擔(dān)保公司的管理制度精選(九篇)

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第1篇：擔(dān)保公司的管理制度范文

關(guān)鍵詞：融資擔(dān)保公司；銀行；政府

一、融資性擔(dān)保公司的基本情況

根據(jù)2010年三月由七部委聯(lián)合的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》的界定，融資性擔(dān)保公司是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。

從發(fā)展情況看，融資性擔(dān)保公司主要有四種運(yùn)作模式。一是政策性擔(dān)保模式，即由各級(jí)政府出資設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資或控股的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，一般不以盈利為目的。二是商業(yè)性擔(dān)保模式，即由個(gè)人出資建立，以盈利為目的，完全按照市場(chǎng)化進(jìn)行運(yùn)作。三是互擔(dān)保模式，即由多家企業(yè)共同出資建立，主要為出資企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。四是混合性擔(dān)保模式，即由政府、民營(yíng)企業(yè)以及個(gè)人共同出資組建，以商業(yè)盈利為目的。其中，前兩種模式是我國(guó)融資性擔(dān)保體系中的主要類(lèi)型。

融資性擔(dān)保公司是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“助推器”，填補(bǔ)了銀行和企業(yè)之間資本運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)及信譽(yù)的真空。首先，融資性擔(dān)保公司的增信功能有效緩解了中小企業(yè)貸款難的局面，使中小企業(yè)能夠獲得銀行機(jī)構(gòu)的貸款準(zhǔn)入。第二，融資性擔(dān)保公司的出現(xiàn)保障了銀行和信用社信貸資金的安全，解決了中小銀行機(jī)構(gòu)難貸款的問(wèn)題，增加了銀行的受益。第三，融資擔(dān)保具有經(jīng)濟(jì)杠桿作用，可以有效配置社會(huì)資源。第四，融資性擔(dān)保公司提高了中小企業(yè)的信用觀念，促進(jìn)了整個(gè)社會(huì)信用體系的建設(shè)。

二、融資性擔(dān)保公司發(fā)展面臨的問(wèn)題

第一，監(jiān)管缺失，目前，融資性擔(dān)保行業(yè)的法規(guī)監(jiān)管領(lǐng)域存在重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管空白兩種現(xiàn)象。雖然七部委聯(lián)合了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，對(duì)融資性擔(dān)保行業(yè)做出了基本規(guī)定，但是多個(gè)政府部門(mén)已在各自監(jiān)管領(lǐng)域內(nèi)頒布的監(jiān)管章程和管理辦法并未廢止，存在多處內(nèi)容交叉，甚至互有爭(zhēng)議，造成對(duì)擔(dān)保行業(yè)的重復(fù)監(jiān)管。第二，融資性擔(dān)保行業(yè)準(zhǔn)入門(mén)檻低。當(dāng)前，國(guó)家對(duì)投資擔(dān)保公司設(shè)立的準(zhǔn)入門(mén)檻較低，致使小型擔(dān)保機(jī)構(gòu)充斥擔(dān)保市場(chǎng)。而且擔(dān)保從業(yè)人員基本無(wú)準(zhǔn)入門(mén)檻，專(zhuān)業(yè)素質(zhì)及學(xué)歷水平良莠不齊。一些不法分子利用低準(zhǔn)入門(mén)檻政策申請(qǐng)成立擔(dān)保公司，為其違規(guī)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造條件。

第三，內(nèi)部管理制度不健全。融資性擔(dān)保公司缺乏科學(xué)、成熟、規(guī)范的工作機(jī)制和管理制度，對(duì)貸款擔(dān)保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、逾期處罰規(guī)定、財(cái)務(wù)管理制度、資產(chǎn)評(píng)估制度、受保企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)等沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定，在處理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)中隨意性較強(qiáng)，管理風(fēng)險(xiǎn)較大。

第四，銀保合作不和諧。首先，合作經(jīng)驗(yàn)不足，相關(guān)制度不健全。融資性擔(dān)保公司出現(xiàn)較晚，銀保合作時(shí)間不長(zhǎng)；同時(shí)，銀行的工作重心長(zhǎng)期偏重于大企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)貸款缺乏足夠重視，加之擔(dān)保公司自身原因，致使銀保合作頻率較低，合作經(jīng)驗(yàn)不足。其次，信息披露機(jī)制不完善，缺乏雙向交流。最后，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例不合理。按照《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》的規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，與貸款金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，對(duì)貸款按比例擔(dān)保。但在實(shí)際操作中，銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)往往無(wú)法達(dá)成風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)協(xié)議，擔(dān)保公司不得不承擔(dān)全部貸款風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)不對(duì)等。

三、促進(jìn)融資性擔(dān)保公司健康發(fā)展的建議

從擔(dān)保公司的角度上講，第一，健全內(nèi)控機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。擔(dān)保公司應(yīng)建立健全、成熟的內(nèi)控機(jī)制，保持充足的流動(dòng)性，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的覆蓋，確定合理的擔(dān)保杠桿比率，健全公司治理結(jié)構(gòu)，合理配備從業(yè)人員，增強(qiáng)行業(yè)自律意識(shí)，以杜絕違規(guī)經(jīng)營(yíng)，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證融資性擔(dān)保公司健康發(fā)展。第二點(diǎn)要加強(qiáng)信息披露，深化銀保合作。擔(dān)保公司應(yīng)定期向銀行公布擔(dān)保貸款余額、擔(dān)保額度、放大倍數(shù)等相關(guān)信息，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)融資性擔(dān)保公司的認(rèn)可度，促進(jìn)擔(dān)保公司與銀行機(jī)構(gòu)深入合作。第三，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力，分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保公司應(yīng)充分重視擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，整合社會(huì)上各擔(dān)保機(jī)構(gòu)的力量，建立信息共享機(jī)制，提高行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及與銀行的談判能力，以謀取和增進(jìn)共同利益，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

從銀行角度上講，首先樹(shù)立戰(zhàn)略眼光，推進(jìn)銀保合作。中小企業(yè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的重要支柱，銀行有責(zé)任支持中小企業(yè)發(fā)展，對(duì)整個(gè)社會(huì)負(fù)責(zé)。尤其對(duì)于中國(guó)而言，中小企業(yè)成長(zhǎng)潛力巨大，今天的小企業(yè)很可能成為未來(lái)國(guó)際性的大企業(yè)。銀行需樹(shù)立前瞻性眼光，將中小企業(yè)納入戰(zhàn)略規(guī)劃中，一方面降低與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作門(mén)檻，拓寬合作領(lǐng)域，另一方面落實(shí)激勵(lì)考核措施，在制定信貸政策時(shí)向中小企業(yè)傾斜，調(diào)動(dòng)信貸人員積極性，從內(nèi)在體制建設(shè)方面鼓勵(lì)和支持與擔(dān)保公司的合作。其次規(guī)范銀保合作，構(gòu)建和諧合作關(guān)系。銀行應(yīng)建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)體系，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)的種類(lèi)、金額及違約信息及時(shí)監(jiān)控，防范擔(dān)保倍數(shù)過(guò)度放大和違約風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)加強(qiáng)貸款擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

立足于政府及監(jiān)管部門(mén)，首先要擴(kuò)大財(cái)力支撐，優(yōu)化政策環(huán)境。一是建議政府出臺(tái)相關(guān)政策，樹(shù)立中小企業(yè)信用擔(dān)保財(cái)政扶持專(zhuān)項(xiàng)資金，用于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金支持。二是建議增加中小企業(yè)局獎(jiǎng)勵(lì)基金，加大對(duì)優(yōu)秀融資性擔(dān)保公司的獎(jiǎng)勵(lì)力度。三是建議政府出資成立再擔(dān)保公司，發(fā)揮再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的政策導(dǎo)向作用，促進(jìn)現(xiàn)有擔(dān)保公司擔(dān)保功能的擴(kuò)大和整體信用能力的提升，防范和化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展。其次，推動(dòng)誠(chéng)信建設(shè)，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。作為監(jiān)管當(dāng)局，應(yīng)致力于社會(huì)誠(chéng)信建設(shè)，推進(jìn)社會(huì)整體信用水平的提高，為監(jiān)管體制的日臻完善夯實(shí)基礎(chǔ)。建議中國(guó)人民銀行向擔(dān)保公司開(kāi)放個(gè)人及企業(yè)征信系統(tǒng)，允許擔(dān)保公司在辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程中查詢被擔(dān)保企業(yè)和個(gè)人的有關(guān)信息。最后，加快立法進(jìn)程，完善法規(guī)體系。在認(rèn)真總結(jié)我國(guó)融資性擔(dān)保實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，積極推動(dòng)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)立法的完整性和系統(tǒng)性，避免監(jiān)管真空。

四、結(jié)束語(yǔ)

融資性擔(dān)保公司是社會(huì)信用體系的重要組成部分，應(yīng)引起社會(huì)各界的廣泛關(guān)注。擔(dān)保公司、銀行、政府及監(jiān)管部門(mén)應(yīng)相互配合，促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳秋明. 中小企業(yè)融資擔(dān)保公司面臨的困境與對(duì)策[J]. 特區(qū)實(shí)踐與理論，2009，06.

[2]李寶良. 融資性擔(dān)保公司：受限的盈利模式與放松的風(fēng)險(xiǎn)控制[J]. 福建江夏學(xué)院學(xué)報(bào)，2012，04.

第2篇：擔(dān)保公司的管理制度范文

【關(guān)鍵詞】擔(dān)保機(jī)構(gòu) 銀行 風(fēng)險(xiǎn) 建議

為有效擴(kuò)大擔(dān)保行業(yè)規(guī)模，促進(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)的有序發(fā)展，近年來(lái)人民銀行、銀監(jiān)局等相關(guān)部門(mén)頒布了一系列關(guān)于銀擔(dān)合作、擔(dān)保公司發(fā)展等方面的規(guī)章制度，有力地促進(jìn)了擔(dān)保業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)的雙贏發(fā)展，但從目前情況來(lái)看，由于諸多原因的限制，使得銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)漸顯，本文將著重分析銀擔(dān)合作的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而尋求銀擔(dān)合作雙贏的有效路徑。

一、基本情況

近年來(lái)，張掖市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理逐漸規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)管控能力和穩(wěn)健性有所加強(qiáng)。在《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會(huì)等七部委〔2010〕3號(hào)令）下發(fā)后，全市從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)照《辦法》的相關(guān)規(guī)定，著力規(guī)范自身經(jīng)營(yíng)行為，逐步樹(shù)立審慎經(jīng)營(yíng)意識(shí)，加強(qiáng)合規(guī)性建設(shè)，風(fēng)險(xiǎn)管控能力和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性有所增強(qiáng)。目前，銀擔(dān)合作繼續(xù)改善，為中小企業(yè)提供的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)有所增加。3月末，全市中小企業(yè)貸款余額達(dá)698694萬(wàn)元，重點(diǎn)支持了河西水電、張掖市龍達(dá)鐵合金冶煉、西興能源、九天商貿(mào)、華瑞麥芽以及源博農(nóng)牧業(yè)開(kāi)發(fā)公司等100多家中小型企業(yè)。目前，全市與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)有業(yè)務(wù)合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有6家。也有部分金融機(jī)構(gòu)由于擔(dān)保公司注冊(cè)資金未達(dá)標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)保證金不足、融資成本偏高等因素未開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)。發(fā)放融資性擔(dān)保貸款的金融機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保公司主要有以下要求：一是擔(dān)保公司準(zhǔn)入后須向金融機(jī)構(gòu)交一部分風(fēng)險(xiǎn)保證金，金額為注冊(cè)資本的10%；二是向金融機(jī)構(gòu)繳納單筆貸款金額的10%—20%作為風(fēng)險(xiǎn)保證金。

二、存在問(wèn)題

（一）融資性擔(dān)保貸款存在的問(wèn)題

1.未建立有效的準(zhǔn)入及退出機(jī)制

目前，雖然有的行已經(jīng)著手對(duì)擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出進(jìn)行規(guī)范。但是缺乏一套系統(tǒng)科學(xué)的準(zhǔn)入和退出條件和指標(biāo)，大都只是對(duì)信用等級(jí)、信用記錄、資本金以及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等進(jìn)行一些大致規(guī)定。并且，在準(zhǔn)入、退出的流程、權(quán)責(zé)管理上也不夠成熟。

2.對(duì)擔(dān)保公司調(diào)查缺乏有效的方法和手段

目前，對(duì)擔(dān)保公司的擔(dān)保額度核定主要依據(jù)其注冊(cè)資本額度、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)質(zhì)量狀況和在保余額。但是，金融機(jī)構(gòu)核實(shí)擔(dān)保公司注冊(cè)資本的真實(shí)性和資產(chǎn)流動(dòng)性存在較大難度。

3.對(duì)擔(dān)保公司的日常監(jiān)管難以到位

如與農(nóng)發(fā)行發(fā)生業(yè)務(wù)聯(lián)系的擔(dān)保公司通常具有異地?fù)?dān)保和分支機(jī)構(gòu)較多的特點(diǎn)，對(duì)日常監(jiān)管造成較大的影響。由于擔(dān)保公司在多家金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立銀行賬戶，資金也散布在各個(gè)機(jī)構(gòu)和被擔(dān)保客戶所在的開(kāi)戶行。任何一家開(kāi)戶行要想短時(shí)間內(nèi)掌握擔(dān)保公司的資金情況都比較困難。

（二）中小企業(yè)貸款存在的問(wèn)題

1.造成中小企業(yè)貸款難的根本原因是金融信譽(yù)問(wèn)題

中小企業(yè)大多數(shù)是創(chuàng)業(yè)時(shí)間不長(zhǎng)，缺乏歷史信用記錄，而且其內(nèi)部管理制度和財(cái)務(wù)制度不健全，缺乏反映企業(yè)資金的具體信息。這就形成了中小企業(yè)與銀行等金融機(jī)構(gòu)之間信息的不對(duì)稱(chēng)，而在簡(jiǎn)單的信貸業(yè)務(wù)中，銀行批準(zhǔn)、發(fā)放貸款，主要考慮的是發(fā)放出去的貸款能否按期收回，即企業(yè)是否會(huì)按期還本付息，履行諾言。判斷企業(yè)能否履行還款義務(wù)的最好依據(jù)是過(guò)去的還款記錄，但大多數(shù)中小企業(yè)在歷史還款記錄方面是空白的，從而使得銀行及金融機(jī)構(gòu)無(wú)證可考。加之我國(guó)社會(huì)信用體系發(fā)展的滯后，金融機(jī)構(gòu)在考察企業(yè)信用行動(dòng)方面，缺乏必要的數(shù)據(jù)支持，這也成為金融機(jī)構(gòu)無(wú)法向中小企業(yè)提供貸款的原因。

2.抵押擔(dān)保難是造成中小企業(yè)貸款難的直接原因

我市大多數(shù)中小企業(yè)特別是個(gè)體企業(yè)及私營(yíng)企業(yè)存在經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、負(fù)債高，自身的固定資產(chǎn)很少，靠租賃取得的廠房、設(shè)備進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等，不能滿足銀行關(guān)于抵押貸款抵押物的要求，而且，中小企業(yè)多采用掛靠、合作經(jīng)營(yíng)方式，企業(yè)的固定資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)和使用權(quán)都不明確，這也構(gòu)成了抵押的障礙。

3.銀行信貸管理體制不完善是中小企業(yè)貸款難的重要原因

商業(yè)銀行在信貸管理中推行的授權(quán)授信制度，以及資信評(píng)估制度主要針對(duì)的是大中型企業(yè)，使信貸資金流向大中型企業(yè)的意愿得以強(qiáng)化，而且近年來(lái)，銀行信貸資金向“大城市、大企業(yè)、大行業(yè)”集中有進(jìn)一步強(qiáng)化的趨勢(shì)。同時(shí)，中小企業(yè)貸款具有數(shù)額小、頻率高、時(shí)間急等特點(diǎn)，銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的管理成本相對(duì)較高，直接影響到銀行貸款的積極性。

三、相關(guān)建議

（一）建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

融資性擔(dān)保公司與銀行的合作初衷是為了有效分散金融風(fēng)險(xiǎn)，而不是轉(zhuǎn)接銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，因此建議建立合理的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式，在充分滿足共贏的前提下盡量提高擔(dān)保公司的擔(dān)保額度。而擔(dān)保額度一方面可以促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)量的擴(kuò)張，另一方面也使得銀行信貸規(guī)模擴(kuò)大，提高了經(jīng)濟(jì)效益。

（二）銀行嚴(yán)格把握準(zhǔn)入原則

商業(yè)銀行在與擔(dān)保公司合作的時(shí)候，應(yīng)該注意把握風(fēng)險(xiǎn)可控的原則，重點(diǎn)支持具備一定資金實(shí)力且業(yè)務(wù)發(fā)展良好、風(fēng)險(xiǎn)防控制度完善的擔(dān)保公司，且在合作伊始要嚴(yán)格進(jìn)行資格審查，尤其要充分了解擔(dān)保公司的資金實(shí)力、公司背景、合規(guī)性以及注冊(cè)資本是否屬實(shí)等。

（三）完善融資性擔(dān)保公司相關(guān)扶持政策

建議相關(guān)部門(mén)要建立健全信用擔(dān)保相關(guān)法律法規(guī)，由于不能受到法律的保護(hù)，擔(dān)保公司發(fā)展中的法律保障越來(lái)越欠缺，一定程度上阻止了擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展，因此為了更好地完善擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)模式，建議相關(guān)部門(mén)能夠建立和完善相關(guān)的扶持政策和法律基礎(chǔ)。

第3篇：擔(dān)保公司的管理制度范文

一、擔(dān)保公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（一）外部風(fēng)險(xiǎn)：政策風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)家政策會(huì)隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、整體環(huán)境的變化而進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，如進(jìn)行貨幣政策、金融政策的調(diào)整，這些政策的調(diào)整都會(huì)對(duì)擔(dān)保公司造成一定的影響。如我國(guó)去年針對(duì)擔(dān)保公司的發(fā)展現(xiàn)狀，提出了建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)外部監(jiān)管體系、健全再擔(dān)保制度，完善風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制等，為擔(dān)保公司的發(fā)展奠定了良好的政策基礎(chǔ)。

另一方面，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有穩(wěn)定性，但不可否認(rèn)的是，整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境也在不斷地發(fā)生著變化。如2008年席卷全球的次貸經(jīng)濟(jì)危機(jī)，給許多中小型擔(dān)保公司造成毀滅性的損害，甚至導(dǎo)致了一大批中小型擔(dān)保公司的破產(chǎn)，至今許多擔(dān)保公司仍處于公司恢復(fù)過(guò)程中。

（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：公司管理風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展時(shí)間不長(zhǎng)，許多擔(dān)保公司在公司的管理結(jié)構(gòu)上尚未形成現(xiàn)代化企業(yè)的管理結(jié)構(gòu)，存在著管理不當(dāng)?shù)默F(xiàn)象。如有部分小型的擔(dān)保公司在進(jìn)行擔(dān)保決策時(shí)，沒(méi)有通過(guò)股東大會(huì)進(jìn)行，而是僅由個(gè)別股東單獨(dú)進(jìn)行決策，影響了公司的生產(chǎn)與運(yùn)營(yíng)。另一方面來(lái)看，擔(dān)保公司中的專(zhuān)業(yè)人員數(shù)量不多，導(dǎo)致了擔(dān)保業(yè)務(wù)在具體的執(zhí)行過(guò)程中缺乏相關(guān)的專(zhuān)業(yè)性，業(yè)務(wù)熟悉程度也不夠，給公司帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)。

擔(dān)保公司所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)指的是被擔(dān)保公司出現(xiàn)了違約行為所造成的風(fēng)險(xiǎn)。被擔(dān)保公司一旦出現(xiàn)了違約行為，許多擔(dān)保公司缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，容易出現(xiàn)無(wú)法進(jìn)行相關(guān)債務(wù)償還的情況，影響了擔(dān)保公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。與此同時(shí)，由于擔(dān)保公司需要進(jìn)行大額的債務(wù)的償還，難以再承擔(dān)較大數(shù)額的擔(dān)保，其社會(huì)信用程度也會(huì)相對(duì)降低，造成客戶流失的現(xiàn)象發(fā)生。

二、加強(qiáng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管控能力的措施

（一）積極應(yīng)對(duì)之政策跟進(jìn)

對(duì)于擔(dān)保公司所面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法通過(guò)公司自身的改進(jìn)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的管控，因此，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)積極應(yīng)對(duì)，緊密跟進(jìn)相關(guān)的政策及市場(chǎng)環(huán)境變化，及時(shí)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

我國(guó)法律法規(guī)的變動(dòng)、金融政策的變化都對(duì)擔(dān)保公司的發(fā)展產(chǎn)生較大的影響，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)深入領(lǐng)會(huì)政策精神，消化政策內(nèi)涵，結(jié)合當(dāng)前的政策對(duì)公司所面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的評(píng)定。

（二）體系建設(shè)之風(fēng)險(xiǎn)防范體系

風(fēng)險(xiǎn)的防范體系可以由立項(xiàng)前風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)評(píng)、項(xiàng)目反擔(dān)保、立項(xiàng)后風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督和代償控制四個(gè)方面的內(nèi)容組成。

1.立項(xiàng)前的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)。風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)主要包括盡職調(diào)查和征信調(diào)查兩個(gè)部分。融資擔(dān)保公司可以通過(guò)盡職調(diào)查和征信調(diào)查對(duì)委托人的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行調(diào)查，并且實(shí)行打分機(jī)制。從0～100分設(shè)定分?jǐn)?shù)段來(lái)劃分不同風(fēng)險(xiǎn)程度。如果打分越高則說(shuō)明該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度比較低，項(xiàng)目施行的可能性越高；反之，打分越低，此項(xiàng)目的發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性就會(huì)越高；若低于六十分，則該項(xiàng)目不予受理。

2.項(xiàng)目反擔(dān)保。項(xiàng)目立項(xiàng)后，立即執(zhí)行項(xiàng)目反擔(dān)保程序，對(duì)于委托方的抵押資產(chǎn)進(jìn)行權(quán)屬檢查和未來(lái)可變現(xiàn)能力的評(píng)估。以預(yù)防和應(yīng)對(duì)未來(lái)可能發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)和代償危機(jī)。

3.風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督。項(xiàng)目立項(xiàng)后，風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督工作主要是在項(xiàng)目立項(xiàng)后到結(jié)項(xiàng)前這一段時(shí)間內(nèi)，對(duì)委托方的實(shí)時(shí)情況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行觀測(cè)，并依據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)值設(shè)立預(yù)警機(jī)制，一旦發(fā)生突發(fā)的臨時(shí)的狀況或者對(duì)未來(lái)預(yù)期的劇烈下降，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)警戒線，則會(huì)觸發(fā)預(yù)警。

4.風(fēng)險(xiǎn)代償?shù)目刂?。?duì)于代償控制是在項(xiàng)目委托方出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)困難或者其他情況導(dǎo)致的違約行為，如果已經(jīng)不可避免地會(huì)發(fā)生該情況，需要考慮的就是如何能夠?qū)⒈竟镜膿p失降到最低限度。同時(shí)做到積極追償損失金額和處置反擔(dān)保抵押資產(chǎn)，度過(guò)企業(yè)危機(jī)。

（三）戰(zhàn)略制定之風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略

為了進(jìn)一步加強(qiáng)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，需要制定符合公司發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略有利于擔(dān)保公司對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)造成的影響進(jìn)行及時(shí)的應(yīng)對(duì)，也有利于對(duì)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的制定需要注意以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：其一，風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的制定需要對(duì)公司相關(guān)的信息進(jìn)行了解，包括資金流動(dòng)情況、公司的擔(dān)保責(zé)任余額、公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金數(shù)額、公司代償損失率等內(nèi)容，在了解這些信息的前提下，結(jié)合公司當(dāng)前的管理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)公司的管理與經(jīng)濟(jì)收益的平衡。

其二，對(duì)公司管理結(jié)構(gòu)進(jìn)行明晰，明確的公司管理結(jié)構(gòu)是確保風(fēng)險(xiǎn)管理得到有效執(zhí)行的保障。因此，必須建立現(xiàn)代化企業(yè)管理結(jié)構(gòu)，使得擔(dān)保公司在進(jìn)行決策時(shí)，經(jīng)過(guò)了合法、合理的結(jié)構(gòu)審批，防止出現(xiàn)盲目擔(dān)保的情況。

其三，風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是滲透到擔(dān)保公司的各個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中的，為了確保風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略得到有效的執(zhí)行，需要制定相應(yīng)的配套措施與制度。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略并不是一個(gè)抽象的制度設(shè)計(jì)，而是落實(shí)到每一個(gè)工作人員身上的具體工作，因此，通過(guò)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控配套制度，能使擔(dān)保公司的工作人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管控的目標(biāo)、內(nèi)容進(jìn)一步明確，更明確自身的工作內(nèi)容在風(fēng)險(xiǎn)管控中所發(fā)揮的作用。

第4篇：擔(dān)保公司的管理制度范文

【關(guān)鍵詞】 銀擔(dān)合作 中小型企業(yè) 融資難題

隨著社會(huì)的發(fā)展和科技的進(jìn)步，中小企業(yè)的重要性日益凸顯出來(lái)，成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，中小企業(yè)在促進(jìn)科技進(jìn)步、穩(wěn)定社會(huì)、增加就業(yè)崗位方面有著不可替代的作用。目前，我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型的特殊時(shí)期，中小企業(yè)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極作用尤為突出。當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)的融資主要以銀行貸款為主，但由于中小企業(yè)內(nèi)部管理上的缺失，財(cái)務(wù)信息失真，自身規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，銀行對(duì)中小企業(yè)貸款資格的審查非常嚴(yán)格，審查時(shí)間較長(zhǎng)，這就給企業(yè)帶來(lái)了一些無(wú)形的損失。因此，很多中小企業(yè)嘗試通過(guò)擔(dān)保公司擔(dān)保進(jìn)行融資。但是目前我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)制度并不完善，中小企業(yè)通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)獲得貸款存在較多障礙。因此，必須探求新的有效的途徑來(lái)解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，使企業(yè)不至于因?yàn)椴荒塬@得及時(shí)貸款而失去發(fā)展壯大的機(jī)會(huì)。就目前我國(guó)的融資現(xiàn)狀來(lái)看，加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作無(wú)疑是解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的有效途徑之一。

1. 擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作給中小企業(yè)發(fā)展帶來(lái)的積極作用

1.1擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作能夠促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般注冊(cè)資金雄厚，與銀行合作可以在一定程度上可以轉(zhuǎn)移銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行資金雄厚，但是審查時(shí)間長(zhǎng)，對(duì)企業(yè)的限制條件也比較多。擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行合作可以共同扶植一些重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展。

1.2擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作能夠?qū)崿F(xiàn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行、企業(yè)三者的共贏

擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)與銀行的合作，可以實(shí)現(xiàn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行以及企業(yè)三方的共贏。銀行方面，由于央行不斷加息以及貸款規(guī)模的限制，傳統(tǒng)意義上的貸款收益逐漸縮小，銀擔(dān)合作以后，銀行可以借助擔(dān)保機(jī)構(gòu)的增信作用，拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，培育新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。同時(shí)，兩者的強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合也解決了中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)、銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)三方的共贏。此外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作也貫徹落實(shí)了我國(guó)政府宏觀調(diào)控的要求。

1.3擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)提供便捷、優(yōu)質(zhì)的融資服務(wù)

銀行資金雄厚，但是貸款程度審批復(fù)雜，貸款周期相對(duì)較長(zhǎng)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模較小，業(yè)務(wù)量少，可以根據(jù)中小企業(yè)的發(fā)展需求發(fā)放貸款，從這一層面上看，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作可以為中小企業(yè)量身定制適合其發(fā)展規(guī)模的融資貸款方案，為小企業(yè)提供便捷、優(yōu)質(zhì)的貸款融資服務(wù)。

2. 擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作中出現(xiàn)的問(wèn)題

2.1擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理能力有待考究，專(zhuān)業(yè)人員不足

目前在我國(guó)關(guān)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)并不完善，擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍存在著注冊(cè)資本不實(shí)的情況。此外，擔(dān)保公司的管理制度也存在著一定的缺陷，整體從業(yè)人員專(zhuān)業(yè)水平和道德水平參差不齊，甚至缺乏專(zhuān)業(yè)的信貸人才。在擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作的過(guò)程中，銀行對(duì)擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)能力和情況了解程度有限，這就加大了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.2擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行地位不平等

在擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在很大程度上要依靠銀行，而擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)只是眾多業(yè)務(wù)中的一項(xiàng)，失去了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)并不會(huì)對(duì)銀行的收益帶來(lái)很大的波動(dòng)。因此，合作的過(guò)程中擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行的地位是不平等的，如果銀行政策發(fā)生變動(dòng)，那么擔(dān)保機(jī)構(gòu)將會(huì)受到不良影響。

3. 加強(qiáng)兩者合作關(guān)系的對(duì)策

3.1政府出面建立銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作平臺(tái)

銀擔(dān)合作可以在一定程度上解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，是一項(xiàng)有利于國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大事，因此，政府要對(duì)此事予以重視，為銀擔(dān)合作創(chuàng)造良好的發(fā)展平臺(tái)：

3.1.1健全相應(yīng)的法律法規(guī)

目前，針對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的法規(guī)較少，主要有《合同法》和《融資性擔(dān)保公司暫行辦法》，這兩部法規(guī)為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)選擇合作的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供了基本的準(zhǔn)入制度，但是由于法律制定的時(shí)間較短，法律制度還不夠完善。目前我國(guó)的現(xiàn)存的法律只解決了企業(yè)以及銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的債權(quán)問(wèn)題，缺乏對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及中小企業(yè)權(quán)益的保護(hù)。因此，政府應(yīng)當(dāng)對(duì)現(xiàn)有的法規(guī)進(jìn)行修訂，規(guī)定好銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及中小型企業(yè)的權(quán)利和義務(wù)。

3.1.2建立完善的信用評(píng)級(jí)制度

信用評(píng)級(jí)制度是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力整體的評(píng)估，由于銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的信用評(píng)定方法不一致，影響了兩者的正常合作。因此，政府應(yīng)當(dāng)在全國(guó)范圍內(nèi)制定統(tǒng)一的企業(yè)信用評(píng)級(jí)制度，建立一套科學(xué)、全面的企業(yè)信貸資質(zhì)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，銀行應(yīng)該向擔(dān)保機(jī)構(gòu)全面開(kāi)放信貸查詢系統(tǒng)，保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以在銀行的授權(quán)下迅速的查詢到貸款人的信貸記錄，為銀擔(dān)合作創(chuàng)造良好的契機(jī)。

3.1.3制定一系列優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展

政府可以對(duì)一些管理規(guī)范、信用等級(jí)高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)予以一定資金和政策上的支持，例如建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制和損失補(bǔ)償機(jī)制，對(duì)一些信用等級(jí)高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)適當(dāng)減免營(yíng)業(yè)稅等等，鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

3.2擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完善自身的經(jīng)營(yíng)管理水平

3.2.1加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面提高擔(dān)保公司從業(yè)人員專(zhuān)業(yè)水平

目前，我國(guó)擔(dān)保公司從業(yè)人員水平參差不齊嚴(yán)重的影響了擔(dān)保公司的正常運(yùn)行，因此，擔(dān)保公司要提高從業(yè)人員的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，定期組織財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、稅收政策、信用評(píng)價(jià)政策、信貸管理風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，提高現(xiàn)有從業(yè)人員的水平，建立一支專(zhuān)業(yè)信貸隊(duì)伍。

3.2.2完善擔(dān)保公司的管理水平

擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)制定一套適宜自身發(fā)展的管理政策，不斷加強(qiáng)自身的管理水平。同時(shí)，針對(duì)承接業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)大小，建立嚴(yán)格規(guī)范的內(nèi)部業(yè)務(wù)管理制度以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，嚴(yán)格按照制度做好承接項(xiàng)目的選擇和后續(xù)管理等工作，實(shí)現(xiàn)控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。

3.3銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的主動(dòng)性

3.3.1主動(dòng)尋求與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作

銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作不僅能夠?yàn)殂y行帶來(lái)客觀的利潤(rùn)，還有利于銀行擴(kuò)展客戶，培養(yǎng)一部分優(yōu)質(zhì)客戶群。因此，銀行應(yīng)該積極尋求信用度良好的擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展合作關(guān)系。同時(shí)建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制，在風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下，擴(kuò)大對(duì)中小企業(yè)的貸款發(fā)放，在支持中小企業(yè)發(fā)展的同時(shí)給銀行帶來(lái)收益。

3.3.2做好貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制工作

銀行業(yè)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保貸款項(xiàng)目，要嚴(yán)格的落實(shí)貸款管理制度，認(rèn)真做好貸款的查詢工作，加強(qiáng)貸款管理工作，對(duì)資金的流向和用途進(jìn)行全程的跟蹤，并做好風(fēng)險(xiǎn)分析及防范工作，控制好貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3.3.3對(duì)擔(dān)保公司的合作實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)管理

做好銀擔(dān)合作的貸款臺(tái)賬，設(shè)立專(zhuān)用的保證金賬戶，關(guān)注擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)外投資情況，全面掌握擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理狀況，做好潛在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

結(jié)語(yǔ)

目前，我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作已取得初步的成效，但是由于政策等方面的問(wèn)題，兩者的合作還存在一些有待解決的問(wèn)題。對(duì)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言，應(yīng)該不斷提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平。對(duì)于銀行而言，應(yīng)該重視與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作給帶來(lái)的收益，加強(qiáng)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的主動(dòng)性，相信通過(guò)銀擔(dān)合作可以為中小企業(yè)帶來(lái)多方良好的發(fā)展契機(jī)。

參考文獻(xiàn)：

[1] 仲偉周、王新紅、郭大為、劉凱：擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作的最優(yōu)擔(dān)保規(guī)模，西安交通大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版）[J]，2010，30（6）.

[2] 劉計(jì)策：擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作中存在的障礙及對(duì)策，征信[J]，2010，28（2）.

[3] 史志貴：擔(dān)保業(yè)與銀行合作制度建設(shè)及協(xié)調(diào)機(jī)制探索，生產(chǎn)力研究[J]，2010（10）.

第5篇：擔(dān)保公司的管理制度范文

第一條為了規(guī)范擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)監(jiān)督管理，促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)民法通則》、《國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》*號(hào)文件等有關(guān)法律、法規(guī)、政策規(guī)定，結(jié)合德州實(shí)際情況制定本辦法。

第二條我市擔(dān)保公司是經(jīng)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)主管部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊(cè)的法人企業(yè)，實(shí)行企業(yè)化管理，自收自支，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。按國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和法律法規(guī)，積極籌措、運(yùn)作擔(dān)保資金，為中小企業(yè)、個(gè)體工商戶和自然人提供信用擔(dān)保，同時(shí)，履行擔(dān)保資金安全運(yùn)行的職責(zé)。

第三條擔(dān)保公司擔(dān)保分為全額擔(dān)保和部分擔(dān)保兩種。

第四條本辦法所稱(chēng)擔(dān)保是指擔(dān)保專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)與債權(quán)人（包括銀行等金融機(jī)構(gòu)）約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行或不能履行主合同約定債務(wù)時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)約定的責(zé)任或履行債務(wù)的行為。

第五條擔(dān)保公司是風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)以安全性、合法性、社會(huì)性為基本準(zhǔn)則，以市場(chǎng)化運(yùn)作、資本保值運(yùn)營(yíng)、控制風(fēng)險(xiǎn)、誠(chéng)實(shí)信用、平等自愿為經(jīng)營(yíng)原則。

第二章資金來(lái)源、機(jī)構(gòu)設(shè)置與監(jiān)督管理

第六條擔(dān)保資金來(lái)源：

（一）國(guó)有、集體資金；

（二）民營(yíng)資金；

（三）國(guó)家法律法規(guī)允許進(jìn)入擔(dān)保行業(yè)的其他資金。

第七條申辦擔(dān)保公司應(yīng)具備的條件：

（一）注冊(cè)資本應(yīng)符合《公司法》規(guī)定的要求，鼓勵(lì)擬申報(bào)的擔(dān)保公司注冊(cè)資本不低于3000萬(wàn)元，法人股不低于注冊(cè)資本的70%，每個(gè)股東的最高出資額不高于注冊(cè)資本的30%；注冊(cè)資本為股東實(shí)繳的貨幣資本，不包括以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)、土地使用權(quán)作價(jià)出資的資本。

（二）鼓勵(lì)法人股東不少于4個(gè)，相對(duì)控股法人股東的資產(chǎn)總額不少于1億元，凈資產(chǎn)不少于5000萬(wàn)元。

（三）有不低于100平方米的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所。

（四）有中高級(jí)法律、經(jīng)濟(jì)、財(cái)會(huì)、金融等職稱(chēng)和大學(xué)本科學(xué)歷的人員不低于公司從業(yè)人員的25%。

（五）有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程。

（六）有符合國(guó)家、省、市對(duì)擔(dān)保公司統(tǒng)籌規(guī)劃、合理布局的總體要求。

第八條設(shè)立擔(dān)保公司，依法到工商行政管理部門(mén)登記注冊(cè)，然后由市民經(jīng)委、人民銀行德州市中心支行備案。已經(jīng)審批的擔(dān)保公司由市民經(jīng)委在新聞媒體上向社會(huì)公告。需上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)的，由市民經(jīng)委審核呈報(bào)。

第九條設(shè)立擔(dān)保公司，申請(qǐng)人需提交的材料：

（一）設(shè)立請(qǐng)示報(bào)告（應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立擔(dān)保公司的名稱(chēng)、住所、注冊(cè)資本、股東及出資額、營(yíng)業(yè)范圍等內(nèi)容）；

（二）可行性分析報(bào)告；

（三）工商行政管理部門(mén)核發(fā)的《企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)》；

（四）公司章程；

（五）股東承諾書(shū)；

（六）公司法人股東簡(jiǎn)況、自然人股東簡(jiǎn)歷；

（七）法人股東信用等級(jí)證明；

（八）公司高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷、專(zhuān)業(yè)人員資格證書(shū)；

（九）公司法人股東營(yíng)業(yè)執(zhí)照、自然人身份證復(fù)印件；

（十）縣市區(qū)公安局出具的法人股東法定代表人、自然人、高級(jí)管理人員無(wú)故意犯罪證明；

（十一）代辦人員委托書(shū)；

（十二）符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)證明；

（十三）有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告及所驗(yàn)資金鎖定的證明；

（十四）法人股東最近一年的審計(jì)報(bào)告；

（十五）股東出資能力證明；

（十六）合作銀行的合作協(xié)議或證明；

（十七）擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)則和內(nèi)部管理制度。

第十條可行性分析報(bào)告基本內(nèi)容：

（一）擬設(shè)擔(dān)保公司項(xiàng)目概況；

（二）股東和高級(jí)管理人員基本情況；

（1）股東出資及簡(jiǎn)況

（2）高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷和專(zhuān)業(yè)水平

（三）經(jīng)營(yíng)內(nèi)容及方式；

（四）市場(chǎng)需求分析；

（1）自然人群

（2）個(gè)體工商戶

（3）中小企業(yè)

（4）國(guó)內(nèi)外發(fā)展趨勢(shì)

（五）控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策；

（1）風(fēng)險(xiǎn)分析

（2）控制和防范措施

（六）經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析；

（七）可行性結(jié)論。

第十一條擔(dān)保公司可以在本市內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。擔(dān)保公司分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，其民事責(zé)任由設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的擔(dān)保公司承擔(dān)。

市外擔(dān)保公司在德州市轄區(qū)內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)應(yīng)經(jīng)市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會(huì)、人民銀行德州市中心支行備案并符合本辦法規(guī)定的條件。

第十二條擔(dān)保公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備的條件：

（一）經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)兩年以上，并在最近兩年連續(xù)盈利；

（二）最近兩年無(wú)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄。

第十三條擔(dān)保公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)到登記機(jī)關(guān)辦理登記注冊(cè)，并報(bào)市民經(jīng)委備案。

第十四條擔(dān)保公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)提交下列材料：

（一）設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)和可行性分析報(bào)告;

（二）具有法定資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最近兩年的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；

（三）擬任分支機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷和無(wú)故意犯罪證明；

（四）從業(yè)人員身份證、資格證；

（五）縣市區(qū)公安局出具的從業(yè)人員無(wú)刑事犯罪證明；

（六）符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)的有效證明文件；

（七）工商行政管理部門(mén)核發(fā)的《企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)》；

（八）分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)則和內(nèi)部管理制度。

第十五條擔(dān)保公司對(duì)其單個(gè)分支機(jī)構(gòu)，需撥付不少于人民幣500萬(wàn)元的營(yíng)運(yùn)資金；

擔(dān)保公司各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金總額一般不得超過(guò)擔(dān)保公司注冊(cè)資本的50%。

第十六條當(dāng)?shù)孛駹I(yíng)經(jīng)濟(jì)主管部門(mén)對(duì)當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保公司實(shí)行監(jiān)管，履行以下監(jiān)督管理職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)擔(dān)保公司日常業(yè)務(wù)監(jiān)管；

（二）管理與指導(dǎo)擔(dān)保業(yè)自律組織；

（三）監(jiān)督規(guī)范擔(dān)保資金的運(yùn)作行為；

（四）會(huì)同有關(guān)部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保公司的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定與管理；

（五）負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保公司從業(yè)人員的資質(zhì)進(jìn)行評(píng)定與管理；

（六）負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力進(jìn)行評(píng)定與管理；

（七）督促擔(dān)保公司各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)；

（八）審查擔(dān)保公司的年度工作計(jì)劃和工作報(bào)告；

（九）負(fù)責(zé)擔(dān)保公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入、變更和退出的初審。

第十七條市民經(jīng)委依據(jù)年終全面檢查情況、審計(jì)報(bào)告及有關(guān)材料對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行年審，并將年審情況進(jìn)行公告。

第十八條對(duì)拒絕接受監(jiān)督檢查、填報(bào)相關(guān)材料弄虛作假、抽逃或虛假出資、擾亂擔(dān)保行業(yè)正常經(jīng)營(yíng)秩序等違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保公司，市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會(huì)報(bào)請(qǐng)市擔(dān)保業(yè)聯(lián)席會(huì)議批準(zhǔn)，給予責(zé)令改正、警告，直至責(zé)令退出擔(dān)保行業(yè)。觸犯刑律的，建議有關(guān)部門(mén)依法追究其法律責(zé)任。

第十九條鼓勵(lì)擔(dān)保公司之間的兼并聯(lián)合，扶持龍頭骨干擔(dān)保公司做大做優(yōu)做強(qiáng)。

第三章變更、終止

第二十條擔(dān)保公司變更機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、住所、分支機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、住所，應(yīng)當(dāng)報(bào)市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會(huì)、人民銀行德州市中心支行備案，變更法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會(huì)備案，并按照變更內(nèi)容提報(bào)以下材料：

（一）擔(dān)保公司增資請(qǐng)示；

（二）新舊股東對(duì)照表；

（三）股東會(huì)決議；

（四）股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書(shū)；

（五）股東承諾書(shū)；

（六）新增法人股東法人代表無(wú)刑事犯罪證明及身份證復(fù)印件；

（七）新增自然人股東無(wú)刑事犯罪證明；

（八）新增法人股東投資決議；

（九）新增法人股東的信用等級(jí)證明；

（十）新增法人股東最近年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；

（十一）新增資金驗(yàn)資報(bào)告；

（十二）變更后的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)有效證明文件；

（十三）擔(dān)保公司最近一年的審計(jì)報(bào)告；

（十四）股東出資能力證明。

第二十一條擔(dān)保公司變更注冊(cè)資本或者調(diào)整股東結(jié)構(gòu)，新進(jìn)入的個(gè)人股東和擬任高級(jí)管理人員應(yīng)接受資格審查；新進(jìn)入的法人股東及增資的法人股東應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)投資能力與投資資格。

第二十二條擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)自核發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)6個(gè)月未發(fā)生業(yè)務(wù)，或者發(fā)生業(yè)務(wù)后自行停業(yè)連續(xù)達(dá)6個(gè)月以上的，市民經(jīng)委自動(dòng)撤銷(xiāo)原批文件，登記機(jī)關(guān)依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，取消其經(jīng)營(yíng)資格。

第二十三條擔(dān)保公司有下列情況之一的可以解散：

（一）擔(dān)保公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者擔(dān)保公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時(shí)；

（二）股東會(huì)決議解散；

（三）擔(dān)保公司合并、分立解散；

（四）擔(dān)保公司被依法宣告破產(chǎn)；

（五）擔(dān)保公司被依法責(zé)令關(guān)閉。

第二十四條擔(dān)保公司解散時(shí)，應(yīng)依據(jù)《公司法》的規(guī)定，在主管部門(mén)的監(jiān)督下，成立清算組，對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行清算。清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報(bào)告，報(bào)股東會(huì)或者有關(guān)主管機(jī)關(guān)確認(rèn)，并報(bào)送擔(dān)保公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)注銷(xiāo)登記后，公告擔(dān)保公司終止。

第四章?lián)I(yè)務(wù)

第二十五條擔(dān)保對(duì)象：符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路、技術(shù)含量高、有發(fā)展前景、有利于增加就業(yè)機(jī)會(huì)和能帶動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各類(lèi)所有制中小企業(yè)、守法經(jīng)營(yíng)的個(gè)體工商戶和有穩(wěn)定收入來(lái)源的自然人。

第二十六條申請(qǐng)擔(dān)保的中小企業(yè)應(yīng)具備以下條件：

（一）在工商行政管理部門(mén)登記注冊(cè)，具有獨(dú)立法人資格；

（二）信用程度較好；

（三）被擔(dān)保項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，有較好的經(jīng)濟(jì)效益；

（四）成長(zhǎng)性較好，有良好的發(fā)展前景；

（五）具有一定比例的自有資金；

（六）擔(dān)保公司認(rèn)為必備的其他條件。

個(gè)體工商戶和自然人的申請(qǐng)擔(dān)保條件由擔(dān)保公司依法設(shè)定。

第二十七條擔(dān)保種類(lèi)：

（一）融資擔(dān)保

包括：助業(yè)、消費(fèi)、技改、基建、城建、教育貸款擔(dān)保等；

（二）交易擔(dān)保

包括：賒銷(xiāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、貿(mào)易履行擔(dān)保、投招標(biāo)擔(dān)保、大額交易資金托管、投資擔(dān)保等；

（三）信用擔(dān)保

包括：個(gè)人求職擔(dān)保、企業(yè)信用擔(dān)保、信用消費(fèi)擔(dān)保、出國(guó)擔(dān)保等；

（四）特殊擔(dān)保

包括：申請(qǐng)法院執(zhí)行和解擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保等。

第二十八條協(xié)議銀行按照協(xié)議發(fā)放貸款，保證資金與貸款資金原則上不超過(guò)1：10。具體比例由擔(dān)保公司和協(xié)議銀行雙方確定。

第二十九條擔(dān)保業(yè)務(wù)程序：

（一）擔(dān)保對(duì)象到協(xié)議銀行申請(qǐng)借款，協(xié)議銀行要求擔(dān)保的，經(jīng)銀行簽署意見(jiàn)后向擔(dān)保公司提出擔(dān)保申請(qǐng)，同時(shí)出具其他必要文件。

（二）擔(dān)保審核。擔(dān)保公司受理?yè)?dān)保對(duì)象申請(qǐng)后，要對(duì)其進(jìn)行認(rèn)真審查和科學(xué)評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告。

（三）擔(dān)保審批。擔(dān)保項(xiàng)目的審批按照“擔(dān)保評(píng)審與決策相分離”的原則，實(shí)行“集體決策與分級(jí)授權(quán)相結(jié)合”的決策制度。擔(dān)保公司建立包括董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、監(jiān)事長(zhǎng)、業(yè)務(wù)總監(jiān)、咨詢部和風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理在內(nèi)的項(xiàng)目審查委員會(huì)，負(fù)責(zé)重大項(xiàng)目的審查。單筆小額（資本金的十分之一以下）擔(dān)保業(yè)務(wù)和新增小額（資本金的三十分之一以下）擔(dān)保業(yè)務(wù)，由董事長(zhǎng)授權(quán)總經(jīng)理決策辦理。單筆大額（資本金的十分之一以上）擔(dān)保業(yè)務(wù)和新增大額（資本金的三十分之一以上）擔(dān)保業(yè)務(wù)，必須經(jīng)審查委員會(huì)集體研究表決后方可辦理。董事長(zhǎng)、總經(jīng)理對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)有一票否決權(quán)，但沒(méi)有一票決定權(quán)。

（四）簽訂擔(dān)保和反擔(dān)保合同。擔(dān)保對(duì)象與協(xié)議銀行簽訂借款合同的同時(shí)，擔(dān)保公司與協(xié)議銀行簽訂擔(dān)保合同，擔(dān)保公司認(rèn)為需要簽訂反擔(dān)保合同的，應(yīng)與擔(dān)保對(duì)象簽訂反擔(dān)保合同或連保合同。

第三十條擔(dān)保公司為擔(dān)保對(duì)象提供擔(dān)保，被擔(dān)保對(duì)象應(yīng)向擔(dān)保公司支付擔(dān)保費(fèi)。根據(jù)企業(yè)的資信等級(jí)、擔(dān)保期限、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司收取擔(dān)保對(duì)象的擔(dān)保費(fèi)率一般不高于銀行同期貸款利率的50%，不低于全市擔(dān)保行業(yè)自律公約規(guī)定的最低費(fèi)率。

第五章風(fēng)險(xiǎn)控制

第三十一條擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和決策程序，合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，建立“審保分離”的橫向平衡機(jī)制，內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)之間相互約束和相互牽制。建立監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)并保持其權(quán)限的獨(dú)立性，保證決策的透明度和信息傳遞的及時(shí)性，控制擔(dān)保決策中可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

第三十二條擔(dān)保公司開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)要確保資金安全運(yùn)營(yíng)，控制風(fēng)險(xiǎn)，減少損失，將當(dāng)年代償總額控制在注冊(cè)資本的5%以內(nèi)，超過(guò)控制界限，必須及時(shí)采取有效措施。超過(guò)5%的視為一般風(fēng)險(xiǎn)，給予風(fēng)險(xiǎn)警示通報(bào)；超過(guò)10%視為重大風(fēng)險(xiǎn)，要在主管部門(mén)監(jiān)督下進(jìn)行停業(yè)整頓，合格后方可營(yíng)業(yè)；超過(guò)20%的視為嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)令立即停業(yè)，并通知各金融機(jī)構(gòu)，暫停擔(dān)保資格，整頓合格后恢復(fù)業(yè)務(wù)。

第三十三條為有效分散風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司在與協(xié)議銀行簽訂擔(dān)保合同時(shí)，對(duì)擔(dān)保資金可能承受的損失，約定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。

第三十四條實(shí)施反擔(dān)保措施。擔(dān)保公司認(rèn)為需要擔(dān)保對(duì)象提供反擔(dān)保措施的，擔(dān)保對(duì)象應(yīng)以其合法有效的資產(chǎn)作抵押或質(zhì)押擔(dān)保、保證擔(dān)保、定金擔(dān)保等，提供不低于合同額的反擔(dān)保。反擔(dān)保要按照“四易”的原則〈易于變現(xiàn)、易于評(píng)估、易于操作、易于觸動(dòng)受保人利益〉確認(rèn)反擔(dān)保物。

第三十五條建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。擔(dān)保公司根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，逐年按不高于擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，從經(jīng)營(yíng)收入中按不高于年末擔(dān)保余額的1%提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，分別用于沖抵擔(dān)保正常的經(jīng)營(yíng)虧損、代償支出和彌補(bǔ)擔(dān)保呆帳損失。

第三十六條當(dāng)?shù)孛駹I(yíng)經(jīng)濟(jì)主管部門(mén)要對(duì)擔(dān)保資金投向加強(qiáng)引導(dǎo)與監(jiān)督；當(dāng)被擔(dān)保對(duì)象出現(xiàn)信用惡化信號(hào)時(shí)，擔(dān)保公司要加強(qiáng)與協(xié)議銀行的合作，及時(shí)采取防范措施；擔(dān)保公司履行代償義務(wù)后，協(xié)議銀行協(xié)助擔(dān)保公司追償債務(wù)。

市民經(jīng)委、中國(guó)人民銀行德州市中心支行等有關(guān)部門(mén)，要對(duì)擔(dān)保公司實(shí)行信用等級(jí)評(píng)價(jià)制度，協(xié)議銀行對(duì)信用等級(jí)高的擔(dān)保公司實(shí)行優(yōu)惠利率和信息資源共享，并按擔(dān)保公司的信用等級(jí)高低實(shí)施授信。

第六章?lián)Ｙr付與責(zé)任

第三十七條借款人到期不歸還擔(dān)保貸款，不履行債務(wù)時(shí)，協(xié)議銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。擔(dān)保公司應(yīng)按照約定履行債務(wù)，承擔(dān)代償責(zé)任。

第三十八條擔(dān)保公司履行代償義務(wù)后，在法律關(guān)系上由擔(dān)保人變?yōu)閭鶛?quán)人，依法行使追償權(quán)。

（一）及時(shí)與被擔(dān)保人進(jìn)行談判，就代償費(fèi)用、被擔(dān)保人還款計(jì)劃、違約金的支付標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容達(dá)成一致，并簽署相關(guān)的法律文件，落實(shí)擔(dān)保人的權(quán)利。

（二）要求反擔(dān)保人履行代償義務(wù)；

（三）依法處理抵押物和質(zhì)押物；

（四）依法提訟或仲裁。

第三十九條存在下列情形之一者，擔(dān)保公司不承擔(dān)保證責(zé)任：

（一）協(xié)議銀行與受保對(duì)象轉(zhuǎn)讓債務(wù)未經(jīng)擔(dān)保公司書(shū)面同意的；

（二）協(xié)議銀行允許受保對(duì)象延長(zhǎng)償還期限而未經(jīng)擔(dān)保公司書(shū)面同意的；

（三）協(xié)議銀行與受保對(duì)象雙方串通，采取欺詐手段騙取擔(dān)保公司提供擔(dān)保的。

第七章財(cái)務(wù)管理

第四十條擔(dān)保公司應(yīng)建立并逐步完善與擔(dān)保業(yè)務(wù)相適應(yīng)的財(cái)務(wù)核算與監(jiān)管體系，按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度，制定財(cái)務(wù)管理制度。財(cái)務(wù)報(bào)表每月5日之前報(bào)送市民經(jīng)委，市民經(jīng)委會(huì)同市財(cái)政局等部門(mén)對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行財(cái)務(wù)年檢和驗(yàn)資。

擔(dān)保公司制度健全、經(jīng)營(yíng)正常，符合國(guó)家中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)試點(diǎn)條件的，由擔(dān)保公司申請(qǐng)，當(dāng)?shù)孛駹I(yíng)經(jīng)濟(jì)主管部門(mén)、稅務(wù)部門(mén)逐級(jí)上報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)審批，列入試點(diǎn)企業(yè)，享受稅收優(yōu)惠。

擔(dān)保資金存入?yún)f(xié)議銀行，實(shí)行專(zhuān)戶管理。

尚未使用的擔(dān)保資金，擔(dān)保公司可委托協(xié)議銀行將其中一部分用于國(guó)庫(kù)券等安全性好、變現(xiàn)能力強(qiáng)的有價(jià)證券，提高其使用效益。

第四十一條對(duì)擔(dān)保資金、負(fù)債、收益、費(fèi)用等項(xiàng)目實(shí)行規(guī)范管理。擔(dān)保資金所得收益包括擔(dān)保費(fèi)收入、各項(xiàng)存款利息收入和投資收益。用于以下方面：

（一）業(yè)務(wù)費(fèi)用；

（二）管理費(fèi)用；

（三）提取準(zhǔn)備金；

（四）擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員費(fèi)（按當(dāng)年收益的1%交納）。

（五）其他。

第八章聯(lián)席會(huì)議和擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)

第四十二條我市信用擔(dān)保業(yè)的監(jiān)督與管理實(shí)行聯(lián)席會(huì)議制度，由市民經(jīng)委、市財(cái)政局、市工商局、中國(guó)人民銀行德州市中心支行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)德州監(jiān)管分局組成，是對(duì)全市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管的最高決策機(jī)構(gòu)。

聯(lián)席會(huì)議在分管市長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作；市民經(jīng)委是聯(lián)席會(huì)議召集人；聯(lián)席會(huì)議下設(shè)辦公室作為常務(wù)辦事機(jī)構(gòu)，該機(jī)構(gòu)設(shè)在市民經(jīng)委。

聯(lián)席會(huì)議實(shí)行例會(huì)制度，原則上每個(gè)季度召開(kāi)一次（遇有特殊情況亦可隨時(shí)召開(kāi)）。會(huì)議主要對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、風(fēng)險(xiǎn)控制、市場(chǎng)退出、業(yè)務(wù)發(fā)展方向、稅收優(yōu)惠政策等重大問(wèn)題進(jìn)行決策。

第四十三條擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)隸屬于市民經(jīng)委和聯(lián)席會(huì)議，為決策機(jī)構(gòu)研究和制定政策提供依據(jù)和參考意見(jiàn)。

第四十四條擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)的職能：

負(fù)責(zé)擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立的初審；

組織從業(yè)人員參加培訓(xùn)，進(jìn)行從業(yè)人員的資質(zhì)評(píng)定與備案；

對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保證金存放、擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)；

對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和政策咨詢服務(wù)；

協(xié)調(diào)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與政府職能部門(mén)、司法部門(mén)、金融部門(mén)、其他擔(dān)保機(jī)構(gòu)的關(guān)系；

第6篇：擔(dān)保公司的管理制度范文

    一、外部風(fēng)險(xiǎn)外部風(fēng)險(xiǎn)主要是指受保企業(yè)違約所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)在以下幾方面：

    1.信用風(fēng)險(xiǎn)良好的信用秩序是擔(dān)保機(jī)構(gòu)得以正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)。但由于中國(guó)國(guó)情的限制和影響，中國(guó)社會(huì)信用體制一直未得到有力的建設(shè)，從上到下對(duì)信用問(wèn)題也未重視過(guò)，當(dāng)然也包括民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)在內(nèi)的經(jīng)濟(jì)主體，曾在信用觀念和道德風(fēng)險(xiǎn)上呈日益惡化的趨勢(shì)，中小企業(yè)信用缺失主要表現(xiàn)在制假販假、產(chǎn)品質(zhì)量低劣、逃廢債務(wù)、內(nèi)控不嚴(yán)、財(cái)務(wù)信息嚴(yán)重失真、信息披露缺乏真實(shí)性、生產(chǎn)規(guī)模小、固定資產(chǎn)少、產(chǎn)品單一、技術(shù)含量低、管理水平落后、特別是信用觀念薄弱、償債和抵押擔(dān)保能力差等方面，和大企業(yè)相比，融資環(huán)境明顯不利，同樣，這也是中小企業(yè)貸款難的一個(gè)方面。

信用等級(jí)高低是衡量企業(yè)信用和整體信用水平高低的重要標(biāo)志，由此可見(jiàn)，目前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)信用意識(shí)很不樂(lè)觀，相當(dāng)一部分中小企業(yè)根本夠不上商業(yè)銀行認(rèn)可的信用等級(jí)。如此差的社會(huì)信用環(huán)境和信用水平，顯然給我們擔(dān)保業(yè)帶來(lái)了潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)最關(guān)鍵的因素是企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)多數(shù)中小民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的文化層次普遍較低（尤其是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)家普遍出身于農(nóng)村）自身素質(zhì)低下，經(jīng)營(yíng)思想保守，局限性較大，大多實(shí)行家族式管理，用人方面任人唯親，家族成員把持企業(yè)的重要管理崗位，在經(jīng)營(yíng)上決策往往權(quán)利集中，獨(dú)斷專(zhuān)行，很不利于企業(yè)集聚優(yōu)秀的人才，更不利于發(fā)揮內(nèi)行和管理專(zhuān)家的作用，企業(yè)發(fā)展嚴(yán)重地缺乏擴(kuò)張力、成長(zhǎng)性、科學(xué)性和計(jì)劃性，有的企業(yè)甚至依靠不爭(zhēng)奪競(jìng)爭(zhēng)行為生存，大大地降低了企業(yè)的信用水平。這也是導(dǎo)致中小企業(yè)貸款難和投資者不愿投資的另外一個(gè)重要原因。

經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)的高低在很大程度上決定了企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的強(qiáng)弱，低素質(zhì)的中小企業(yè)所面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)疑會(huì)對(duì)擔(dān)保資金造成極大的壓力。

3.道德風(fēng)險(xiǎn)由于中小民營(yíng)企業(yè)管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)大權(quán)往往掌握在企業(yè)法定代表人手中，其真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量不確定因素較多，無(wú)論是銀行還是擔(dān)保機(jī)構(gòu)都不容易真實(shí)把握；而有的企業(yè)認(rèn)為由于得到了來(lái)自擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保證，其所作出的經(jīng)營(yíng)決策及自身行為即使出現(xiàn)了損失，也不必完全向銀行承擔(dān)責(zé)任，于是便會(huì)促使其傾向于作出風(fēng)險(xiǎn)更大的決策，以獲得更大的利益；甚至還有企業(yè)，為獲得銀行貸款和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的支持，通常采取提供虛假信息或隱瞞重要真實(shí)情況騙取資金，或者在獲得資金后，擅自改變之前約定的資金用途，蒙騙銀行，使貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，促使擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)增大。

企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)、還款意愿都取決于企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的道德觀念，在信息不對(duì)稱(chēng)的情況下，理論上銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的道德風(fēng)險(xiǎn)將不可避免，但實(shí)際上我們可以做到通過(guò)制度安排來(lái)減少信息的不對(duì)稱(chēng)，從而降低道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。

4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)通常在業(yè)務(wù)辦理前，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行最需要重視和關(guān)心的是借款人真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況，對(duì)于借款人所提供的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度審計(jì)報(bào)告，僅能作為參考依據(jù)之一，并不能完全相信其數(shù)據(jù)的真實(shí)性、有效性（包括年度審計(jì)報(bào)告）。要對(duì)自身?yè)?dān)保權(quán)益負(fù)責(zé)，就必須深入其財(cái)務(wù)內(nèi)部，進(jìn)行審核。對(duì)于一些有虛飾成份的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，如貨幣資金、應(yīng)收帳款、短期投資、應(yīng)付帳款等等重要指標(biāo)，必須要認(rèn)真核實(shí)。尤其對(duì)于某些應(yīng)收帳款收帳期延長(zhǎng)、應(yīng)收款和存貨劇增、銷(xiāo)售上升利潤(rùn)減少、成本上升收益減少等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)發(fā)生異常變化的情況，擔(dān)保工作人員絕對(duì)不能掉以輕心。

總體說(shuō)來(lái)，反擔(dān)保措施只是在擔(dān)保過(guò)程中保障擔(dān)保機(jī)構(gòu)權(quán)益和手段，而真實(shí)的企業(yè)財(cái)務(wù)資料是體現(xiàn)該企業(yè)實(shí)力和償債能力的重要因素。

5.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)每個(gè)企業(yè)都是在風(fēng)險(xiǎn)中經(jīng)營(yíng)的，小企業(yè)也不會(huì)例外。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程，企業(yè)將面對(duì)一個(gè)充滿國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)，相互間會(huì)竭盡全力地爭(zhēng)斗有限的市場(chǎng)份額，競(jìng)爭(zhēng)會(huì)越來(lái)越激烈。同時(shí)，集團(tuán)化大企業(yè)同樣也時(shí)刻關(guān)注著具有良好市場(chǎng)前景的產(chǎn)品，尤其是中小企業(yè)的產(chǎn)品，一有機(jī)會(huì)，大企業(yè)便會(huì)毫不猶豫地利用自身的資金和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，介入產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)，削弱中小企業(yè)有限的核心競(jìng)爭(zhēng)力。有限的市場(chǎng)介入了大企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，最終形成的格局就是銳意改變、有一定市場(chǎng)份額、資源較好的中小企業(yè)可能被大集團(tuán)并購(gòu)、重組；對(duì)某些專(zhuān)業(yè)化水平低下、生產(chǎn)設(shè)備落后、資金不足、沒(méi)有創(chuàng)新意識(shí)、技術(shù)開(kāi)發(fā)能低、勢(shì)單薄弱的中小企業(yè)是無(wú)任何競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)可言的，慢慢將會(huì)出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)事件。

因此，對(duì)中小企業(yè)而言，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是不容忽視的，甚至有可能就是導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失敗的直接原因。中小企業(yè)容易出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)有：忽視了事關(guān)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的問(wèn)題，如企業(yè)產(chǎn)權(quán)的明晰、管理體制的規(guī)范等；對(duì)市場(chǎng)的潛在需求研究不透徹；對(duì)市場(chǎng)變化趨勢(shì)沒(méi)有預(yù)見(jiàn)性；對(duì)宏觀行業(yè)形勢(shì)的估計(jì)過(guò)于樂(lè)觀；經(jīng)營(yíng)者缺乏全面管理的能力；沒(méi)有建立必要的財(cái)務(wù)帳目；設(shè)備和技術(shù)選擇不當(dāng)；低估所需資金，忽視稅務(wù)等等。

6.信息不對(duì)稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)在中小企業(yè)、擔(dān)保公司、貸款行進(jìn)行信貸活動(dòng)時(shí)，如果借款人不如實(shí)通報(bào)自身財(cái)務(wù)狀況或貸款資金用途，作為銀行和擔(dān)保公司是很難去獲悉到借款人最真實(shí)的資產(chǎn)現(xiàn)狀和用途的，這一點(diǎn)在貸前就形成了信息不對(duì)稱(chēng)的風(fēng)險(xiǎn)。這種在貸款前隱瞞真實(shí)信息的情況，直接滋生借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。

而一旦放貸后，對(duì)資金使用是很難監(jiān)管的。畢竟，借款人比貸款人和保證人對(duì)借款使用時(shí)擁有更多的信息優(yōu)勢(shì)，同樣在還款概率方面也擁有更多的信息，甚至對(duì)生產(chǎn)銷(xiāo)售能力和償還貸款的能力都有很清晰的判斷，而對(duì)貸款行和擔(dān)保公司來(lái)講，要獲取信息是要花費(fèi)代價(jià)的。盡管如此，貸款行和擔(dān)保公司僅能根據(jù)借款人及同行資料對(duì)借款還款來(lái)源有個(gè)大致的估算，同時(shí)也增加了貸款行和擔(dān)保公司的監(jiān)管成本。

所以，在擔(dān)保貸款過(guò)程中，債權(quán)債務(wù)人信息不對(duì)稱(chēng)，增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，換言之，擔(dān)保機(jī)構(gòu)匯集了中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)以及銀行轉(zhuǎn)嫁的大部分甚至全額信貸風(fēng)險(xiǎn)，而保障擔(dān)保機(jī)構(gòu)利益的擔(dān)保法和企業(yè)信用評(píng)估制度在中國(guó)仍然還是空白。相比其所承擔(dān)的巨額風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)所獲得的收益僅僅是向中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保所取得的微薄保費(fèi)收入。

7.政策風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響，在發(fā)展過(guò)程中，片面強(qiáng)調(diào)大企業(yè)，從金融環(huán)境看，我國(guó)金融體系也一直是以國(guó)有企業(yè)，特別是國(guó)有大企業(yè)為主要對(duì)象。迄今為止，僅有一部《中小企業(yè)促進(jìn)法》。由于缺乏基本的制度保障，中小企業(yè)包括擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展穩(wěn)定性受到極大的制約。以擔(dān)保機(jī)構(gòu)為例，《擔(dān)保法》為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作提供了法律保障，但由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)，《擔(dān)保法》的部分條款過(guò)于籠統(tǒng)，比較側(cè)重債權(quán)人的利益保護(hù)，而對(duì)保證人的權(quán)益保護(hù)不夠，很不適合擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)的需要。例如：《擔(dān)保法》第四條規(guī)定“第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時(shí)，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保，反擔(dān)保適用本法擔(dān)保的規(guī)定”。但是在一些不動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)登記時(shí)，很多地方登記機(jī)關(guān)工作人員的理解是抵押權(quán)人就是債權(quán)人，而保證人不是債權(quán)人，所以在實(shí)際工作中，即便有了《擔(dān)保法》的規(guī)定，但事實(shí)上，某些抵押權(quán)還是很難登記落實(shí)在擔(dān)保機(jī)構(gòu)頭上。

現(xiàn)階段，政府行為對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理能力仍然欠缺，要么過(guò)分干預(yù)，要么放任不管。另外，與信用擔(dān)保相關(guān)的法規(guī)仍然空缺。要規(guī)范信用擔(dān)保市場(chǎng)，確實(shí)需要社會(huì)各方面的共同努力，同樣離不開(kāi)國(guó)家宏觀政策支持和法律法規(guī)的健全。

二、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于經(jīng)營(yíng)管理、內(nèi)控制度、操作規(guī)程及從業(yè)人員政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)等方面的不完善性，都可能引發(fā)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)在：

    1.內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)具備完善的法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、審核制度、擔(dān)保評(píng)估制度、反擔(dān)保制度、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金制度、債務(wù)追償制度，與貸款銀行簽訂比例擔(dān)保協(xié)議，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律、法規(guī)和規(guī)章以及公司章程、內(nèi)部管理制度，規(guī)范開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)，防范、控制和分散化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

擔(dān)保公司應(yīng)建立從內(nèi)部控制和分散化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控管理是擔(dān)保公司的首要任務(wù)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力就是增強(qiáng)擔(dān)保公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力，它決定了擔(dān)保公司生存和發(fā)展的能力。

建立內(nèi)控制度，是為了防范由于工作失誤、人為因素或其它管理不健全可能導(dǎo)致的損失。

2.制度風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，只有分散和化解擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，才能使貸款風(fēng)險(xiǎn)真正分散和化解在各種主體都可承受的范圍內(nèi)，為此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)控制風(fēng)險(xiǎn)的制度就必須在這種情況下產(chǎn)生。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)的決策必須堅(jiān)持上會(huì)制度，決不能控制在董事長(zhǎng)或總經(jīng)理手上，也不能由項(xiàng)目經(jīng)理說(shuō)了算，對(duì)是否向借款人承保的決定權(quán)應(yīng)在審貸會(huì)。堅(jiān)持上會(huì)制度，一方面可以避免人情擔(dān)保、關(guān)系擔(dān)保和徇私舞弊；另一方面，能及時(shí)采取由于經(jīng)辦人個(gè)人思維不嚴(yán)密、經(jīng)驗(yàn)不足、把握不嚴(yán)或其他道德風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)的違規(guī)操作的補(bǔ)救措施。

如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)控不嚴(yán)，在操作環(huán)節(jié)中失誤引發(fā)的上述風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)直接影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生死存亡，畢竟，所有擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的都是連帶責(zé)任。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的工作人員從上到下，必須在政治思想上過(guò)硬，在擔(dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程中經(jīng)得起誘惑，堅(jiān)持原則，大公無(wú)私，才不會(huì)使公司蒙受損失，從而降低擔(dān)保從業(yè)人員的整體道德風(fēng)險(xiǎn)和犯罪風(fēng)險(xiǎn)。

3.領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展到具有一定水平時(shí)，就會(huì)面臨企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)。處于擴(kuò)張趨勢(shì)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)一到這個(gè)階段，經(jīng)營(yíng)者就需要一套新的管理體制和技巧。經(jīng)營(yíng)者應(yīng)該放棄過(guò)去曾經(jīng)為自己帶來(lái)成功的老經(jīng)驗(yàn)、老辦法，重新學(xué)習(xí)現(xiàn)代管理知識(shí)。

有一個(gè)擔(dān)保公司職業(yè)經(jīng)理人，過(guò)去在銀行放貸款時(shí)確實(shí)很精明，呆帳幾乎為零。但同樣，她也引以為傲，常常向他人強(qiáng)調(diào)自己是當(dāng)?shù)亟鹑诮绲谝桓呤?。而她卻忽略了一個(gè)嚴(yán)重的問(wèn)題——過(guò)去的成績(jī)并不代表永遠(yuǎn)的成績(jī)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不進(jìn)則退。在一次與外界談該公司股權(quán)重組的時(shí)候，大出洋相，大談自己是資本運(yùn)作的專(zhuān)家，卻把資本運(yùn)作當(dāng)作在證券市場(chǎng)的資金運(yùn)作，把投行業(yè)務(wù)僅理解為銀行票據(jù)業(yè)務(wù)。當(dāng)然，這次重組也失敗的，因?yàn)槲覀兇蠹叶贾蕾Y本不是資金，是企業(yè)所有者權(quán)益的經(jīng)營(yíng)。

當(dāng)然，領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)主要還體現(xiàn)在其他方面：不愿授權(quán)給助手和部門(mén)負(fù)責(zé)人；不采用有效的建議和管理方式，一切靠自己的老方法；不嚴(yán)格堅(jiān)持公司規(guī)章制度，由自己的情緒帶動(dòng)公司的經(jīng)營(yíng)，任人唯親，給下屬難堪；對(duì)具有領(lǐng)導(dǎo)才能的專(zhuān)門(mén)管理人才不能堅(jiān)定不移地重用；把總經(jīng)理辦公室當(dāng)作一個(gè)傳達(dá)是非的地方等等。

其實(shí)，領(lǐng)導(dǎo)能力實(shí)際上是一種影響力和引導(dǎo)力，可以使員工心悅誠(chéng)服地接受批評(píng)，滿懷信心地努力工作，從而表現(xiàn)出對(duì)企業(yè)極大的忠誠(chéng)和熱愛(ài)。擔(dān)保業(yè)作為專(zhuān)業(yè)化程度相當(dāng)高的行業(yè)，其高風(fēng)險(xiǎn)是被公認(rèn)的，但是，就擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身，如沒(méi)有靈活的用人機(jī)制和大量的高素質(zhì)人才，如果領(lǐng)導(dǎo)者不以自己的人格魅力征服員工、不愛(ài)護(hù)自己的員工，留不住人才，那才是最大的風(fēng)險(xiǎn)。

4.銀行風(fēng)險(xiǎn)由于變成了由擔(dān)保公司提供擔(dān)保的貸款模式，法律風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行來(lái)講就不存在了，繼而轉(zhuǎn)移到了擔(dān)保公司頭上。那么擔(dān)保公司又如何面對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)呢？由于銀行掌握著其貸款權(quán)，并處于絕對(duì)優(yōu)勢(shì)地位，他們很可能為了自身的經(jīng)濟(jì)效益，而去迎合一些不太符合貸款要求的借款主體，而擔(dān)保公司在承保前，相信銀行的說(shuō)服，并未進(jìn)行嚴(yán)格的調(diào)查，如果借款人一旦出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)，所有損失將一并由承擔(dān)連帶責(zé)任的擔(dān)保公司承擔(dān)。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)性、防范風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)上是高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求的，同時(shí)也是老國(guó)有銀行也無(wú)法比擬的。因此，只有擔(dān)保機(jī)構(gòu)工作人員盡心盡職，才能防范和杜絕銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

5.資金風(fēng)險(xiǎn)注冊(cè)資本金不到位這一現(xiàn)象已經(jīng)成為我國(guó)中小擔(dān)保機(jī)構(gòu)中存在的普遍現(xiàn)象。大家都知道，擔(dān)保公司的擔(dān)保和與其擔(dān)保資金實(shí)力密切相連的。而現(xiàn)在很多擔(dān)保公司僅有可流動(dòng)的幾百萬(wàn)元保證金，尤其是發(fā)展迅速的增長(zhǎng)型擔(dān)保公司，往往會(huì)面臨擔(dān)保資金不足的籌資風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)達(dá)到一定階段，原股東又無(wú)力繼續(xù)提供所需擔(dān)保資金，將會(huì)直接導(dǎo)致銀行授信減少，影響其業(yè)務(wù)發(fā)展。因此，擔(dān)保資金是擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)實(shí)力最重要的組成部分。

另外，計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金在擔(dān)保損失方面也將起著非常重要的作用，同時(shí)也是決定擔(dān)保公司財(cái)務(wù)實(shí)力和代償補(bǔ)貼的重要因素。

6. 假帳風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保公司也是企業(yè)，也會(huì)出現(xiàn)做假帳的現(xiàn)象，目的有兩點(diǎn)：

    1）加大費(fèi)用，避交所得稅盡管?chē)?guó)家政策對(duì)進(jìn)入試點(diǎn)單位的擔(dān)保機(jī)構(gòu)有免征營(yíng)業(yè)稅的政策，但是對(duì)其贏利部分的所得稅，還是必交的。作為守法公民，納稅是我們應(yīng)盡的義務(wù)。

2）填充資本金這個(gè)現(xiàn)象，與中小擔(dān)保公司合作的銀行尤其應(yīng)該重視，根據(jù)其放大倍數(shù)，一旦擔(dān)保公司擔(dān)保的幾筆貸款同時(shí)出現(xiàn)了代償，擔(dān)保公司承擔(dān)的是有限責(zé)任，到無(wú)力償還時(shí)還可以宣布破產(chǎn)，那么溢額的風(fēng)險(xiǎn)和壞帳由該由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)呢？最終損失終究的是銀行。

有些中小擔(dān)保公司抽逃了資本金，本來(lái)就是違反行為，但又要應(yīng)付審計(jì)又要填充資本金，其做假帳的方法簡(jiǎn)直可稱(chēng)為膽大妄為，常用的伎倆有：

    （1）與金融機(jī)構(gòu)（比如證券公司）聯(lián)手制造假合同；

    （2）偽造大額的銀行對(duì)帳單；

    （3）收集廢銀行承兌匯票、制造假票。

…………

中小型擔(dān)保公司的信譽(yù)度到底有多高，確實(shí)是一個(gè)很實(shí)在的問(wèn)題？同樣也是制約中小擔(dān)保公司發(fā)展的重要因素。

第7篇：擔(dān)保公司的管理制度范文

融資性擔(dān)保公司通過(guò)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)，大面積地收取少量擔(dān)保費(fèi)，來(lái)覆蓋可能發(fā)生的小面積的代償風(fēng)險(xiǎn)，以獲取利潤(rùn)。它的出現(xiàn)最開(kāi)始是源于大多數(shù)需要借款的中小企業(yè)或是不滿足商業(yè)銀行的授信標(biāo)準(zhǔn)，或是商業(yè)銀行的授信流程對(duì)其而言過(guò)于復(fù)雜和拖沓，其借款或急需借款的需求得不到滿足。融資性擔(dān)保公司以其有別于銀行較為死板的授信標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)滿足其要求的企業(yè)進(jìn)行信用補(bǔ)充，作為擔(dān)保并承諾被擔(dān)保人不能按期還款的情況下對(duì)債權(quán)人履行還款義務(wù)，以幫助中小企業(yè)從銀行取得貸款。因此，融資性擔(dān)保公司所參與的信用業(yè)務(wù)主要是商業(yè)銀行不愿涉及的風(fēng)險(xiǎn)較大的部分，它代替商業(yè)銀行承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)，為中小企業(yè)和商業(yè)銀行之間建立起信用的橋梁，從而引導(dǎo)銀行資金順利流向中小企業(yè)。但是，風(fēng)險(xiǎn)本身并不能因此消除，中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)只是由銀行轉(zhuǎn)嫁到了融資性擔(dān)保公司，而融資性擔(dān)保公司需要靠自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力尤其是有別于銀行或者說(shuō)優(yōu)于銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力才能減小自身的風(fēng)險(xiǎn)，才能夠獲得生存和發(fā)展的空間。融資性擔(dān)保公司所面臨的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是指在執(zhí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的過(guò)程中，由于不確定因素的影響而使擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生虧損的可能性。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的劃分，可分為如下幾種：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)被擔(dān)保企業(yè)由于營(yíng)運(yùn)能力有限、資本結(jié)構(gòu)不合理或現(xiàn)金流斷裂等問(wèn)題難以履行合約責(zé)任，或因企業(yè)實(shí)際控制人道德素養(yǎng)問(wèn)題不愿履行責(zé)任時(shí)，擔(dān)保公司就將履行代償義務(wù)，代替被擔(dān)保企業(yè)還款，從而造成公司自身?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

伴隨著經(jīng)濟(jì)周期的變化，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)面臨的市場(chǎng)利率、貨幣供應(yīng)、國(guó)際熱錢(qián)流動(dòng)等都會(huì)影響到銀行給予的授信額度，影響擔(dān)保項(xiàng)目的投資收益率。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)周期變化所導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)基本面走壞時(shí)很可能導(dǎo)致多數(shù)企業(yè)處于經(jīng)營(yíng)困境，從而極大地增加違約的數(shù)量和可能性。而融資擔(dān)保集中于某一行業(yè)時(shí)尤其受到行業(yè)不景氣的沖擊。譬如煤炭行業(yè)由于經(jīng)濟(jì)冬天的來(lái)臨，全行業(yè)虧損，其本身資產(chǎn)體量又非常大，涉及的擔(dān)保資金相當(dāng)大，一旦危機(jī)爆發(fā)，將使整個(gè)地區(qū)的金融穩(wěn)定受到?jīng)_擊。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

融資性擔(dān)保公司在業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中，都會(huì)有做大做強(qiáng)的沖動(dòng)。為了拓展客戶規(guī)模，為了做夠合作銀行的授信額度以期拿到更高的授信額度，業(yè)務(wù)部都會(huì)不遺余力的去開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)。而優(yōu)質(zhì)客戶的數(shù)量是有限的，同時(shí)由于逆向選擇，在積極開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中更可能接到劣等客戶的擔(dān)保項(xiàng)目，使得風(fēng)險(xiǎn)增大。在擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作中，若是沒(méi)有專(zhuān)業(yè)的評(píng)估體系和風(fēng)險(xiǎn)判斷，沒(méi)有合理的公司治理和具有較高金融素養(yǎng)和職業(yè)素養(yǎng)的從業(yè)人員，沒(méi)有按照指定的一系列規(guī)章制度嚴(yán)格執(zhí)行“，三查”不實(shí)，判斷不準(zhǔn)，決策失誤，擔(dān)保項(xiàng)目便可能面臨失敗。

（四）其他風(fēng)險(xiǎn)

融資性擔(dān)保公司還會(huì)面臨來(lái)自政策、法律等其他方面的風(fēng)險(xiǎn)。如多部委2010年3月聯(lián)合的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》中規(guī)定，融資性擔(dān)保公司的成立應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門(mén)審查批準(zhǔn)，由監(jiān)管部門(mén)頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)注冊(cè)登記，以獲取經(jīng)營(yíng)資格。新規(guī)定使得過(guò)去沒(méi)有拿到特有牌照，而實(shí)際進(jìn)行融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保企業(yè)面臨政策上的壓力。事實(shí)上，擔(dān)保行業(yè)可分為融資擔(dān)保和非融資擔(dān)保?！度谫Y性擔(dān)保公司管理暫行辦法》中也明確區(qū)別了融資擔(dān)保與非融資擔(dān)保。按照現(xiàn)有的法規(guī)條文劃分，融資性擔(dān)保公司成立需要去省級(jí)政府確定的監(jiān)管部門(mén)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)許可證并由金融辦進(jìn)行年審，其經(jīng)營(yíng)范圍包含多項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)。而非融資性擔(dān)保公司只須依據(jù)《公司法》向工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記即可成立，其經(jīng)營(yíng)范圍不包括貸款擔(dān)保。在此之前發(fā)生的大量擔(dān)保公司跑路的大多數(shù)是非融資性擔(dān)保公司，它們多是由民間資本組成，很多行為不符合現(xiàn)在的法律規(guī)范法規(guī)，比如涉足房地產(chǎn)等禁入行業(yè)，違規(guī)開(kāi)展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，甚至涉嫌非法集資，存在“掛羊頭賣(mài)狗肉”的狀況?！度谫Y性擔(dān)保公司管理暫行辦法》同時(shí)規(guī)定，監(jiān)管部門(mén)根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況確定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬(wàn)元。目前許多地方已經(jīng)將最低注冊(cè)資本金提高到了1億人民幣。這就使得原有的部分中小擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于難以募集到足夠的資本金以滿足最低資本要求而面臨洗牌。又如，當(dāng)被擔(dān)保人逾期債權(quán)被轉(zhuǎn)移給擔(dān)保公司后，由擔(dān)保公司去向被擔(dān)保人追償，如果企業(yè)實(shí)際控制人逃避債務(wù)，轉(zhuǎn)移公司財(cái)產(chǎn)，致使破產(chǎn)后沒(méi)有足夠財(cái)產(chǎn)加以執(zhí)行，而向法院申請(qǐng)執(zhí)行個(gè)人財(cái)產(chǎn)時(shí)可能會(huì)產(chǎn)生法律爭(zhēng)議。擔(dān)保人將抵押品重復(fù)反擔(dān)保后，擔(dān)保公司在與同業(yè)者同時(shí)追償時(shí)又會(huì)出現(xiàn)順位認(rèn)定糾紛。而且通過(guò)司法途徑解決這些問(wèn)題既會(huì)產(chǎn)生時(shí)間成本和訴訟成本，也會(huì)受到我國(guó)對(duì)于融資擔(dān)保行業(yè)并不完善的法律法規(guī)的掣肘，公司的業(yè)務(wù)成本都會(huì)顯著上升。

二、融資性擔(dān)保公司存在的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題

在存在各種風(fēng)險(xiǎn)因素的情況下，融資性擔(dān)保公司自身存在的風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷將使公司面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)極大地暴露出來(lái)，從而使公司遭遇虧損。

（一）對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)及經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)認(rèn)識(shí)不清

眾多融資性擔(dān)保公司在公司戰(zhàn)略目標(biāo)上都有共同的特點(diǎn)：急于擴(kuò)大規(guī)模，用較短的時(shí)候獲取最大的收益。這樣的特點(diǎn)就使得公司擔(dān)保的項(xiàng)目多卻不優(yōu)，形成代償率過(guò)高、入不敷出的窘?jīng)r。產(chǎn)生這種現(xiàn)象，一方面是公司決策者急于求成，另一方面也是公司的風(fēng)險(xiǎn)管理措施跟不上規(guī)模的擴(kuò)大。同時(shí)，公司決策者缺乏對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化趨勢(shì)的前瞻性判斷，對(duì)信貸規(guī)模與經(jīng)濟(jì)形勢(shì)之間的相關(guān)性也缺乏足夠的了解。

（二）超額擔(dān)保由《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》

可知，融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)其資產(chǎn)的10倍。同時(shí)銀監(jiān)會(huì)也要求與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的商業(yè)銀行要根據(jù)實(shí)際情況合理確定融資性擔(dān)保公司具體授信額度的擔(dān)保放大倍數(shù)。但由于第三方監(jiān)管不足，公司自身風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，銀行在流動(dòng)性充沛時(shí)放款沖動(dòng)強(qiáng)烈，這些因素均可能導(dǎo)致實(shí)際擔(dān)保責(zé)任余額超過(guò)公司自身資本十倍甚至數(shù)十倍。一旦發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，就很可能導(dǎo)致公司凈資產(chǎn)不足支付代償款，致使公司破產(chǎn)。

（三）保前審查不嚴(yán)，保后監(jiān)管缺失

被擔(dān)保人向融資性擔(dān)保公司申請(qǐng)貸款擔(dān)保，說(shuō)明其自身不能滿足銀行的貸款要求，所以融資性擔(dān)保公司在簽約擔(dān)保前，必須在仔細(xì)確認(rèn)被擔(dān)保人已有的信用資料的前提下，進(jìn)一步深入企業(yè)內(nèi)部全面核查。然而，現(xiàn)實(shí)中，很多融資性擔(dān)保公司往往輕視了資格審查和擔(dān)?？尚行匝芯?，實(shí)際操作人員或是對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)不甚了解，抑或礙于朋友情面，或收受回扣，不恰當(dāng)?shù)膿?dān)保了該項(xiàng)目，給公司帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)。而一些公司在擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)后，疏于對(duì)被擔(dān)保公司發(fā)展?fàn)顩r的關(guān)注和跟蹤。一旦被擔(dān)保對(duì)象經(jīng)營(yíng)等方面出現(xiàn)問(wèn)題，還款風(fēng)險(xiǎn)初現(xiàn)矛頭時(shí)，不能第一時(shí)間排除或降低風(fēng)險(xiǎn)。

（四）缺乏健全的反擔(dān)保措施

對(duì)于部分授信額度較大，或者被擔(dān)保對(duì)象資信較低的，融資性擔(dān)保公司應(yīng)要求被擔(dān)保對(duì)象提供反擔(dān)保措施。但在現(xiàn)實(shí)中，擔(dān)保公司對(duì)反擔(dān)保措施管理不到位、要求不嚴(yán)格，在反擔(dān)保抵押物出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，表現(xiàn)十分無(wú)力。如擔(dān)保前對(duì)抵押品的估值過(guò)高或是被擔(dān)保對(duì)象違約發(fā)生代償后要求抵押品時(shí)才發(fā)現(xiàn)抵押品已被法院查封、凍結(jié)、扣押。

（五）內(nèi)部管理制度建設(shè)不完善

部分融資性擔(dān)保公司管理意識(shí)薄弱，業(yè)務(wù)流程不規(guī)范，決策機(jī)制不健全，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量不科學(xué)，財(cái)務(wù)管理混亂，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估失效，內(nèi)部控制和獎(jiǎng)懲機(jī)制失效，企業(yè)文化培育缺失等等。內(nèi)部管理制度的不健全，必然導(dǎo)致融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)失去主方向，也就難免出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。

三、融資性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

針對(duì)融資性擔(dān)保公司可能存在的風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題，應(yīng)積極研究風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題的特點(diǎn)，建立適合公司自身發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，提高業(yè)務(wù)效率和規(guī)模，降低風(fēng)險(xiǎn)損失和代償率。

（一）制定與自身匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略

要制定與自身匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，就要求融資性擔(dān)保公司對(duì)外對(duì)內(nèi)都有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)。對(duì)外，公司決策層要能較為準(zhǔn)確把握外部環(huán)境的變化，如宏觀經(jīng)濟(jì)周期，國(guó)家政策法律的變動(dòng)，講究順大勢(shì)而為，且要有較強(qiáng)的應(yīng)對(duì)力。對(duì)內(nèi)，公司決策層應(yīng)充分評(píng)析自身，如對(duì)注冊(cè)資本，流動(dòng)性，擔(dān)保責(zé)任余額，代償損失率，各類(lèi)不同信用等級(jí)的客戶比例等情況清晰掌握實(shí)時(shí)分析，對(duì)公司的組織結(jié)構(gòu)，人員構(gòu)成，不斷調(diào)整和優(yōu)化，使公司戰(zhàn)略清晰，戰(zhàn)術(shù)得當(dāng)。

（二）落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

商業(yè)銀行要根據(jù)實(shí)際情況合理確定融資性擔(dān)保公司具體授信額度的擔(dān)保放大倍數(shù)。但或由于銀行間溝通不足，或由于實(shí)際操作問(wèn)題，融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比例可能會(huì)超過(guò)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》規(guī)定的限定。實(shí)際操作中，除了民生銀行及少數(shù)銀行要求2%到5%的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金外，大部分商業(yè)銀行沒(méi)有此項(xiàng)要求，只是根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)歷來(lái)信用狀況進(jìn)行授信額度的確定，如信用良好則追加授信額度。但歷史不會(huì)重復(fù)，過(guò)去的良好信用不能代表將來(lái)的零風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于融資性擔(dān)保公司自身而言，如果某筆擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生違約，公司需承擔(dān)代償責(zé)任，就可以動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金來(lái)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，以防止公司資金周轉(zhuǎn)和財(cái)務(wù)出現(xiàn)困難。因此，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的落實(shí)將大大增強(qiáng)國(guó)家對(duì)于擔(dān)保放大倍數(shù)以及信用債權(quán)的總量確定，增強(qiáng)全行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制力，有助于金融系統(tǒng)的長(zhǎng)期穩(wěn)定。

（三）充分利用征信系統(tǒng)

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在拿到牌照的情況下，能夠向中央人民銀行建立的征信系統(tǒng)提供征信信息。中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)包括企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。如今，針對(duì)部分企業(yè)辦理多個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照或破產(chǎn)前資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移，破產(chǎn)后無(wú)可執(zhí)行的情況，融資性擔(dān)保公司不單單將違約信息上傳企業(yè)征信系統(tǒng)，更是上傳到個(gè)人征信系統(tǒng)。當(dāng)企業(yè)實(shí)際控制人在融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)違約，逾期無(wú)故不繳納欠款時(shí)，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)會(huì)將企業(yè)實(shí)際控制人的違約信息錄入個(gè)人征信系統(tǒng)。而個(gè)人征信系統(tǒng)的不良信用記錄，將會(huì)給“老賴(lài)”們以后的貸款，授信，出行甚至子女升學(xué)帶來(lái)麻煩。2015年1月5日，芝麻信用等8家機(jī)構(gòu)成為首批試點(diǎn)，獲準(zhǔn)開(kāi)展個(gè)人征信業(yè)務(wù)準(zhǔn)備工作。新的個(gè)人征信市場(chǎng)主體的引入，全面的征信系統(tǒng)的建立，融資性擔(dān)保公司充分利用征信系統(tǒng)上傳下載信用信息，將有效的防范道德風(fēng)險(xiǎn)，極大降低代償率。

（四）重視保后監(jiān)管

保前科學(xué)準(zhǔn)確地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和判斷固然能減少風(fēng)險(xiǎn)，但卻不能將所有的風(fēng)險(xiǎn)消除。保后監(jiān)管同樣十分重要，如果放任不管，任由風(fēng)險(xiǎn)滋生，同樣會(huì)給公司帶來(lái)巨大損失。而在保后對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)變化、反擔(dān)保狀況跟蹤檢查，一旦發(fā)現(xiàn)不良現(xiàn)象可以及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)，做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，也可以協(xié)助企業(yè)發(fā)現(xiàn)解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題，減小風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

（五）追償手段有效得當(dāng)

當(dāng)損失已經(jīng)發(fā)生時(shí)，應(yīng)立即采取措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大，并盡可能挽回?fù)p失。首先可以與被擔(dān)保人聯(lián)系，判斷其還款能力和還款意愿，同時(shí)對(duì)其企業(yè)可執(zhí)行的動(dòng)產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，如果還款能力不是短暫缺失或者還款意愿不強(qiáng)，可立即向法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保護(hù)。如果遇到公司資產(chǎn)已被轉(zhuǎn)移，應(yīng)向法院申請(qǐng)對(duì)公司實(shí)際控制人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)予以凍結(jié)和執(zhí)行。整個(gè)追償流程需要融資性擔(dān)保公司具有法律方面的專(zhuān)業(yè)的人才，以在追償過(guò)程中最大可能獲得第一順位的賠償或是避免手段不當(dāng)而使自身承擔(dān)法律責(zé)任。

（六）建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

第8篇：擔(dān)保公司的管理制度范文

關(guān)鍵詞：融資性擔(dān)保公司；商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)

中圖分類(lèi)號(hào)：F276.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003－9031（2012）12－0059－03 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2012.12.13

近幾年，為鼓勵(lì)中小企業(yè)發(fā)展，各級(jí)政府高度重視擔(dān)保體系建設(shè)，相繼出臺(tái)了一系列支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的政策和措施，一定程度上緩解了中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題。然而，隨著擔(dān)保行業(yè)的快速擴(kuò)張，競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，部分融資性擔(dān)保公司出現(xiàn)違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象，潛藏的風(fēng)險(xiǎn)隱患不容忽視，對(duì)商業(yè)銀行信貸資金安全以及區(qū)域金融穩(wěn)定也造成了不良影響。本文基于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的視角，從融資性擔(dān)保公司存在的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)入手，探討如何審計(jì)與商業(yè)銀行有合作關(guān)系的融資性擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)行為和擔(dān)保能力，并提出管理建議。

一、融資性擔(dān)保行業(yè)概況

融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。

截至2011年末，全國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)共有法人機(jī)構(gòu)8402家，同比增長(zhǎng)39.3%。在保余額19120億元，同比增長(zhǎng)39.1%。凈資產(chǎn)總額7858億元，同比增長(zhǎng)63.8%。擔(dān)保貸款余額12747億元，同比增長(zhǎng)39.8%。其中，中小企業(yè)擔(dān)保貸款余額占比達(dá)77.3%。與其合作的銀行業(yè)金融分支機(jī)構(gòu)總計(jì)15997家，同比增長(zhǎng)32.6%。

上述數(shù)據(jù)表明，融資性擔(dān)保行業(yè)的自身實(shí)力確實(shí)有所提高，在支持中小企業(yè)方面起到了積極作用。但隨著行業(yè)的過(guò)快發(fā)展，加劇了擔(dān)保市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，監(jiān)管政策的日趨嚴(yán)厲也提高了擔(dān)保行業(yè)的準(zhǔn)入門(mén)檻。在這種“微利+高門(mén)檻”的雙重壓力背景下，部分實(shí)力較弱的擔(dān)保公司為了達(dá)到監(jiān)管要求，追逐高額利潤(rùn)，不惜偏離主業(yè)、違規(guī)經(jīng)營(yíng)，如虛假增資、抽逃資本，甚至挪用客戶保證金或利用關(guān)聯(lián)企業(yè)套取銀行信貸資金用于高息放貸和高風(fēng)險(xiǎn)投資，導(dǎo)致資金鏈斷裂形成較大風(fēng)險(xiǎn)損失。隨著擔(dān)保公司與商業(yè)銀行合作力度的加大，擔(dān)保公司的違規(guī)經(jīng)營(yíng)將直接危及銀行信貸資金安全，應(yīng)引起銀行內(nèi)部審計(jì)人員的重點(diǎn)關(guān)注，并采取有效措施揭示問(wèn)題，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

二、融資性擔(dān)保公司存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及審計(jì)方法

（一）注冊(cè)資本金不實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)代償能力不強(qiáng)

擔(dān)保公司注冊(cè)資本規(guī)模直接關(guān)系到其風(fēng)險(xiǎn)代償能力以及所能開(kāi)展的業(yè)務(wù)范圍。2010年3月，七部委聯(lián)合頒發(fā)了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主體屬性、市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)資格、風(fēng)險(xiǎn)控制、信息披露和監(jiān)管等方面均做出了規(guī)定，　其中就明確提出了擔(dān)保公司的注冊(cè)資本金要求。同年，各省金融辦公室、工商局、銀行監(jiān)管等部門(mén)聯(lián)合出臺(tái)了各省的細(xì)化實(shí)施辦法，進(jìn)一步規(guī)范強(qiáng)調(diào)了擔(dān)保公司資本金與其業(yè)務(wù)開(kāi)展范圍的匹配關(guān)系，有的省份還明確要求不符合新辦法規(guī)定的擔(dān)保機(jī)構(gòu)于2011年3月31日前整改到位，否則將不予頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證。因此，部分實(shí)力較弱的擔(dān)保公司要在短短半年時(shí)間達(dá)到以上要求，就存在虛增注冊(cè)資本的嫌疑，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注擔(dān)保機(jī)構(gòu)2010年及2011年一季度的增資。同時(shí)，《辦法》明確指出，擔(dān)保公司的注冊(cè)資本全部為實(shí)繳貨幣資金。因此，擔(dān)保公司虛假增資的主要表現(xiàn)形式就是抽逃注冊(cè)資本或注冊(cè)資本金來(lái)源不實(shí)。

針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下兩個(gè)方面：一是核查資金流向，看用于驗(yàn)資的資金是否來(lái)源于銀行貸款或相關(guān)借款，并于驗(yàn)資后回流相關(guān)借款人或增資股東。二是分析企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表。有些擔(dān)保公司股東較多，增資時(shí)間長(zhǎng)、增資金額零散，在此情況下通過(guò)資金流分析往往難以奏效，需要針對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)科目，結(jié)合驗(yàn)資時(shí)點(diǎn)前后驗(yàn)資戶資金狀況，進(jìn)行綜合分析判斷。其一，重點(diǎn)審查“其他應(yīng)收款”或“預(yù)付貨款”等科目，看其是否存在長(zhǎng)期掛賬現(xiàn)象，并要求擔(dān)保公司出具銀行詢證函以證實(shí)相關(guān)科目余額的真實(shí)性。其二，看“存出保證金”科目金額是否與擔(dān)保公司擔(dān)保金額相匹配，如果該科目金額比擔(dān)保金額乘以10%后的金額還多出很多，則需要擔(dān)保企業(yè)提供該科目的明細(xì)及銀行詢證函，證明其賬戶余額的真實(shí)性。對(duì)于擔(dān)保金額的確認(rèn)，可結(jié)合人民銀行征信報(bào)告的數(shù)據(jù)，以及通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表中的“擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金”科目的提取額倒推得到擔(dān)保余額（根據(jù)《辦法》規(guī)定，擔(dān)保公司應(yīng)按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金），以確保擔(dān)保金額的準(zhǔn)確性。

（二）保證金管理不到位，風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施不力

按規(guī)定提取保證金是緩釋信貸資金風(fēng)險(xiǎn)的重要措施之一。保證金的管理主要涉及兩個(gè)方面的內(nèi)容，一方面是擔(dān)保企業(yè)存入銀行的保證金，這屬于銀行管理的內(nèi)容，對(duì)應(yīng)于擔(dān)保公司資產(chǎn)負(fù)債表的“存出保證金科目”。另一方面是辦理?yè)?dān)保貸款企業(yè)存入擔(dān)保公司的反擔(dān)保資金，屬于擔(dān)保公司管理的內(nèi)容，對(duì)應(yīng)于擔(dān)保公司資產(chǎn)負(fù)債表的“存入保證金科目”。

就擔(dān)保企業(yè)存入銀行的保證金而言，根據(jù)各商業(yè)銀行內(nèi)部擔(dān)保管理辦法相關(guān)規(guī)定，擔(dān)保機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)有一定數(shù)額的擔(dān)?；鸹驌?dān)保保證金存在農(nóng)業(yè)銀行并專(zhuān)戶管理，擔(dān)?；鸹虮ＷC金金額一般不低于法人融資擔(dān)保余額的10%。因此，應(yīng)重點(diǎn)核查以下兩個(gè)方面：一是可通過(guò)商業(yè)銀行內(nèi)部的賬戶系統(tǒng)，直接查看擔(dān)保公司在該行的各類(lèi)存款狀況。重點(diǎn)核查保證金戶的存款狀況，核查擔(dān)保公司是否在銀行開(kāi)立保證金專(zhuān)戶，是否存在以定期或活期存款替代保證金的違規(guī)行為。特別是對(duì)于一些業(yè)務(wù)范圍為全省的擔(dān)保公司，保證金賬戶往往分散于發(fā)放擔(dān)保貸款的各分支機(jī)構(gòu)，要重點(diǎn)核查保證金是否由專(zhuān)門(mén)部門(mén)進(jìn)行牽頭管理，保證金賬戶金額是否足值，是否存在擔(dān)保公司的準(zhǔn)入和貸后管理前后脫節(jié)的情況。二是對(duì)于擔(dān)保公司整體保證金的存放情況，可請(qǐng)同業(yè)協(xié)助調(diào)查或結(jié)合財(cái)務(wù)報(bào)表“存出保證金科目”及擔(dān)保企業(yè)的擔(dān)保金額，測(cè)算其比例是否達(dá)到10%的標(biāo)準(zhǔn)。

就貸款企業(yè)存入擔(dān)保公司的反擔(dān)保資金而言，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下幾種情況：一是擔(dān)保公司將被擔(dān)保企業(yè)交納的保證金納入到“其他應(yīng)付款”科目，而未在“存入保證金科目”中反映；二是將被擔(dān)保企業(yè)交納的保證金轉(zhuǎn)為擔(dān)保公司在銀行的“存出保證金”科目；三是為了應(yīng)對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，擔(dān)保公司向被擔(dān)保企業(yè)收取保證金的隨意性較大，存在少收、不收的現(xiàn)象；四是從被擔(dān)保企業(yè)的貸款資金中抽取一定比例金額，作為擔(dān)保公司在銀行的保證金，這不但加重了被擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，同時(shí)也弱化了擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力[1]。具體核查方法主要包含以下兩個(gè)方面：一是核查擔(dān)保企業(yè)“存入保證金科目”金額大小，看其與擔(dān)保金額是否匹配。二是核查擔(dān)保公司擔(dān)保貸款的資金流向，看其貸款發(fā)放后，貸款金額是否存在按一定比例（如10%），回流到擔(dān)保公司賬戶。

（三）未按規(guī)定提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償能力弱化

擔(dān)保行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，健全有效的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制是擔(dān)保公司應(yīng)對(duì)賠付風(fēng)險(xiǎn)、保障企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)。擔(dān)保公司的損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制主要包括政府補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金主要包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金及擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，《辦法》明確規(guī)定了提取方法。同時(shí)，《關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有關(guān)準(zhǔn)備金企業(yè)所得稅稅前扣除政策的通知》（財(cái)稅[2012]25號(hào)）對(duì)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金稅前扣除及轉(zhuǎn)為當(dāng)期收入也進(jìn)行相關(guān)規(guī)定。部分擔(dān)保公司錯(cuò)誤理解了以上規(guī)定，直接將風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的應(yīng)提取金額作為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的當(dāng)期余額，少提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，隱藏較大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)[2]。針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，在實(shí)際審計(jì)核查過(guò)程中，根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表，直接按《辦法》規(guī)定進(jìn)行測(cè)算，看其是否滿足規(guī)定要求。

（四）超比例擔(dān)保，集中度風(fēng)險(xiǎn)較高

擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款行業(yè)、地區(qū)、客戶集中度越大，越容易受到宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)周期的影響，嚴(yán)重的情況下甚至可能出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?！掇k法》規(guī)定：“融資性擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的10％，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的15％，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30％”。值得注意的是，該條款不但有助于規(guī)避擔(dān)保公司的單戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款的集中度風(fēng)險(xiǎn)，而且還能有效控制擔(dān)保公司股東之間的關(guān)聯(lián)擔(dān)保規(guī)模。因此，在具體查證過(guò)程中，除核查單戶及其關(guān)聯(lián)方是否超額擔(dān)保外，還應(yīng)重點(diǎn)核查擔(dān)保公司為其股東的擔(dān)保金額是否超比例。同時(shí)，《辦法》還規(guī)定了擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資的范圍和額度，應(yīng)核查擔(dān)保公司“短期投資”及“長(zhǎng)期股權(quán)投資”科目，看其是否滿足相關(guān)投資范圍，以及投資總額不高于凈資產(chǎn)的20％的要求。另外，還應(yīng)關(guān)注擔(dān)保公司擔(dān)保貸款的品種和期限，雖然《辦法》并未禁止擔(dān)保公司辦理1年期以上的項(xiàng)目貸款或固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，但商業(yè)銀行對(duì)擔(dān)保公司的準(zhǔn)入一般都要進(jìn)行年度復(fù)核。因此，固定資產(chǎn)或項(xiàng)目貸款的貸款期限與擔(dān)保公司資格準(zhǔn)入年度復(fù)核制之間就存在矛盾，一旦擔(dān)保公司擔(dān)保能力出現(xiàn)問(wèn)題，年度準(zhǔn)入復(fù)核達(dá)不到要求，將對(duì)銀行貸款資金安全造成不利影響，因此應(yīng)該控制擔(dān)保公司擔(dān)保的中長(zhǎng)期貸款以及固定資產(chǎn)和項(xiàng)目貸款占比。同時(shí)，某些具有政府背景的擔(dān)保公司，為扶持某一產(chǎn)業(yè)發(fā)展，其擔(dān)保的貸款企業(yè)主要集中于某一行業(yè)，如林業(yè)、牧業(yè)等，其股東也主要來(lái)源與這一領(lǐng)域的企業(yè)，這本身就是一種較大的集中度風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)審慎核定該類(lèi)擔(dān)保公司的擔(dān)保額度。

（五）違規(guī)經(jīng)營(yíng)，參與民間融資或從事違規(guī)放貸業(yè)務(wù)

擔(dān)保公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一方面是資金的來(lái)源不合規(guī)，具體表現(xiàn)是注資不實(shí)，通過(guò)民間借貸、短期融資等手段籌集資金。另一方面是資金的使用不合規(guī)，具體表現(xiàn)是違規(guī)發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的投資，偏離擔(dān)保主業(yè)。如某些擔(dān)保公司向部分企業(yè)發(fā)放“過(guò)橋貸款”或直接將資金借給股東或其他企業(yè)使用，以上這些行為不僅擾亂了正常金融秩序，同時(shí)也削弱了擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)代償能力，影響了銀行信貸資金安全[3]。針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，應(yīng)重點(diǎn)核查以下兩個(gè)方面：一是重點(diǎn)關(guān)注擔(dān)保公司注冊(cè)資本金規(guī)模與流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的匹配程度，看是否存在違規(guī)非法集資行為。一般來(lái)說(shuō)，擔(dān)保公司的流動(dòng)資產(chǎn)主要來(lái)源于注冊(cè)資本金，如果流動(dòng)資產(chǎn)數(shù)額巨大，且在較大程度上來(lái)源于流動(dòng)負(fù)債的話，這時(shí)就要引起關(guān)注，需要查看會(huì)計(jì)附注的應(yīng)收及應(yīng)付等相關(guān)科目，并調(diào)閱該擔(dān)保公司在銀行的資金賬戶往來(lái)明細(xì)，看其是否存在與企業(yè)及個(gè)人較大金額、較頻繁的資金往來(lái)情況，對(duì)于往來(lái)較為固定的企業(yè)及個(gè)人賬戶，還應(yīng)繼續(xù)追查資金來(lái)源（有可能為過(guò)渡賬戶或用于非法集資的資金歸集賬戶）。對(duì)于個(gè)人賬戶，還需留意其是否為擔(dān)保企業(yè)法人及高管人員或是銀行員工的賬戶，以此核查擔(dān)保機(jī)構(gòu)高管及銀行員工有無(wú)參與非法集資行為。二是要對(duì)擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注與擔(dān)保公司相關(guān)的“還舊借新”貸款的資金走向，審查還款資金來(lái)源和貸款資金去向，看擔(dān)保公司是否存在向企業(yè)發(fā)放“過(guò)橋貸款”的行為，以此掩蓋貸款企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，從中牟利。

三、源自融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)及其防范

融資性擔(dān)保公司存在的上述問(wèn)題隱藏較大的風(fēng)險(xiǎn)。一是信用風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司抽逃、虛增注冊(cè)資本，減少了自有資金，變相增加其擔(dān)保放大倍數(shù)，降低了擔(dān)保貸款的安全系數(shù)；向貸款企業(yè)發(fā)放“過(guò)橋貸款”，掩蓋了貸款風(fēng)險(xiǎn)。二是法律風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)，參與民間借貸等行為嚴(yán)重違反了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等法規(guī)，面臨監(jiān)管處罰，情節(jié)嚴(yán)重的可能被吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證及營(yíng)業(yè)執(zhí)照，將對(duì)商業(yè)銀行信貸資金安全及風(fēng)險(xiǎn)追償造成不利影響。三是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。部分擔(dān)保公司擔(dān)保貸款被少數(shù)股東及高管人員操縱，有可能出現(xiàn)牽涉面廣、額度巨大的冒名貸款和多人承貸一人使用問(wèn)題，使擔(dān)保公司淪為少數(shù)人從銀行騙貸的融資工具，一旦資金鏈斷裂，貸款集中形成不良，可能出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。最終不僅會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)重大經(jīng)濟(jì)損失，而且當(dāng)商業(yè)銀行向眾多名義上的借款人采取強(qiáng)制手段追索債務(wù)時(shí)，可能引發(fā)群體糾紛，影響社會(huì)穩(wěn)定和商業(yè)銀行的聲譽(yù)。四是道德風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行員工參與擔(dān)保公司及貸款企業(yè)的資金往來(lái)，極易誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，形成內(nèi)外勾結(jié)騙貸案件。商業(yè)銀行可采取如下措施，來(lái)有效防范上述風(fēng)險(xiǎn)。

（一）嚴(yán)格資格準(zhǔn)入，優(yōu)選合作對(duì)象

建議商業(yè)銀行按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，結(jié)合自身實(shí)際情況，進(jìn)一步修訂完善行內(nèi)相關(guān)擔(dān)保管理制度。同時(shí)，要認(rèn)真做好融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的清理準(zhǔn)入工作。認(rèn)真調(diào)查、審查，從嚴(yán)把關(guān)，對(duì)違規(guī)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保公司要求其限時(shí)整改，否則減少其擔(dān)保額度，提前收回貸款，直至終止業(yè)務(wù)合作。優(yōu)先選擇成立時(shí)間較長(zhǎng)、規(guī)模較大、資質(zhì)和信用良好、管理健全的擔(dān)保公司作為合作對(duì)象，并審慎核定擔(dān)保額度。

（二）明確工作責(zé)任，強(qiáng)化動(dòng)態(tài)管理

一是按照擔(dān)保公司業(yè)務(wù)開(kāi)展的區(qū)域范圍，嚴(yán)格落實(shí)管理層級(jí)及職責(zé)。對(duì)經(jīng)營(yíng)范圍為跨區(qū)域的擔(dān)保公司應(yīng)明確牽頭管理機(jī)構(gòu)，認(rèn)真進(jìn)行貸后管理，逐　戶建立日常管理臺(tái)帳，及時(shí)掌握擔(dān)保公司的資本金、對(duì)外擔(dān)保、單戶貸款擔(dān)保金額、保證金狀況、擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)（下轉(zhuǎn)第64頁(yè)）

（上接第61頁(yè)）形態(tài)、風(fēng)險(xiǎn)代償?shù)惹闆r，嚴(yán)格按制度對(duì)關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)管，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)。二是建立信息溝通機(jī)制。加強(qiáng)與金融監(jiān)管、政府金融辦公室以及擔(dān)保公司的日常聯(lián)系，動(dòng)態(tài)掌握擔(dān)保公司的日常經(jīng)營(yíng)情況，加快信息傳遞，提高信息資源利用效率。同時(shí)，督促擔(dān)保公司建立完善的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，嚴(yán)格計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。三是建立完善的擔(dān)保機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)制度。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行動(dòng)態(tài)名單制管理，若出現(xiàn)不利于商業(yè)銀行貸款安全的因素可提前收回貸款，并終止擔(dān)保合作。四是嚴(yán)格保證金賬戶管理。嚴(yán)格執(zhí)行保證金制度，對(duì)擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款要逐一落實(shí)保證金，按規(guī)定比例在保證金專(zhuān)戶足額繳存。五是按規(guī)定嚴(yán)格控制單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保金額比例降低集中度風(fēng)險(xiǎn)。六是在與擔(dān)保公司的合作過(guò)程中要合理分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)，對(duì)擔(dān)保公司分?jǐn)傤~度之外的剩余風(fēng)險(xiǎn)部分要求借款人追加抵押或其他擔(dān)保措施。

（三）全面調(diào)查摸底，理順債務(wù)關(guān)系

對(duì)于部分擔(dān)保公司擔(dān)保貸款資金流向異常，多次轉(zhuǎn)貸、以貸收貸后，可能導(dǎo)致債權(quán)債務(wù)關(guān)系嚴(yán)重紊亂等情況，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)這類(lèi)擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款進(jìn)行全面檢查清理，逐戶上門(mén)調(diào)查對(duì)賬，摸清借款人真實(shí)借貸情況及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。對(duì)冒名貸款、多人承貸一人使用、甲貸乙用的，與資金實(shí)際使用人重新落實(shí)債務(wù)。

（四）加大處罰力度，嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)參與擔(dān)保公司及擔(dān)保貸款企業(yè)資金往來(lái)的商業(yè)銀行員工，要進(jìn)行認(rèn)真排查，對(duì)充當(dāng)資金掮客、直接或間接參與民間融資、掩蓋擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等行為的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，起到警示作用，嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)。■

參考文獻(xiàn)：

[1]張建明.擔(dān)保公司擔(dān)保貸款：業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與管理[J].中國(guó)農(nóng)村金融，2011（21）：52-55.

第9篇：擔(dān)保公司的管理制度范文

關(guān)鍵詞：非金融機(jī)構(gòu)；融資；監(jiān)管

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.39 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1007-4392（2013）02-0051-04

當(dāng)前社會(huì)融資方式走向多元化，不規(guī)范的融資行為有所增多，諸多融資風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)影響較大，關(guān)于小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司和典當(dāng)行等具有融資功能的非金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管問(wèn)題引起有關(guān)部門(mén)的關(guān)注，也引發(fā)了對(duì)監(jiān)管制度與監(jiān)管方式的重新思考。本文以為樣本，通過(guò)對(duì)現(xiàn)行監(jiān)管制度安排、實(shí)施情況及效果進(jìn)行分析，提出幾點(diǎn)見(jiàn)解。

一、具有融資功能的非金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀

（一）機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)發(fā)展基本情況

截至2012年9月末。已開(kāi)業(yè)的小額貸款公司法人機(jī)構(gòu)546家（包括2家外資機(jī)構(gòu)），注冊(cè)資本共計(jì)409，6億元。比上年同期分別增加84家和40.5億元，機(jī)構(gòu)數(shù)量仍居全國(guó)第一，覆蓋內(nèi)蒙古101個(gè)旗縣區(qū)的97個(gè)，有6家小額貸款公司在自治區(qū)范圍內(nèi)設(shè)立了14家分支機(jī)構(gòu)；小額貸款公司貸款余額378.7億元。比上年同期增加35.8億元，相當(dāng)于同期全自治區(qū)農(nóng)村信用社系統(tǒng)（不包括農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行）貸款余額的34.7%，前三季度累計(jì)發(fā)放貸款251.2億元。從2006年10月第一家小額貸款公司成立以來(lái)，總計(jì)發(fā)放貸款1500多億元，為11萬(wàn)多戶當(dāng)?shù)爻青l(xiāng)居民、個(gè)體工商戶和小微企業(yè)提供了信貸支持。

同期。共有融資性擔(dān)保公司212家，注冊(cè)資本共計(jì)189.2億元，擔(dān)保規(guī)模余額322，8億元，比年初減少11.7億元，前三季度累計(jì)擔(dān)保規(guī)模206.8億元。共有典當(dāng)行201家，注冊(cè)資本共計(jì)28.9億元，當(dāng)金余額13.2億元，前三季度累計(jì)發(fā)放當(dāng)金35.7億元；其中，房地產(chǎn)抵押、機(jī)動(dòng)車(chē)等動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押業(yè)務(wù)當(dāng)金分別約占71.7%、17.7%和10.6%，并且權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)呈上升趨勢(shì)，而傳統(tǒng)民品質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)范圍有所縮小。

從注冊(cè)資本金來(lái)源看，小額貸款公司和典當(dāng)行全部為民間資本，融資性擔(dān)保公司中的民間資本約占60%。這些行業(yè)利潤(rùn)空間相對(duì)較高，對(duì)民間資本具有較大的吸引力，但經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)、盈虧自負(fù)。

（二）現(xiàn)行監(jiān)管制度安排

從監(jiān)管目標(biāo)設(shè)定來(lái)看，簡(jiǎn)言之就是要通過(guò)監(jiān)管實(shí)現(xiàn)行業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)、運(yùn)行安全穩(wěn)健、競(jìng)爭(zhēng)公平有序，提高整體融資效率，發(fā)揮其政策制度設(shè)計(jì)的服務(wù)功能；維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定，防范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)行業(yè)健康有序可持續(xù)發(fā)展，保護(hù)投資者和消費(fèi)者的權(quán)益；同時(shí)約節(jié)監(jiān)管成本，盡可能實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益最大化。即實(shí)現(xiàn)行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展，發(fā)揮預(yù)期作用，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，達(dá)到行業(yè)政策制度設(shè)計(jì)的目的和效果，而不是徹底管住、管死。

在監(jiān)管依據(jù)方面，主要有《公司法》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》（人民銀行令[1996]第2號(hào)）、銀監(jiān)會(huì)和人民銀行總行聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)）、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會(huì)、發(fā)改委、工信部、財(cái)政部、商務(wù)部、人民銀行、工商管理總局令2010年第3號(hào)）和《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會(huì)發(fā)展改革委等部門(mén)關(guān)于促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范發(fā)展意見(jiàn)的通知》（[2011]30號(hào)）以及《典當(dāng)管理辦法》（商務(wù)部、公安部令2005年第8號(hào)）、《典當(dāng)行業(yè)監(jiān)管規(guī)定》（商流通發(fā)[2012]423號(hào)）等。具有專(zhuān)屬性的監(jiān)管依據(jù)均為部門(mén)規(guī)章或規(guī)范性文件。

對(duì)監(jiān)管主體安排方面，小額貸款公司由地方政府（省級(jí)政府和地市、旗縣政府）的金融管理部門(mén)（金融辦）實(shí)行屬地管理，具體負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)溝通和服務(wù)引導(dǎo)。融資性擔(dān)保公司由銀監(jiān)會(huì)牽頭、八部委參加的全國(guó)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議負(fù)責(zé)制定有關(guān)政策措施和監(jiān)管制度，指導(dǎo)地方政府進(jìn)行監(jiān)管；省級(jí)政府的金融管理部門(mén)（金融辦）負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)設(shè)立審批，地市金融辦實(shí)行屬地監(jiān)管，負(fù)責(zé)日常監(jiān)管和處置風(fēng)險(xiǎn)，并實(shí)施持續(xù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管。典當(dāng)行于2000年以后由人民銀行劃歸國(guó)家經(jīng)貿(mào)委管理，2003年起由國(guó)家商務(wù)部管理，負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)設(shè)立審批和日常業(yè)務(wù)監(jiān)管；2012年12月的《典當(dāng)行業(yè)監(jiān)管規(guī)定》進(jìn)一步明確各級(jí)商務(wù)主管部門(mén)的具體監(jiān)管職責(zé)，對(duì)典當(dāng)行業(yè)監(jiān)管工作實(shí)行分級(jí)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)的原則，強(qiáng)化屬地管理，省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)對(duì)本地區(qū)典當(dāng)行業(yè)監(jiān)管負(fù)責(zé)，地市級(jí)商務(wù)主管部門(mén)負(fù)責(zé)本地區(qū)典當(dāng)行業(yè)的日常監(jiān)管，縣級(jí)商務(wù)主管部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)典當(dāng)企業(yè)的監(jiān)督檢查。即均實(shí)行“誰(shuí)審批設(shè)立、誰(shuí)負(fù)責(zé)監(jiān)管”的原則。

目前，我國(guó)基本上是實(shí)行分層次分類(lèi)監(jiān)管，對(duì)吸收公眾存款的各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。由金融監(jiān)管當(dāng)局在全國(guó)實(shí)行垂直、統(tǒng)一監(jiān)管；對(duì)不吸收公眾存款而具有融資功能的非金融機(jī)構(gòu)，由國(guó)家相關(guān)部門(mén)制定有關(guān)規(guī)則，交由地方政府部門(mén)實(shí)行監(jiān)管。

二、監(jiān)管實(shí)施情況

（一）采取的監(jiān)管方式與監(jiān)管措施

地方政府主管部門(mén)積極履行監(jiān)管職責(zé)。圍繞監(jiān)管目標(biāo)及依據(jù)國(guó)家有關(guān)部門(mén)規(guī)章，地方政府主管部門(mén)各司其職，陸續(xù)出臺(tái)相關(guān)管理制度，落實(shí)監(jiān)管措施，規(guī)范各類(lèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為，防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司和典當(dāng)行等機(jī)構(gòu)，均有相應(yīng)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)規(guī)范。

就小額貸款公司來(lái)看，一是不斷健全完善管理制度。自2008年以來(lái)政府及金融辦先后制定出臺(tái)了小額貸款公司試點(diǎn)管理暫行辦法及試點(diǎn)管理實(shí)施細(xì)則、高管人員任職資格管理和從業(yè)人員資格認(rèn)證制度、會(huì)計(jì)核算和統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度、年度審查與考核評(píng)價(jià)制度等10多項(xiàng)管理制度，用規(guī)章制度規(guī)范約束其經(jīng)營(yíng)行為。金融辦并于2011年9月下發(fā)《嚴(yán)防小額貸款公司參與非法集資的若干規(guī)定》，要求小額貸款公司嚴(yán)格依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)控其參與民間借貸或涉足非法集資。二是采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方式強(qiáng)化監(jiān)督管理。各級(jí)政府積極推進(jìn)管理機(jī)構(gòu)建設(shè)，充實(shí)管理人員，落實(shí)監(jiān)管責(zé)任。加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的屬地監(jiān)管。到2012年9月末，自治區(qū)、各盟市和70%的旗縣政府均設(shè)立了金融辦，對(duì)屬地小額貸款公司實(shí)行分層監(jiān)管，旗縣金融辦每季、盟市金融辦每半年對(duì)小額貸款公司開(kāi)展一次現(xiàn)場(chǎng)檢查，自治區(qū)金融辦在上年對(duì)小額貸款公司全面檢查的基礎(chǔ)上。2012年8月份對(duì)20%的機(jī)構(gòu)進(jìn)行了抽查。同時(shí)。積極推進(jìn)小額貸款公司動(dòng)態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)建設(shè)，2012年底前在6個(gè)盟市將先行上線，對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行等實(shí)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。三是加強(qiáng)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入管理。2011年第四季度以來(lái)，金融辦暫停受理新機(jī)構(gòu)籌辦申請(qǐng)，從重設(shè)立機(jī)構(gòu)、擴(kuò)大覆蓋面轉(zhuǎn)到重業(yè)務(wù)監(jiān)管和規(guī)范發(fā)展，并先后對(duì)15家運(yùn)行不合規(guī)的小額貸款公司取消經(jīng)營(yíng)資格，嚴(yán)格規(guī)制業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為。

注重發(fā)揮行業(yè)自律的作用。各行業(yè)均成立了行業(yè)協(xié)會(huì)，通過(guò)制定行業(yè)規(guī)范，實(shí)現(xiàn)自我約束，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行自律性控制；協(xié)助政府職能部門(mén)對(duì)行業(yè)進(jìn)行協(xié)調(diào)和監(jiān)督，彌補(bǔ)地方政府監(jiān)管力量的不足；并借助協(xié)會(huì)平臺(tái)開(kāi)展同業(yè)經(jīng)驗(yàn)交流。取長(zhǎng)補(bǔ)短，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，幫助解決問(wèn)題。內(nèi)蒙古小額信貸行業(yè)協(xié)會(huì)從2009年7月正式成立以來(lái)，積極發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)自律的作用，大力開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)和經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)交流推介，3年來(lái)輪訓(xùn)從業(yè)人員接近100%。促進(jìn)行業(yè)不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平及規(guī)范發(fā)展。

開(kāi)展部門(mén)間的監(jiān)管合作。各級(jí)人民銀行加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，到2012年9月末已將444家小額貸款公司納入統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)范圍，統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)內(nèi)容包括貸款金額、期限、利率、投向等，積極引導(dǎo)其合規(guī)經(jīng)營(yíng)；并強(qiáng)化動(dòng)態(tài)信息反饋和風(fēng)險(xiǎn)研判，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，提出參考建議。銀監(jiān)部門(mén)出臺(tái)有關(guān)措施，限制金融機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、典當(dāng)行等具有融資功能的機(jī)構(gòu)進(jìn)行授信和融資，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。

（二）制度設(shè)計(jì)、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作及監(jiān)管中存在的問(wèn)題

從制度設(shè)計(jì)方面分析，一是將此類(lèi)機(jī)構(gòu)類(lèi)同民間金融進(jìn)行管理，實(shí)行高利率也面臨高風(fēng)險(xiǎn)。如，對(duì)小額貸款公司設(shè)定的貸款利率上限偏高，貸款對(duì)象大多為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不愿意授信、潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶，且機(jī)構(gòu)地域分布和服務(wù)對(duì)象一定程度偏離政策設(shè)計(jì)的方向。二是缺乏政策支持，直接導(dǎo)致面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大。如，政策制度安排小額貸款公司支持“三農(nóng)”，而享受不到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的財(cái)政補(bǔ)貼、稅收減免和支農(nóng)再貸款等優(yōu)惠：融資性擔(dān)保公司作為信用擔(dān)保主體，主要是為不符合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款條件的小微企業(yè)提供信貸擔(dān)保，而擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)基金缺失，實(shí)際中往往是由擔(dān)保公司完全承擔(dān)擔(dān)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)，債權(quán)人與擔(dān)保人利益共享，風(fēng)險(xiǎn)卻不能共擔(dān)，造成擔(dān)保公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大。同時(shí)，對(duì)小額貸款公司和典當(dāng)行限定的融資渠道窄、融資比例低，不利于其持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。三是監(jiān)管主體缺位，監(jiān)管鞭長(zhǎng)莫及。如，2012年12月《典當(dāng)行業(yè)監(jiān)管規(guī)定》出臺(tái)以前，多年來(lái)由國(guó)家商務(wù)部負(fù)責(zé)典當(dāng)行或分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立審批，履行監(jiān)督管理職責(zé)，負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)監(jiān)管；省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)只是按季向商務(wù)部報(bào)送本地典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)典當(dāng)行進(jìn)行年審。由于典當(dāng)行的審批權(quán)和監(jiān)管權(quán)均在國(guó)家商務(wù)部，長(zhǎng)期以來(lái)造成典當(dāng)行的現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管缺失，難以有效規(guī)范典當(dāng)行的經(jīng)營(yíng)行為。

從經(jīng)營(yíng)行為來(lái)看，一是行業(yè)內(nèi)控機(jī)制不完善，管理不到位，經(jīng)營(yíng)運(yùn)作不夠規(guī)范。如，個(gè)別機(jī)構(gòu)放貸利率明顯高于政策規(guī)定的利率水平，收取不合理的手續(xù)費(fèi)，突破政策規(guī)定經(jīng)營(yíng)委托貸款，資金投向政策限制的行業(yè)等。二是利益驅(qū)動(dòng)及需求拉動(dòng)，違規(guī)甚至非法經(jīng)營(yíng)。如，個(gè)別機(jī)構(gòu)演變?yōu)槊耖g借貸的中介機(jī)構(gòu)，進(jìn)行非法集資，涉足高利貸。三是變身“影子銀行”，加劇金融風(fēng)險(xiǎn)。如，個(gè)別機(jī)構(gòu)超范圍經(jīng)營(yíng)及存在高息吸收公眾存款和高息放貸的現(xiàn)象等，擾亂市場(chǎng)秩序，影響金融穩(wěn)定。

從監(jiān)管方面審視。一是相關(guān)法規(guī)制度、行業(yè)規(guī)范和監(jiān)管機(jī)制不健全不完善，加之受監(jiān)管手段有限、監(jiān)管力量配置不足及人員素質(zhì)的制約，存在監(jiān)管不力、監(jiān)督缺失的現(xiàn)象；且目前具有專(zhuān)屬性的監(jiān)管依據(jù)均為部門(mén)規(guī)章或規(guī)范性文件，法律層級(jí)和效力低。二是由地方政府機(jī)構(gòu)承擔(dān)監(jiān)管職責(zé)，個(gè)別地方政府監(jiān)管意識(shí)不強(qiáng)，重服務(wù)輕監(jiān)管，監(jiān)管不足或在主觀上放松監(jiān)管，監(jiān)管措施落實(shí)不到位，缺乏有效監(jiān)管。三是經(jīng)營(yíng)的透明度差，雙方信息不對(duì)稱(chēng)，存在違規(guī)經(jīng)營(yíng)的空間。如，個(gè)別機(jī)構(gòu)逃避監(jiān)管，利用借貸資金“過(guò)橋”登記注冊(cè)，抽逃資本金，進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易。存在違規(guī)擔(dān)保、賬外經(jīng)營(yíng)等。

三、改進(jìn)現(xiàn)行監(jiān)管制度安排的建議

（一）保持現(xiàn)行監(jiān)管制度基本穩(wěn)定，繼續(xù)推行差異化的監(jiān)管政策，對(duì)具有融資功能的非金融機(jī)構(gòu)由地方政府主管部門(mén)實(shí)行監(jiān)管

目前我國(guó)對(duì)各類(lèi)機(jī)構(gòu)實(shí)行“誰(shuí)審批、誰(shuí)監(jiān)管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”，中央與地方實(shí)行分層次分類(lèi)監(jiān)管，具有合理性和一定優(yōu)勢(shì)，不宜頻繁進(jìn)行制度調(diào)整變革，建議保持現(xiàn)行監(jiān)管制度基本穩(wěn)定，并不斷加以完善和進(jìn)行適度微調(diào)。

一是建立健全配套法規(guī)和制度，改善監(jiān)管制度環(huán)境，加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管工作的指導(dǎo)，規(guī)制行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為。建議針對(duì)各行業(yè)在法律層面專(zhuān)門(mén)制定管理規(guī)范包括行業(yè)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管規(guī)則，出臺(tái)監(jiān)管指引，充分實(shí)現(xiàn)有法可依、有章可循，改變目前法律法規(guī)滯后、殘缺的現(xiàn)狀。并充分賦予地方政府主管部門(mén)行使監(jiān)管的職能及對(duì)違規(guī)行為相應(yīng)的行政處罰權(quán)，進(jìn)一步明確監(jiān)管職責(zé)及防范和處置風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，促進(jìn)其強(qiáng)化監(jiān)管和有效監(jiān)管。

二是合理區(qū)分公眾金融機(jī)構(gòu)和非公眾金融機(jī)構(gòu)及具有融資功能的非金融機(jī)構(gòu)的不同監(jiān)管方式、不同監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行差異化監(jiān)管。對(duì)吸收公眾存款、涉及社會(huì)公眾利益及可能出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，由金融監(jiān)管當(dāng)局實(shí)行審慎監(jiān)管：針對(duì)各地區(qū)發(fā)展極不平衡的現(xiàn)實(shí)情況，對(duì)不吸收公眾存款的地方性融資類(lèi)機(jī)構(gòu)交由地方政府監(jiān)管。建立分層監(jiān)管體制。避免實(shí)行全國(guó)集中統(tǒng)一監(jiān)管出現(xiàn)“一管就死、一放就亂”的問(wèn)題。

三是切實(shí)加強(qiáng)地方政府的監(jiān)管，加大監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)格約束行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)其規(guī)范有序發(fā)展。落實(shí)地方政府主管部門(mén)的監(jiān)管責(zé)任，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，實(shí)施主動(dòng)監(jiān)管，從重審批設(shè)立和事后風(fēng)險(xiǎn)處置轉(zhuǎn)向事前、事后監(jiān)管和過(guò)程監(jiān)管并重，實(shí)行監(jiān)管與服務(wù)并重、規(guī)范與發(fā)展并重；并對(duì)同類(lèi)型業(yè)務(wù)推行職能部門(mén)統(tǒng)一監(jiān)管，統(tǒng)一監(jiān)管要求：充實(shí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和監(jiān)管人員，建立履職評(píng)價(jià)和監(jiān)管問(wèn)責(zé)制度，促進(jìn)提升監(jiān)管能力及風(fēng)險(xiǎn)防控水平。同時(shí)，嚴(yán)厲打擊違法經(jīng)營(yíng)行為，加大處罰力度，發(fā)揮警示效應(yīng)，整頓市場(chǎng)秩序，維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定。

四是推進(jìn)自律組織建設(shè)，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)同業(yè)自律管理、自我約束和指導(dǎo)協(xié)調(diào)的作用。加強(qiáng)行業(yè)自律，實(shí)現(xiàn)部門(mén)監(jiān)管與行業(yè)自律并行、維護(hù)行業(yè)權(quán)益與防范風(fēng)險(xiǎn)并行，進(jìn)一步提高行業(yè)管理水平，規(guī)范行業(yè)秩序。

（二）加強(qiáng)監(jiān)管合作，建立完善跨部門(mén)協(xié)調(diào)監(jiān)管機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮各部門(mén)監(jiān)管資源的作用

一是強(qiáng)化合作意識(shí)，地方主管部門(mén)與有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)作，明確各自職責(zé)，形成監(jiān)管合力。積極轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，建立地方主管部門(mén)與人民銀行、銀監(jiān)、工商行政管理、司法等部門(mén)間經(jīng)常聯(lián)系、會(huì)商和聯(lián)席會(huì)議制度等。健全信息溝通、共享機(jī)制和監(jiān)管協(xié)調(diào)、合作機(jī)制，明確各相關(guān)部門(mén)的職責(zé)，建立完善多部門(mén)聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，實(shí)行分工協(xié)作，彌補(bǔ)監(jiān)管協(xié)作不足的弊端，完善風(fēng)險(xiǎn)早期識(shí)別、預(yù)警和防控機(jī)制。從現(xiàn)行以機(jī)構(gòu)監(jiān)管為主的監(jiān)管方式向機(jī)構(gòu)監(jiān)管與功能性監(jiān)管相互兼容并行轉(zhuǎn)變，通過(guò)制度約束、自律管理及部門(mén)監(jiān)管，不斷提高監(jiān)管的有效性，促進(jìn)具有融資功能的非金融機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)作及穩(wěn)健發(fā)展，共同防范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

二是完善地方金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)地方政府部門(mén)、金融管理部門(mén)的溝通與協(xié)調(diào)，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督，規(guī)范市場(chǎng)秩序。多渠道實(shí)現(xiàn)行業(yè)客戶信用信息共享，防止信息失真，健全風(fēng)險(xiǎn)防控合作機(jī)制，及時(shí)識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)客戶及共同規(guī)避和控制風(fēng)險(xiǎn)，防范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散和蔓延。同時(shí)，重視發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督的作用，動(dòng)員組織社會(huì)各方面力量主動(dòng)參與，共同維護(hù)融資市場(chǎng)秩序，更好地保護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。

（三）服務(wù)與監(jiān)管并重，加強(qiáng)相關(guān)部門(mén)的政策溝通和協(xié)調(diào)統(tǒng)一，扶持其健康持續(xù)發(fā)展