解釋現(xiàn)實中的諸多現(xiàn)象， 忽略了作為社會經(jīng)濟組織的企業(yè)具有獨特的“生產(chǎn)特征”; 無法有效解釋企業(yè)實踐活動中一些重要現(xiàn)象， 如企業(yè)運用外部資源從事過度負債經(jīng)營活動。

企業(yè)能力理論的興起同時源于主流管理理論的缺憾。管理學(xué)發(fā)展歷程中， 18 世紀中后期到19 世紀末期強調(diào)經(jīng)驗管理， 20 世紀初至20 世紀40 年代信奉科學(xué)管理， 20 世紀60 年代末至20 世紀70 年代崇尚戰(zhàn)略管理。到20 世紀80 年代初， 波特的競爭戰(zhàn)略理論和企業(yè)競爭力理論成為管理學(xué)的主流理論。然而， 波特5 種競爭力模型不能突破把企業(yè)視為“黑箱”的局限， 他以產(chǎn)業(yè)作為研究對象， 沒有很好地站在企業(yè)成長的角度， 分析企業(yè)競爭戰(zhàn)略的制定和實施， 在指導(dǎo)企業(yè)競爭力的實踐中仍顯得乏力。

為此， 一批企業(yè)理論和戰(zhàn)略管理研究學(xué)者提出，必須重新認識和分析企業(yè)， 尋求一種全新的理論， 以更好地說明: 企業(yè)是什么?企業(yè)競爭優(yōu)勢的源泉是什么? 企業(yè)如何保持持續(xù)的競爭優(yōu)勢? 研究者把歸宿點歸于企業(yè)所擁有的特殊能力(distinctive competence) ， 從企業(yè)內(nèi)在成長的角度分析企業(yè)。進入20 世紀90 年代后， 一種全新的企業(yè)理論——企業(yè)能力理論(competence theory of the firm ) 應(yīng)運而生。

能力學(xué)派認為能力是企業(yè)有效使用資源， 并使其相互作用， 從而產(chǎn)生新的能力與資源的能力， 其本質(zhì)是組織在某一方面的知識， 是確定資源組合的生產(chǎn)力; 企業(yè)能力理論主要研究企業(yè)的能力分工， 認為企業(yè)中蘊涵著一種特殊的智力資本， 確保企業(yè)以自己特有的方式更有效的從事生產(chǎn)經(jīng)營活動。企業(yè)能力觀有3 層含義: ① 企業(yè)的核心是企業(yè)所擁有的競爭力， 其本質(zhì)是一個能力體系; ② 積累、保持和運用能力開拓產(chǎn)品市場是企業(yè)長期競爭優(yōu)勢的決定性因素; ③ 企業(yè)的能力儲備決定著企業(yè)的經(jīng)營范圍， 能力的差異是企業(yè)持久競爭優(yōu)勢的源泉。企業(yè)能力理論包括核心能力理論、基礎(chǔ)能力理論、動力能力理論以及基于流程的能力理論等。

1. 核心能力理論

普拉哈拉德(P rahalad C K) 和哈默(Ham el G)于1990 年在《哈佛商業(yè)評論》上提出，“就短期而言，企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量和性能決定了企業(yè)的競爭力， 但長期而言， 起決定作用的是造就和增強企業(yè)的核心能力”。他們認為核心能力(co re competence)“是組織中積累性學(xué)識， 特別是關(guān)于如何協(xié)調(diào)不同生產(chǎn)技能和有機結(jié)合各種流派的學(xué)識”。核心能力分為3 種主要類型: ① 市場通路能力， 包括品牌發(fā)展管理、市場營銷、分銷與后勤、技術(shù)支持等， 幫助企業(yè)盡可能貼近顧客; ② 與誠信有關(guān)的能力， 如質(zhì)量管理、產(chǎn)品時間周期、供貨的及時性和存貨管理等能力， 使企業(yè)比競爭對手做得更快、更具柔性和可靠性; ③與功能有關(guān)的能力， 包括能夠使企業(yè)提供獨特性的產(chǎn)品或服務(wù)的技術(shù)及能夠提供使顧客獲得與眾不同利益的產(chǎn)品的各項技術(shù)。核心能力理論認為并不是企業(yè)所有的資源、知識和能力都能形成持續(xù)的競爭優(yōu)勢， 只有當資源、知識和能力同時符合珍貴(能增加企業(yè)外部環(huán)境中的機會或減少威脅)、異質(zhì)(企業(yè)獨一無二的，沒有被當前和潛在的競爭對手所擁有)、不可模仿(其他企業(yè)無法獲得的)、難以替代(沒有戰(zhàn)略性等價物) 的標準時， 它們才成為核心競爭力， 并形成企業(yè)持續(xù)的競爭優(yōu)勢。在核心能力的管理方面有4 個關(guān)鍵任務(wù)， 即選擇核心能力、構(gòu)造核心能力、配置核心能力和保護核心能力。核心能力理論可以概括為4個方面: ① 企業(yè)本質(zhì)上是一個能力的集合體; ② 能力是對企業(yè)進行分析的基本單元; ③ 企業(yè)擁有的核心能力是企業(yè)長期競爭優(yōu)勢的源泉; ④ 積累、保持和運用核心能力是企業(yè)的長

期根本性戰(zhàn)略。

關(guān)于核心能力與其他戰(zhàn)略觀點的聯(lián)系， 普拉哈拉德和哈默認為核心能力是競爭優(yōu)勢的源泉， 但不是所有競爭優(yōu)勢都是核心能力; 產(chǎn)業(yè)競爭的觀點著重于終端的產(chǎn)品或服務(wù)， 而能力的觀點著重于潛在后面的能力; 市場位勢競爭策略分析的是終端產(chǎn)品與服務(wù)之間的競爭問題， 核心能力分析的是企業(yè)之間的競爭問題; 以產(chǎn)品特性為定義單位的戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元， 限制了發(fā)掘潛在機會的視野， 而核心能力有助于發(fā)現(xiàn)進入新領(lǐng)域的機會和有效資源配置; 傳統(tǒng)市場份額主要是指品牌份額與終端產(chǎn)品份額， 核心能力份額雖不好測量， 但可以通過核心產(chǎn)品份額來研究。核心產(chǎn)品介于能力與終端產(chǎn)品之間， 建立核心產(chǎn)品份額是建立核心能力份額的途徑之一。

2. 基礎(chǔ)能力理論

桑切斯(Sanchez R ) 和黑恩(Heene A ) 等人在核心能力基礎(chǔ)上， 提出綜合動力性的、系統(tǒng)性的、認知性的和整體性的能力概念， 把基礎(chǔ)能力作為研究競爭戰(zhàn)略的基本理論框架。能力是為幫助組織實現(xiàn)目標協(xié)同各種資源配置的組織能力， 即能力的“知識觀” ( knowledge-based view ) 或知識資本( intellectual capital)。能力理論認為作為戰(zhàn)略變化動力的管理者認知和組織學(xué)習(xí)的能力， 決定了個體企業(yè)的資源稟賦與決定工業(yè)結(jié)構(gòu)的資源積累稟賦;一個產(chǎn)業(yè)的企業(yè)在關(guān)鍵資源市場與產(chǎn)品市場的競爭與合作的同時存在并相互作用。強化企業(yè)的能力有兩種途徑: 能力的構(gòu)建(使現(xiàn)存資產(chǎn)與能力獲得數(shù)量變化的過程) 與能力的杠桿作用(運用現(xiàn)有能力滿足現(xiàn)有或新的市場機會)。

基礎(chǔ)能力理論認為企業(yè)應(yīng)該把能力作為一個開放系統(tǒng)來管理， 重視企業(yè)網(wǎng)絡(luò)和聯(lián)盟的作用， 快速配置臨時資源鏈以獲得短期市場機會的競爭優(yōu)勢。基礎(chǔ)能力理論認為產(chǎn)業(yè)組織理論、基礎(chǔ)資源理論、核心能力理論均提出了獲得競爭優(yōu)勢的必要條件， 而不是充分條件， 企業(yè)不應(yīng)僅僅被描寫為原有經(jīng)濟實體或資源的積累體， 而應(yīng)被看做是一個有適應(yīng)能力和變異的有機體， 一個有自我組織能力的系統(tǒng)。組織的一致性就是對作為系統(tǒng)的企業(yè)所有要素進行排隊組合， 創(chuàng)造出在全企業(yè)得到支持的戰(zhàn)略目標與戰(zhàn)略手段。

基礎(chǔ)能力理論提出能力的動力性。能力的動力性是環(huán)境與組織的變化與共同進化的動態(tài)性， 是形成能力和基礎(chǔ)能力理論的主題， 其分析包括企業(yè)內(nèi)人員與團隊的相互作用、企業(yè)與企業(yè)外資源提供者的相互作用、企業(yè)與顧客的相互作用、競爭對手與競爭伙伴的相互關(guān)系。復(fù)雜動態(tài)的環(huán)境造成了不確定性， 使管理者的認知產(chǎn)生了局限性。管理者的認知差異反應(yīng)在制定目標與整合、配置資源的差異， 進而使擁有和使用相同資源的企業(yè)出現(xiàn)能力的差異。要對復(fù)雜且具有差異的實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的資源從整體上進行管理， 實現(xiàn)對能力構(gòu)建和發(fā)揮能力的杠桿作用。知識與技能資源是關(guān)鍵的變量資源， 企業(yè)學(xué)習(xí)及獲得新能力的能力對在動態(tài)的市場中獲得競爭優(yōu)勢起著決定性的作用。

3. 動力能力理論

提斯(Teece D T ， 1997) 提出了動力能力理論。該理論實際上是基礎(chǔ)能力理論關(guān)于能力動力性思想的進一步的延伸。提斯認為資源和能力并非是一個分析性的問題， 資源是“粘性的”( sticky) ， 企業(yè)所擁有的特異資源并非能隨意改變或更新， 而是依賴路徑演化。企業(yè)的資源可以分為4 個層次: 企業(yè)購買的生產(chǎn)要素和獲得的公共知識， 這是企業(yè)的基礎(chǔ)， 但由于非企業(yè)專有， 因而不能作為企業(yè)的戰(zhàn)略要素; 企業(yè)的專有資產(chǎn)， 如商業(yè)秘密、生產(chǎn)秘訣和特殊的生產(chǎn)工藝等， 由于融入了企業(yè)的無形知識， 因而非常難以復(fù)制和模仿; 將企業(yè)的生產(chǎn)要素和專有資產(chǎn)有機地整合起來的組織與管理活動， 這是企業(yè)長期生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成并固定下來的專有活動， 使企業(yè)比市場更有效率， 具有很強的經(jīng)濟性。與競爭對手比有顯著優(yōu)勢的能力， 就是企業(yè)競爭優(yōu)勢的來源; 對于目前激烈變化的環(huán)境來講， 能力也必須不斷地創(chuàng)新， 企業(yè)動力能力就成為最關(guān)鍵的能力。動力能力理論強調(diào)為適應(yīng)目前激烈變化的外部環(huán)境， 企業(yè)必須不斷獲取、整合， 具有能確認內(nèi)外部的行政組織技術(shù)、資源和功能性的能力。動力能力可以在給定的路徑依賴和市場位勢條件下， 不斷獲取新的競爭優(yōu)勢。動力功能理論分析的單元不僅是籠統(tǒng)的資源， 而且是有利于維持動力功能的組織過程專有資產(chǎn)狀況和獲得資源與能力的路徑。

4. 基于流程的能力理論

波士頓顧問咨詢公司的斯托克(Stalk G， 1992)和舒爾曼(Schulman L E， 1992) 等人認為成功的企業(yè)極為注意行為方式， 即生產(chǎn)能力的組織活動和業(yè)務(wù)流程， 并把改善這些活動和流程作為首要的戰(zhàn)略目標， 企業(yè)成功的關(guān)鍵不僅僅在于核心競爭力。每個企業(yè)都必須管理一些基本業(yè)務(wù)流程， 如新產(chǎn)品的實現(xiàn)， 從原材料到最終產(chǎn)品， 從營銷、訂貨， 到實現(xiàn)產(chǎn)品價值。每個流程都在創(chuàng)造價值， 每個流程也都要求部門間的協(xié)同配合。因此， 盡管各個部門可能擁有自己的核心能力， 但是關(guān)鍵在于管理這些流程， 使之成為競爭能力。管理者應(yīng)把自己的管理重點放在支持這些能力的基本設(shè)施以及員工的培訓(xùn)上。企業(yè)為培養(yǎng)這種能力， 必須考慮以下4 個原則: ① 公司戰(zhàn)略的基礎(chǔ)不是產(chǎn)品和服務(wù)， 而是業(yè)務(wù)流程; ② 競爭的成功取決于將公司的關(guān)鍵流程轉(zhuǎn)換為能為顧客提供較高價值的戰(zhàn)略能力; ③ 公司通過對支持基本設(shè)施做戰(zhàn)略投資來獲得這些能力， 這些設(shè)施連接傳統(tǒng)的戰(zhàn)略經(jīng)營單位和部門， 并超越了這些單位和部門; ④由企業(yè)最高管理者來協(xié)調(diào)部門。

四、企業(yè)資源理論與能力理論的異同

企業(yè)資源理論與能力理論產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)相同， 都假設(shè)企業(yè)是異質(zhì)的， 企業(yè)是資源和能力的集合體， 都從企業(yè)內(nèi)部和內(nèi)在發(fā)展出發(fā)來分析企業(yè)和市場。持續(xù)競爭優(yōu)勢是兩派的共同研究主題。企業(yè)間效率差異產(chǎn)生的原因在于企業(yè)所擁有的資源和組織能力在本質(zhì)上有差異， 有些企業(yè)可以依靠特殊資源和能力在相當長的時間內(nèi)獲得穩(wěn)定的超額收益， 從而建立和維持企業(yè)持久的競爭優(yōu)勢。因此， 積累和利用這種具有差異性的資源和組織能力來開拓市場，是企業(yè)長期競爭優(yōu)勢的決定性因素。兩派都認為企業(yè)資源和組織能力的建立是一種動態(tài)性機制。企業(yè)競爭優(yōu)勢的形成、鞏固、創(chuàng)新和變革， 同企業(yè)資源和組織能力的形成、積累、維持和淘汰有著非常密切的關(guān)系。企業(yè)資源和組織能力最終決定企業(yè)的邊界， 即企業(yè)經(jīng)營的縱深程度和橫向多角化程度， 是由企業(yè)的能力和資源決定的。

基于資源理論與能力理論研究的重點略有不同。兩派都試圖打開企業(yè)這個“黑箱”， 但在資源和能力對于競爭優(yōu)勢的作用機制上， 二者卻有著不同的解釋: 資源學(xué)派強調(diào)有價值、稀缺、不可完全模仿、不可完全替代的戰(zhàn)略資源是持續(xù)競爭優(yōu)勢之源; 而能力學(xué)派則認為企業(yè)的核心能力是競爭優(yōu)勢的源泉。資源學(xué)派將核心能力作為企業(yè)資源的一部分; 而能力學(xué)派則強調(diào)對資源的配置和整合能力是核心能力的一部分。

總之， 企業(yè)資源理論與能力理論尚需進一步接受和綜合其他的理論， 將理論與實踐聯(lián)系起來， 從企業(yè)外部實證和經(jīng)驗?zāi)Ｐ停?與更多的企業(yè)內(nèi)部研究結(jié)果進行綜合， 要聯(lián)系實際對決策、能力的建設(shè)、資源的配置、知識的創(chuàng)造及其他企業(yè)的關(guān)鍵的過程進行研究。特別要重點研究知識管理與信息技術(shù)對企業(yè)資源基礎(chǔ)理論及能力理論的影響。

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第3篇：數(shù)字經(jīng)濟研究綜述范文

關(guān)于自然經(jīng)濟與商品經(jīng)濟

馬列主義經(jīng)典作家指出自然經(jīng)濟是封建經(jīng)濟的主要特征之一，這一理論原則一直為中國經(jīng)濟史研究者所尊奉。人們對什么是自然經(jīng)濟什么是商品經(jīng)濟似乎也沒有深究。但中國戰(zhàn)國以后商業(yè)較發(fā)達，各類市場較活躍，是明顯的事實。這豈非與上述理論原則相左？新時期經(jīng)濟史研究者對這一問題進行了較多的探討，提出各種各樣不同的看法，依其解決問題的不同思路大體可以分為三類。

第一種是試圖對原來的理論原則進行修正，認為封建經(jīng)濟不一定都是自然經(jīng)濟。代表人是經(jīng)君健。他把自然經(jīng)濟解釋為使用價值的自給自足，并根據(jù)馬克思對西歐中世紀莊園的論述，提出“自然經(jīng)濟平衡律”，即一個單位內(nèi)生產(chǎn)品和消費品品種和數(shù)量的一致，是為自然經(jīng)濟的前提。中國地主制經(jīng)濟下無論地主經(jīng)濟或農(nóng)民經(jīng)濟，都存在使用價值形態(tài)收入的單一性和需求的多樣性的矛盾，不能滿足“自然經(jīng)濟平衡律”的要求，而必須與外單位進行商品交換。他的結(jié)論是中國地主制經(jīng)濟與商品經(jīng)濟有本質(zhì)的聯(lián)系，實際上是把地主制經(jīng)濟納入商品經(jīng)濟的范疇。[1]

這與上述趙岡關(guān)于中國戰(zhàn)國以后已有市場經(jīng)濟的觀點有某種相似之處，但前者認為當時的商品經(jīng)濟尚處于簡單商品經(jīng)濟階段，是為地主制經(jīng)濟服務(wù)的；后者否認戰(zhàn)國以后社會封建地主制的性質(zhì)。在三十年代關(guān)于中國社會性質(zhì)的論戰(zhàn)中，有人主張戰(zhàn)國以后是商業(yè)資本主義社會。七十年代末傅筑夫提出“變態(tài)封建制”說，認為戰(zhàn)國西漢商品貨幣經(jīng)濟的突出發(fā)展已產(chǎn)生了資本主義經(jīng)濟成分，把各地區(qū)聯(lián)結(jié)成一個整體，形成“國民經(jīng)濟體系”。這樣看來，傅氏實際上把封建地主制經(jīng)濟看作商品經(jīng)濟或市場經(jīng)濟，故有人認為從中可以看到商業(yè)資本主義說的影子。但傅氏自己撰文否定這種說法，認為中國封建地主制經(jīng)濟仍屬自然經(jīng)濟?！?/p>

第二種，是對自然經(jīng)濟作比較寬泛的理解，承認地主制經(jīng)濟仍屬自然經(jīng)濟范疇，但可包容較多的商品經(jīng)濟成分。其中又有各種不同的側(cè)重和表述。吳承明對“自然經(jīng)濟”作了“引申”，把農(nóng)民家庭的自給性生產(chǎn)、為剝削者直接消費的生產(chǎn)、在地方小市場上的余缺調(diào)劑性的交換，廣而言之，凡以使用價值為目的的生產(chǎn)和交換，都包括在自然經(jīng)濟的范疇中。在此思路指導(dǎo)下，他算出前糧食商品率為10%上下，未脫離自然經(jīng)濟范疇。他又指出，馬克思和西方經(jīng)濟學(xué)都談到歷史上市場體制轉(zhuǎn)變的時期，只有這個轉(zhuǎn)變完成了，才能稱之為市場經(jīng)濟。中國十六世紀已有市場轉(zhuǎn)變的端倪，但起伏跌宕，至民國尚未完成轉(zhuǎn)變，或不能把中國歷史上的商業(yè)繁榮等同于市場經(jīng)濟。[2] 李根蟠指出自然經(jīng)濟有不同的歷史類型，并非西歐莊園經(jīng)濟的單一模式。中國地主制經(jīng)濟是一種“不完全的自然經(jīng)濟”，其中包含了商品生產(chǎn)的成分，流通已成為物質(zhì)資料再生產(chǎn)和生產(chǎn)關(guān)系再生產(chǎn)的必要環(huán)節(jié)，但仍未控制整個流通過程，價值規(guī)律作用有限，商品生產(chǎn)仍以自給生產(chǎn)為基礎(chǔ)和依托，仍受制于自然經(jīng)濟的原則和機制。這是自然經(jīng)濟中的一種類型，而不是意味著自然經(jīng)濟的解體[3] 。林甘泉認為自然經(jīng)濟的本質(zhì)特征是自給性生產(chǎn)，而不是“自給自足”。中國封建地主制經(jīng)濟雖包含一些商品經(jīng)濟成分但對各類經(jīng)濟單位的分析表明，它在總體上仍屬自然經(jīng)濟范疇。[4] 方行認為我國封建經(jīng)濟是自然經(jīng)濟與商品經(jīng)濟的結(jié)合，從總體看自然經(jīng)濟仍占主要地位[5] 。信從這種觀點的學(xué)者不乏其人。持這類主張的學(xué)者，都認為封建地主制的形成發(fā)展以商品經(jīng)濟的一定發(fā)展為前提，都重視對封建社會商品經(jīng)濟的研究。如李埏把地主階級和地主制的形成看作商品經(jīng)濟沖毀了古老村社制的結(jié)果他認為封建地主制時代商品經(jīng)濟經(jīng)歷了戰(zhàn)國漢初和宋這兩個高峰而?i?i高漲，是推動社會進步的因素[6] 。

第三種，認為中國封建社會的商品經(jīng)濟屬“偽商品經(jīng)濟”，自然經(jīng)濟其實很強固。這以秦暉為代表。在他看來，自然經(jīng)濟與其說是“自給自足”經(jīng)濟，勿寧說是不自由的“自然人”經(jīng)濟，就運行機制而言，則是“命令經(jīng)濟”。中國封建時代的“商品經(jīng)濟”，實際上不受或很少受價值規(guī)律的支配和調(diào)節(jié)，而只受或主要受人身依附關(guān)系中權(quán)力意志的支配與調(diào)節(jié)，這就是“偽商品經(jīng)濟”。總的說，我國封建社會決不是商品經(jīng)濟發(fā)達早于或興盛于西歐，而是相反，自然經(jīng)濟、包括“命令經(jīng)濟”及披著商業(yè)外衣的變種比西歐中世紀典型時期頑固得多[7] 。

秦氏的觀點未必能為學(xué)界所普遍接受，但中國封建時代的商品經(jīng)濟中，價值規(guī)律并未能充分發(fā)揮作用，政治權(quán)力嚴重地干預(yù)以至遏制商品經(jīng)濟的發(fā)展，則是不容否認的事實。不少學(xué)者從不同角度對此有所分析。例如郭正忠通過對唐宋茶葉商品經(jīng)濟的發(fā)展和專賣對茶商資本的遏制的分析指出，在我國傳統(tǒng)社會中，類似“市場經(jīng)濟”的某些因素只是在自由通商政策下出現(xiàn)，但這是局部的、短期的、表象的、偶然的。而基于專制政體強大和民間私有權(quán)發(fā)展不充分的專賣政策的推行則是全局的、本質(zhì)的、絕對的。它構(gòu)成中國傳統(tǒng)社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的主要特色，而使市場經(jīng)濟體系不可能有真正的發(fā)展[8] 。

關(guān)于傳統(tǒng)市場

與對封建社會商品經(jīng)濟、自然經(jīng)濟的不同認識相聯(lián)系，人們對中國傳統(tǒng)市場性質(zhì)、特點和發(fā)展程度也有不同的估計。

吳承明考察了中國封建社會各級市場的基礎(chǔ)和內(nèi)涵，提出了自己的市場史理論。他指出，經(jīng)典作家以分工為市場的前提，質(zhì)之歷史，卻不盡然。如地方小市場，即?村集市，是小生產(chǎn)者之間的品種調(diào)劑和余缺調(diào)劑，屬自然經(jīng)濟范疇的交換；城市市場是貴族地主以其剝削收入換取消費品，是農(nóng)村農(nóng)副產(chǎn)品流入城市的“單向貿(mào)易”；區(qū)域市場則可視為自然經(jīng)濟的延伸，真正有意義的是跨地區(qū)的長途販運，但宋以前主要是土特產(chǎn)品和奢侈品的貿(mào)易，仍然不是基于社會分工之上的市場。他認為馬克思所說的作為市場基礎(chǔ)的分工，實際上是指“表現(xiàn)為交換價值的分工”。從這個意義上講，無論有多大市場，只要沒有專業(yè)戶，即沒有生產(chǎn)交換價值的分工，就不算本來意義上的商品經(jīng)濟。他又指出，總的來說是生產(chǎn)決定經(jīng)濟，但不能低估交換的作用，交換的積累也能引起分工和專業(yè)化，市場理論應(yīng)建立在生產(chǎn)和交換這兩極上。根據(jù)這一理論，吳承明指出中國明中葉以后長途販運貿(mào)易才轉(zhuǎn)以民生日用品為主，即在一定程度上建立在地區(qū)生產(chǎn)分工基礎(chǔ)上。但直到前，我國國內(nèi)市場仍然是一種以糧食為基礎(chǔ)以布和鹽為主要對象的小生產(chǎn)者之間交換的市場結(jié)構(gòu)[9] 。關(guān)于中國國內(nèi)統(tǒng)一市場何時形成，學(xué)術(shù)界有西漢說、唐宋說、明清說等不同認識，有的學(xué)者甚至認為這種市場直到近代尚未形成。論者多著重商品流通自身規(guī)模，而吳承明則從生產(chǎn)的社會分工和與此相聯(lián)系的長途販運的內(nèi)容進行考察，提供了一個嶄新的思路。吳氏這一理論頗有影響，如包偉民即以這一理論分析宋代的糧食貿(mào)易和區(qū)域市場。方行在這基礎(chǔ)上以明清為例分析了中國傳統(tǒng)市場的基本特征，指出傳統(tǒng)市場是商品經(jīng)濟與自然經(jīng)濟相互制約、相互補充的市場；封建社會發(fā)達的商品市場是一種以民生日用品為主要對象的小生產(chǎn)者之間交換的市場模式；要素市場，包括土地市場、勞動力市場和資金市場，也有某種程度的發(fā)育；農(nóng)業(yè)中的土地勞力等資源的配置并不取決于市場，但市場對資源的配置仍有一定作用，其作用大小視不同地區(qū)商品經(jīng)濟發(fā)展程度而異[10] 。

有些學(xué)者對此持不同看法，如經(jīng)君健不同意把地方小市場的交換歸入自然經(jīng)濟范疇。他認為地方小市場是中國封建社會基本經(jīng)濟細胞（地主經(jīng)濟、佃農(nóng)經(jīng)濟、自耕農(nóng)經(jīng)濟）的生存需要（解決小生產(chǎn)產(chǎn)品單一性和需求多樣性矛盾）所產(chǎn)生的，個體小農(nóng)在市場上以小商品生產(chǎn)者身份出現(xiàn)，生產(chǎn)關(guān)系性質(zhì)、生產(chǎn)目的性以及購買者目的性均不能改變商品交換的性質(zhì)。地方小市場及在其基礎(chǔ)上形成的區(qū)域市場、區(qū)域間經(jīng)濟聯(lián)系及城鎮(zhèn)商業(yè)形成不可分割的體系，這是以自然經(jīng)濟為基本經(jīng)濟單位的西歐看不到的現(xiàn)象[11] 。

對中國傳統(tǒng)市場發(fā)展的一些具體問題，認識也有歧異。如農(nóng)村集市，許多學(xué)者追溯到唐宋或南朝的“草市”，也有學(xué)者提出，戰(zhàn)國時代已存在農(nóng)村集市[12] 。明清時期農(nóng)村集市的發(fā)育程度，有的認為它雖有從地方小市場向初級市場轉(zhuǎn)化的趨勢，但基本上仍是在狹小范圍內(nèi)彼此獨立的一種市場；另一些人則認為它已經(jīng)轉(zhuǎn)化為初級市場，成為整個市場網(wǎng)絡(luò)的一部分。還有的學(xué)者把以市鎮(zhèn)貿(mào)易和墟集貿(mào)易為主體的農(nóng)村市場劃分為保障供給市場、商品集散市場和多功能全面發(fā)展市場等不同層次（類型）[13] 。

對宋以后特別是明清興起的市鎮(zhèn)，學(xué)者多強調(diào)它在促進城鄉(xiāng)、工農(nóng)業(yè)交流、鄉(xiāng)村城市化和培育資本主義萌芽的作用。趙岡則認為是人口快速增加、人地比例變化、人均占有糧食數(shù)和余糧率下降所導(dǎo)致的城市人口向農(nóng)村靠攏的?果是城市化的非正常道路[14] 。

注釋

[1] 經(jīng)君?。涸囌摰刂髦平?jīng)濟與商品經(jīng)濟的本質(zhì)的聯(lián)系，中國經(jīng)濟史研究1987年第2期。

[2] 吳承明：《中國資本主義與國內(nèi)市場》，中國社會科學(xué)出版社1985年；《市場·近代化·經(jīng)濟史理論》，云南大學(xué)出版社1996年

[3] 李根蟠：《自然經(jīng)濟、商品經(jīng)濟與封建地主制》，中國經(jīng)濟史研究1988年第3期。

[4] 林甘泉：《秦漢自然經(jīng)濟與商品經(jīng)濟》，中國經(jīng)濟史研究1997年第1期。

[5] 方行：《封建社會的自然經(jīng)濟與商品經(jīng)濟》，中國經(jīng)濟史研究1988年第1期。

[6] 李埏：《經(jīng)濟史研究中的商品經(jīng)濟問題》，經(jīng)濟問題探索1988年第3期。

[7] 秦暉：《田園詩與狂想曲》，中央編譯出版社1996年。

[8] 郭正忠：《從飛錢預(yù)購到納榷請引》，中國經(jīng)濟史研究1995年第2期。

[9] 吳承明：《中國資本主義與國內(nèi)市場》，中國社會科學(xué)出版社1985年；《市場·近代化·經(jīng)濟史理論》，云南大學(xué)出版社1996年。

[10] 方行：《中國傳統(tǒng)市場的特點》，中國經(jīng)濟史研究1995年第2期。

[11] 經(jīng)君健：試論地主制經(jīng)濟與商品經(jīng)濟的本質(zhì)的聯(lián)系，中國經(jīng)濟史研究1987年第2期。

[12] 李根蟠：從《管子》看小農(nóng)經(jīng)濟與傳統(tǒng)市場，中國經(jīng)濟史研究1995年第三世界國家期。

第4篇：數(shù)字經(jīng)濟研究綜述范文

一、2010年傳媒學(xué)術(shù)界關(guān)注了什么：基于高頻詞的傳媒學(xué)術(shù)熱點分析

詞頻分析可以歸納出某一研究領(lǐng)域文獻中詞匯的出現(xiàn)頻率，通過統(tǒng)計高頻詞可以分析出該領(lǐng)域的研究熱點和發(fā)展動向。我們對2010年度傳媒經(jīng)濟的312篇論文的題目、摘要、關(guān)鍵詞進行了詞頻分析，剔除無意義的虛詞后共篩選出傳媒經(jīng)濟研究的50個實詞高頻詞（見表1）。

統(tǒng)計結(jié)果表明：

（一）媒介類型：總體上，四大傳統(tǒng)媒介仍然是學(xué)界研究的重中之重，但新媒體對于學(xué)術(shù)研究的影響巨大，圖書出版業(yè)位列第三，手機媒體成為研究新寵。

如果我們從媒介類型的角度將詞義意義相近的熱詞進行進一步的歸類合并，我們可以看到，盡管以網(wǎng)絡(luò)為代表的新媒體（“網(wǎng)絡(luò)”、“新媒體”、“互聯(lián)網(wǎng)”、“手機”）是學(xué)術(shù)界研究的熱點（總詞頻數(shù)為218），但是對4大傳統(tǒng)媒介的研究依然是學(xué)術(shù)界研究的重中之重（總詞頻數(shù)為356），是新媒體研究總數(shù)的1．63倍。當然，新媒體之于傳統(tǒng)媒體的影響是巨大的，絕大多數(shù)對于傳統(tǒng)媒體的研究都是在新媒體影響背景下所做的范式轉(zhuǎn)型、規(guī)則變化、操作對策等方面的研究。

就單一媒體類別的研究而言，期刊（含科技期刊165）研究占據(jù)首位；網(wǎng)絡(luò)（含互聯(lián)網(wǎng)）的研究居第二位（114）；而出版研究（含圖書、出版社、出版業(yè)，共計112）則居第三位。傳統(tǒng)意義上媒介研究重點的報紙（含報業(yè)，112）、電視（79）忝列其后；此外，手機媒體的研究也開始成為學(xué)術(shù)研究的新寵（49）。

（二）熱點議題：出版因改制動作巨大而成為學(xué)術(shù)界熱議的第一議題；其次，傳媒產(chǎn)業(yè)和傳媒市場也是人們最為關(guān)注的一級議題。此外，在去年的學(xué)界視野中，營銷、改革、品牌、廣告、管理、競爭也是人們熱議的研究主題。

如果我們將媒介類型之外的熱詞看作是學(xué)術(shù)界研究的熱點議題的話，在將其按照詞頻數(shù)做三分法分析，我們可以看到，排列在學(xué)界熱切研究第一陣列的有：出版、產(chǎn)業(yè)和市場；第二陣列的研究議題是：營銷、改革、品牌、廣告、管理、競爭。與人們一般印象形成鮮明對照的是，某些政策上、實踐領(lǐng)域大轟大嗡的議題，在學(xué)術(shù)界的研究視野中熱度并不很高，比如：三網(wǎng)融合、轉(zhuǎn)企改制、文化產(chǎn)業(yè) 、版權(quán)以及產(chǎn)業(yè)鏈等。此外，中國的媒介經(jīng)濟學(xué)研究在研究中國傳媒經(jīng)濟問題時參照、借鑒最多的是美國的傳媒業(yè)，同時也較多地借用了經(jīng)濟學(xué)的理論或方法。

二、2010年學(xué)術(shù)界如何研究傳媒經(jīng)濟：基于內(nèi)容分析的研究方法分析

本課題組結(jié)合內(nèi)容分析得到的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，對2010年年度傳媒經(jīng)濟的研究方法與學(xué)科交叉情況進行了客觀的描述，以期從宏觀的角度整體把握本年度傳媒經(jīng)濟研究的總體狀況。

（一）定性研究為主，重視個案分析和調(diào)查研究

2010年年度的傳媒經(jīng)濟實證研究中，定性研究數(shù)量是定量研究的2．7倍。有學(xué)者曾通過內(nèi)容分析法對比了中國與美國的新聞傳播學(xué)研究方法，研究結(jié)果是“與美國相反，中國的新聞傳播學(xué)研究方法中定性研究方法處于絕對主導(dǎo)地位（80．8％）而定量研究很少（15．6％）”??。相較而言，傳媒經(jīng)濟的定量研究量高于國內(nèi)新聞傳播學(xué)的總體水平，更偏重于研究的精確性和可量化性。

在定性研究方面，傳媒經(jīng)濟以個案研究法（34％）、文獻分析法（16．1％）為主，而新聞傳播學(xué)則更偏重于文獻分析法（38．2％ ），這說明傳媒經(jīng)濟更加重視對個案和典型的研究。在定量研究方面，傳媒經(jīng)濟以調(diào)查法（60．4％）、內(nèi)容分析法（18．9％）為主，此外也有部分研究引入了模型分析（18．8％），而新聞傳播學(xué)中內(nèi)容分析法占據(jù)顯著地位。與新聞傳播學(xué)相比，傳媒經(jīng)濟研究更注重于大量實際數(shù)據(jù)的收集，研究難度與研究投入較大，但在定量研究的數(shù)據(jù)處理方面，仍以簡單的頻數(shù)（13．3％）、描述統(tǒng)計（55．6％）為主，數(shù)據(jù)的深入挖掘和解析有待提高。

（二）產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學(xué)、微觀經(jīng)濟學(xué)視角占主流，技術(shù)成為關(guān)注焦點

2010年年度涉及學(xué)科交叉的傳媒經(jīng)濟論文有105篇，學(xué)科交叉論文比例為34％，與經(jīng)濟學(xué)（69％）、管理學(xué)（25％）的交叉最多。由于傳媒經(jīng)濟構(gòu)架于不同的經(jīng)濟學(xué)理論和分析方法之上，因此經(jīng)濟學(xué)理論是研究傳媒經(jīng)濟問題的基礎(chǔ)理論，較常用的研究視角包括微觀經(jīng)濟學(xué)、宏觀經(jīng)濟學(xué)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學(xué)、制度經(jīng)濟學(xué)和政治經(jīng)濟學(xué)。2010年傳媒經(jīng)濟學(xué)的產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學(xué)視角最多（45％），其次為微觀經(jīng)濟學(xué)（41％），制度經(jīng)濟學(xué)（9％）、宏觀經(jīng)濟學(xué)（2％）、政治經(jīng)濟學(xué)（7％）涉及較少。

經(jīng)濟、技術(shù)、制度是影響傳媒經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，涉及宏觀環(huán)境對傳媒業(yè)影響的論文有143篇。數(shù)字化、三網(wǎng)融合、電子書、微博等新的媒介技術(shù)和形式的爆發(fā)使技術(shù)（33．6％）成為對傳媒經(jīng)濟研究涉及最多的宏觀領(lǐng)域，整體的經(jīng)濟形勢（經(jīng)濟29．4％）和政府規(guī)制（政治26．6％）也是研究者在研究中涉及的重要因素，而傳媒經(jīng)濟對社會因素（10．5％）關(guān)注不多。

三、年度研究熱點與研究趨勢：基于社會網(wǎng)絡(luò)分析

圖1是對2010年入選的所有傳媒經(jīng)濟學(xué)科的論文的關(guān)鍵詞、題目和摘要做的社會網(wǎng)絡(luò)分析，使用的軟件為NetDraw2．054版本。

（一）核心層、中間層、邊緣地帶：傳媒經(jīng)濟研究分層明顯

結(jié)點（node）大小表示的是度數(shù)（degree），結(jié)點每與另外一個結(jié)點發(fā)生一次聯(lián)系（無論是主動還是被動、是流入還是流出）即為1度，結(jié)點越大表示與別的結(jié)點之間的聯(lián)系度越高。從圖中可以看出，傳媒、出版、融合、廣告等為今年傳媒經(jīng)濟學(xué)研究的焦點和重點。每兩個結(jié)點之間線條的粗細程度表示的是兩者的關(guān)系密切度，兩個結(jié)點之間的線條越粗表示兩者之間的聯(lián)系越緊密，從上圖可以看出，數(shù)字―出版、媒介―融合、三網(wǎng)―融合、科技―期刊、植入―廣告等關(guān)鍵詞之間的緊密度很高，這也一定程度上反映了今年傳媒經(jīng)濟學(xué)科研究的興趣和前沿。

在以上分析的基礎(chǔ)上，本研究還對關(guān)涉的關(guān)鍵詞進行了K－cores分析，不同結(jié)點的顏色代表意義不同，可以看出，整個網(wǎng)絡(luò)有三層構(gòu)成：核心層、中間層和邊緣地帶，紅色的結(jié)點處在整個網(wǎng)絡(luò)的核心層，主要有以下關(guān)鍵詞：傳媒、出版、融合、模式、營銷、整合、數(shù)字、出版、媒介、改革、體制等；藍色的結(jié)點處在整個網(wǎng)絡(luò)的中間層，主要有以下關(guān)鍵詞：廣告、報業(yè)、手機、集團、轉(zhuǎn)型、三網(wǎng)、競爭力等；黑色的結(jié)點處在整個網(wǎng)絡(luò)的邊緣層，包括制度經(jīng)濟學(xué)、風(fēng)險投資、電子閱讀、關(guān)系社會等，說明傳媒經(jīng)濟學(xué)研究的議題還主要基于傳統(tǒng)議題的基礎(chǔ)上，對新的研究議題和對象的擴展度不夠。

（二）研究熱點：微博客、植入廣告、媒介融合

由于2010年年度的論文很難以被引用的次數(shù)（一般而言，論文被引率高點發(fā)生在發(fā)表后的3―4年）來判斷其重要性與關(guān)注度，但從CNKI的下載頻次多少這一指標，可以在相當程度上說明某篇傳媒經(jīng)濟研究論文及其所代表的研究領(lǐng)域的被關(guān)注程度。一般而言，下載頻次越高說明其影響力越大，關(guān)注程度高，有可能成為未來研究的熱點。以下為下載頻次在300次以上的論文，共18篇。??（見表2）

結(jié)合前文詞頻分析的結(jié)果、社會網(wǎng)絡(luò)分析結(jié)果以及18篇高下載頻次論文的研究內(nèi)容可以發(fā)現(xiàn)，本年度傳媒經(jīng)濟研究的媒體熱點是微博客。表2論文中以微博為研究對象的論文有3篇，平均下載頻次為736次，并且“微博價值：核心功能、延伸功能與附加功能” 下載量超過了千次，此外還有眾多論文從微博媒介性質(zhì)、盈利模式、營銷應(yīng)用等方面對這一新的媒介形式展開了研究。本年度媒介產(chǎn)業(yè)的研究熱點是媒介融合，3篇有關(guān)媒介融合的文章下載頻次為352，并且“媒介融合”一詞出現(xiàn)的詞頻也達到了52次，三網(wǎng)融合背景、產(chǎn)業(yè)視角和綜述性回顧是本年度媒介融合研究的亮點。2010年年度廣告方面的研究熱點是植入廣告，2篇論文的平均下載頻次為457次，對新的植入方式的探究和對其廣告效果的評價研究使植入廣告的研究趨于成熟。此外媒介規(guī)制與體制、新媒體對傳統(tǒng)媒體的沖擊及傳統(tǒng)媒體的轉(zhuǎn)型研究等傳統(tǒng)仍舊是傳媒經(jīng)濟研究者持續(xù)關(guān)注的話題。

注釋：

??《中國傳媒發(fā)展指數(shù)報告（2011）》項目組由中國人民大學(xué)新聞學(xué)院教授、中國人民大學(xué)新聞與社會發(fā)展研究中心副主任喻國明主持，本文由宋美杰完成初稿，喻國明修改并定稿。本文中內(nèi)容分析部分的數(shù)據(jù)采集和統(tǒng)計分析由宋美杰、劉佳瑩、許子豪、朱爾皓、陳瑾、陳宇完成，李彪對于本文的社會網(wǎng)絡(luò)分析圖的形成也有貢獻。

??本文選取了2010年CSSCI收錄的新聞傳播核心期刊15本，輔助以2008年北大圖書館中文核心期刊G0／G21信息與傳播、新聞學(xué)、新聞事業(yè)期刊15本，30份期刊消除重疊后獲得了樣本選取期刊：編輯學(xué)報、國際新聞界、新聞與傳播研究、新聞大學(xué)、現(xiàn)代傳播、編輯之友、編輯學(xué)刊、當代傳播、出版科學(xué)、中國編輯、出版發(fā)行研究、中國出版、廣告大觀、現(xiàn)代廣告、新聞愛好者、新聞界、青年記者、新聞戰(zhàn)線、新聞與寫作、新聞記者、中國記者、中國報業(yè)、電視研究、傳媒觀察等。選擇以上期刊中已經(jīng)被CNKI收錄的（截止日期為2010年12月23日）2010年度全年的與傳媒經(jīng)濟研究相關(guān)的論文，此外以傳媒經(jīng)濟、傳媒業(yè)等為關(guān)鍵詞在CNKI中進行搜索，獲取了未在以上期刊上發(fā)表的論文。通過上述途徑獲得的論文為研究的初步樣本，在此基礎(chǔ)上剔除了會議消息、研究隨筆等性質(zhì)的文章，共獲得有效論文312篇。

??董天策、昌道勵：《中美新聞傳播學(xué)研究方法比較――以2000－2009年＜新聞與傳播研究＞和＜Journal of Communication＞為例》，《西南民族大學(xué)學(xué)報（人文社科版）》，2010年第7期。［Dong， Tiance，Chang，Daoli ，“Communication Research Methods Comparison Between China and American： Take Journalism and Communication Research and Journal of Communication During 2000－2009 as Example”， Journal of Southwest University for Nationalities（Humanities and Social Science）， 2010， 7． （in Chinese）］

第5篇：數(shù)字經(jīng)濟研究綜述范文

關(guān)鍵詞：電商供應(yīng)鏈；數(shù)字化技術(shù)；智能化；技術(shù)創(chuàng)新；應(yīng)用場景

近年來，數(shù)字化技術(shù)推進電商供應(yīng)鏈體系進一步實現(xiàn)端對端、點對點的服務(wù)目標。數(shù)字化技術(shù)的融入可以助力電商行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展、提高市場響應(yīng)速度、強化電商供應(yīng)鏈整體的集成化，從而推動電商供應(yīng)鏈可持續(xù)發(fā)展。現(xiàn)階段，電商供應(yīng)鏈的發(fā)展仍面臨諸多難題，當前的數(shù)字化轉(zhuǎn)型并不完善，電商供應(yīng)鏈難以充分利用數(shù)字化技術(shù)集物流、資金流、商流、信息流為一體。如物流活動在多方面明顯無法滿足消費者的現(xiàn)實需求，商流和信息流也因數(shù)字化技術(shù)不夠完善而抑制電商行業(yè)的快速發(fā)展，電商供應(yīng)鏈當前仍沒有一個穩(wěn)定的環(huán)境。通過數(shù)字化技術(shù)升級電商供應(yīng)鏈、提升供應(yīng)鏈的管理水平、降低電商供應(yīng)鏈整體成本是當前亟待解決的問題。

1文獻綜述

白雪、張兵(2019)研究了電商采用大數(shù)據(jù)技術(shù)進行數(shù)據(jù)挖掘的價值，認為大數(shù)據(jù)技術(shù)實現(xiàn)了從以往采購主要靠定性分析到現(xiàn)在定量分析的轉(zhuǎn)變?；诖髷?shù)據(jù)數(shù)字化技術(shù)，針對目前生鮮電商供應(yīng)鏈模式，王祚宇(2021)利用大數(shù)據(jù)技術(shù)從客戶精準分層、溯源體系建設(shè)、運力整合及路線優(yōu)化等角度提出了生鮮電商供應(yīng)鏈的優(yōu)化措施。陳志斐(2022)利用區(qū)塊鏈技術(shù)的優(yōu)勢將區(qū)塊鏈與商流、物流、資金流、信息流相結(jié)合，解決了生鮮電商供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的隱私安全保護、信息可溯性等問題。陶春博、王偉(2021)從區(qū)塊鏈技術(shù)的概念與特征出發(fā)，分析了區(qū)塊鏈技術(shù)對供應(yīng)鏈協(xié)同的創(chuàng)新思路，構(gòu)建了基于區(qū)塊鏈的跨境電商供應(yīng)鏈，并分析了該模式面臨的問題及對策。人工智能技術(shù)的迅猛發(fā)展為跨境電商賦予了全新的智能內(nèi)涵，趙庭悅(2021)結(jié)合區(qū)塊鏈概念和關(guān)鍵特征，探討了目前電商企業(yè)如何將區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用于供應(yīng)鏈物流管理。王孟博等(2021)基于物聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下，對我國鮮活農(nóng)產(chǎn)品電商的發(fā)展與問題進行深入分析，研究了鮮活農(nóng)產(chǎn)品電商運營模式。綜上所述，數(shù)字化技術(shù)有助于解決行業(yè)內(nèi)面臨的困境。本文從大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)等數(shù)字化技術(shù)出發(fā)，利用其優(yōu)勢并結(jié)合電商供應(yīng)鏈的發(fā)展現(xiàn)狀，積極地研究新型電商供應(yīng)鏈模式。

2數(shù)字化平臺賦能電商供應(yīng)鏈的技術(shù)路徑

2.1路徑探索

隨著我國經(jīng)濟突飛猛進的發(fā)展，數(shù)字化技術(shù)、電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)都受到積極的影響。電商的最大優(yōu)勢是具有極大的曝光度，可通過大數(shù)據(jù)平臺推送至各類需求端，即運營流量。電商企業(yè)需通過數(shù)字化技術(shù)對供應(yīng)鏈賦能，實現(xiàn)電商平臺和電商流量的去中心化，進一步促進電商產(chǎn)業(yè)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。電商產(chǎn)業(yè)的供應(yīng)商和銷售商通過短視頻平臺擴大銷售輻射范圍，目的是最大程度地搶占市場份額、占領(lǐng)下沉市場，以謀求經(jīng)濟效益最大化。例如，針對三線以下城市、縣鎮(zhèn)及農(nóng)村地區(qū)居民的消費需求情況，可利用數(shù)字化技術(shù)給消費端提供一個高性價比、全面、方便、快捷的網(wǎng)絡(luò)市場購物平臺。采用數(shù)字化技術(shù)賦能電商平臺的發(fā)展，就能充分利用消費者心理實現(xiàn)搶占下沉市場的目標。傳統(tǒng)電商供應(yīng)鏈以生產(chǎn)為中心，銷售商聚焦于如何將制造商生產(chǎn)出來的產(chǎn)品進行銷售或分銷，是典型的推動式供應(yīng)鏈，而數(shù)字化供應(yīng)鏈是根據(jù)消費者的需求進行服務(wù)型制造，聚焦的是消費端的需求，是一種拉動式供應(yīng)鏈模式。數(shù)字化電商打破了傳統(tǒng)供應(yīng)鏈中間商賺差價的局面，通過數(shù)字化技術(shù)使生產(chǎn)商可以直接了解顧客的需求并使兩者直接的聯(lián)系更緊密。通過數(shù)字化技術(shù)對電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)進行重塑，協(xié)助電商產(chǎn)業(yè)改造業(yè)務(wù)流程、降低運營成本并提高工作效率。打造一個數(shù)字化電商平臺，有消費需求的顧客可通過平臺進行需求篩選，在此過程中，顧客可以“零成本”完成傳統(tǒng)意義上的貨比三家，高性價比購入心儀產(chǎn)品。顧客通過數(shù)字化技術(shù)可以遠程觀看產(chǎn)品的真實質(zhì)量，也能利用數(shù)字化技術(shù)進行試穿服務(wù)。最終，產(chǎn)品符合消費者的需求，就可以提高顧客黏性、提高品牌效益、打開市場、占據(jù)較好的市場份額及促進流量變現(xiàn)，最終實現(xiàn)電商的可持續(xù)發(fā)展。

2.2技術(shù)創(chuàng)新

2.2.1大數(shù)據(jù)大數(shù)據(jù)是指在大范圍內(nèi)分析并收集大量的數(shù)據(jù)，通過對海量數(shù)據(jù)進行針對性地提取分析，可以充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)技術(shù)的優(yōu)勢，以更加高效、快捷的方式解決問題。在電商供應(yīng)鏈中，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)可以做到“知你所想，懂你所需”，精準、快捷地抓住每一位客戶的迫切需求，降低營銷成本，打破數(shù)據(jù)孤島的局面。例如：在社交活動平臺上觀看某電商直播賣貨時，當打開其他社交或電商平臺發(fā)現(xiàn)這些平臺會通過大數(shù)據(jù)追蹤，分析個人的消費需求，從而自動匹配同類型或相似類型產(chǎn)品進行產(chǎn)品推送或廣告投入，為每一位客戶提供包括銷各個環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)信息，有利于提高交易效率。2.2.2區(qū)塊鏈利用區(qū)塊鏈信息共享技術(shù)，在電商供應(yīng)鏈領(lǐng)域中，把供應(yīng)商、制造商、銷售商、物流商、消費者之間的公開信息資源進行重塑，信息從原有的私有信息變成私有+公有的模式，讓開放的區(qū)塊鏈技術(shù)打破原有信息的邊界。在電商供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)中，利用區(qū)塊鏈的不可篡改性原則，安全放心地在鏈中進行雙方甚至多方交易，簡化以往紙質(zhì)版合約交易流程，從而達成提高效率、保障安全的作用。利用區(qū)塊鏈上消費者提供的產(chǎn)品需求信息，將消費者進行分類，便于整個鏈上的供、產(chǎn)、銷商家節(jié)約營銷成本和時間。對于鏈上的所有人而言，信息共享，但公布信息者是以匿名的方式，所以成員企業(yè)在去中心化的平臺上屬于一種“利他”理念，只要有越來越多的個體或群體上鏈，區(qū)塊鏈就會發(fā)揮更大的營銷作用及信息資源。2.2.3物聯(lián)網(wǎng)物聯(lián)網(wǎng)在互聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上進行延伸和擴展，通過技術(shù)手段隨時隨地進行人、機、物的聯(lián)系互通，實現(xiàn)萬物互聯(lián)。物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用在電商供應(yīng)鏈中大幅提高了行業(yè)效率。電商供應(yīng)鏈可視化的倉庫管理，通過物聯(lián)網(wǎng)手段實時對產(chǎn)品的庫存情況進行監(jiān)控，防止產(chǎn)生缺貨成本和庫存積壓的風(fēng)險，提高經(jīng)濟效益。利用物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)提高電商供應(yīng)鏈上的信息傳遞能力，更加準確地根據(jù)物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)提供的信息進行合理化安排供應(yīng)、生產(chǎn)、庫存?zhèn)溆玫扔媱潱瑑?yōu)化不必要的流程，減少成本風(fēng)險。對于電商供應(yīng)鏈上的消費者而言，通過物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，隨時追蹤商品的物流位置信息及到達時間，有利于電商供應(yīng)鏈的發(fā)展。2.2.4人工智能在電商供應(yīng)鏈中的銷售環(huán)節(jié)，通過人臉識別可以進行支付交易環(huán)節(jié)，并通過人的微表情判讀顧客是否喜歡該產(chǎn)品。在物流倉儲和配送環(huán)節(jié)，通過人工智能技術(shù)的應(yīng)用，使倉庫的運行變得更加智能化，不僅提高了倉儲利用率，還清楚地了解了倉庫狀態(tài)，掌握了庫存數(shù)量，減少了人工成本和缺貨成本的支出。

3數(shù)字化平臺賦能電商供應(yīng)鏈的應(yīng)用場景

3.1網(wǎng)絡(luò)協(xié)同

利用數(shù)字化技術(shù)收集整合顧客的采購需求并同步到信息共享平臺，銷售商通過數(shù)字化信息共享平臺上收集的信息向下一環(huán)節(jié)的生產(chǎn)企業(yè)發(fā)起精準的產(chǎn)品采購需求量(安全庫存量和現(xiàn)有庫存量)，生產(chǎn)企業(yè)通過大數(shù)據(jù)的資源整合功能，計算出該環(huán)節(jié)生產(chǎn)產(chǎn)品需要的原材料數(shù)量，再次通過數(shù)據(jù)同步在數(shù)字化信息共享平臺上傳生產(chǎn)企業(yè)原材料需求量，再利用數(shù)字化技術(shù)篩選出符合條件的供應(yīng)商，供應(yīng)商根據(jù)生產(chǎn)企業(yè)在平臺的需求進行材料準備，待原材料準備好后聯(lián)系生產(chǎn)企業(yè)收貨，最后生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)顧客的定制化產(chǎn)品。通過數(shù)字化信息共享平臺可以了解到銷售商產(chǎn)品質(zhì)量的宣傳情況、產(chǎn)品功能的展示及產(chǎn)品的價值說明，這些可以直接反映出銷售商的服務(wù)水平狀況。利用數(shù)字化技術(shù)也能了解到生產(chǎn)企業(yè)的收益情況，便于顧客選擇更加適合自己需求的產(chǎn)品?；跀?shù)字化技術(shù)的信息共享平臺，可以計算出項目所需的最小成本，即人力、物力、資金“簡而優(yōu)”原則，并自動匹配最佳路徑，即“短而便”，用最少的時間、最短和最便捷的路徑實現(xiàn)成本最小化、經(jīng)濟效益最大化的目的。在信息共享平臺中，可根據(jù)透明化的數(shù)據(jù)反映物流的配送質(zhì)量狀況，如配送的時效性、可靠性、透明性及責任的可追溯性等。利用信息共享平臺還可間接判斷該物流企業(yè)能否更好地滿足顧客的個性化服務(wù)需求及能否及時對顧客的需求做出響應(yīng)。

3.2風(fēng)險防控

利用數(shù)字化技術(shù)確定產(chǎn)品針對的需求人群，可以篩選出關(guān)聯(lián)屬性擴大人群范圍，結(jié)合這類人群平時的購物習(xí)慣、購物頻率、購物經(jīng)費等情況，制訂定制化的銷售方案。在這一過程中，利用大數(shù)據(jù)、數(shù)字化技術(shù)反向捕捉客戶需求，對原產(chǎn)品進行改進升級，也可利用DIY吸引顧客。利用數(shù)字化技術(shù)在信息共享平臺上產(chǎn)品信息說明，提高曝光度，同時也可通過各種社交平臺、短視頻平臺、多媒體等手段擴大銷售途徑，從而吸引大批適齡用戶?；跀?shù)字化技術(shù)分析產(chǎn)品的受歡迎程度，制訂合理的安全庫存量，最終吸引大批流量，并將流量變現(xiàn)銷售給更多的用戶。利用數(shù)字化技術(shù)進行實時數(shù)據(jù)共享，確保電商供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)安全庫存量的實時變化情況，提高市場反應(yīng)速度、保障敏捷響應(yīng)功能，掌握準確的庫存動態(tài)，靈活應(yīng)對市場消費波動，及時補貨。數(shù)字化技術(shù)的升級，在一定范圍內(nèi)可有效控制風(fēng)險，對倉庫和途中的商品進行實時監(jiān)測，利用物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)可及時應(yīng)對突發(fā)狀況，提高監(jiān)測風(fēng)險與協(xié)調(diào)應(yīng)對的能力，促使電商供應(yīng)鏈系統(tǒng)穩(wěn)健發(fā)展。

3.3可持續(xù)性

碳排放、碳中和始終是一個國家乃至全球亟待解決的重要問題，在電商交易環(huán)境下，數(shù)字化技術(shù)的升級在一定程度上可以有效促進生態(tài)系統(tǒng)的可持續(xù)性綠色健康發(fā)展。數(shù)字化升級在一定程度上科學(xué)有效地規(guī)劃了電商供應(yīng)鏈各節(jié)點的資源浪費、資金浪費等情況。為促進經(jīng)濟的可持續(xù)性發(fā)展，在生產(chǎn)制造環(huán)節(jié)，利用數(shù)字化技術(shù)大范圍捕捉可靠有效信息的能力，有針對性地挖掘?qū)χ圃焐?、生產(chǎn)商有益的數(shù)據(jù)，利用大數(shù)據(jù)將有效信息自動整合形成一套最佳方案(即利益最大化方案)，在一定程度上可減少資源浪費，簡化流程合理配置，調(diào)動電商供應(yīng)鏈協(xié)同、科學(xué)系統(tǒng)地發(fā)展，從而促進綠色可持續(xù)發(fā)展。在產(chǎn)品交易環(huán)節(jié)，充分利用多媒體、大數(shù)據(jù)技術(shù)精準推送目標人群，引導(dǎo)顧客選擇更心儀、更實惠、更適合的產(chǎn)品。在一定情況下，通過數(shù)字化技術(shù)的升級，減少了不必要的逆向物流，降低了交易環(huán)境的物流成本，轉(zhuǎn)變了傳統(tǒng)的營銷模式，從而推動了電商交易環(huán)節(jié)的科學(xué)性、可持續(xù)性發(fā)展。

4面臨的挑戰(zhàn)

4.1建設(shè)投入成本

雖然大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)、人工智能等對電商供應(yīng)鏈的發(fā)展起到關(guān)鍵性的作用，但始終面臨著一個實際性的問題，我國數(shù)字化技術(shù)的發(fā)展還處于初級階段，新技術(shù)的創(chuàng)新初期投入成本太高、周期太長。

4.2行業(yè)差異顯著

不同產(chǎn)業(yè)的特征差異顯著。例如，對于生鮮產(chǎn)業(yè)來講，生鮮產(chǎn)品對存儲條件的要求高、保質(zhì)期較短、產(chǎn)品更新速度快、商品容易變質(zhì)和損耗，所以需要利用數(shù)字化技術(shù)，對相關(guān)倉儲及配送條件進行提升；對于服裝產(chǎn)業(yè)而言，雖然衣服不會變質(zhì)也不會對存儲條件有過高的要求，但是仍需利用數(shù)字化(大數(shù)據(jù))技術(shù)及時捕捉顧客的需求變化，緊跟時尚潮流。

4.3尚未大范圍推廣

現(xiàn)階段，我國大部分電商供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)企業(yè)仍處于初級階段，數(shù)字化技術(shù)并沒有得到大面積推廣，普通的個體或群體只能掌握一些基本的、簡單的數(shù)據(jù)信息，數(shù)據(jù)質(zhì)量的提高也并不明顯，只有少數(shù)行業(yè)領(lǐng)先者掌握這項高端技術(shù)并從中受益，但隨著我國經(jīng)濟、科技的不斷進步，數(shù)字化時代的到來指日可待。

參考文獻

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第6篇：數(shù)字經(jīng)濟研究綜述范文

[關(guān)鍵詞] 資產(chǎn)減值 相關(guān)性 會計信息質(zhì)量

我國財政部在2006年2月頒布了新的企業(yè)會計準則（以后本文簡“稱新準則”）。新準則中《CAS第8號－資產(chǎn)減值》規(guī)定：除存貨及歸入金融資產(chǎn)的應(yīng)收賬款、短期投資、委托貸款外，資產(chǎn)減值一經(jīng)確認，在以后期間不得轉(zhuǎn)回。

作為會計信息質(zhì)量之一的相關(guān)性要求（眾多研究發(fā)現(xiàn)，投資者更需要這一要求）：企業(yè)提供的會計信息應(yīng)當與財務(wù)會計報告使用者的經(jīng)濟決策需要相關(guān)，有助用于財務(wù)會計報告使用者對企業(yè)過去、現(xiàn)在或者未來的情況做出評價或者預(yù)測。計提資產(chǎn)減值準備最符合會計報表使用者期望的情況是：數(shù)量上，計提的資產(chǎn)減值數(shù)字能真實、準確的反映公司資產(chǎn)的毀損狀況，以便投資者對整體資產(chǎn)的盈利能力做出正確地判斷；質(zhì)量上，既能滿足會計信息相關(guān)性的要求，同時也要能滿足會計信息可靠性的要求。

筆者認為，資產(chǎn)減值禁止轉(zhuǎn)回，在一定程度上壓縮了盈余管理的空間，迎合了會計信息的可靠性要求（這一點學(xué)術(shù)界基本上已經(jīng)達成共識)，但并不能滿足會計信息的相關(guān)性要求。

一、資產(chǎn)減值準備禁止轉(zhuǎn)回不能滿足會計信息相關(guān)性的要求

1.企業(yè)在計提資產(chǎn)減值準備時可能會更傾向謹慎

按照新準則的規(guī)定，資產(chǎn)減值一旦確認，在以后就不得轉(zhuǎn)回，出于利潤最大化需要和納稅的考慮（由于資產(chǎn)減值無稅前抵扣功能，使得企業(yè)的經(jīng)濟后果出現(xiàn)大幅減值），會計人員在計提資產(chǎn)減值的時候會更加謹慎?！爸斏饔嬏帷钡膬A向，使得長期資產(chǎn)減值準備禁止轉(zhuǎn)回的初衷遭遇背離，外部報表使用者渴望提高會計信息相關(guān)性的良好愿望被辜負。

2.盈余管理的新方式將進一步降低會計信息相關(guān)性

新準則規(guī)定長期資產(chǎn)減值不得轉(zhuǎn)回，而應(yīng)收賬款、存貨、短期投資、委托貸款等短期資產(chǎn)的減值準備仍允許轉(zhuǎn)回。因此，應(yīng)收賬款、存貨、短期投資、長期資產(chǎn)的折舊或攤銷可能將成為盈余管理的主要方式。

3.“判斷”與“估計”將繼續(xù)充當盈余管理的手段

新準則運用會計人員的職業(yè)判斷來適應(yīng)會計域秩序的動態(tài)性，以最大限度在減少會計信息的規(guī)則性失真，這是值得肯定的。但實際上，對于長期資產(chǎn)減值比較復(fù)雜的未來現(xiàn)金流量和公允價值的判斷，只有尋求專業(yè)的資產(chǎn)評估師機構(gòu)的幫助，才能得出恰當?shù)臏p值金額。由于信息的不對稱，這些“判斷”與“估計”成為了違規(guī)性失真的重要載體。此時，禁止轉(zhuǎn)回已計提的資產(chǎn)減值準備又有何意義呢！禁止轉(zhuǎn)回這一規(guī)定反而為“拒絕改正錯誤”提供了合理的借口。

二、長期資產(chǎn)減值在價值恢復(fù)時應(yīng)適當允許轉(zhuǎn)回

1.資產(chǎn)減值禁止轉(zhuǎn)回，使得減值資產(chǎn)在價值實際得到恢復(fù)時，其價值被低估，真實的盈利能力得不到充分的認可，在財務(wù)報告中也沒有得到體現(xiàn)，從投資者決策角度來說，資產(chǎn)減值禁止轉(zhuǎn)回，不可避免的在一定程度上辜負了他們對會計信息相關(guān)性的期望。

2.從理論的角度看，“完全”禁止長期資產(chǎn)減值轉(zhuǎn)回是不完美的。按照資產(chǎn)的定義，資產(chǎn)是指企業(yè)過去的交易和事項形成的、由企業(yè)擁有和控制的、預(yù)期會給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的資源。只要符合資產(chǎn)的定義及其兩個確認條件，都應(yīng)將其確認為企業(yè)的資產(chǎn)。當減值資產(chǎn)價值得到恢復(fù)時，會計應(yīng)當重新將其確認為資產(chǎn)。否則,與資產(chǎn)的定義相矛盾。

3.在長期資產(chǎn)中部分資產(chǎn)減值在符合既定條件情況下，應(yīng)合理的予以確認。以無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和長期股權(quán)投資為例，由于這幾種資產(chǎn)的價值很可能在計提以后得到恢復(fù)（在實務(wù)中確實存在轉(zhuǎn)回的多種因素，如：固定資產(chǎn)的價值很可能因通貨膨脹、周圍環(huán)境的變化等因素大幅回升），如有確鑿證據(jù)(如能夠提供資產(chǎn)評估報告等)表明資產(chǎn)有明顯增值的話(比如可將“明顯增值”定義為公允價值超過賬面凈額20%以上時),可以將減值在計提范圍內(nèi)予以轉(zhuǎn)回。

4.應(yīng)當盡力采用經(jīng)濟學(xué)中全面收益的觀點，以使企業(yè)中的資產(chǎn)的價值得以充分的表達，以使投資者對企業(yè)有一個全面的了解與認識。以便于投資者做出合理的經(jīng)濟決策。

綜上，筆者認為新準則規(guī)定長期資產(chǎn)減值禁止轉(zhuǎn)回，理論上，厄殺了資產(chǎn)價值的公允表達；實質(zhì)上，沒能根除企業(yè)盈余管理空間。因此，我國會計準則關(guān)于長期資產(chǎn)減值的規(guī)定應(yīng)盡快與國際會計準則趨同，放棄這一“特殊的規(guī)定”，讓資產(chǎn)的價值得到真實、充分的表達。

參考文獻：

[1]吳聯(lián)生:會計信息失真的“三分法”:理論框架與證據(jù)[J]．會計研究,2003年第1期

[2]敖德薩:新企業(yè)會計準則對資產(chǎn)減值的完善與改進[J].集團經(jīng)濟研究,2007年第1期

[3]李曉霞:資產(chǎn)減值禁止轉(zhuǎn)回對會計信息的影響及啟示[N].福建財會管理干部學(xué)院學(xué)報,2006年第3期

[4]蔣基路:資產(chǎn)減值會計實證研究――文獻綜述與研究空間[J].會計之友,2007年第9期

[5]李郁明:資產(chǎn)減值會計若干問題評析[J].四川會計,2003年第11期

[6]陸正飛、代冰彬:資產(chǎn)減值：穩(wěn)健性與盈余管理之爭[J].財會通訊,2007年第9期

第7篇：數(shù)字經(jīng)濟研究綜述范文

【關(guān)鍵詞】國際投資；國際貿(mào)易；R&D投入；專利授權(quán)量；協(xié)整分析

[中圖分類號]F403.6 【文獻標識碼】A

一、相關(guān)理論綜述

在國際競爭日益激烈的今天，技術(shù)進步和技術(shù)創(chuàng)新能力是衡量一國核心競爭力的重要標志和保持國際競爭優(yōu)勢的關(guān)鍵。在開放經(jīng)濟的背景下，一國技術(shù)進步和技術(shù)創(chuàng)新不僅僅依賴于本國的自主研發(fā)，還依賴于國際資源。國內(nèi)外研究表明，出口貿(mào)易（陽小曉等， 2002； 李平等， 2010）、進口貿(mào)易（方希樺等， 2004； 謝建國等， 2009）、外商直接投資（潘文卿， 2003； 傅元海等， 2010） 和對外直接投資（白潔， 2009； 陳巖， 2011） 存在正的溢出效應(yīng)，對母國的技術(shù)進步或技術(shù)創(chuàng)新具有重大影響。此外，李小平等（2006）、倪海青等（2008）同時研究了進口貿(mào)易和出口貿(mào)易兩者對我國創(chuàng)新能力的影響；仇怡等（2012）、吳建軍等（2013） 研究表明，對外直接投資和外商直接投資對我國技術(shù)進步和技術(shù)創(chuàng)新都有著明顯的促進作用；王英等（2008）分析了外商直接投資、對外直接投資、進口貿(mào)易和出口貿(mào)易四種渠道溢出的國外資本對我國全要素生產(chǎn)率（TFP）的影響。從已有文獻看，目前大多數(shù)研究主要是從進口貿(mào)易、出口貿(mào)易、外商直接投資和對外直接投資中的某一個或兩個因素來探討其與我國經(jīng)濟增長、技術(shù)進步的關(guān)系，而很少把這四種因素同時納入一個分析框架，直接研究它們和技術(shù)創(chuàng)新投入產(chǎn)出的關(guān)系。本文在梳理諸多文獻的基礎(chǔ)上，將四個因素納入一個研究框架，基于創(chuàng)新投入和產(chǎn)出的視角，利用協(xié)整分析和Grange因果關(guān)系檢驗考察它們和我國技術(shù)創(chuàng)新能力的內(nèi)在聯(lián)系。

二、研究變量與數(shù)據(jù)選取

本文選取每年的外商直接投資（FDI）、對外直接投資（ODI）、貨物進口總額（IM）、貨物出口總額（EX）、R&D支出和專利授權(quán)量為研究指標，以億美元為單位，為了消除價格對實證結(jié)果的影響，本文用消費者價格指數(shù)對其原始數(shù)據(jù)進行平減，將當年的價格折算成以1985年為基年的不變價格，對所有的變量都取其自然對數(shù)，以降低時間序列中的異方差性而又不改變變量間的協(xié)整關(guān)系。

關(guān)于創(chuàng)新能力，經(jīng)濟學(xué)界一般用R&D經(jīng)費和R&D人員數(shù)量來衡量創(chuàng)新投入，用專利數(shù)量來衡量創(chuàng)新產(chǎn)出水平。由于我國R&D人員的數(shù)據(jù)從1992年才開始統(tǒng)計，考慮到樣本區(qū)間為1985―2011年，本文選取R&D經(jīng)費支出來度量創(chuàng)新投入。專利數(shù)量包括專利申請量和授權(quán)量兩個指標，但并非所有申請的專利都能達到國家技術(shù)標準要求，因此專利授權(quán)量更能客觀地反映出創(chuàng)新水平。R&D經(jīng)費和專利授權(quán)量P數(shù)據(jù)來源于歷年《中國科技統(tǒng)計年鑒》；進口總額、出口總額和外商直接投資分別用IM、EX、FDI表示，數(shù)據(jù)來源于歷年《中國統(tǒng)計年鑒》；對外直接投資用ODI表示，數(shù)據(jù)來源于《2011年度中國對外直接投資統(tǒng)計公報》。

三、國際投資、國際貿(mào)易與我國創(chuàng)新能力的協(xié)整分析

（一）相關(guān)性分析

各個變量對數(shù)化后的變動趨勢如圖1所示?？梢?，各變量逐年均呈現(xiàn)出上升的趨勢，且上升趨勢大致相同，這說明進口貿(mào)易、出口貿(mào)易、外商直接投資、對外直接投資與我國創(chuàng)新能力之間可能存在較強的相關(guān)關(guān)系。下面運用ADF檢驗，協(xié)整分析方法和Grange因果關(guān)系等計量方法對其間關(guān)系進行分析。

圖1 各變量取對數(shù)后的趨勢圖

（二）單位根檢驗

由于直接對非平穩(wěn)的時間序列進行回歸分析會造成偽回歸，因此在對經(jīng)濟變量的時間序列進行回歸分析之前，應(yīng)首先進行平穩(wěn)性檢驗，結(jié)果如表1所示：

從表1的結(jié)果可以看出，各變量的原序列在5%的顯著水平上都沒有通過ADF檢驗，都是非平穩(wěn)序列；而經(jīng)過一階差分后的數(shù)據(jù)都通過了平穩(wěn)性檢驗，即為I（1）單整序列。因此這些序列間可能存在協(xié)整關(guān)系。

（三）協(xié)整檢驗

本文運用E-G兩步檢驗法進行協(xié)整檢驗。構(gòu)建以專利授權(quán)量P和R&D經(jīng)費支出為因變量，以進口貿(mào)易、出口貿(mào)易、外商直接投資和對外直接投資為自變量的兩個對數(shù)回歸模型：

其中，括號內(nèi)數(shù)字為t統(tǒng)計量的值，*、**、***分別表示在1%和5%顯著水平。

從上面的實證結(jié)果看來，（3）式調(diào)整后的可決系數(shù)為0.8408，表明模型的整體效果較好，但DW值僅為1.0789，遠遠低于2，這表明誤差項存在正相關(guān)，參數(shù)的估計值盡管是無偏的，但卻不是有效的，顯著性檢驗失效。同樣，（4）式的調(diào)整系數(shù)為0.9821，表明模型的整體效果較好，但DW值僅為0.8408，表明顯著性檢驗失敗。為了消除誤差項的自相關(guān)性，分別建立ARMA（8，4）和MA（1，5），其結(jié)果如下：

其中，括號內(nèi)數(shù)字為t統(tǒng)計量的值，*、**分別表示在1%和5%顯著水平。

比較（3）式和（5）式的結(jié)果以及（4）式和（6）式的結(jié)果，可以發(fā)現(xiàn)，調(diào)整后模型的可決系數(shù)分別為0.9780和0.9880，擬合效果很好；DW值分別提高到1.5642和1.6732，表明不存在自相關(guān)關(guān)系。為了進一步驗證模型的合理性，本文對回歸方程的殘差進行了平穩(wěn)性檢驗，結(jié)果如下：

由表2可以知道，E1和E2在1%的檢驗水平上都拒絕了存在單位根的原假設(shè)，說明兩個殘差都為平穩(wěn)序列。這表明模型的設(shè)定是合理的，進口貿(mào)易、出口貿(mào)易、外商直接投資、對外直接投資與R&D支出和專利授權(quán)量之間存在穩(wěn)定的長期關(guān)系。

（四）格蘭杰因果關(guān)系檢驗

協(xié)整檢驗結(jié)果證明了我國專利的授權(quán)量P和R&D經(jīng)費支出與進口貿(mào)易、出口貿(mào)易、外商直接投資、對外直接投資之間存在長期穩(wěn)定的均衡關(guān)系。但這種均衡關(guān)系是否存在因果關(guān)系，即是由ODI、FDI、進口貿(mào)易和出口貿(mào)易的擴展引起我國創(chuàng)新能力的提高，還是由我國創(chuàng)新能力的提高引起ODI、FDI、進口貿(mào)易和出口貿(mào)易的擴展，還有待驗證。由表3 的結(jié)果可知，ODI、FDI、EX和IM的變化都是引起專利授權(quán)量P變化的格蘭杰原因，但專利授權(quán)量P的變化都不是ODI、FDI、EX和IM變化的格蘭杰原因，即ODI、FDI、EX、IM與P之間僅存在單向的因果關(guān)系；FDI的變化是引起R&D變化的Grange原因，R&D的變化是引起IM、EX變化的Grange原因，即FDI、IM和EX分別和RD存在單向的格蘭杰因果關(guān)系，而ODI和R&D存在雙向的格蘭杰因果關(guān)系。

四、結(jié)論與啟示

1.協(xié)整關(guān)系表明進口貿(mào)易、出口貿(mào)易、外商直接投資、對外直接投資與國內(nèi)研發(fā)經(jīng)費支出和專利授權(quán)量存在長期的穩(wěn)定關(guān)系。根據(jù)實證結(jié)果可知，我國ODI、FDI和IM對專利授權(quán)量具有明顯的促進作用，其中進口的貢獻最大，進口每增加1%，創(chuàng)新產(chǎn)出就增加4.79%；出口對專利授權(quán)量具有明顯的抑制作用；FDI和EX對我國研發(fā)支出具有顯著的促進作用；IM對研發(fā)支出的促進作用不明顯；ODI對我國的研發(fā)支出具有抑制作用，但不顯著。

2.對外直接投資和研發(fā)支出互為因果關(guān)系，而與專利授權(quán)量存在單向的因果關(guān)系。從協(xié)整分析中可以看出，對外直接投資抑制了我國研發(fā)經(jīng)費的支出，但并不顯著；相反，對外直接投資顯著地促進了我國專利的產(chǎn)出水平。一方面，這反映了我國企業(yè)為了更加積極地“走出去”，不斷加大對外的資本投入，而忽略了本國研發(fā)的投入，即ODI對國內(nèi)研發(fā)支出產(chǎn)生了擠出效應(yīng)。另一方面，ODI對專利授權(quán)量的促進作用表明了我國企業(yè)通過對外直接投資，接近發(fā)達國家先進技術(shù)研發(fā)中心，提高了創(chuàng)新產(chǎn)出能力。

3.外商直接投資和研發(fā)投入及專利授權(quán)量存在單向的因果關(guān)系，對創(chuàng)新的投入和產(chǎn)出都具有顯著的促進作用。協(xié)整關(guān)系表明FDI每增加1%，R&D支出就增加0.1669%，F(xiàn)DI每增加1%，專利授權(quán)量增加1.266%。這說明了大量外資的流入，增加了我國的外匯儲蓄，為研發(fā)支出提供了支持；同時，外資企業(yè)的進入加劇了行業(yè)的競爭，為了維持市場地位，內(nèi)資企業(yè)不得不加大研發(fā)投入，提高自主創(chuàng)新能力。

4.進口貿(mào)易和出口貿(mào)易與研發(fā)支出和專利授權(quán)量均存在單向的因果關(guān)系。進口貿(mào)易同時促進了我國研發(fā)支出和專利產(chǎn)出；而出口貿(mào)易促進了我國研發(fā)投入，卻抑制了專利產(chǎn)出。這說明進出口貿(mào)易規(guī)模的擴大刺激了國內(nèi)企業(yè)加大研發(fā)力度，提高了出口產(chǎn)品的國際競爭力。出口貿(mào)易對專利授權(quán)量有抑制作用，這可能是因為我國出口商品主要屬于勞動密集型，技術(shù)含量較低，未能有效促進我國創(chuàng)新能力提高。根據(jù)進出口貿(mào)易對我國創(chuàng)新產(chǎn)出的不同作用，政府要注意調(diào)整好進出口貿(mào)易的結(jié)構(gòu)，提高出口商品的技術(shù)含量，最大限度地利用進出口貿(mào)易所帶來的技術(shù)外溢效應(yīng)。

【參考文獻】

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第8篇：數(shù)字經(jīng)濟研究綜述范文

【關(guān)鍵詞】 高管 權(quán)力 內(nèi)部控制 會計信息質(zhì)量

一、引言

伴隨著大數(shù)字時代的到來，信息發(fā)揮著越來越重要的作用。拿會計信息來說，他可以如實反映企業(yè)經(jīng)營狀況，進一步影響企業(yè)經(jīng)營效果。企業(yè)會計信息的最主要變現(xiàn)形式就是財務(wù)報表和會計報告，因此，企業(yè)會計信息質(zhì)量取決于財務(wù)報表和會計報告對會計事項反映的客觀性和公允性。

同時，公司內(nèi)部權(quán)力結(jié)構(gòu)也會影響內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量之間的關(guān)系。根據(jù)“高層梯隊理論”，層級越高管理者對于組織內(nèi)影響越大。而作為我國目前這方面發(fā)展還未成熟階段的現(xiàn)狀，那么公司內(nèi)部控制就越有可能受到高管層影響。

二、文獻綜述及研究假設(shè)

（1）內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量

DoyleJ（2007）在研究基于財務(wù)報告的內(nèi)部控制與應(yīng)計質(zhì)量二者關(guān)系時發(fā)現(xiàn)，上市公司的內(nèi)部控制存在重大缺陷的，其應(yīng)計質(zhì)量較差，并由此推斷內(nèi)部控制缺陷是導(dǎo)致公司應(yīng)計質(zhì)量較差的根源。Kam（2007）研究發(fā)現(xiàn)，披露內(nèi)部控制缺陷的上市公司相較于未披露內(nèi)部控缺陷的上市公司，其盈余管理程度顯著更高，盈余質(zhì)量更差。董望，陳漢文（2011）以2009年兩市A股公司為樣本，研究得到：在“企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)會計信息”方面，內(nèi)部控制質(zhì)量正向顯著影響會計信息質(zhì)量；在“市場投資者外部反應(yīng)”方面，市場投資者對具有高質(zhì)量內(nèi)部控制公司的盈余反應(yīng)更為敏感。這證實了公司建立內(nèi)部控制體系能夠合理保證財務(wù)信息質(zhì)量的目標。

（2）高管權(quán)力的配置結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制

程曉陵、王懷明（2008）以2006年前在中國上市的公司為樣本，從會計信息的真實可靠、經(jīng)營的效果，遵循適用的法律法規(guī)三項目標出發(fā)，衡量內(nèi)部控制政策實施效果即內(nèi)部控制質(zhì)量水平。研究發(fā)現(xiàn)董事會特征的兩職合一會顯著降低公司會計信息報告質(zhì)量。張先冶，戴文濤（2010）對國內(nèi)一些從事內(nèi)部控制研究的專家、金融保險業(yè)的高級分析員及負責內(nèi)控實施的企業(yè)高管做問卷調(diào)查研發(fā)現(xiàn)，內(nèi)部環(huán)境因素嚴重影響內(nèi)部控制的實施效果，從屬于內(nèi)部環(huán)境因素的公司治理結(jié)構(gòu)影響著企業(yè)內(nèi)部控制實施的效率和效果；公司治理結(jié)構(gòu)變量中，董事長兼任總經(jīng)理與內(nèi)部控制顯著負相關(guān)。吳秋生，郝詩萱（2013）通過問卷調(diào)查法發(fā)現(xiàn)，高管權(quán)力對于不同內(nèi)部控制層面有著不同影響，其中如崇拜權(quán)、合法權(quán)、獎賞權(quán)和專家權(quán)都是正向顯著影響內(nèi)部控制，而強制權(quán)則是與內(nèi)部控制呈不顯著性的負相關(guān)關(guān)系。

該部分根據(jù)制度背景，從契約需求層面解釋內(nèi)部控制對會計信息品質(zhì)的影響，“高層梯隊理論”，層級越高管理者對于組織內(nèi)影響越大。尤其是公司的權(quán)力結(jié)構(gòu)，不難想到高管勢力對內(nèi)部控制和會計信息質(zhì)量之間聯(lián)系的影響，并據(jù)此提出本文的三個研究假設(shè)：

H1：上市公司的內(nèi)部控制越好，其會計信息的質(zhì)量就越高

H2a：高管集權(quán)會降低內(nèi)部控制對會計信息質(zhì)量的提升作用

H2b：高管集權(quán)會提高內(nèi)部控制對會計信息質(zhì)量的提升作用

三、研究設(shè)計

（1）樣本選擇與數(shù)據(jù)來源：

鑒于深圳證券交易所主板、中小板及創(chuàng)業(yè)板的上市條件有所差異，本文以2011-2012兩年深市主板A股及中小板上市公司為研究樣本，為保障樣本數(shù)據(jù)的可靠性和準確性，本文對初選樣本進行了挑選，并最終得到樣本公司1536家，包括2011年的872家，2012年的664家。

（2）變量設(shè)計

1）被解釋變量――會計信息質(zhì)量

即采用深市主板A股及中小板上市公司的年度信息披露考評結(jié)果作為衡量會計信息質(zhì)量的替代變量。自2001年以來，深交所根據(jù)《上市公司信息披露工作考核辦法》，從及時性、準確性、完整性、合法性四方面分等級對深市全部上市公司的年度信息披露進行考核評級。對上市公司披露信息的考評結(jié)果分為四個等級A、B、C、D。本文研究選取的是2011-2012年兩年數(shù)據(jù)，默認A級為優(yōu)秀，B級為良好，C級為及格，D級為不及格。用四級度量測度被解釋變量Disclose：賦值A(chǔ)為4，B為3，C為2，D為1解釋變量

2）內(nèi)部控制缺陷綜合評價指標

本文根據(jù)深圳迪博公司計算得到的內(nèi)部控制指數(shù)作為衡量內(nèi)部控制指標。該公司作為我國研究內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理的專業(yè)公司，一直著重關(guān)注上市公司內(nèi)控建設(shè)現(xiàn)狀并致力于能夠量化評價內(nèi)部控制的標準體系。

3）高管權(quán)力

如果董事長同時兼任總經(jīng)理，那么，在高管的重壓力之下，公司的財務(wù)負責人會參與公司盈余管理。本文參考劉啟亮等的做法，根據(jù)董事長與是否兩職合一的虛擬變量定義高管權(quán)力，如果兩職合并，認為高管權(quán)力集中，否則權(quán)力不集中?？刂谱兞繀⒖己头郊t星和張志平的做法，選擇公司規(guī)模、市長比、財務(wù)風(fēng)險、年度和行業(yè)等變量作為控制變量。

為了檢驗假設(shè)1，構(gòu)建內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量的實證回歸模型1

模型1中的Disclose代表會計信息質(zhì)量

在驗證H2之前，先對高管權(quán)力與會計信息質(zhì)量相關(guān)關(guān)系進行驗證，即將模型1中的解釋變量ICindex換成Dual得到模型2，然后進行實證回歸。該步驟主要用于考查高管權(quán)力是否會直接對會計信息質(zhì)量產(chǎn)生影響，為檢驗高管權(quán)力對內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量的影響提供鋪墊。

根據(jù)前面章節(jié)的研究假設(shè)，以模型1為基礎(chǔ)，通過去中心化后，將ICindex與Dual交乘項放進模型中，構(gòu)建驗證高管權(quán)力對內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量相關(guān)關(guān)系影響的模型3：

四、實證結(jié)果分析

1、內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量

經(jīng)過對模型1進行有序logistic回歸，得到表1。從表中結(jié)果可知，內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量存在嚴重正相關(guān)，且在1%水平上顯著，本文的假設(shè)1得到證實。控制變量情況如表，大部分與會計信息質(zhì)量呈顯著或正或負的關(guān)系，如公司規(guī)模，盈利能力，第一大股東持股比例，股權(quán)制衡度與會計信息質(zhì)量呈正

相關(guān)關(guān)系，依次在1%，1%，5%，5%水平上顯著。資產(chǎn)負債率與會計信息質(zhì)量呈

負相關(guān)關(guān)系，在1%水平上顯著。公司成長性與會計信息質(zhì)量的相關(guān)系數(shù)為正但

不顯著。

2、高管權(quán)力、內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量

由上表可以看出，內(nèi)部控制變量（ICindex）與高管權(quán)力（Dual）的交乘項系數(shù)為3.663277，系數(shù)符號為正，并在1%水平上顯著，這說明高管權(quán)力對內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量之間的關(guān)系具有正相關(guān)性，即高管作為公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的科層核心人物，手握權(quán)力越大，可以促進內(nèi)部控制的效實施，進而促使公司提供的會計信息質(zhì)量更加真實可靠，即會計信息質(zhì)量越高。

五、結(jié)論

本文基于公司內(nèi)部治理機制的核心之一的高管權(quán)力配置視角，以2011-2012年深市主板A股及中小板1536家上市公司為研究樣本，應(yīng)用有序LOGISTIC回歸，在實證研究內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量的相關(guān)關(guān)系之后；納入高管權(quán)力這個變量，考察高管權(quán)力與內(nèi)部控制的交乘項對會計信息質(zhì)量的影響作用。實證結(jié)果基本證實本文提出的假設(shè)，具體的研究結(jié)論如下：（1）內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量呈顯著正相關(guān)關(guān)系。（2）高管權(quán)力對內(nèi)部控制與會計信息質(zhì)量的正相關(guān)關(guān)系具有正向調(diào)節(jié)作用。

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作者簡介：

買陽睿（1991-），女（回族），河南焦作人，云南民族大學(xué)會計學(xué)研究生，主要研究方向：財務(wù)會計。

李小萌（1992-），女（漢族），陜西省高陵縣人，云南民族大學(xué)會計學(xué)研究生，主要研究方向：會計學(xué)。

第9篇：數(shù)字經(jīng)濟研究綜述范文

[關(guān)鍵詞] 多元化決策 業(yè)績 內(nèi)生性

 

1.引言

 

    作為一種成長戰(zhàn)略，很多企業(yè)選擇多元化經(jīng)營。最初多元化的主要動力來源于對過剩資源的利用。在中國，計劃經(jīng)濟后期，正處于供不應(yīng)求的短缺經(jīng)濟，市場競爭體系沒有真正建立起來，部分企業(yè)的多元化經(jīng)營獲得了成功。而當外部環(huán)境發(fā)生變化，短缺經(jīng)濟變成生產(chǎn)相對過剩，國內(nèi)外市場由分割轉(zhuǎn)變?yōu)榻榆壓腿诤?，競爭加劇?dǎo)致絕大多數(shù)企業(yè)微利，甚至虧損經(jīng)營，因此出現(xiàn)了“多元化陷阱”的說法。

 

    那么多元化究竟是不是一個好的經(jīng)營戰(zhàn)略？它會損害公司價值，還是增加公司價值？

 

    理論上來看，公司多元化經(jīng)營通過內(nèi)部資本市場，能夠解決外部融資的交易成本和信息不對稱問題；擁有了內(nèi)部的融資工具，對于項目的選擇，公司經(jīng)理可以做出更優(yōu)的決策。但是，通過內(nèi)部資本市場獲得的資金容易造成對項目的過度投資，或?qū)衄F(xiàn)值為正的項目投資不足，而不是將公司利潤以股利的形式支付給小股東。國外多元化與企業(yè)價值關(guān)系大量實證研究的結(jié)果表明，多元化企業(yè)一般有較低的托賓q值，減少企業(yè)的多元化程度則會提高企業(yè)價值，一些最新的研究認為折價并不是源于多元化而是由于其他原因。

 

    我國長期以來缺乏類似國外sic碼②的行業(yè)分類數(shù)據(jù)，早期國內(nèi)對于多元化與績效關(guān)系的研究采用主營業(yè)務(wù)比重作為度量多元化的指標，大多得出多元化折價的結(jié)論。1999年4月《上市公司行業(yè)分類指引（試行）》③后，對多元化指標的度量可以采用國際通用的方法，國內(nèi)的相關(guān)研究逐漸增多，大多研究依然得出多元化折價的結(jié)論，也有個別的研究表明我國上市公司存在顯著的多元化溢價現(xiàn)象。

 

    然而國內(nèi)對于多元化經(jīng)營與績效關(guān)系的實證研究大多假定多元化程度與公司業(yè)績是單向的 

 

① 本研究受北京交通大學(xué)十一五重大科研基金項目支持，課題號2005sz007。

② the u.s. standard industrial classification (sic) system. sic碼是4位數(shù)字代碼，前兩位代碼確定行業(yè)門類，第三位確定行業(yè)大類，第四位確定行業(yè)中類。

③ 中國證監(jiān)會在總結(jié)滬深兩個交易所分類經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，以國家統(tǒng)計局制訂的《國民經(jīng)濟行業(yè)分類與代碼》(國家標準gb／t4754-94)為主要依據(jù)，借鑒聯(lián)合國國際標準產(chǎn)業(yè)分類(isic)、美國標準行業(yè)分類(sic)及北美行業(yè)分類體系(naics)的有關(guān)內(nèi)容，制訂了《中國上市公司分類指引(試行)》?！吨敢穼⑸鲜泄镜慕?jīng)濟活動分為門類、大類兩級，中類作為支持性分類參考。總體編碼采用了層次編碼法；類別編碼采取順序編碼法：門類為單字母升序編碼；大類為單字母加兩位數(shù)字編碼；中類為單字母加四位數(shù)字編碼。

因果關(guān)系，①一些經(jīng)驗證據(jù)表明多元化經(jīng)營和績效之間不存在明確的因果關(guān)系（劉力，1997；朱江，1999；馬洪偉和藍海林，2001）。而蘇冬蔚（2004）通過間接檢驗內(nèi)部資本市場理論對多元化溢價現(xiàn)象進行解釋時，發(fā)現(xiàn)價值高的上市公司具有較高的多元化程度。campa and kedia（2002）認為如果公司的多元化決策與公司價值相關(guān)，則對多元化與績效的ols估計將是有偏的。因此，準確揭示多元化程度與公司價值的關(guān)系，首先要控制住多元化決策的內(nèi)生性。

 

    國外多元化經(jīng)營的研究基本從三個層面對公司的多元化決策進行解釋：①資源角度：擁有在行業(yè)間可以互相轉(zhuǎn)換的過剩資源和能力的公司會從事多元化經(jīng)營。②市場勢力角度：企業(yè)多元化是因為可以獲得市場勢力，進而增進和最大限度提高其長遠的獲利能力。③問題角度：多元化經(jīng)營是經(jīng)理追求自身效用最大化的結(jié)果，多元化經(jīng)營可以使他們獲得更多的報酬、勢力和聲譽，分散他們的雇傭風(fēng)險。除了以上三種原因，劉力（1997）還認為我國國有企業(yè)多元化經(jīng)營有其特有的動因，這些動因不是基于利潤或經(jīng)濟效益的最大化，而是基于社會效益或其他方面的考慮。

 

    目前國內(nèi)對于公司多元化決策的研究還僅限于問題的角度，對過剩資源的利用和獲得市場勢力的多元化決策還沒有相關(guān)的研究。秦拯、陳收和鄒建軍（2004b）發(fā)現(xiàn)高度多元化的公司董事長與總經(jīng)理兩職合一的現(xiàn)象多于其他兩組，而第一大股東的持股比例顯著低于其他兩組。陳信元、吳英蘊和黃?。?004）發(fā)現(xiàn)控制權(quán)與剩余索取權(quán)分離程度大并且沒有第二大股東有效監(jiān)督的控股股東通過公司的多元化經(jīng)營轉(zhuǎn)移了公司的資產(chǎn)，降低了公司的業(yè)績。campa and kedia（2002）使用工具變量消除多元化決策的內(nèi)生性時指出，聯(lián)立方程的估計并不容易，因為影響多元化決策的部分公司特征已經(jīng)包含在以公司價值為被解釋變量的方程里了。因此，全面地分析影響公司多元化決策的因素，將其變成可以被量化的、好的工具變量非常重要。

 

    另外，雖然有研究顯示公司的多元化決策具有內(nèi)生性，但是現(xiàn)實的數(shù)據(jù)是否支持這一假設(shè)還需要進行相關(guān)的檢驗，因為如果解釋變量是外生的時，2sls估計量反而不如ols有效。

 

    為此，本文在前人研究的基礎(chǔ)上，從資源角度、市場勢力角度和問題角度分析影響中國上市公司多元化決策的因素，建立了多元化程度和公司業(yè)績的聯(lián)立方程模型。在對聯(lián)立方程進行2sls估計之前，首先對多元化程度的內(nèi)生性進行了hausman test。

 

    另外，由于上市公司披露的分行業(yè)資料并不標準，國內(nèi)的數(shù)據(jù)庫公司即使提供了按行業(yè)、地區(qū)或產(chǎn)品劃分的主營業(yè)務(wù)收入分布情況，也沒有根據(jù)證監(jiān)會的《上市公司行業(yè)分類指引》對公司的業(yè)務(wù)活動進行行業(yè)編碼和分類。因此，本文根據(jù)2001年4月中國證監(jiān)會的《上市公司行業(yè)分類指引》對上市公司2000-2003年間的業(yè)務(wù)活動進行了2位數(shù)行業(yè)編碼，在此基礎(chǔ)上建立起多元化經(jīng)營的相關(guān)數(shù)據(jù)庫。②

 

    本文其余部分的結(jié)構(gòu)如下：第二部分介紹了本文的研究方法和多元化決策的研究假設(shè)；第三部分介紹本文的樣本選擇、變量設(shè)計；第四部分是對數(shù)據(jù)的經(jīng)驗分析；第五部分是本文的結(jié)論和研究不足。

 

① 余鵬翼、李善民和張曉斌(2005)探討了多元化程度變動的公司管理層持股比例、多元化程度和公司績效之間的關(guān)系。楊林和陳傳明(2005)分析多元化發(fā)展戰(zhàn)略與企業(yè)績效關(guān)系的未來研究方向時也指出，要關(guān)注多元化戰(zhàn)略與企業(yè)績效因果關(guān)系的問題。

② 特別感謝崔悅、盛楓、程健、李月婷、涂圣楷和陳揚揚的工作。

比較可惜，論文中的公式、字符無法粘貼到博客中，最后只把論文結(jié)論、研究不足以及參考文獻貼在這兒。其實如果大家想看真正的論文，可以查看附件中的英文參考文獻。而認真寫過論文的人決不認為“不抄襲，就沒法寫論文”，因為只要你掌握了一定方法，又有持續(xù)關(guān)注的問題，總會想出辦法來研究。

 

4.5.對多元化程度與業(yè)績正向關(guān)系的解釋

 

    本文的研究表明公司價值較高、主業(yè)增長緩慢、第一大股東持股比例小于25%的企業(yè)傾向于多元化經(jīng)營，而處于競爭激烈行業(yè)的企業(yè)更傾向于集中化。那么，以上四點能否作為多元化程度與公司業(yè)績正向變動的原因？

    本文陸續(xù)討論了多元化收益的三個原因：①公司多元化經(jīng)營可以建立起內(nèi)部資本市場，避開在外部資本市場融資的交易成本和信息不對稱問題；②相對于擁有較少信息的外部投資者，擁有了內(nèi)部的融資工具，對于項目的選擇，公司經(jīng)理可以做出更優(yōu)的決策；③公司多元化經(jīng)營降低了未來現(xiàn)金流的變動，增加了公司的負債能力。從負債能力增加價值的角度來看，多元化經(jīng)營增加了公司價值。

    從以上三點可以看出，價值高的公司多元化經(jīng)營可以部分解釋多元化溢價，卻不是存在多元化溢價的根本原因。

    由于我國上市公司沒有提供各經(jīng)營單元的詳細財務(wù)數(shù)據(jù)，因此不能直接分析各經(jīng)營單元之間轉(zhuǎn)移支付與多元化程度的關(guān)系。蘇冬蔚（2004）試圖從內(nèi)部資本市場效率的角度對多元化溢價進行解釋，作者考察了母公司同外部資本市場的現(xiàn)金流狀況對多元化決策的影響，數(shù)據(jù)顯示對外部資本市場依賴小的公司具有較高的多元化程度。

    本文從多元化的三個基本動因探討影響多元化決策的因素時，發(fā)現(xiàn)管理層持股比例與多元化程度顯著正相關(guān)。根據(jù)jensen and meckling（1976）的利益一致假設(shè)，隨著管理層持股比例的增加，其剝削公司財富的可能性下降，從而使公司價值增加。所以，雖然第一大股東持股比例小于25%的企業(yè)采取多元化經(jīng)營是經(jīng)理追求個人效用最大化的結(jié)果，但是管理層持股比例與多元化程度的顯著正相關(guān)抵消了部分成本。

    stein（1997）表明存在借貸限制的前提下，擁有較多信息的管理者更善于選擇項目（winner-picking），其對內(nèi)部資源的有效配置使公司價值增加。作者強調(diào)控制權(quán)是管理者做出更優(yōu)的決策的有效手段，因為它確保管理者從有盈利的項目中獲得激勵，并且擁有在項目間調(diào)配資源的權(quán)限。本文的數(shù)據(jù)表明，第一大股東持股比例小于25%的企業(yè)更傾向于多元化經(jīng)營，無疑擁有了公司控制權(quán)的經(jīng)理有動力，也有能力實現(xiàn)內(nèi)部資源的有效配置。

    綜上所述，管理層的winner-picking和其與公司價值利益的一致性是中國上市公司存在多元化溢價的根本原因。

 

5.結(jié)論及研究不足

5.1.本文的結(jié)論

 

    通過內(nèi)部成長或外部成長的方式，很多企業(yè)選擇多元化經(jīng)營。

    本文的研究表明公司價值較高的企業(yè)傾向于采取多元化經(jīng)營；公司的主業(yè)增長緩慢促使企業(yè)追求范圍經(jīng)濟；第一大股東持股比例小于25%的企業(yè)也傾向于多元化經(jīng)營；而處于競爭激烈行業(yè)的企業(yè)更傾向于集中化，做好主業(yè)。

    本文在探討多元化程度與公司業(yè)績的關(guān)系時拓寬了研究假設(shè)，認為公司的多元化決策與公司價值是互相影響的。為了控制住多元化決策的內(nèi)生性，本文從多元化的三個基本動因分析影響公司多元化決策的因素，建立了多元化程度和公司業(yè)績的聯(lián)立方程模型。hausman test首先驗證了對多元化程度與公司業(yè)績的ols估計確實是有偏的，即如果不控制多元化決策的內(nèi)生性，我們很可能會得出多元化程度和公司業(yè)績沒有明顯的相關(guān)關(guān)系的結(jié)論。而使用工具變量控制住多元化決策的內(nèi)生性之后，中國上市公司多元化程度與公司業(yè)績是顯著的正向變動關(guān)系，表明從事多元化經(jīng)營的上市公司業(yè)績普遍較高，這和國內(nèi)大量多元化折價的實證結(jié)果相反。

    本文從多元化的三個基本動因探討影響多元化決策的因素時，發(fā)現(xiàn)管理層持股比例與多元化程度顯著正相關(guān)，管理層與公司價值利益的一致性部分抵消了經(jīng)理追求個人效用最大化而采取多元化經(jīng)營是的成本。而擁有公司控制權(quán)的經(jīng)理對公司資源的有效配置增加了多元化公司的價值。以上原因是中國上市公司存在多元化溢價的根本原因。

5.2.本文的研究不足及未來的研究方向

5.2.1.本文的研究不足

 

    1．數(shù)據(jù)庫的局限。

    由于大部分上市公司沒有按照《上市公司行業(yè)分類指引》的分類方法對分行業(yè)資料進行披露，導(dǎo)致很多上市公司的業(yè)務(wù)活動不能進行四位數(shù)行業(yè)編碼，甚至不能進行兩位數(shù)行業(yè)編碼。而業(yè)務(wù)活動不能編碼至四位，無法計算出熵分類法的總體多元化程度（dt）和相關(guān)多元化程度（dr）指標。同樣因為行業(yè)編碼的問題，使用lang and stulz（1994）的多元化貼現(xiàn)值和berger和ofek（1995）超額價值ev對多元化經(jīng)營業(yè)績的度量也會出現(xiàn)偏差。因此，中國上市公司多元化數(shù)據(jù)庫的不完善影響到了對多元化指標和多元化經(jīng)營業(yè)績的度量。

    另外，本文刪除了44家分行業(yè)資料披露不詳盡無法進行2位數(shù)行業(yè)編碼的公司，這些由于行業(yè)編碼不全而被刪除的樣本，有可能恰恰是業(yè)績不好的公司。由于這部分公司占總樣本的4.5%，因此，可以忽略不計。

并且，由于中國上市公司的數(shù)據(jù)庫中沒有母公司分行業(yè)和分部門的詳細財務(wù)報表，無法分析各經(jīng)營單元之間轉(zhuǎn)移支付與多元化程度的經(jīng)驗關(guān)系，所以目前還無法對多元化公司的過度投資行為和跨行業(yè)補貼問題進行研究。

    2．本文從對過剩資源的利用、獲得市場勢力、問題三個角度研究了公司的多元化決策行為，然而對市場競爭程度指標的度量有一定的困難。一般認為，市場中企業(yè)的換位是反映市場競爭大小的一種重要標志。企業(yè)所在行業(yè)的產(chǎn)業(yè)集中度的變化也是度量市場競爭程度的一個指標。但魏后凱（2003）目前也只能根據(jù)全國第三次工業(yè)普查的資料計算出中國主要制造業(yè)行業(yè)1980年、1985年和1995年行業(yè)集中度的變化。

 

5.2.2.未來的研究方向

 

    本文通過hausman test驗證了多元化決策與公司業(yè)績是相關(guān)的，但是控制多元化決策內(nèi)生性的方法很多，工具變量選取的不同也會影響控制效果，因此，對于多元化決策內(nèi)生性的控制還可以進行深入研究。其次，中國上市公司多元化數(shù)據(jù)庫完善后，對于公司業(yè)績和多元化指標的度量會改進研究的結(jié)果，對于多元化公司的過度投資行為和跨行業(yè)補貼問題也可以進行相關(guān)的研究。

 

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