投資理財?shù)恼撐木x(九篇)

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論文關(guān)鍵詞：事業(yè)單位，投資

 

一、事業(yè)單位：

是指主要通過生產(chǎn)精神產(chǎn)品和提供各種勞務(wù)的形式直接或間接地為上層建筑、生產(chǎn)建設(shè)和人民生活服務(wù)的接受國家行政機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的單位。如，工業(yè)、商業(yè)、交通事業(yè)單位；農(nóng)業(yè)事業(yè)單位；文化、科學(xué)、衛(wèi)生等事業(yè)單位；社會福利、社會救濟(jì)事業(yè)單位等。

二、事業(yè)單位會計

是指核算和監(jiān)督事業(yè)單位資金的增減變化及其結(jié)果的專業(yè)會計。

三、事業(yè)單位對外投資

是指事業(yè)單位利用閑置的貨幣資金、利用實物、無形資產(chǎn)等方式向其他單位的投資，以獲得經(jīng)濟(jì)利益的行為。按照投資對象分為：

1、債券投資

是指事業(yè)單位購入其他單位發(fā)行的各種債券（如，國庫券、國家重點建設(shè)債券、金融債券和公司債券等）

2、經(jīng)營投資（相當(dāng)于企業(yè)的其他投資）

是指事業(yè)單位與其他單位共同出資，組成合資（或者聯(lián)營）實體的對外投資。

需要指出的是，在《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》中，沒有對事業(yè)單位的對外投資按期限劃分為短期投資和長期投資，是因為事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)活動主要從事的是非盈利性活動。

四、事業(yè)單位對外投資的科目設(shè)置

1、設(shè)置“對外投資”科目

該科目屬于資產(chǎn)類科目論文提綱格式。借方登記對外投資的增加額；貸方登記對外投資的減少額；余額在借方財務(wù)管理論文，表示對外投資的期末結(jié)存額。

2、設(shè)置“事業(yè)基金”科目

這個科目的設(shè)置體現(xiàn)了事業(yè)單位會計在處理投資業(yè)務(wù)時的自身特點。

該科目屬于凈資產(chǎn)類科目。事業(yè)基金是事業(yè)單位擁有的、非限定用途、由事業(yè)單位自行支配的給余資金。它起著蓄水池的作用，以后年度如果收入大于支出則繼續(xù)轉(zhuǎn)入增加事業(yè)基金；如果支出大于收入，則用以前年度的事業(yè)基金彌補(bǔ)其差額。

該科目貸方登記事業(yè)基金的增加額，借方登記事業(yè)基金的減少額；余額在貸方，表示事業(yè)基金凈結(jié)余額。

“事業(yè)基金”科目下設(shè)“一般基金”和“投資基金”兩個明細(xì)科目。

（1）“事業(yè)基金—— 一般基金”明細(xì)科目核算歷年滾存結(jié)余資金、接受捐贈等。

我個人在工作中的體會是：事業(yè)單位在動用資產(chǎn)類的貨幣資金、存貨、無形資產(chǎn)等投資時，也要同時動用凈資產(chǎn)類的“事業(yè)基金——一般基金”。

（2）“事業(yè)基金—— 投資基金”明細(xì)科目核算對外投資部分的基金。

我個人在工作的體會是：事業(yè)單位的“對外投資”這項資產(chǎn)，所占用的是“事業(yè)基金——投資基金”。

3、設(shè)置“固定基金”科目

該科目屬于凈資產(chǎn)類，核算事業(yè)單位掌管的固定資產(chǎn)所占用的基金。貸方登記因固定資產(chǎn)增加所形成的固定基金增加額；借方登記因固定資產(chǎn)減少所引起的固定基金減少額；余額在貸方，反映事業(yè)單位掌管的固定資產(chǎn)所占用的基金。因事業(yè)單位固定資產(chǎn)不計提折舊，所以“固定基金”余額反應(yīng)的不是固定資產(chǎn)的凈值，而是固定資產(chǎn)原

五、事業(yè)單位投資業(yè)務(wù)賬務(wù)處理

（一）債權(quán)性投資

【例1】 2007年3月1日，G大學(xué)開出轉(zhuǎn)賬支票203 000元，購入利隆公司發(fā)行的3年期債券，債券面值為200 000，年利率為9%，每年年末付息1次。2008年4月1日，將持有利隆公司的債券全部轉(zhuǎn)讓給其他單位財務(wù)管理論文，實際取得價款為205 000元，款項存入銀行論文提綱格式。

⑴C大學(xué)購入債券時：

借：對外投資——白云公司債券203 000

貸：銀行存款203 00

同時，調(diào)整事業(yè)基金明細(xì)賬：

借：事業(yè)基金——一般基金 203 000

貸：事業(yè)基金——投資基金203 000

⑵2007年12月31日收到利息時：

利息額=200000×（9%÷12）×10個月=15 000（元）

借：銀行存款15 000

貸：其他收入——債券利息15 000

⑶2008年4月1日將債券轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓時：

借：銀行存款205 000

貸：對外投資——白云公司債券203 000

其他收入——投資收益2 000

（二）經(jīng)營性投資

事業(yè)單位的經(jīng)營投資（即其他投資）一般采用“成本法”核算，即期末對外投資的賬面價值按投資時的原始成本反映。

對外投資時，應(yīng)區(qū)分不同的投資方式進(jìn)行賬務(wù)處理：

1、 以貨幣資金對外投資時：

借：對外投資

貸：銀行存款

同時，

借：事業(yè)基金——一般基金

貸：事業(yè)基金——投資基金

2、 以固定資產(chǎn)對外投資時：

借：對外投資 （按評估、合同、協(xié)議確認(rèn)的價值）

貸：事業(yè)基金——投資基金（按評估、合同、協(xié)議確認(rèn)的價值）

同時，

借：固定基金（按賬面原價）

貸：固定資產(chǎn)（按賬面原價）

【例2】D大學(xué)像秀華聯(lián)營公司投入1臺舊設(shè)備，賬面原價值20 000元（未提折舊）經(jīng)投資各方協(xié)議確認(rèn)的價值19 000元。

借：對外投資19 000

貸：事業(yè)基金——投資基金19 000

同時，

借：固定基金20000

貸：固定資產(chǎn) 20 000

3、 以無形資產(chǎn)對外投資時：

⑴借：對外投資（評估、合同、協(xié)議確認(rèn)的價值）

貸：無形資產(chǎn)（賬面原價值）

事業(yè)基金——投資基金（評估、合同、協(xié)議確認(rèn)的價值＞賬面原價值）的差額

同時，

借：事業(yè)基金—— 一般基金（無形資產(chǎn)賬面原價值）

貸：事業(yè)基金——投資基金（無形資產(chǎn)賬面原價值）

⑵借：對外投資（評估、合同、協(xié)議確認(rèn)的價值）

事業(yè)基金——投資基金（評估、合同、協(xié)議確認(rèn)的價值＜賬面原價值）的差額

貸：無形資產(chǎn)（賬面原價值）

同時，

借：事業(yè)基金—— 一般基金（無形資產(chǎn)賬面原價值）

貸：事業(yè)基金——投資基金（無形資產(chǎn)賬面原價值）

【例3】E大學(xué)以場地使用權(quán)向宏利聯(lián)營公司投資，該土地使用權(quán)的賬面價值為80000元，各方協(xié)議確認(rèn)的價值為90000元。

借：對外投資90 000

貸：無形資產(chǎn)——土地使用權(quán)80 000

事業(yè)基金——投資基金 10 000

同時，

借：事業(yè)基金——一般基金 80 000

貸：事業(yè)基金——投資基金80 000

4、以材料對外投資時，應(yīng)區(qū)分一般納稅人的事業(yè)單位和小規(guī)模納稅人的事業(yè)單位來處理：

⑴一般納稅人的事業(yè)單位對外投出已作增值稅進(jìn)項稅額處理的材料時：

1）借：對外投資（合同、評估、協(xié)議確認(rèn)的價值）

貸：材料（不含增值稅的賬面金額）

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

事業(yè)基金——投資基金[對外投資（合同、評估、協(xié)議確認(rèn)的價值）＞材料（不含增值稅的賬面金額）＋應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）]的差額

同時，

借：事業(yè)基金—— 一般基金（材料的賬面價值）

貸：事業(yè)基金——投資基金（材料的賬面價值）

2）借：對外投資（合同、評估、協(xié)議確認(rèn)的價值）

事業(yè)基金——投資基金[對外投資（合同、評估、協(xié)議確認(rèn)的價值）＜材料（不含增值稅的賬面金額）＋應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）]的差額

貸：材料（不含增值稅的賬面金額）

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

同時，

借：事業(yè)基金—— 一般基金（材料的賬面價值）

貸：事業(yè)基金——投資基金（材料的賬面價值）

【例4】F大學(xué)向金利聯(lián)營公司投入一批多余的經(jīng)營用材料財務(wù)管理論文，賬面成本10 000元，原已入賬的增值稅進(jìn)項稅額為1 700元。協(xié)議確認(rèn)價值15 000元，增值稅銷項2 179.49元[15 000÷(1+17%)×17%]。該大學(xué)為一般納稅人。

借：對外投資 15000

貸：材料10 000

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）2 179.49

事業(yè)基金——投資基金2 820.51

同時，

借：事業(yè)基金—— 一般基金 10 000

事業(yè)基金—— 投資基金 10 000

⑵小規(guī)模納稅人的事業(yè)單位對外投出材料（已含增值稅）時：

借：對外投資（合同、評估、協(xié)議確認(rèn)的價值）

貸：材料（含增值稅的賬面金額）

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅

事業(yè)基金——投資基金[對外投資（合同、評估、協(xié)議確認(rèn)的價值）＞材料（含增值稅的賬面金額）＋應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）]的差額

同時，

借：事業(yè)基金—— 一般基金（材料含增值稅的賬面價值）

貸：事業(yè)基金——投資基金（材料含增值稅的賬面價值）

2）借：對外投資（合同、評估、協(xié)議確認(rèn)的價值）

事業(yè)基金——投資基金[對外投資（合同、評估、協(xié)議確認(rèn)的價值）＜材料（含增值稅的賬面金額）＋應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）]的差額

貸：材料（含增值稅的賬面金額）

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅

同時，

借：事業(yè)基金—— 一般基金（材料含增值稅的賬面價值）

貸：事業(yè)基金——投資基金（材料含增值稅的賬面價值）

【例5】G中學(xué)（為小規(guī)模納稅人）向金鑫聯(lián)營公司投入一批多余的經(jīng)營用材料，賬面成本10 300元（含增值稅）。協(xié)議確認(rèn)價值15 000元。

借：對外投資 15000

貸：材料10 300

應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅4.37 [15 000÷(1+3%)×3%]

事業(yè)基金——投資基金4695.63

同時，

借：事業(yè)基金—— 一般基金 10 300

事業(yè)基金——投資基金 10 300

（三）投資期內(nèi)收到分派來的紅利時，按實際收到的金額

借：銀行存款

貸：其他收入

（四）收回投資的賬務(wù)處理

1、借：銀行存款（實際收回額）

貸：對外投資（賬面投資成本）

其他收入（實際收回額＞賬面投資成本）的差額

同時，

借：事業(yè)基金——投資基金（賬面投資成本）

貸：事業(yè)基金——一般基金（賬面投資成本）

2、借：銀行存款（實際收回額）

其他收入（實際收回額＜賬面投資成本）的差額

貸：對外投資（賬面投資成本）

同時，

借：事業(yè)基金——投資基金（賬面投資成本）

貸：事業(yè)基金——一般基金（賬面投資成本）

限于篇幅，舉例從略。

參考文獻(xiàn)：

[1]羅紹德.預(yù)算會計[M] 成都:西南財經(jīng)大學(xué)出版社,2006年1月第3版

第2篇：投資理財?shù)恼撐姆段?/h2>

一、高職財會專業(yè)開設(shè)《投資與理財》課程的意義

1.就業(yè)導(dǎo)向?qū)θ瞬排囵B(yǎng)的要求

為了了解高職院校財會專業(yè)畢業(yè)生的就業(yè)去向，我們以福州軟件職業(yè)技術(shù)學(xué)院近三年會計專業(yè)畢業(yè)生為例進(jìn)行問卷調(diào)查和統(tǒng)計分析。調(diào)查結(jié)果顯示：87％的畢業(yè)生進(jìn)入企事業(yè)單位從事公司財務(wù)工作，11％的畢業(yè)生進(jìn)入銀行、證券公司、保險公司從事個人理財工作，1％的畢業(yè)生進(jìn)行自主創(chuàng)業(yè)。《投資與理財》課程正是為了使高職財會專業(yè)能適應(yīng)就業(yè)需要，適應(yīng)在投資與理財?shù)幕局R和操作技能方面的需要而出現(xiàn)的一門課程。該課程的設(shè)立有益于擴(kuò)大學(xué)生就業(yè)面，學(xué)生畢業(yè)后既能到企業(yè)從事出納、會計工作，也可到證券公司、保險公司、銀行的理財部門等金融公司的客戶服務(wù)部門工作。

2.完善知識結(jié)構(gòu)的客觀要求

財會學(xué)的本質(zhì)是一門研究財富變化的實用性科學(xué)。而且隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財富的不斷增長，股票、債券、基金、外匯、黃金等理財產(chǎn)品和期貨、期權(quán)金融衍生工具等也是層出不窮，人們必須選擇適合的投資理財工具，合理配置自己的財富，保證克服通脹影響，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。這些問題都是財會專業(yè)學(xué)生今后走上社會必須面對的問題，要成功有效地處理這些問題，就必須接受投資理財教育，具備一定的投資理財能力。

二、高職財會專業(yè)《投資與理財》課程的定位與教學(xué)方法的選擇

1.課程定位及教學(xué)目標(biāo)

《投資與理財》是以資本運營中兩個不可分割的組成部分———投資和理財為研究對象。課程涉及經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)（財務(wù)管理、會計學(xué)）、金融學(xué)和稅務(wù)學(xué)等多個學(xué)科，所涉及的投資理財工具涵蓋股票、債券、基金、期貨、黃金、外匯等十幾種。作為知識結(jié)構(gòu)的有益補(bǔ)充，《投資與理財》課程可以作為財會專業(yè)職業(yè)技能拓展課。這門課程在教學(xué)過程中主要以拓展學(xué)生知識范圍，掌握一般性基礎(chǔ)的分析方法，培養(yǎng)學(xué)生對投資理財問題的興趣為目的，因此，該課程的教學(xué)目標(biāo)可以定位為培養(yǎng)投資理財理論知識和較高的實際操作技能，讓學(xué)生熟悉和掌握各種理財產(chǎn)品，培養(yǎng)學(xué)生靈活運用投資理財程序，提高其綜合理財能力。

2.課程教學(xué)方法的選擇

授課過程中，教師采用的教學(xué)方法是否恰當(dāng)，是否能調(diào)動起學(xué)生的積極性，都將直接影響課堂的教學(xué)效果。開設(shè)《投資與理財》課程，不僅要教授學(xué)生投資與理財?shù)闹R及技巧，更要培養(yǎng)他們思考、分析及解決問題的能力。結(jié)合該課程特點，在教學(xué)中運用項目教學(xué)法將是一種很好的探索。項目教學(xué)法是近幾年推出的一種新的教學(xué)模式，它是指以項目導(dǎo)向（任務(wù)）驅(qū)動，引領(lǐng)教學(xué)過程，通過實施一個完整的項目而進(jìn)行的教學(xué)活動。在傳統(tǒng)的教學(xué)模式中，教師一般采用的是“滿堂灌”“、填鴨式”教學(xué)，學(xué)生只能消極、被動地接受知識。而采用項目教學(xué)法，教師的教學(xué)方式由傳統(tǒng)的“傳道、授業(yè)、解惑”轉(zhuǎn)變?yōu)閷W(xué)生學(xué)習(xí)活動的導(dǎo)演。其目的是在課堂教學(xué)中把理論與實踐教學(xué)有機(jī)地結(jié)合起來，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，達(dá)到“教”與“學(xué)”和諧互動的發(fā)展，有利于對學(xué)生進(jìn)行“認(rèn)知、能力、情感”全方位的培養(yǎng)。這種方法主要基于這樣一種實施路徑：圍繞一個個工作任務(wù)開展教學(xué)，使《投資與理財》這門理論課程轉(zhuǎn)變?yōu)樯鷦拥囊匀蝿?wù)為中心的實務(wù)教學(xué)，然后結(jié)合案例，按照實際工作項目來組織教學(xué)。也就是說，這種模式在實施中可以是大項目套小任務(wù)來層層推進(jìn)，最終實現(xiàn)我們的課程目標(biāo)。具體實施步驟如下：首先，讓學(xué)生了解本次項目的內(nèi)容和任務(wù)，以及需要掌握的知識要求和項目完成的標(biāo)準(zhǔn)。比如在做“銀行理財”這個子項目上，就先要讓學(xué)生們以小組為單位通過課堂教學(xué)、上網(wǎng)查找資料等形式掌握銀行理財相關(guān)專業(yè)知識，了解銀行理財工具及其特點等。

其次，分組計劃、決策。在學(xué)生掌握了相應(yīng)的理論知識后，就讓其自主地完成項目任務(wù)。一般情況下，組員在組長的帶領(lǐng)下，將本次項目的相關(guān)資料進(jìn)行分析加工，根據(jù)項目要求自行擬定項目實施的計劃和方法。教師充分調(diào)動學(xué)生的積極性，并及時提供咨詢，引導(dǎo)學(xué)生解決在計劃決策過程中所遇到的困難。最后，展示工作成果。小組在完成項目任務(wù)并形成可視化結(jié)果，如ppt或word形式的規(guī)劃報告，要求在班上展示自己的工作成果。形式可以是每小組指派一名代表進(jìn)行陳述，也可以是不同的小組成員分別負(fù)責(zé)一部分陳述等，充分尊重小組自己的意見。在陳述完畢后，別的小組成員要對此發(fā)表自己的看法，提出問題，啟發(fā)學(xué)生進(jìn)行必要的修正，鍛煉學(xué)生的學(xué)習(xí)能力和創(chuàng)新能力。教師在最后也應(yīng)該進(jìn)行必要的講評與分析。

第3篇：投資理財?shù)恼撐姆段?/h2>

    關(guān)鍵詞:理財專業(yè)人員;三層雙軌制;證券投資;綜合素質(zhì)

    前言

    中國改革開放30年的光輝路程,既有風(fēng)雨也有成果,最為世人所矚目的就是中國取得的巨大的經(jīng)濟(jì)成功。在這30年中,中國GDP年均增長達(dá)到9.5%,成為GDP增幅的世界第一,這個速度是同期世界經(jīng)濟(jì)年均增速的3倍。中產(chǎn)階級和豪富階層在中國迅速形成,并有相當(dāng)一部分人的理財觀念從激進(jìn)投資和財富快速積累階段逐步向穩(wěn)健保守投資、財務(wù)安全和綜合理財方向發(fā)展,中國已經(jīng)成為全球個人金融業(yè)務(wù)增長最快的國家之一。各種理財產(chǎn)品、理財服務(wù)層出不窮,人們的理財觀念有所轉(zhuǎn)變,理財需求日益旺盛,理財市場作為一個新興的市場開始發(fā)展起來[1]。然而與全民理財大趨勢所不協(xié)調(diào)的是,我國專業(yè)理財人員的大量缺失和專業(yè)素質(zhì)的不完善。作為為客戶提供全面理財規(guī)劃的專業(yè)人士,理財人員應(yīng)該是一位知識豐富、工作高效、耐心和藹、待人誠懇、可以向客戶提供全面與建設(shè)性意見的咨詢專家。從這一角度而言,高職院校培養(yǎng)的理財專業(yè)人員,應(yīng)該是順應(yīng)中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢,了解中國國情與中國金融市場特點,具備實踐與理論雙軌、道德素養(yǎng)與職業(yè)操守兼?zhèn)涞木C合素質(zhì)型人才。

    這里所說的“綜合素質(zhì)型”主要包含四點要求:一是道德素質(zhì),包括對理財事業(yè)的責(zé)任感和使命感、良好的職業(yè)道德、團(tuán)結(jié)合作的觀念和艱苦奮斗的創(chuàng)業(yè)精神;二是身心素質(zhì),包括健康的體魄、較強(qiáng)的心理承受力、成功的信心、良好的競爭意識與應(yīng)變能力等;三是業(yè)務(wù)素質(zhì),包括廣博的知識面、較強(qiáng)的溝通能力和客戶服務(wù)能力等;四是技能素質(zhì),包括資金管理技能、財務(wù)分析技能、風(fēng)險防范技能、產(chǎn)品組合技能、理財建議與規(guī)劃技能等[2]。

    從以上素質(zhì)能力培養(yǎng)出發(fā),高職理財專業(yè)人員的培養(yǎng)應(yīng)是一個全面立體的教學(xué)過程。

    一、課程體系重在突出四大職業(yè)模塊。

    首先,高職院校的理財專業(yè)學(xué)生的主要學(xué)習(xí)地點仍然是校園,主要學(xué)習(xí)技能的手段也是課堂教學(xué)。因此,理論教學(xué)要符合綜合素質(zhì)型人才培養(yǎng)模式的要求,就必須設(shè)計合理、計劃全面、有的放矢。

    所以,培養(yǎng)綜合素質(zhì)型人才的目標(biāo)出發(fā),必須構(gòu)建新的理論課程體系。根據(jù)職業(yè)崗位能力的分析,要突出以人為本,德育為先,把立德樹人作為根本任務(wù)來抓;強(qiáng)化基本知識、基本方法、基本技能教育;突出專業(yè)認(rèn)知能力、思考能力、職業(yè)判斷能力、決策能力、創(chuàng)新能力的培養(yǎng);明確綜合職業(yè)能力、專業(yè)拓展能力、社會適應(yīng)能力,以及由情感、態(tài)度和價值觀等多種素質(zhì)相融合的可持續(xù)發(fā)展能力的創(chuàng)新培養(yǎng)思路;將就業(yè)教育貫穿于整個專業(yè)教育的全過程,特別體現(xiàn)職業(yè)認(rèn)知、職業(yè)準(zhǔn)備、就業(yè)和創(chuàng)業(yè)引導(dǎo)的新理念。

    據(jù)此理念,新構(gòu)建的理論課程體系,由四大職業(yè)模塊所構(gòu)成:職業(yè)素質(zhì)能力模塊(即職業(yè)思想道德)、職業(yè)基礎(chǔ)知識與能力模塊、職業(yè)知識與能力模塊、職業(yè)拓展知識與能力模塊。

    (一)職業(yè)思想道德模塊。

    主要是加強(qiáng)學(xué)生的思想政治理論教育、市場經(jīng)濟(jì)理論教育、理財規(guī)劃職業(yè)道德教育、社會實踐教育、就業(yè)擇業(yè)創(chuàng)業(yè)教育、可持續(xù)發(fā)展教育、創(chuàng)新教育,以及世界觀、人生觀和價值觀教育等。

    (二)職業(yè)基礎(chǔ)知識與能力模塊。

    主要是學(xué)習(xí)與本專業(yè)密切相關(guān)的、使在校學(xué)生獲得在投資

    理財領(lǐng)域內(nèi)從事第一個工作、從事幾種工作所需要的必要知識、必要技能,為在校學(xué)生今后工作提供充分專業(yè)準(zhǔn)備的、形成現(xiàn)實動手能力的知識和技能,如基礎(chǔ)會計知識和技能、經(jīng)濟(jì)學(xué)知識和技能、運籌學(xué)知識和技能、財政學(xué)知識和技能、經(jīng)濟(jì)法知識和技能、商務(wù)談判知識和技能、現(xiàn)代金融學(xué)知識和技能、國際金融知識和技能、公共關(guān)系學(xué)知識和技能,以及為本專業(yè)提供基本支撐的大學(xué)英語、專業(yè)英語、高等數(shù)學(xué)、財經(jīng)應(yīng)用文、計算機(jī)基礎(chǔ)、數(shù)據(jù)庫、計算機(jī)安裝維護(hù)等應(yīng)用性知識和技能。

    (三)職業(yè)知識與能力模塊。

    主要學(xué)習(xí)本專業(yè)的職業(yè)知識和技能,如公司理財知識和技能、個人理財知識和技能、投資學(xué)知識和技能、證券投資知識和技能、期貨投資知識和技能、理財實務(wù)知識和技能、財務(wù)會計知識和技能、以及統(tǒng)計與調(diào)查預(yù)測等應(yīng)用性知識和技能。

    (四)職業(yè)拓展知識與能力模塊。

    主要學(xué)習(xí)能使在校學(xué)生具備在其未來職業(yè)生涯各階段都可以繼續(xù)學(xué)習(xí)所需要的能力、知識和態(tài)度等方面的知識和技能,如理財咨詢實務(wù)、實用合同范例、市場營銷實務(wù)、公共關(guān)系實務(wù)、管理心理學(xué)、普通話、口語藝術(shù)、社交禮儀等[2]。公務(wù)員之家

    通過理論課程的四大模塊設(shè)計、可以使學(xué)生的綜合素質(zhì)培養(yǎng)以理論教學(xué)為中心,建立起一個合理完善的人才培養(yǎng)構(gòu)架。這就如同建造房屋時,要先搭好腳手架才能平地起高樓,此處的模塊理論課程設(shè)計就如同腳手架,理財專業(yè)學(xué)生由此接受培養(yǎng),猶如高樓一般逐步建立和完善自身的綜合素養(yǎng)。

    二、技能訓(xùn)練重在構(gòu)建“三層雙軌制”專業(yè)技能培養(yǎng)模式

    高職院校最大的特點是動手能力強(qiáng)、實踐經(jīng)驗多,為了使學(xué)生在求學(xué)期間盡可能與社會同步、與專業(yè)掛鉤,校內(nèi)的技能訓(xùn)練可以采取“三層雙軌制”專業(yè)技能培養(yǎng)模式。

    “三層雙軌制”,是一種貫穿人才培養(yǎng)全過程的、以綜合素質(zhì)為基礎(chǔ)、突出職業(yè)能力培養(yǎng)的專業(yè)技能培養(yǎng)新模式?！叭龑印笔侵赴凑n程間內(nèi)容的依存關(guān)系分為專業(yè)基礎(chǔ)技能、專業(yè)技能、職業(yè)綜合技能三個階段;“雙軌”是指理財能力訓(xùn)練和投資能力訓(xùn)練同步進(jìn)行。

    第一層:專業(yè)基礎(chǔ)技能培養(yǎng)。

    理財能力訓(xùn)練:基于《理財學(xué)》課程;訓(xùn)練內(nèi)容主要是理財?shù)幕驹怼⒐纠碡敽蛡€人理財基礎(chǔ)知識。

    投資能力訓(xùn)練:基于《投資學(xué)》課程;訓(xùn)練內(nèi)容:投資學(xué)概述。

    第二層:專業(yè)技能培養(yǎng)。

    理財能力訓(xùn)練:基于《理財實務(wù)》課程;訓(xùn)練內(nèi)容為課程單元訓(xùn)練等。

    投資能力訓(xùn)練:基于《證券投資》、《期貨投資》等課程;訓(xùn)練內(nèi)容主要為證券投資工具、證券交易流程、證券行情解讀,期貨交易的基本知識、基本原理等。

    第三層:職業(yè)綜合技能培養(yǎng)。

    理財能力訓(xùn)練:基于“理財規(guī)劃師資格證書”的培訓(xùn)課;訓(xùn)練內(nèi)容主要是根據(jù)風(fēng)險計量判斷風(fēng)險大小、掌握個人所得稅的計算方法和個人所得稅籌劃策略、個人養(yǎng)老規(guī)劃、個人財產(chǎn)分配與傳承、財務(wù)計算器的應(yīng)用等。

    投資能力訓(xùn)練訓(xùn)練:基于校內(nèi)《投資理財綜合模擬實訓(xùn)》和校外生產(chǎn)實習(xí);實訓(xùn)內(nèi)容為中國宏觀經(jīng)濟(jì)分析、證券投資工具、證券交易流程、證券行情解讀證券交易的各種技巧、證券市場運行、期貨交易的操作程序及各種管理條例等。

    通過三層雙軌制的教學(xué),使學(xué)生的專業(yè)知識、動手能力、分析能力、綜合能力明顯得到系統(tǒng)地提高。

    三、教學(xué)方法創(chuàng)新,將課堂教學(xué)變?yōu)閳龅亟虒W(xué)。

    課堂教學(xué)是最為傳統(tǒng)的教育模式,最大的優(yōu)勢就是老師和學(xué)生可以面對面,學(xué)生不僅能夠聽到老師在講什么,還能夠感受到老師肢體、語氣、表情等等帶來的信息,而且有了問題可以當(dāng)場提出得到即時的回答,做到了零距離的溝通。然而課堂教學(xué)也有它不容忽視的弱點:首先,也是最大的弱點就是不能因人施教,要老師根據(jù)每個學(xué)生的特點有針對性的教學(xué)既是不可能的,也是不經(jīng)濟(jì)的。其次,學(xué)習(xí)內(nèi)容收到了限制。一些訓(xùn)練特點非常強(qiáng)的課程受到的限制尤其大。公務(wù)員之家

    作為實踐操作性極強(qiáng)的投資理財學(xué)課程,如果一味地在課程教學(xué)上下功夫,一來限制了學(xué)生的學(xué)習(xí)環(huán)境,二來影響了教學(xué)效果。所以,根據(jù)教學(xué)課程的要求,有些科目可以采取場地教學(xué)的方式,比如設(shè)置證券大廳,定制電子顯示屏,將股票市場的大盤波動即時顯示出來,讓學(xué)生身臨其境地去感受理財工具的變化和魅力,更有助于引起學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和學(xué)習(xí)熱情。場地教學(xué)既克服了課堂教學(xué)的缺點,又增強(qiáng)了課堂教學(xué)的優(yōu)點。也對學(xué)生在就業(yè)過程中的角色進(jìn)入,起到了很好的作用。

    四、畢業(yè)論文強(qiáng)調(diào)專業(yè)論文學(xué)分制。

    作為具備專業(yè)技能素質(zhì)的理財人員,對于專業(yè)的財經(jīng)用語表述應(yīng)該是相當(dāng)熟練的。然而兩年專業(yè)課程的學(xué)習(xí),對于大多數(shù)學(xué)生來說,要全面了解和掌握理財訊息和理財用語還是有些難度的。為了盡快讓學(xué)生掌握這項技能,以及增強(qiáng)理財專業(yè)觀念。鼓勵學(xué)生撰寫各類財經(jīng)論文,通過論文的撰寫,一是增強(qiáng)

    了學(xué)生關(guān)于社會經(jīng)濟(jì)的關(guān)注度,二是加強(qiáng)了學(xué)生的專業(yè)學(xué)習(xí)能力,三是為學(xué)生的就業(yè)申請增添籌碼。對于在公開刊物上發(fā)表的論文,學(xué)校予以承認(rèn)相應(yīng)學(xué)分,并作為理財專業(yè)的重要教學(xué)成果。

第4篇：投資理財?shù)恼撐姆段?/h2>

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融商業(yè)銀行網(wǎng)點轉(zhuǎn)型

1互聯(lián)網(wǎng)金融的含義及特征

1.1互聯(lián)網(wǎng)金融的概念

互聯(lián)網(wǎng)金融是指借助于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、移動通信技術(shù)實現(xiàn)支付、信息中介和資金融通等業(yè)務(wù)的新興金融模式，從目前的發(fā)展情況來看，第三方支付公司、新興小貸公司、以及金融中介公司是三種主要的企業(yè)組織形式。

1.2互聯(lián)網(wǎng)金融的本質(zhì)

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷革新和發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)已不滿足于傳統(tǒng)的IT業(yè)務(wù)，也不滿足于為金融機(jī)構(gòu)輸送數(shù)據(jù)和提供技術(shù)服務(wù)的層面上，而是向更廣闊的領(lǐng)域發(fā)展：將數(shù)年來在實際中累積下來的豐富數(shù)據(jù)信息進(jìn)行總結(jié)、分析，與金融業(yè)務(wù)進(jìn)行應(yīng)用結(jié)合，創(chuàng)新出互聯(lián)網(wǎng)金融模式，是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與金融業(yè)務(wù)相結(jié)合的一個全新領(lǐng)域。

依托現(xiàn)代信息科學(xué)技術(shù)，互聯(lián)網(wǎng)金融目前發(fā)展迅速的領(lǐng)域主要有支付、交易中介和融資等功能，突出運用了搜索引擎、移動支付、云計算、社會化網(wǎng)絡(luò)和數(shù)據(jù)挖掘等現(xiàn)代信息科學(xué)技術(shù)。

1.3中國互聯(lián)網(wǎng)金融的業(yè)務(wù)模式

按照業(yè)務(wù)模式分類，互聯(lián)網(wǎng)金融目前的三種主要形式為傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)在線化、以電子商務(wù)等平臺為基礎(chǔ)的互聯(lián)網(wǎng)金融、和以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)發(fā)展起來的新金融形式。

2商業(yè)銀行面臨的壓力與挑戰(zhàn)――銀行面臨金融中介角色弱化的風(fēng)險

商業(yè)銀行在傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)往來中扮演著金融中介的角色。商業(yè)銀行之所以能夠擔(dān)當(dāng)金融中介的角色，主要源于商業(yè)銀行的兩個功能：

2.1資金清算中介功能。

銀行是貨幣流通的媒介，銀行間搭建起的清算、支付系統(tǒng)，能夠完成銀行與客戶、銀行與同業(yè)間的清算，同時能降低資金融通的交易成本；

2.2信息中介的功能

銀行通過在辦理業(yè)務(wù)過程中收集客戶信息，經(jīng)過處理，能夠?qū)π钫吲c資金短缺者的信息進(jìn)行分類整理，并加以綜合運用，從而緩解了兩者之間天然存在的信息不對稱的問題。

然而，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)沖擊了商業(yè)銀行支付中介地位。商業(yè)銀行作為支付環(huán)節(jié)的中介，主要是依賴于在債權(quán)債務(wù)清償活動中人們在空間上的分離和在時間上的不匹配，但自 2011年 5月中國人民銀行頒發(fā)首批第三方支付牌照（《支付業(yè)務(wù)許可證》）到 2013年 10月，已有超過 250家企業(yè)獲得第三方支付牌照，業(yè)務(wù)涉及貨幣兌換、互聯(lián)網(wǎng)支付、數(shù)字電視支付、預(yù)付卡發(fā)行與受理以及銀行卡收單等多種類型。

第三方支付模式打破了商業(yè)銀行對于線下支付的壟斷，商業(yè)銀行的壟斷收益將被持續(xù)分流。目前第三方支付模式已經(jīng)成為電子商務(wù)領(lǐng)域運用最廣泛的支付模式。例如“充值”業(yè)務(wù)，通過支付平臺將該賬戶中的資金劃轉(zhuǎn)到收款人的賬戶中，完成支付。

互聯(lián)網(wǎng)科技的高速發(fā)展，第三方支付平臺的功能越來越重要，將銀行支付結(jié)算功能弱化，甚至是撇除掉了。第三方支付涉及的客戶數(shù)量越來越多，交易量也越來越大，據(jù)易觀智庫的數(shù)據(jù)顯示，2012年的第三方支付交易量已達(dá)到 2.16萬億元，比上一年增長了 99%。同時，互聯(lián)網(wǎng)金融公司新技術(shù)頻出，相繼推出了各自的快捷支付產(chǎn)品，該產(chǎn)品無需登錄商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行即可完成支付，完全撇除了商業(yè)銀行最基本也是最重要的支付功能。這對商業(yè)銀行來說，是一種巨大的恐慌。

3商業(yè)銀行的有效應(yīng)對策略

3.1加快推進(jìn)營業(yè)網(wǎng)點戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型

3.1.1重新規(guī)劃并實施網(wǎng)點功能定位

互聯(lián)網(wǎng)金融在經(jīng)營范圍上逐漸向傳統(tǒng)商業(yè)銀行靠攏。近年來，商業(yè)銀行受到互聯(lián)網(wǎng)金融的巨大沖擊，網(wǎng)點業(yè)務(wù)分流較快，簡易銷售類產(chǎn)品以及傳統(tǒng)結(jié)算的交易量顯著下降。商業(yè)銀行要進(jìn)一步解放思想，加快推進(jìn)網(wǎng)點功能定位步伐，實現(xiàn)營業(yè)網(wǎng)點業(yè)務(wù)的升級，簡而言之，就是商業(yè)銀行要實現(xiàn)主要網(wǎng)點經(jīng)營策略的改進(jìn)，將功能定位為為中心客戶提供投資理財服務(wù)，同時，商業(yè)銀行要逐步向下設(shè)機(jī)構(gòu)推動低效網(wǎng)點轉(zhuǎn)型工程。

3.1.2逐步升級為投資理財顧問中心

商業(yè)銀行要逐漸轉(zhuǎn)變經(jīng)營重點，致力于為顧客提供投資理財意見，建立起投資理財顧問中心，為顧客提供私密性、專業(yè)化的金融服務(wù)；商業(yè)銀行在為顧客提供理財意見的同時，顧客對企業(yè)的忠誠度將會大幅度提升，從而便于商業(yè)銀行充分挖掘顧客價值，提高營業(yè)網(wǎng)點的市場競爭力。而要順利建成投資理財顧問中心，商業(yè)銀行就要加強(qiáng)網(wǎng)店經(jīng)營的專業(yè)化、規(guī)范化，提升團(tuán)隊綜合素質(zhì)，實現(xiàn)人力資源的優(yōu)化配置和組合。

（1）網(wǎng)點經(jīng)營范圍的綜合化。投資理財顧問中心的經(jīng)營范圍較廣，除了傳統(tǒng)業(yè)務(wù)以外，還兼營理財規(guī)劃、外匯、小企業(yè)貸款、個人貸款、理財以及存匯業(yè)務(wù)等，為顧客提供全方位的金融服務(wù)。

（2）營銷團(tuán)隊的專業(yè)化。產(chǎn)品經(jīng)理、市場經(jīng)理以及客戶經(jīng)理等共同構(gòu)成了專業(yè)化的客戶營銷團(tuán)隊。商業(yè)銀行要加快推進(jìn)客戶服務(wù)客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)制，客戶經(jīng)理主要負(fù)責(zé)向客戶提供小額貸款、產(chǎn)品銷售以及理財規(guī)劃等方面的意見和建議，具備理財和營銷等專業(yè)技能。市場經(jīng)理具備過硬的營銷技能，但是理財技能有待于進(jìn)一步提升?？蛻艚?jīng)理主要負(fù)責(zé)挖掘客戶，轉(zhuǎn)崗員工或者新員工在經(jīng)過系統(tǒng)培訓(xùn)以后即可擔(dān)任。在掌握了一定的理財技能以后，就可升任客戶經(jīng)理。營銷技能獲得大幅提升以后，即可升任支行市場經(jīng)理。產(chǎn)品經(jīng)理的主要職責(zé)是為客戶提供理財咨詢，必須具備較強(qiáng)的專業(yè)知識和技能。營銷團(tuán)隊各部門間的職責(zé)互不干擾，但又是緊密聯(lián)系的整體。

（3）人力資源的規(guī)劃重組。要實現(xiàn)營銷團(tuán)隊的專業(yè)化，拓寬投資理財顧問中心的營業(yè)范圍，商業(yè)銀行就要合理配置人力資源。要在互聯(lián)網(wǎng)金融的巨大沖擊下取得生存和發(fā)展，就要加大人才培養(yǎng)力度，而要有效儲備人才，可以從以下幾方面著手：首先，加快培養(yǎng)專業(yè)化的營銷團(tuán)隊隊員；其次，吸納網(wǎng)點的優(yōu)秀人才，壯大投資理財顧問中心人才儲備；最后，為人才提供優(yōu)厚條件。

3.1.3低效網(wǎng)點的轉(zhuǎn)型

商業(yè)銀行在實施低效網(wǎng)點轉(zhuǎn)型的過程中要堅持以離行式自助銀行、“自助 +理財”以及網(wǎng)點撤銷為主，減少因拆遷重建而增加的費用，釋放更多的優(yōu)秀人才，推動商業(yè)銀行的網(wǎng)點戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。

3.2推進(jìn)營業(yè)網(wǎng)點線上線下聯(lián)動戰(zhàn)略

3.2.1線上線下聯(lián)動營銷

商業(yè)銀行要大力發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮營業(yè)網(wǎng)點的資金和客戶優(yōu)勢，實現(xiàn)線上線下聯(lián)動營銷。在營業(yè)網(wǎng)點宣傳、演示和推介互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，讓客戶更加充分的了解移動金融產(chǎn)品。以互聯(lián)網(wǎng)金融客戶端的形式向顧客全方位的展示營業(yè)網(wǎng)點各項信息，讓客戶對營業(yè)網(wǎng)點充滿興趣，進(jìn)而吸引更多的金融客戶。

3.2.2線上線下聯(lián)動業(yè)務(wù)辦理

商業(yè)銀行要積極開拓新的業(yè)務(wù)范圍，增加預(yù)約業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)預(yù)填等，針對客戶的具體情況開展差異化服務(wù)。讓客戶感受到優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，提升營業(yè)網(wǎng)點效率，增加客戶忠誠度。同時，有利于商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點合理安排時間和人員配置，實現(xiàn)了營業(yè)網(wǎng)點資源的合理配置，最大限度的拓展了網(wǎng)點服務(wù)功能，提升了網(wǎng)點的市場競爭力。

3.2.3線上線下客戶服務(wù)互動

商業(yè)銀行要充分挖掘移動終端以及互聯(lián)網(wǎng)終端的優(yōu)勢，為中高端客戶提供更加優(yōu)質(zhì)的線上線下互動服務(wù)。專屬客戶經(jīng)理和客戶代表是客戶服務(wù)資源的主要類型，客戶代表會在24小時內(nèi)為中高端客戶提供業(yè)務(wù)受理、服務(wù)咨詢等業(yè)務(wù)。專屬客戶經(jīng)理的客戶群指向更加個性化，它能在營業(yè)時間內(nèi)為客戶提供理財咨詢服務(wù)，實現(xiàn)了線上線下客戶服務(wù)互動。

3.3拓展移動金融落地，提升客戶忠誠度

3.3.1在營業(yè)網(wǎng)點內(nèi)推廣移動支付設(shè)備

營業(yè)網(wǎng)點要加快推進(jìn)使用環(huán)境建設(shè)，向客戶提供全方位的移動金融落地展示，讓客戶了解其便利；營業(yè)網(wǎng)點要發(fā)行并推廣NFC設(shè)備終端、異形IC卡以及非接觸IC卡等在線支付設(shè)備，讓客戶享受到快捷的移動支付設(shè)備。同時，移動網(wǎng)點應(yīng)全面配備非接觸及接觸IC卡讀卡器，為客戶提供良好的IC卡使用環(huán)境，讓客戶感受到移動支付設(shè)備的優(yōu)勢。

3.3.2推進(jìn)移動金融落地商業(yè)應(yīng)用

非接觸式IC卡讀卡器布放快速、使用方便、成本低、安全系數(shù)高。商業(yè)銀行要在建立營業(yè)網(wǎng)點的基礎(chǔ)上，推廣非接觸式IC卡，加強(qiáng)與自動售貨機(jī)、酒店、電影院以及便利店等經(jīng)營主體的互通。移動金融落地應(yīng)用的推廣，為商業(yè)銀行移動支付設(shè)備的綜合應(yīng)用奠定了基礎(chǔ)。而且，移動金融落地商業(yè)應(yīng)用的全面開展，可以幫助商業(yè)銀行搶占客戶資源，加強(qiáng)與關(guān)聯(lián)商戶的合作，還能進(jìn)一步提升顧客的忠誠度，挖掘客戶資源。

4總結(jié)

總而言之，在互聯(lián)網(wǎng)金融的巨大沖擊下，商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點面臨著巨大的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行要加快網(wǎng)點戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，削弱互聯(lián)網(wǎng)金融的影響，提升營業(yè)網(wǎng)點的核心競爭力，推動商業(yè)銀行的全面轉(zhuǎn)型。同時，推廣并實施互聯(lián)網(wǎng)金融線上線下聯(lián)動戰(zhàn)略，提升營業(yè)網(wǎng)點服務(wù)水平和效率。此外，移動金融落地戰(zhàn)略的全面開展，有助于增加商業(yè)銀行的結(jié)算手續(xù)費用，提高客戶忠誠度，為營業(yè)網(wǎng)點的進(jìn)一步發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)：

[1]王軍.互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行的影響及對策研究.首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文，2014（3）.

[2]劉俊峰.互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)對建議.中國金融電腦，2014（1）.

[3]梁爾政.國有商業(yè)銀行網(wǎng)點競爭力提升研究.時代金融，2014（2）.

第5篇：投資理財?shù)恼撐姆段?/h2>

【論文關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；個人理財業(yè)務(wù)；對策

受國內(nèi)金融市場發(fā)展的影響，我國個人理財業(yè)務(wù)與發(fā)達(dá)國家比起來屬于起步階段，理財產(chǎn)品相對有限，但近些年來我國市場發(fā)展迅速，市場增長空間巨大。要使我國商業(yè)銀在這個競爭與機(jī)遇并存的個人理財領(lǐng)域處于不敗之地。本文通過分析問題、針對問題，提出須在以下方面進(jìn)行改進(jìn)。

1.加強(qiáng)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)之間的合作

我國金融業(yè)目前實行的仍然是分業(yè)經(jīng)營，銀行不能經(jīng)營保險、證券、基金等，無法對個人資產(chǎn)進(jìn)行全權(quán)管理，其理財服務(wù)也只能停留在方案上，這從客觀上限制了我國商業(yè)銀行個人理財服務(wù)的發(fā)展。隨著我國金融業(yè)的發(fā)展，客戶要求銀行提供全面的保值增值服務(wù)的需求也越來越多，既包括方案設(shè)計，又包括具體操作，混業(yè)經(jīng)營的呼聲也越來越大。但我國目前證券市場發(fā)展還不完善，風(fēng)險大，證券管理水平低及金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)控能力有限，決定了仍然要進(jìn)行分業(yè)經(jīng)營模式。所以我國商業(yè)銀行在只能設(shè)計理財方案的同時要積極探索混業(yè)經(jīng)營的方法，加強(qiáng)和其他金融同業(yè)合作，在不觸犯政策的前提下，實現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)，把分業(yè)經(jīng)營的影響減到最小，以期適應(yīng)市場的需要。

2.加強(qiáng)品牌建設(shè)，提供差異性、個性化服務(wù)

理財服務(wù)要注重個性化服務(wù)，需根據(jù)客戶的理財偏好、風(fēng)險承受能力及實際的財務(wù)狀況進(jìn)行理財規(guī)劃，推薦合適的投資組合，并跟蹤客戶的整個理財過程。而我國商業(yè)銀行在個人理財服務(wù)中對客戶細(xì)分策略、量體裁衣的產(chǎn)品設(shè)計方面做得還不夠。銀行要在市場競爭中獲勝，就一定要有自己的品牌。在商業(yè)銀行金融產(chǎn)品同質(zhì)化的今天，產(chǎn)品的品牌可以增強(qiáng)產(chǎn)品的影響力，從而使之與其他競爭對手的產(chǎn)品相比更能得到客戶的親睞。我國商業(yè)銀行還應(yīng)該考慮個人理財服務(wù)的金額范圍，找準(zhǔn)自己在個人理財市場上的位置，有針對性地建設(shè)品牌，管理品牌，加強(qiáng)品牌的推廣力度，讓客戶感受品牌效應(yīng)，接受品牌，使自己通過品牌產(chǎn)品擁有競爭優(yōu)勢。目前我國商業(yè)銀行所做的個人理財業(yè)務(wù)主要就是幫客戶制定出以規(guī)避風(fēng)險為原則的投資組合方案，以期使客戶的資產(chǎn)得到保值與增值。而優(yōu)質(zhì)的個人理財服務(wù)應(yīng)該是因人而異的，除去以上的目的，還要具體考慮客戶的行業(yè)、收入、年齡、側(cè)重目標(biāo)等具體情況設(shè)計理財方案。只有這種個性化、品牌化的服務(wù)才能滿足不同人士在不同階段的需求，推動理財市場走向成熟。

3.加強(qiáng)網(wǎng)上個人理財渠道和個人理財服務(wù)的創(chuàng)新

網(wǎng)上理財平臺是基于網(wǎng)絡(luò)銀行的全能型理財業(yè)務(wù)平臺。網(wǎng)絡(luò)銀行在我國雖然起步較晚，但發(fā)展很快，電話銀行、自助銀行、網(wǎng)上銀行等銀行服務(wù)方式已被大部分客戶所認(rèn)可?，F(xiàn)在的網(wǎng)絡(luò)銀行不僅能提供儲蓄、貸款和結(jié)算等傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，還開展投資、保險、咨詢等輔助業(yè)務(wù)。我國各大商業(yè)銀行可以在現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)銀行的基礎(chǔ)上拓寬業(yè)務(wù)范圍，增加金融品種，整合證券、基金、外匯、國債、保險等個人理財業(yè)務(wù)，搭建一個全能型的網(wǎng)絡(luò)理財業(yè)務(wù)平臺。這樣的平臺不僅能突破時間空間的限制，也能面向更廣的客戶群體，提供更高效便捷的服務(wù)。我國商業(yè)銀行整合自助銀行服務(wù)、電話銀行服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)進(jìn)一步提升服務(wù)系統(tǒng)平臺，拓展服務(wù)的深度和廣度，通過聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合，擴(kuò)展服務(wù)范圍，增加服務(wù)種類，并通過優(yōu)化服務(wù)界面、提高服務(wù)設(shè)施運行的穩(wěn)定性，進(jìn)一步提高個人理財?shù)姆?wù)質(zhì)量。

4.建設(shè)高質(zhì)量的理財專業(yè)人才隊伍

理財業(yè)務(wù)不僅要求理財人員全面了解個人銀行業(yè)務(wù)的各項產(chǎn)品和功能，還應(yīng)掌握證券、保險、投資等相關(guān)知識，并具有良好的組織協(xié)調(diào)能力和人際交往能力，理財人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)將直接影響到銀行理財市場的開拓，建立一支全面掌握銀行業(yè)務(wù)，又同時通曉投資理財知識的高素質(zhì)理財人才隊伍對于我國商業(yè)銀行是非常有必要的。理財理財人員是在具備良好素質(zhì)的基礎(chǔ)上經(jīng)過專業(yè)化、系統(tǒng)化的培訓(xùn)獲得的，我們可以從單位員工中選拔一批年輕業(yè)務(wù)骨干，進(jìn)行金融專業(yè)知識的強(qiáng)化培訓(xùn)，引入金融理財師、個人金融理財師的認(rèn)證，提供證券、保險等跨專業(yè)的培訓(xùn)、交流機(jī)會，全面提升理財從業(yè)人員的專業(yè)技能和營銷技巧，為客戶提供專業(yè)的理財服務(wù)。此外，還要建立完善的考評制度，實行業(yè)績考評制和績效獎勵，以此調(diào)動員工的積極性，實現(xiàn)其綜合素質(zhì)的全面提高。

第6篇：投資理財?shù)恼撐姆段?/h2>

來自國家勞動和保障部的消息，為做實個人賬戶，從2006年1月1日起，個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費工資的11%調(diào)整為8%，全部由個人繳費形成，單位繳費不再劃入個人賬戶，而劃入社會統(tǒng)籌?！?1%變成8%”到底會對我們的養(yǎng)老金賬戶以及將來要領(lǐng)的養(yǎng)老金產(chǎn)生多大影響呢？

2000年，國家體改辦等8部委出臺《關(guān)于城鎮(zhèn)醫(yī)藥衛(wèi)生工作體制改革的指導(dǎo)意見》，衛(wèi)生部等4部委推出《關(guān)于城鎮(zhèn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)分類管理的實施意見》，把醫(yī)療機(jī)構(gòu)分為營利性與非營利性。較大規(guī)模的“市場化”改革從此開始。政府負(fù)擔(dān)減輕了，醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量得到改善，但醫(yī)療費用隨之上漲，老百姓看病難、看病貴的問題卻未能得到有效解決。

【關(guān)鍵詞】人生階段、財富需求、理財建議

面對上述資料您做何感想？面對未來漫長的人生道路您又擁有多大的信心？未來十年乃至更長的時期，中國經(jīng)濟(jì)仍將保持高增長、高通脹，如何規(guī)劃您的中長期投資理財計劃，輕松面對未來所必須面臨的養(yǎng)老、醫(yī)療、購房、教育等壓力，這已經(jīng)成為我們不得不思考的問題。

要想成功的投資理財，您就需要更細(xì)致地去考慮您的未來。只有弄清您一生中各個時期可能需要些什么，您才能夠制訂出一個有效的投資計劃來幫助自己達(dá)成目標(biāo)。

人生大致分為四個階段，年輕時期、建立家庭、步入中年、退休養(yǎng)老，在不同的人生階段，在收入、支出上差別也是極大的。

一、年輕時期

剛結(jié)束學(xué)生生涯，開始職業(yè)旅程，這個時期最重要的莫過于是“獨立”，而錢似乎永遠(yuǎn)不夠花。對于手中的錢財，常會停留在學(xué)生時期有多少花多少、想買什么就買什么的階段，甚至因為可以利用銀行借貸，而隨意擴(kuò)張信用，造成負(fù)債累累、入不敷出的窘境。大學(xué)畢業(yè)前，花的是父母辛苦賺來的錢；畢業(yè)后情況完全發(fā)生了改變，要靠自己掙錢養(yǎng)活自己，只能在不超出收入的水平上進(jìn)行消費。根據(jù)現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)實力，形成自己能承受的生活方式。年輕人必須在能夠承受的基礎(chǔ)上，做出合理的決策。不論是房屋、家具、汽車、衣著，還是娛樂，都要與現(xiàn)狀吻合。必須考慮的是在收入范圍內(nèi)選擇合理的生活方式、做出理性的決策，還是繼續(xù)依靠父母支付賬單；是享受不必要的高消費，還是理智、耐心地期待美好時刻的到來。

不如先學(xué)會記帳吧！把自己每個月的支出記錄下來，然后制訂一個符合自己收入狀況的預(yù)算，堅持執(zhí)行它，避免因為年輕而產(chǎn)生的沖動消費。適時的建立自己的應(yīng)急備用金，貨幣基金會是一個比較理想的選擇。

有了應(yīng)急儲備，接下來該是儲蓄第一桶金了！未來您將面臨購房、結(jié)婚的壓力，凡事不能都靠父母，自己儲備些，您會擁有更多更好的選擇。開通定期定額基金會幫助您養(yǎng)成一個良好的儲蓄習(xí)慣，由于短期內(nèi)您就會面臨購房、結(jié)婚壓力，建議考慮債券類或平衡類基金，它會幫助您抵御風(fēng)險，盡快累計財富。早日購房，擁有一項有價值的資產(chǎn)，買房其實是長期儲蓄的一種方式，總有一天您會還清貸款，在此過程中，您不僅可以降低不必要的消費，更可以不付房租，在房產(chǎn)上未來您會得到很大的回報。

如果是單身，可能暫時不需要壽險。不過事故和疾病在任何年齡段都可能面臨，所以聰明的做法可以考慮一些健康和殘障險，消費性的保險會是一個更經(jīng)濟(jì)的選擇。

二、三十而立

經(jīng)過五至七年的打拼，事業(yè)上已經(jīng)小有成就，財富積累也經(jīng)歷了初步階段。事業(yè)逐漸步入穩(wěn)定，收入處于一個高速的增長期，同時家庭也逐步地開始完善起來。多數(shù)30歲的人已經(jīng)步入了婚姻的殿堂，結(jié)婚早一點的，已經(jīng)在策劃為家庭添一個新成員，或者早已是“三口之家，其樂融融”了。在這個年齡段，消費和支出也漸漸地開始進(jìn)入一個比較高峰的階段。理財，自然也就格外重要。

財富巨子李嘉誠就非常重視30歲的理財。他在總結(jié)自己的理財經(jīng)驗時說過這樣一段話:“20至30歲之間是努力賺錢和存錢的時候;30歲以后，投資理財?shù)闹匾灾饾u提高。”

那么，在這個時候您同樣需要一份備用金，另外也請為您的房屋貸款儲備一份備用金，數(shù)額最好能滿足您3－6月的總支出，儲存的方式仍建議為貨幣基金。如果不是丁克族，那么該開始考慮為孩子儲備教育基金了，尤其是準(zhǔn)備今后送孩子出國念書的家庭。由于可投資的年限較長，不妨考慮放大些投資風(fēng)險，定投股票或股票基金會是一個比較理想的選擇。從長期來看，股票市場仍是收益最高的投資利器，而風(fēng)險完全可以利用時間來沖淡。

在這個人生階段，很多人不僅要撫養(yǎng)孩子，還要照顧老人。如果家人依賴您的收入而生活，您就該購買人壽保險以防不測，當(dāng)然健康險和殘障、失能險也是必須的，這時的保險該是一個長期的規(guī)劃了。

三、步入中年

事業(yè)、收入達(dá)到頂峰，而此時孩子的教育、上一輩的養(yǎng)老，種種支出也把你變成了一塊“三夾板”。對于40歲左右的中年人而言，家庭正處于較為穩(wěn)定的時期，事業(yè)步入豐收期。在這個時期內(nèi)，家庭收入較高，有了一定的財富積累，并且能夠較快地增長，同時家庭又面臨著教育、養(yǎng)老等責(zé)任。

從財務(wù)角度來看，最重要的應(yīng)當(dāng)是自我養(yǎng)老的理財規(guī)劃。社會保障能夠提供的保障比較有限，按照常規(guī)的估算，國家社會大致能提供30%左右的養(yǎng)老保障，而為了建立您年老以后的財務(wù)尊嚴(yán)，每個人都需要靠自己積累的養(yǎng)老金來養(yǎng)老。生活的成本在提高，人均壽命在延長，養(yǎng)老金的需要往往會超出我們的想象，因此40歲時再不進(jìn)行養(yǎng)老規(guī)劃，您將會后悔終生。

您或許已經(jīng)累計了一定的經(jīng)驗和金錢，有足夠的知識來進(jìn)行更積極的投資，以便資本增長的更快些?；蛟S您該建立一個投資組合，不妨用試試這個公式，100減去您的年齡，用這個數(shù)的百分比投資于風(fēng)險類資產(chǎn)，隨著年齡的上升，逐步降低風(fēng)險資產(chǎn)的比例，適時的往低風(fēng)險的債券類資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。如果有能力或許再投資一套房子出租，它會更好的幫助你抵御通貨膨脹，建立更完善的養(yǎng)老基金組合。

處于這個階段，您的人壽健康保險可能更貴了，但是為了您的家庭，請合理規(guī)劃您的保障。

四、過了六十

開始收獲果實，日常支出可能下降，其他費用（如醫(yī)療等）卻會上升。有的人可能在高齡時仍有可觀的收入，但大多數(shù)人會在適當(dāng)?shù)臅r候停止工作。退休之后您的花費多半會減少，但收入同樣也會減少。如果您自己的收入和來自家人的贍養(yǎng)已足夠讓你生活，那么可以把投資的目標(biāo)放在財產(chǎn)的增長上。不過，多數(shù)人總會需要從原有的資產(chǎn)中取出錢來，以貼補(bǔ)生活。和從前相比，保護(hù)您的資產(chǎn)不受損失已成為一項更重要的任務(wù)了。

現(xiàn)在帶來定期收入的理財工具越來越豐富，之前您購買的養(yǎng)老保險可以為您受益，債券、債券基金、結(jié)構(gòu)存款、低風(fēng)險的信托產(chǎn)品都會是一個比較理想的組合。總的來說，加強(qiáng)對財產(chǎn)的保護(hù)，把風(fēng)險降到最低，將是最為明智的決定。按使用時間的遠(yuǎn)近，購入不同到期年限的債券，啞鈴式的債券期限組合，將會是更為理想的選擇。

如果您的健康狀況還不錯，又在多年前買下保單，您現(xiàn)在可能還不難支付上漲的保單；那么也請準(zhǔn)備些應(yīng)急醫(yī)療基金，應(yīng)付突發(fā)狀況，還是必須的；如果可能的話，保持一張年輕時使用的信用卡，將會是一道有利的護(hù)身符。隨時您也可能告別您的親人，為了不給您的家人造成任何煩惱，不妨建立一份遺囑，讓后人感受一份您對他們的關(guān)懷。

人生就是這樣一個輪回，每個人的幸福都是如此的重復(fù)，如何輕松面對這些問題？如何做的更好？也可參考一下如下的財富建議。

一、盡早投資

您可以三十歲建立教育基金，也可以四十歲建立養(yǎng)老基金，但是您是否知道晚7年出發(fā)，可能要追一輩子？

投資要獲利，一定要先行。就象兩個參加等距離競走的人，提早出發(fā)的，就可以輕松散步，留待后來出發(fā)的人辛苦追趕，這就是提早投資的好處。

假如您20歲起就每月定期定額投資500元買基金，假設(shè)平均年報酬率為10%，投資7年就不再扣款，然后讓本金與獲利一路成長，到了60歲要退休時，本利和已達(dá)162萬元；而假如您26歲才開始投資，同樣每月500元，10%的年報酬率，整整花了33年持續(xù)扣款，到60歲才累積到154萬！相比之下，早投資是不是更輕松？

另一方面，投資一旦開始，就千萬別停下來。時間越長，投資的效益就會越顯著。假設(shè)您26歲都沒有停止投資，而是繼續(xù)堅持每月投資500元，那么，到了60歲，累積的財富將是316萬，幾乎是2倍的收益！時間是世界上最大的魔法師，它對投資結(jié)果的改變是驚人的。

二、長期投資（定期定額）

每個月給您100元，能用來做什么？下一次館子？買一雙皮鞋？100元就花得差不多了吧。您有沒有想過，每月省下這100元，您也有可能成為百萬富翁呢？

如果每個月定期將100元固定地投資于某個基金（即定期定額計劃），那么，如果在基金年平均收益率達(dá)到15%的情況下，堅持35年后，您所對應(yīng)獲得的投資收益絕對額就將達(dá)到147萬。

過去，銀行的“零存整取”曾經(jīng)是普通百姓最青睞的一種儲蓄工具。每個月定期去銀行把自己工資的一部分存起來，過上幾年會發(fā)現(xiàn)自己還是小有積蓄。如今，零存整取收益率太低，漸漸失去了吸引力，但是，如果我們把每個月去儲蓄一筆錢的習(xí)慣換作投資一筆錢呢？結(jié)果會發(fā)生驚人的改變！這是什么緣故？

由于資金的時間價值以及復(fù)利的作用，投資金額的累計效應(yīng)非常明顯。每月的一筆小額投資，積少成多，小錢也能變大錢。很少有人能夠意識到，習(xí)慣的影響力竟如此之大，一個好的習(xí)慣，可能帶給您意想不到的驚喜，甚至?xí)淖兡囊簧?/p>

更何況，定期投資回避了入場時點的選擇，對于大多數(shù)無法精確掌握進(jìn)場時點的投資者而言，是一項既簡單而又有效的中長期投資方法。

三、組合投資（資產(chǎn)配置）

俗語說：“別把雞蛋放在同一個籃子里”，這雖然是老生常談，但從風(fēng)險管理的角度來看，分散投資卻是一種經(jīng)得起時間考驗的策略。

如果您只買了1只股票，一旦選錯，賠個精光；但您如果買的是20只股票，不太可能每只股票都漲停，但也不太可能每只都大跌，所謂“東方不亮西方亮”，在漲跌互相抵消之后，結(jié)果可能是小賺或小賠。顯然，全部的錢投資在1只股票上的風(fēng)險，比分散投資在20只股票上的風(fēng)險要高得多。

除了在一種資產(chǎn)類別中進(jìn)行分散投資以外，您還可在不同的資產(chǎn)種類中選擇多種投資方向，如股票、債券、現(xiàn)金和銀行存款等。選擇風(fēng)險收益特征不同的投資品種構(gòu)建組合，您可以兼顧風(fēng)險與回報。例如，一個股票占40%、國債占40%、定期存款占20%的投資組合，1996年至2003年間的平均年回報率為9.07%，高于100%投資于定期存款的組合；同時，其標(biāo)準(zhǔn)差（衡量回報率的波動程度）卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于100%投資于股票的組合。

四、優(yōu)質(zhì)投資（相信專家）

基金將會是個人長期投資理財過程中，一個非常好的幫手。門檻低，通常最低的定期定額計劃只要100元至300元每月。而從中國開放式基金誕生的2001年至2005年，中國的股票型基金連續(xù)5年跑贏了大盤，基金經(jīng)理的專業(yè)投資管理能力得到了有力的證明。站在投資專家的肩膀上，您有機(jī)會賺得更多。

選股票呢？每天博傻于硝煙彌漫的股市戰(zhàn)場，您是否會感到彷徨？您又是否感到無奈？買什么套什么！恐怕是大多數(shù)人心中永遠(yuǎn)的痛。何不考慮些大藍(lán)籌股票長期持有，股市是經(jīng)濟(jì)的晴雨表，而優(yōu)質(zhì)大盤藍(lán)籌絕對代表中國經(jīng)濟(jì)的未來。

以上只是幾個個人中長期理財?shù)男〗ㄗh，其實我們大家可以做的更好。這篇論文，主要就是闡述個人中長期投資理財過程中所面臨的各種需求，各種問題，以及各種合理的規(guī)劃手段。

每個人都會有自己的財務(wù)狀況，每個人都會面臨不同的理財需求，盡早規(guī)劃，長期投資、合理組合您會擁有更幸福的明天！

參考資料：

1、中華人民共和國國家統(tǒng)計局：《全國年度統(tǒng)計公報》2003年、2004年、2005年。

2、（英)利奧·高夫：《花旗銀行引領(lǐng)您構(gòu)筑個人財富》，2005年10月出版。

第7篇：投資理財?shù)恼撐姆段?/h2>

關(guān)鍵詞：資產(chǎn)配置；銀行理財；風(fēng)險管理

中國銀監(jiān)會的數(shù)據(jù)顯示在2012年11月末，全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)理財產(chǎn)品余額達(dá)7.61萬億元，時間到了2016年10月底余額更是發(fā)展到10萬億元，短短4年時間增速為50%。在目前整體的經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境下，銀行理財?shù)拇箢愘Y產(chǎn)配置已成趨勢，具體路徑包括跨界資產(chǎn)配置、債券主動性投資等，也包括成立大資管合作聯(lián)盟等形式。優(yōu)化提高銀行的大類資產(chǎn)的配置的管理能力，研究如何進(jìn)行資產(chǎn)配置的風(fēng)險管理具有十分重要的理論意義。

銀行理財產(chǎn)品屬于不能取得被投資主體的決策權(quán)資產(chǎn)的債權(quán)投資類資產(chǎn)。所謂理財產(chǎn)品的本質(zhì)客戶（目標(biāo)用戶）是自身生命周期內(nèi)這段時期進(jìn)行資產(chǎn)配置的問題，以退休后的現(xiàn)金流量為核心內(nèi)容，在自然人的生命周期的不同階段進(jìn)行投資組合、實行動態(tài)優(yōu)化分析，以達(dá)到效用的終生最大化

資產(chǎn)配置：

所謂資產(chǎn)配置，是個人/家庭資金在不同資產(chǎn)間合理配置。本文章所界定的是客戶個人資產(chǎn)的理財配置，研究的研究個人資產(chǎn)配置在不同的風(fēng)險與收益下的如何選擇銀行理財產(chǎn)品與選擇比例的背景下的資產(chǎn)配置。

銀行理財?shù)难芯课墨I(xiàn)

西方學(xué)者在1980年首先關(guān)注到利率市場化對商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)造成的沖擊，提出了“金融脫媒”的概念用于分析銀行理財?shù)馁Y產(chǎn)配置。Hall-iDan（2004）在其著作中描述民眾配置自身家庭資產(chǎn)基于規(guī)避利率、匯率、股市等各方面的風(fēng)險的考慮，而信任銀行能夠善于進(jìn)行信息的收集與分析，有能力為投資者提供不同的金融工具和較為合理的投資組合，銀行代客理財?shù)慕鹑诋a(chǎn)品成為民眾的首選。殷孟波在商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險研究分析國外成熟的商業(yè)銀行的經(jīng)驗證實，個人理財業(yè)務(wù)是為商業(yè)銀行提供利潤的產(chǎn)品中利潤貢獻(xiàn)率比較高的產(chǎn)品。在外資銀行準(zhǔn)入中國金融市場后，個人理財（高端富?？蛻羧海┏蔀闈撛谀繕?biāo)群，國內(nèi)商業(yè)銀行面臨嚴(yán)峻的市場考驗。張展在其博士論文中以生命周期為理財理論結(jié)合消費經(jīng)濟(jì)學(xué)理論（）和傳統(tǒng)財務(wù)學(xué)理論（），選取了不同城市的1025家微觀家庭調(diào)查數(shù)據(jù)，著重在于探討在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下城鎮(zhèn)中產(chǎn)階層家庭購買理財產(chǎn)品的現(xiàn)狀，借鑒國外家庭資產(chǎn)配置策略，分析新興經(jīng)濟(jì)體金融市場發(fā)展對城鎮(zhèn)中產(chǎn)階層資產(chǎn)配置的影響，提出完善與優(yōu)化我國城鎮(zhèn)中產(chǎn)階層家庭資產(chǎn)配置的對策和建議。陳一洪在發(fā)表在西南金融的淺析國內(nèi)銀行理財業(yè)務(wù)：發(fā)展現(xiàn)狀與策略分析一文中分析了理財業(yè)務(wù)是如何成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)及收入結(jié)構(gòu)優(yōu)化的重要支柱。面對監(jiān)管部門的不斷強(qiáng)化監(jiān)管、泛資管時代（）其他資管渠道的激烈競爭，文章分析了國內(nèi)股份制商業(yè)商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)發(fā)展及發(fā)展中所遇到的問題，選取了從回歸本源（）、完善架構(gòu)（）、加強(qiáng)創(chuàng)新（）、強(qiáng)化風(fēng)控（）這四個視角進(jìn)行銀行業(yè)資產(chǎn)管理轉(zhuǎn)型路徑的技術(shù)分析。

王國剛的博士論文銀行理財業(yè)務(wù)機(jī)制研究中提出學(xué)術(shù)界把銀行理財產(chǎn)品作為中國“影子銀行”的構(gòu)成來研究，甚至把它提升到下一次中國金融危機(jī)的來源的高度。

理財資產(chǎn)終極目標(biāo)配置全球化，雖然在初期不可能非常周到的顧全到每個市場的每個產(chǎn)品，也需要與外部機(jī)構(gòu)相互合作而設(shè)計相關(guān)的指向性明確的產(chǎn)品。

資產(chǎn)配置的實際邏輯關(guān)系

我國商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的資產(chǎn)配置具有一些特有的邏輯關(guān)系，資產(chǎn)配置時要注意風(fēng)險分析與風(fēng)險控制，通過綜合分析風(fēng)險資產(chǎn)的影響因素及相關(guān)信息，構(gòu)建合理的資產(chǎn)組合來控制風(fēng)險和提高收益；理論界通過對新興經(jīng)濟(jì)體的金磚四國的201家商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)影響理財產(chǎn)品收益率除了流動性、資本、風(fēng)險承擔(dān)等因素，還與一個國家的相關(guān)制度有關(guān)。

內(nèi)外的很多研究已經(jīng)得出結(jié)論，在資產(chǎn)配置要把擇時、擇券、則奉獻(xiàn)這三個影響投資的風(fēng)險因素綜合考慮。

自2014年以來理財市場進(jìn)入“熊市”，進(jìn)行資產(chǎn)配置時不能參考?xì)v史業(yè)績進(jìn)行收益保障參考。對于任何一種理財產(chǎn)品而言過去的業(yè)績績都并不能作為未來收益水平的背書；另一方面，過去的市場基礎(chǔ)利率（）、投資環(huán)境（）、收益中樞（）等理財基礎(chǔ)也會因為經(jīng)濟(jì)形勢的變化而發(fā)生了較大變化。

中資銀行與外資銀行在理財產(chǎn)品產(chǎn)品的設(shè)計理念上存在這一定的差異。發(fā)展到2016年這種差異表現(xiàn)的日益明顯。中資銀行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品普遍表現(xiàn)為收益率較低且波動范圍較小，但不會出現(xiàn)虧損的情況；而外資銀行的產(chǎn)品設(shè)計中則大幅提高投向衍生品的比重，因此其產(chǎn)品出現(xiàn)的虧損的可能性更大，但相對的其收益的上限也更高，充分反映了高風(fēng)險高收益的邏輯。

理財參品的收益現(xiàn)狀

由于持續(xù)萎靡的中國經(jīng)濟(jì)、銀行業(yè)的盲目和惡性競爭為商業(yè)銀行產(chǎn)生了諸多新的風(fēng)險與隱患。根據(jù)融360監(jiān)測的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，進(jìn)入2016年銀行理財產(chǎn)品“量價齊跌”，2016年9月的平均預(yù)期收益率為3.66%，較8月下降0.04個百分點，創(chuàng)下歷史新低，十月份受國慶節(jié)假日專屬理財產(chǎn)品的影響，10.15-10.21）銀行理財產(chǎn)品呈現(xiàn)小幅上升，平均預(yù)期收益率為3.67%，較前一周增加了0.03個百分點?？蛻艋诨谥鹄睦砟罴又碡敭a(chǎn)品的平均收益率低于4‰商業(yè)銀行在最近兩年的理財產(chǎn)品收益率即使是5%左右也受到大力追捧，這些理財產(chǎn)品都是在國慶等特定日子推出的銀行優(yōu)惠理財產(chǎn)品。資產(chǎn)配置規(guī)律

2015年化收益率超過6%的非結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品共有近1500款，2016年而今年發(fā)行的預(yù)期收益率超6%的非結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品尚不足30款。持續(xù)下滑銀行理財收益甚至導(dǎo)致個別銀行客戶經(jīng)理建議投資者“買國債”或者“做基金定投”而不是選擇銀行理財產(chǎn)品。

國內(nèi)的實務(wù)界基于低利率疊加，投資風(fēng)險多發(fā)的現(xiàn)實情況。保證收益、確保理想的收益率不能釘準(zhǔn)單一的投資產(chǎn)品，是資產(chǎn)配置的。在配置渠道上，建議投資者以低風(fēng)險、穩(wěn)健型資產(chǎn)為主，綜合考慮收益和風(fēng)險。其中，高流動性配置優(yōu)選貨幣基金，低流動性部分則可以選擇銀行非結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品、國債和1年期以內(nèi)的萬能險產(chǎn)品。

資產(chǎn)配置的現(xiàn)狀

某股份制商業(yè)銀行理財顧問馬恒建議投資者依然以中長期投資方式優(yōu)先，不要把資產(chǎn)全部配置在短期的、收益與風(fēng)險較高的產(chǎn)品。投資者將資產(chǎn)多元化分配合理理財投資，以免因小失大將利潤縮水。對商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等的不再設(shè)置存款利率浮動上限政策是完善利率的市場化形成和調(diào)控機(jī)制要求，同時商業(yè)銀行商業(yè)銀行的借貸差持續(xù)縮小。蘇寧理財將推出最高收益達(dá)12%的理財產(chǎn)品活動。票據(jù)理財是指由借款企業(yè)以其持有的真實、有效、足額的票據(jù)作為質(zhì)押擔(dān)保，向借出人（投資人）直接融資的項目，借款企業(yè)承諾在借款到期時一次性還本付息給借出人。票據(jù)是指商業(yè)匯票，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，并經(jīng)銀行審查保證在指定日期無條件支付的票據(jù)；商業(yè)承兌匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或支票人的票據(jù)，由銀行以外的付款人承兌。這種活動將企業(yè)用戶的資產(chǎn)配置由傳統(tǒng)的投向銀行理財產(chǎn)品配置轉(zhuǎn)向蘇寧。蘇寧會員可以實現(xiàn)蘇寧易購購買貨幣基金、債券基金、短期理財基金等中低風(fēng)險的投資理財產(chǎn)品，也可以通過易付寶中的余額實現(xiàn)增值、升值，增加個人額外收益。

同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重的理財產(chǎn)品市場對投資者逐漸產(chǎn)生排斥力，同時余額寶之類的第三方支付對客戶的資產(chǎn)配置的吸引力越來越大。

中國銀率網(wǎng)的數(shù)據(jù)顯示2015年國內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品風(fēng)險偏低的理財產(chǎn)品占全部理財產(chǎn)品的比例為90%，這種比例導(dǎo)致投資者銀行理財?shù)馁Y產(chǎn)配置偏向于風(fēng)險未知但一定是低收益的理財產(chǎn)品。

資產(chǎn)配置的原則

資產(chǎn)配置的原則

第8篇：投資理財?shù)恼撐姆段?/h2>

在踏出校門，有了正式工作以后，李曉恬最急于擺脫的就是“啃老族”的標(biāo)簽。但一個月5000元的工資收入，卻讓熱愛網(wǎng)購的她時不時地陷入財務(wù)窘境，常常需要父母來幫忙償還信用卡賬單，這讓李曉恬很糾結(jié)。所以在做自己的2012年工作和生活計劃時，她就將“開源節(jié)流、學(xué)會理財”排在了最重要位置。此后，李曉恬確實減少了網(wǎng)購次數(shù)，習(xí)慣每天收到包裹的她，在沒有包裹的日子里，坐立不安，心神恍惚，像戒毒癮一樣的難受。但回看自己的財務(wù)收支單，李曉恬發(fā)現(xiàn)自己忍受的“毒癮”換回了接近1000塊的存款，這讓她頓時感到了理財帶來的成就感，她暗暗決定，一定要將理財進(jìn)行到底，擺脫“月光”，做“有錢人”。

最近，李曉恬在瀏覽網(wǎng)頁時候又發(fā)現(xiàn)一個“開源節(jié)流”的好機(jī)會，那就是正在火熱進(jìn)行中的“歡慶百年中行 秒購千兩黃金”活動?；顒咏榻B里說，只要使用中行網(wǎng)銀或手機(jī)銀行做指定交易，就有機(jī)會參加每周的投資金條團(tuán)購活動。每克黃金的團(tuán)購價格要便宜21塊錢，每周還有機(jī)會成為0元團(tuán)購金條的幸運團(tuán)員，更給力的是還有機(jī)會參加黃金大秒殺！仔細(xì)算算，先不說最后的黃金秒殺，就是以每克比紙黃金還低21塊錢的價格團(tuán)購一根100g的金條，當(dāng)時就可以賺2000多元。而且，以往年的金價來看，到了年底金價攀升的時候，可以賺得更多！

其實，讓李曉恬更加興奮的是，參加這個活動讓她真正的“學(xué)會理財”?；顒咏榻B里提到，指定交易為轉(zhuǎn)賬匯款（不含關(guān)聯(lián)賬戶轉(zhuǎn)賬）累計人民幣1000元、信用卡還款累計人民幣100元、投資理財累計人民幣5萬元、公共服務(wù)繳費累計人民幣100元、或結(jié)售匯累計等值100美元中的任一類交易即可。這對網(wǎng)購達(dá)人李曉恬來說太簡單了，她立即登陸中行網(wǎng)銀還清了自己這個月的信用卡賬單。

比起“網(wǎng)購達(dá)人”這個稱號，李曉恬現(xiàn)在更想做個“理財達(dá)人”，她決定借著參加活動的機(jī)會，好好體驗一下信用卡還款以外的其他電子銀行功能。她先試著用中行網(wǎng)銀繳了這個月的水電燃?xì)赓M，果然方便！然后，她又用中銀掌上行把自己第一次攢下來的1000元匯給了爸爸，在匯款附言里寫下“爸爸，我長大了”。匯款完成后，她查詢賬戶余額時發(fā)現(xiàn)，用中行手機(jī)銀行轉(zhuǎn)賬竟然是0手續(xù)費，太劃算了！電子銀行讓李曉恬學(xué)到了很多，現(xiàn)在，她又在嘗試開網(wǎng)店，涉足“電子商務(wù)”領(lǐng)域。在李曉恬自己精心打理下，她的個人財富正在每天地變多。

好消息是，李曉恬還真在“歡慶百年中行秒購千兩黃金”活動中，幸運地以0元團(tuán)購到了一根投資金條，一起來聽聽她參加活動的一點心得吧！

步驟一

提前做足準(zhǔn)備工作。這個活動要求使用“中行網(wǎng)銀”或“中銀掌上行”進(jìn)行活動指定交易，并到活動線上專區(qū)成功簽到，所以“臨時抱佛腳”是行不通地！提前開通中行網(wǎng)銀很重要！還要記得登陸中行網(wǎng)銀，自助開通網(wǎng)上支付功能。這樣無論是優(yōu)惠價團(tuán)金條還是1000元秒金磚，一旦得手便可以及時支付，鎖定自己的“勞動”成果！

步驟二

準(zhǔn)備一臺速度快的電腦！開機(jī)速度超過40秒的電腦？淘汰！還有一條速度快的寬帶。倒計時接近0時，就開始刷新頁面，這時候就要牢牢記住“快、狠、準(zhǔn)”三字訣，金條一旦出現(xiàn)，就要以迅雷不及掩耳之勢下單付款，讓你的電腦速度奔騰起來。

第9篇：投資理財?shù)恼撐姆段?/h2>

關(guān)鍵詞：金融理財；保險理財；優(yōu)勢

中國的改革開放為金融業(yè)創(chuàng)造了發(fā)展條件，并在多年的發(fā)展中取得了巨大的成就。特別是金融理財服務(wù)，已經(jīng)適應(yīng)金融市場的需求而不斷完善。保險理財雖然與金融理財通屬于理財范疇，但是性質(zhì)上存在著差距[1]。保險屬于是社會保障范疇，將保險納入到理財范疇，就意味著其與金融業(yè)在理財服務(wù)上存在著相似性。參與理財?shù)挠脩艨梢愿鶕?jù)自己的需要以及金融理財與保險理財各自的特點選擇適合于自己的理財方式。從金融業(yè)和保險業(yè)的角度而言，金融業(yè)的傳統(tǒng)管理模式是分業(yè)經(jīng)營和監(jiān)管，而中國的證券公司、保險公司機(jī)構(gòu)等的理財會受到相應(yīng)的法律、規(guī)定所約束，且接受不同監(jiān)管結(jié)構(gòu)的管控[2]。所以，金融和保險雖同為理財機(jī)構(gòu)，但是，在理財產(chǎn)品設(shè)計，投資過程中所存在的風(fēng)險性以及所能夠獲得的收益率都會不同。

一、金融理財與保險理財監(jiān)管的比較

商業(yè)銀行的理財是以銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會作為監(jiān)管主體的。根據(jù)商業(yè)銀行關(guān)于個人理財?shù)南嚓P(guān)規(guī)定管理個人理財問題。但是針對于理財?shù)囊?guī)模、管理范圍等方面并沒有作出詳細(xì)規(guī)定，而是規(guī)定了個人理財?shù)淖畹拖薅?，要求資金最低為50000元人民幣，商業(yè)銀行可以對理財產(chǎn)品進(jìn)行宣傳。

保險公司的理財是以保險監(jiān)督管理委員會作為監(jiān)管主體的。根據(jù)保險公司關(guān)于個人理財?shù)南嚓P(guān)規(guī)定管理個人理財問題。與商業(yè)銀行的理財相同，關(guān)于保險公司的個人保險理財方面并沒有針對于理財?shù)囊?guī)模、管理范圍等方面作出詳細(xì)規(guī)定，也沒有針對個人保單的最低限度作出具體規(guī)定，而是由保險公司自己根據(jù)營業(yè)情況自由決定，但是并沒有關(guān)于保險理財收益方面的規(guī)定。保險公司為了了解收益情況，就要在每個月的固定日期對投資賬戶的價值作出評估。

證券公司的理財所涵蓋的內(nèi)容包括兩個方面，即限定型（包括債券型理財產(chǎn)品和貨幣市場型理財產(chǎn)品）、非限定型（包括FOF型理財產(chǎn)品、股票型理財產(chǎn)品和混合型理財產(chǎn)品）。債券型理財產(chǎn)品的收益率不是很高，但是風(fēng)險也相對較?。回泿攀袌鲂屠碡敭a(chǎn)品作為期限很短的流動性金融工具，同樣具有收益率比較低，較小承擔(dān)風(fēng)險的特點。FOF型理財產(chǎn)品的主要投資對象為證券投資基金，股票型理財產(chǎn)品的主要投資對象較多，包括股票、債權(quán)等各個方面內(nèi)容，證券和股票的投資上限都為最高95%，股票的投資下限為20%?；旌闲屠碡敭a(chǎn)品比較自由，不會受到較多規(guī)定的限制，在投資上的下限為10%。相比較而言，股票型理財產(chǎn)品和混合型理財產(chǎn)品的收益率是比較高的，同時也需要很大的投資風(fēng)險。

二、金融理財產(chǎn)品所具備的特點

（一）金融理財產(chǎn)品的期限和費用

商業(yè)銀行的理財產(chǎn)品以3-12個月為期限，所收取的費用是違約金。

保險公司的理財產(chǎn)品最短超過5年，一般為10年，也有終身保險。所收取的費用是保險金。

證券公司的理財產(chǎn)品以3-24個月為期限，所收取的費用要低于銀行業(yè)的理財產(chǎn)品。

信托公司的理財產(chǎn)品以1-3年為期限，所收取的費用是管理費。

（二）金融理財產(chǎn)品的投資特點

商業(yè)銀行的理財產(chǎn)品包括兩種，即外幣理財和人民幣理財。兩者比較，外幣理財產(chǎn)品會受到對外經(jīng)貿(mào)形勢的影響，比較具有風(fēng)險性，但是收益率也是比較高的。銀行理財中的儲蓄理財可以根據(jù)銀行利率獲得固定的收益，所需要承擔(dān)的風(fēng)險也較小。隨著銀行理財產(chǎn)品類型的增加，收益也相應(yīng)地有所提高。

保險理財?shù)男问蕉鄻?，各個險種的收益率有所不同，需要承擔(dān)不同的風(fēng)險。無論是萬能險，還是分紅險，這種投資風(fēng)險與所能夠獲得的收益率是呈正比的，且從整體上來看，保險理財?shù)氖找媛室陀诮鹑诶碡敗?/p>

證券公司理財產(chǎn)品中，不同的類型存在著一定的差異，但是收益率普遍較低，且所需要承擔(dān)的風(fēng)險也相對較低。

信托公司理財產(chǎn)品具有良好的信用度，收益相對較高，且比較穩(wěn)定。

（三）金融理財產(chǎn)品所存在的流動性

從金融理財產(chǎn)品的理財情況來看，銀行理財產(chǎn)品具有一定的固定性，通常是到規(guī)定的理財期限才可以終止。隨著金融市場化發(fā)展，一些商業(yè)銀行業(yè)推出了相對靈活的理財產(chǎn)品，以為銀行創(chuàng)造更高的收益，同時吸引更多的理財投資者。

保險投資理財產(chǎn)品具有較長的投資時間，幾乎不具有靈活性。如果不是意外事件，通常不會終止合同。一旦保險合同終止，投保人會受到一定的損失。

資金信托財產(chǎn)產(chǎn)品具有較為靈活的轉(zhuǎn)讓平臺，但是與銀行理財產(chǎn)品類似，具有一定的固定性，流動性比較低。

在所有的金融理財產(chǎn)品中，證券公司的理財產(chǎn)品具有較高的流動性。但是這種理財產(chǎn)品當(dāng)處于封閉期的時候，就會影響資金流動。

基金理財產(chǎn)品的流動性較高，可以根據(jù)需要隨時交易，但是需要承擔(dān)一定的風(fēng)險[3]。

三、保險理財產(chǎn)品的特點

（一）保險理財產(chǎn)品所具備的優(yōu)勢

1.保險理財產(chǎn)品屬于經(jīng)濟(jì)商品

保險的理財產(chǎn)品屬于是經(jīng)濟(jì)商品，可以為投保人提供一定的經(jīng)濟(jì)保障。當(dāng)投保人與保險公司簽訂保險合同之后，就可以及時地獲得理財活動信息。如果由于意外發(fā)生而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，保險公司可以根據(jù)合同承擔(dān)部分經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。

2.保險理財收益

從保險理財?shù)氖找娣矫鎭砜?，投保人所能夠獲得的收益已經(jīng)超出了其所投保的費用。由于保險理財兼具理財和保險的性質(zhì)，其他理財產(chǎn)品所無法承擔(dān)的風(fēng)險以及高收益承諾，保險業(yè)則可以提供給投資者。在保險收益的計算上也更傾向于投保人。

3.保險理財產(chǎn)品的司法規(guī)避

保險理財雖然會在執(zhí)行的過程中受到司法限制，但是可以針對相關(guān)問題有所規(guī)避。比如，投資者因某種原因而凍結(jié)其他理財產(chǎn)品的時候，保險理財產(chǎn)品則可以避免執(zhí)行這樣規(guī)定。因此，保險理財產(chǎn)品具有財產(chǎn)保障性。

（二）保險理財產(chǎn)品能夠發(fā)揮避稅功能

保險公司可以為投保人提供合法的保險而不需要上稅。比如，企業(yè)在單位職工每個月的工資中扣除一定的金額用于商業(yè)保險，這部分費用是免稅的。如果繳納的金額較大，還可以獲得分期扣除的權(quán)限，即按照規(guī)定在有限的期限內(nèi)將需要交納的金額均勻扣除。除了繳納保險金是免稅的，將來單位職工獲益后從保險公司拿到一定數(shù)額的資金，根據(jù)有關(guān)稅法規(guī)定，也不需要繳納任何費用。因此，投資保險可以在一定程度上保全個人財產(chǎn)。此外，中國的遺產(chǎn)稅啟動后，投資保險理財產(chǎn)品還可以規(guī)避繳納遺產(chǎn)稅[4]。

結(jié)論

綜上所述，通過對金融理財產(chǎn)品和保險理財產(chǎn)品進(jìn)行比較，隨著金融市場化發(fā)展，對理財服務(wù)更為完善。保險理財雖然流動性比較差，但是存在著規(guī)避風(fēng)險的優(yōu)勢，在投保人獲得一定的收益的同時，還可以避稅。金融理財和保險理財都具有各自的優(yōu)勢，所承擔(dān)的風(fēng)險也各有不同，但各自都有其獨特的價值。

（作者單位：同方全球人壽保險公司）

參考文獻(xiàn)：

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[2]王輝，徐鵬.試論金融理財方式比較與保險理財優(yōu)勢[J].進(jìn)出口經(jīng)理人，2014（05）：20-21.