銀行監(jiān)察合規(guī)員工作精選(九篇)

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第1篇：銀行監(jiān)察合規(guī)員工作范文

銀行的內部控制是銀行各級管理人員控制日常業(yè)務的基本工具，也是控制風險的基本工具和銀行經(jīng)營管理的基礎。實踐證明，良好的健全的內部控制對于銀行達到既定的目標和維持良好的財務狀況都是至關重要的。針對當前銀行內部控制存在的問題，筆者認為應從以下幾個方面著手進行完善： 

（一）提高銀行領導及全體員工內部控制意識，確立“風險首位”和“內控先行”的思想和工作原則，建立一套科學、防患于未然的內部控制機制，自覺地把加強內控作為防范銀行經(jīng)營風險的關鍵環(huán)節(jié)來抓。抓內控、防風險、保安全不僅在領導而且要在全體職工中年年講。月月講、天天講，當發(fā)現(xiàn)端倪就要敲警鐘，使全體員工始終繃緊“風險”這根弦。要把內控制度的建設、金融風險的防范作為衡量領導干部工作業(yè)績的重要考評指標，以促進各級銀行做到安全、流動、盈利三性有機結合。 

（二）銀行內控組織體系的設立，應按決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則進行設置，自上而下形成層次分明的多級遞階控制系統(tǒng)。決策者不能違反或超越?jīng)Q策程序；執(zhí)行者應在其職責和權限內行使職權；內部監(jiān)督系統(tǒng)應建立各項業(yè)務風險評價、內部控制狀況的檢查評價與對違規(guī)違章行為的處罰制度。 

（三）合理界定受權行權力大小，妥善處理好一級法人體制下加強總行集中經(jīng)營和統(tǒng)一調度與適當保持分支行的活力問題。權力大小的界定是建立授權管理體制的核心問題，大了不利于控制，小了不利于調動積極性，重要的在于適度。為此，在強化一級法人制度的同時，嚴格推行授權、轉授權制度，確定授權范圍和責任。在授權過程中應堅持三條原則：一是分類管理原則，要“量其能，授其權”，即在同一級別的分支機構，按同一標準考核后，分成若干類別，授予其不同的經(jīng)營管理權，不搞“一刀切”。二是適時調整原則，應根據(jù)受權行經(jīng)營管理情況的變化及時調整授權。對授權實施情況較好的行可保留或進一步擴大授權，對較差的行則應適當收縮直至終止授權。三是授權有限的原則，嚴格和完善法人授權制度以及經(jīng)營權的監(jiān)督機制。另外，銀行也應根據(jù)自身經(jīng)營環(huán)境的變化，不斷調整授權管理策略。各分支機構必須牢固樹立一級法人觀念，嚴格執(zhí)行授權審批制度，在允許的范圍和權限內辦事。 

（四）構建內部控制制度的總體框架。首先是根據(jù)銀行業(yè)務特點和風險控制需要，建立內部控制十大系統(tǒng)。即：授權管理系統(tǒng)、資金計劃系統(tǒng)、會議控制系統(tǒng)、人事教育控制系統(tǒng)。籌資風險控制系統(tǒng)、信貸資金風險控制系統(tǒng)、外匯業(yè)務控制系統(tǒng)、信用卡業(yè)務控制系統(tǒng)、計算機風險控制系統(tǒng)和清算風險控制系統(tǒng)。在每個系統(tǒng)下理出具體業(yè)務工作流程，流程中每個崗位固定、責任固定，以實現(xiàn)崗位、工序間的相互制約。其次是強化制度約束，做好內控工作的關鍵是做到有章必循、違章必究、執(zhí)法必嚴、令行禁止，絕不遷就姑息。三是要制訂一套統(tǒng)一的系統(tǒng)的操作性強的違規(guī)違章處罰方法，做到規(guī)章面前人人平等。 

（五）在內控機制建設上，要改變過去重完善各項制度、輕落實的現(xiàn)象，要建立一整套落實內控制度的監(jiān)督機制，開展定期、不定期的檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，確保內部控制制度的貫徹執(zhí)行，使各項內控制度真正起到防范金融風險的作用。 

（六）健全和完善內部稽核監(jiān)督體系。可以考慮建立總行稽核派駐制度，將下一級的稽核部門作為上一級行的派出機構，稽核人員納入上級行的管理，使稽核部門處于比較超脫的地位，確保稽核監(jiān)督部門在組織體系上具有獨立性，在處理與被稽核監(jiān)督對象的關系上具有超脫性，在稽核查處工作上具有權威性，真實反映發(fā)現(xiàn)問題，起到對下級行行長的監(jiān)督制衡作用。同時要充實和加強內部稽核監(jiān)察人員力量，不僅在人員數(shù)量而且在人員素質上予以保證。內部稽核監(jiān)察部門員工，應該是在理論水平、政策水平、品德素質和實踐經(jīng)驗等各方面都是出類拔萃的，才能將稽核監(jiān)督工作落到實處，從而充分發(fā)揮內部稽核監(jiān)督的職能作用，使內部稽核部門成為加強內部控制的一支重要力量。 

擴大內審范圍和權限。除確保內部稽核監(jiān)察機制獨立于日常運作之外，要對銀行機構的所有活動情況了解和掌握。擴大內部稽核監(jiān)察工作的內容、范圍和權限。稽核監(jiān)察部門不僅對業(yè)務部門進行稽核監(jiān)察，也對銀行的其他部門進行稽核監(jiān)察。內部稽核監(jiān)察，今后要圍繞怎樣提高金融資產(chǎn)質量、防范金融風險的問題開展績效稽核，稽核監(jiān)察的內容要由原來的單一的合規(guī)性稽核監(jiān)督，擴大為合規(guī)性稽核、風險稽核、經(jīng)濟效益稽核、人事稽核、制度稽核并重。 

（七）經(jīng)營風險預測必須充分考慮銀行面臨的各種風險，應能發(fā)現(xiàn)和預測可能對銀行造成不利影響的內部及外部因素。如內部機構的變化和管理層的變動、經(jīng)濟周期的波動、行業(yè)變化和技術進步等。風險預測還應涵蓋銀行的可測風險和不可測風險。可測風險如資產(chǎn)風險。信用風險、市場風險、流動性風險、清算風險等；不可測風險如運作風險、法律風險和信譽風險等。銀行管理層必須對銀行風險進行連續(xù)性評測，并對不斷變化的環(huán)境及條件作出反映。包括可能要對內部控制制度加以修改，以便適當涵蓋任何新的或以前未予以控制的風險。要科學設計量化監(jiān)控指標體系，形象反映監(jiān)控對象的主要內容，作為警戒線對監(jiān)控對象的狀況作出快捷的判斷，并采取必要的措施。 

第2篇：銀行監(jiān)察合規(guī)員工作范文

一、當前基層央行內部控制存在的問題

（一）內控制度建設的及時性有待進一步完善

隨著人民銀行業(yè)務的變化更新，許多業(yè)務在內容、辦理程序、處理方法及風險點方面都發(fā)生了重大變化，而與這些新業(yè)務相配套的內控制度建設則滯后于業(yè)務的發(fā)展速度。對于基層行來說，對新業(yè)務、新變化掌握不及時、認識不到位、重視程度不夠等因素，對存在的風險隱患不能及時識別，并未結合本單位或本部門實際完善內控制度或實施細則而是被動的執(zhí)行或套用上級行制定的規(guī)章制度，針對性和可操作性不強，導致內控制度與實際情況缺乏配套性，增加了各類風險發(fā)生的概率。

（二）內部控制環(huán)境建設有待進一步改善

部分基層行領導對內控制度建設的重要性認識不到位，思路不明確，沒有把內控體系建設作為全局問題來考慮，將內控體系建設等同于整理完善內部管理制度，在員工教育方面忽視了對員工思想道德品質和知識技能的教育，致使員工對內部控制缺乏全面、正確的認識，且在制度建設中參與度較低，責任意識和風險防范意識不強，未能形成良好的制度執(zhí)行人文環(huán)境；在考核制度方面，部分基層行未建立公平、科學的績效考核制度，重獎輕罰問題比較嚴重，導致一些內控問題屢查屢犯，難以從根本上遏制和消除。

（三）內部控制信息交流與反饋機制尚未建立

在內部控制制度體系、內部控制制約機制運行和內部控制監(jiān)督檢查工作中會產(chǎn)生大量的內部控制信息，為人民銀行各級領導開展監(jiān)督工作提供了保證。但由于目前缺乏有效的信息交流與反饋機制，這些信息資源不能在人民銀行各級領導和員工之間得到有效共享與及時交流，從而加大了內部控制監(jiān)督成本，也使有些監(jiān)督成果不能得到有效利用。

（四）內控制度監(jiān)督和制約存在盲區(qū)

各基層行內控監(jiān)督職責由內審部門負責，但內審監(jiān)督主要是事后監(jiān)督，具有滯后性。同時，由于各級行的內部審計力量不足，開展審計只能選擇部分機構或業(yè)務進行，且現(xiàn)場審計多采取抽樣檢查方式，只對抽樣業(yè)務進行評估、分析，難以全面、系統(tǒng)地檢查整個審計期的業(yè)務，且審計監(jiān)督的周期較長、盲區(qū)較多，在一定程度上削弱了監(jiān)督效力。

（五）尚未建立統(tǒng)一的內控監(jiān)督評價辦法

目前，人行內部控制除領導、上級部門監(jiān)督外，主要包括內審部門的內審監(jiān)督、事后監(jiān)督部門的核算監(jiān)督、紀檢監(jiān)察部門的案件防范和執(zhí)法監(jiān)察，以及上級業(yè)務主管部門開展的業(yè)務檢查。各監(jiān)督主體監(jiān)督頻率、范圍、重點與檢查方式各不相同，但存在一定的交叉與重復，由于分支行沒有制定統(tǒng)一的內控評價考核辦法，各個監(jiān)督主體之間各行其是，難以形成監(jiān)督合力，資源、信息共享程度有限，一定程度上降低了內部監(jiān)督效能。

二、強化基層央行內部控制有效性的建議

（一）建設內控管理文化，提高整體風險防范意識

人民銀行內控管理文化應包括員工風險觀、風險內控意識和風險管理職業(yè)道德等，這些內容決定了人民銀行員工在內部控制管理上的價值取向、行為規(guī)范和道德水準，對內控制度的執(zhí)行有著重要影響。一是通過加強央行金融文化建設等方式，樹立職工良好的職業(yè)道德風尚，提高員工對內部控制的認知程度和參與意識，真正培養(yǎng)員工“遵章守紀光榮，違章操作可恥”的良好職業(yè)道德。二是開展合規(guī)文化教育和警示教育，增強風險隱患意識。從正反兩方面提高員工對內部控制重要性的認識，堅持做到制度面前人人平等，特別是中層以上管理人員要以身作則，改變重人情輕制度等不良行為，營造一種“以堅持制度為榮，違反制度為恥”的良好氛圍。三是加強內控制度和風險管理知識的學習，明確員工貫徹執(zhí)行內部控制的具體要求，并通過培訓、監(jiān)督、考核等方式，使每個員工熟悉和掌握內控制度，形成上下抓內控、層層抓管理的局面。

（二）加快建立長效內部控制機制

基層行業(yè)務規(guī)章僅僅是內控制度的一個重要組成部分，內控制度還包含實施管理、操作和監(jiān)督、制約等各個環(huán)節(jié)的所有流程規(guī)范，目前應重點從三個方面加強內部控制機制建設：一是根據(jù)上級行的內控指引，結合轄區(qū)實際，組織專門人員對內控制度、操作程序、控制步驟等進行修改完善，使其覆蓋到各個業(yè)務環(huán)節(jié)和業(yè)務部門，不留任何死角和空白點，整體推進內部控制上水平。二是完善績效考核辦法，建立獎懲約束機制，將內控風險管理指標及要求納入績效考核體系，加大考核力度，嚴格違規(guī)處罰措施，實行連帶責任追究制度。三是建立和完善業(yè)務監(jiān)督信息交流機制。通過網(wǎng)絡、會議、內部刊物等途徑收集、發(fā)送監(jiān)督信息，分析業(yè)務開展及審計工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，互通情況，保證各級行領導能夠及時了解本行內部管理情況，確保每一項信息傳遞給相關員工以使其履行好自身的職責。

（三）加強內控制度的執(zhí)行和監(jiān)督，提高內控效能

切實轉變重制度建設、輕制度執(zhí)行的思想觀念，以嚴謹、科學的方法強化內控責任落實；將基層人民銀行內控監(jiān)督部門進行合并，整合監(jiān)督資源，提高工作效率，建立紀檢監(jiān)察、內部審計、事后監(jiān)督“三位一體”的內控監(jiān)督管理模式，統(tǒng)一調配、集中監(jiān)督、集中審計；嚴格監(jiān)督檢點，自覺維護制度的嚴肅性、權威性。

（四）建立內部控制評價標準，保證監(jiān)督評價質量

上級行因結合分支機構工作實際制定基層行內部控制統(tǒng)一評價標準，明確內部控制監(jiān)督評價的內容、方法和手段，建立切實可行的監(jiān)督評價指標體系?；鶎有幸獔猿旨皶r性原則，根據(jù)新業(yè)務、新制度及風險點的變化，認真查找風險隱患，及時完善內控措施，使內控評價的持續(xù)性和有效性落到實處；同時加強對內控制度評價工作的組織和領導，由內部審計、會計、紀檢監(jiān)察、辦公室、人事等部門人員組成內控制度評價領導小組，具體負責對同級各職能部門內控制度的收集、審查和評價工作。

第3篇：銀行監(jiān)察合規(guī)員工作范文

關鍵詞：商業(yè)銀行；合規(guī)風險；合規(guī)框架；合規(guī)文化

文章編號：1003-4625(2007)12-0041-03　中圖分類號：F830.33　文獻標識碼：A

目前我國大部分商業(yè)銀行綜合競爭力差、內部控制薄弱、違規(guī)問題及案件和道德風險時有發(fā)生，這與國內銀行長期以來對合規(guī)風險的重視程度不夠，風險管理的有效性明顯不足有著密切的關系。因此，借鑒國際銀行業(yè)合規(guī)風險管理機制的建設經(jīng)驗，構建適合我國國情的合規(guī)風險管理框架是擺在我國商業(yè)銀行面前的嚴峻課題。

一、中外商業(yè)銀行合規(guī)風險的基本界定

由于法律、監(jiān)管規(guī)定和準則不斷在變化，合規(guī)實際上是一個動態(tài)目標。傳統(tǒng)的操作風險、信用風險和市場風險這三大類風險有可能對銀行資本造成損失，但合規(guī)風險的判別在于銀行經(jīng)營過程是守法還是違法。因此，銀行在經(jīng)營過程中違反反洗錢法律法規(guī)而受到監(jiān)管當局的制裁；銀行因未能遵守國家勞動就業(yè)法規(guī)或者稅收法規(guī)而受到處罰并影響其聲譽；銀行違反客戶隱私保護、侵犯客戶利益等有關規(guī)定而被等是合規(guī)風險。而銀行的行為違反自己制定的內部規(guī)章制度并不屬于合規(guī)風險的范疇，而是需要通過銀行內部審計監(jiān)督去解決的問題。

在巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的關于合規(guī)部門的文件中，合規(guī)風險(compliance risks)被定義為“銀行因沒有遵循適用于銀行經(jīng)營活動的法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、相關自律性組織制定的標準和行為準則可能導致法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失、聲譽損失的風險”。因此，合規(guī)風險管理是指銀行主動避免違規(guī)事件發(fā)生，主動發(fā)現(xiàn)并采取措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件的內部活動。一家銀行的內部合規(guī)風險管理應當能夠使其充分識別、量化、監(jiān)測和控制涵蓋其各類產(chǎn)品和各業(yè)務條線的合規(guī)風險。

20世紀90年代，頻發(fā)的風險案件使得國際商業(yè)銀行認識到嚴重的合規(guī)缺陷會威脅到一家銀行的生存，而良好的合規(guī)風險管理則可以給銀行帶來競爭優(yōu)勢；合規(guī)風險管理不僅是應付外部監(jiān)管的需要，更是銀行自身業(yè)務發(fā)展的需要。相應地，許多銀行對合規(guī)風險的管理也超出了滿足監(jiān)管的最低要求，不再將之看作成本負擔，國際商業(yè)銀行對合規(guī)風險的管理已經(jīng)從一種消極、被動地應付，向積極、正面地將之用于業(yè)務發(fā)展過渡。目前，合規(guī)風險監(jiān)管已成為國際大銀行核心的風險管理活動，也是構建銀行有效的內部控制機制的基礎和核心。

近年來，在監(jiān)管部門的推動下，中資銀行日益重視其內部控制體系的建設問題，并且取得了一定成效，但是違規(guī)問題及案件和道德風險仍然時有發(fā)生，這與中資銀行長期以來對合規(guī)風險的重視程度不夠，風險管理的有效性明顯不足有著密切的關系。隨著金融全球一體化的推進和外資銀行的逐步進入，國內金融機構之間加劇的競爭不可避免。同時，按照WTO非歧視性原則，人世后必須給予外資銀行國民待遇，無論對外資銀行還是中資銀行都要逐步過渡到按照統(tǒng)一的監(jiān)管標準實施監(jiān)管。因此，合規(guī)框架建設應當成為中外資商業(yè)銀行全面風險管理和內控管理的重要組成部分。

二、中外商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的差異

鑒于目前國內商業(yè)銀行合規(guī)建設的現(xiàn)狀，本文認為，對比中外資銀行合規(guī)風險管理的實踐操作，找出差距，發(fā)揮優(yōu)勢以應對外資銀行的挑戰(zhàn)意義重大。

(一)合規(guī)部門的差異

綜觀國外銀行合規(guī)機構及其職能安排，在監(jiān)管當局重視銀行合規(guī)風險監(jiān)管的國家中，商業(yè)銀行普遍設立合規(guī)機構。美國的商業(yè)銀行有60％以上設立了獨立的合規(guī)機構，一些國際性大銀行總部也有獨立的合規(guī)部門，如花旗、大通、匯豐等。盡管國際上不同銀行合規(guī)部門的組織結構因銀行規(guī)模、經(jīng)營的復雜程度、銀行業(yè)務的性質及其區(qū)域分布的不同而有所不同，但就整體而言，主要存在集中化的組織結構和分散化的組織結構這兩種模式：一種是集中化的組織結構，即所有負責合規(guī)工作的職員都放在一個獨立的合規(guī)部門體系之中，在總行設立正式的合規(guī)部門，直接領導銀行各分支機構(或地區(qū)總部)的合規(guī)部門。該模式又分為兩類：一類是成立單一、完全獨立的合規(guī)部。如荷蘭銀行、德意志銀行、中銀香港等。另一類是合規(guī)職能與法律、安全事務或風險管理職能等合一，形成法律及合規(guī)部或風險管理與合規(guī)部等，如渣打銀行、瑞士信貸第一波士頓銀行等。另一種則是分散化的組織結構，即在總行設立合規(guī)部門，但在分支機構層面并不一定設立獨立的合規(guī)部門，而是在業(yè)務部門或業(yè)務條線設立合規(guī)崗位，由各部門(或機構)負責人或資深員工擔任合規(guī)員，承擔所屬部門的合規(guī)職責，一些國際性活躍銀行還會根據(jù)需要設立集團合規(guī)部和首席合規(guī)官，以及區(qū)域或當?shù)睾弦?guī)部和合規(guī)官。分散化的組織結構主要以匯豐銀行和花旗銀行為代表。相對于分散化的組織結構，集中化的組織結構在發(fā)現(xiàn)和處理跨部門的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)方面存在優(yōu)勢。

與國外商業(yè)銀行成熟的合規(guī)機構和職能安排相比，我國商業(yè)銀行合規(guī)部門的建設起步較晚，而且合規(guī)部門的職能還不夠完善。我國商業(yè)銀行近年來開始關注合規(guī)部門及其職能建設，并出現(xiàn)某些共同的傾向，即一些銀行將合規(guī)機構安排在法律事務部門中，有的銀行還將法律部門改名為“法律與合規(guī)部”。例如，2002年，中國銀行將總行法律事務部更名為“法律與合規(guī)部”，增加合規(guī)管理職能；2003年，中國建設銀行在總行法律事務部設立合規(guī)處，專門負責反洗錢、內部制度和規(guī)程的合法合規(guī)審查等工作。這種傾向雖然比以前由各個業(yè)務部門自立門戶、各自為政地進行自律合規(guī)性監(jiān)管的模式有了較大進步，但是總的來看，目前國內商業(yè)銀行還處于合規(guī)機構的建設初期，還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全方位的合規(guī)風險管理構架，合規(guī)部門的職能不夠完善，對合規(guī)風險尚不能有效地進行統(tǒng)籌管理。

(二)合規(guī)風險管理理念的差異

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》的文件中，明確指出合規(guī)應從高層做起，應成為銀行文化的一部分；銀行應明確董事會和高級管理層在合規(guī)方面的特定職責。美國貨幣監(jiān)理署認為，很多因素影響銀行的聲譽風險，比如治理結構是否合理有效，激勵機制是否能夠對銀行所倡導的價值和文化進行表彰和獎勵等，最為重要的是，銀行高層的示范作用，即高層的行為是否有力支撐銀行所倡導的價值觀，董事會是否有反映銀行風險容忍度的道德準則和書面政策，高級管理層是否切實貫徹并傳達給每一位員工，并以身作則，在業(yè)務活動中恪守嚴格的道德準則。澳大利亞審慎監(jiān)管局認為，保持一個有效的合規(guī)計劃是獲得金融服務業(yè)牌照的前提。2004年12月，澳大利亞審慎監(jiān)管局了新的合規(guī)標準草案，建議公司定期向內部和外部利益相關者出具合規(guī)報告，規(guī)定高級管理層有責任推動合規(guī)培訓及提升員工的合規(guī)意識，并將績效薪酬與合規(guī)職責的履行掛鉤。

而我國商業(yè)銀行的合規(guī)風險管理理念存在一定的偏差。一是“合規(guī)應從高層做起”這一基本理念沒有真正樹立。國內銀行業(yè)在合規(guī)風險管理上存在一個根深蒂固的錯誤觀念，即重視對基層網(wǎng)點操作人員的管理，忽視對高級管理人員的約束。事實上，只有當企業(yè)文化強調誠信與正直的道德行為準則，并由董事會和高級管理層作出表率時，合規(guī)管理才最為有效。二是重業(yè)務拓展，輕合規(guī)管理。國內商業(yè)銀行往往把目光局限于完成考核指標和經(jīng)營目標，績效考核標準沒有平衡好經(jīng)營業(yè)績和風險管理的關系，表面的業(yè)績激勵使得一些銀行不惜違規(guī)操作以實現(xiàn)短期業(yè)績。

(三)合規(guī)風險管理方法的差異

國外商業(yè)銀行監(jiān)察合規(guī)部每年第一季度都應根據(jù)上一年合規(guī)稽查的情況，重新對各個業(yè)務部門進行合規(guī)風險評定。這種做法為該年度合規(guī)風險管理運作提供了一個具有很強指導性的合規(guī)保障與計劃。合規(guī)風險的評定主要針對以下五大方面進行評分：一是影響業(yè)務部門組織效率和合規(guī)態(tài)度的重要因素，如業(yè)務伙伴、客戶、收入壓力、新產(chǎn)品、資源和組織結構等；二是外部環(huán)境對業(yè)務部門的影響因素，包括地方法律合規(guī)機制的復雜性、處罰規(guī)定的嚴重性等；三是業(yè)務部門的規(guī)模和復雜性，比如產(chǎn)品的種類以及產(chǎn)品的復雜度；四是持續(xù)進行合規(guī)保障的能力，例如追蹤以往違規(guī)事例；五是內部控制環(huán)境對于風險控制的有效性，包括業(yè)務操作的控制、對合規(guī)操作的認識、合規(guī)經(jīng)營文化與氛圍等諸多方面。以上五大項內容每項0-5分，根據(jù)風險的高低、影響程度的強弱賦值，計算出各個業(yè)務部門的合規(guī)風險等級。合規(guī)部門再在合規(guī)風險等級排名的基礎上制定當年的合規(guī)稽查計劃。

譬如，美國的銀行目前采取多種手段和技術從事合規(guī)管理，例如風險管理結構、早期問題探查、解決問題程序、平衡計分卡(Balaneed Scorecards)等。同時，美國的銀行越來越重視利用高科技來進行合規(guī)管理?！??11”事件后，美國普遍建立了數(shù)據(jù)系統(tǒng)對洗錢活動進行監(jiān)控。內部互聯(lián)網(wǎng)、信息庫的采用擴大了合規(guī)管理的知識含量，復雜的技術使合規(guī)管理可以更有效地發(fā)現(xiàn)問題和違規(guī)行為，隨時向有關方面提供對問題的處理決定。英國的銀行非常重視從機制上確保合規(guī)經(jīng)營，在其內部建立了系統(tǒng)化的合規(guī)風險管理(Complianee Risk Management，簡稱CRM)。首先，由合規(guī)部門收集、整理監(jiān)管機關的法律法規(guī)和銀行自身的合規(guī)標準，根據(jù)不同主題更新相應標準模版的法規(guī)庫，并下發(fā)到各個業(yè)務部門。其次，業(yè)務部門詳細說明監(jiān)控的環(huán)境，建立有效的監(jiān)控步驟，在開展銀行業(yè)務的過程中，業(yè)務部門要嚴格按照模版中的合規(guī)性要求，根據(jù)風險等級進行定期自我審查，及時向風險控制會議報告可能存在重大風險的事項，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)，業(yè)務部門及時采取相應補救措施，防止風險的產(chǎn)生與擴大。在各個業(yè)務部門定期合規(guī)自查工作正常運作的同時，銀行監(jiān)察合規(guī)部門通過采用實地或遠程的方式對各個業(yè)務部門進行CRM合規(guī)稽查，確保有效的合規(guī)管理。

目前，我國商業(yè)銀行習慣運用定性分析和簡單的數(shù)據(jù)分析方法加強對貸款發(fā)放環(huán)節(jié)的風險控制和降低信貸業(yè)務的風險損失，因此風險管理技術和工具還比較落后。國外很多先進的風險管理工具如風險評級、風險預控、資產(chǎn)組合分析和各類風險緩釋技術至今尚未在風險管理工作中得到廣泛的應用。就合規(guī)風險管理而言，長期以來以定性分析為主，缺乏量化分析，在風險識別、度量、監(jiān)測等方面科學性不夠，而在風險管理支持技術上也無法適應新的要求，缺少主動引入內部評級法等先進的定量技術工具，也缺少涵蓋信用、市場、操作三類風險的完整的計量模型，因此我國商業(yè)銀行的風險管理方法與國際先進銀行相比也差距較大。

三、中外商業(yè)銀行合規(guī)管理比較的幾點思考

目前，外資銀行的合規(guī)建設較為成熟，而中資銀行的合規(guī)風險管理機制建設尚處于起步階段，存在許多困難和障礙。因此，監(jiān)管機構應加強對銀行合規(guī)人員的培訓和指導，特別是應努力幫助商業(yè)銀行大力培養(yǎng)具備合規(guī)風險管理專業(yè)素質的從業(yè)人員。在指導中資銀行建設合規(guī)風險管理機制的過程中，監(jiān)管部門可以逐步將監(jiān)管重點轉向對檢查中所發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進行深入的分析，評價和監(jiān)督銀行合規(guī)風險管理機制的有效性，向銀行系統(tǒng)地提出改進意見。同時，作為商業(yè)銀行的合規(guī)建設，建議注意以下幾個方面的問題：

(一)構建有效的合規(guī)風險管理框架

合規(guī)風險管理框架是商業(yè)銀行進行合規(guī)風險管理的一項決定性要素。監(jiān)管部門會從是否搭建合規(guī)部門、報告路線是否適當、合規(guī)部門的獨立性等方面考核銀行是否已建立和實施一個有效的合規(guī)風險內部控制體系。我國的商業(yè)銀行應建立以合規(guī)部門、其他風險管理部門和內部審計部門為核心的合規(guī)風險管理框架。合規(guī)風險管理機制建設初期的首要任務是組建合規(guī)部門，并明確框架內各部門的職能定位和相關責任。首先，要正確界定合規(guī)部門與內審部門的職責分工與合作。這是中資銀行合規(guī)部門設立過程中容易混淆的問題。合規(guī)部門是負責合規(guī)風險識別、量化、評估、監(jiān)測、測試和報告的專職部門，而內部審計部門負責銀行的合規(guī)性檢查；合規(guī)部門與內部審計部門之間應建立明確的合作機制，如合規(guī)部門的工作可以為內審部門的合規(guī)性檢查提供方向；內部審計部門的合規(guī)性檢查結果則是合規(guī)部門識別和監(jiān)測合規(guī)風險信息和合規(guī)風險點的重要來源和依據(jù)。其次，合規(guī)部門與業(yè)務部門也存在合作的關系，業(yè)務部門應主動向合規(guī)部門咨詢和建議，并主動為合規(guī)部門的合規(guī)風險監(jiān)測與評估，提供合規(guī)風險信息或風險點等支持；合規(guī)部門應通過提供建設性意見，幫助業(yè)務部門管理好合規(guī)風險，為銀行業(yè)務與產(chǎn)品創(chuàng)新提供必要的合規(guī)預估和支持。再次，合規(guī)部門實行在總行及分行設立獨立的合規(guī)風險管理部門，在分行下屬機構可以設立合規(guī)部門或合規(guī)崗位的集中化的組織結構比較符合我國商業(yè)銀行的實際情況。在報告路線上，可以采取條線式或矩陣式，但應以條線式報告為主，即下級合規(guī)部門直接向上級合規(guī)部門匯報(條線式)，或在向上級合規(guī)部門匯報的同時，向行政所屬機構負責人匯報(矩陣式)。以上考慮主要是基于我國商業(yè)銀行的崗位設置通常并沒有科學的評價依據(jù)，因人設崗的現(xiàn)象較為普遍，如果采取分散化管理的組織結構，在各業(yè)務部門設立合規(guī)崗位，則很難確立合規(guī)人員的獨立性和權威性，而且目前我國商業(yè)銀行傘形的組織架構對機構負責人的權限制衡不足，向上級合規(guī)部門直接匯報，能夠增強合規(guī)工作的獨立性。

(二)構建合規(guī)風險管理的規(guī)章制度

目前，國內商業(yè)銀行內部缺乏一個統(tǒng)一完整、全面科學的合規(guī)風險管理法規(guī)制度及操作細則，國內商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的激勵約束機制比較欠缺，褒獎力度較小，懲罰措施較輕。因此，這種現(xiàn)象亟待改善。首先，應將銀行所適用的法律、規(guī)則和準則，銀行合規(guī)政策，以及合規(guī)意識和高層和普通員工的合規(guī)職責等字面要求及其精神實質，有效地融入銀行內部的各項制度之中，貫穿于銀行的業(yè)務政策、行為手冊和操作程序，直至銀行每個崗位具體做法的詳盡描述，形成一整套具有較強執(zhí)行力的、程序化的內部制度，并且通過內部制度的持續(xù)修訂，將銀行日積月累的各種良好做法沉淀下來。其次，要清晰地界定實際工作中的問責和免責標準，切實有效地落實問責制。同時，應明確一旦違規(guī)，必須對責任人采取必要的懲戒措施，確保獎懲分明、違規(guī)必究，以改變國內商業(yè)銀行長期責任落實難的狀況，強化規(guī)章制度的執(zhí)行力。

第4篇：銀行監(jiān)察合規(guī)員工作范文

一　主要做法

一是加強組織保障，建立風險防范責任機制。成立了以行長為組長的內控風險防范領導小組，并按照行長、副行長、部門負責人和各崗位職責分層次落實了內控責任，使內控責任明確到崗、落實到人；制定了《支行內部控制風險防范實施方案》，包括內控的目標、遵循的原則、風險部位、風險點、防控措施、監(jiān)督檢查、責任考核及獎懲等；建立了內控風險防范例會制度，明確要求各股室負責人按月、分管領導按季、行長每半年召開內控風險防范例會，分別對各股室和支行的制度風險、操作風險和管理風險做出分析和考核。

二是創(chuàng)新工作方法，建立風險防控機制。采用定性與定量相結合的方法，根據(jù)職能職責，按照行長、副行長、股室三個層級，設置了風險部位和風險點，目前，已分析歸納了風險部位35個、風險點185個；按照內部控制活動要求，把行領導的風險部位科學地劃分為決策管理、思想教育、干部管理、班子建設、制度建設、廉政建設和監(jiān)督檢查等內容，把領導責任與風險防范責任有機地結合起來。各部門的風險部位依據(jù)其職責劃分，使內控風險防范覆蓋了各層次、各部門、各崗位，體現(xiàn)了內控應遵循的全面性原則；注重風險部位、風險點與防控措施的有機結合，制訂了《支行內部控制風險點防控表》，按照相關法律法規(guī)和有關文件要求，明確了切實可行的防范和化解風險點的措施210條，使每位職工能全面掌握各自崗位的風險點和防控措施，以便更好地加以落實。

三是強化同級監(jiān)督，建立監(jiān)督檢查機制。充分發(fā)揮班子成員、中層干部的作用，實行“月查、季查、半年檢查及考核”制度，各股室負責人按月開展自查，分管副行長每季進行檢查，行長每半年進行全面檢查和考核；充分發(fā)揮紀檢監(jiān)察部門的作用，支行監(jiān)察室作為內部控制風險防范領導小組辦公室具體負責內控風險責任的日常監(jiān)督；建立了《支行內部控制風險防范檢查登記簿》和《支行內部控制風險防范整改落實情況監(jiān)督檢查登記簿》，使內控管理做到規(guī)范化、精細化和經(jīng)常化。

四是堅持獎懲結合，建立完善激勵機制。設立個人和部門內控風險獎勵基金及部門風險防范激勵榜。把內控風險責任納入目標管理考核，考核結果作為評價履職業(yè)績、干部聘用、精神文明建設等方面的重要依據(jù)。

與此同時，為增強職工的內控責任意識，在中國人民銀行麗江市中心支行黨委的關心幫助下，編制了縣支行35個崗位的風險防范歌謠，如安全保衛(wèi)崗位“安全保衛(wèi)最重要，值班守衛(wèi)準時到。監(jiān)控報警要靈敏，槍支彈藥管理好。月查季查除隱患，防火防搶加防盜。登記交接要清楚，可疑情況勤匯報”，風險防范歌謠按照“七言四句”，通俗押韻的格式，通俗易懂，朗朗上口，便于記憶，讓人耳目一新，使支行的內控管理賦予了生機和活力。

二、落實情況

華坪支行從2010年初以來，認真落實了《支行內部控制風險防范實施方案》，做到不走過場，不流于形式。從3月起，中國人民銀行麗江市中心支行對華坪支行內控安全大檢查的統(tǒng)計情況看，2010年華坪支行共開展同級監(jiān)督檢查142次，共發(fā)現(xiàn)和糾正存在問題1 55個，其中行長和分管副行長查庫24次，發(fā)現(xiàn)并整改問題8個；股長查庫34次，發(fā)現(xiàn)并整改問題1個；3位行領導開展內控檢查12次，發(fā)現(xiàn)并整改問題31個；分管基礎業(yè)務的副行長按月坐班檢查12次，發(fā)現(xiàn)并整改問題18個；監(jiān)察室開展內控檢查13次，發(fā)現(xiàn)并整改問題19個，執(zhí)法監(jiān)察1次，發(fā)現(xiàn)并整改問題5個；其他股室負責人開展自查累計45次、發(fā)現(xiàn)并整改問題63個；接受上級行內控審汁1次，發(fā)現(xiàn)和糾正存在問題10個。特別是行長、副行長堅持按季開展內控風險防范例行檢查，發(fā)現(xiàn)和糾正了許多差錯，消除了管理和業(yè)務操作中的風險隱患并及時進行了整改，規(guī)范了業(yè)務操作行為，充分發(fā)揮了自我檢查、自我監(jiān)督、自我糾錯、自我完善的作用。

按照《支行內部控制風險防范實施方案》要求，華坪支行將風險防范責任分層次實行量化評分并進行嚴格考核，其中，行長對全行各股室累計扣分承擔所扣分值的5％，同時，對分管股室扣分承擔所扣分值的15％；分管副行長對分管股室扣分承擔所扣分值的15％。股室負責人對股室內扣分承擔所扣分值的15％進行考核?？己嗣堪肽赀M行一次，與每個員工的績效工資掛鉤。從全年考核情況看，華坪支行班子成員和職工都不同程度地受到過經(jīng)濟處罰，在班子成員中行長扣分最多，被扣罰的績效工資也最多，個別職工因出現(xiàn)較為嚴重的差錯一次性被扣罰各種津貼近2000元。通過認真考核，加大了各層級內控責任追究力度。

三　工作成效

華坪支行從2010年實施內控風險防范責任制以來，通過同級監(jiān)督對各風險點拉網(wǎng)式全覆蓋的監(jiān)督檢查以及整改落實，業(yè)務操作過程中差錯率進一步降低，執(zhí)行規(guī)章制度的自覺性得到進一步增強，有效地防范了風險，在內控管理和完善同級監(jiān)督機制建設方面已取得了一定的成效。主要表現(xiàn)在：

(一)內部管理工作進一步規(guī)范化和精細化

華坪支行通過建立內控風險防范責任機制、防控機制、監(jiān)督檢查機制和獎懲機制，促使全行干部職工從被動接受到主動防范的轉變，一是內控管理工作更加務實。每位員工、每個崗位都有明確的風險部位和風險點，每個風險部位和風險點都有對應的防控措施和考核標準，使風險防范做到了可測、可量和可控。二是內控管理更加注重過程控制。內控風險防范工作的過程是一個不斷完善的系統(tǒng)工程，也是與時俱進地提高內控管理水平的過程。現(xiàn)在，大家每開展一項工作、辦理一筆業(yè)務，不是僅僅滿足于完成任務，還要充分考慮到是否符合業(yè)務操作流程，是否符合規(guī)章制度的要求，員工自我控制、參與控制以及發(fā)現(xiàn)問題、自我糾錯的能力進一步提高。

(二)內控制度的執(zhí)行力進一步增強

一是為提高內部控制風險防范的及時性和長效性，支行更加注重完善內控制度建設。要求各部門結合內控風險防范考核的要求，不斷完善崗位責任制和案件防范責任制等各項內部管理制度。二是加大了內控制度的監(jiān)督檢查和考核力度。在開展“月查、季查和半年檢查考核”過程中，發(fā)現(xiàn)各部門不同程度都存在一些問題和隱患，通過檢查并督促整改落實，做到了自我監(jiān)督，自我糾錯、自我完善。三是內控管理工作做到“務實”和“務虛”兩者的有機結合。從前華坪支行在內控管理方面更多地依靠上級行的內審檢查、執(zhí)法監(jiān)察，通過實施《支行內部控制風險防范實施方案》，經(jīng)常性地開展不同層級的檢查和督促整改落實以及不同層級的風險防范教育，從而使內控管理工作做到“務實”和“務虛”兩者的有機結合，進一步提高了內控制度的執(zhí)行力。

(三)同級監(jiān)督機制建設進一步完善

華坪支行結合實際，整合資源，充分發(fā)揮領導班子、中層干部和監(jiān)察室的作用，不斷加強同級監(jiān)督機制建設。一是同級監(jiān)督工作走向制度化。目前，已形成了“月度股室負責人自查、季度分管行長檢查、半年考核領導小組檢查、監(jiān)察室負責日常監(jiān)督及再監(jiān)督”的格局。二是紀檢監(jiān)察工作更加貼近業(yè)務。從監(jiān)督和再監(jiān)督的重點和內容來看，紀檢監(jiān)察部門已深入到各業(yè)務部門，貼近業(yè)務開展工作，監(jiān)察部門的工作職責發(fā)生了變化。三是監(jiān)督力量得到加強。在完善同級監(jiān)督機制建設過程中，支行將年紀輕、業(yè)務能力強、進取心強的同志調配到監(jiān)察部門，充實和整合了監(jiān)察隊伍的力量。通過分層級、分時段的監(jiān)督檢查，目前，支行已形成了敢于監(jiān)督、善于監(jiān)督、勤于監(jiān)督的同級監(jiān)督格局。

第5篇：銀行監(jiān)察合規(guī)員工作范文

一，合理制定經(jīng)營目標，確保全年各項指標的完成年初，本著"效益優(yōu)先"的原則，根據(jù)省聯(lián)社給我社制定的各項經(jīng)營目標任務，結合我社上年度經(jīng)營目標完成情況的基礎上，科學，合理制定了各網(wǎng)點組織資金目標和任務，并于元月一日召開首季組織資金工作動員大會，進一步提高全員的思想認識，明確組織資金工作的目標和任務。二月份對各營業(yè)網(wǎng)點反復進行算帳，合理設定各項財務指標，與各網(wǎng)點主任簽訂經(jīng)營目標責任制，修改和完善了經(jīng)營管理綜合考核辦法，為各網(wǎng)點明確了經(jīng)營方向和責任目標。十一月份，根據(jù)各網(wǎng)點經(jīng)營目標實際完成情況，結合本地市場經(jīng)濟變化特點，及時調整各網(wǎng)點經(jīng)營目標，為今年利潤計劃的順利實現(xiàn)進一步奠定基矗截止11月末，各項存款余額為**萬元，比年初增加*萬元;各項貸款余額為*萬元(含貼現(xiàn)*萬元)，比年初增加*萬元;不良貸款余額為*萬元(不含抵債資產(chǎn))，比年初下降*萬元，不良貸款占各項貸款的比例為*%(含貼現(xiàn))，比年初的*%下降了*個百分點;全轄盈虧軋差合計賬面盈余*萬元，比去年同期增盈*萬元。預計至12月末，各項存款余額達到*萬元，比年初增加*萬元;各項貸款余額為*萬元，比年初增加*萬元;不良貸款余額為*萬元，比年初下降*萬元，不良貸款占比為*，比年初下降*%;全轄實現(xiàn)各項收入為*元，各項支出*萬元，賬面盈余*萬元。

二，加強財務管理，規(guī)范財務行為，努力增收節(jié)支

1，根據(jù)上年財務管理經(jīng)驗，結合今年改革實際情況，以"總量控制，效益優(yōu)先，以收定支，超額審批，超限停支，財務公開，民主理財"為原則，控制水電費，公雜費，郵電費等費用全年限額，業(yè)務招待費嚴格按照利息收入的5‰序時列支，其他費用開支必須報經(jīng)聯(lián)社審批，并下批復作為年終考核認賬因素。同時綜合考慮各方面情況，又給每個網(wǎng)點額外增加了*元費用，從而保證了各網(wǎng)點經(jīng)營和管理所需各項費用的開支。

2，規(guī)范財務行為，合理控制財務開支。繼續(xù)執(zhí)行《*市農(nóng)村信用合作社財務管理辦法》和《費用結報制度》，在聯(lián)社費用管理委員會管理下，詳細規(guī)范了財務開支的范圍，標準，審批權限，程序等，不斷完善了費管會的管理制度，對于核定費用以外的費用開支，一律提前上報費管費研究，審批。截止11月末，經(jīng)費管會研究審批通過的各項費用為*元，其中:各項墊支費用*，購買的低值易耗品費用為*元，各種修理費用為*元，營業(yè)外支出為*元，其他各項費用為*元。

3，減少非生息資金的占比，加強應收利息的管理。截止11月末，我社應收利息帳面余額為*萬元，已超過銀監(jiān)部門的風險控制警戒線，我部根據(jù)實際情況，在主任室的要求下，堅持"誰分片地區(qū)，誰負責清理"的原則，對各網(wǎng)點進行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應收利息余額為*萬元，預計年末將全面完成應收利息的清理工作。

三，及時清收違規(guī)投資，規(guī)范投資行為根據(jù)銀監(jiān)部門和省聯(lián)社清理違規(guī)投資的要求，加大了對違規(guī)債券和保險投資的清收力度，通過采取上門催收洽談，電話追問和網(wǎng)上查詢，委托出售等方式，及時清收了申銀萬國*萬元國債和保險投資*萬元。目前仍有保險投資*萬元未收回，正繼續(xù)與太平洋保險公司洽談給付;密切關注南方證券托管工作，債權一經(jīng)確定，及時清收南方證券*萬元國債投資。為規(guī)范投資行為，確保資金安全，高效運營，我部于今年十月制定了《*市農(nóng)村信用合作聯(lián)社投資業(yè)務管理辦法》，規(guī)定了在銀行間債券市場進行資金拆借，債券買賣，債券回購等投資業(yè)務行為。十月份以來，委托省聯(lián)社在銀行間債券市場購買債券**萬元，同時與省聯(lián)社進行短期資金拆放業(yè)務，提高了資金使用效益。

四，申請發(fā)行專項中央銀行票據(jù)*萬元為進一步深化農(nóng)村信用社改革，切實用好國家資金支持政策，根據(jù)國庫院《農(nóng)村信用社改革試點方案的通知》(國發(fā)[2009]15號)和中國人民銀行《農(nóng)村信用社改革試點專項中央銀行票據(jù)操作辦法》(銀發(fā)[2009]181號)，《農(nóng)村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引》(銀發(fā)[##]4號)文件精神，一季度制定了《*市農(nóng)村信用社增資擴股及降低不良貸款計劃書》，在報經(jīng)*銀監(jiān)分局批準后，一邊請*會計師事務所清產(chǎn)核資，同時進行增資擴股充實資本，采取措施清收和降低不良貸款，在二季度成功申請發(fā)行了中央銀行專項票據(jù)*萬元，并在二季度末達到了提前申請贖回的條件。

五，充實資本金，增強自身的經(jīng)營實力和抗風險能力。根據(jù)農(nóng)村信用社"資本自聚，資金自籌，經(jīng)營自主，盈虧自負，風險自擔"的要求，通過宣傳發(fā)動，募集股金，完善法人治理結構等必備程序，共增擴股金*萬元，有力地支持了地方經(jīng)濟的發(fā)展，加強了對"三農(nóng)"的服務，同時自身的經(jīng)營實力和抗風險能力也得到了加強。

六，加強內控建設，堵塞經(jīng)濟案件的發(fā)生

1，為了進一步規(guī)范農(nóng)村信用社的業(yè)務操作，嚴格執(zhí)行各項內控制度，強化內部管理，促進各營業(yè)網(wǎng)點依法合規(guī)經(jīng)營，防止各類案件的發(fā)生，我們修改和補充了《*市農(nóng)村信用社違反業(yè)務管理規(guī)定和業(yè)務操作規(guī)程處罰辦法》，把內控制度考核分為財務會計部分，信息科技部分，資金營運部分，監(jiān)察審計部分，安全保衛(wèi)部分，人力資源部分，資產(chǎn)保全部分共七個部分，詳細，完整地制定了各項業(yè)務操作規(guī)程的處罰辦法，以處罰為手段，有效地規(guī)范了各項業(yè)務操作規(guī)范，提高了全體員工的業(yè)務素質，加強了風險防范，防止違章違法行為的發(fā)生。

2，10月21日至25日，開展了"會計互審大檢查"活動，我部會同監(jiān)察審計部選擇了*等五個營業(yè)網(wǎng)點，組織全轄*個網(wǎng)點的主辦會計，分五組對這五個營業(yè)網(wǎng)點以會計互審的形式對會計出納業(yè)務核算質量進行了全面檢查?；徑M全面調閱了被檢查營業(yè)網(wǎng)點的傳票，賬冊，報表，登記簿等會計檔案，結合日常業(yè)務，對會計出納業(yè)務過程中好的做法和不是之處進行了總結，并形成會計互審工作底稿，就互審情況進行了交流?；顒咏Y束后，我部同監(jiān)察審計部對一些操作業(yè)務進行明確的規(guī)定，并制定了以后會計輔導，檢查的重點和方法，此次活動不僅適應了新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求，規(guī)范會計出納業(yè)務的操作行為，而且進一步完善了內控制度，杜絕了安全隱患。

七，加強賬戶管理，現(xiàn)金管理及人民幣管理，防范金融風險今年以來，為加強我社賬戶管理和現(xiàn)金管理，配合銀監(jiān)部門和人民銀行業(yè)務監(jiān)管的需要，分別進行了賬戶管理檢查，大額現(xiàn)金檢查。檢查分為三個階段進行:第一階段，對照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《現(xiàn)金管理辦法》等相關規(guī)定，各基層網(wǎng)點首先展開自查，形成自查報告上報我部;第二階段，我部對各網(wǎng)點自查報告進行匯總分析，形成報告報銀監(jiān)部門和人民銀行;第三階段，配合銀監(jiān)部門和人民銀行對各網(wǎng)點進行抽查。對檢查所發(fā)現(xiàn)的問題如違規(guī)支取現(xiàn)金，違規(guī)開設基本賬戶等進行通報，結合處罰辦法對相關人員進行處罰，并要求限期整改。檢查通過現(xiàn)場指導，問題討論等方式，促進了基層網(wǎng)點內勤員工相關業(yè)務理論水平和操作能力，規(guī)范了我社賬戶開立，變更，撤銷和人民幣現(xiàn)金存，取等業(yè)務操作行為，進一步確保了我社依法合規(guī)經(jīng)營。7月份，結合全市開展"反假宣傳周"活動，積極開展了反*宣傳活動，在真州農(nóng)貿(mào)市嘗新城鎮(zhèn)街道等地進行宣傳，反假活動的開展不僅增強了內勤員工防假，反假的能力，而且也提高市民防假意識和對*的識別能力，有效地預防了金融犯罪，防范了金融風險。

八，加強培訓，強化輔導，提高會計工作水平1，利用會計例會之機，組織各網(wǎng)點主辦會計學習了《代收行政罰沒款操作說明》，《市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務管理辦法》，《市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務操作規(guī)程》等文件。在綜合業(yè)務上線后，對全轄各網(wǎng)點主辦會計，記賬員，儲蓄員分別進行了操作業(yè)務培訓，并進行理論和操作實踐考試，對考試合格者方允許上崗。今年以來，我部下發(fā)了三期會計業(yè)務培訓資料，分別是《出納業(yè)務培訓資料》，《會計憑證編制及裝訂規(guī)范標準》和《市農(nóng)村信用社報表填制說明及相關要求》，并根據(jù)《出納業(yè)務培訓資料》的內容，單獨對出納員進行了一期培訓。通過多次學習和培訓，不斷提高了內勤人員的理論知識水平和實際操作能力，確保了內勤人員適應上線后新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求。2，會計檢查與輔導。每個季度對全轄各營業(yè)網(wǎng)點的會計出納基本制度的落實，工作質量，財務制度執(zhí)行情況及重要空白憑證管理等進行了現(xiàn)場檢查，對檢查中存在的問題，及時進行了現(xiàn)場糾正，并針對存在的違規(guī)違紀行為對有關責任人進行罰款和通報，促進各網(wǎng)點認真落實各項規(guī)章制度。

九，下一年度工作目標

1，加強柜面人員業(yè)務培訓與考核，組織技術練兵，技能評級等，努力提高業(yè)務人員素質。

2，開展柜員制調研，爭取盡早實行柜員制。

第6篇：銀行監(jiān)察合規(guī)員工作范文

巴塞爾委員會關于

操作風險的監(jiān)管要求

巴塞爾委員會在1998年的《操作風險管理》專題文件中，首次要求銀行必須對操作風險進行專門管理，并提供相應監(jiān)管資本的支持。2003年2月，巴塞爾委員會《操作風險管理和監(jiān)控的穩(wěn)健做法》，對操作風險管理提出了10大原則，內容涉及風險管理環(huán)境、風險管理措施、監(jiān)管職責、信息披露等方面，指出銀行在操作風險管理中應綜合考慮經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務性質、復雜性等一系列因素，并強調，不管銀行的經(jīng)營規(guī)模與業(yè)務范圍如何，有效的操作風險管理框架至少應包括由董事會和高級管理人員制定的明確戰(zhàn)略、濃厚的操作風險與內控氛圍、有效的內部報告機制及應急預案等多種因素。2004年6月，巴塞爾委員會在其的《新資本協(xié)議》中正式將操作風險管理納入全面風險管理之中。

巴塞爾委員會提出了操作風險的3種計量方法，即基本指標法、標準法、高級計量法，3種方法在復雜性、風險敏感度和資本節(jié)約效應方面逐漸加強?；局笜朔ê蜆藴史ㄊ轻槍Σ僮黠L險管理水平較為初級的銀行，其中基本指標法要求銀行抵御操作風險的資本相當于前3年總收入均值乘以15%，而標準法將銀行業(yè)務分為8個類別，分別以其前3年凈利潤均值乘以12～18%的系數(shù)。高級計量法則為國際活躍銀行和操作風險管理水平較高的銀行所偏重，其風險敏感度更高，但在具體運用方面由于涉及模型開發(fā)等復雜程度較高的工作，目前還處于在某些業(yè)務中局部使用和逐步推進階段。

國際銀行業(yè)操作風險管理的主要做法

20世紀90年代以來，隨著巴林銀行、里昂信貸銀行等多家知名銀行由于操作風險防范疏漏而倒閉，操作風險管理問題開始日益受到國際銀行業(yè)的重視。同時，由于銀行業(yè)競爭加劇，產(chǎn)品服務日趨復雜多樣以及監(jiān)管部門要求不斷提高等因素，提高操作風險管理水平也成為銀行業(yè)的客觀需要。

有關調查統(tǒng)計顯示，目前全球大部分銀行在操作風險管理方面仍處于初步識別風險和數(shù)據(jù)積累階段，將近10%的機構尚未著手進行操作風險管理，只有不足20%的機構將操作風險納入日常管理。一般而言，資產(chǎn)超過1000億美元的大型銀行操作風險管理進展較快，資產(chǎn)少于10億美元的小型銀行則大部分剛剛起步。

近年來，國際銀行業(yè)操作風險管理逐步走向集中化模式，除業(yè)務部門在操作風險管理中發(fā)揮重要作用外，加強了管理部門和專職監(jiān)控人員的參與，賦予其明確的權力。在歐洲地區(qū)，這種集中化趨勢更為突出，并已明顯走在同業(yè)前列。據(jù)穆迪公司2004年的一次調查顯示，幾乎所有歐洲銀行都建立了集中化的操作風險管理部門，在全行范圍內應用和推廣管理工具、管理方法、管理政策，負責監(jiān)控操作風險敞口和損失，積累和集中處理相關數(shù)據(jù)，提交高層操作風險管理報告，規(guī)劃操作風險緩釋策略。操作風險的集中管理可以解決基層業(yè)務經(jīng)理和風險控制人員缺乏全局意識，難以正確執(zhí)行總部決策等問題。但與市場風險管理中控制交易員敞口的方法不同，對操作風險的全面管理和控制一般不容易僅落實到某一個特定部門或個人，而應由基層管理人員和專職支持部門共同負責，涉及一線業(yè)務人員，風險管理、信息科技，人力資源、法律與合規(guī)及稽核監(jiān)察等部門。一方面，操作風險管理組織各環(huán)節(jié)應有較明確的職權界定，另一方面，要保證風險管理、稽核監(jiān)察等部門在其所屬分支機構中的適度獨立性，以確保風險管理體系運行有效和集中管理報告路線的暢通。

合理運用量化工具，識別和評估所有銀行產(chǎn)品、活動、流程和系統(tǒng)中的操作風險，為進一步計算操作風險所需提取資本金做準備，是操作風險管理中的關鍵環(huán)節(jié)。當前國際大銀行嘗試采用的主流方法有：自我風險評估、損失事項登記、風險指標設置、風險打分卡等。

自我風險評估法是由操作風險管理部門或行內專家研究制定風險評估問題清單，并由操作風險管理部門人員、業(yè)務部門操作風險負責人、分支機構操作風險負責人組成工作組并定期召開研討會。匯豐集團、荷蘭商業(yè)銀行等在實踐中即采用這種方式，并且都是至少每年召開一次研討會。如匯豐集團首先在各分支機構由業(yè)務部門人員進行集體討論，再逐級匯集到分支機構業(yè)務聯(lián)絡員、操作風險聯(lián)絡員、分支機構首席操作風險官、分支機構首席執(zhí)行官、總部操作風險管理主管。自我風險評估能充分調動有關操作風險管理各方的積極性和智慧，對全行操作風險戰(zhàn)略和技術細節(jié)都能提供富有價值的專家性意見和行動指南。

損失事項登記是銀行在積累了一定操作風險損失數(shù)據(jù)的基礎上，通過建立損失事項登記系統(tǒng)，運用內部網(wǎng)絡系統(tǒng)定期或實時報告操作風險有關情況，可包括查證操作風險損失原因、自動預警和通知、上載有關損失案例及分析、統(tǒng)計和復核操作風險損失數(shù)據(jù)等功能。通過網(wǎng)上損失事項登記系統(tǒng)，銀行可以實現(xiàn)對操作風險損失事件和有關情況的實時了解和預警。

風險指標設置是指通過定期審查設定的銀行有關財務指標或管理指標，來提醒銀行操作風險變化情況?；局笜巳绨礃I(yè)務部門考察員工病假天數(shù)、合同工比例、系統(tǒng)死機頻率等。荷蘭商業(yè)銀行已經(jīng)設置了一整套風險指標系統(tǒng)，根據(jù)不同業(yè)務共設置了60個指標項目，提供相應的“紅綠燈”警戒線系統(tǒng)，設置風險容忍度，向管理層定期提交概要報告。

操作風險打分卡，簡單講就是通過一定的轉換系統(tǒng)，把定性評估轉換成定量指標，以便對不同的操作風險類別進行排序。打分項設置和具體分值的確定因行而異，與各行業(yè)務經(jīng)營特點和風險大小有關。打分卡方法可以獨立使用，也可以與損失登記、風險指標等結合運用。

最后，關于操作風險管理信息系統(tǒng)。目前，國際主流銀行操作風險管理信息系統(tǒng)都仍在探索與構建中，相對成熟、發(fā)達的市場風險和信用風險管理信息系統(tǒng)，顯得比較落后。不少國際知名銀行正在為建設理想的操作風險管理信息系統(tǒng)而努力，這種系統(tǒng)將可實現(xiàn)從一線高效提取、積累數(shù)據(jù)，向后臺和管理層綜合提供各種信息的功能，并能與其他內部系統(tǒng)（必要時也可與外部系統(tǒng)）順暢連接，以下載數(shù)據(jù)和運算。信息系統(tǒng)用戶可對原始數(shù)據(jù)進行處理。銀行既可自行開發(fā)也可外購信息系統(tǒng)，但要注意兩點：一要將重點集中在操作風險管理的關鍵領域；二要為今后更新版本和擴充功能預留必要的空間。

我國商業(yè)銀行操作

風險管理的思考

一是以人為本，努力培育良好的合規(guī)機制和合規(guī)文化。這是強化操作風險管理的無形武器，也是國內商業(yè)銀行非常需要的一種手段。合規(guī)，就是經(jīng)營操作符合國家法律、法規(guī)，監(jiān)管部門規(guī)章及銀行內部制度的規(guī)定，強調合規(guī)，既要有相應的工作機構（合規(guī)部或合規(guī)崗）和工作機制，又要逐步建立鼓勵主動合規(guī)的銀行文化，這就需要加強對員工的教育，以人為本，長抓不懈。

第7篇：銀行監(jiān)察合規(guī)員工作范文

一、合理制定經(jīng)營目標,確保全年各項指標的完成年初,本著“效益優(yōu)先”的原則,根據(jù)省聯(lián)社給我社制定的各項經(jīng)營目標任務,結合我社上年度經(jīng)營目標完成情況的基礎上,科學、合理制定了各網(wǎng)點組織資金目標和任務,并于元月一日召開首季組織資金工作動員大會,進一步提高全員的思想認識,明確組織資金工作的目標和任務。二月份對各營業(yè)網(wǎng)點反復進行算帳,合理設定各項財務指標,與各網(wǎng)點主任簽訂經(jīng)營目標責任制,修改和完善了經(jīng)營管理綜合考核辦法,為各網(wǎng)點明確了經(jīng)營方向和責任目標。十一月份,根據(jù)各網(wǎng)點經(jīng)營目標實際完成情況,結合本地市場經(jīng)濟變化特點,及時調整各網(wǎng)點經(jīng)營目標,為今年利潤計劃的順利實現(xiàn)進一步奠定基矗截止11月末,各項存款余額為萬元,比年初增加萬元;各項貸款余額為萬元(含貼現(xiàn)萬元),比年初增加萬元;不良貸款余額為萬元(不含抵債資產(chǎn)),比年初下降萬元,不良貸款占各項貸款的比例為*%(含貼現(xiàn)),比年初的*%下降了*個百分點;全轄盈虧軋差合計賬面盈余萬元,比去年同期增盈萬元。預計至12月末,各項存款余額達到*萬元,比年初增加*萬元;各項貸款余額為*萬元,比年初增加*萬元;不良貸款余額為萬元,比年初下降萬元,不良貸款占比為*,比年初下降*%;全轄實現(xiàn)各項收入為元,各項支出萬元,賬面盈余萬元。

二、加強財務管理,規(guī)范財務行為,努力增收節(jié)支

1、根據(jù)上年財務管理經(jīng)驗,結合今年改革實際情況,以“總量控制,效益優(yōu)先,以收定支,超額審批,超限停支,財務公開,民主理財”為原則,控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額,業(yè)務招待費嚴格按照利息收入的5‰序時列支,其他費用開支必須報經(jīng)聯(lián)社審批,并下批復作為年終考核認賬因素。同時綜合考慮各方面情況,又給每個網(wǎng)點額外增加了元費用,從而保證了各網(wǎng)點經(jīng)營和管理所需各項費用的開支。

2、規(guī)范財務行為,合理控制財務開支。繼續(xù)執(zhí)行《*市農(nóng)村信用合作社財務管理辦法》和《費用結報制度》,在聯(lián)社費用管理委員會管理下,詳細規(guī)范了財務開支的范圍、標準、審批權限、程序等,不斷完善了費管會的管理制度,對于核定費用以外的費用開支,一律提前上報費管費研究、審批。截止11月末,經(jīng)費管會研究審批通過的各項費用為*元,其中:各項墊支費用*,購買的低值易耗品費用為*元,各種修理費用為*元,營業(yè)外支出為元,其他各項費用為*元。

3、減少非生息資金的占比,加強應收利息的管理。截止11月末,我社應收利息帳面余額為*萬元,已超過銀監(jiān)部門的風險控制警戒線,我部根據(jù)實際情況,在主任室的要求下,堅持“誰分片地區(qū),誰負責清理”的原則,對各網(wǎng)點進行跟蹤督促,限期清理。截止11月末,應收利息余額為*萬元,預計年末將全面完成應收利息的清理工作。

三、及時清收違規(guī)投資,規(guī)范投資行為根據(jù)銀監(jiān)部門和省聯(lián)社清理違規(guī)投資的要求,加大了對違規(guī)債券和保險投資的清收力度,通過采取上門催收洽談、電話追問和網(wǎng)上查詢、委托出售等方式,及時清收了申銀萬國萬元國債和保險投資萬元。目前仍有保險投資*萬元未收回,正繼續(xù)與太平洋保險公司洽談給付;密切關注南方證券托管工作,債權一經(jīng)確定,及時清收南方證券萬元國債投資。為規(guī)范投資行為,確保資金安全、高效運營,我部于今年十月制定了《*市農(nóng)村信用合作聯(lián)社投資業(yè)務管理辦法》,規(guī)定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、債券回購等投資業(yè)務行為。十月份以來,委托省聯(lián)社在銀行間債券市場購買債券*萬元,同時與省聯(lián)社進行短期資金拆放業(yè)務,提高了資金使用效益。

四、申請發(fā)行專項中央銀行票據(jù)*萬元為進一步深化農(nóng)村信用社改革,切實用好國家資金支持政策,根據(jù)國庫院《農(nóng)村信用社改革試點方案的通知》(國發(fā)[20*]15號)和中國人民銀行《農(nóng)村信用社改革試點專項中央銀行票據(jù)操作辦法》(銀發(fā)[20*]181號)、《農(nóng)村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引》(銀發(fā)[*]4號)文件精神,一季度制定了《*市農(nóng)村信用社增資擴股及降低不良貸款計劃書》,在報經(jīng)*銀監(jiān)分局批準后,一邊請*會計師事務所清產(chǎn)核資,同時進行增資擴股充實資本,采取措施清收和降低不良貸款,在二季度成功申請發(fā)行了中央銀行專項票據(jù)*萬元,并在二季度末達到了提前申請贖回的條件。

五、充實資本金,增強自身的經(jīng)營實力和抗風險能力。根據(jù)農(nóng)村信用社“資本自聚、資金自籌、經(jīng)營自主、盈虧自負、風險自擔”的要求,通過宣傳發(fā)動,募集股金,完善法人治理結構等必備程序,共增擴股金萬元,有力地支持了地方經(jīng)濟的發(fā)展,加強了對“三農(nóng)”的服務,同時自身的經(jīng)營實力和抗風險能力也得到了加強。

六、加強內控建設,堵塞經(jīng)濟案件的發(fā)生

1、為了進一步規(guī)范農(nóng)村信用社的業(yè)務操作,嚴格執(zhí)行各項內控制度,強化內部管理,促進各營業(yè)網(wǎng)點依法合規(guī)經(jīng)營,防止各類案件的發(fā)生,我們修改和補充了《*市農(nóng)村信用社違反業(yè)務管理規(guī)定和業(yè)務操作規(guī)程處罰辦法》,把內控制度考核分為財務會計部分、信息科技部分、資金營運部分、監(jiān)察審計部分、安全保衛(wèi)部分、人力資源部分、資產(chǎn)保全部分共七個部分,詳細、完整地制定了各項業(yè)務操作規(guī)程的處罰辦法,以處罰為手段,有效地規(guī)范了各項業(yè)務操作規(guī)范,提高了全體員工的業(yè)務素質,加強了風險防范,防止違章違法行為的發(fā)生。

2、10月21日至25日,開展了“會計互審大檢查”活動,我部會同監(jiān)察審計部選擇了*等五個營業(yè)網(wǎng)點,組織全轄*個網(wǎng)點的主辦會計,分五組對這五個營業(yè)網(wǎng)點以會計互審的形式對會計出納業(yè)務核算質量進行了全面檢查?；徑M全面調閱了被檢查營業(yè)網(wǎng)點的傳票、賬冊、報表、登記簿等會計檔案,結合日常業(yè)務,對會計出納業(yè)務過程中好的做法和不是之處進行了總結,并形成會計互審工作底稿,就互審情況進行了交流?；顒咏Y束后,我部同監(jiān)察審計部對一些操作業(yè)務進行明確的規(guī)定,并制定了以后會計輔導、檢查的重點和方法,此次活動不僅適應了新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求,規(guī)范會計出納業(yè)務的操作行為,而且進一步完善了內控制度,杜絕了安全隱患。

第8篇：銀行監(jiān)察合規(guī)員工作范文

開展“合規(guī)管理年”活動，其目的是進一步落實各項內控制度，提高全體員工團結務實、審慎經(jīng)營、愛崗敬業(yè)、遵章守紀的自覺性，查擺、堵塞工作中的漏洞，遏制各類案件的發(fā)生，全面提高工作質量和服務水平。轉變工作作風，大興求真務實之風，使全體員工以滿腔的熱情和昂揚的斗志全身心投入到工作中去，為我行內控的發(fā)展提供有力的保障?，F(xiàn)就學習完“內控規(guī)范年”活動細則后談談自己的體會：

一、當前內控制度存在的問題

1、對內控制度的認識不到位。有的把內部控制簡單地理解為各種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總，認為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內控機制；有的在把握內控與管理、內控與風險、內控與發(fā)展的關系等問題上，認識有偏差，把加強內控與發(fā)展和效益對立起來，在業(yè)務拓展和風險防范的抉擇中，側重于抓規(guī)模、抓效益，不切實際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴張，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生，以致資產(chǎn)質量低下。

2、稽核、監(jiān)察監(jiān)督機制不建全，是直接影響內控制度的有效落實?；?、監(jiān)察部門不能起到查錯防漏、糾正違規(guī)、強化管理、控制風險的作用。內部稽核、監(jiān)察體制不順，本身沒有處理問題權，有的問題得不到真實反映，使一些問題被積壓下來，沒有相應的制約措施。

3、風險控制系統(tǒng)不健全，對內部控制的評價與監(jiān)督不夠。風險控制是金融機構內部控制中的一個難點，目前我行缺乏具體風險評估及控制為核心的信貸風險管理體系.管理制度也極不完善，貸款發(fā)放還沒有實行風險度管理。

二、本人的體會

所謂有效的內部控制包含有四層含義，即：其一，它是無時不控的---貫穿于業(yè)務操作的始終；其二，它是無處不控的——與業(yè)務的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內控優(yōu)先的思想，其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執(zhí)行內部控制才是至高無尚的；其四，它是無事不控的——小業(yè)務要控，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進行，沒有例外與“個案”處理。

郵政儲蓄銀行要建立怎樣的內部控制呢？首先我本人認為：增強自律意識是根本。一切活動離不開人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內部控制不能例外。良好的內部控制既是經(jīng)營管理者設計構造的產(chǎn)物，也是其遵循維護的結果。如果說設計構造不易，那么有顏色遵循維護則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日，才是內部控制運行完全到位之時。

增強自律意識，從基本面來看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內部控制人人有責，從我做起的思想，不再是事不關己，高高掛起。

增強自律意識，從重點對象看，就是要增強兩級經(jīng)營管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓，業(yè)務發(fā)展與內控建設兩手抓，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率。

增強自律意識可以從學習教育、剖析典型、調整人員等三方面入手。一線操作人員要做到業(yè)務再忙不忘學習規(guī)章制度；通過學習，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開展各項業(yè)務。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學習經(jīng)驗上有標桿，吸取教訓上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內控制度于不顧的我行我素者，果敢地進行調整，直到清理出隊伍，以儆效尤。

嚴格嚴厲查處是保障。內控制度的建立并不意味著就一定能有效貫徹執(zhí)行，這是因為還存在削弱其效力的主客觀因素。如：嚴格檢查，嚴厲處置。即嚴格檢查：就是要堅持以制度為標準，事實為依據(jù)，甄別是非，確認對錯，分清主次，界定責任。不搞雙重或多重標準，不故意夸大或縮小問題，不回避矛盾，混淆是非，不當“和事老”，報實情、說實話、辦實案。嚴厲處置：就是要對一切破壞內部控制運行的違紀違規(guī)者，不管是誰，縱然有過“功高蓋主”的業(yè)績，也要做到王子犯法與庶民同罪，以維護制度的嚴肅性、權威性。否則，姑息遷就，不過是內部控制建設上的葉公好龍；“下不為例”則久必釀成大禍；搞“心太軟”將無異于自我放縱等等。所有這些管理之大忌，足以令人警醒。

綜上所述，通過“內控規(guī)范年”活動的學習，使我在今后的工作中，必須忠于職守，弘揚創(chuàng)新之風，履職責；弘揚學習之風，強素質；弘揚務實之風，講效率；弘揚艱苦奮斗之風，樹形象。牢固樹立“勤政、廉潔、求實、高效”的工作作風，帶頭模范執(zhí)行“內控規(guī)范年”活動，促進規(guī)范經(jīng)營，營造公平有序的競爭環(huán)境和秩序。

第9篇：銀行監(jiān)察合規(guī)員工作范文

一、合理制定經(jīng)營目標，確保全年各項指標的完成 二、加強財務管理，規(guī)范財務行為，努力增收節(jié)支

1、根據(jù)上年財務管理經(jīng)驗，結合今年改革實際情況，以“總量控制，效益優(yōu)先，以收定支，超額審批，超限停支，財務公開，民主理財”為原則，控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額，業(yè)務招待費嚴格按照利息收入的5‰序時列支，其他費用開支必須報經(jīng)聯(lián)社審批，并下批復作為年終考核認賬因素。同時綜合考慮各方面情況，又給每個網(wǎng)點額外增加了****元費用，從而保證了各網(wǎng)點經(jīng)營和管理所需各項費用的開支。

2、規(guī)范財務行為，合理控制財務開支。繼續(xù)執(zhí)行《**市農(nóng)村信用合作社財務管理辦法》和《費用結報制度》，在聯(lián)社費用管理委員會管理下，詳細規(guī)范了財務開支的范圍、標準、審批權限、程序等，不斷完善了費管會的管理制度，對于核定費用以外的費用開支

，一律提前上報費管費研究、審批。截止11月末，經(jīng)費管會研究審批通過的各項費用為******元，其中：各項墊支費用*****，購買的低值易耗品費用為*****元，各種修理費用為******元，營業(yè)外支出為****元，其他各項費用為*****元。

3、減少非生息資金的占比，加強應收利息的管理。截止11月末，我社應收利息帳面余額為***萬元，已超過銀監(jiān)部門的風險控制警戒線，我部根據(jù)實際情況，在主任室的要求下，堅持“誰分片地區(qū)，誰負責清理”的原則，對各網(wǎng)點進行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應收利息余額為***萬元，預計年末將全面完成應收利息的清理工作。

三、及時清收違規(guī)投資，規(guī)范投資行為

根據(jù)銀監(jiān)部門和省聯(lián)社清理違規(guī)投資的要求，加大了對違規(guī)債券和保險投資的清收力度，通過采取上門催收洽談、電話追問和網(wǎng)上查詢、委托出售等方式，及時清收了申銀萬國****萬元國債和保險投資****萬元。目前仍有保險投資**萬元未收回，正繼續(xù)與太平洋保險公司洽談給付；密切關注南方證券托管工作，債權一經(jīng)確定，及時清收南方證券****萬元國債投資。為規(guī)范投資行為，確保資金安全、高效運營，我部于今年十月制定了《**市農(nóng)村信用合作聯(lián)社投資業(yè)務管理辦法》，規(guī)定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、債券回購等投資業(yè)務行為。十月份以來，委托省聯(lián)社在銀行間債券市場購買債券*****萬元，同時與省聯(lián)社進行短期資金拆放業(yè)務，提高了資金使用效益。

四、申請發(fā)行專項中央銀行票據(jù)**萬元 五、充實資本金，增強自身的經(jīng)營實力和抗風險能力。

根據(jù)農(nóng)村信用社“資本自聚、資金自籌、經(jīng)營自主、盈虧自負、風險自擔”的要求，通過宣傳發(fā)動，募集股金，完善法人治理結構等必備程序，共增擴股金****萬元，有力地支持了地方經(jīng)濟的發(fā)展，加強了對“三農(nóng)”的服務，同時自身的經(jīng)營實力和抗風險能力也得到了加強。

六、加強內控建設，堵塞經(jīng)濟案件的發(fā)生

1、為了進一步規(guī)范農(nóng)村信用

社的業(yè)務操作，嚴格執(zhí)行各項內控制度，強化內部管理，促進各營業(yè)網(wǎng)點依法合規(guī)經(jīng)營，防止各類案件的發(fā)生，我們修改和補充了《**市農(nóng)村信用社違反業(yè)務管理規(guī)定和業(yè)務操作規(guī)程處罰辦法》，把內控制度考核分為財務會計部分、信息科技部分、資金營運部分、監(jiān)察審計部分、安全保衛(wèi)部分、人力資源部分、資產(chǎn)保全部分共七個部分，詳細、完整地制定了各項業(yè)務操作規(guī)程的處罰辦法，以處罰為手段，有效地規(guī)范了各項業(yè)務操作規(guī)范，提高了全體員工的業(yè)務素質，加強了風險防范，防止違章違法行為的發(fā)生。 七、加強賬戶管理、現(xiàn)金管理及人民幣管理，防范金融風險

今年以來，為加強我社賬戶管理和現(xiàn)金管理，配合銀監(jiān)部門和人民銀行業(yè)務監(jiān)管的需要，分別進行了賬戶管理檢查、大額現(xiàn)金檢查。檢查分為三個階段進行：第一階段，對照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《現(xiàn)金管理辦法》等相關規(guī)定，各基層網(wǎng)點首先展開自查，形成自查報告上報我部；第二階段，我部對各網(wǎng)點自查報告進行匯總分析，形成報告報銀監(jiān)部門和人民銀行；第三階段，配合銀監(jiān)部門和人民銀行對各網(wǎng)點進行抽查。對檢查所發(fā)現(xiàn)的問題如違規(guī)支取現(xiàn)金、違規(guī)開設基本賬戶等進行通報，結合處罰辦法對相關人員進行處罰，并要求限期本資料權屬文秘資源網(wǎng)嚴禁復制剽竊整改。檢查通過現(xiàn)場指導、問題討論等方式，促進了基層網(wǎng)點內勤員工相關業(yè)務理論水平和操作能力，規(guī)范了我社賬戶開立、變更、撤銷和人民幣現(xiàn)金存、取等業(yè)務操作行為，進一步確保了我社依法合規(guī)經(jīng)營。7月份，結合全市開展“反假宣傳周”活動，積極開展了反*宣傳活動，在真州農(nóng)貿(mào)市場、新城鎮(zhèn)街道等地進行宣傳，反假活動的開展不僅增強了內勤員工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意識和對*的識別能力，有效地預防了金融犯罪，防范了金融風險。

八、加強培訓，強化輔導，提高會計工作水平

1、利用會計例會之機，組織各網(wǎng)點主辦會計學習了《代收行政罰沒款操作說明》、《**市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務管理辦法》、《**市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務操作規(guī)程》等文件。在綜合業(yè)務上線后，對全轄各網(wǎng)點主辦會計、記賬員、儲蓄員分別進行了操作業(yè)務培訓，并進行理論和操作實踐考試，對考試合格者方允許上崗。今年以來，我部下發(fā)了三期會計業(yè)務培訓資料，分別是《出納業(yè)務培訓資料》、

《會計憑證編制及裝訂規(guī)范標準》和《**市農(nóng)村信用社報表填制說明及相關要求》，并根據(jù)《出納業(yè)務培訓資料》的內容，單獨對出納員進行了一期培訓。通過多次學習和培訓，不斷提高了內勤人員的理論知識水平和實際操作能力，確保了內勤人員適應上線后新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求。

2、會計檢查與輔導。每個季度對全轄各營業(yè)網(wǎng)點的會計出納基本制度的落實、工作質量、財務制度執(zhí)行情況及重要空白憑證管理等進行了現(xiàn)場檢查，對檢查中存在的問題，及時進行了現(xiàn)場糾正，并針對存在的違規(guī)違紀行為對有關責任人進行罰款和通報，促進各網(wǎng)點認真落實各項規(guī)章制度。

九、下一年度工作目標

1、加強柜面人員業(yè)務培訓與考核，組織技術練兵、技能評級等，努力提高業(yè)務人員素質。

2、開展柜員制調研，爭取盡早實行柜員制。