存款保險(xiǎn)論文精選(九篇)

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第1篇：存款保險(xiǎn)論文范文

所謂存款保險(xiǎn)制度，是一個(gè)國家為了保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，過法律形式建立的⋯種在銀行因意外事故破產(chǎn)時(shí)進(jìn)行債務(wù)清償?shù)闹贫?。說得簡單些，就是由各家存款性金融機(jī)構(gòu)交納保費(fèi)，一旦投保機(jī)構(gòu)面l臨危機(jī)或破產(chǎn)，就由這家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為存款人支付一定限度的存款。

到目前為止，我國沒有建立存款保險(xiǎn)制度，但這并不意味著中國的金融機(jī)構(gòu)不會(huì)破產(chǎn)。隨著中國金融改革不斷深入，金融機(jī)構(gòu)“只生不死”漸成歷史，中國人民銀行副行長吳曉靈就曾多次表示，必須盡快解決金融機(jī)構(gòu)所遇到的問題，讓困難重重的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，這樣可以確保國家金融體系的穩(wěn)定。從實(shí)踐層面來看，1998年6月21日，國家關(guān)閉海南發(fā)展銀行，在此之前的公眾擠兌已經(jīng)相當(dāng)頻繁。國家為此曾緊急調(diào)撥34億元人民幣抵御風(fēng)險(xiǎn)，后來義由工行托管其全部資產(chǎn)負(fù)債，由于公眾對(duì)工行背后國家信用的信任，危機(jī)才沒有繼續(xù)蔓延。

從近幾年我國金融機(jī)構(gòu)市場退出的實(shí)踐看，中央政府對(duì)所有銀行存款提供擔(dān)保，國家事實(shí)上承擔(dān)了對(duì)銀行存款的保險(xiǎn)責(zé)任，這助長了各銀行不注重貸款風(fēng)險(xiǎn)的作風(fēng)。在對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施市場退出的過程中，中央銀行和地方政府承擔(dān)退出機(jī)構(gòu)的債務(wù)清償：對(duì)個(gè)人債務(wù)實(shí)行全額償付；機(jī)構(gòu)債權(quán)人只能參與退出機(jī)掏支付個(gè)人債務(wù)之后的剩余財(cái)產(chǎn)清盤。這種做法對(duì)保護(hù)個(gè)人利益、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定曾起過一定的積極作用。但隨著經(jīng)濟(jì)金融改革的不斷推進(jìn)，其嚴(yán)重弊端也不斷暴露出來，必須盡快轉(zhuǎn)變。

首先，國家動(dòng)用財(cái)政資金全額補(bǔ)償金融機(jī)構(gòu)的個(gè)人債務(wù)缺乏公平公正，會(huì)引發(fā)巨大的道德風(fēng)險(xiǎn)，易于鼓勵(lì)或誘發(fā)金融機(jī)構(gòu)的惡意經(jīng)營。

第二，隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立，金融機(jī)構(gòu)股權(quán)的多元化，金融機(jī)構(gòu)中外資、民營資本逐步增多。當(dāng)這些機(jī)構(gòu)發(fā)生支付危機(jī)時(shí)，由國家出面拿納稅人的錢去補(bǔ)償，無疑是一種角色錯(cuò)位。

建立存款保險(xiǎn)制度，由成員銀行分擔(dān)個(gè)別機(jī)構(gòu)經(jīng)營失敗風(fēng)險(xiǎn)，是國際上比較通行的做法。目前有67個(gè)國家和地區(qū)先后建立了存款保險(xiǎn)體系，主要發(fā)達(dá)國家都有比較完善的存款保險(xiǎn)制度。這些國家和地區(qū)多年的實(shí)踐證明，良好的存款保險(xiǎn)制度，在提高公眾對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心、形成有效的市場退出機(jī)制、減輕政府負(fù)擔(dān)、降低金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融安全等方面發(fā)揮了巨大作用。

我國現(xiàn)實(shí)的市場也越來越顯示建立存款保險(xiǎn)制度的可行性：

首先，金融改革的深化為建立存款保險(xiǎn)制度創(chuàng)造了微觀基礎(chǔ)。國有商業(yè)銀行開始實(shí)施股份制改造，農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)全面鋪開，其他商業(yè)銀行也在深化產(chǎn)權(quán)制度改革和加強(qiáng)內(nèi)部管理，風(fēng)險(xiǎn)控制和自我約束機(jī)制正在逐步完善，將形成以國有商業(yè)銀行為主體，其他銀行類金融機(jī)構(gòu)并存，功能齊全、形式多樣、分工協(xié)作、互為補(bǔ)充的多層次機(jī)構(gòu)體系。

第二，金融監(jiān)管進(jìn)一步加強(qiáng)，成立了中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，使存款保險(xiǎn)體系能夠獲得制定完善的差別保費(fèi)的依據(jù)。

第三，國際經(jīng)驗(yàn)相對(duì)充分?？蓪⒇?fù)面影響降低到最小。

雖然存款保險(xiǎn)制度的建立已勢在必行，但關(guān)于該制度的具體設(shè)計(jì)方案無疑還存在種種變數(shù)。根據(jù)其他國家的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，銀行業(yè)的監(jiān)管最終是三家的事情——銀監(jiān)會(huì)、央行、還有現(xiàn)在缺的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。現(xiàn)階段銀行監(jiān)管的問題就是監(jiān)管理念變化的問題，“當(dāng)前銀監(jiān)會(huì)先是警察后是醫(yī)生。以后等建立了存款保險(xiǎn)制度，央行應(yīng)負(fù)責(zé)‘流動(dòng)性’。銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)微觀監(jiān)管，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就是‘救火’機(jī)構(gòu)，保證存款人的利益?！钡婵畋ｋU(xiǎn)制度、機(jī)構(gòu)的設(shè)立與完善并非“一朝一夕”的事情。有金融專家表示，只能先在各商業(yè)銀行的系統(tǒng)內(nèi)部實(shí)行存款保險(xiǎn)，或者按區(qū)域建立存款保險(xiǎn)基金，然后再向符合國際慣例、全國集中統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)制度過渡。在過渡期內(nèi)，如何防范銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，特別是中小銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)，必須有一個(gè)“緩沖地帶”，央行與銀監(jiān)會(huì)的合作尤為關(guān)鍵。

總之，建立完善且適合我國國情的存款保險(xiǎn)體系。是我國金融安全網(wǎng)建設(shè)的長遠(yuǎn)目標(biāo)。但是，目前我國不同類別銀行間風(fēng)險(xiǎn)差別較大、內(nèi)控機(jī)制良莠不齊，決定了我國存款保險(xiǎn)制度的建立不可能一蹴而就，應(yīng)當(dāng)分步進(jìn)行。當(dāng)前的首要目標(biāo)是形成一個(gè)以市場原則為基礎(chǔ)的、規(guī)范的金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制；主要任務(wù)是通過建立存款保險(xiǎn)計(jì)劃、設(shè)立存款保險(xiǎn)基金，初步形成存款保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)性框架。具體說來，我國存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)應(yīng)著重解決以下幾個(gè)方面的問題：

一、建立存款保險(xiǎn)計(jì)劃，設(shè)立存款保險(xiǎn)基金。為應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行當(dāng)前面臨的風(fēng)險(xiǎn)，存款保險(xiǎn)制度建立之初，如果財(cái)政出資有困難的話，可考慮由中央銀行先行用再貸款墊付，設(shè)立存款保險(xiǎn)基金。以后逐年由保費(fèi)收人償還。

二、明確存款保險(xiǎn)范圍。從維護(hù)系統(tǒng)穩(wěn)定和公平公正的原則出發(fā)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行強(qiáng)制型存款保險(xiǎn)制度，將所有銀行類金融機(jī)構(gòu)都納人存款保險(xiǎn)體系。而存款保險(xiǎn)的資金范圍，應(yīng)當(dāng)既包括人民幣存款，也包括外幣存款，以及由商業(yè)銀行存管的證券投資者以個(gè)人名義開戶的客戶交易結(jié)算資金。

三、從公平原則和防范道德風(fēng)險(xiǎn)角度出發(fā)，實(shí)行差別存款保險(xiǎn)費(fèi)率制度。

第2篇：存款保險(xiǎn)論文范文

近年來，在國際金融風(fēng)暴的沖擊下，我國商業(yè)銀行及中小存款人所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)正逐漸加大，因此，是否建立存款保險(xiǎn)制度，國內(nèi)金融界、學(xué)術(shù)界展開了激烈的爭論。日本作為東亞唯一的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家，在20世紀(jì)70年代初步建立了存款保險(xiǎn)制度，其后幾經(jīng)改革，最終形成了由政府與銀行彼此協(xié)作的存款保險(xiǎn)制度。本文將就日本的存款保險(xiǎn)制度的建立及其改革進(jìn)行粗淺的探究，以期從中獲取有益的啟示。

一早在二戰(zhàn)之前，日本就提出了建立存款保險(xiǎn)制度的設(shè)想和建議，但遭到銀行當(dāng)局的否決

戰(zhàn)后初期，隨著日本經(jīng)濟(jì)的重建和復(fù)蘇，金融制度和銀行經(jīng)營體制表現(xiàn)出不能適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的傾向，1955～1956年，日本先后發(fā)生3次銀行經(jīng)營危機(jī)、本論文由整理提供8次信用金庫經(jīng)營危機(jī)。鑒于此，1957年1月，大藏省向國會(huì)提交了《存款保障制度基金法案》和《保全金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的特別措施法案》等，但遺憾的是兩法案均未能獲得通過，建立存款保險(xiǎn)制度再次擱淺。

進(jìn)入20世紀(jì)60－70年代后，日本經(jīng)濟(jì)進(jìn)入高速增長時(shí)期，經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展對(duì)金融市場的健康、快速運(yùn)作提出了更高的要求，金融市場流通資金不足及企業(yè)運(yùn)作資金缺口不斷增大問題成為日本政府和金融部門面臨的兩大難題。促進(jìn)金融體制改革，引進(jìn)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)競爭機(jī)制，可有效緩解此等難題。但是，在引入銀行競爭機(jī)制的同時(shí)，保護(hù)廣大存款人利益、建立公平的問題銀行處置機(jī)制、維護(hù)金融體制穩(wěn)定也成為必須。在此背景下，建立強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)制度事宜再一次提上議事日程。

1971年4月，眾、參兩院一致通過了大藏省制定的《存款保險(xiǎn)法》，同年7月，日本存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（DepositInsuranceCorporationofJapan,簡稱DICJ）成立，至此，日本存款保險(xiǎn)制度終于正式建立。該制度成立之初，內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)并不完全獨(dú)立，其理事長由日本銀行副總裁兼任，理事長、理事及專業(yè)金融人士（7名以內(nèi)）共同組成存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的決策核心營運(yùn)委員會(huì)。其業(yè)務(wù)范圍也十分有限，僅限于收取保險(xiǎn)費(fèi)用和支付保險(xiǎn)金。其原始資本金和存款保險(xiǎn)限額也很少，前者僅為4.5億日元，分別由日本政府（財(cái)務(wù)?。⑷毡俱y行和民間金融機(jī)構(gòu)三方各出資三分之一籌集。后者的上限僅為100萬日元。盡管如此，存款保險(xiǎn)制度畢竟在日本建立了起來，這走出了日本建立健全金融安全網(wǎng)的關(guān)鍵一步。

從上述日本存款保險(xiǎn)制度建立的曲折過程來看，推動(dòng)日本存款保險(xiǎn)制度建立的主要因素大可有三：其一，經(jīng)濟(jì)的高速增長。如果沒有20世紀(jì)60－70年代的經(jīng)濟(jì)高速增長，日本存款保險(xiǎn)制度建立可能再度擱置。其二，金融市場的需求。在經(jīng)濟(jì)高速增長背景下，滿足企業(yè)資金需求，提高金融市場效率的要求催生了日本存款保險(xiǎn)制度。其三，政府的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。日本政府意識(shí)到引進(jìn)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)競爭機(jī)制，提高金融市場效率，雖然可以滿足國內(nèi)金融市場及企業(yè)的資金需求，但同時(shí)也必然使金融風(fēng)險(xiǎn)增大，存款人的利益也受到威脅。正是這一較為清醒的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，使日本政府在引入金融競爭機(jī)制的同時(shí)，適時(shí)建立了存款保險(xiǎn)制度。

二上世紀(jì)80年代后期日本泡沫經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生并崩潰后，金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況不斷惡化，為進(jìn)一步防范金融風(fēng)險(xiǎn)，日本政府通過修改存款保險(xiǎn)法，對(duì)存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行了數(shù)次改革，存款保險(xiǎn)公司不斷被賦予新的職能與權(quán)力

第一次改革，1986－1992年。1985年《廣場協(xié)議》之后，日元快速升值，地價(jià)、股市價(jià)格隨之飆升，實(shí)施金融自由化也成為日本政府追求的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)之一，原有存款保險(xiǎn)制度中的一些規(guī)定顯然已不能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展的要求。在此背景下，1986至1992年，日本政府對(duì)存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行了第一次改革。

這次改革的內(nèi)容主要為：1．提高存款保險(xiǎn)限額和存款保險(xiǎn)費(fèi)率。前者由1974年的300萬日元提高到1000萬日元，后者由1982年的0.008％提高至0.012％。2．實(shí)行暫時(shí)支付制度，即從1986年起在保險(xiǎn)存款正式賠付之前，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)DICJ先對(duì)每一存款人支付上限為20萬日元的保險(xiǎn)存款。3．增加財(cái)務(wù)求助方式。

這次改革雖然并未改變1971年該制度建立之初確定的限額保險(xiǎn)制，但是實(shí)際上已開始實(shí)施事實(shí)上的全額保險(xiǎn)制，因?yàn)樵谔幚砥飘a(chǎn)金融案例過程中，破產(chǎn)處理費(fèi)用大多由DICJ通過資金贈(zèng)與方式對(duì)“償付”成本之內(nèi)的存款予以保護(hù)，而超出部分由救濟(jì)金融機(jī)構(gòu)或關(guān)系密切的民間金融機(jī)構(gòu)負(fù)擔(dān)，DICJ、救濟(jì)金融機(jī)構(gòu)和民間金融機(jī)構(gòu)三者聯(lián)手實(shí)行了存款的全額保護(hù)。盡管此次改革對(duì)存款保險(xiǎn)制度的總體結(jié)構(gòu)未做實(shí)質(zhì)性的改革，但事實(shí)上的全額保險(xiǎn)制度有效保障了日本銀行體制的安全運(yùn)作，在1992年以前，銀行的破產(chǎn)賠付記錄為零。

第二次改革，1996－1998年。進(jìn)入20世紀(jì)90年代以后，隨著泡沫經(jīng)濟(jì)的破滅，金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)呈快速蔓延之勢，解決泡沫經(jīng)濟(jì)破滅后的不良債權(quán)，妥善處理金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)遺留問題，維護(hù)銀行信用和金融秩序穩(wěn)定，成為日本政府必須應(yīng)對(duì)的重大難題。在此背景下，1996年至1998年，日本政府對(duì)存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行了第二次改革。

這次改革的內(nèi)容主要表現(xiàn)為強(qiáng)化存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能，并擴(kuò)大其權(quán)限。據(jù)1998年修改后的《存款保險(xiǎn)法》，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)DICJ有權(quán)向可繼續(xù)經(jīng)營但資本不足的銀行注入公共資金，購買有償付能力的銀行的不良資產(chǎn)；DICJ有權(quán)融資并由政府提供擔(dān)保；政府授權(quán)DICJ設(shè)立附屬公司即處置回收公司來回收不良貸款；DICJ有權(quán)對(duì)破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)追究民事和刑事責(zé)任，并與處置回收公司合作追索債務(wù)人隱匿的資產(chǎn)；授權(quán)DICJ設(shè)立日本過橋銀行以接管問題銀行；經(jīng)營運(yùn)委員會(huì)確認(rèn)，DICJ可應(yīng)普通銀行的申請(qǐng)購買其優(yōu)先股，總額為13萬億日元。

為有效發(fā)揮存款保險(xiǎn)制度的作用，日本政府對(duì)金融監(jiān)管體制也進(jìn)行了配套改革，放棄由大藏省把持金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督權(quán)的集權(quán)式監(jiān)管體制，本論文由整理提供于1998年6月成立由內(nèi)閣府直接管轄的金融監(jiān)督廳，金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的認(rèn)可、登記和廢止以及對(duì)金融機(jī)構(gòu)的檢查、處分等管理、監(jiān)督工作，全部由金融監(jiān)督廳負(fù)責(zé)。同年12月，日本政府又成立了金融重建委員會(huì)，在金融危機(jī)時(shí)協(xié)助首相處理危機(jī)事宜。2000年，再次調(diào)整金融監(jiān)督廳的職責(zé)，金融監(jiān)督廳更名為金融廳，將原屬于大藏省的金融政策制定權(quán)移交金融廳，由金融廳負(fù)責(zé)對(duì)銀行、證券及保險(xiǎn)等各金融行業(yè)的統(tǒng)一監(jiān)管，有效配合了存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能發(fā)揮。

經(jīng)過這次改革，日本完成了由限額保險(xiǎn)制向全額保險(xiǎn)制的轉(zhuǎn)化，使存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的作用和權(quán)限有了較大的提升，且實(shí)現(xiàn)了存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作，在金融監(jiān)管部門和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的聯(lián)合努力下，有效地控制和避免了銀行擠兌風(fēng)潮和金融恐慌。

第三次改革，2000－2005年。進(jìn)入21世紀(jì)后，日本經(jīng)濟(jì)在經(jīng)歷了泡沫破滅、停滯之后，逐步進(jìn)入恢復(fù)和低速增長時(shí)期，適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)形勢要求，日本的存款保險(xiǎn)制度又進(jìn)行了第三次改革。

這次改革所涉及的內(nèi)容主要有：

1．調(diào)整存款保護(hù)范圍。2000年5月再次修改《存款保險(xiǎn)法》，將受保險(xiǎn)存款的范圍擴(kuò)展到可記名銀行債券、公共基金存款、依照特別法律成立的公司的存款以及存款利息，合作金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合體也被納入受保金融機(jī)構(gòu)范圍。

2．將各類存款分為特定存款和其他存款。特定存款指普通存款、專用存款等，此類存款仍實(shí)施全額保護(hù)，其全額保護(hù)延長至2005年3月；具備無利息、存款人隨時(shí)可提取、用于支付和結(jié)算三個(gè)條件的存款屬于支付專用存款，此類存款實(shí)施永久性全額保護(hù)；上述以外的受保存款由全額保險(xiǎn)過渡為限額保險(xiǎn)，賠付上限為1000萬日元。

3．?dāng)U大DICJ的財(cái)務(wù)救助范圍。允許其對(duì)破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓過程提供財(cái)務(wù)救助，或待其業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化和重組后向其提供補(bǔ)充財(cái)務(wù)救助，或?yàn)楸ＷC債權(quán)人的權(quán)益而向破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)提供財(cái)務(wù)救助。

4．適時(shí)調(diào)整存款保險(xiǎn)費(fèi)率。2002年取消特別保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)率按照特別存款和其他存款兩類分別征收。特別存款費(fèi)率由1996年0.048％提高至0.094％，其他存款保險(xiǎn)費(fèi)率為0.080％。2003年再次調(diào)整存款保險(xiǎn)費(fèi)率，將一般保險(xiǎn)費(fèi)率分為按照支付結(jié)算存款和一般存款兩類征收，支付結(jié)算存款保險(xiǎn)費(fèi)率為0.090％，一般存款保險(xiǎn)費(fèi)率為0.080％。2005年又提高了一般保險(xiǎn)費(fèi)率，支付結(jié)算存款保險(xiǎn)費(fèi)率為0.115％，一般存款保險(xiǎn)費(fèi)率為0.083％。2006年則將支付結(jié)算存款保險(xiǎn)費(fèi)率降至0.110％，一般存款保險(xiǎn)費(fèi)率降至0.080％。

經(jīng)過這次改革，日本在全額保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，建立了定額保險(xiǎn)制，使存款保險(xiǎn)制度更能適應(yīng)金融及銀行體制的變化要求，從而更好地發(fā)揮其維護(hù)金融穩(wěn)定和銀行信用、保障存款人利益的職能。

總之，通過上述數(shù)次改革，日本逐步建立健全了由政府、銀行及民間金融機(jī)構(gòu)共同協(xié)作的存款保險(xiǎn)制度，不僅在保護(hù)存款人利益上發(fā)揮了重要作用，而且在強(qiáng)化政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)和市場的監(jiān)管，有效維護(hù)金融秩序穩(wěn)定方面發(fā)揮了積極作用。

三日本存款保險(xiǎn)制度的建立及其改革對(duì)我們的啟示

（一）健全現(xiàn)代金融安全網(wǎng)要求建立存款保險(xiǎn)制度。日本金融業(yè)的發(fā)展及存款保險(xiǎn)制度的不斷改革告訴我們，在市場經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的時(shí)代，銀行業(yè)的競爭日趨激烈，金融風(fēng)險(xiǎn)也在加大，因此，建立存款保險(xiǎn)制度，保障存款人的利益，維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定是政府及金融機(jī)構(gòu)必須承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任。我國長期以來實(shí)行的即是隱性存款保險(xiǎn)制度。在經(jīng)營不善的金融機(jī)構(gòu)退出市場的過程中，往往由中央銀行或各級(jí)政府承擔(dān)債務(wù)清償?shù)呢?zé)任。隨著市場經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)的快速發(fā)展，中央銀行或各級(jí)政府已無法承接破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的巨額賬單，隱性存款保險(xiǎn)制度不僅給各級(jí)政府機(jī)構(gòu)帶來沉重的財(cái)政負(fù)擔(dān)，且直接導(dǎo)致中央銀行貨幣政策不能有效施行。因而，現(xiàn)代金融體制及銀行業(yè)的快速發(fā)展要求存款保險(xiǎn)制度的建立。同時(shí)，根據(jù)國際經(jīng)驗(yàn)，在現(xiàn)代金融體制下，存款保險(xiǎn)制度是金融安全網(wǎng)的重要組成部分，一個(gè)國家健全的金融安全網(wǎng)至少應(yīng)包括三大機(jī)構(gòu)：擁有最后貸款人職能的金融機(jī)構(gòu)、獨(dú)立的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。自上世紀(jì)80年代以來，我國已先后建立負(fù)有最后貸款人職能的中央銀行及負(fù)責(zé)銀行監(jiān)管的銀監(jiān)會(huì)，目前，我國要建立健全金融安全網(wǎng)，建立存款保險(xiǎn)制度已成為必須。

（二）存款保險(xiǎn)制度可有效處理銀行危機(jī)。上世紀(jì)90年代以來日本存款保險(xiǎn)制度的相應(yīng)改革表明，在存款保險(xiǎn)制度下不斷根據(jù)金融形勢調(diào)整存款保險(xiǎn)費(fèi)率，并成立處置銀行不良資產(chǎn)的專業(yè)化機(jī)構(gòu)可有效保障銀行及中小存款人的利益，直接有效地處理銀行危機(jī)。近年來日本存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)運(yùn)用融資、購買和接管法等已經(jīng)處置了數(shù)家銀行和信用聯(lián)盟及數(shù)十家信用組合的破產(chǎn)案。同時(shí)，由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)有對(duì)問題銀行承擔(dān)保證支付的責(zé)任，這對(duì)存款人在心理上產(chǎn)生積極暗示預(yù)期，從而有效防止了銀行擠兌風(fēng)潮，穩(wěn)定了社會(huì)秩序。超級(jí)秘書網(wǎng)

（三）存款保險(xiǎn)制度的合理運(yùn)作必須有完善的立法體系來保障。日本存款保險(xiǎn)制度的建立健全都是通過立法程序來完成的。自1971年《存款保險(xiǎn)法》制定以來，在數(shù)次修改該法案的同時(shí)，日本政府又先后制定并實(shí)施了《存款保險(xiǎn)的補(bǔ)充條例》、《金融穩(wěn)定化法》、《金融再生委員會(huì)設(shè)置法案》、《債權(quán)管理回收業(yè)法案》等等一系列法案和條例，從而構(gòu)成了一整套健全的金融保險(xiǎn)法律保護(hù)網(wǎng)，使存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在發(fā)揮職能時(shí)，能有章可循、有法可依，有效地提高金融體系抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

第3篇：存款保險(xiǎn)論文范文

[關(guān)鍵詞]存款保險(xiǎn)制度可行性構(gòu)建

一、我國存款保險(xiǎn)由隱性存款制度向顯性存款制度的轉(zhuǎn)變

存款保險(xiǎn)制度有顯性(explicit)和隱性(implicit)之分，前者是-指以法律的形式明確說明或正式建立了存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度，后者則多見于發(fā)展中國家或者國有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，沒有法律說明或者正式的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供保險(xiǎn)，但往往在事后由政府或者中央銀行提供兜底。

近年來，顯性的存款保險(xiǎn)在全球獲得了較快發(fā)展。據(jù)一項(xiàng)較新的調(diào)查顯示(DemirgucKunt、Kane和Laeven，2004)，全球共有78個(gè)經(jīng)濟(jì)體建立了各種形式的存款保險(xiǎn)制度，盡管其建立的時(shí)間各不相同，但在法律上或者監(jiān)管中對(duì)存款保護(hù)進(jìn)行了明確規(guī)定的已有74個(gè)經(jīng)濟(jì)體(即建立“顯性的存款保險(xiǎn)制度”)，有人甚至將存款保險(xiǎn)制度的建立看作是真正意義上的現(xiàn)代金融體系不可或缺的組成部分。

事實(shí)上，在過去的30年里建立顯性存款保險(xiǎn)制度的國家和地區(qū)數(shù)量增長了6倍多，由1974年的12個(gè)增加到2003年的74個(gè)。建立一個(gè)顯性的存款保險(xiǎn)體系已經(jīng)成為專家們給發(fā)展中國家和地區(qū)提出的金融結(jié)構(gòu)改革建議的一個(gè)主要特點(diǎn)(加西亞。2003)。這種迅速的發(fā)展得益于兩股力量的推動(dòng)：

一是1994年歐盟將存款保險(xiǎn)制度作為新創(chuàng)立的單一市場的一個(gè)基本要求，歐盟的《歐盟存款保險(xiǎn)制度管理?xiàng)l例》在歐洲地區(qū)起到了重要的作用，該條例明確要求成員國必須全部建立國家層面的存款保險(xiǎn)制度。歐洲建立存款保險(xiǎn)制度的國家因此由1995年的11個(gè)上升到2000年的32個(gè)。

二是越來越多的發(fā)展中國家和地區(qū)選擇建立顯性的存款保險(xiǎn)制度。1990年以來，建立了顯性的存款保險(xiǎn)體系的國家集中在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國家、加入或擬加入歐盟的中東歐國家和一些非洲國家。需要注意的是，其中很多國家是在危機(jī)期間建立或者修訂本國的存款保險(xiǎn)制度的，例如，泰國、馬來西亞和韓國的存款保險(xiǎn)體系是在1996～1998年間創(chuàng)建的。從目前發(fā)展的趨勢來看，會(huì)有越來越多的發(fā)展中國家和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國家通過建立顯性的存款保險(xiǎn)制度來維持金融體系的穩(wěn)定。

實(shí)際上我國的隱性存款保險(xiǎn)制度已存在很長時(shí)間。長期以來，以四大國有銀行為主的銀行體系其實(shí)是由國家信用做隱性擔(dān)保的。正因?yàn)檫@個(gè)原因，儲(chǔ)戶才愿意把錢存在當(dāng)時(shí)不良貸款巨大、資本充足率嚴(yán)重不足的四大國有銀行。雖然目前還沒有出現(xiàn)過大面積的銀行系統(tǒng)性支付危機(jī)，但并不能說明我國不存在銀行破產(chǎn)的可能性。我國一直對(duì)“問題”金融機(jī)構(gòu)采取行政處置的辦法，并以國家信用向國有銀行提供隱性擔(dān)保，這本質(zhì)上就是“隱性的存款保險(xiǎn)制度”。例如：1998年海南發(fā)展銀行因?yàn)閮陡段C(jī)被關(guān)閉；2001浙江臺(tái)州泰隆城市信用社引發(fā)擠兌風(fēng)潮；2004年6月，由于出現(xiàn)嚴(yán)重支付危機(jī)，青海省格爾木市的昆侖等8家農(nóng)村信用社被撤銷。由于沒有存款保險(xiǎn)制度，為了保護(hù)儲(chǔ)戶的利益，維護(hù)金融和社會(huì)穩(wěn)定，這些金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉最后埋單人都是央行。僅在青海格爾木市8家農(nóng)信社事件中，國家就提供兌付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款本息的資金超過5000萬元。這些金融事件使隱形存款保險(xiǎn)的弊端顯現(xiàn)無遺，已經(jīng)成為我國金融改革深化的障礙。

首先，在風(fēng)險(xiǎn)處置中，國家對(duì)個(gè)人債權(quán)多實(shí)行全額兌付，雖然維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定，但也帶來了道德風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉往往以央行再貸款的形式墊付。再貸款屬于變相的向社會(huì)發(fā)放基礎(chǔ)貨幣，可能引發(fā)通貨膨脹。對(duì)于執(zhí)掌貨幣政策的央行來說，一再發(fā)放再貸款，扮演“救火隊(duì)”的角色很是尷尬，外界對(duì)央行的此種做法多有非議，不利于提高中央銀行貨幣政策的獨(dú)立性。

其次，隨著國有銀行的股權(quán)多元化，必將引入更多的外部投資者；轉(zhuǎn)型后國有銀行已轉(zhuǎn)變成股份制銀行，通過市場化方式經(jīng)營。如果發(fā)生問題后依然全盤埋單，必將受到是否合理的質(zhì)疑。

最后，隱性存款保險(xiǎn)制度也給銀行業(yè)開放埋下了隱患。依照我國加入世貿(mào)組織的承諾，2006年銀行業(yè)就將全面放開地域限制，如果那時(shí)還沒有建立存款保險(xiǎn)制度，一旦外資銀行無力支付或倒閉，是否還要國家埋單?如果不埋單是否會(huì)有違反國民待遇原則的嫌疑?

筆者認(rèn)為我國應(yīng)該順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展廢棄隱性的存款保險(xiǎn)制度、盡早建立適合中國國情的顯性存款保險(xiǎn)制度。從長遠(yuǎn)看，政府隱性存款保險(xiǎn)制度轉(zhuǎn)變?yōu)轱@性存款保險(xiǎn)制度，是維護(hù)我國金融體系長期穩(wěn)定的必然選擇。

二、中國建立顯性存款保險(xiǎn)制度的必要性

1、從銀行之間的公平競爭的角度來看，需要存款保險(xiǎn)制度。國有銀行是由國家投資主辦的，由于沒有明確地建立對(duì)經(jīng)營不善的銀行投入國家資金的最后援助等制度，所以國家扶持的對(duì)象傾向于國有銀行，這種情況增加了存款人對(duì)國有銀行的信心。國有銀行依靠國家力量，這種體制可以導(dǎo)致存款人寧愿從其他商業(yè)銀行里提款而增加國有銀行存款額的現(xiàn)象。這樣一來民間商業(yè)銀行和國家承擔(dān)無限連帶責(zé)任的國有銀行之間的競爭就顯得缺乏平等的地位。根據(jù)中國入世時(shí)的承諾，金融業(yè)方面也必須對(duì)外資銀行開放。但是筆者認(rèn)為，現(xiàn)在中國采用的制度對(duì)外資銀行來說透明度不高并且平等競爭的地位也沒有保障。隨著金融國際化的發(fā)展和外資銀行的增加，中國沒有制定存款保險(xiǎn)制度而由國家來扶持銀行尤其是國有銀行的金融安全網(wǎng)體系是缺乏公平競爭因素的，會(huì)受到國際上的批評(píng)。

2、當(dāng)銀行倒閉時(shí)，中國目前實(shí)行的政府實(shí)施相關(guān)措施而補(bǔ)救金融機(jī)構(gòu)的方法，因其政策的任意性可能增加道德風(fēng)險(xiǎn)。銀行經(jīng)營不善時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行尤其是國有銀行之間的特別密切關(guān)系是行政部門腐敗的一個(gè)原因。國有銀行一直依靠跟政府部門的特別關(guān)系來解決問題，那么，這些銀行的內(nèi)部管理、信用管理等也不會(huì)改善，國際競爭力不會(huì)提高。導(dǎo)致這些情況的原因之一是沒有明確規(guī)定對(duì)銀行補(bǔ)救方法而用很模糊的標(biāo)準(zhǔn)來實(shí)施措施。為了改善中國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，現(xiàn)在我們需要的是具有透明度的銀行安全網(wǎng)，即存款保險(xiǎn)制度、P&A和早期處理制度等銀行破產(chǎn)法制度，除了系統(tǒng)性金融機(jī)構(gòu)危機(jī)發(fā)生的可能性存在以外，應(yīng)盡量避免任意性的政府相關(guān)措施。

3、政府或中國人民銀行安排托管銀行的辦法，由于政府承擔(dān)保全債權(quán)人利益，需要大量的國家資金。該辦法使原來已過重的財(cái)政負(fù)擔(dān)更加緊張。如1995年中銀信托投資公司，1997年中

國農(nóng)村發(fā)展信托投資公司，1998年海南發(fā)展銀行和中國新技術(shù)創(chuàng)業(yè)發(fā)展公司分別被托管，其全部債權(quán)債務(wù)由中國人民銀行安排托管銀行，實(shí)際上是政府承擔(dān)了損失。從美國、日本的經(jīng)驗(yàn)來看，政府可以通過制定其他辦法來構(gòu)筑公共安全網(wǎng)以解決財(cái)政負(fù)擔(dān)過重問題。

最后，據(jù)其他國家的經(jīng)驗(yàn)來分析，存款保險(xiǎn)制度的如“道德風(fēng)險(xiǎn)”等負(fù)面影響相對(duì)于金融市場的穩(wěn)定等優(yōu)點(diǎn)，比較起來利大于弊。因?yàn)橐坏┌l(fā)生系統(tǒng)性金融危機(jī)的話，對(duì)于一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)安定帶來非常嚴(yán)重致命的問題。如果中國經(jīng)濟(jì)增長減慢，同時(shí)政府未能采取適當(dāng)措施的話，銀行的較高不良債權(quán)比率和大量的不良債權(quán)可能造成一些銀行的經(jīng)營危機(jī)，還有可能造成系統(tǒng)性金融危機(jī)。綜合上述四點(diǎn)理由，在中國建立存款保險(xiǎn)制度是十分必要的。

三、建立存款保險(xiǎn)制度的可行性

隨著我國經(jīng)濟(jì)及金融體制改革的進(jìn)一步深化，現(xiàn)階段我國建立存款保險(xiǎn)制度具有現(xiàn)實(shí)的可行性，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1．主要商業(yè)銀行的競爭力增強(qiáng)、經(jīng)營水平提升，為籌集存款保險(xiǎn)基金提供資金支持。占據(jù)70％儲(chǔ)蓄存款份額的4家國有商業(yè)銀行，以及12家股份制商業(yè)銀行，在近年來的經(jīng)營中不斷得到各方支持，競爭力水平提升，經(jīng)營能力提高，不良貸款率和不良貸款余額呈下降趨勢，資本充足率上升，如中行資本充足率達(dá)到11％，不良貸款比率下降至6％。特別是，2002年人民銀行制定實(shí)施了《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》后，各家商業(yè)銀行計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金逐年遞增，對(duì)于不良貸款的覆蓋率提高。按照《關(guān)于中國銀行、中國建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引》的規(guī)定，2005年底中行不良資產(chǎn)撥備覆蓋率達(dá)到60％，建行達(dá)到80％；2007年繼續(xù)增長。這表明，以四大國有銀行、股份制銀行為主的商業(yè)銀行利息差收入足以彌補(bǔ)商業(yè)銀行不良貸款損失，從而使商業(yè)銀行籌措資金交納存款保險(xiǎn)費(fèi)提供可能。

2．銀行監(jiān)管從人民銀行職能的分離使存款保險(xiǎn)制度具備了組織框架保證。2003年12月27日通過的《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》確立了銀行業(yè)監(jiān)管從人民銀行職能中分離的新金融監(jiān)管體制。從而保證了人民銀行專司金融宏觀調(diào)控職能，做好貨幣政策的制定和執(zhí)行工作，銀監(jiān)會(huì)專司銀行業(yè)監(jiān)督管理，提高監(jiān)管水平，構(gòu)建完整的銀行審慎監(jiān)管體系核心。存款保險(xiǎn)制度與銀行業(yè)審慎監(jiān)管密切相關(guān)，互相制約。存款保險(xiǎn)組織不能成為銀監(jiān)會(huì)的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，否則，兩種金融風(fēng)險(xiǎn)防范往往無法起到相互制約、相互補(bǔ)充的作用。存款保險(xiǎn)制度與人民銀行最后貸款人制度也是密切聯(lián)系，相互補(bǔ)充。在最后貸款人之前需要設(shè)置存款保險(xiǎn)制度為其前置防線。存款保險(xiǎn)組織同樣需要獨(dú)立于人民銀行，否則，人民銀行一旦濫用權(quán)力，無法確保存款保險(xiǎn)基金的使用不與最后貸款相混同。

由此看來，銀監(jiān)會(huì)獨(dú)立于人民銀行成立為存款保險(xiǎn)制度建立構(gòu)建了組織框架上的保證。

第4篇：存款保險(xiǎn)論文范文

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)收益成本問題

一、存款保險(xiǎn)制度含義與功能

存款保險(xiǎn)制度是指在金融體系中設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制地或自愿地吸收銀行或其它金融機(jī)構(gòu)繳存的保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向投保人提供財(cái)務(wù)救援或由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。存款保險(xiǎn)制度的設(shè)立，首先是為了消除因銀行擠提而導(dǎo)致的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。其次才是對(duì)存款人的存款提供全額或部分的保險(xiǎn)，保護(hù)一般存款人的利益；第三是建立處理有問題銀行的合理程序，便利經(jīng)營不善的金融機(jī)構(gòu)退出市場，減少“銀行太大而不能倒閉”的道德風(fēng)險(xiǎn)。此外，一些存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還履行最后貸款人和監(jiān)管參保機(jī)構(gòu)的職能。

存款保險(xiǎn)制度起源于美國。美國于1933年率先通過立法建立存款強(qiáng)制保險(xiǎn)制度，成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。20世紀(jì)70年代起，存款保險(xiǎn)制度加速向新興市場經(jīng)濟(jì)國家擴(kuò)展，在IMF的183個(gè)成員國中，有67個(gè)國家采取顯性的存款保險(xiǎn)制度，其他國家則采取不同程度的隱性保險(xiǎn)制度。

二、我國有必要建立存款保險(xiǎn)制度

確立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制穩(wěn)定金融活動(dòng)秩序。一般來說，銀行90%以上的資金來源于負(fù)債，銀行必須進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營，其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)比一般企業(yè)大，因此維持客戶信心猶為重要。而且由于銀行與存款人之間存在信息不對(duì)稱，一旦個(gè)別銀行倒閉，存款人缺乏充足的信息與專業(yè)能力去辨別持有他們存款的銀行是否健全可靠，由此產(chǎn)生的恐慌極富傳染性，如果沒有相應(yīng)的保障措施穩(wěn)定民心，將會(huì)發(fā)生巨大的金融災(zāi)難。

三、完善金融市場主體，防止道德風(fēng)險(xiǎn)

目前我國金融市場的缺陷之一就是市場主體不完善：政府籌資具有超經(jīng)濟(jì)強(qiáng)制性質(zhì)；央行獨(dú)立性不強(qiáng)，調(diào)控乏力；國有商業(yè)銀行尚未真正商業(yè)化；而市場主體不完善的重要誘因之一就是我國沒有建立顯性的存款保險(xiǎn)制度，政府一直實(shí)行的都是隱性的存款保險(xiǎn)制度。隱性的存款保險(xiǎn)制度的覆蓋面非常廣，大小金融機(jī)構(gòu)都無存款損失之虞。銀行就不必注重逆向選擇的甄別與道德風(fēng)險(xiǎn)的控制，國有企業(yè)也不用擔(dān)心貸款的最終償還，居民也不用監(jiān)督他們銀行存款的安全，所以在這種制度下，銀行、企業(yè)與居民的“道德風(fēng)險(xiǎn)”問題將比顯性存款保險(xiǎn)制度更為嚴(yán)重。

四、健全金融監(jiān)管體系，減輕央行負(fù)擔(dān)

與國外的中央銀行一般是通過票據(jù)貼現(xiàn)的方式發(fā)放對(duì)商業(yè)銀行的再貸款不同，我國央行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的再貸款一般是通過信用貸款的方式。這些再貸款收不回來就成為中央銀行的不良資產(chǎn)。在再貸款方面，人民銀行已經(jīng)累積了巨額的不良資產(chǎn)，其中清理農(nóng)村基金會(huì)、整頓信托投資公司、關(guān)閉證券公司形成的再貸款是目前再貸款回收的三大難點(diǎn)。占用了人民銀行總量高達(dá)數(shù)千億元的再貸款實(shí)質(zhì)上是一種“隱性”的保險(xiǎn)基金，只不過保險(xiǎn)費(fèi)是由中央或地方政府支付而已。人民銀行尚無專門機(jī)構(gòu)以債權(quán)人身份來主張和維護(hù)其再貸款的權(quán)益。隨著我國金融體制改革的進(jìn)一步深化和金融對(duì)外開放程度的提高，金融市場競爭加劇，央行的再貸款存量還將會(huì)增加，央行以后還將出現(xiàn)更多新的不良再貸款，這些將大大限制中央銀行的宏觀調(diào)控功能。這反映目前的金融監(jiān)管體系還缺少一個(gè)角色——存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

建立存款保險(xiǎn)制度，通過存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的辦理，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)行為，檢查其業(yè)務(wù)活動(dòng)，審查其業(yè)務(wù)報(bào)表，對(duì)經(jīng)營不善的機(jī)構(gòu)提出警告和制裁，并有權(quán)勒令其停業(yè)整頓，遇到極端情況，可以撤保，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)金融體系的有效監(jiān)管，使金融機(jī)構(gòu)按照中央銀行及存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的要求安全合法地從事經(jīng)營活動(dòng)。不僅能遏制央行以后還將出現(xiàn)更多新的不良再貸款，完善目前的金融監(jiān)管體系，還可以建立問題銀行退出機(jī)制，對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)形成正常市場紀(jì)律約束有重要意義。

五、完善市場規(guī)則，創(chuàng)造公平有效的競爭環(huán)境

在隱性存款保險(xiǎn)制度下，政府不可能完全打開銀行業(yè)對(duì)內(nèi)和對(duì)外開放的大門，因?yàn)榭紤]到銀行業(yè)發(fā)生危機(jī)的擴(kuò)散效應(yīng)以及銀行體系在我國的重要地位，政府也必須把新進(jìn)入的私人性質(zhì)的銀行納入到這個(gè)隱性存款保險(xiǎn)網(wǎng)之內(nèi)。這樣，不可能向銀行業(yè)引入優(yōu)勝劣汰機(jī)制，也就不可能發(fā)揮整體金融改革戰(zhàn)略——用體制外的增量來化解體制內(nèi)的存量，從而無法真正實(shí)現(xiàn)金融領(lǐng)域的市場化和高效率。如果建立存款保險(xiǎn)制度，就可引入銀行業(yè)優(yōu)勝劣汰機(jī)制，建立問題銀行退出機(jī)制，對(duì)形成正常市場紀(jì)律約束有重要意義。

六、改進(jìn)財(cái)政政策與貨幣政策的效果

如果銀行的損失最終還是由財(cái)政撥款或由人民銀行再貸款（或用外匯儲(chǔ)備注資）解決，就會(huì)使政府在進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控時(shí)喪失一部分自。隨著銀行業(yè)對(duì)外和對(duì)內(nèi)開放步伐的加快，銀行間的競爭將會(huì)逐漸加強(qiáng)，如果國有銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社依然保持目前的資產(chǎn)狀況，那么政府對(duì)它們實(shí)施救助的頻率和范圍肯定會(huì)逐漸增加。如果我國建立顯性存款保險(xiǎn)制度，不僅可以減輕國家對(duì)隱性擔(dān)保的負(fù)擔(dān)，還將改進(jìn)財(cái)政政策與貨幣政策的效果。

參考資料：

1.張國海、汗宗俊，“建立我國存款保險(xiǎn)制度的探討”，《保險(xiǎn)研究》，1996.3

第5篇：存款保險(xiǎn)論文范文

（一）建立存款保險(xiǎn)制度有利于降低金融風(fēng)險(xiǎn)……………2

（二）建立存款保險(xiǎn)制度有利于保護(hù)存款人的利益…………2

（三）建立存款保險(xiǎn)制度有利于多元化的金融競爭…………3

二、我國建立存款保險(xiǎn)制度的立法建議……………………………3

（一）建立集中的存款保險(xiǎn)體制………………………………3

（二）選擇混合型存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)組織模式……………………3

（三）賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)多重職能……………………………4

（四）確立強(qiáng)制的參保方式和有限的保險(xiǎn)范圍………………4

（五）實(shí)行有差別的保險(xiǎn)費(fèi)率………………………………5

（六）確立科學(xué)合理的理賠標(biāo)準(zhǔn)………………………………6

參考文獻(xiàn)………………………………………………………………6

內(nèi)容摘要

銀行是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。存款保險(xiǎn)制度作為銀行“安全網(wǎng)”的一個(gè)組成部分，在降低金融風(fēng)險(xiǎn)，防止擠兌發(fā)生及危機(jī)擴(kuò)散；保護(hù)小額存款人的利益；促進(jìn)多元化的金融競爭；減輕政府負(fù)擔(dān)等方面具有重要意義。為此，我國應(yīng)盡快創(chuàng)建存款保險(xiǎn)制度。本文將從存款保險(xiǎn)體制、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能、存款保險(xiǎn)的參保方式和保險(xiǎn)范圍、存款保險(xiǎn)費(fèi)率、理賠標(biāo)準(zhǔn)等多方面為我國建立存款保險(xiǎn)制度提出立法建議。

關(guān)鍵字：存款保險(xiǎn)；銀行；金融風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國金融改革的不斷深入，金融機(jī)構(gòu)之間的競爭也逐步激烈，優(yōu)勝劣汰在所難免。銀行金融機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立核算的法人一旦破產(chǎn)倒閉，誰來為存款人的利益提供保障？若央行獨(dú)家承擔(dān)最后貸款人和救援者的責(zé)任，這等于把全國的信用風(fēng)險(xiǎn)都?jí)涸谘胄幸患疑砩?，給央行造成極大的負(fù)擔(dān)。因此，我國應(yīng)借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國實(shí)際情況，盡早建立存款保險(xiǎn)制度，給金融機(jī)構(gòu)建造一道“安全網(wǎng)”，從而更好地促進(jìn)我國金融改革與發(fā)展。

一、我國建立存款保險(xiǎn)制度的必要性分析

存款保險(xiǎn)制度又稱顯性存款保險(xiǎn)制度，是指由經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，按照所吸收存款的一定比例，向特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納一定的保險(xiǎn)金，當(dāng)投保金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)、破產(chǎn)倒閉或者其他經(jīng)營危機(jī)時(shí)，由特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過資金援助、賠償保險(xiǎn)金等方式，保證其清償能力。存款保險(xiǎn)制度既是為金融體系提供一張安全網(wǎng)，防止個(gè)別銀行的危機(jī)擴(kuò)散到其他銀行而引起銀行恐慌和金融危機(jī)；還有助于保護(hù)存款人利益，維護(hù)公眾對(duì)銀行體系的信心。

存款保險(xiǎn)制度系美國首創(chuàng)，1929-1933年世界性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)給美國帶來了沉重打擊。到1933年夏，整個(gè)國家有一半的銀行倒閉（主要是小銀行）。為保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)社會(huì)公眾對(duì)銀行的信心，美國國會(huì)在1933年通過《格拉斯－斯蒂格爾法》（《Glass－steagallAct》），設(shè)立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司，挽救了在經(jīng)濟(jì)危機(jī)沖擊下瀕臨崩潰的美國銀行體系。截至目前，全世界已有67個(gè)國家建立了顯性存款保險(xiǎn)制度，55個(gè)國家建立了隱性存款保險(xiǎn)制度①。

存款保險(xiǎn)制度通常是一國通過立法明確地設(shè)立的，我國目前沒有建立存款保險(xiǎn)制度，而實(shí)際上政府長期為金融機(jī)構(gòu)提供隱性存款保險(xiǎn)，即政府為了穩(wěn)定金融體系，避免危機(jī)擴(kuò)散而對(duì)被關(guān)閉的金融機(jī)構(gòu)吸收的存款在一定程度上給予保險(xiǎn)②。在我國，人們已形成了一個(gè)固定觀念，認(rèn)為銀行都是國家開辦的，把錢存入銀行即安全又保險(xiǎn)，因而銀行儲(chǔ)蓄一直是人們安放閑置資金的首選渠道，這一觀念在市場經(jīng)濟(jì)體制時(shí)代顯得相當(dāng)危險(xiǎn)。儲(chǔ)戶沒有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，政府卻要背上要為銀行償債的“心理預(yù)期”負(fù)擔(dān)和財(cái)政負(fù)擔(dān)，這極不利于銀行的市場化運(yùn)行。目前，金融改革的深入打破了國家銀行大一統(tǒng)的局面，出現(xiàn)了形態(tài)多樣、獨(dú)立核算的各級(jí)各類金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)，許多新涌現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)并非是由國家作為其最后的保證人，但普通老百姓卻往往對(duì)此沒有清醒的認(rèn)識(shí)③。并且長期以來四大國有銀行其實(shí)是由國家信用做隱性擔(dān)保的，所以儲(chǔ)戶寧愿承受低利息，也愿意把錢存在國有銀行。“但目前，轉(zhuǎn)型后國有銀行已變成股份制銀行，通過市場化方式經(jīng)營的，國家不可能承擔(dān)那么多風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，即使這種名義上付錢給儲(chǔ)戶，但國家補(bǔ)償還是會(huì)用國庫來補(bǔ)償?shù)?，流通中的貨幣過多造成通貨膨脹，說到底還是個(gè)人損失”④。

鑒于我國現(xiàn)行的隱性存款保險(xiǎn)的諸多局限性，各界要求我國建立存款保險(xiǎn)制度的呼聲也越來越高。2004年年初，央行行長周小川在北京大學(xué)中國經(jīng)濟(jì)研究中心“外匯注資與銀行不良貸款處置”的演講中提出，我國建立存款保險(xiǎn)制度已是必然趨勢。筆者認(rèn)為盡早建立存款保險(xiǎn)制度，可以從以下多角度發(fā)揮其保護(hù)金融安全的作用。

（一）建立存款保險(xiǎn)制度有利于降低金融風(fēng)險(xiǎn)，防止擠兌發(fā)生及危機(jī)擴(kuò)散。建立存款保險(xiǎn)制度可以為金融體系建造一道安全網(wǎng)，當(dāng)個(gè)別銀行出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存款人因?yàn)橛辛讼嚓P(guān)的法律制度作保證，不再產(chǎn)生巨大的恐懼心理，避免該銀行發(fā)生擠兌風(fēng)潮、傳染其它與之有業(yè)務(wù)聯(lián)系的金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)還給其解決問題帶來時(shí)間上的緩沖。因此，存款保險(xiǎn)這種事后補(bǔ)償措施起到了事前監(jiān)督的作用，有效消除發(fā)生大面積擠提的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立存款保險(xiǎn)制度有利于保護(hù)存款人的利益。金融機(jī)構(gòu)存在較高風(fēng)險(xiǎn)，金融風(fēng)險(xiǎn)需要相應(yīng)的保險(xiǎn)措施。建立存款保險(xiǎn)制度，就有專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)集中管理并有效運(yùn)營保險(xiǎn)基金，行使法律所賦予它的權(quán)利。在投保銀行面臨支付危機(jī)時(shí)提供救助，在投保銀行破產(chǎn)倒閉時(shí)依法清償存款人的存款，從而保護(hù)了存款人（尤其是小額存款人）的利益。

（三）建立存款保險(xiǎn)制度有利于多元化的金融競爭。目前，我國眾多的銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的市場競爭已日益激烈，隨著改革開放的深入發(fā)展，國內(nèi)金融業(yè)還要接受國際競爭的挑戰(zhàn)，優(yōu)勝劣汰在所難免。建立存款保險(xiǎn)制度就是在金融體系中建立一個(gè)競爭機(jī)制和破產(chǎn)機(jī)制，使得個(gè)別銀行在經(jīng)營不利時(shí)可順利退出，又不會(huì)損害到廣大儲(chǔ)戶利益，為激烈的金融競爭提供了安全保護(hù)。

二、我國建立存款保險(xiǎn)制度的立法建議

綜合以上分析，筆者認(rèn)為我國應(yīng)盡早建立存款保險(xiǎn)制度，并且該制度應(yīng)以立法形式確定，以保證其權(quán)威性和穩(wěn)定性，立法時(shí)既要吸取國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，又要緊密聯(lián)系我國實(shí)際，力求作到趨利避害。本文對(duì)立法主要框架提出以下建議：

（一）建立集中的存款保險(xiǎn)體制

存款保險(xiǎn)基本上存在兩種體制，一種是集中體制，即全國只設(shè)單一的、高度集中的、面向所有金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，目前大多數(shù)國家采取這種體制；一種是分散體制，即針對(duì)金融機(jī)構(gòu)的不同類型，提供不同的保險(xiǎn)安排。

本人認(rèn)為我國應(yīng)采取集中體制，即建立全國統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，使存款保險(xiǎn)權(quán)集中于中央，范圍覆蓋全國，在全國范圍內(nèi)統(tǒng)一制度、統(tǒng)一組織、統(tǒng)一運(yùn)作。因?yàn)榧畜w制有利于保險(xiǎn)力量的集中，使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)保持強(qiáng)大的實(shí)力去應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)固社會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心。

（二）選擇混合型存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)組織模式

根據(jù)出資方式的不同，各國存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的組織形式可分為三種：一是由政府出資設(shè)立公營的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，稱官方模式，美國、加拿大、英國等屬于該種模式；二是由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立公私合營的混合型存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，屬于官銀模式，如日本存款保險(xiǎn)公司由政府、日本銀行和銀行業(yè)聯(lián)合出資；三是由金融同業(yè)出資設(shè)立行業(yè)性的民營存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，即非官方模式，法國、德國、意大利等國采取這一模式⑤。

本人認(rèn)為，就我國而言，如果完全由金融同業(yè)出資設(shè)立民營存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，由于缺乏強(qiáng)制性，會(huì)影響對(duì)危困金融機(jī)構(gòu)的迅速及時(shí)處理；我國財(cái)政資金緊張，完全由政府獨(dú)立出資建立也有困難。因此，較好的選擇是由政府和銀行業(yè)共同出資創(chuàng)辦為宜。政府以財(cái)政撥款的方式一次性注入相當(dāng)規(guī)模的資金，除政府出資外，中國人民銀行及投保銀行也應(yīng)認(rèn)購一定股份，共同組建存款保險(xiǎn)公司。這種制度設(shè)計(jì)既能增強(qiáng)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金勢力，又有利于其更好的防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營，在一定程度上避免道德風(fēng)險(xiǎn)。

（三）賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)多重職能

就世界各國存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能看，有單一和綜合之分。單一職能只限于保險(xiǎn)基金的籌集管理和投保金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)時(shí)對(duì)存款人進(jìn)行賠付，即最基本的保險(xiǎn)職能；綜合職能則不僅包括保險(xiǎn)職能，還包括對(duì)投保金融機(jī)構(gòu)的各種援助職能和一定的監(jiān)管職能。

本人認(rèn)為我國存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能定位也應(yīng)綜合化，立法應(yīng)賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)多重職能。主要包括：一是存款保險(xiǎn)職能，即聚集保險(xiǎn)資金，補(bǔ)償存款損失；二是監(jiān)管職能，即對(duì)投保金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的實(shí)力、清償能力、信貸質(zhì)量、盈余狀況及風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力等方面進(jìn)行監(jiān)管。三是危機(jī)救助職能，即對(duì)處于困境但還未喪失清償能力的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行拯救，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)或陷入破產(chǎn)境地時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可通過贈(zèng)款、貸款、購買其資產(chǎn)等，幫助其渡過難關(guān)；四是破產(chǎn)處置職能，即對(duì)救助無望的投保機(jī)構(gòu)，經(jīng)法律程序宣告破產(chǎn)后，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一方面按照有關(guān)法律規(guī)定，對(duì)存款人進(jìn)行存款賠付，另一方面還要作為問題銀行的清算人，積極介入問題銀行的清算、重組、破產(chǎn)等具體運(yùn)作，從而最大限度的保護(hù)存款人的利益，減少存款保險(xiǎn)基金的損失。

（四）確立強(qiáng)制的參保方式和有限的保險(xiǎn)范圍

存款保險(xiǎn)的參保方式主要有強(qiáng)制和自愿兩種。從國外存款保險(xiǎn)制度的經(jīng)驗(yàn)看，自愿參保易導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題，即那些偏好風(fēng)險(xiǎn)因而風(fēng)險(xiǎn)更大的金融機(jī)構(gòu)更愿意參保，而風(fēng)險(xiǎn)較低的大金融機(jī)構(gòu)則往往不會(huì)參保，最后使存款保險(xiǎn)制度保障的是一些風(fēng)險(xiǎn)最大的金融機(jī)構(gòu)，而這些機(jī)構(gòu)在參保后，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可以轉(zhuǎn)嫁總是有動(dòng)力增大資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，從而影響整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定；同時(shí)，自愿參保還會(huì)導(dǎo)致存款在金融體系內(nèi)周期性的大規(guī)模轉(zhuǎn)移——在經(jīng)濟(jì)良好的情況下向未被保金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移，而當(dāng)個(gè)別金融機(jī)構(gòu)發(fā)生問題時(shí)，存款會(huì)反向移動(dòng)，容易發(fā)生擠兌風(fēng)潮。要避免發(fā)生銀行擠兌和系統(tǒng)性危機(jī)，存款保險(xiǎn)就必須是強(qiáng)制性的。因此，我國應(yīng)在立法上確立強(qiáng)制的參保方式。

在保險(xiǎn)范圍方面，本人建議在我國建立存款保險(xiǎn)初期，可以把存款保險(xiǎn)范圍主要限定為居民儲(chǔ)蓄存款，因?yàn)檫@部分存款主要代表著大多數(shù)存款人的利益，也是銀行主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，對(duì)其進(jìn)行有效保護(hù)，就能維護(hù)公眾對(duì)銀行體系的信心。對(duì)于銀行的同業(yè)存款、非居民存款、作為擔(dān)保和抵押的存款可暫時(shí)不列入存款保險(xiǎn)范圍。今后隨著存款保險(xiǎn)公司的理賠能力的增強(qiáng)，可以將他們逐步歸入保險(xiǎn)范圍。

（五）實(shí)行有差別的保險(xiǎn)費(fèi)率

存款保險(xiǎn)費(fèi)率一般分為單一費(fèi)率和差別費(fèi)率兩中。從理論和實(shí)踐的角度考察，差別費(fèi)率較有利于形成銀行間公平競爭，促使銀行不斷提高經(jīng)營管理水平，避免不恰當(dāng)?shù)拿半U(xiǎn)經(jīng)營。以美國為例：1993年美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司決定根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)率，具體內(nèi)容是：對(duì)倒閉風(fēng)險(xiǎn)最小的存款機(jī)構(gòu)對(duì)其國內(nèi)存款每100美元征收0.25美元的保險(xiǎn)費(fèi)，而對(duì)實(shí)力最弱的機(jī)構(gòu)征收的保險(xiǎn)費(fèi)為0.31美元，這一差距將隨著時(shí)間而拉大，如果這些實(shí)力最弱的機(jī)構(gòu)未能改變其風(fēng)險(xiǎn)狀況的話，其保險(xiǎn)費(fèi)每半年將提高一次，直到該機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況得到改善。這樣，一方面可以避免采用單一費(fèi)率可能引發(fā)的“道德風(fēng)險(xiǎn)”問題，另一方面它也能對(duì)投保銀行的經(jīng)營產(chǎn)生較大的制約作用，特別是對(duì)經(jīng)營狀況差、信用等級(jí)低的銀行征收較高保費(fèi)，就會(huì)加大這些銀行的經(jīng)營支出，由此迫使其改善經(jīng)營，提高資產(chǎn)質(zhì)量，以爭取降低保費(fèi)，增強(qiáng)市場競爭力。截至1999年，世界上已有21個(gè)國家和地區(qū)采取差別費(fèi)率的方式⑥。

我國應(yīng)借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，由我國權(quán)威機(jī)構(gòu)對(duì)我國投保的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)級(jí)，按照“差別對(duì)待”原則視投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)行差別費(fèi)率。立法在確定存款保險(xiǎn)費(fèi)率水平時(shí)，要注意基礎(chǔ)費(fèi)率的確定要科學(xué)，各等級(jí)間的差別要合理。要避免為減輕銀行負(fù)擔(dān)而導(dǎo)致保險(xiǎn)費(fèi)率過低，從而收不到存款保險(xiǎn)的真正效果；但也不宜過高，因?yàn)槲覈y行的收益水平普遍不高，過高的保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)加重銀行的負(fù)擔(dān)，而導(dǎo)致這一制度的流產(chǎn)。

（六）確立科學(xué)合理的理賠標(biāo)準(zhǔn)

存款保險(xiǎn)制度的一個(gè)基本目標(biāo)是保護(hù)居于多數(shù)的小額存款人的利益，因而決大多數(shù)實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的國家都對(duì)投保的存款規(guī)定了最高限額，對(duì)限額的存款給予賠償，而對(duì)超過限額的那部分存款拒絕提供賠償。國際上對(duì)保險(xiǎn)限額的確定有兩種方法：一種是以本國人均GDP的一定比例為參考設(shè)計(jì)，例如國際貨幣基金組織的做法，將保險(xiǎn)限額定為本國人均GDP的兩倍；另一種方法是把保險(xiǎn)限額定為能夠使90％的存款人都能得到全額賠償。我國在確定保險(xiǎn)限額時(shí)可綜合考慮這兩種方法。筆者認(rèn)為可將存款保險(xiǎn)最高額確定為10萬元人民幣，存款數(shù)額在五萬元以下可全額給予補(bǔ)償，五萬到十萬元按比例賠償，存款數(shù)額越高，賠償比例越低。這樣設(shè)計(jì)可避免存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的巨額賠償風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)廣大中小存款人的利益，同時(shí)強(qiáng)化存款人特別是大額存款人對(duì)存款銀行的選擇和制約，從外部促使銀行加強(qiáng)經(jīng)營管理，降低風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)

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4、北京大學(xué)的曹鳳岐教授在論及當(dāng)前在中國建立存款保險(xiǎn)制度的問題時(shí)作出的分析。（見2005年01月30日11:16《證券市場周刊》）

第6篇：存款保險(xiǎn)論文范文

互聯(lián)網(wǎng)金融經(jīng)過三個(gè)階段的發(fā)展，與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)方式和提供的金融產(chǎn)品都有著較大差異，具有自身特色，并且也在逐漸影響著傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，倒逼金融業(yè)進(jìn)行改革。

1.互聯(lián)網(wǎng)金融突破了地域和時(shí)間的限制

傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)需要顧客在特定時(shí)段到指定網(wǎng)點(diǎn)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，而互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)則使金融服務(wù)超越了時(shí)間和空間的限制，只要有相應(yīng)賬戶就可以隨時(shí)隨地登陸網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行自助服務(wù)，相應(yīng)賬戶也只需通過上傳信息即可開設(shè)。這不僅使金融服務(wù)覆蓋的范圍可以擴(kuò)大至偏遠(yuǎn)地區(qū)，同時(shí)也節(jié)約了大量建設(shè)實(shí)體營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的成本。

2.互聯(lián)網(wǎng)金融的操作簡單快捷

傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)辦理流程等方面手續(xù)較為繁瑣，顧客等待時(shí)間也較長。隨著現(xiàn)代生活節(jié)奏加快，用戶越來越關(guān)注業(yè)務(wù)辦理的簡便和快捷。互聯(lián)網(wǎng)金融在設(shè)計(jì)產(chǎn)品時(shí)就更為關(guān)注用戶體驗(yàn)，致力于做出界面友好操作簡單的產(chǎn)品，完全沒有辦理過同類業(yè)務(wù)的用戶也可以在頁面指引下按步驟完成操作，從而吸引了越來越多的顧客。這促使傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)簡化業(yè)務(wù)流程，加快審批清算的過程，提高經(jīng)營效率。

3.互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)品更加多樣靈活

傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)提供的產(chǎn)品大多是標(biāo)準(zhǔn)化的，形式也較為單一，并不能滿足所有客戶的需求。隨著電子商務(wù)的普及，互聯(lián)網(wǎng)公司掌握了用戶大量的交易數(shù)據(jù)和消費(fèi)習(xí)慣，而云存儲(chǔ)和大數(shù)據(jù)分析方法的應(yīng)用使得這些信息可以被更有效地分析利用，細(xì)分用戶市場，從而提供更具個(gè)性化的金融服務(wù)和可以靈活調(diào)整的金融產(chǎn)品，更多更好地滿足消費(fèi)者需求。

4.互聯(lián)網(wǎng)金融填補(bǔ)了傳統(tǒng)金融未滿足的客戶需求

例如，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)幾乎沒有提供針對(duì)零散資金的產(chǎn)品，而互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)敏銳地發(fā)現(xiàn)了這一空白，并推出了一系列產(chǎn)品為用戶閑散的小額資金提供理財(cái)業(yè)務(wù)；傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)極少為個(gè)人提供小額短期貸款，而互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)則針對(duì)這一需求搭建了融資平臺(tái)，使個(gè)體之間的資金借貸成為可能。5.互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)生了不同的信用評(píng)價(jià)體系。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的信貸大多依賴抵押或擔(dān)保等方式進(jìn)行，并不是現(xiàn)代意義上的信用評(píng)價(jià)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融企業(yè)則根據(jù)已掌握的用戶消費(fèi)記錄和還款記錄等數(shù)據(jù)構(gòu)建了一套真正基于用戶信用的評(píng)價(jià)體系，并用于區(qū)分客戶。

6.互聯(lián)網(wǎng)金融推動(dòng)了利率市場化的進(jìn)程

余額寶等小額理財(cái)產(chǎn)品的出現(xiàn)，聯(lián)通了貨幣市場基金利率、銀行同業(yè)存款利率和銀行活期存款利率，沖擊了資金市場上長期存在的利率雙軌制。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)面對(duì)存款流失的現(xiàn)狀，也不得不加快推出同類活期理財(cái)產(chǎn)品并提高利率。這縮窄了銀行的存貸利差，迫使傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)逐步開啟存款利率市場化進(jìn)程。7.互聯(lián)網(wǎng)金融提高了金融市場的效率。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)壟斷現(xiàn)象較為嚴(yán)重，規(guī)模優(yōu)勢明顯?；ヂ?lián)網(wǎng)金融企業(yè)的發(fā)展挑戰(zhàn)了傳統(tǒng)金融行業(yè)的利潤來源，促使傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新產(chǎn)品，參與競爭，提高了金融市場競爭度。互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)非常注重客戶體驗(yàn)，這促使傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)提升自身服務(wù)態(tài)度和水平?；ヂ?lián)網(wǎng)金融服務(wù)突破了時(shí)間和空間上的局限，加快了資金流動(dòng)速度，引導(dǎo)資金合理流動(dòng)，促進(jìn)資本優(yōu)化配置，提高資金融通效率。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)分析

互聯(lián)網(wǎng)金融作為一種剛剛興起的金融形態(tài)，目前還處于高速發(fā)展的時(shí)期，相應(yīng)的監(jiān)管措施也并不完善，仍然面臨著較多風(fēng)險(xiǎn)。

1.資產(chǎn)和負(fù)債的期限錯(cuò)配問題普遍，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較大

互聯(lián)網(wǎng)金融理財(cái)產(chǎn)品普遍允許投資者隨時(shí)贖回資金，但是其投資于貨幣市場或銀行同業(yè)市場的資產(chǎn)組合期限較長，并不能立刻變現(xiàn)，一旦發(fā)生大規(guī)模贖回，目前只能依靠互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)使用自身的流動(dòng)性資金墊付，存在資產(chǎn)負(fù)債期限不匹配問題。因此，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)相同，也具有內(nèi)在不穩(wěn)定性，面臨著較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，這就要求監(jiān)管當(dāng)局將其納入監(jiān)管范圍并提供最后貸款人保護(hù)措施。

2.跨業(yè)經(jīng)營普遍，易造成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融理財(cái)產(chǎn)品由于目前缺乏明確的監(jiān)管，其業(yè)務(wù)范圍較為廣泛，很多互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)事實(shí)上正在進(jìn)行跨業(yè)經(jīng)營，而不同業(yè)務(wù)之間又缺乏必要的防火墻，并不具備混業(yè)經(jīng)營的條件，極易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)跨業(yè)傳播并進(jìn)一步引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前金融監(jiān)管的方式還是分業(yè)監(jiān)管，對(duì)越來越趨向于混業(yè)經(jīng)營的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)監(jiān)管有效性較低。

3.面臨的風(fēng)險(xiǎn)來源復(fù)雜，傳染性和波動(dòng)性較高

互聯(lián)網(wǎng)金融是金融與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)結(jié)合的產(chǎn)物，其風(fēng)險(xiǎn)來源也是傳統(tǒng)金融領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的疊加。除了傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)固有的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以外，還需要防范和監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域的特有風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：

（1）基礎(chǔ)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)平臺(tái)的硬件和軟件核心技術(shù)主要由國外大型IT公司控制，我國互聯(lián)網(wǎng)金融公司并沒有完全掌握，建立在該平臺(tái)上的金融活動(dòng)的技術(shù)安全面臨一定風(fēng)險(xiǎn)。

（2）黑客和病毒風(fēng)險(xiǎn)。黑客攻擊和計(jì)算機(jī)病毒一直是互聯(lián)網(wǎng)安全的重要威脅，而互聯(lián)網(wǎng)金融因?yàn)樯婕百Y金交易，更容易受到黑客的攻擊。如果互聯(lián)網(wǎng)金融使用的信息傳輸技術(shù)手段落后、加密技術(shù)不完善，就極有可能被入侵，造成客戶信息和資金被盜。

（3）技術(shù)外包風(fēng)險(xiǎn)。互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)通常會(huì)把一些技術(shù)問題外包給其它公司從而降低成本提高效率。但是外包服務(wù)的質(zhì)量不一，如果在使用中遇到問題，也容易出現(xiàn)溝通和修復(fù)過程更為復(fù)雜、解決問題所需時(shí)間較長的情況。此外，技術(shù)外包容易造成部分信息泄漏，安全性較易受到影響。

4.互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的波及面較廣

互聯(lián)網(wǎng)金融目前開展的業(yè)務(wù)主要針對(duì)的是人群的“厚尾”部分，大多為低端客戶，其風(fēng)險(xiǎn)接受能力較弱，用戶數(shù)量較多。如果出現(xiàn)損失，波及范圍較為廣泛，對(duì)社會(huì)穩(wěn)定的負(fù)面影響較大。

5.未知風(fēng)險(xiǎn)可能增加

互聯(lián)網(wǎng)金融是一種新興的金融模式，是將傳統(tǒng)行業(yè)和新興技術(shù)結(jié)合在一起的形勢。隨著它進(jìn)入高速交錯(cuò)發(fā)展的第三階段，傳統(tǒng)金融業(yè)態(tài)的邊界不斷被拓展，一些未知的、嶄新的金融風(fēng)險(xiǎn)也可能伴隨這一過程而出現(xiàn)。監(jiān)管部門應(yīng)該更加關(guān)注其發(fā)展過程，加強(qiáng)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的研究和預(yù)判并即使加以防范。

三、基于存款保險(xiǎn)制度角度的互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范

互聯(lián)網(wǎng)金融的部分產(chǎn)品在一定程度上成為了銀行存款的替代品，同樣面臨擠兌風(fēng)險(xiǎn)，并且涉及到的用戶較多，行業(yè)波及面廣泛，容易引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)特征與傳統(tǒng)商業(yè)銀行非常相像，同樣也需要引入存款保險(xiǎn)制度來防范其風(fēng)險(xiǎn)。而存款保險(xiǎn)制度的建立與引入也對(duì)防范互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)有重要作用。

1.有利于建立公平的市場競爭機(jī)制，促進(jìn)金融市場健康發(fā)展

當(dāng)前大型傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)實(shí)際上享有國家信用為擔(dān)保的隱性存款保險(xiǎn)，形成了壟斷優(yōu)勢，也造成了服務(wù)水平較差，效率較低的后果。建立覆蓋互聯(lián)網(wǎng)金融的顯性存款保險(xiǎn)制度，可以使金融市場的競爭程度更高，讓市場在資源配置中充分發(fā)揮作用。更為公平的競爭環(huán)境有助于整個(gè)金融行業(yè)重視自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，促進(jìn)金融市場健康發(fā)展。

2.有利于防范流動(dòng)性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持金融市場穩(wěn)定

目前互聯(lián)網(wǎng)金融目前小額存款人較多，建立存款保險(xiǎn)制度可以充分減少多數(shù)用戶的擠兌動(dòng)機(jī)，減少其面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，從而避免單一風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持金融市場穩(wěn)定。

3.有利于減少風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益

第7篇：存款保險(xiǎn)論文范文

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)；定價(jià)模型；費(fèi)率測算；實(shí)證分析

存款保險(xiǎn)制度作為保護(hù)銀行等存款機(jī)構(gòu)金融安全的一項(xiàng)基礎(chǔ)性制度安排，其與審慎監(jiān)管和最后貸款人制度共同構(gòu)成了金融安全網(wǎng)的三大要素。但存款保險(xiǎn)內(nèi)在的道德風(fēng)險(xiǎn)問題以及逆向選擇和問題也同時(shí)為理論和實(shí)踐所證明：1987年美國FSLLC保險(xiǎn)基金破產(chǎn)的事件引發(fā)了對(duì)存款保險(xiǎn)費(fèi)率定價(jià)研究，Kane(1992，1995)以及Kane＆KauSman(1992)就該事件提出了定價(jià)問題所體現(xiàn)的是存款保險(xiǎn)人與納稅人之間的利益沖突。研究表明，合理的存款保險(xiǎn)定價(jià)不僅能夠?qū)ι鲜鋈齻€(gè)制度內(nèi)生缺陷形成有效的制約。而且可以改善市場激勵(lì)和避免銀行間的交叉補(bǔ)貼。另外，定價(jià)還直接關(guān)系到存款保險(xiǎn)保費(fèi)征收制度的選擇方式，即選擇單一費(fèi)率制度和基于風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的差別費(fèi)率制度。因此，存款保險(xiǎn)定價(jià)一直被認(rèn)為是存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的核心問題。

一、存款保險(xiǎn)定價(jià)理論及模型研究

(一)存款保險(xiǎn)定價(jià)模型

存款保險(xiǎn)定價(jià)的核心問題是要估計(jì)銀行資產(chǎn)價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)。目前，較為受到肯定的兩種存款保險(xiǎn)定價(jià)方法分別是：Melton期權(quán)定價(jià)模型和預(yù)期損失定價(jià)模型。

1、期權(quán)定價(jià)模型。

Merton(1977)創(chuàng)造性地將Black-Scholes期權(quán)定價(jià)模型應(yīng)用于存款保險(xiǎn)領(lǐng)域。將存款保險(xiǎn)看作銀行資產(chǎn)價(jià)值的一項(xiàng)看跌期權(quán)：即存款保險(xiǎn)等同于一個(gè)以保險(xiǎn)期為履約期、以約定賠償為履約價(jià)、以銀行資產(chǎn)為基礎(chǔ)的看跌期權(quán)。對(duì)投保銀行來說，保險(xiǎn)合同相當(dāng)于持有一份多頭賣權(quán)，對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來說，則持有了一份空頭賣權(quán)。但是，該模型經(jīng)Marcus和Shaked(1984)、Ronn和Venna(1986)以及Duan(1994，1999)等多位學(xué)者的研究發(fā)現(xiàn)，期權(quán)定價(jià)模型在存款保險(xiǎn)費(fèi)率厘定方面存在不少的缺點(diǎn)，如銀行資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)影響、現(xiàn)實(shí)中的“監(jiān)管寬容”現(xiàn)象以及模型忽視了資本標(biāo)準(zhǔn)的影響。近幾年，B-S模型又在諸多學(xué)者的進(jìn)一步研究的基礎(chǔ)上得到了新的研究成果，如Dermine和Laier(2001)考慮了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響、Pennacchi(2001)考慮了經(jīng)濟(jì)周期的影響、Byung Chun Kim和Seung Young Oh(2004)則在允許銀行在保險(xiǎn)期內(nèi)隨時(shí)破產(chǎn)的情況下，推導(dǎo)出一個(gè)完全封閉性的(exact closed-form)存款保險(xiǎn)定價(jià)公式。

2、期望損失模型。

預(yù)期損失=預(yù)期違約概率×風(fēng)險(xiǎn)暴露×給定違約下的損失。“預(yù)期損失”是將存款保險(xiǎn)人的損失大小表示為被保險(xiǎn)存款的一個(gè)比例，因而它測度存款保險(xiǎn)的成本，即每單位被保險(xiǎn)存款的保費(fèi)水平?！邦A(yù)期違約概率”可以運(yùn)用基本分析、市場分析或評(píng)級(jí)分析來估計(jì)。其中，基本分析典型的運(yùn)用CAMEL類評(píng)級(jí)：市場分析則典型地根據(jù)利率或諸如存款單、同業(yè)存款、次級(jí)債務(wù)、債券等未保險(xiǎn)銀行債務(wù)的收益率來得到；而評(píng)級(jí)分析則利用諸如穆迪公司和標(biāo)準(zhǔn)普爾公司等評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)。

(二)我國存款保險(xiǎn)定價(jià)模型適用模型

1、存款保險(xiǎn)定價(jià)模型述評(píng)。

魏志宏(2004)應(yīng)用期望損失方法對(duì)我國商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)費(fèi)率水平進(jìn)行了測算，根據(jù)其分析過程和研究結(jié)論，本文認(rèn)為首先預(yù)期損失方法存在較大的評(píng)估主觀性：其次。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)銀行的容忍程度直接影響了預(yù)期損失率的高低；另外，銀行破產(chǎn)清算的法律框架與執(zhí)行力度在我國根本不具備現(xiàn)實(shí)可操作性。故魏志宏(2004)在其文章中只能對(duì)“破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)損失率為50％”。由此可見，預(yù)期損失模型在我國基本上沒有適用價(jià)值。

雖然期望損失定價(jià)模型相對(duì)于期權(quán)定價(jià)模型具有簡單和操作性更強(qiáng)的優(yōu)勢，但在該模型中，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依據(jù)各投保銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行差別定價(jià)，忽視了信息不對(duì)稱帶來的盲目投資、虛假報(bào)告和管理不善等行為，模糊的區(qū)別定價(jià)不能解決道德風(fēng)險(xiǎn)問題。正如陳世敏(2005)應(yīng)用該模型對(duì)我國商業(yè)銀行進(jìn)行費(fèi)率測算結(jié)果所反映的一樣，采用不同評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果會(huì)導(dǎo)致截然不同的測算結(jié)論，這種人為主觀因素影響必然會(huì)引發(fā)對(duì)存款保險(xiǎn)費(fèi)率定價(jià)合理性的質(zhì)疑。而在實(shí)踐中，期望損失模型也曾導(dǎo)致了20世紀(jì)80年代美國存款保險(xiǎn)體系在信貸儲(chǔ)蓄協(xié)會(huì)危機(jī)中維持困難(史小龍，2003)。美國現(xiàn)行的“與風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系的差別費(fèi)率”模式是以默頓(Morton)提出經(jīng)典的關(guān)于套期定價(jià)的存款保險(xiǎn)定價(jià)理論為基礎(chǔ)的，同時(shí)在經(jīng)過諸多學(xué)者對(duì)期權(quán)定價(jià)模型的不斷完善后使得期權(quán)定價(jià)模型的理論基礎(chǔ)和適用性都得到了實(shí)證檢驗(yàn)。

另外，考慮到本論文以實(shí)現(xiàn)對(duì)存款保險(xiǎn)費(fèi)率水平進(jìn)行精確合理測算為主要研究目的，期權(quán)定價(jià)模型無疑更加符合要求。但對(duì)上述所介紹的Merton、M-S、R-V三個(gè)模型具體選擇方面，本文更加傾向于采用基礎(chǔ)的Melton模型。原因有二：(1)從我國商業(yè)銀行(包括上市與非上市)歷年分紅記錄分析，分紅因素基本上對(duì)期權(quán)定價(jià)不存在影響；(2)而且M―S模型和R-V模型相對(duì)于Melton模型對(duì)商業(yè)銀行的公平價(jià)格要求更高，即要求商業(yè)銀行具有一個(gè)公平定價(jià)的外部市場――股票市場，因此需要以上市商業(yè)銀行作為測算樣本。姑且不論我國商業(yè)銀行中上市公司占較小的比重，僅我國股票市場的非有效性就不足以滿足對(duì)上市商業(yè)銀行的定價(jià)要求。

2、我國存款保險(xiǎn)定價(jià)模型適用模型。

對(duì)于期權(quán)定價(jià)模型在理論研究中所表現(xiàn)出的種種缺陷，本文將采用一種全新的測算模型，計(jì)劃采用建立回歸模型的方式對(duì)其進(jìn)行修正，利用資本充足率補(bǔ)充資本標(biāo)準(zhǔn)要求，將信用評(píng)級(jí)以及CAMELS評(píng)級(jí)所關(guān)注的商業(yè)銀行評(píng)估要求指標(biāo)化，選取商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為監(jiān)管要求。就理論研究的角度而言，這種測算模型不僅僅實(shí)現(xiàn)了對(duì)期權(quán)定價(jià)模型缺陷的彌補(bǔ)，而且考慮了期望損失模型的監(jiān)管評(píng)估要求，實(shí)現(xiàn)了對(duì)兩種模型優(yōu)化利用和綜合利用。

為了將本論文所采用模型與Morton模型進(jìn)行

區(qū)分，在此將Morton模型定義為“基礎(chǔ)模型”，修正后模型定義為“修正模型”，相應(yīng)測算費(fèi)率分別定義為“基礎(chǔ)費(fèi)率”和“修正費(fèi)率”。

二、期權(quán)定價(jià)模型中標(biāo)準(zhǔn)差的計(jì)算依據(jù)探討

標(biāo)準(zhǔn)差是Morton模型中影響定價(jià)水平的主要因素，目前國內(nèi)在應(yīng)用該模型(包括擴(kuò)展和修正模型)過程中無一例外地選擇上市商業(yè)銀行股票市場價(jià)格計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)差。本文認(rèn)為這種簡單照搬期權(quán)定價(jià)模型公式的計(jì)算方法存在以下的問題：

1、截至2008年10月，我國上市商業(yè)銀行僅為14家，占全部商業(yè)銀行數(shù)量比重不足10％，如果僅以股票價(jià)格的連續(xù)復(fù)利收益率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)差，未上市銀行的存款保險(xiǎn)費(fèi)率如何測算?如果以類推的方式估計(jì)非上市商業(yè)銀行的股票價(jià)格，市場定價(jià)影響因素的復(fù)雜性和銀行之間的差異性也決定了估計(jì)股價(jià)的必然存在主觀臆想成分和不合理性；

2、我國股票市場的資產(chǎn)定價(jià)功能不強(qiáng)，投機(jī)性因素和投資者的非理導(dǎo)致商業(yè)銀行的資產(chǎn)價(jià)值與股權(quán)的市場價(jià)格相差甚遠(yuǎn)，簡單的以上市商業(yè)銀行的股票價(jià)格確定商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)大小無疑偏離了存款保險(xiǎn)定價(jià)目的；

3、期權(quán)定價(jià)模型最初應(yīng)用于對(duì)以公司股票為標(biāo)的期權(quán)進(jìn)行定價(jià)，目的是為投資行為確定價(jià)值判斷的依據(jù)以實(shí)現(xiàn)投資回報(bào)，因此自然應(yīng)當(dāng)采取股票收益率作為其風(fēng)險(xiǎn)高低的評(píng)價(jià)基礎(chǔ)，而存款保險(xiǎn)則是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，更多地關(guān)注商業(yè)銀行的持續(xù)贏利能力的穩(wěn)定性。兩者的應(yīng)用對(duì)象和目的截然不同；

4、具體到從期權(quán)定價(jià)模型在保險(xiǎn)費(fèi)率厘定領(lǐng)域的實(shí)際應(yīng)用，該模型所采用的標(biāo)準(zhǔn)差計(jì)算都以資產(chǎn)的收益率作為計(jì)算依據(jù)。Turner和D'Arcyand Garven在以期權(quán)定價(jià)模型對(duì)保險(xiǎn)定價(jià)研究時(shí)都明確指出了保險(xiǎn)市場不能照搬股票市場模式，如果以股票收益率標(biāo)準(zhǔn)差應(yīng)用于期權(quán)定價(jià)模型就忽略了保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性。

據(jù)此，本論文將采用樣本商業(yè)銀行扣除非經(jīng)常損益后全面攤薄凈資產(chǎn)收益率作為標(biāo)準(zhǔn)差的計(jì)算依據(jù)。

三、存款保險(xiǎn)費(fèi)率水平修正指標(biāo)的選取

(一)國際上金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系簡介

目前世界上計(jì)算銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整費(fèi)率的兩個(gè)常用指數(shù)是資本水平(充足率)和監(jiān)管評(píng)級(jí)判斷投保金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。在金融監(jiān)管以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方面，最著名的當(dāng)屬美國聯(lián)邦金融監(jiān)管當(dāng)局使用的“駱駝評(píng)價(jià)體系”(CAMELS)，其內(nèi)容包括資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、贏利狀況和流動(dòng)性、市場風(fēng)險(xiǎn)敏感性。此外，加拿大存款保險(xiǎn)公司(CDIC)對(duì)于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系比較具有代表性，其也是從質(zhì)和量兩方面考察的。質(zhì)的方面主要依據(jù)CAMELS評(píng)級(jí)準(zhǔn)則，量的觀測主要考慮資本充足性、贏利能力、資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)集中度等。

(二)Morton模型修正指標(biāo)

基于B-S模型的缺點(diǎn)，如果對(duì)其不進(jìn)行合理的修正，則就會(huì)出現(xiàn)對(duì)存款保險(xiǎn)定價(jià)不合理的測度，如郭韶青(2007)利用該模型對(duì)深發(fā)展一年期人民幣存款保險(xiǎn)的測算費(fèi)率應(yīng)為13.2％。因此，參照CAMELS評(píng)價(jià)體系和加拿大對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率確定所依據(jù)的因素，同時(shí)考慮到Morton模型的缺陷，本文將選取資本充足率和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)/評(píng)價(jià)指標(biāo)作為對(duì)Morton模型的修正。在監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，評(píng)價(jià)指標(biāo)中，根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引(試行)》的要求，除資本充足率之外，本文將采用凈資產(chǎn)收益率、流動(dòng)性比率、不良貸款率、加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率、存貸款比例和最大十家客戶貸款比例作為監(jiān)管評(píng)級(jí)的二級(jí)指標(biāo)。

四、修正模型的實(shí)證分析

(一)分析說明

自2003年底開始的商業(yè)銀行改革，經(jīng)國家對(duì)四大國有銀行采用注資、剝離不良資產(chǎn)和通過股份改革實(shí)現(xiàn)上市等改革措施的實(shí)行，到2006年我國商業(yè)銀行在資本充足率、整體資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和風(fēng)險(xiǎn)控制等方面都取得了長足的進(jìn)步?？紤]到之前我國商業(yè)銀行尤其是四大國有商業(yè)銀行存在負(fù)凈資產(chǎn)和資本充足率偏低等問題，本文選取樣本商業(yè)銀行2005-2007年度財(cái)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)作為研究樣本。運(yùn)用橫截面數(shù)據(jù)分析存款保險(xiǎn)費(fèi)率與各修正指標(biāo)之間的關(guān)系。為了保證數(shù)據(jù)的有效性，消除異常樣本對(duì)研究結(jié)果的影響，由于中國農(nóng)業(yè)銀行的某些修正指標(biāo)不能獲取，且其相對(duì)于其他國有商業(yè)銀行的存款保險(xiǎn)費(fèi)率明顯過高，因此將其剔除，最后選定17家商業(yè)銀行作為回歸分析樣本。

(二)分析結(jié)果

本論文采用統(tǒng)計(jì)分析的研究方法，采用樣本銀行2007年的截面數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，使用Eviews5.0進(jìn)行估計(jì)。為解決樣本數(shù)據(jù)在分析結(jié)果中的異方差性、序列相關(guān)性和自相關(guān)性，根據(jù)目前所進(jìn)行的研究結(jié)論，本文在實(shí)證分析過程中對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行了自然對(duì)數(shù)和差分處理，得到以下模型方程：

實(shí)證分析結(jié)果表明，影響我國商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)費(fèi)率的因素有資本充足率、凈資產(chǎn)收益率、加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率和客戶資產(chǎn)集中比率(樣本數(shù)據(jù)中以最大十家客戶貸款比例表示)。其中資本充足率和凈資產(chǎn)收益率與存款保險(xiǎn)費(fèi)率間存在負(fù)相關(guān)關(guān)系，且資本充足率對(duì)費(fèi)率的影響程度最大，因而在對(duì)商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)定價(jià)時(shí)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注資本充足率的影響：而加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率和客戶資產(chǎn)集中比率則與存款保險(xiǎn)費(fèi)率間存在正相關(guān)關(guān)系，即商業(yè)銀行的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率和客戶集中比率上升時(shí)，其存款保險(xiǎn)費(fèi)率相應(yīng)提高。

因此，在我國建立了正式的存款保險(xiǎn)制度之后，各商業(yè)銀行如果要降低自身繳納的存款保險(xiǎn)保費(fèi)就必須要通過各種手段來提高資本充足率和贏利能力，控制對(duì)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目投入，同時(shí)還必須在銀行貸款發(fā)放時(shí)秉承風(fēng)險(xiǎn)分散的監(jiān)管要求，降低客戶資產(chǎn)集中比例。

五、我國銀行存款保險(xiǎn)修正費(fèi)率

本文根據(jù)實(shí)證分析所建立的模型方程和影響指標(biāo)對(duì)Morton模型進(jìn)行修正，得到的各樣本商業(yè)銀行如下的存款保險(xiǎn)修正費(fèi)率：

年計(jì)算；②假設(shè)我國將采取強(qiáng)制存款保險(xiǎn)制度，即所有吸收存款的商業(yè)銀行都必須對(duì)所吸收存款投保；③無風(fēng)險(xiǎn)利率一般按照普通國債的發(fā)行利率。但國債利率受國債類型和期限的影響各不相同，同時(shí)由于我國近年對(duì)存款屢次實(shí)行加息政策，波動(dòng)幅度較大，本文無風(fēng)險(xiǎn)利率按照國債的平均發(fā)行利率即以3％為準(zhǔn)。

資料來源：上海證券交易所、深圳證券交易所及樣本銀行網(wǎng)站主頁2005-2007年度財(cái)務(wù)報(bào)告教據(jù)

對(duì)上表的存款保險(xiǎn)費(fèi)率結(jié)果分析，基礎(chǔ)費(fèi)率和修正費(fèi)率水平之間存在很大的差異。按照Morton模型測算，平均基礎(chǔ)費(fèi)率水平最低的是國有商業(yè)銀行，其次是股份制商業(yè)銀行，最高的是城市商業(yè)銀行。但是在考慮了修正指標(biāo)因素后，情況發(fā)生了明顯的變化，各樣本銀行之間的費(fèi)率水平差異明顯縮小。這一研究結(jié)果從實(shí)證角度印證了沈福喜(2001)、山東經(jīng)濟(jì)學(xué)院課題組(2005)商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)費(fèi)率的差距不應(yīng)當(dāng)過大的觀點(diǎn)。

招商銀行成為存款保險(xiǎn)修正費(fèi)率最低的商業(yè)銀行，表明該銀行在資本充足率、經(jīng)營管理水平和資產(chǎn)贏利能力方面表現(xiàn)良好，且風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)。而基礎(chǔ)費(fèi)率和修正費(fèi)率差異最大的是深圳發(fā)展銀行，其基礎(chǔ)費(fèi)率最高而修正后費(fèi)率居中，這說明了該銀行雖然以往處于較高的風(fēng)險(xiǎn)水平，但其資產(chǎn)質(zhì)量已經(jīng)獲得很大的改善。而從深發(fā)展近兩年的年度財(cái)務(wù)報(bào)告上也可以印證這種變化，其資本充足率由2004年的2.30％提高到2008年中的8.53％，達(dá)到了資本充足率8％監(jiān)管要求；同時(shí)其凈資產(chǎn)收益率和貸款客戶集中度水平也都處于樣本銀行的前列。而對(duì)于修正后費(fèi)率水平上升的樣本銀行，則主要是由于其在2007年度的資本充足率低于2006年度的資本充足率所造成的，這也說明了資本充足率的變化在決定存款保險(xiǎn)費(fèi)率水平方面的重要性。

分析結(jié)果還驗(yàn)證了修正模型的另一個(gè)重要功能，即存款保險(xiǎn)費(fèi)率不僅僅注重當(dāng)前經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和盈利能力水平的高低，還更加關(guān)注商業(yè)銀行在以上方面的變動(dòng)趨勢：當(dāng)商業(yè)銀行的資本充足率和贏利能力出現(xiàn)下降時(shí)，以及銀行過度涉足風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域經(jīng)營和擴(kuò)大貸款集中度時(shí)，其所應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)的存款保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)迅速上升；相反地，存款保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)相應(yīng)降低。這樣便可以為存款保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)對(duì)投保機(jī)構(gòu)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管，同時(shí)也促使投保機(jī)構(gòu)在決定經(jīng)營管理策略時(shí)會(huì)更加謹(jǐn)慎。

六、結(jié)論

第8篇：存款保險(xiǎn)論文范文

一、數(shù)據(jù)和變量

（一）數(shù)據(jù)來源

選取中國江蘇主要城市進(jìn)行實(shí)地問卷調(diào)查，地區(qū)分布相對(duì)均勻。最終獲得數(shù)據(jù)樣本209份。

（二）變量

涉及五個(gè)變量：地區(qū)年齡收入因素、對(duì)存款保險(xiǎn)制度的了解程度、對(duì)制度的看法、制度實(shí)施后對(duì)銀行的信任度、實(shí)施后的理財(cái)觀念。

1.地區(qū)年齡收入因素。地區(qū)（Q3），不同地區(qū)對(duì)存款保險(xiǎn)制度的認(rèn)知度和應(yīng)對(duì)態(tài)度不同，經(jīng)濟(jì)，政策等具有一定區(qū)別，劃分蘇南蘇北，更加有利于比較觀察，深入了解存款保險(xiǎn)制度在不同地域的影響。

年齡（Q1），不同年齡的人對(duì)同一制度有不同的看法，對(duì)當(dāng)下的經(jīng)濟(jì)，金融機(jī)構(gòu)等持不同態(tài)度，面對(duì)制度實(shí)施采取各異的理財(cái)方式。

年收入（Q2），存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施對(duì)各不同收入人群產(chǎn)生的影響是不同的，高收入人群存款極有可能超過存款保險(xiǎn)制度的保險(xiǎn)金額，這對(duì)他們的資金運(yùn)用，對(duì)銀行未來的看法都具有可研究性。

2.對(duì)存款保險(xiǎn)制度的了解程度。知道制度的存在（Q4）、賠付金額（Q5）、強(qiáng)制參保（Q6）、單一費(fèi)率（Q7）、過渡到差別費(fèi)率（Q8）通過5個(gè)變量，調(diào)查人們對(duì)存款保險(xiǎn)制度的了解程度，并且問題以難度遞增方式展開，了解人們對(duì)制度的認(rèn)知。

3.對(duì)制度的看法。保險(xiǎn)介入監(jiān)管看法（Q9），隨著地方銀行及民營銀行的崛起，是否應(yīng)該由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來監(jiān)管銀行，使居民資產(chǎn)更加有保障，銀行操作更加合規(guī)。

強(qiáng)制參保看法（Q10），有強(qiáng)制參保和不強(qiáng)制參保，研究人們認(rèn)為怎樣一種參保方式更加合理。

保費(fèi)定價(jià)方式看法（Q11）。目前我國實(shí)行的是統(tǒng)一費(fèi)率，未來將實(shí)行差別費(fèi)率。研究認(rèn)為的合理定價(jià)方式。

4.制度實(shí)施后對(duì)銀行的信任度。銀行破產(chǎn)（Q13）、銀行付現(xiàn)（Q12），研究在存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，人們對(duì)銀行破產(chǎn)的認(rèn)知程度以及對(duì)銀行的信任度。

考慮小銀行存款（Q14），在存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，小銀行也可以有破產(chǎn)保障，是否減少人們對(duì)小銀行的信心。

5.實(shí)施后的理財(cái)觀念。賠付金內(nèi)存款選（Q15），研究最高賠付50萬的存款，人們選擇將50萬以內(nèi)的錢存入哪里，是穩(wěn)健銀行，還是利率更高的銀行，50萬以內(nèi)的理財(cái)方式是什么。

賠付金外存款選（Q16），在一家銀行的存款超過50萬元，如何處理超出部分，購買這家銀行理財(cái)產(chǎn)品還是轉(zhuǎn)戰(zhàn)別家銀行存款或者購買理財(cái)產(chǎn)品，或者自己投資。制度實(shí)施后，人們的理財(cái)觀念是怎樣的。

二、多重對(duì)應(yīng)分析

三、結(jié)論

（一）蘇南地區(qū)居民與蘇北地區(qū)居民對(duì)存款保險(xiǎn)制度的了解程度不同

蘇南居民比蘇北更加了解存款保險(xiǎn)制度。根據(jù)類別聯(lián)合圖以及調(diào)查統(tǒng)計(jì)顯示，就存款保險(xiǎn)的最高賠付額，存款保險(xiǎn)制度是否要求強(qiáng)制參保，現(xiàn)階段我國存款保險(xiǎn)制度實(shí)行單一費(fèi)率，以及我國存款保險(xiǎn)將會(huì)過渡到差別費(fèi)率等，蘇南地區(qū)居民了解存款保險(xiǎn)制度的比例遠(yuǎn)大于蘇北地區(qū)居民。

（二）蘇南地區(qū)居民與蘇北地區(qū)居民對(duì)存款保險(xiǎn)制度的看法不同

蘇南居民相較于蘇北分析存款保險(xiǎn)制度更加透徹，對(duì)存款保險(xiǎn)制度更有看法。蘇南一半以上的居民認(rèn)為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)介入銀行的日常經(jīng)營的監(jiān)管能使銀行經(jīng)營更合理，而蘇北只有少部分人認(rèn)同合理。并且，蘇南地區(qū)居民認(rèn)為應(yīng)該強(qiáng)制銀行參加存款保險(xiǎn)制度的比例高于蘇北地區(qū)居民。

（三）蘇南地區(qū)居民與蘇北地區(qū)居民對(duì)于存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后對(duì)銀行的信任度不同

制度實(shí)施后，蘇北居民比蘇南更加信任銀行。蘇南蘇北地區(qū)大部分都認(rèn)為銀行會(huì)發(fā)生破產(chǎn)倒閉現(xiàn)象，其中蘇南地區(qū)比例略高于蘇北地區(qū)。但是對(duì)于發(fā)生嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)，銀行的賠付兌現(xiàn)能力，蘇北地區(qū)居民更加信任銀行。而對(duì)于存款保險(xiǎn)制度建立后，即使銀行破產(chǎn)但是存款可以拿出，在此情形下，超過半數(shù)的蘇南地區(qū)居民選擇會(huì)將存款存入小銀行，蘇北地區(qū)中不到一半的居民表示會(huì)考慮小銀行進(jìn)行存款，蘇南地區(qū)居民對(duì)小銀行更加有信心。

（四）蘇南地區(qū)居民與蘇北地區(qū)居民對(duì)于實(shí)施存款保險(xiǎn)制度后的理財(cái)觀念不同

第9篇：存款保險(xiǎn)論文范文

[關(guān)鍵詞]存款保險(xiǎn)制度；金融安全；銀行

[中圖分類號(hào)]F832[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1005-6432（2014）12-0053-02

存款保險(xiǎn)作為一種保護(hù)商業(yè)銀行等存款機(jī)構(gòu)金融安全的一種制度，現(xiàn)在已經(jīng)被越來越多的國家認(rèn)可。存款保險(xiǎn)制度是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定所有存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的一種金融保障制度。

1銀行存款保險(xiǎn)制度及其組織分類

1933年，在經(jīng)歷了經(jīng)濟(jì)大蕭條之后的美國，根據(jù)其一百多年來在各州的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)結(jié)論，建立了其在聯(lián)邦范圍內(nèi)的銀行存款保險(xiǎn)制度。此后，從20世紀(jì)60年代起，頻繁發(fā)生的銀行危機(jī)促使越來越多的國家政府開始將選擇存款保險(xiǎn)制度作為保證其國內(nèi)銀行存款安全與經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要制度。截至目前，全球已有超過110個(gè)國家建立了不同類型的存款保險(xiǎn)制度，其中實(shí)行顯性存款保險(xiǎn)制度的國家超過了100家。目前，相對(duì)于絕大多數(shù)已經(jīng)建立了相應(yīng)制度的歐美發(fā)達(dá)國家，發(fā)展中國家在該制度建設(shè)上進(jìn)展較小，建立一個(gè)顯性的銀行存款保險(xiǎn)制度體系已經(jīng)成為各發(fā)展中國家金融改革中的一項(xiàng)重要課題。

存款保險(xiǎn)制度是指可以吸收存款的金融機(jī)構(gòu)為保證存款者提取存款，需要將其吸收的存款按照一定的比例向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，購買存款保險(xiǎn)，當(dāng)存款機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)，瀕臨破產(chǎn)而不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付保險(xiǎn)金。

銀行存款保險(xiǎn)制度發(fā)展至今，其組織形式主要有三種，包括美國、加拿大等國家實(shí)行的由政府直接出面建立，日本、荷蘭、比利時(shí)等國家實(shí)行的政府與銀行界合作共同建立，以及德國的銀行業(yè)同企業(yè)聯(lián)合建立這三種方式。對(duì)參加存款保險(xiǎn)的方式也有三種，分別為日本、加拿大等國實(shí)行的強(qiáng)制保險(xiǎn)、德國實(shí)行的自愿保險(xiǎn)，以及美國實(shí)行的強(qiáng)制與自愿結(jié)合這三種形式。從長期的發(fā)展趨勢來看，政府主導(dǎo)建立存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為一種主流形式，并且大多數(shù)國家會(huì)強(qiáng)制要求所有的銀行類存款機(jī)構(gòu)加入保險(xiǎn)體系。

2銀行存款保險(xiǎn)制度的理論基礎(chǔ)

銀行的功能包括通過吸收存款向社會(huì)提供流動(dòng)性保險(xiǎn)、通過向借款人提供融資支持提供信用貸款、將提供信貸與提供流動(dòng)性結(jié)合起來以及將貨幣、信貸和支付服務(wù)結(jié)合起來等，并且銀行將會(huì)在很長一段時(shí)期中扮演金融核心的角色，因此銀行的安全對(duì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生重大深遠(yuǎn)的影響。

但是，當(dāng)存款人對(duì)經(jīng)濟(jì)預(yù)期悲觀，對(duì)于某個(gè)銀行甚至是銀行系統(tǒng)失去信心或者某些社會(huì)事件發(fā)生時(shí)，便有可能出現(xiàn)銀行擠兌現(xiàn)象。尤其是一些小型銀行，小銀行在與大銀行競爭時(shí)往往處于弱勢地位，其吸收的存款數(shù)量較少，因此其資金難以通過構(gòu)建資產(chǎn)管理模型，投資于多個(gè)不同的市場來分散風(fēng)險(xiǎn)，更容易出現(xiàn)資金流通性問題。一旦某銀行出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象，因傳染效應(yīng)的存在，會(huì)導(dǎo)致該銀行甚至是整個(gè)銀行系統(tǒng)出現(xiàn)資金流動(dòng)性不足的現(xiàn)象，這樣導(dǎo)致的銀行破產(chǎn)會(huì)引發(fā)后果慘重的銀行危機(jī)。為了防止銀行危機(jī)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生難以估量的破壞，必須采取措施避免這一狀況發(fā)生。

關(guān)于解決擠兌現(xiàn)象，世界上不同國家采取過多種不同的方案，主流方案有三種：一是暫停兌付存款，即當(dāng)社會(huì)中存在優(yōu)于在銀行進(jìn)行存款的情況時(shí)，會(huì)對(duì)某些經(jīng)濟(jì)主體產(chǎn)生激勵(lì)效果，促使其提前取款。當(dāng)銀行在某段時(shí)間內(nèi)出現(xiàn)提款太多的情況后，銀行可以采取一定時(shí)間內(nèi)暫停兌付的措施，通過消除一些經(jīng)濟(jì)主體提前取款的激勵(lì)而達(dá)到阻止兌付的目的。在某些情況下，暫停兌付是一種比較好的解決辦法，但是單純地通過停止兌付來防止擠兌，會(huì)造成社會(huì)資金無法在某一時(shí)刻到達(dá)最有效率的地方，是一種低效的措施。二是最后貸款人機(jī)制，這是中央銀行在商業(yè)銀行出現(xiàn)擠兌導(dǎo)致的流動(dòng)性緊張時(shí)提供流動(dòng)性的支持，是一種不可或缺的應(yīng)急措施，但有些專家認(rèn)為最后貸款人制度可能擾亂資源的最優(yōu)配置，應(yīng)該限定在公開市場操作上。三是存款保險(xiǎn)制度，政府提供存款保險(xiǎn)使銀行存款合約的風(fēng)險(xiǎn)性更低，保證了對(duì)兌現(xiàn)所有存款者承諾的回報(bào)。由于私人保險(xiǎn)公司的資金量有限，能夠提供的保險(xiǎn)規(guī)模有限，因此存款保險(xiǎn)需要由政府提供，政府以其真實(shí)稅款作為兌現(xiàn)存款的保險(xiǎn)，來保證存款人的資金安全。從實(shí)踐效率來看，存款保險(xiǎn)制度與最后貸款人機(jī)制可以更好地達(dá)到防止銀行出現(xiàn)擠兌而造成的風(fēng)險(xiǎn)。

3中國存款保險(xiǎn)制度模式探究

中國需要立刻建立存款保險(xiǎn)制度，但一項(xiàng)制度的建立并不是一蹴而就的。何時(shí)建？怎樣建？如何發(fā)揮其作用，這些問題都需要被回答。

目前，我國正在逐步放松對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管，包括銀行利率市場化的一步步推進(jìn)，從2013年7月20日起，中國人民銀行將全面放開金融機(jī)構(gòu)貸款利率管制，市場也普遍反映中央銀行很快將放開存款利率上限。利率市場化后，利率的高低將由貨幣市場的供求來決定，包括利率決定、利率傳導(dǎo)、利率結(jié)構(gòu)和利率管理等方面的市場化。利率的市場化將利率的決定交給了金融機(jī)構(gòu)，在增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)自主性的同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)增加。當(dāng)利率市場化后，如果沒有存款保險(xiǎn)制度，存款人的財(cái)產(chǎn)將面臨很大的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，存款保險(xiǎn)制度也是推進(jìn)利率市場化、匯率市場化、金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入和退出機(jī)制、資本項(xiàng)目的開放、金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)機(jī)制等一系列基本制度的基礎(chǔ)和保證。此時(shí)正是建立存款保險(xiǎn)制度的絕佳時(shí)機(jī)。

筆者認(rèn)為，我國《存款保險(xiǎn)條例》應(yīng)有以下基本特點(diǎn)：

（1）我國存款保險(xiǎn)制度應(yīng)該使存款機(jī)構(gòu)強(qiáng)制加入，政府要求金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)制性的加入存款保險(xiǎn)可以加強(qiáng)對(duì)各個(gè)存款機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一監(jiān)管，從世界上其他國家來看，大多數(shù)國家采用強(qiáng)制措施要求其他銀行加入，強(qiáng)制性加入是大勢所趨。

（2）應(yīng)建立獨(dú)立的存款保險(xiǎn)公司來負(fù)責(zé)管理和運(yùn)作存款保險(xiǎn)。公司制的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以實(shí)現(xiàn)效率的最大化，減輕了中央銀行的負(fù)擔(dān)。當(dāng)然，在存款保險(xiǎn)制度建立初期，可以由央行來負(fù)責(zé)存款保險(xiǎn)的日常管理。

（3）存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)該從中央銀行中獨(dú)立出來，但同時(shí)它也應(yīng)該接受中央銀行、財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)或者保監(jiān)會(huì)等部門的監(jiān)管，其合理運(yùn)作需要高度關(guān)注。

（4）存款保險(xiǎn)在額度和類型上應(yīng)該進(jìn)行差別對(duì)待，大多數(shù)國家都認(rèn)為對(duì)單個(gè)存款人或存款賬戶保險(xiǎn)金額設(shè)立一個(gè)上限，這樣在保證存款人財(cái)產(chǎn)安全的同時(shí)，也可以促進(jìn)存款人參與到銀行存款的監(jiān)管上來，我國可以借鑒世界其他國家設(shè)立存款保額。

（5）存款保險(xiǎn)運(yùn)作模式應(yīng)為基金運(yùn)作模式，對(duì)于失敗破產(chǎn)銀行的存款人的賠付資金便來源于存款保險(xiǎn)基金。目前，多數(shù)國家都設(shè)立了存款保險(xiǎn)基金，并且一般僅設(shè)立一個(gè)存款保險(xiǎn)基金。

在保證這些基本特點(diǎn)的同時(shí)，我們加強(qiáng)對(duì)銀行的持續(xù)性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，將市場約束機(jī)制引入，建立行業(yè)自律、行政監(jiān)管、市場約束三位一體的銀行監(jiān)管模式，敦促銀行建立完善的信息披露制度，提高銀行的公開度，建立實(shí)行銀行評(píng)級(jí)，加強(qiáng)外部審計(jì)，通過這些措施保證金融系統(tǒng)的正常發(fā)展。

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