投資項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的投資項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：投資項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)范文

現(xiàn)代年輕人獲取信息的首選方式就是互聯(lián)網(wǎng)，互聯(lián)網(wǎng)以其便捷、快速的特點(diǎn)深受年輕人的青睞。而中國(guó)人的結(jié)婚年齡基本分部在20歲～30歲之間，剛好與中國(guó)網(wǎng)民的年齡段相同，因此，上網(wǎng)查找結(jié)婚信息已經(jīng)成為中國(guó)準(zhǔn)新人們的首選!對(duì)于沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)的新人，會(huì)先上網(wǎng)獲得一定的信息后再進(jìn)行有目標(biāo)性地選擇。我們?cè)跒椴煌蛻?hù)提供針對(duì)性的專(zhuān)業(yè)服務(wù)的同時(shí)，也為各類(lèi)別客戶(hù)提供了高效交流的渠道。因此，我們的服務(wù)除了專(zhuān)業(yè)化、針對(duì)性外，還具有很強(qiáng)的綜合性和全面性，并且堅(jiān)持不斷完善。

產(chǎn)品形象：

以悉心呵護(hù)愛(ài)情，成就美滿(mǎn)婚姻為已任，打造一個(gè)純凈、專(zhuān)業(yè)、人性化的婚戀擇偶機(jī)構(gòu)和服務(wù)平臺(tái)。

目標(biāo)客戶(hù)定位

年滿(mǎn)18周歲以上的高學(xué)歷高品位高收入單身男女營(yíng)建一個(gè)真實(shí)、純凈、人性化的交友平臺(tái)

發(fā)展目標(biāo)及規(guī)劃

以精心呵護(hù)愛(ài)情，成就美滿(mǎn)婚姻為已任，打造一個(gè)純凈、專(zhuān)業(yè)、人性化的婚戀擇偶機(jī)構(gòu)和服務(wù)平臺(tái)。

優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)

優(yōu)勢(shì)： 產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)

緣圈交網(wǎng)站不同于目前中國(guó)的幾大交友網(wǎng)站(世紀(jì)佳緣、百合、嫁我)，其站點(diǎn)整體設(shè)計(jì)風(fēng)格、模塊、功能都不是類(lèi)似站點(diǎn)間的相互模仿和借用，而是圍繞用戶(hù)的交友互動(dòng)體驗(yàn)進(jìn)行全新的設(shè)計(jì)及打造。站點(diǎn)模塊緊緊圍繞用戶(hù)匹配、溝通、活動(dòng)、約會(huì)、戀愛(ài)等貫穿其中并提供系服務(wù)，大大增強(qiáng)了部分網(wǎng)站會(huì)員因找到伴侶而流失的現(xiàn)象。

技術(shù)優(yōu)勢(shì)：

緣圈交友網(wǎng)采用面向?qū)ο蠹僯ava技術(shù)開(kāi)發(fā)，其特點(diǎn)是便于集群和擴(kuò)展，安全性高，伸縮性強(qiáng)，藕合度低，在相同硬件比的基礎(chǔ)上能夠發(fā)揮更高的效率。

人員優(yōu)勢(shì)：

多年互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，熟悉海外及國(guó)內(nèi)幾大交友網(wǎng)站核心技術(shù)、經(jīng)營(yíng)策略及發(fā)展方向。

劣勢(shì)： 網(wǎng)站出現(xiàn)時(shí)間較晚，會(huì)員基數(shù)和網(wǎng)站知名度有等進(jìn)一步提高。

盈利機(jī)會(huì)

線上：

■ 個(gè)人特色風(fēng)格主頁(yè)(可定制)

■ 個(gè)人照片相框(可定制)

■ 站內(nèi)短信信紙(可定制)

■ 虛擬人物形象秀(可定制)

■ 虛擬人物聊天(可定制)

■ 站點(diǎn)禮物(可定制)

■ 站點(diǎn)廣告

線下：

■ 交友活動(dòng)

■ 商務(wù)合作

■ 手機(jī)短信、電話、ivr祝福

市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

目前中國(guó)的幾大交友網(wǎng)站：百合網(wǎng)、世紀(jì)佳緣交友網(wǎng)和嫁我網(wǎng)。其主要競(jìng)爭(zhēng)是用戶(hù)、品牌、產(chǎn)品體驗(yàn)的競(jìng)爭(zhēng)。

投資計(jì)劃

初步計(jì)劃分為三期：

第一期：籌備及產(chǎn)品進(jìn)一步完善階段

第二期：廣告宣傳及活動(dòng)策劃推廣期

第三期：樹(shù)立品牌、占領(lǐng)市場(chǎng)份額

第2篇：投資項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)范文

1、商業(yè)計(jì)劃書(shū)國(guó)家收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

目前關(guān)于商業(yè)計(jì)劃書(shū)國(guó)家并無(wú)明確的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

2、中研普華編制商業(yè)計(jì)劃書(shū)的時(shí)間及費(fèi)用

(1)編制時(shí)間：中研普華編制商業(yè)計(jì)劃書(shū)的時(shí)間通常為10天左右，具體根據(jù)項(xiàng)目情況而定。

(2)編制費(fèi)用：詳見(jiàn)下表。

商業(yè)計(jì)劃書(shū)中研普華定價(jià)一覽表(僅供參考，歡迎來(lái)電洽談)

注：上表所述價(jià)格僅供參考，根據(jù)具體項(xiàng)目確定最終報(bào)價(jià)。定價(jià)主要影響因素有：

(1)融資金額、項(xiàng)目類(lèi)別、行業(yè)特點(diǎn)、商業(yè)運(yùn)作模式及數(shù)據(jù)材料等;

(2)項(xiàng)目方資料完整程度;

(3)報(bào)告完成時(shí)間需求，如時(shí)間緊迫，價(jià)格相應(yīng)上升;

(4)文檔格式，word版或ppt版，中文版或雙語(yǔ)版等;

(5)報(bào)告完整程度，如只需要報(bào)告簡(jiǎn)版，價(jià)格相應(yīng)降低。

3、商業(yè)計(jì)劃書(shū)的定義

商業(yè)計(jì)劃書(shū)，英文名稱(chēng)為Business Plan，商業(yè)計(jì)劃書(shū)是一份全方位的項(xiàng)目計(jì)劃，其主要意圖是遞交給投資商，以便于他們能對(duì)企業(yè)或項(xiàng)目做出評(píng)判，從而使企業(yè)獲得融資。商業(yè)計(jì)劃書(shū)有相對(duì)固定的格式，它幾乎包括反映投資商所有感興趣的內(nèi)容，從企業(yè)成長(zhǎng)經(jīng)歷、產(chǎn)品服務(wù)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、管理團(tuán)隊(duì)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織人事、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)到融資方案。只有內(nèi)容詳實(shí)、數(shù)據(jù)豐富、體系完整、裝訂精致的商業(yè)計(jì)劃書(shū)才能吸引投資商，讓他們看懂您的項(xiàng)目商業(yè)運(yùn)作計(jì)劃，才能使您的融資需求成為現(xiàn)實(shí)，商業(yè)計(jì)劃書(shū)的質(zhì)量對(duì)您的項(xiàng)目融資至關(guān)重要。

編寫(xiě)商業(yè)計(jì)劃書(shū)的直接目的是為了尋找戰(zhàn)略合作伙伴或者風(fēng)險(xiǎn)投資資金，其篇幅既不能過(guò)于繁瑣，也不能過(guò)于簡(jiǎn)單。一般而言，項(xiàng)目規(guī)模越龐大，商業(yè)計(jì)劃書(shū)的篇幅也就越長(zhǎng);如果企業(yè)的業(yè)務(wù)單一，則可簡(jiǎn)潔一些。一份好的商業(yè)計(jì)劃書(shū)的特點(diǎn)是：關(guān)注產(chǎn)品、敢于競(jìng)爭(zhēng)、充分市場(chǎng)調(diào)研，有力資料說(shuō)明、表明行動(dòng)的方針、展示優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)、良好的財(cái)務(wù)預(yù)計(jì)、出色的計(jì)劃概要等幾點(diǎn)。

一個(gè)好的商業(yè)計(jì)劃書(shū)是獲得貸款和投資的關(guān)鍵。如何吸引投資者、特別是風(fēng)險(xiǎn)投資家參與創(chuàng)業(yè)者的投資項(xiàng)目，這時(shí)一份高品質(zhì)且內(nèi)容豐富的商業(yè)計(jì)劃書(shū)，將會(huì)使投資者更快、更好地了解投資項(xiàng)目，將會(huì)使投資者對(duì)項(xiàng)目有信心，有熱情，動(dòng)員促成投資者參與該項(xiàng)目，最終達(dá)到為項(xiàng)目籌集資金的作用。商業(yè)計(jì)劃書(shū)是爭(zhēng)取風(fēng)險(xiǎn)投資的敲門(mén)磚。投資者每天會(huì)接收到很多商業(yè)計(jì)劃書(shū)，商業(yè)計(jì)劃書(shū)的質(zhì)量和專(zhuān)業(yè)性就成為了企業(yè)需求投資的關(guān)鍵點(diǎn)。企業(yè)家在爭(zhēng)取獲得風(fēng)險(xiǎn)投資之初，首先應(yīng)該將商業(yè)計(jì)劃書(shū)的制作列為頭等大事。

第3篇：投資項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)范文

(一)摘要。計(jì)劃摘要濃縮了商業(yè)計(jì)劃書(shū)的精華。包括：1、本商業(yè)項(xiàng)目的簡(jiǎn)單描述；2、機(jī)會(huì)概述 ；3、目標(biāo)市場(chǎng)的描述和預(yù)測(cè)；4、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；5、經(jīng)濟(jì)狀況和盈利能力預(yù)測(cè)；6、團(tuán)隊(duì)概述 ；7、提供的利益。(最后編寫(xiě))。

(二)公司或項(xiàng)目介紹。1、公司或項(xiàng)目背景與歷史。2、詳細(xì)的市場(chǎng)描述，主要的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，市場(chǎng)驅(qū)動(dòng)力。3、公司概述應(yīng)包括詳細(xì)的產(chǎn)品、服務(wù)描述以及它如何滿(mǎn)足一個(gè)關(guān)鍵的顧客需求。4、進(jìn)入策略和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)策略。

(三)產(chǎn)品與服務(wù)。解釋產(chǎn)品是怎樣進(jìn)入市場(chǎng)，或者說(shuō)采取了什么樣的服務(wù)手段。產(chǎn)品或服務(wù)能在市場(chǎng)上火起來(lái)都需要哪些條件或需求?有哪些附加價(jià)值?

(四)市場(chǎng)調(diào)查和分析主要包括：1、行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀。2、顧客。3、市場(chǎng)容量和趨勢(shì)。4、競(jìng)爭(zhēng)和各自的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。5、估計(jì)的市場(chǎng)份額和銷(xiāo)售額。6、市場(chǎng)發(fā)展的走勢(shì)(對(duì)于市場(chǎng)而言，這一點(diǎn)相當(dāng)困難，但一定要力爭(zhēng)貼近真實(shí))。

(五)公司競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略。闡釋公司如何進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，近期及中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)。它包括三個(gè)問(wèn)題：1、營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃(定價(jià)和分銷(xiāo)，廣告和提升)；2、規(guī)劃和開(kāi)發(fā)計(jì)劃(開(kāi)發(fā)狀態(tài)和目標(biāo)，困難和風(fēng)險(xiǎn))； 3、制造和操作計(jì)劃(操作周期，設(shè)備和改進(jìn))。

(六)總體進(jìn)度安排 包括以下領(lǐng)域的重要事件：1、收入；2、收支平衡點(diǎn)和正現(xiàn)金流 ；3、市場(chǎng)份額； 4、產(chǎn)品開(kāi)展介紹 ；5、主要合作伙伴 ；6、融資。

(七)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策。 1、主要風(fēng)險(xiǎn)包括以下方面：有限的操作經(jīng)驗(yàn)，有限的技術(shù)力量，員工熟悉程度，資源數(shù)量，有限的管理經(jīng)驗(yàn)，市場(chǎng)的某些不確定因素，生產(chǎn)上的某些不確定因素，來(lái)自競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的威脅，防止假冒偽劣商品問(wèn)題，對(duì)關(guān)鍵管理方式的獨(dú)立性問(wèn)題，等等。2、說(shuō)明你將如何應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題(緊急計(jì)劃)。

(八)管理團(tuán)體。 1、介紹公司的管理團(tuán)體。2、注意管理分工和互補(bǔ)。 3、介紹領(lǐng)導(dǎo)層成員，商業(yè)顧問(wèn)以及主要的投資人和持股情況 。4、組織結(jié)構(gòu)。 5、薪酬體系。

(九)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況分析。 介紹公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃，討論關(guān)鍵的財(cái)務(wù)表現(xiàn)驅(qū)動(dòng)因素。1、毛利和凈利。 2、盈利能力和持久性。3、固定的、可變的和半可變的成本 。4、達(dá)到收支平衡所需的月數(shù)。 5、達(dá)到正現(xiàn)金流所需的月數(shù)。

(十)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)。 1、包括收入報(bào)告，平衡報(bào)表，前兩年為季度報(bào)表，前五為年度報(bào)表。 2、同一時(shí)期的估價(jià)現(xiàn)金流分析 。3、突出成本控制系統(tǒng)。

(十一)假定公司能夠提供的利益。這是“賣(mài)點(diǎn)”，主要包括 1、總體的資金需求； 2、在這一輪融資中需要的是哪一級(jí)；3、如何使用這些資金； 4、投資人可以得到的回報(bào)； 5、可能的投資人退出策略。

編寫(xiě)商業(yè)計(jì)劃書(shū)的步驟。 商業(yè)計(jì)劃書(shū)的最終目的是為了獲得投資，因此，商業(yè)計(jì)劃的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)從投資者的角度分階段來(lái)考慮。完成商業(yè)計(jì)劃書(shū)的具體步驟，大致可以從以下幾個(gè)階段來(lái)循序漸進(jìn)地進(jìn)行。

第一階段的計(jì)劃書(shū)中要包括一些計(jì)劃和想法，公司是一個(gè)什么樣的公司，提供哪些產(chǎn)品和服務(wù)，也就是說(shuō)這些公司是做什么的，通過(guò)哪些產(chǎn)品和服務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)；

第二階段，要了解市場(chǎng)是什么樣的，客戶(hù)是誰(shuí)，要保證產(chǎn)品或服務(wù)具有很強(qiáng)的吸引力和競(jìng)爭(zhēng)力；

第三階段的計(jì)劃書(shū)包括了一些比較具體細(xì)致的內(nèi)容，比如：如何來(lái)運(yùn)營(yíng)這家公司，五年的財(cái)務(wù)計(jì)劃是什么，會(huì)遇到哪些風(fēng)險(xiǎn)，需要多少資金，在什么時(shí)候需要這些資金等；

第四階段，文檔制作。

1.市場(chǎng)、目標(biāo)和戰(zhàn)略。這是團(tuán)隊(duì)的商業(yè)計(jì)劃的第一個(gè)主要部分。它應(yīng)當(dāng)建立在所進(jìn)行的客戶(hù)調(diào)查和競(jìng)爭(zhēng)者調(diào)查的基礎(chǔ)上，量化市場(chǎng)機(jī)會(huì)，如何把握機(jī)會(huì)、細(xì)化爭(zhēng)取目標(biāo)收入的戰(zhàn)略。附上一些市場(chǎng)預(yù)測(cè)、客戶(hù)證明、調(diào)查數(shù)據(jù)、從各種出版物上剪下來(lái)的的材料、產(chǎn)品描述或者市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)材料。

2.實(shí)施。哪些是達(dá)到目標(biāo)最關(guān)鍵的成功因素?如何在商業(yè)計(jì)劃中反映出這些優(yōu)勢(shì)，并且在所有建立這家公司的重要方面體現(xiàn)這些優(yōu)勢(shì)?在這個(gè)過(guò)程中關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)是什么?如何在長(zhǎng)時(shí)間里大量生產(chǎn)?簡(jiǎn)而言之，詳細(xì)描述這家公司從今天到兩年后、五年后以及將來(lái)的運(yùn)作方式。仔細(xì)進(jìn)行財(cái)務(wù)估算，以透徹把握這家公司如何從收入、銷(xiāo)售量、客戶(hù)以及其他推動(dòng)因素上取得長(zhǎng)足發(fā)展。在這個(gè)過(guò)程中，全面把握公司的經(jīng)營(yíng)狀況。

3.管理團(tuán)隊(duì)。說(shuō)明團(tuán)隊(duì)成員所需的能力，并說(shuō)明公司發(fā)展過(guò)程中所需的主要人員的分工情況，團(tuán)隊(duì)中每個(gè)成員在公司中所擁有的資產(chǎn)。如何需要外來(lái)資金，說(shuō)明團(tuán)隊(duì)將出讓多少所有權(quán)以換取資金。

4.財(cái)務(wù)分析信息。對(duì)公司的完整財(cái)務(wù)分析，包括對(duì)公司的價(jià)值評(píng)估。必須保證所有的可能性都考慮到了。財(cái)務(wù)分析量化本公司的收入目標(biāo)和公司戰(zhàn)略。要求詳細(xì)而精確地考慮現(xiàn)實(shí)公司所需的資金。

5.商業(yè)計(jì)劃。完整的商業(yè)計(jì)劃包括上述主要部分：市場(chǎng)和戰(zhàn)略、實(shí)施、管理團(tuán)隊(duì)以及財(cái)務(wù)分析，還應(yīng)包括其他對(duì)本計(jì)劃面向的對(duì)象有用的信息和展示：創(chuàng)業(yè)者、潛在的投資人、顧問(wèn)、潛在的客戶(hù)和伙伴、雇員等。在寫(xiě)作商業(yè)計(jì)劃書(shū)的全過(guò)程中，應(yīng)站在風(fēng)險(xiǎn)投資者的角度評(píng)估自己的商業(yè)計(jì)劃。

第五階段，商業(yè)計(jì)劃答辯。準(zhǔn)備15分鐘的答辯以推銷(xiāo)商業(yè)機(jī)會(huì)。陳詞應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)公司的關(guān)鍵因素，用簡(jiǎn)潔的市場(chǎng)分析和可靠的數(shù)據(jù)來(lái)給投資家留下深刻的印象。準(zhǔn)備應(yīng)付聽(tīng)眾對(duì)計(jì)劃的顯著特性提問(wèn)。

編寫(xiě)商業(yè)計(jì)劃書(shū)的注意事項(xiàng)

(一)風(fēng)險(xiǎn)投資者關(guān)注的要點(diǎn)就是寫(xiě)作的要點(diǎn)。在審閱商業(yè)計(jì)劃書(shū)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)投資者在尋求什么呢?對(duì)于尋求融資者，應(yīng)該明白風(fēng)險(xiǎn)投資商眼中的商業(yè)計(jì)劃書(shū)是什么，只有這樣，編寫(xiě)時(shí)才能有的放矢。一般地說(shuō)，他們關(guān)注的要點(diǎn)主要有六個(gè)方面：一是技術(shù)和商品，該公司所用技術(shù)的創(chuàng)造性與獨(dú)特性、產(chǎn)品或服務(wù)是否可產(chǎn)生高利潤(rùn)以及未開(kāi)發(fā)的潛能；二是市場(chǎng)，即市場(chǎng)的容量，產(chǎn)品間的相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)力和潛在成長(zhǎng)力；三是該公司的管理團(tuán)隊(duì)是否勝任；四是公司財(cái)務(wù)增長(zhǎng)預(yù)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)投資者對(duì)預(yù)測(cè)結(jié)果是不會(huì)輕易相信的，為考核企業(yè)家是否理解預(yù)測(cè)過(guò)程、方法及假定前提，風(fēng)險(xiǎn)投資者會(huì)提出多種質(zhì)疑。商業(yè)計(jì)劃書(shū)中財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)至少要包括投資費(fèi)用、產(chǎn)品成本、銷(xiāo)售收入、損益、現(xiàn)金流量和資產(chǎn)負(fù)責(zé)等預(yù)測(cè)表。預(yù)測(cè)結(jié)果不必讓人們大喜過(guò)望，但也必須打動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)投資者的心；五是退出計(jì)劃，在計(jì)劃中，必須明確指出他們的退身之路，如公司股票上市，股權(quán)轉(zhuǎn)讓、回購(gòu)、利潤(rùn)分紅等；六是出色的計(jì)劃摘要，它必須能讓讀者有興趣并渴望得到更多的信息。

(二)編寫(xiě)商業(yè)計(jì)劃必須達(dá)到的要求：1、力求表述清楚簡(jiǎn)潔。2、在寫(xiě)作商業(yè)計(jì)劃書(shū)以前，進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研，力求用事實(shí)說(shuō)話。3、解釋潛在顧客為什么會(huì)掏錢(qián)買(mǎi)你的產(chǎn)品或服務(wù)。4、站在顧客的角度考慮問(wèn)題，提出引導(dǎo)顧客進(jìn)入營(yíng)銷(xiāo)體系的策略。5、形成一個(gè)相對(duì)比較成熟的投資退出策略。6、充分說(shuō)明為什么你和你的團(tuán)隊(duì)最合適作這件事。

第4篇：投資項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)范文

在國(guó)際金融危機(jī)和我國(guó)金融緊縮政策的影響下，我國(guó)中小型科技企業(yè)的融資難問(wèn)題日益顯著。這不僅跟我國(guó)信貸政策調(diào)整有關(guān)，也與當(dāng)下中小型科技企業(yè)掌握金融信貸信息不健全有著重要關(guān)系。本文在對(duì)造成我國(guó)中小型科技企業(yè)融資信息不對(duì)稱(chēng)的原因進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，從企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和政府角度分別提出緩解信息不對(duì)稱(chēng)情況的建議，以期為解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題提供參考。

【關(guān)鍵詞】

中小企業(yè)；科技型；信息不對(duì)稱(chēng)；建議

0 引言

隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)壓力的不斷加大，中小型科技企業(yè)不論對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，都是重要的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)和技術(shù)創(chuàng)新點(diǎn)，還在帶動(dòng)其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)方面發(fā)揮著不容忽視的作用，為保證就業(yè)、維護(hù)社會(huì)問(wèn)題貢獻(xiàn)著自己的力量。從當(dāng)下社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境來(lái)看，人才、技術(shù)、資金等因素是決定中小型科技企業(yè)成功與否的關(guān)鍵點(diǎn)，當(dāng)人才和技術(shù)能夠幫助中小型企業(yè)實(shí)現(xiàn)研發(fā)目的的時(shí)候，資金到位與否則成為影響企業(yè)發(fā)展速度的重要內(nèi)容。因此，對(duì)于內(nèi)源融資匱乏、資產(chǎn)規(guī)模小、財(cái)務(wù)信息不透明的中小型科技企業(yè)而言，外源融資成為企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。

但由于我國(guó)的銀行等各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)與中小型科技企業(yè)存在著較大的信息不對(duì)稱(chēng)，大大影響了中小型科技企業(yè)的外源融資，降低甚至阻礙的了企業(yè)的發(fā)展。對(duì)于中小型科技企業(yè)融資信息不對(duì)稱(chēng)引發(fā)的原因，有以下分析。

1 我國(guó)中小型科技企業(yè)融資信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題

從信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)看，信息不對(duì)稱(chēng)指的是市場(chǎng)參與者掌握著另一些市場(chǎng)參與者所不擁有的信息，而信息擁有者以另外一些信息擁有者所得不到的信息為優(yōu)勢(shì)，為自己謀求最大利益，并對(duì)此作出相應(yīng)的商業(yè)活動(dòng)和制度安排。信息不對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)象分兩種，一是在獲取信息的渠道上存在不對(duì)稱(chēng)，二是在信息內(nèi)容上存在不對(duì)稱(chēng)。目前，我國(guó)中小科技型企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間有著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象，想要解決這一問(wèn)題就需要對(duì)當(dāng)前信息不對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)象及原因有充分了解。

1.1中小科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)者經(jīng)營(yíng)能力的信息不對(duì)稱(chēng)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)和能力是一個(gè)投資項(xiàng)目成功與否的關(guān)鍵，由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)者能力信息不對(duì)稱(chēng)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。一是信用等級(jí)。我國(guó)中小型科技企業(yè)由于成立的時(shí)間較短，企業(yè)規(guī)模小，與銀行及其他金融機(jī)構(gòu)缺乏聯(lián)系等問(wèn)題，往往在金融機(jī)構(gòu)中缺乏信用記錄，在申請(qǐng)外援資金時(shí)難以提供出令人信服的信用信息，從而導(dǎo)致了各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)及投資者對(duì)企業(yè)信用等級(jí)不掌握的情況。二是財(cái)務(wù)狀況。由于我國(guó)的中小型科技企業(yè)在財(cái)務(wù)制度方面存在不健全的問(wèn)題，多數(shù)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表難以通過(guò)金融機(jī)構(gòu)的審計(jì)，有的甚至提供虛假會(huì)計(jì)信息，導(dǎo)致信息透明度逐漸降低。這種現(xiàn)象大大降低了金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小型科技企業(yè)的信任度，損害了金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的信貸信心。另外，中小型科技企業(yè)雖然具有一定的創(chuàng)新技術(shù)能力，但是其管理團(tuán)隊(duì)及管理人員在缺乏信息獲取方面的意識(shí)，比其他行業(yè)的中小企業(yè)信息不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象更為嚴(yán)重。

1.2項(xiàng)目投資與實(shí)際成本收益不對(duì)稱(chēng)

由于中小型科技企業(yè)的投資項(xiàng)目大多數(shù)有著新穎的高科技背景，假如金融機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)不了解，缺乏相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，那么在進(jìn)行投資項(xiàng)目時(shí)就會(huì)面臨信息技術(shù)壁壘，導(dǎo)致信息不對(duì)稱(chēng)。同時(shí)，即使在信息對(duì)稱(chēng)的情況下也需要金融機(jī)構(gòu)有較高的專(zhuān)業(yè)水平才能做出理性判斷，因?yàn)椋行┲行⌒涂萍计髽I(yè)為了順利獲得投資，對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)和說(shuō)明書(shū)中對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)作出有意回避，甚至提供了虛假信息，阻礙了融資的順利進(jìn)行。

其次，在項(xiàng)目預(yù)計(jì)收集上金融機(jī)構(gòu)與中小型科技企業(yè)也有信息不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象。由于中小型科技企業(yè)的技術(shù)性較高，導(dǎo)致其對(duì)項(xiàng)目的可預(yù)見(jiàn)性較差，對(duì)于未來(lái)的盈利水平難于作出有效判斷，使銀行等金融投資機(jī)構(gòu)難以獲得準(zhǔn)確的成本收益信息。最后，不論是中小型科技企業(yè)本身還是其投資項(xiàng)目都存在市場(chǎng)前景難以掌控的問(wèn)題，而金融機(jī)構(gòu)不能對(duì)其進(jìn)行一一調(diào)查，從而將中小型科技企業(yè)置于信息被動(dòng)中。

1.3企業(yè)融資后的選擇行為不對(duì)稱(chēng)

由于目前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于項(xiàng)目的監(jiān)管還沒(méi)有形成健全的體系，所以，對(duì)投資后的資金運(yùn)用情況還存在著信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題。有的中小型科技企業(yè)在獲得貸款后為了實(shí)現(xiàn)超額利潤(rùn)，自主改變了對(duì)資金的運(yùn)用方向，向更高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目進(jìn)行投資，這樣就加大了投資的危險(xiǎn)系數(shù)。另外，在資金回收情況中，由于許多中小型科技企業(yè)存在較大不穩(wěn)定性，使得金融機(jī)構(gòu)的資本回收難以得到保障。這種選擇行為的不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致許多金融機(jī)構(gòu)實(shí)行謹(jǐn)慎貸款，甚至不貸款的現(xiàn)象，不僅不利于正當(dāng)中小型科技企業(yè)的發(fā)展步伐，還影響了資金的有效配置，甚至造成資源浪費(fèi)和投資不平衡。

2 緩解中小型科技企業(yè)融資困難的建議

2.1提升中小型科技企業(yè)的自身競(jìng)爭(zhēng)力

想要解決企業(yè)自身的外援融資困難問(wèn)題就需要從提升企業(yè)整體素質(zhì)和管理水平的角度出發(fā)，用實(shí)力證明一切。首先要建立健全的財(cái)務(wù)機(jī)制，以透明、真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表獲得金融機(jī)構(gòu)的青睞和信心，建立明晰的產(chǎn)權(quán)制度，使企業(yè)的盈利能力得到不斷提升，只有這樣才能夠在金融機(jī)構(gòu)那里建立起良好的信譽(yù)形象。其次，就要加強(qiáng)中小型科技企業(yè)的信息溝通意識(shí)和能力，使金融機(jī)構(gòu)逐漸建立起對(duì)科技型企業(yè)的技術(shù)認(rèn)可和前景認(rèn)可，減少此類(lèi)信息上的不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象。同時(shí)，中小型科技企業(yè)之間還可以以建立聯(lián)盟的形式紅的成本交易優(yōu)勢(shì)和外部經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，不僅有利于企業(yè)之間的集約化發(fā)展，還能夠在聯(lián)盟之間起到相互監(jiān)督的作用，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的認(rèn)可度。

2.2增加金融機(jī)構(gòu)的信息積累，優(yōu)化服務(wù)

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該從當(dāng)?shù)貒?guó)民經(jīng)濟(jì)大局出發(fā)，認(rèn)識(shí)到中小型科技企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到的重要作用。應(yīng)該針對(duì)這類(lèi)企業(yè)的特點(diǎn)建立起與企業(yè)之間的良好溝通渠道，從而能夠提升金融機(jī)構(gòu)獲取企業(yè)信息的主動(dòng)性和真實(shí)性，能夠及時(shí)了解其財(cái)務(wù)信息，從而做出有效理性判斷。同時(shí)，還應(yīng)該在信用評(píng)定辦法上進(jìn)行創(chuàng)新設(shè)計(jì)，制定出鼓勵(lì)中小型科技企業(yè)的信貸評(píng)定辦法，探索更加有效的擔(dān)保機(jī)制，進(jìn)一步提升金融機(jī)構(gòu)資源在科技企業(yè)方面的運(yùn)用效率。

3 健全政府機(jī)構(gòu)的信用監(jiān)督機(jī)制

地方政府應(yīng)該對(duì)中小型科技企業(yè)存在的融資困難予以重視，主動(dòng)搭建起良好的政、銀、企合作平臺(tái)，形成適合本地發(fā)展的信用評(píng)級(jí)制度，只有這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)區(qū)域范圍內(nèi)的資金信息有效利用。另外，工商、稅務(wù)等部門(mén)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)制的完善，使擔(dān)保機(jī)制更加透明公開(kāi)。只有從這個(gè)角度出發(fā)，才能夠從制度上逐漸解決中小型科技企業(yè)融資困難的問(wèn)題，使企業(yè)為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮更大的作用。

【參考文獻(xiàn)】

第5篇：投資項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)范文

關(guān)鍵詞 風(fēng)險(xiǎn)投資 項(xiàng)目 階段風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

公共養(yǎng)老金、私人資本以及保險(xiǎn)公司的資金是風(fēng)險(xiǎn)投資的資本來(lái)源，由于風(fēng)險(xiǎn)投資的回報(bào)非常豐厚，所以近幾年來(lái)風(fēng)險(xiǎn)投資的規(guī)模擴(kuò)展得非常大，由此可以看出，風(fēng)險(xiǎn)投資的勢(shì)頭已經(jīng)勢(shì)不可擋。但是高收益的背后必然存在著高風(fēng)險(xiǎn)，如何避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，同時(shí)獲得最高的回報(bào)，是所有投資家面臨的難題。

一、風(fēng)險(xiǎn)投資的含義及特征

（1）風(fēng)險(xiǎn)投資的含義。風(fēng)險(xiǎn)投資具有兩種含義：一種是廣義的，一種是狹義的，廣義上的是指一種風(fēng)險(xiǎn)較高，但是收益也比較高的投資；狹義上的是指針對(duì)高新技術(shù)以及創(chuàng)新服務(wù)而做的一種投資。一般情況下，理論研究的風(fēng)險(xiǎn)投資都是指狹義的風(fēng)險(xiǎn)投資，本文中探討的風(fēng)險(xiǎn)投資也是狹義上的。

（2）風(fēng)險(xiǎn)投資的特征。1）風(fēng)險(xiǎn)投資是一種中長(zhǎng)期的權(quán)益投資。風(fēng)險(xiǎn)投資的周期一般都比較長(zhǎng)，在3年到10年之間，也正是由于投資的周期比較長(zhǎng)，在這期間內(nèi)的收益不確定性也比較高，這就直接影響了風(fēng)險(xiǎn)投資的流動(dòng)性。2）風(fēng)險(xiǎn)投資的投資客體以具有潛在高成長(zhǎng)性的高科技中小企業(yè)為主。中小企業(yè)規(guī)模都比較小，產(chǎn)品的創(chuàng)意性比較強(qiáng)，不過(guò)大多數(shù)產(chǎn)品都還處在雛形階段，沒(méi)有經(jīng)過(guò)市場(chǎng)對(duì)其的檢驗(yàn)，未來(lái)是否會(huì)得到消費(fèi)者的認(rèn)可，還存在一定的不確定性。而且從另一方面來(lái)看，做風(fēng)險(xiǎn)投資是為了最終獲得超額的回報(bào)，這些還沒(méi)有得到市場(chǎng)的檢驗(yàn)和消費(fèi)者認(rèn)可的產(chǎn)品，未來(lái)一旦得到了市場(chǎng)和消費(fèi)者的認(rèn)可，所投資的資產(chǎn)還有價(jià)值就會(huì)千百倍的增值。3）風(fēng)險(xiǎn)投資是一種無(wú)擔(dān)保、高風(fēng)險(xiǎn)的投資。一般情況下，剛剛起步的中小型企業(yè)才會(huì)需要風(fēng)險(xiǎn)投資來(lái)進(jìn)行支持，這些企業(yè)由于剛剛起步，沒(méi)有足夠的固定資產(chǎn)來(lái)作為抵押和擔(dān)保，而且一些尚未得到正式開(kāi)發(fā)或者應(yīng)用的技術(shù)和產(chǎn)品，存在著未來(lái)是否會(huì)得到市場(chǎng)和消費(fèi)者認(rèn)可的不確定性，所以進(jìn)行投資的風(fēng)險(xiǎn)也比較高。

二、風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目階段性風(fēng)險(xiǎn)分析

（1）種子期。在種子期階段，可能會(huì)由于產(chǎn)品或者技術(shù)的不成熟而使得風(fēng)險(xiǎn)投資存在產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，也就是產(chǎn)品或者技術(shù)可能成熟的可能性。在這個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)非常大，隨時(shí)要承受著一旦產(chǎn)品或技術(shù)不成熟而面臨的零的回報(bào)率。

（2）創(chuàng)業(yè)期。在創(chuàng)業(yè)期的產(chǎn)品和技術(shù)已經(jīng)接近成熟，同時(shí)也得到了市場(chǎng)和消費(fèi)的認(rèn)可，但是這個(gè)時(shí)期的產(chǎn)品和技術(shù)并沒(méi)有完全的得到市場(chǎng)和消費(fèi)者的認(rèn)可，所以仍然存在著市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)包括產(chǎn)品和技術(shù)的吸引力、市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品或者技術(shù)的認(rèn)可度以及產(chǎn)品和技術(shù)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等等。

（3）成長(zhǎng)期。這一階段的產(chǎn)品和技術(shù)基本已經(jīng)得到了市場(chǎng)和消費(fèi)者的認(rèn)可，企業(yè)的模式也已經(jīng)得到了擴(kuò)張。這一階段的主要風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)還有創(chuàng)業(yè)者的道德風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)規(guī)模以及市場(chǎng)占有率越來(lái)越大，資金的需求量也得到了大幅度的提高，這時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)一定要向外籌措資金，這樣一來(lái)就必然會(huì)加劇財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。而且創(chuàng)業(yè)者的道德風(fēng)險(xiǎn)也需要著重注意，逆向選擇以及敬業(yè)精神都嚴(yán)重影響著企業(yè)未來(lái)的發(fā)展以及項(xiàng)目的報(bào)酬率。

（4）成熟期。在成熟期企業(yè)所面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)是推出風(fēng)險(xiǎn)，退出的難易程度、退出的渠道還有退出的實(shí)際都是需要面臨的難題。不同的退出渠道與時(shí)機(jī)，都會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)投資者的投資回報(bào)。

三、風(fēng)險(xiǎn)投資管理的策略

（1）認(rèn)真分析項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)的可行性。一份確實(shí)可行的計(jì)劃書(shū)，可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資者產(chǎn)生足夠的誘惑力。在進(jìn)行投資之前，風(fēng)險(xiǎn)投資者要計(jì)劃書(shū)中，有沒(méi)有完整的說(shuō)明企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，未來(lái)的發(fā)展規(guī)劃還有發(fā)展前景，另外，對(duì)這個(gè)企業(yè)的核心技術(shù)也要多家研究。一般情況下所投資的技術(shù)或者是項(xiàng)目，都還處在試驗(yàn)階段，并沒(méi)有付諸實(shí)踐，所以對(duì)于該項(xiàng)技術(shù)是否具有一定的超前意識(shí)，是否能夠?qū)崿F(xiàn)，需要克服多少困難才能將其變成實(shí)用的技術(shù)，同時(shí)還要評(píng)估所投資的新產(chǎn)品是否需要依靠其他家的技術(shù)，這個(gè)產(chǎn)品有沒(méi)有自己獨(dú)特的核心技術(shù)，這些因素都需要進(jìn)行考慮。

（2）考慮創(chuàng)業(yè)家的素質(zhì)。無(wú)論是風(fēng)險(xiǎn)投資家還是創(chuàng)業(yè)家，他們之間其實(shí)是合伙人的關(guān)系。企業(yè)能否經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)妥這些都直接與創(chuàng)業(yè)家的素質(zhì)相聯(lián)系。風(fēng)險(xiǎn)投資者在投資時(shí)，要從多個(gè)角度來(lái)考察創(chuàng)業(yè)者在其工作的領(lǐng)域中有沒(méi)有獨(dú)特敏銳的觀察力，產(chǎn)品的市場(chǎng)是否非常熟悉，懂不懂如何開(kāi)拓新市場(chǎng)還有是否具備利用發(fā)展資金的能力，有沒(méi)有將自己的技術(shù)變成實(shí)用技術(shù)的能力等等。當(dāng)然了，這種對(duì)創(chuàng)業(yè)家的考量并不是絕對(duì)的，很大程度上與創(chuàng)業(yè)者的自身素質(zhì)息息相關(guān)。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)投資者來(lái)說(shuō)，選對(duì)了創(chuàng)業(yè)者，也就等于成功了一半。一個(gè)成功優(yōu)秀的創(chuàng)業(yè)家，不一定要具備高深的技術(shù)知識(shí)，但是必須要具備創(chuàng)新意識(shí)以及愿望，不墨守成規(guī)，也不人云亦云；有較強(qiáng)的觀察力和洞悉力，善于發(fā)現(xiàn)機(jī)會(huì)并利用機(jī)會(huì)，有較強(qiáng)的責(zé)任心和事業(yè)心，敢于奮斗，敢于崛起。

（3）走合作研究之路。走合作研究之路，指的是企業(yè)之間或者是科研單位之間，綜合自身優(yōu)勢(shì)，聯(lián)合進(jìn)行開(kāi)發(fā)研究，進(jìn)而共同生產(chǎn)銷(xiāo)售。這是一種提高開(kāi)發(fā)效率、減少風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，最顯著的特點(diǎn)就是合作雙方會(huì)共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)共同分享成果。合作研究的方法可以有很多種，西方國(guó)家在獨(dú)立開(kāi)發(fā)的同時(shí)，同時(shí)加強(qiáng)了國(guó)與國(guó)之間的合作，對(duì)于一些開(kāi)發(fā)困難，但是對(duì)各國(guó)都有利的高科項(xiàng)目都會(huì)聯(lián)合進(jìn)行開(kāi)發(fā)，各國(guó)來(lái)提供經(jīng)費(fèi)。在我國(guó)，有很多高新產(chǎn)品，多是經(jīng)過(guò)聯(lián)合開(kāi)發(fā)而得到的程度。

（4）做一套完善的市場(chǎng)調(diào)查。為了避免或者盡量減少投資風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)投資家在對(duì)企業(yè)的產(chǎn)品或者技術(shù)進(jìn)行投資之前，都應(yīng)該做一套完善的市場(chǎng)調(diào)查，了解該產(chǎn)品或者技術(shù)在市場(chǎng)以及消費(fèi)者心中的接受度和受歡迎程度，根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查做一份完善的銷(xiāo)售計(jì)劃和宣傳計(jì)劃。

（5）建立一套靈活的激勵(lì)機(jī)制。在管理層面，歡迎企業(yè)管理者資金入股，也可以技術(shù)入股，允許占有企業(yè)中一定比例股份甚至絕大多數(shù)股份。在管理層完成了經(jīng)營(yíng)指標(biāo)之后，也可以擁有更多的股份。在一定條件下，企業(yè)可以進(jìn)行回收和購(gòu)買(mǎi)企業(yè)的全部股份。

風(fēng)險(xiǎn)投資公司控制股份的目的是為了保障投資的安全，當(dāng)資本已經(jīng)增值時(shí)，投資企業(yè)就會(huì)退出，而且讓企業(yè)持有大部分的股份，對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)是一種約束的同時(shí)也是一種鼓勵(lì)。可將企業(yè)內(nèi)10%到20%的股份拿出做成期權(quán)計(jì)劃，不同的管理層有不同的比例，都可以賦予優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)股份和在公司上市時(shí)以市場(chǎng)價(jià)售出的權(quán)利，利用這種方法來(lái)管理企業(yè)管理隊(duì)伍。在發(fā)放薪酬方面，員工達(dá)到了預(yù)期的目標(biāo)，就會(huì)按照規(guī)定得到一定的報(bào)酬。在工資中，不變的是基本工資，董事長(zhǎng)的工資則是由股東來(lái)制定，而經(jīng)理的工資則是由董事會(huì)來(lái)制定，員工的工資則是由總經(jīng)理董事會(huì)制定，而其中最大的變量，就是業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金了，業(yè)績(jī)?cè)礁?，得到的?jiǎng)金也越多。

四、結(jié)束語(yǔ)

風(fēng)險(xiǎn)投資是投資于高新技術(shù)的一種投資活動(dòng)，在國(guó)家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。因此，化解投資中的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資有著重要的意義。

參考文獻(xiàn)

第6篇：投資項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)范文

關(guān)鍵詞：?jiǎn)栴}分析法　科研項(xiàng)目　過(guò)程管理

中圖分類(lèi)號(hào)：G311　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1007-3973(2011)006-151-02

1　前言

科研項(xiàng)目管理是科研組織者為了實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)依據(jù)現(xiàn)有知識(shí)、科研技能及科研技術(shù)、輔助工具開(kāi)展的豐富科研活動(dòng)。高水平的科研項(xiàng)目管理可有效的滿(mǎn)足科研項(xiàng)目申請(qǐng)人對(duì)科學(xué)研究的期盼與向往，因此對(duì)其全過(guò)程管理展開(kāi)科學(xué)研究具有充分的現(xiàn)實(shí)意義。為了使科研項(xiàng)目的全過(guò)程在流程緊湊、秩序良好的環(huán)境中高效開(kāi)展，我們必須科學(xué)實(shí)施對(duì)其全過(guò)程的監(jiān)控與管理，對(duì)科研項(xiàng)目實(shí)踐中可能出現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)做到預(yù)期分析、堅(jiān)決防控，避免錯(cuò)誤科研設(shè)計(jì)導(dǎo)致全盤(pán)皆輸?shù)牟涣棘F(xiàn)象發(fā)生。

2　問(wèn)題分析法在科研項(xiàng)目全過(guò)程管理中的科學(xué)應(yīng)用

在科研項(xiàng)目管理實(shí)踐中，主要的科研組織對(duì)象包括項(xiàng)目的申請(qǐng)者，也就是具體科研項(xiàng)目的實(shí)施人員，以及項(xiàng)目問(wèn)題的解決者，也就是科研項(xiàng)目管理人員?？蒲许?xiàng)目的管理過(guò)程可分為兩部分，第一部分即是依據(jù)科研申請(qǐng)問(wèn)題進(jìn)行內(nèi)容分析，從科研問(wèn)題發(fā)起者的定位明確此項(xiàng)目所需解決的真正問(wèn)題。第二部分則是切實(shí)的解決問(wèn)題環(huán)節(jié)，科研管理者從專(zhuān)業(yè)的角度分析科研問(wèn)題的提出并找到有效的問(wèn)題解決途徑。由此不難看出，以上兩部分具有既定的互聯(lián)關(guān)系，科研問(wèn)題的具體內(nèi)容包含了所需解決問(wèn)題的內(nèi)在資源要求，而固有的科研資源又同時(shí)關(guān)系著問(wèn)題的內(nèi)容邊界。問(wèn)題分析法在科研項(xiàng)目的全過(guò)程管理中主要包含五項(xiàng)工作內(nèi)容。首先便是對(duì)科研項(xiàng)目進(jìn)行問(wèn)題分析，找出其現(xiàn)實(shí)具有的特性與必備的發(fā)展條件。例如科研管理者應(yīng)與相關(guān)利益人員及項(xiàng)目決策者強(qiáng)化溝通與交流，并采取提問(wèn)的方式明確科研項(xiàng)目的相關(guān)信息，如科研項(xiàng)目中存在什么問(wèn)題、這些問(wèn)題怎樣產(chǎn)生、如何采取有效的解決方式處理、一系列的改進(jìn)會(huì)帶來(lái)什么樣的影響等。通過(guò)完善的溝通，科研項(xiàng)目管理人員對(duì)問(wèn)題的具體結(jié)構(gòu)、發(fā)展過(guò)程及態(tài)勢(shì)有了明確的認(rèn)識(shí)，并對(duì)項(xiàng)目的資源分配、實(shí)施負(fù)責(zé)、相應(yīng)職權(quán)、控制內(nèi)容有了更深層次的了解，為后續(xù)的科研管理與資源優(yōu)化打下了良好的基礎(chǔ)。在實(shí)施管理過(guò)程中，我們還應(yīng)把科研全過(guò)程分為若干個(gè)階段，進(jìn)行及時(shí)的工作小結(jié)，對(duì)后續(xù)各項(xiàng)工作的開(kāi)展制定切實(shí)可行的工作計(jì)劃、依據(jù)不足調(diào)整發(fā)展方向，例如認(rèn)清階段性工作的重要性、依據(jù)目標(biāo)展開(kāi)評(píng)價(jià)、對(duì)可能出現(xiàn)的約束進(jìn)行充分預(yù)測(cè)等。有效的科研項(xiàng)目管理離不開(kāi)明確的目標(biāo)，而由于科研項(xiàng)目存在開(kāi)發(fā)事先性特點(diǎn)，我們很難在科研申請(qǐng)者處獲取準(zhǔn)確的既定目標(biāo)，因此，制定分層次的管理目標(biāo)才能有效避免因申請(qǐng)人知識(shí)有限、管理制度不完善導(dǎo)致的目標(biāo)與發(fā)展實(shí)際偏差。

3　依據(jù)科研項(xiàng)目全過(guò)程管理要素構(gòu)建良好的科研運(yùn)行環(huán)境

3.1　科研項(xiàng)目的全過(guò)程管理要素

科研項(xiàng)目的全過(guò)程包括項(xiàng)目策劃、項(xiàng)目輸入、具體的科研項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目的輸出、科研單位的內(nèi)部審核驗(yàn)證及項(xiàng)目更改等管理要素。其中科研項(xiàng)目策劃主要包括對(duì)科研項(xiàng)目工作大綱的編寫(xiě)及計(jì)劃書(shū)的制定。對(duì)于創(chuàng)新開(kāi)拓，類(lèi)別豐富、技術(shù)綜合跨越性強(qiáng)、難度大的科研項(xiàng)目應(yīng)采用科學(xué)的大綱策劃方式，在項(xiàng)目開(kāi)展前便實(shí)施編制流程，從而有效的明確科研項(xiàng)目的技術(shù)方案、質(zhì)量控制措施、科研資源的完善配備及具體的科研工作分工等。科研項(xiàng)目的輸入則主要包括對(duì)具體成果的內(nèi)容明確及要求劃分，各項(xiàng)法律規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)、操作規(guī)范以及項(xiàng)目其他的依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)等。在科研項(xiàng)目的具體實(shí)施階段，我們應(yīng)采取必要的監(jiān)控與管理手段，按照相關(guān)規(guī)范要求開(kāi)展進(jìn)一步的指導(dǎo)強(qiáng)化，當(dāng)遇到重大技術(shù)難題時(shí)則應(yīng)配合相關(guān)責(zé)任部門(mén)及時(shí)解決。在科研項(xiàng)目的輸出環(huán)節(jié)我們應(yīng)充分滿(mǎn)足輸入審核的既定要求，從而確保輸出成果的完備性與科學(xué)性。另外有效的開(kāi)展內(nèi)部審核機(jī)制、項(xiàng)目驗(yàn)證機(jī)制、顧客確認(rèn)機(jī)制與項(xiàng)目更改機(jī)制也是十分必要的。

3.2　構(gòu)建良好的科研項(xiàng)目運(yùn)行環(huán)境

良好的科研項(xiàng)目運(yùn)行環(huán)境需要有序科學(xué)科研流程的完善支持，因此在科研項(xiàng)目啟動(dòng)前夕我們應(yīng)構(gòu)建一套充分適應(yīng)項(xiàng)目特點(diǎn)的流程體系，從而使科研項(xiàng)目的全過(guò)程管理在高效、完備、科學(xué)的制度化建設(shè)中不斷優(yōu)化提升?？蒲许?xiàng)目的成功離不開(kāi)完善的組織機(jī)構(gòu)、良好的技術(shù)團(tuán)隊(duì)的全面支持，因此我們應(yīng)為其選擇適當(dāng)?shù)墓芾斫M織塑構(gòu)。使團(tuán)隊(duì)研發(fā)人員在優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的協(xié)同合作中對(duì)項(xiàng)目提供有力的支持。對(duì)同一平臺(tái)管理之下的多個(gè)科研組織，如存在多個(gè)子科研項(xiàng)目的管理，我們可采用矩陣式的結(jié)構(gòu)模式，而對(duì)于科研期限較長(zhǎng)、專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的專(zhuān)項(xiàng)投資項(xiàng)目則可選擇純粹的科研結(jié)構(gòu)管理模式。同時(shí)將科研責(zé)任與績(jī)效評(píng)估有效捆綁，采取必要的激勵(lì)政策調(diào)動(dòng)科研團(tuán)隊(duì)鉆研科學(xué)項(xiàng)目的積極性。一般情況下科研項(xiàng)目并沒(méi)有獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，其必定依托于某一特定的管理平臺(tái)，也就是在客戶(hù)層面的內(nèi)部環(huán)境支持，因此我們應(yīng)構(gòu)建及時(shí)完備的項(xiàng)目匯報(bào)渠道、加強(qiáng)財(cái)務(wù)聯(lián)系、完善人力資源管理及促進(jìn)單位內(nèi)部各大職能機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，從而為構(gòu)建良好內(nèi)部科研支持環(huán)境做出必要貢獻(xiàn)。再者項(xiàng)目管理責(zé)任人也應(yīng)加強(qiáng)自身建設(shè)，尤其提高個(gè)人的科研業(yè)務(wù)能力、技術(shù)操控能力及全過(guò)程的科研項(xiàng)目管理能力，針對(duì)市場(chǎng)的導(dǎo)向及客戶(hù)需求構(gòu)筑科研團(tuán)隊(duì)的核心競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)、文化內(nèi)涵建設(shè)，使良好的科研管理環(huán)境、激勵(lì)政策強(qiáng)化精英科研團(tuán)隊(duì)的建立?？蒲胁邉澋闹匾圆谎远?，而這一階段又往往被科研組織者忽視，在科研任務(wù)下達(dá)后，他們常常不做任何策劃便匆忙的投入項(xiàng)目實(shí)施階段，這一現(xiàn)象也為科研風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展埋下了不良隱患，因此我們只有科學(xué)制定科研項(xiàng)目計(jì)劃，對(duì)科研內(nèi)容、進(jìn)度安排、預(yù)算管理、強(qiáng)化支持、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期等環(huán)節(jié)做合理的策劃，完善動(dòng)態(tài)管理與實(shí)時(shí)維護(hù)控制，對(duì)大型重點(diǎn)科研項(xiàng)目采用步步為營(yíng)的推移性管理方式，從而有效的減少計(jì)劃維護(hù)量，切實(shí)提高工作效率。

第7篇：投資項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)范文

關(guān)鍵詞：物流園區(qū)；項(xiàng)目評(píng)價(jià)；工作機(jī)制；指標(biāo)體系

中圖分類(lèi)號(hào)：F207 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

1 研究背景

近年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速的發(fā)展，社會(huì)物流需求顯著增加，物流行業(yè)也取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，社會(huì)物流總額從2004年的不到40萬(wàn)億增長(zhǎng)到2010年125萬(wàn)億。作為新型業(yè)態(tài)形式的物流園區(qū)同樣出現(xiàn)了蓬勃發(fā)展的局面，據(jù)2008年數(shù)據(jù)，我國(guó)物流園區(qū)的總量由2006年的207個(gè)增加到475個(gè)[1]。綜合、貨運(yùn)、生產(chǎn)、商貿(mào)等不同服務(wù)類(lèi)型的物流園區(qū)已成為滿(mǎn)足不同物流需求與實(shí)現(xiàn)多種物流服務(wù)方式的有效平臺(tái)，在提高物流集約化程度，轉(zhuǎn)變物流運(yùn)作模式方面發(fā)揮了重要作用。但物流園區(qū)在發(fā)展中，存在著諸如園區(qū)運(yùn)營(yíng)效益不高、項(xiàng)目質(zhì)量參差不齊、企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)乏力等問(wèn)題，嚴(yán)重制約著園區(qū)競(jìng)爭(zhēng)力的提高。為此，研究當(dāng)前物流園區(qū)在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)方面的問(wèn)題，科學(xué)構(gòu)建物流園區(qū)項(xiàng)目準(zhǔn)入評(píng)價(jià)的工作機(jī)制和指標(biāo)體系，對(duì)于規(guī)范市場(chǎng)準(zhǔn)入環(huán)境，提高物流園區(qū)的運(yùn)行效率和經(jīng)濟(jì)效益，帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1.1 存在的問(wèn)題

目前，國(guó)內(nèi)物流園區(qū)在運(yùn)營(yíng)發(fā)展上存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面[2-3]。（1）項(xiàng)目與周邊產(chǎn)業(yè)配套不夠緊密。部分園區(qū)的規(guī)劃由于缺乏科學(xué)充分的調(diào)研，其自身功能定位和發(fā)展思路不明確，引進(jìn)的項(xiàng)目與周邊產(chǎn)業(yè)配套不緊密，并沒(méi)有有效降低企業(yè)的物流成本。（2）變更經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)內(nèi)容。企業(yè)借助物流產(chǎn)業(yè)扶持政策，以物流項(xiàng)目的名義進(jìn)行土地審批。另外，部分物流園區(qū)的規(guī)劃建設(shè)超前于經(jīng)濟(jì)與市場(chǎng)需要，在招商方面存在困難，空置率較高，最后土地轉(zhuǎn)為從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、工業(yè)項(xiàng)目等用途。（3）企業(yè)能力良莠不齊。由于目前物流行業(yè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)低，加上園區(qū)對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量缺乏科學(xué)合理評(píng)價(jià)，導(dǎo)致入園企業(yè)的資質(zhì)水平參差不齊。（4）企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)乏力。很多企業(yè)面臨著如服務(wù)功能單一、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力不高、信息化水平低、融資困難等問(wèn)題的困擾，轉(zhuǎn)型升級(jí)的動(dòng)力不足。（5）缺少后評(píng)估機(jī)制。政府部門(mén)對(duì)入駐項(xiàng)目的建設(shè)、投產(chǎn)、運(yùn)營(yíng)等環(huán)節(jié)缺乏有效監(jiān)督，導(dǎo)致部分項(xiàng)目在資源消耗、產(chǎn)出效益、環(huán)境影響、安全保障等方面存在監(jiān)管漏洞。

1.2 新的要求

物流業(yè)作為融合運(yùn)輸業(yè)、倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)、貨代業(yè)和信息業(yè)等的復(fù)合型服務(wù)產(chǎn)業(yè)，國(guó)家一直給予高度重視和大力支持。雖然我國(guó)物流業(yè)在整體規(guī)模實(shí)現(xiàn)了較快的增長(zhǎng)，全國(guó)社會(huì)物流總額顯著增加，詳見(jiàn)圖1。但相較發(fā)達(dá)國(guó)家的物流水平，我國(guó)物流業(yè)發(fā)展總體上仍然處于初級(jí)階段，現(xiàn)代物流服務(wù)體系還很不完善，部分問(wèn)題依舊突出，如全社會(huì)物流運(yùn)行效率偏低，相較美日等發(fā)達(dá)國(guó)家的社會(huì)物流總費(fèi)用與GDP10℅的比例，我國(guó)這一比例一直居高不下[4]，詳見(jiàn)圖2。

2009年國(guó)務(wù)院制定出臺(tái)了《物流業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》，將物流業(yè)列入“調(diào)整和振興規(guī)劃的十大產(chǎn)業(yè)”，重點(diǎn)規(guī)劃了包括物流園區(qū)工程、制造業(yè)與物流業(yè)聯(lián)動(dòng)發(fā)展工程在內(nèi)的九大物流工程。2010年又進(jìn)一步提出了作為對(duì)《規(guī)劃》具體細(xì)化和延伸的推動(dòng)物流業(yè)發(fā)展的8項(xiàng)政策措施。在物流園區(qū)建設(shè)方面，《規(guī)劃》明確指出物流園區(qū)的規(guī)劃和建設(shè)必須從布局集中、用地節(jié)約、產(chǎn)業(yè)集聚、功能集成、經(jīng)營(yíng)集約的思路出發(fā)[5]。

2 物流項(xiàng)目準(zhǔn)入評(píng)價(jià)研究現(xiàn)狀

隨著我國(guó)物流行業(yè)的快速發(fā)展和物流園區(qū)規(guī)劃建設(shè)的熱潮，與物流業(yè)發(fā)展相關(guān)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建一直是學(xué)術(shù)界關(guān)注的焦點(diǎn)之一，但目前更多的是關(guān)注于物流企業(yè)水平、企業(yè)物流能力、物流園區(qū)效益評(píng)價(jià)和物流項(xiàng)目的投資決策評(píng)價(jià)等方面。洪怡

恬[6]應(yīng)用層次分析法構(gòu)建了物流企業(yè)綜合實(shí)力評(píng)價(jià)的層次結(jié)構(gòu)體系。何旭明[7]分析構(gòu)建了企業(yè)物流競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。鐘

靜[8]研究構(gòu)建了綜合服務(wù)型物流園區(qū)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。郭姍姍等[9]提出了我國(guó)物流園區(qū)建設(shè)需要加強(qiáng)后評(píng)估的重要性和必要性。張晶蓉[10]利用模糊層次分析法建立了物流項(xiàng)目社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益后評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系及綜合評(píng)價(jià)方法。另外有學(xué)者對(duì)工業(yè)開(kāi)發(fā)園區(qū)招商項(xiàng)目的評(píng)價(jià)展開(kāi)了研究。左小德等[11]運(yùn)用層次分析法，提出了一套對(duì)開(kāi)發(fā)區(qū)招商項(xiàng)目的優(yōu)劣進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系。王立英[12]等進(jìn)行了國(guó)家級(jí)開(kāi)發(fā)區(qū)招商項(xiàng)目準(zhǔn)入評(píng)價(jià)工作機(jī)制的構(gòu)建研究，提出了建立動(dòng)態(tài)的項(xiàng)目準(zhǔn)入評(píng)價(jià)工作機(jī)制。

對(duì)申請(qǐng)入駐物流園區(qū)項(xiàng)目的準(zhǔn)入評(píng)價(jià)還缺乏深入系統(tǒng)的研究。諶海霞[13]對(duì)物流園區(qū)建立入園企業(yè)準(zhǔn)入制度的必要性與經(jīng)濟(jì)博弈進(jìn)行了分析，提出了建立準(zhǔn)入制度應(yīng)考慮的因素、條件及實(shí)施建議。白景濤[14]對(duì)物流項(xiàng)目的前期評(píng)價(jià)和運(yùn)營(yíng)評(píng)價(jià)進(jìn)行了全面論述，提出了評(píng)價(jià)指標(biāo)結(jié)構(gòu)，但對(duì)于具體的指標(biāo)沒(méi)有進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)細(xì)劃。

3 物流園區(qū)項(xiàng)目準(zhǔn)入評(píng)價(jià)工作機(jī)制構(gòu)建

對(duì)物流項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)評(píng)價(jià)，有必要分析評(píng)價(jià)過(guò)程的參與主體，明確主體權(quán)責(zé)，構(gòu)建高效的評(píng)價(jià)工作機(jī)制和工作流程，配合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的應(yīng)用，從而為物流企業(yè)營(yíng)造一種公平、規(guī)范的市場(chǎng)準(zhǔn)入環(huán)境[9]。

3.1 評(píng)價(jià)工作參與主體

（1）項(xiàng)目投資方。物流項(xiàng)目的決策投資主體向園區(qū)主管部門(mén)提出入駐園區(qū)申請(qǐng)，提供資質(zhì)證明、項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)或可行性報(bào)告，并且保證信息的真實(shí)性。

（2）物流專(zhuān)家。對(duì)于一些業(yè)務(wù)特殊、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)或評(píng)價(jià)難度大的物流項(xiàng)目，物流園區(qū)主管部門(mén)難以對(duì)其進(jìn)行客觀準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)。有必要邀集一批與園區(qū)產(chǎn)業(yè)定位相關(guān)、專(zhuān)業(yè)水平高、熟悉行業(yè)發(fā)展動(dòng)向的知名專(zhuān)家學(xué)者，參與物流項(xiàng)目的評(píng)審工作，提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。

（3）園區(qū)主管部門(mén)。物流園區(qū)成立的園區(qū)管委會(huì)或者基層政府部門(mén)，負(fù)責(zé)物流園區(qū)的日常運(yùn)營(yíng)管理工作，協(xié)調(diào)項(xiàng)目審核評(píng)估過(guò)程中的事務(wù)。

（4）政府相關(guān)部門(mén)。發(fā)改委、招商局、國(guó)土資源局、財(cái)政局、規(guī)劃局、安監(jiān)局等相關(guān)部門(mén)，負(fù)責(zé)產(chǎn)業(yè)政策、規(guī)劃布局、投入產(chǎn)出、資源消耗、財(cái)稅貢獻(xiàn)、安全生產(chǎn)等方面審核評(píng)估。

3.2 評(píng)價(jià)工作機(jī)制構(gòu)建

為了使項(xiàng)目評(píng)價(jià)工作規(guī)范、高效地開(kāi)展，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際評(píng)審過(guò)程的操作特點(diǎn)和評(píng)價(jià)工作參與主體的職責(zé)要求，構(gòu)建了以下四項(xiàng)工作機(jī)制[12，15]。具體的工作機(jī)制流程，詳見(jiàn)圖3。

（1）預(yù)評(píng)估機(jī)制。物流園區(qū)主管部門(mén)對(duì)項(xiàng)目投資主體遞交的項(xiàng)目可行性報(bào)告或投資計(jì)劃書(shū)等資料進(jìn)行審核，主要包括確定項(xiàng)目是否符合園區(qū)產(chǎn)業(yè)定位，核實(shí)投資主體基本信息等。并依據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行初步評(píng)價(jià)計(jì)分。符合要求的項(xiàng)目進(jìn)入專(zhuān)家評(píng)審環(huán)節(jié)，不符合要求的項(xiàng)目予以退回。

（2）專(zhuān)家評(píng)審機(jī)制。對(duì)于通過(guò)預(yù)評(píng)估的項(xiàng)目，由物流園區(qū)主管部門(mén)委托物流專(zhuān)家進(jìn)行評(píng)價(jià)，重點(diǎn)考察項(xiàng)目的技術(shù)性、可行性、成長(zhǎng)性和收益水平，結(jié)合準(zhǔn)入評(píng)價(jià)指標(biāo)，做出各自獨(dú)立客觀的評(píng)價(jià)，出具專(zhuān)家評(píng)審意見(jiàn)。園區(qū)主管部門(mén)對(duì)不同專(zhuān)家的評(píng)審結(jié)果進(jìn)行綜合。

（3）聯(lián)席會(huì)議評(píng)審機(jī)制。通過(guò)專(zhuān)家評(píng)審的項(xiàng)目，由物流園區(qū)主管部門(mén)牽頭召開(kāi)由發(fā)改委等政府相關(guān)部門(mén)共同參與的聯(lián)席會(huì)議，從產(chǎn)業(yè)政策、規(guī)劃布局、投入產(chǎn)出、資源消耗、財(cái)稅貢獻(xiàn)、安全生產(chǎn)等方面進(jìn)行最終審核評(píng)估，并確定是否批準(zhǔn)落戶(hù)。

（4）后評(píng)估機(jī)制。項(xiàng)目批準(zhǔn)落戶(hù)后，物流園區(qū)主管部門(mén)對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)、投產(chǎn)、運(yùn)行實(shí)行全程動(dòng)態(tài)管理，提供多方位服務(wù)。對(duì)建筑密度、容積率、產(chǎn)出效益、衛(wèi)生評(píng)價(jià)、安全保障等方面做出評(píng)估意見(jiàn)，定期匯總到相關(guān)政府職能部門(mén)。后評(píng)估機(jī)制可以有效強(qiáng)化對(duì)項(xiàng)目的督查力度，以便及時(shí)出臺(tái)整改措施或優(yōu)惠扶持政策。

4 物流園區(qū)項(xiàng)目準(zhǔn)入評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建

4.1 評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的影響因素

遵循評(píng)價(jià)體系構(gòu)建的基本原則：系統(tǒng)性、科學(xué)性、可操作性、定性與定量結(jié)合等[10-11]。不同類(lèi)型的物流項(xiàng)目的影響因素各有不同，但主要考慮5個(gè)方面的影響因素[13-14]。

（1）項(xiàng)目業(yè)務(wù)性質(zhì)。除鋼鐵、化工、汽車(chē)、醫(yī)藥、食品等專(zhuān)業(yè)物流園區(qū)對(duì)入駐項(xiàng)目有特定要求外，物流園區(qū)引進(jìn)的項(xiàng)目必須符合園區(qū)的產(chǎn)業(yè)功能定位，優(yōu)先引進(jìn)增值能力強(qiáng)、附加值高的物流項(xiàng)目，或者為國(guó)家或地區(qū)重點(diǎn)支持的產(chǎn)業(yè)提供配套服務(wù)的物流項(xiàng)目。

（2）投資主體資質(zhì)。投資一個(gè)項(xiàng)目，是投資主體綜合自身實(shí)力、發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、盈利預(yù)期等眾多因素，做出的最佳經(jīng)濟(jì)決策。企業(yè)投資主體的資質(zhì)好，專(zhuān)業(yè)化水平高，對(duì)投資項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)方案、風(fēng)險(xiǎn)控制、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)影響等方面的論證相對(duì)更加謹(jǐn)慎和科學(xué)，其決策項(xiàng)目的成長(zhǎng)性越好。

（3）運(yùn)營(yíng)能力。項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)能力的優(yōu)劣與否直接關(guān)系到項(xiàng)目投資的成敗，它是保證物流企業(yè)生存和發(fā)展的關(guān)鍵因素?，F(xiàn)代物流企業(yè)憑借先進(jìn)的信息技術(shù)和管理理念，延伸并擴(kuò)大了傳統(tǒng)物流企業(yè)的運(yùn)營(yíng)能力，其運(yùn)營(yíng)能力主要表現(xiàn)在資金保障、人力資源、技術(shù)創(chuàng)新等方面。

（4）成長(zhǎng)收益水平。成長(zhǎng)收益水平高意味著其提品或服務(wù)的市場(chǎng)前景好，附加值高，項(xiàng)目盈利能力強(qiáng)。不僅有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身業(yè)務(wù)收入快速增加，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)范圍，并且可以更好地服務(wù)于周邊產(chǎn)業(yè)發(fā)展，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)，增加政府財(cái)稅收入。

（5）信息化水平。信息化水平是物流企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力之一，其應(yīng)用有利于提高企業(yè)物流運(yùn)作管理水平和經(jīng)營(yíng)效益，主要包括先進(jìn)信息技術(shù)、信息管理系統(tǒng)、自動(dòng)化倉(cāng)儲(chǔ)技術(shù)、裝卸搬運(yùn)技術(shù)等內(nèi)容。

4.2 評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建

通過(guò)對(duì)物流園區(qū)項(xiàng)目準(zhǔn)入評(píng)價(jià)影響因素的分析研究，結(jié)合指標(biāo)體系的構(gòu)建原則，提出了物流園區(qū)項(xiàng)目準(zhǔn)入評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的層次結(jié)構(gòu)。目標(biāo)層下分為4個(gè)一級(jí)指標(biāo)，分別是投資主體資質(zhì)A、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)能力B、成長(zhǎng)收益水平C、信息化水平D。一級(jí)指標(biāo)下共設(shè)11個(gè)二級(jí)指標(biāo)，具體如圖4所示。

4.3 指標(biāo)權(quán)重的設(shè)置

4.4 二級(jí)指標(biāo)量化評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

確定指標(biāo)的具體量化標(biāo)準(zhǔn)，通常有兩種做法：一是對(duì)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)應(yīng)級(jí)別進(jìn)行定義，級(jí)別的種類(lèi)數(shù)量可根據(jù)物流業(yè)發(fā)展的實(shí)際狀況進(jìn)行具體確定，再詳細(xì)明確各級(jí)別指標(biāo)應(yīng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)，最后將評(píng)價(jià)結(jié)論與級(jí)別相對(duì)應(yīng)；二是選定標(biāo)桿指標(biāo)值作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)[6]。此外，由于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平不同，國(guó)內(nèi)不同地區(qū)的物流園區(qū)招商引資的條件存在較大差異。并且不同類(lèi)型的物流項(xiàng)目，其運(yùn)營(yíng)能力和成長(zhǎng)收益水平方面也存在較大差異。故本文以長(zhǎng)三角地區(qū)某大型物流園區(qū)商貿(mào)類(lèi)物流項(xiàng)目為例，綜合運(yùn)用上述兩種方法，確定了具體的二級(jí)指標(biāo)量化評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，如表2所示。

二級(jí)指標(biāo)先進(jìn)信息技術(shù)D1主要是指應(yīng)用條形碼、射頻識(shí)別、GPS、GIS、收集定位、貨物跟蹤、自動(dòng)分揀等技術(shù)。信息化管理系統(tǒng)D2主要是指信息化管理系統(tǒng)或模塊，如ERP、MIS、EDI、AGS、WMS等管理系統(tǒng)和財(cái)務(wù)管理、訂單系統(tǒng)、倉(cāng)儲(chǔ)管理、采購(gòu)管理、人力資源管理、銷(xiāo)售管理等信息化管理模塊。

4.5 評(píng)價(jià)計(jì)算與結(jié)果

指標(biāo)體系中各指標(biāo)均采用百分制打分，滿(mǎn)分100分。將二級(jí)指標(biāo)得分以及一二級(jí)指標(biāo)權(quán)重，逐層加權(quán)計(jì)算評(píng)價(jià)項(xiàng)目的綜合得分。計(jì)算公式如下：項(xiàng)目綜合得分=■■w■y■W■。其中y■表示第j個(gè)一級(jí)指標(biāo)下第i個(gè)二級(jí)指標(biāo)的得分分值，w■表示第j個(gè)一級(jí)指標(biāo)下第i個(gè)二級(jí)指標(biāo)在該二級(jí)指標(biāo)層所占的權(quán)重，W■表示第j個(gè)一級(jí)指標(biāo)在第一指標(biāo)層所占的權(quán)重，n表示第j個(gè)一級(jí)指標(biāo)具有二級(jí)指標(biāo)的數(shù)量。

依據(jù)評(píng)價(jià)得分大小，將項(xiàng)目準(zhǔn)入評(píng)價(jià)結(jié)果劃分為3類(lèi)，分別是優(yōu)先準(zhǔn)入項(xiàng)目、允許準(zhǔn)入項(xiàng)目和不予準(zhǔn)入項(xiàng)目，相應(yīng)的分值標(biāo)準(zhǔn)為分值≥80、60≤分值

5 結(jié) 論

科學(xué)構(gòu)建物流園區(qū)項(xiàng)目準(zhǔn)入評(píng)價(jià)工作機(jī)制和評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，嚴(yán)把項(xiàng)目準(zhǔn)入關(guān)，是提高園區(qū)的運(yùn)行質(zhì)量與競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的有力措施和重要保障。

（1）構(gòu)建了項(xiàng)目評(píng)價(jià)工作機(jī)制和工作流程，為項(xiàng)目審核評(píng)估工作的高效規(guī)范開(kāi)展提供了一種思路。

（2）研究了項(xiàng)目評(píng)價(jià)的影響因素，提出了準(zhǔn)入評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，有助于篩選成長(zhǎng)性好的物流項(xiàng)目入駐園區(qū)。

（3）以商貿(mào)類(lèi)物流項(xiàng)目為例，確定了二級(jí)指標(biāo)具體量化標(biāo)準(zhǔn)，使得評(píng)價(jià)體系具有較好的現(xiàn)實(shí)參考價(jià)值。

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第8篇：投資項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)范文

體壇傳媒集團(tuán)目前的架構(gòu)是以《體壇周報(bào)》為旗艦的一報(bào)十刊，一個(gè)網(wǎng)站和一個(gè)移動(dòng)媒體。家喻戶(hù)曉的體壇周報(bào)是體壇傳媒的旗艦報(bào)刊，前身是湖南體委的機(jī)關(guān)報(bào)，從1988年創(chuàng)刊伊始，便完全在市場(chǎng)環(huán)境中自謀生存，在事業(yè)單位的外殼下完全的市場(chǎng)化的運(yùn)作，這使《體壇周報(bào)》早已實(shí)現(xiàn)自收自支。2011年11月，體壇周報(bào)社在完成轉(zhuǎn)企改制的基礎(chǔ)上又實(shí)現(xiàn)了股份制改造，為未來(lái)的上市之路打下基礎(chǔ)。

作為體壇傳媒集團(tuán)的CFO，在財(cái)務(wù)領(lǐng)域已經(jīng)游弋了20多年的劉明認(rèn)為，無(wú)論是企業(yè)管理還是個(gè)人職業(yè)生涯的經(jīng)營(yíng)，都像體育賽事一樣，需要縱橫之術(shù)。

上市沖刺

2006年南非媒體集團(tuán)MIH入股體壇，需要委派CFO進(jìn)入企業(yè)監(jiān)管整體財(cái)務(wù)，當(dāng)時(shí)正擔(dān)任源訊中國(guó)區(qū)首席財(cái)務(wù)官的劉明接到MIH的邀請(qǐng)，出于對(duì)體壇傳媒品牌的認(rèn)可和對(duì)自身職業(yè)道路的考慮，接受了這個(gè)機(jī)會(huì)。2011年初隨著體壇周報(bào)社整體改制的進(jìn)行，他又從外資委派的CFO徹底轉(zhuǎn)變?yōu)榧瘓F(tuán)的副總經(jīng)理兼財(cái)務(wù)總監(jiān)，主管集團(tuán)的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、稅務(wù)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制及上市財(cái)務(wù)規(guī)范化等工作。

根據(jù)股份制公司改制的要求，股份公司在經(jīng)歷改制后三年的輔導(dǎo)期后才具有上市資格，到2014年將采編、發(fā)行、廣告業(yè)務(wù)三位一體打包，在A股上市是體壇傳媒的目標(biāo)。于2006年加入公司的劉明當(dāng)下最主要的任務(wù)是在未來(lái)三年的輔導(dǎo)期內(nèi)，以上市公司的標(biāo)準(zhǔn)督導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)工作。

改制是一個(gè)艱苦的過(guò)程：從一個(gè)事業(yè)單位改制為有限責(zé)任公司，再改造為股份有限公司，然后按照上市披露要求，從而一步步將上市公司作為目標(biāo)，來(lái)完成企業(yè)內(nèi)部所有方面的升級(jí)改造。劉明介紹，所有財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、稅務(wù)、審計(jì)、投資、公司上市財(cái)務(wù)架構(gòu)的搭建等事務(wù)都由CFO負(fù)責(zé)，這些工作的宏觀控制與精細(xì)操作相輔相成的配合程度可想而知。

與劉明十幾年前操作上市的經(jīng)歷相比，現(xiàn)在公司上市的制度從法律法規(guī)的監(jiān)管等方面更加完善、更加透明，從政府推動(dòng)企業(yè)上市分配上市指標(biāo)，到企業(yè)主動(dòng)謀求上市，環(huán)境大為不同。在這樣的情況下，劉明表示需要學(xué)習(xí)的東西還有很多，盡管整體思路沒(méi)有變化，但方向和程序上都不盡相同，劉明不斷與上市的發(fā)行人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介咨詢(xún)機(jī)構(gòu)保持密切接觸，共同做好企業(yè)內(nèi)部的督導(dǎo)?！耙粋€(gè)公司上市所面臨的問(wèn)題大多都在財(cái)務(wù)方面，這就使矛盾都集中在CFO身上?！眲⒚髡J(rèn)為這是一種新的挑戰(zhàn)，十幾年前的經(jīng)驗(yàn)不能應(yīng)用在當(dāng)下，與更多業(yè)內(nèi)人士的橫向溝通交流非常重要。

劉明的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)中包括一位財(cái)務(wù)經(jīng)理和一位會(huì)計(jì)經(jīng)理，財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審批、審核、預(yù)算執(zhí)行、內(nèi)控等，會(huì)計(jì)經(jīng)理負(fù)責(zé)集團(tuán)的整體會(huì)計(jì)結(jié)算、報(bào)表合并，在其下完整的財(cái)務(wù)體系中，廣告、分公司、稿費(fèi)等具體的業(yè)務(wù)收支板塊都有專(zhuān)門(mén)的會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，每個(gè)子公司均設(shè)有財(cái)務(wù)部，而作為CFO的劉明則處在這個(gè)體系的頂端，監(jiān)控著整個(gè)體系與結(jié)構(gòu)順暢運(yùn)行?！罢w的財(cái)務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)在多年發(fā)展中基本健康地建立，現(xiàn)在要保證財(cái)務(wù)系統(tǒng)的正常運(yùn)行，向著上市的目標(biāo)優(yōu)化升級(jí)?！?/p>

“上市既可以擴(kuò)大體壇傳媒的影響力，也可以讓公司更規(guī)范、更透明，對(duì)于CFO來(lái)說(shuō)也是輝煌時(shí)刻，做為CFO也期盼著這一天?！钡莿⒚鲝?qiáng)調(diào)并非為了上市而上市，內(nèi)部管理上的完善是始終在進(jìn)行的。

一直以來(lái)，劉明都將對(duì)“人”的管理放在第一位。劉明表示，體壇傳媒的核心價(jià)值在于他們擁有全國(guó)最優(yōu)秀的體育記者團(tuán)隊(duì)和覆蓋全球的記者網(wǎng)絡(luò)，人力成本是集團(tuán)成本構(gòu)成的主要部分，“成本核算看似簡(jiǎn)單，但需要做得很精細(xì)?！?劉明說(shuō)，他擔(dān)任體壇傳媒的CFO后，根據(jù)集團(tuán)的要求，建立了四級(jí)核算體系，從集團(tuán)核算、分公司分媒體核算、部門(mén)核算到個(gè)人核算，每支出一筆錢(qián)，資金管理平臺(tái)上都會(huì)體現(xiàn)具體到個(gè)人的支出信息，加強(qiáng)了內(nèi)部控制的完善性。

體壇傳媒通過(guò)內(nèi)控體系和預(yù)算來(lái)控制、判斷支出，每個(gè)人每個(gè)部門(mén)的花費(fèi)從四個(gè)方面考察，是否在預(yù)算之內(nèi)，是否適當(dāng)，是否符合內(nèi)控要求，會(huì)計(jì)核算是否符合公司財(cái)務(wù)的要求。如果支出在預(yù)算計(jì)劃之內(nèi)就會(huì)比較通暢地獲得批準(zhǔn)，如果超出范圍就要召開(kāi)預(yù)算委員會(huì)修改預(yù)算。

作為公司高管之一，劉明還需參與公司的經(jīng)營(yíng)與決策。企業(yè)對(duì)外投資的投資部門(mén)需要保證所投項(xiàng)目的最大經(jīng)濟(jì)效益，無(wú)論是前期考察行業(yè)的前景、投資回報(bào)，業(yè)務(wù)考察后所形成的項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)，其中最核心的部分都與財(cái)務(wù)有關(guān)。對(duì)所司的投資回報(bào)率、經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況、資金狀況等方面因素分析清楚后，投資分析會(huì)上才能夠表達(dá)意見(jiàn)。投資分析通常會(huì)考慮投資項(xiàng)目是否具有盈利的前景，所投企業(yè)的現(xiàn)金利用情況，企業(yè)管理層的經(jīng)營(yíng)能力等方面。盡管董事長(zhǎng)或CEO是最終的決策人，但CFO的意見(jiàn)可以在他的決策過(guò)程中起到很大作用，可以這樣說(shuō)，CFO是CEO最好的參謀長(zhǎng)和企業(yè)決策執(zhí)行的督導(dǎo)官。

打造體壇帝國(guó)

《體壇周報(bào)》作為體壇傳媒的核心品牌，無(wú)論從收入還是利潤(rùn)都占據(jù)集團(tuán)的半壁江山。在劉明看來(lái)，盡管平面媒體受到新媒體的沖擊，但由于人們的閱讀習(xí)慣和文化發(fā)展不平衡，平面媒體仍然有立足之地?！斑@對(duì)體壇傳媒集團(tuán)而言是一個(gè)很好的趨勢(shì)，當(dāng)報(bào)紙下降的時(shí)候，雜志、產(chǎn)業(yè)和新媒體有新的發(fā)展空間，就為集團(tuán)的長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展，體壇傳媒的長(zhǎng)期戰(zhàn)略打下了一個(gè)良好的基礎(chǔ)?！?/p>

在“紙媒末日”論盛行、新媒體大行其道的當(dāng)下，體壇傳媒并沒(méi)有盲目跟風(fēng)，仍然以體壇周報(bào)為核心，著力于雜志集團(tuán)的發(fā)展，以及圍繞雜志延伸的產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。據(jù)劉明介紹，體壇傳媒的發(fā)展思路是縱橫同時(shí)延伸，“從橫向看是集新媒體、傳統(tǒng)媒體和產(chǎn)業(yè)于一體的集團(tuán)，擁有除了媒體之外，圍繞雜志內(nèi)容展開(kāi)的產(chǎn)業(yè)、廣告、賽事成本等多元業(yè)務(wù)，縱向上看也早已脫離了單純體育媒體的性質(zhì)，正在向體育、時(shí)尚、健康的概念擴(kuò)展。”在青少年群體中廣受歡迎的Milk新潮流雜志就是體壇傳媒與其他版權(quán)方合作的成果雜志，廣告收益和銷(xiāo)量都令人滿(mǎn)意，是體壇在時(shí)尚概念領(lǐng)域一次有益的成功嘗試。

目前體壇傳媒的著力重點(diǎn)仍然在報(bào)紙和雜志上，新媒體與傳統(tǒng)媒體并駕齊驅(qū)是體壇傳媒對(duì)于未來(lái)的希冀。劉明坦陳，目前體壇的新媒體建設(shè)還不完善，與門(mén)戶(hù)網(wǎng)站的體育版塊相比影響力還不夠大，體壇傳媒希望能夠?qū)⑵渥龀芍袊?guó)第一大體育門(mén)戶(hù)，這就需要資金的支持，這也是上市的目的之一。

劉明認(rèn)為，盡管平媒在未來(lái)幾十年是下降趨勢(shì)，但多年樹(shù)立起的《體壇周報(bào)》的品牌價(jià)值還會(huì)繼續(xù)擴(kuò)大，并將牢牢的占有中國(guó)第一平面體育媒體的地位；伴隨著雜志業(yè)務(wù)，新媒體的發(fā)展，體壇傳媒必將在體育全媒體的戰(zhàn)略上取得蓬勃的發(fā)展，并將在時(shí)尚、健康、體育產(chǎn)業(yè)、體育旅游等新行業(yè)新領(lǐng)域取得輝煌的成就。在財(cái)務(wù)行業(yè)工作了20余年的劉明希望能夠在體壇傳媒這個(gè)發(fā)展的浪潮中與企業(yè)一同成長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展和個(gè)人職業(yè)成就的雙贏。

財(cái)務(wù)的縱橫軸

在進(jìn)入企業(yè)之前，劉明有八年的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。在劉明看來(lái)，加入永道是他職業(yè)生涯的重要轉(zhuǎn)折，“上世紀(jì)90年代初接受?chē)?guó)際性會(huì)計(jì)培訓(xùn)，獲得國(guó)際會(huì)計(jì)公司的知識(shí)，接觸到國(guó)際性的理念，成為中國(guó)早期的審計(jì)師，對(duì)專(zhuān)業(yè)能力的提高和之后職業(yè)發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。”在接下來(lái)的六大變?yōu)樗拇蟮膭?dòng)蕩中，作為被普華兼并的永道的一員，劉明面臨職業(yè)的選擇，是加入普華永道繼續(xù)從事審計(jì)，還是到商業(yè)公司中去走CFO的道路？

“審計(jì)做了近八年，界面還是很窄，想要去企業(yè)中看一看。”因此劉明選擇離開(kāi)事務(wù)所，來(lái)到冠群電腦中國(guó)控股公司擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)，負(fù)責(zé)其在華五家合資公司及其他風(fēng)險(xiǎn)投資公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)控制等業(yè)務(wù)。劉明初到商業(yè)公司擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)時(shí)，充分認(rèn)識(shí)到扎實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)的重要性，為了獲得進(jìn)一步的提升，在工作的空隙堅(jiān)持學(xué)習(xí)，經(jīng)過(guò)三年的努力，獲得了澳大利亞迪肯大學(xué)的專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)學(xué)碩士學(xué)位，并在澳洲會(huì)計(jì)師公會(huì)所組織的全球考試中一次通過(guò)，取得了澳洲注冊(cè)會(huì)計(jì)師的資格（AICPA），并進(jìn)一步成為澳洲資深注冊(cè)會(huì)計(jì)師，并曾經(jīng)擔(dān)任澳洲會(huì)計(jì)師公會(huì)北京委員會(huì)副會(huì)長(zhǎng)的職務(wù)。

積淀多年的劉明已經(jīng)形成了自己的一套財(cái)務(wù)理念。在他的財(cái)務(wù)理念中，財(cái)務(wù)工作被分成四個(gè)層次：第一個(gè)層次是基本的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，是財(cái)務(wù)人員的看家本事；第二層次是財(cái)務(wù)分析工作，即財(cái)務(wù)工作要為企業(yè)提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為決策者提供支持；第三層次是CFO親自參與到企業(yè)的決策過(guò)程中；第四個(gè)層次是通過(guò)上市、融資等手段直接為企業(yè)創(chuàng)造財(cái)富。

在劉明看來(lái)，第一個(gè)層次一般企業(yè)都能夠做到，優(yōu)秀的財(cái)務(wù)總監(jiān)可以實(shí)現(xiàn)第二個(gè)層次。第三個(gè)層次對(duì)大部分企業(yè)的財(cái)務(wù)管理者來(lái)說(shuō)都沒(méi)有達(dá)到，而第四個(gè)層次需要建立在公司規(guī)模發(fā)展上，及符合公司發(fā)展策略的基礎(chǔ)上?！耙粋€(gè)CFO如果能夠把這四個(gè)層次的工作全部做好，那就實(shí)現(xiàn)了極致?！眲⒚髯哉J(rèn)為，目前自己也只是達(dá)到了第三個(gè)層次，并正在通過(guò)隨著體壇傳媒的發(fā)展及上市策略逐步實(shí)現(xiàn)自身向著財(cái)務(wù)工作第四個(gè)層次的躍進(jìn)。

除了專(zhuān)業(yè)能力的四個(gè)層次，劉明還總結(jié)CFO所應(yīng)具有的“四業(yè)”。那就是：熱愛(ài)企業(yè)、熟悉行業(yè)、精通專(zhuān)業(yè)和尊重職業(yè)。