前言:一篇好文章的誕生,需要你不斷地搜集資料、整理思路,本站小編為你收集了豐富的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理論文主題范文,僅供參考,歡迎閱讀并收藏。
關(guān)鍵詞:房地產(chǎn)項(xiàng)目管理
一、引言
以2004年8月31日為分水嶺,我國的房地產(chǎn)業(yè)進(jìn)入了一個新的發(fā)展時期,隨著國家經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的變化,圍繞著行業(yè)是否有“泡沫”,業(yè)內(nèi)、業(yè)外爭論的此起彼伏、沸沸揚(yáng)揚(yáng),結(jié)果還是迎來了以“土地施行招、拍、掛”和非常嚴(yán)厲控制措施的“協(xié)議轉(zhuǎn)讓”,迎來了中國人民銀行121號文件對房地產(chǎn)更為嚴(yán)格地貸款規(guī)定和銀行利率的增調(diào),迎來了一系列規(guī)范建設(shè)行為,提高行業(yè)自律水平要求的政策。業(yè)內(nèi)的“一個前提、兩條鏈”都出現(xiàn)了與以往區(qū)別很大的變化,風(fēng)險(xiǎn)因素不斷增多,風(fēng)險(xiǎn)存在于整個項(xiàng)目開發(fā)過程,使中小房地產(chǎn)企業(yè)更是處于極為艱難的處境。因此,加強(qiáng)開發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理,保證項(xiàng)目目的、目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),是實(shí)現(xiàn)企業(yè)突出包圍、穩(wěn)步發(fā)展的關(guān)鍵過程。
二、房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析
風(fēng)險(xiǎn)是在特定的客觀條件下,在特定的期間內(nèi),那些可能發(fā)生的結(jié)果之間的差異程度,實(shí)際上就是實(shí)際結(jié)果與計(jì)劃結(jié)果的變動程度,這種變化程度越大,所謂的風(fēng)險(xiǎn)就越大。房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn),實(shí)際上是開發(fā)商實(shí)施開發(fā)過程中固有的風(fēng)險(xiǎn),在現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境中,主要表現(xiàn)在以下幾個方面:
1、項(xiàng)目的定位風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的市場定位包括項(xiàng)目的產(chǎn)品定位、建筑產(chǎn)品的質(zhì)量定位、建設(shè)環(huán)境的品質(zhì)定位,都是根據(jù)市場調(diào)查、項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告做出的,是指導(dǎo)項(xiàng)目決策、項(xiàng)目設(shè)計(jì)、項(xiàng)目營銷策劃方案等前期工作的依據(jù)??梢哉f,項(xiàng)目的市場定位確定以后,基本上就敲定了項(xiàng)目的建設(shè)風(fēng)格、建設(shè)成本、營銷推廣方案,就決定了項(xiàng)目的銷售前景,一旦市場定位不準(zhǔn)確,項(xiàng)目的指導(dǎo)思想出現(xiàn)失誤,是后期無法或者是非常困難彌補(bǔ)的風(fēng)險(xiǎn),也是項(xiàng)目開發(fā)過程中,最大的風(fēng)險(xiǎn),屬項(xiàng)目建設(shè)的決策性失誤風(fēng)險(xiǎn),按照風(fēng)險(xiǎn)影響范圍劃分屬于總體風(fēng)險(xiǎn)(決策風(fēng)險(xiǎn)),從某種程度上講,其結(jié)果也是不可管理風(fēng)險(xiǎn)。
2、項(xiàng)目的投資支持能力風(fēng)險(xiǎn)?!俄?xiàng)目可行性研究報(bào)告》出臺前后,由于對市場定位的認(rèn)識模糊或者自相矛盾;或者是沒有真正做到“量體裁衣”、“量力而行”;或者是對企業(yè)資金籌措(自有資金)和融資能力過高地估計(jì),或者項(xiàng)目成本分析存在著嚴(yán)重的失誤;或者沒有吃透國家和地方政府的行業(yè)政策,對大的經(jīng)濟(jì)環(huán)境把握的不準(zhǔn);或者是成本過程控制嚴(yán)重失控(突發(fā)性事件)、意外因素過多等等原因,導(dǎo)致的項(xiàng)目資金支付能力達(dá)不到計(jì)劃要求,給項(xiàng)目建設(shè)造成的風(fēng)險(xiǎn)(可控制風(fēng)險(xiǎn)和決策風(fēng)險(xiǎn))。
3、項(xiàng)目的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。包括:在項(xiàng)目決策階段由于經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析失誤,出現(xiàn)品質(zhì)與價格矛盾導(dǎo)致的質(zhì)量問題;在設(shè)計(jì)階段,向設(shè)計(jì)提出違反設(shè)計(jì)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn),特別是強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)的要求,又通過“關(guān)系”關(guān)照通過造成的“投機(jī)性”質(zhì)量問題;施工階段,從業(yè)人員對設(shè)計(jì)知識認(rèn)識有重大錯誤,擅自改變設(shè)計(jì)造成的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn);施工管理過程中,不重視關(guān)鍵部位和關(guān)鍵過程的跟蹤檢查處理,對一些容易出現(xiàn)影響結(jié)構(gòu)安全,特別是一些雖不影響結(jié)構(gòu)安全,但對正常使用功能有嚴(yán)重影響的問題,處理不及時,沒有做到“事前”控制的“永久性缺陷”或者給售出交房后造成的質(zhì)量“隱患”(實(shí)際上就是“質(zhì)量通病”造成的糾紛);交房實(shí)物與銷售承諾、廣告宣傳承諾不相符造成的“實(shí)物質(zhì)量”問題等,因“質(zhì)量”問題造成的糾紛沖突形成的風(fēng)險(xiǎn)(可控制風(fēng)險(xiǎn))。
4、項(xiàng)目的合約履行能力風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目運(yùn)作和建設(shè)過程中,涉及土地轉(zhuǎn)讓、融資、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、工程地質(zhì)勘察、設(shè)計(jì)與勘察設(shè)計(jì)成果審核、招標(biāo)、施工、材料設(shè)備供應(yīng)、質(zhì)量檢測、銷售委托、購房等合同或協(xié)議簽約、履約過程,由于項(xiàng)目的一次性(不可重復(fù)性)特點(diǎn),建設(shè)周期又比較長,涉及的方方面面又比較多,如果在關(guān)鍵的過程出現(xiàn)控制失誤,那將給項(xiàng)目造成相當(dāng)大的麻煩。比如,在目前土地供應(yīng)體制和貸款政策條件下,尋找土地、找尋資金是企業(yè)試圖突出“瓶頸”制約的普遍方法,有時候在“饑不擇食”的景況下,可能會因“省略過程”不慎跌入“陷阱”。
5、項(xiàng)目建設(shè)的“創(chuàng)新”風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境,使項(xiàng)目建設(shè)的土地、資金條件比過去任何時候都顯得更加重要,在有限資源的條件下,要使企業(yè)能夠持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展,追求計(jì)劃利潤,獲得既定利益是非常有必要的。這種情形下,為了服務(wù)目的,追求項(xiàng)目與周邊項(xiàng)目的“差異性”,選擇自己企業(yè)不熟悉或者認(rèn)識尚不足以完成追求的“創(chuàng)新”,也是極具風(fēng)險(xiǎn)的,更何況正常地創(chuàng)新本身就是有風(fēng)險(xiǎn)的。
6、項(xiàng)目的“政府”風(fēng)險(xiǎn)?!罢憋L(fēng)險(xiǎn)多發(fā)生在政策的不連續(xù)性、突變性和漏洞的存在,對于企業(yè)來說,主要發(fā)生在違規(guī)操作的投機(jī)性過程、對政策不理解的盲目性過程失誤。在項(xiàng)目建設(shè)過程中,企業(yè)必須掌握相關(guān)地法律為:《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國土地法》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國城市房地產(chǎn)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等;必須掌握地法規(guī)為:《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l理》等。必須掌握對于相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行補(bǔ)充、操作的部門規(guī)章和規(guī)范性文件和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)。
三、開發(fā)商項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容
風(fēng)險(xiǎn)管理是通過風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)評價,并在此基礎(chǔ)上優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),對風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致后果,期望達(dá)到以最少成本獲得最大安全保證的目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是企業(yè)決策層,其核心是選擇最佳風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)管理的組合,目的是實(shí)現(xiàn)最大安全保障效能。因此,開發(fā)商風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容為:
1、合理界定項(xiàng)目覆蓋的范圍,加強(qiáng)對項(xiàng)目范圍變動的控制,將項(xiàng)目的任務(wù)細(xì)分的更具體、更明確、更嚴(yán)密、更便于控制,以免遺漏而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。
2、合理確定項(xiàng)目管理目標(biāo),在企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略的總體要求下,按照項(xiàng)目《經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析報(bào)告》和《項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》提供的依據(jù),用科學(xué)的方法和態(tài)度進(jìn)行項(xiàng)目決策,確定項(xiàng)目目標(biāo),避免出現(xiàn)決策失誤風(fēng)險(xiǎn)。
3、編制《項(xiàng)目管理規(guī)劃》,對項(xiàng)目工作進(jìn)行結(jié)構(gòu)分解,對項(xiàng)目的目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)影響因素進(jìn)行深入細(xì)致的識別、分析和評價,按照一般規(guī)律拿出解決問題、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方法、措施,用《項(xiàng)目管理規(guī)劃》指導(dǎo)項(xiàng)目建設(shè),指導(dǎo)項(xiàng)目的計(jì)劃管理。
4、根據(jù)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的外部環(huán)境情況,堅(jiān)持“事前控制”、“事中控制”的原則,對實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)因素,比照《項(xiàng)目管理規(guī)劃》給定的方法、措施進(jìn)行適應(yīng)性、符合性識別、分析(評估或測算)、評價,實(shí)事求是地給予適當(dāng)?shù)?、合理的調(diào)整、優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)技術(shù),擬訂應(yīng)對措施,設(shè)法消除、緩和、轉(zhuǎn)化、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),避免過程控制風(fēng)險(xiǎn)。
5、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃手段,把可以管理的風(fēng)險(xiǎn)分解到各個不同的過程,對計(jì)劃要求的基本目標(biāo)、基本原則、基本要求必須給予滿足,搞好風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。過程中,利用動態(tài)管理,合理配備資源,按照目標(biāo)管理、節(jié)點(diǎn)考核、專業(yè)監(jiān)督的方法,減少項(xiàng)目執(zhí)行過程中不確定因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn),規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化成顯性風(fēng)險(xiǎn)的可能。
6、合理組織結(jié)構(gòu),明確崗位職責(zé),理順管理關(guān)系、反饋關(guān)系,建立項(xiàng)目的溝通職能,在項(xiàng)目管理內(nèi)部以及與建設(shè)相關(guān)的各方接口,特別是在經(jīng)常出現(xiàn)誤解和矛盾的職能和組織間接口,為風(fēng)險(xiǎn)管理提供信息保障。
7、加強(qiáng)合同契約的管理。及時溝通信息,消除履約過程的不穩(wěn)定、不信任影響,圍繞項(xiàng)目的最大利益(計(jì)劃利潤),按照不同階段的工作重點(diǎn),按照合同約定內(nèi)容開展工作,避免沖突造成的履約風(fēng)險(xiǎn),控制建設(shè)成本;利用現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī),對已知風(fēng)險(xiǎn)通過合同分解、索賠和反索賠等手段,進(jìn)行回避或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。
8、在項(xiàng)目內(nèi)部加強(qiáng)實(shí)施行為的監(jiān)督管理(制度管理),避免因人為因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督和計(jì)劃實(shí)施的專業(yè)監(jiān)督,強(qiáng)化企業(yè)規(guī)章制度、工作標(biāo)準(zhǔn)、工作流程的執(zhí)行情況監(jiān)督,對計(jì)劃執(zhí)行情況及時跟蹤檢查,及時向決策層提供修改計(jì)劃的依據(jù),向計(jì)劃實(shí)施層提示計(jì)劃執(zhí)行的偏離情況,對預(yù)料中的風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行有效的控制和管理。
四、開發(fā)商規(guī)避項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的對策建議
1、建立或附設(shè)企業(yè)經(jīng)常性信息收集和處理機(jī)構(gòu),研究國家和區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)政策,對本地區(qū)各個區(qū)(段)域的規(guī)劃、土地、項(xiàng)目(包括在建和意向)、適宜項(xiàng)目情況,做及時、準(zhǔn)確的分析,為企業(yè)經(jīng)營決策提供準(zhǔn)確依據(jù)。經(jīng)常性從容分析,比較臨時“抱佛腳”分析的依據(jù)和理由會更豐富;合理安排資源,把“功夫”下在事前,在時間管理象限里,開展“重要而不緊急”的工作,肯定比做“重要又緊急”的工作會從容、更周密,提供的決策依據(jù)會更科學(xué),規(guī)避決策依據(jù)錯誤造成風(fēng)險(xiǎn)的能力會更強(qiáng)。
2、合理配備具備基本崗位技能和知識的營銷、開發(fā)、技術(shù)工作人員,加強(qiáng)崗位技能培訓(xùn),提高綜合知識能力,提高風(fēng)險(xiǎn)的分析、識別、評價能力,培養(yǎng)知識面寬、具有科學(xué)態(tài)度又有主動工作熱情的“研發(fā)”隊(duì)伍,結(jié)合企業(yè)文化建設(shè),結(jié)合企業(yè)規(guī)章制度制定,用支持、鼓勵、監(jiān)督、檢查、改進(jìn)等方法,把企業(yè)產(chǎn)品的研發(fā)作為“龍頭”對待。
3、由于決策失誤所造成“決策風(fēng)險(xiǎn)后果”的嚴(yán)重性,企業(yè)決策層必須有合理知識結(jié)構(gòu)的高級經(jīng)營、技術(shù)管理人員組成,必須具備一定的本行業(yè)專業(yè)、綜合知識和風(fēng)險(xiǎn)識別、判斷、處理能力,有計(jì)劃、組織、溝通、協(xié)調(diào)能力,熟悉行業(yè)工作的基本規(guī)律,了解國家及地方政府相關(guān)行政主管部門頒布的法律法規(guī)、規(guī)范性文件規(guī)定。簡單地說就是會經(jīng)營、懂管理、知法規(guī),唯如此才可能避免投機(jī)、政策、擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn),才可能妥當(dāng)?shù)靥幚盹L(fēng)險(xiǎn)造成的后果。
4、積極推進(jìn)企業(yè)的科學(xué)化、規(guī)范化、法制化管理建設(shè),逐步實(shí)現(xiàn)企業(yè)的體系化、制度化、程序化管理,制定適應(yīng)于ISO9000:2000族質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、工作程序、和工作流程,建立現(xiàn)代的企業(yè)管理制度和管理程序,用質(zhì)量管理的八項(xiàng)原則(①以顧客為關(guān)注焦點(diǎn);②領(lǐng)導(dǎo)作用;③全員參與;④過程方法;⑤管理的系統(tǒng)方法;⑥持續(xù)改進(jìn);⑦基于事實(shí)的決策方法;⑧與供方互利的關(guān)系。)規(guī)范企業(yè)管理行為,真正地實(shí)現(xiàn)工作質(zhì)量的提高。用管理體系管理,用工作標(biāo)準(zhǔn)、程序、制度規(guī)范職業(yè)行為,使工作有依據(jù),效果有證明,追究有線索,也就減少了不確定性和盲目性帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
5、加強(qiáng)企業(yè)從業(yè)人員的現(xiàn)行法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度的學(xué)習(xí),及時掌握國家及地方政府在本行業(yè)的部門規(guī)章、規(guī)范性文件、強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn),了解政策規(guī)定,提高“違法、違規(guī)”行為的識別能力,規(guī)避“政策風(fēng)險(xiǎn)”,避免出現(xiàn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)、政府風(fēng)險(xiǎn)(按照《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》處罰)。
6、加強(qiáng)項(xiàng)目的招標(biāo)管理、合同管理,提高成本控制和合同管理能力。在招標(biāo)過程中,準(zhǔn)確核定標(biāo)的,利用競爭、價格、供求機(jī)制,合理制定工期、質(zhì)量、造價、安全投標(biāo)的條件,為項(xiàng)目合同管理營造工作質(zhì)量環(huán)境;在合同契約簽訂的過程中,善于利用法律法規(guī)的規(guī)定,對可管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合法的消除、緩和、轉(zhuǎn)移;在合同契約的履行過程中,合理應(yīng)用《合同法》、《建筑法》和其他法規(guī)規(guī)定,利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、財(cái)務(wù)手段,將“承包商風(fēng)險(xiǎn)”、“業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)”、“供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)”、“擔(dān)保方風(fēng)險(xiǎn)”進(jìn)行有效的控制。決不允許在過程中因出現(xiàn)“違規(guī)”或“違約”現(xiàn)象而導(dǎo)致“意外”風(fēng)險(xiǎn)失控。
7、利用計(jì)劃管理、目標(biāo)管理、過程監(jiān)督、節(jié)點(diǎn)考核等技術(shù)手段,對風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)施“事前”“事中”的有效控制。在編制計(jì)劃時,就對風(fēng)險(xiǎn)存在的種類、影響的范圍、時間、效果進(jìn)行識別、分析、評價,按照一般規(guī)律制定規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、分解風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的措施、辦法;在實(shí)施過程中,就風(fēng)險(xiǎn)的客觀性、不確定性、可變性、相對性、同利益的對稱性影響,加強(qiáng)計(jì)劃的監(jiān)督,按照目標(biāo)管理、節(jié)點(diǎn)考核的原則,及時組織實(shí)施效果的評價考核,用實(shí)事求是的態(tài)度,科學(xué)地調(diào)整計(jì)劃和應(yīng)對措施,及時總結(jié)、關(guān)閉階段性管理目標(biāo),是保證風(fēng)險(xiǎn)管理達(dá)到既定目標(biāo)的有效途徑。
8、重視“過程控制”,加強(qiáng)關(guān)鍵部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理,消除“質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)”、“協(xié)議、契約履行風(fēng)險(xiǎn)”的影響。在策劃、決策階段,正確把握行業(yè)發(fā)展的規(guī)律,客觀地進(jìn)行項(xiàng)目可行性評估、建設(shè)環(huán)境評價和經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析,準(zhǔn)確進(jìn)行市場調(diào)查和企業(yè)投資支持能力分析,正確決定項(xiàng)目的產(chǎn)品定位、品質(zhì)定位,合理確定投資額度,避免出現(xiàn)品質(zhì)與投入矛盾的風(fēng)險(xiǎn);在設(shè)計(jì)階段,堅(jiān)持按照產(chǎn)品的市場定位要求、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)要求監(jiān)督設(shè)計(jì),進(jìn)行設(shè)計(jì)評審,把投資控制(一般占項(xiàng)目產(chǎn)品投資的90%--95%)的最關(guān)鍵一步控制好;在招標(biāo)、簽訂合同階段,準(zhǔn)確編制標(biāo)的,合理把握投標(biāo)優(yōu)惠條件,簽訂一個有效且有利的協(xié)議(合同),作好投資控制的關(guān)鍵的第二步(一般占項(xiàng)目產(chǎn)品投資的5%--!0%);在項(xiàng)目實(shí)施階段,加強(qiáng)“投資、質(zhì)量、工期、安全”控制,加強(qiáng)“合同、信息”管理,強(qiáng)化建設(shè)過程與項(xiàng)目相關(guān)單位的關(guān)系協(xié)調(diào),對關(guān)鍵部位和容易產(chǎn)生“質(zhì)量通病”、對結(jié)構(gòu)和使用功能有影響、對投資、小區(qū)環(huán)境質(zhì)量有重要影響的過程加強(qiáng)監(jiān)督,把實(shí)施過程的風(fēng)險(xiǎn)作有效的控制。
9、重視項(xiàng)目完成過程中階段性工作(過程、活動)、實(shí)施結(jié)果的評價考核,及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、關(guān)閉階段性計(jì)劃,為企業(yè)正確認(rèn)識自身的管理水平和下步工作持續(xù)改進(jìn)創(chuàng)造基礎(chǔ)。階段性工作的考核評定有項(xiàng)目管理層組織進(jìn)行,也可以由職能主管領(lǐng)導(dǎo)組織分階段或者按照計(jì)劃的節(jié)點(diǎn)控制目標(biāo)進(jìn)行,考核的內(nèi)容是計(jì)劃的節(jié)點(diǎn)控制目標(biāo)完成管理情況和階段性目標(biāo)完成情況,考核的結(jié)果是決定是否調(diào)整計(jì)劃、調(diào)整目標(biāo),是否決定關(guān)閉階段性管理任務(wù)。項(xiàng)目管理考核評價的主體是企業(yè)管理層或者是組織結(jié)構(gòu)中的部分,考核評價的對象是項(xiàng)目管理層(主要是項(xiàng)目經(jīng)理),考核的內(nèi)容是按照《項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任書》規(guī)定的目標(biāo)和指標(biāo),對項(xiàng)目實(shí)施情況(包括節(jié)點(diǎn)關(guān)閉情況)、項(xiàng)目管理水平、管理績效進(jìn)行終結(jié)評價,確認(rèn)階段性考核的結(jié)果,確認(rèn)最終結(jié)果,確認(rèn)項(xiàng)目管理組織(項(xiàng)目部)的職能是否具備“解體”。
風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理不可缺少的一部分,是近20年才發(fā)展起來的一門綜合性邊緣科學(xué),是處理由不確定性產(chǎn)生的各種問題的一整套方法。風(fēng)險(xiǎn)管理主要涉及技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)備質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、可靠性工程問題、采礦、設(shè)備維護(hù)與更新、自動儀表可靠性分析、金融和經(jīng)濟(jì)決策等領(lǐng)域,而應(yīng)用到項(xiàng)目管理是近十幾年才興起的。迄今為止,我國的一些研究成果大多是針對某一具體風(fēng)險(xiǎn)的研究,如“三峽工程投資風(fēng)險(xiǎn)分析及其理論與方法研究”、“投資項(xiàng)目中匯率風(fēng)險(xiǎn)分析的理論與方法研究”等,而缺乏對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)研究。而作為項(xiàng)目管理者,要想成功地管理項(xiàng)目,就必須成功地管理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),即應(yīng)研究項(xiàng)目發(fā)展的各個階段可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn),并要有側(cè)重點(diǎn)地管理好風(fēng)險(xiǎn),分清輕重緩急,研究出防范風(fēng)險(xiǎn)的措施,把風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低程度,從而使項(xiàng)目得以順利實(shí)施,使其發(fā)揮最大的投資效益。
2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型的研究背景
某項(xiàng)目是國家“八五”重點(diǎn)水利水電工程項(xiàng)目,是黃河中游規(guī)劃開發(fā)的八個梯級中的一個,其主要任務(wù)是供水結(jié)合發(fā)電調(diào)峰,同時兼有防洪、防凌作用。該項(xiàng)目于1994年11月3日主體工程開工,1995年12月9日順利實(shí)現(xiàn)截流,1998年10月1日下閘蓄水,至1998年10月底主體工程已接近尾聲,發(fā)電在望。而此時,國家政策以及經(jīng)濟(jì)形勢較該項(xiàng)目可研階段和建設(shè)初期有了很大變化,并且在工程建設(shè)過程中出現(xiàn)了一些問題,使項(xiàng)目業(yè)主單位中許多人對其面臨風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識模糊并且不知如何進(jìn)行管理。鑒于此,該項(xiàng)目業(yè)主委托我們就其面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理研究。
作者經(jīng)過研究建立了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型,并將其運(yùn)用于該項(xiàng)目,圓滿完成了業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù),并得到了專家首肯。
3項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型簡介
如圖1所示,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型由以下四個部分組成:即風(fēng)險(xiǎn)辯識、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)控制。
相關(guān)圖片如下
3.1風(fēng)險(xiǎn)辯識
風(fēng)險(xiǎn)辯識是指找出影響項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度、投資等目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn),是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步,也是最重要的一步。這一階段主要側(cè)重于對風(fēng)險(xiǎn)的定性分析。風(fēng)險(xiǎn)辯識應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類,從風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因入手。風(fēng)險(xiǎn)辯識主要有以下幾種方法:⑴專家調(diào)查法(包括專家會議法和德爾菲法等幾十種方法);⑵幕景分析法;⑶故障樹分析法等。風(fēng)險(xiǎn)辯識的過程分三個步驟:確認(rèn)不確定性的客觀存在;建立風(fēng)險(xiǎn)清單;進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。
進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辯識時,風(fēng)險(xiǎn)管理者不僅要辯認(rèn)所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性,而且要確認(rèn)這種不確定性是客觀存在的。只有符合這兩個條件的因素才可以視做風(fēng)險(xiǎn)。將辯識出的風(fēng)險(xiǎn)一一列出,就建立了風(fēng)險(xiǎn)清單。建立的風(fēng)險(xiǎn)清單必須客觀、全面,尤其是不能遺漏主要風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)今社會,從項(xiàng)目管理者的角度分析,面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有:不可抗力風(fēng)險(xiǎn)、特殊風(fēng)險(xiǎn)、資源供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、法規(guī)變更風(fēng)險(xiǎn)、行政性風(fēng)險(xiǎn)、利率變化風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)故障/設(shè)施質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、償還期限風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用超支風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、合同變更風(fēng)險(xiǎn)、合同文件缺陷風(fēng)險(xiǎn)、施工現(xiàn)場條件變化風(fēng)險(xiǎn)等。將風(fēng)險(xiǎn)清單中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類,可使風(fēng)險(xiǎn)管理者更徹底地了解風(fēng)險(xiǎn),管理風(fēng)險(xiǎn)時更有目的性、更有效果,并為下一步評估風(fēng)險(xiǎn)做好準(zhǔn)備。風(fēng)險(xiǎn)分類見表1
3.2風(fēng)險(xiǎn)評估
風(fēng)險(xiǎn)評估是指采取科學(xué)方法將辯識出并經(jīng)分類的風(fēng)險(xiǎn)據(jù)其權(quán)重大小予以排隊(duì),為有針對性、有重點(diǎn)地管理好風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)評估的對象是項(xiàng)目的所有風(fēng)險(xiǎn),而非單個風(fēng)險(xiǎn)。在該模型中,采用層次分析法(簡稱AHP法)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)評估,該模型將風(fēng)險(xiǎn)分為以下幾個等級:
Ⅰ級嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)0.1≤權(quán)重≤1
Ⅱ級一般風(fēng)險(xiǎn)0.01≤權(quán)重≤0.1
Ⅲ級輕微風(fēng)險(xiǎn)0≤權(quán)重≤0.01
對于以上不同等級的風(fēng)險(xiǎn),業(yè)主應(yīng)給予不同程度的重視。尤其是對于被評估為Ⅰ級的嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)進(jìn)一步分析,給出相應(yīng)的控制措施;對于被評估為Ⅱ級的一般風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)給以足夠重視;對于被評估為Ⅲ級的輕微風(fēng)險(xiǎn),給予一般管理即可。
3.3風(fēng)險(xiǎn)分析
為了了解風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確情況和確切的根源,尤其是Ⅰ級風(fēng)險(xiǎn),尚需對其進(jìn)行深刻的分析。風(fēng)險(xiǎn)分析是指應(yīng)用各種風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù),用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程。風(fēng)險(xiǎn)分析有定量分析(包括敏感性分析、概率分析、決策樹分析、影響圖技術(shù)、模糊數(shù)學(xué)法、CIM模型等)和定性分析(包括幕景分析法、專家調(diào)查法、層次分析法等)兩種方法。上述幾種風(fēng)險(xiǎn)分析方法各自都有優(yōu)、缺點(diǎn),都不是萬能的。因此,風(fēng)險(xiǎn)分析方法必須與使用這種方法的模型和環(huán)境相適應(yīng),沒有一種方法適合于所有的風(fēng)險(xiǎn)分析目的。因此具體分析某一風(fēng)險(xiǎn)時,應(yīng)具體問題具體分析。另外,風(fēng)險(xiǎn)分析是協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理者管理風(fēng)險(xiǎn)的一種工具,它并不能代替風(fēng)險(xiǎn)管理者的判斷,所以,風(fēng)險(xiǎn)管理者還應(yīng)辨證地看待風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果。
3.險(xiǎn)控制
風(fēng)險(xiǎn)控制是指風(fēng)險(xiǎn)管理者采取各種措施和方法,消滅或減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的各種可能性,或者減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時造成的損失。只有做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作,才可以說風(fēng)險(xiǎn)管理者成功地管理了風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制所采取的措施和方法主要有:風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)降低(減輕)、風(fēng)險(xiǎn)抵消、風(fēng)險(xiǎn)分離、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留。
風(fēng)險(xiǎn)回避是指當(dāng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性太大,或一旦風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生造成的損失太大時,主動放棄該項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)。當(dāng):⑴某風(fēng)險(xiǎn)所致的損失頻率和損失幅度都相當(dāng)高;⑵應(yīng)用其他風(fēng)險(xiǎn)管理方法的成本超過了其產(chǎn)生的效益時。風(fēng)險(xiǎn)管理者可以考慮采取此種風(fēng)險(xiǎn)控制方法。如,風(fēng)險(xiǎn)管理者認(rèn)為在某地區(qū)修建水電站,會有電量供大于求的風(fēng)險(xiǎn),那麼項(xiàng)目管理者可以放棄該項(xiàng)目。采用這種風(fēng)險(xiǎn)控制方法之前,必須對風(fēng)險(xiǎn)損失有正確的估量。采用這種風(fēng)險(xiǎn)控制方法最好是在項(xiàng)目決策階段,否則等項(xiàng)目實(shí)施時將會造成不可估量的損失。采用這種風(fēng)險(xiǎn)控制方法,一方面使項(xiàng)目管理者回避了風(fēng)險(xiǎn),避免了承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失;另一方面也使項(xiàng)目管理者失去了可能從風(fēng)險(xiǎn)中獲取贏利的機(jī)會。如果經(jīng)常采取這種消極方法,就會失去生存、競爭能力,就會被淘汰。所以,如果項(xiàng)目管理者既想生存發(fā)展又想回避風(fēng)險(xiǎn),就得采用下面的風(fēng)險(xiǎn)控制方法。
風(fēng)險(xiǎn)降低(減輕)有兩方面的含義:一是降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率;二是一旦風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生盡量降低其損失。如,項(xiàng)目管理者要求承包商出具各種保函以防止承包商不履約或履約不力。采用風(fēng)險(xiǎn)降低(減輕)這種風(fēng)險(xiǎn)控制方法對項(xiàng)目管理者是有利的,可使項(xiàng)目成功的概率大大增加。
風(fēng)險(xiǎn)抵消是指將一些風(fēng)險(xiǎn)加以合并抵消,以便降低風(fēng)險(xiǎn)損失。如,黃萬公司除開發(fā)、建設(shè)萬家寨水利樞紐工程外,還成立了山西黃河萬家寨實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司和內(nèi)蒙黃河物貿(mào)有限責(zé)任公司。如果一個項(xiàng)目遭受了風(fēng)險(xiǎn)損失,還有其他項(xiàng)目可能會帶來收益,則會全部或部分抵消風(fēng)險(xiǎn)損失。這樣,就起到了控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。
風(fēng)險(xiǎn)分離是指將各個風(fēng)險(xiǎn)分離間隔,以避免發(fā)生連鎖反應(yīng)或互相牽連。如,我國某大型水利樞紐工程項(xiàng)目管理者,在招投標(biāo)工作中采取了將整個工程分成幾個子標(biāo),一個子標(biāo)又分解成幾個合同或又分成幾個小標(biāo),分別選取中標(biāo)單位的招投標(biāo)模式。該模式就起到了風(fēng)險(xiǎn)分離的作用。假如有一個中標(biāo)單位不能履行其對業(yè)主承諾的義務(wù),使項(xiàng)目管理者蒙受損失,這種損失也是小范圍、小數(shù)量的,也不會帶來許多的連鎖反應(yīng)。這種控制風(fēng)險(xiǎn)的方法的目的是將風(fēng)險(xiǎn)局限在一定的范圍內(nèi),即使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生其損失也不會波及此范圍之外,以達(dá)到減少風(fēng)險(xiǎn)損失的目的。
風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過增加承受風(fēng)險(xiǎn)的單位以減輕總體風(fēng)險(xiǎn)的壓力,使多個單位共同承受風(fēng)險(xiǎn),從而使項(xiàng)目管理者減少風(fēng)險(xiǎn)損失。如,我國某大型水利樞紐工程項(xiàng)目管理者,在一條河流上完成一個水利樞紐工程的建設(shè)任務(wù)的同時,還組建幾個子公司對該流域?qū)嵤┨菁夐_發(fā)。這就將開發(fā)該流域的風(fēng)險(xiǎn)分散給了幾個子公司,從而減少了自己的風(fēng)險(xiǎn)。采取這種風(fēng)險(xiǎn)控制措施,在將風(fēng)險(xiǎn)分散的同時,也有可能將利潤同時分散。
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指借用合同或協(xié)議,在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時將損失的一部分或全部轉(zhuǎn)移到項(xiàng)目以外的第三方身上。采取這種方法時要注意:必須讓風(fēng)險(xiǎn)承受者得到一定的好處,并且對于準(zhǔn)備轉(zhuǎn)移出去的風(fēng)險(xiǎn),盡量讓最有能力的承受者分擔(dān)。否則,也許會給項(xiàng)目管理者帶來一些意外損失。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移主要有兩種方式:保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買保險(xiǎn)的辦法將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司或保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過保險(xiǎn)以外的其他手段將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去。非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移主要有:⑴分包;⑵辯護(hù)協(xié)定;⑶無責(zé)任約定;⑷保證;⑸合資經(jīng)營;⑹實(shí)行股份制。
業(yè)主對項(xiàng)目中的有些風(fēng)險(xiǎn)采取風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)抵消、風(fēng)險(xiǎn)分離、風(fēng)險(xiǎn)分散等方法都無法控制時,還可考慮采取下述方法。
風(fēng)險(xiǎn)自留是指項(xiàng)目管理者將風(fēng)險(xiǎn)留給自己承擔(dān)。該方法通常在下列情況下采用:⑴處理風(fēng)險(xiǎn)的成本大于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所付出的代價;⑵預(yù)計(jì)某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能造成的最大損失,項(xiàng)目管理者本身可以安全承擔(dān);⑶當(dāng)采用其他的風(fēng)險(xiǎn)控制方法的費(fèi)用超過風(fēng)險(xiǎn)造成的損失;⑷缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)知識,以至于自身愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失;⑸當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)抵消、風(fēng)險(xiǎn)分離、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等風(fēng)險(xiǎn)控制方法均不可行時??梢钥闯觯@一方法主要運(yùn)用于控制那些風(fēng)險(xiǎn)損失較小、業(yè)主能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。
對于以上所述幾種風(fēng)險(xiǎn)控制方法,業(yè)主可聯(lián)合使用,也可單獨(dú)使用,要具體問題具體分析。
4運(yùn)用項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理
將研究建立的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型應(yīng)用于上述項(xiàng)目,具體步驟如下:
4.1風(fēng)險(xiǎn)辯識
運(yùn)用項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型中風(fēng)險(xiǎn)辯識中的專家調(diào)查法、故障樹分析法,經(jīng)實(shí)地考查、口頭咨詢和問卷調(diào)查,認(rèn)真分析后,總結(jié)出該項(xiàng)目施工末期業(yè)主面臨的風(fēng)險(xiǎn),并對其進(jìn)行分類,見表2。
表2某項(xiàng)目施工末期業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)分類表
風(fēng)險(xiǎn)類型典型風(fēng)險(xiǎn)
自然風(fēng)險(xiǎn)不可抗力風(fēng)險(xiǎn)資源(水)供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)
社會政治風(fēng)險(xiǎn)法規(guī)變更風(fēng)險(xiǎn)行政性風(fēng)險(xiǎn)
經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)利率變化風(fēng)險(xiǎn)通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)
技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)故障/設(shè)施質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)完工風(fēng)險(xiǎn)
其他風(fēng)險(xiǎn)完工風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)償還期限風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用超支風(fēng)險(xiǎn)違約風(fēng)險(xiǎn)人員風(fēng)險(xiǎn)
4.2風(fēng)險(xiǎn)評估
根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型,采用層次分析法,對該項(xiàng)目已辯識出的施工末期業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估,結(jié)果見表3。
表3某項(xiàng)目施工末期業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重表(按權(quán)重大小排序)
相關(guān)圖片如下
根據(jù)表3以及3.2該項(xiàng)目施工末期業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)可以分成以下幾種:
Ⅰ級風(fēng)險(xiǎn):利率變化風(fēng)險(xiǎn)B5行政性風(fēng)險(xiǎn)B4
Ⅱ級風(fēng)險(xiǎn):技術(shù)故障/設(shè)施質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)B7通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)B6
法規(guī)變更風(fēng)險(xiǎn)B3資源(水)供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)B2
市場風(fēng)險(xiǎn)B9完工風(fēng)險(xiǎn)B8
經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)B10償還期限風(fēng)險(xiǎn)B11
Ⅲ級風(fēng)險(xiǎn):人員風(fēng)險(xiǎn)B14費(fèi)用超支風(fēng)險(xiǎn)B12
不可抗力風(fēng)險(xiǎn)B1違約風(fēng)險(xiǎn)B13
對于Ⅰ級風(fēng)險(xiǎn),業(yè)主不僅要對其進(jìn)行分析,還要重點(diǎn)防范;對于Ⅱ級風(fēng)險(xiǎn),業(yè)主應(yīng)給以足夠重視;對于Ⅲ級風(fēng)險(xiǎn),業(yè)主予以一般管理即可。
5結(jié)語
以上將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)模型應(yīng)用于某項(xiàng)目施工末期業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)管理,研究成果得到了業(yè)主的認(rèn)可,得到了一些專家的首肯。從而說明該模型是適用的、可行的、有效的。
在風(fēng)險(xiǎn)管理理論中,制造進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)管控是一個非常重要的內(nèi)容。設(shè)備制造是設(shè)備采購的關(guān)鍵環(huán)節(jié),由于設(shè)備在核電工作中的關(guān)鍵性作用,如果設(shè)備制造商不能按照約定的進(jìn)度來制造設(shè)備,將影響核電工作的順利進(jìn)行。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需要跟蹤設(shè)備的制造進(jìn)度,還應(yīng)定期派監(jiān)造人員到加工現(xiàn)場去,了解核電設(shè)備的制造將進(jìn)度,一定要監(jiān)督核電設(shè)備制造商按照合同上的要求來生產(chǎn)設(shè)備,要求制造商保證按期完成設(shè)備的制造。當(dāng)監(jiān)造人員發(fā)現(xiàn)制造商的設(shè)備制造進(jìn)度偏離合同中的計(jì)劃時,一定要催促制造商及時采取有效措施來追趕制造進(jìn)度。除此之外,監(jiān)造人員還要對制造進(jìn)度的偏離展開分析和評估,用來估測進(jìn)度偏離對建設(shè)工程的時間和其他有關(guān)項(xiàng)目的影響,在某些特殊的情況,還要把承包商聯(lián)合起來,一起來追趕設(shè)備的制造進(jìn)度。
二、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管控
風(fēng)險(xiǎn)識別是工程項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的首要工作,風(fēng)險(xiǎn)識別就是通過采取一定的方式和手段以最快的方式找出影響工程項(xiàng)目順利完成的潛在風(fēng)險(xiǎn),對風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)評價及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對具有重要的作用,打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。對漳州核電項(xiàng)目設(shè)備采購進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別,質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)是一個最大的風(fēng)險(xiǎn)因素。設(shè)備采購的質(zhì)量控制,一定要按照相關(guān)核安全法規(guī)及核電工程建設(shè)質(zhì)量保證大綱的有關(guān)規(guī)定來執(zhí)行。所以,在進(jìn)行設(shè)備招標(biāo)的時候,一定要嚴(yán)格供方的資格評價,在評價的時候要把技術(shù)、商務(wù)和業(yè)績等因素綜合起來進(jìn)行評價。對于那些沒有被列入合格供方名錄的供貨商,在進(jìn)行項(xiàng)目招標(biāo)的時候,為了確保設(shè)備質(zhì)量,一定要將這些不合格的供貨商排除在外。對于那些潛在的供貨商要進(jìn)行考察和資格評價,并且重點(diǎn)要對供方生產(chǎn)制造能力、售后服務(wù)保證、質(zhì)量保證體系、資信等級、經(jīng)營狀況、同類設(shè)備供貨業(yè)績等進(jìn)行考察和評價,并形成書面的評價報(bào)告。在設(shè)備制造的時候,監(jiān)造人員要嚴(yán)格加強(qiáng)設(shè)備制造的監(jiān)造管理,按照合同上的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)來把握質(zhì)量。為了更好的把握好質(zhì)量關(guān),減少質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),還需要建立一些監(jiān)造制度。當(dāng)供貨商完成設(shè)備制造之后,還要把握好最后一道出廠工序,即出廠驗(yàn)收關(guān)。驗(yàn)收人員要明確驗(yàn)收工作的組織和相關(guān)的責(zé)任,驗(yàn)收的方式方法、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收結(jié)論;對于專用設(shè)備還應(yīng)編寫專門的設(shè)備驗(yàn)收大綱,通用設(shè)備可按設(shè)備類別編制設(shè)備驗(yàn)收大綱規(guī)定設(shè)備驗(yàn)收的具體項(xiàng)目要求、驗(yàn)收結(jié)論及相關(guān)處理意見]。一般情況下,對于那些核電站專用設(shè)備、重要或大型設(shè)備、設(shè)計(jì)制造或試驗(yàn)條件較為復(fù)雜的設(shè)備,以及在出廠之后難以進(jìn)行質(zhì)量鑒定檢查的設(shè)備,在原則上都要求在設(shè)備出廠前進(jìn)行源地驗(yàn)收。進(jìn)行出廠驗(yàn)收的設(shè)備必須根據(jù)合同和設(shè)備采購技術(shù)文件的要求事先編寫出廠驗(yàn)收大綱并嚴(yán)格按大綱規(guī)定履行驗(yàn)收工作。在對設(shè)備進(jìn)行驗(yàn)收的時候,驗(yàn)收人員應(yīng)該主要檢查設(shè)備、器具的數(shù)量和規(guī)格型號與訂貨要求是否一致,設(shè)備外觀有沒有那些顯而易見的缺陷,設(shè)備的產(chǎn)品質(zhì)量合格證書和使用說明書是否齊全。由于客觀條件的限制,向汽輪機(jī)、發(fā)電機(jī)等不能再制造廠檢測其全部性能的設(shè)備,需要在驗(yàn)收現(xiàn)場安裝一些其他設(shè)備來進(jìn)行檢驗(yàn),當(dāng)把系統(tǒng)進(jìn)行連接之后,還要做規(guī)定時間的運(yùn)轉(zhuǎn)考核試驗(yàn)來最終驗(yàn)證其工作性能和運(yùn)轉(zhuǎn)性能,進(jìn)行最終驗(yàn)收。
三、項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)管控
由于在工程投資中占據(jù)的比重較大,設(shè)備投資控制的好壞對工程投資具有相當(dāng)大的影響。風(fēng)險(xiǎn)管理理論指出,在項(xiàng)目中做好成本風(fēng)險(xiǎn)管控,對減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有非常重要的意義。必須在采購過程中需要采取多種措施對設(shè)備投資進(jìn)行有效的控制。另外,由于設(shè)備投資控制的特殊性,因此,在一般的核電建設(shè)項(xiàng)目中,都把設(shè)備投資控制作為一個重點(diǎn),或者作為一個單獨(dú)的概算予以控制,為了做好這些概算控制,必須采取一定的措施和組織保證,同時,要進(jìn)行動態(tài)跟蹤和協(xié)調(diào),隨時根據(jù)市場行情的變化,進(jìn)行跟蹤評估,以確保最終投資的控制。由于核電項(xiàng)目設(shè)備在工程投資里面所占的比重非常大,做好項(xiàng)目成本風(fēng)險(xiǎn)管控,對工程投資的影響相當(dāng)大,在進(jìn)行項(xiàng)目采購的時候,采購人員需要使用多種方法對項(xiàng)目成本進(jìn)行有效的管控。項(xiàng)目招標(biāo)是采購項(xiàng)目的第一個環(huán)節(jié),核電設(shè)備的招投標(biāo)過程實(shí)際上就是核電設(shè)備投標(biāo)方與業(yè)主方以及投標(biāo)方相互間博弈的過程。出于各自利益的考慮,采購方和投標(biāo)方在招標(biāo)的過程中都有不同的傾向,從不同的角度來考慮項(xiàng)目采購問題,會得到不同的結(jié)果。從風(fēng)險(xiǎn)管理理論來看,由于在招、投標(biāo)的過程中會出現(xiàn)很多不確定的因素,導(dǎo)致招標(biāo)方對投標(biāo)方的信息了解得不夠徹底,最終造成投標(biāo)的過程在一定程度上存在著一些成本風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)備采購方可以優(yōu)先向自己比較有意向的設(shè)備制造商發(fā)出投標(biāo)邀請函,采用中招標(biāo)方式除了可以節(jié)省招標(biāo)宣傳、服務(wù)費(fèi)用之外,還可以大大地縮短工程招標(biāo)的時間。
四、結(jié)語
一、風(fēng)險(xiǎn)解析
(一)經(jīng)濟(jì)管理方面的風(fēng)險(xiǎn)第一,工程報(bào)價風(fēng)險(xiǎn)。目前大部分施工企業(yè)沒有自己的企業(yè)定額,獨(dú)立編制企業(yè)定額的條件尚不成熟,因此大多采用現(xiàn)行省(市)統(tǒng)一預(yù)算定額消耗量為報(bào)價基礎(chǔ),而預(yù)算定額消耗量水平是按社會必要勞動時間即社會平均水平來確定的,其與各企業(yè)的實(shí)際水平并不一致,當(dāng)企業(yè)的綜合水平因未達(dá)到社會平均水平時,會大大增加報(bào)價風(fēng)險(xiǎn)。第二,承包商材料價格風(fēng)險(xiǎn)。材料市場價格的變化幅度有較大的不可預(yù)測性,特別是價格的上漲,直接影響著工程承包價格,當(dāng)價格變化的幅度遠(yuǎn)超過預(yù)計(jì)程度時,風(fēng)險(xiǎn)就會劇增,甚至?xí)霈F(xiàn)施工企業(yè)做的越多虧損越多的局面。材料費(fèi)在工程造價中占有很大的比重,約占工程造價的60%~75%,因此材料價格風(fēng)險(xiǎn)的控制應(yīng)該作為造價控制的關(guān)鍵。第三,施工組織的措施項(xiàng)目。工程量清單計(jì)價中還有不少難以預(yù)料的因素,特別是施工技術(shù)與施工組織的措施項(xiàng)目,如材料檢驗(yàn)檢測費(fèi)、建筑物起高增加費(fèi)、現(xiàn)場實(shí)際情況同周邊環(huán)境保護(hù)與交通要求等實(shí)際發(fā)生與報(bào)價時考慮不完全一致時,都會帶來較大風(fēng)險(xiǎn)。
(二)合同管理方面的風(fēng)險(xiǎn)在一個供求關(guān)系極度不平衡的建設(shè)市場,施工企業(yè)所謂按市場規(guī)律性辦事更多的是如何充分滿足建設(shè)單位的要求?,F(xiàn)行通常做法是在合同簽訂時,雙方就工程承包范圍、造價、工期、質(zhì)量、工程款支付等達(dá)到基本一致后,套用一個現(xiàn)成的標(biāo)準(zhǔn)合同文本,而針對項(xiàng)目特點(diǎn)與建設(shè)單位實(shí)際的合同特別條款考慮較少。例如建設(shè)單位單方解除合同權(quán)的行使條款和程序;工程發(fā)生窩工,工效降低的計(jì)算方式及損失賠償范圍;工程停建、緩建、中間停工時的退場、項(xiàng)目保護(hù)、工程移交、結(jié)算方法和損失賠償范圍;建設(shè)單位原因造成工程竣工延期情況下工程結(jié)算程序和法律責(zé)任;工程中間驗(yàn)收或建設(shè)單位提前使用工程部分的保修問題等。由于在合同工談判過程中的不對稱,根據(jù)具體項(xiàng)目設(shè)立的特別合同條款難以考慮,普遍存在著事后再協(xié)商處理的現(xiàn)象,施工企業(yè)的正當(dāng)利益得不到保障,工程風(fēng)險(xiǎn)突呈。
(三)工程技術(shù)管理方面的風(fēng)險(xiǎn)第一,自然條件。從工程的可行性研究、勘察、設(shè)計(jì)、施工,直到運(yùn)營生產(chǎn),與工程所在地的自然條件都密切相關(guān),對工程的成敗有著重大影響。主要表現(xiàn)在兩方面:由于自然條件的復(fù)雜多變,容易發(fā)生對工程的自然條件估計(jì)不準(zhǔn)確而產(chǎn)生的問題;當(dāng)?shù)爻霈F(xiàn)的異常地質(zhì)、氣候、水文條件甚至自然災(zāi)害和其他影響施工的自然條件都會造成工期拖延和財(cái)產(chǎn)損失。第二,技術(shù)規(guī)范。技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程特別龐雜,是重要的風(fēng)險(xiǎn)因素。尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝,由于發(fā)包人沒有明確采用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范,在工序過程中又未能較好地進(jìn)行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一,影響以后工程的驗(yàn)收和結(jié)算。第三,工程變更。設(shè)計(jì)變更或設(shè)計(jì)圖紙供應(yīng)不及時,會延誤施工進(jìn)度造成施工企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失;另外業(yè)主由于資金、市場需求等方面的問題,在工程實(shí)施的過程中,常常提出工程變更。
(四)工程質(zhì)量、安全管理方面的風(fēng)險(xiǎn)工程質(zhì)量好壞、工程安全情況直接影響到施工企業(yè)所承包工程的經(jīng)濟(jì)效益。施工企業(yè)作為勞動密集行業(yè),大量使用低素質(zhì)勞務(wù)工的事實(shí),加之部分企業(yè)內(nèi)部管理制度混亂,不按施工操作規(guī)程進(jìn)行施工,強(qiáng)制性規(guī)范執(zhí)行不力,工程質(zhì)量、安全意識差是工程質(zhì)量、安全保證的重要隱患。部分企業(yè)利用落后的施工機(jī)械設(shè)備、技術(shù)手段及質(zhì)量等級較低的材料、導(dǎo)致工程質(zhì)量、安全失控。
(五)信息缺失風(fēng)險(xiǎn)投標(biāo)時對工程項(xiàng)目資料掌握不全,由于信息缺失而出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)損失的不確定性。因此,投標(biāo)時應(yīng)該注重市場信息的搜集和自身信息的積累,了解建設(shè)單位及資金來源情況,了解投標(biāo)對手,重視招標(biāo)階段清單工程量的復(fù)核,認(rèn)真研究招標(biāo)方提供的施工圖紙及現(xiàn)場勘測報(bào)告,核算工程量大小,審核中,一旦發(fā)現(xiàn)業(yè)主提供的工程量清單有漏項(xiàng)、數(shù)量不準(zhǔn),就應(yīng)提出疑問。
二、風(fēng)險(xiǎn)控制
(一)加強(qiáng)合同管理工程合同既是項(xiàng)目管理的法律文件,也是項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)。項(xiàng)目的管理者必須具有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識,必須增強(qiáng)對合同的法律意識,把握合同條款的內(nèi)涵,精心推敲合同文字的措詞,增強(qiáng)合同條款的嚴(yán)密性。學(xué)會從風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)管理的角度研究合同的每一個條款,對項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素有全面深刻的了解。
(二)加強(qiáng)以施工合同為基礎(chǔ)的索賠管理索賠是法律和合同賦予的正當(dāng)權(quán)利,是合同法律效力的具體表現(xiàn),是合同管理的繼續(xù)和深化,也是項(xiàng)目造價管理的重點(diǎn)之一。應(yīng)該做好日常施工資料的積累,以便一旦發(fā)生可索賠事件,能在合同規(guī)定時間內(nèi)按相關(guān)程序向監(jiān)理提交索賠文件及相關(guān)索賠證據(jù)材料。
(三)加強(qiáng)工程變更的風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)主可以對工程作出變更,承包人不得拒絕,但承包人可以合同提出工期、費(fèi)用的索賠。凡涉及到工程變更,承包人應(yīng)按照合同約定的程序和時間要求,及時向業(yè)主提出變更價格,以免由于延誤造成索賠失敗。
(四)加強(qiáng)物資供應(yīng)方面的風(fēng)險(xiǎn)管理供應(yīng)商的供貨情況會直接影響工程的質(zhì)量和進(jìn)度,特別是工程材料的價格與質(zhì)量給工程帶來的風(fēng)險(xiǎn)最大。作為施工單位,為了控制工程造價,而應(yīng)主動去了解市場,主動控制工程造價。
(五)加強(qiáng)施工組織設(shè)計(jì)管理優(yōu)化施工組織設(shè)計(jì)是降低報(bào)價、提高投標(biāo)競爭力的重要保證。編制施工組織設(shè)計(jì)首先要認(rèn)真研究分析招標(biāo)文件的有關(guān)具體規(guī)定,并通過詳細(xì)的施工現(xiàn)場調(diào)查對施工方案進(jìn)行細(xì)化完善,使施工方案具有實(shí)施性和可操作性,既要注意新工藝、新方法、新技術(shù)、新材料的使用,又要注意施工方案與投標(biāo)報(bào)價要求相結(jié)合。
三、風(fēng)險(xiǎn)管理措施
(一)建立經(jīng)驗(yàn)豐富的投標(biāo)機(jī)構(gòu)投標(biāo)工作是一項(xiàng)綜合性極強(qiáng)的工作,需要有專業(yè)機(jī)構(gòu)、人員進(jìn)行全過程的組織管理。素質(zhì)高、經(jīng)驗(yàn)廣的投標(biāo)團(tuán)隊(duì)能夠全面系統(tǒng)地分析問題,提高投標(biāo)質(zhì)量,增加中標(biāo)率。
(二)建立信息化管理系統(tǒng)一是建立市場信息庫。及時掌握市場動態(tài),積累有關(guān)信息資料。充分掌握投標(biāo)人自身、招標(biāo)人、潛在的競爭對手、建筑市場等變化情況。建立穩(wěn)定的供貨、分包渠道,與誠實(shí)信用的供貨商、分包商建立長期戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系。二是建立投標(biāo)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。由于目前清單報(bào)價多采用總價控制??衫猛稑?biāo)人已結(jié)算工程的相關(guān)數(shù)據(jù),按時間順序、工程類別分別計(jì)算出人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、臨時設(shè)施費(fèi)、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)、企業(yè)管理費(fèi)、利潤等指標(biāo),積累基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。
(三)建立企業(yè)定額和投標(biāo)報(bào)價體系投標(biāo)人要有效行使工程量清單計(jì)價方法所賦予的定價自,必須形成體現(xiàn)企業(yè)技術(shù)、管理水平的企業(yè)定額。同時應(yīng)盡快建立投標(biāo)報(bào)價體系,包括:
摘要投資是企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)和經(jīng)營的必要手段,是提升企業(yè)核心價值和自主創(chuàng)新的必經(jīng)之路,但投資風(fēng)險(xiǎn)必然存在。因此,企業(yè)能否把資金投資于收益高、見效快、風(fēng)險(xiǎn)小的項(xiàng)目上去,對企業(yè)的生存和發(fā)展至關(guān)重要。提高投資效益,需要不斷提高選擇投資項(xiàng)目的決策水平,提高有效防范各種項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理能力。
關(guān)鍵詞投資效益投資決策投資風(fēng)險(xiǎn)防范投資項(xiàng)目評估
根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局2005年10月20日的數(shù)據(jù),2005年前三季度,我國經(jīng)濟(jì)繼續(xù)平穩(wěn)較快增長,國內(nèi)生產(chǎn)總值同比增長9.4%,全社會固定資產(chǎn)投資為57061億元,同比增長26.1%,增幅比去年同期回落1.6個百分點(diǎn)。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的主要問題之一,仍然是固定資產(chǎn)投資規(guī)模依然偏大,投資結(jié)構(gòu)不盡合理。企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)的主體和國民經(jīng)濟(jì)的基本單位,必須是以贏利為目的的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。企業(yè)的投資活動,作為企業(yè)使用資金的主要途徑之一,是企業(yè)在日趨激烈的市場競爭中贏得優(yōu)勢的核心環(huán)節(jié)之一。在未來五年轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長模式的關(guān)鍵時期,為實(shí)現(xiàn)建設(shè)節(jié)約型社會、和諧社會和環(huán)境友好型社會的宏偉目標(biāo),關(guān)鍵之一是不斷提高投資效益,將經(jīng)濟(jì)發(fā)展全面轉(zhuǎn)入科學(xué)發(fā)展觀的軌道。
1投資效益好壞是決定能否實(shí)現(xiàn)投資目的的中心內(nèi)容
投資作為中國經(jīng)濟(jì)增長的主引擎,在需求和供給兩個方面發(fā)揮重要作用。一方面,投資活動具有當(dāng)期的投資需求效應(yīng),即通過對各種投資品和資源的需求(包括人力資源),構(gòu)成社會總需求的一部分,拉動經(jīng)濟(jì)增長;另一方面,投資活動的成果,將成為社會總供給的一部分,滿足將來社會可能的消費(fèi)需要,這就是投資活動的供給效應(yīng)。
就企業(yè)投資而言,投資(直接投資)就是把資金直接投入生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn),比如購買設(shè)備、建造廠房、購買生產(chǎn)原材料等,以便獲得投資利潤。它是企業(yè)運(yùn)用資金的主要領(lǐng)域之一,也是企業(yè)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)更新?lián)Q代、增強(qiáng)企業(yè)競爭力的主要途徑。
從投資活動全過程看,每個投資項(xiàng)目都有一個整體目標(biāo),即在一定時間內(nèi),按投資預(yù)算的要求,用最少的資金投入,實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化組合,搞好項(xiàng)目建設(shè),使其達(dá)到設(shè)計(jì)質(zhì)量的要求,從而取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。因此,在選擇分析投資項(xiàng)目時,應(yīng)按照系統(tǒng)論的觀點(diǎn),圍繞投資效益這個核心,把項(xiàng)目的內(nèi)部條件與外部環(huán)境結(jié)合起來,把局部利益和全局利益結(jié)合起來,把當(dāng)前利益和長遠(yuǎn)利益結(jié)合起來,把定量分析和定性分析結(jié)合起來,綜合評價分析項(xiàng)目系統(tǒng)各要素之間、系統(tǒng)與要素之間以及系統(tǒng)和環(huán)境之間的相互作用和相互聯(lián)系,以實(shí)現(xiàn)既定的投資目標(biāo)。
2投資項(xiàng)目決策依據(jù)和若干標(biāo)準(zhǔn)
投資項(xiàng)目的決策,是指為實(shí)現(xiàn)一定的投資目標(biāo),在充分占有信息和經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,根據(jù)現(xiàn)實(shí)條件,借助于科學(xué)的理論和方法,從若干備選投資方案中,選擇一個滿意合理的方案而進(jìn)行的分析判斷工作。對一個投資項(xiàng)目的科學(xué)決策,除進(jìn)行宏觀投資環(huán)境分析和微觀項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價分析外,還要專門分析投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),運(yùn)用系統(tǒng)分析原理,綜合考慮每個方案的優(yōu)劣,最后做出取舍。而且,投資項(xiàng)目決策,是服務(wù)服從于總體經(jīng)營戰(zhàn)略的要求,和企業(yè)的技術(shù)開發(fā)戰(zhàn)略、產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略、市場營銷戰(zhàn)略以及人力資源戰(zhàn)略密切相關(guān)。投資決策的質(zhì)量影響因素較多,主要取決于決策信息、正確的決策原則、科學(xué)的決策程序和優(yōu)秀的決策者素質(zhì)。
選擇投資項(xiàng)目的主要依據(jù)是項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。投資項(xiàng)目的可行性研究不僅是投資項(xiàng)目本身的一個工作環(huán)節(jié),也是做出正確投資決策、進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)和籌措資金的重要依據(jù)??尚行匝芯抗ぷ鳎褪菍ν顿Y項(xiàng)目進(jìn)行研究、分析、論證和評價,以確定項(xiàng)目是否符合技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理、實(shí)施可行要求的一系列活動,通過對項(xiàng)目收益和風(fēng)險(xiǎn)的測算分析,判斷投資和資金回收的安全性。投資項(xiàng)目的可行性研究工作,作為一種科學(xué)分析論證項(xiàng)目的方法,已普遍被世界各國采用??尚行匝芯康慕Y(jié)論,是投資決策的重要依據(jù)。在分析評價投資項(xiàng)目的可行性時,要做到宏觀與微觀相結(jié)合、靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合以及專業(yè)分析與綜合分析相結(jié)合。
投資項(xiàng)目可行性分析中的宏觀分析,主要是分析投資環(huán)境,即分析研究投資項(xiàng)目所在的政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境、社會文化環(huán)境和自然條件環(huán)境。具體內(nèi)容有:
①在選擇投資項(xiàng)目時,首先是了解項(xiàng)目所在地(國)的政治環(huán)境,包括項(xiàng)目的審批程序、審批手續(xù)、政府機(jī)構(gòu)的辦公效率、物資流通體制等與政府的管理體制相關(guān);
②經(jīng)濟(jì)環(huán)境對投資項(xiàng)目的影響;
③法律環(huán)境。一個良好的法律環(huán)境,能有效的保護(hù)投資者的既得利益,穩(wěn)定投資者的投資方向,并不斷擴(kuò)大投資規(guī)模;
④社會文化環(huán)境。社會文化環(huán)境的主要內(nèi)容是指當(dāng)?shù)鼐用竦娜丝跀?shù)量和結(jié)構(gòu)、生活習(xí)慣、教育水平、和價值觀念等;
⑤自然地理環(huán)境。主要分析項(xiàng)目所在地的地理位置和自然資源。對于地理位置,應(yīng)分析交通便利程度、地質(zhì)情況和氣候條件等;對于自然資源,應(yīng)分析各種滿足投資需要的物資資源的情況等。
因此,利用工程經(jīng)濟(jì)和系統(tǒng)分析原理,對企業(yè)的投資決策進(jìn)行分析,是降低投資風(fēng)險(xiǎn),取得合理的投資組合,選擇滿意的投資決策方案,保證企業(yè)取得預(yù)期投資收益的必要前提。企業(yè)的一切經(jīng)濟(jì)行為,都要圍繞取得經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。通常,在評價分析投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益時,一般有兩大類方法:靜態(tài)評價方法和動態(tài)評價方法。靜態(tài)評價方法即不考慮資金時間價值的方法,主要用于項(xiàng)目方案的初選階段。靜態(tài)評價方法具有簡潔、直觀的優(yōu)點(diǎn),但有未考慮各方案經(jīng)濟(jì)壽命的差異以及資金時間價值的缺點(diǎn)。常用的有投資回收期、投資收益率和差額投資回收期法。動態(tài)評價方法即考慮資金時間價值的方法。該方法比較符合資金的運(yùn)動規(guī)律,使評價結(jié)果更符合資金的運(yùn)動規(guī)律,評價結(jié)果更符合實(shí)際情況。常用的具體方法有凈現(xiàn)值(NPV)和內(nèi)部收益率(IRR)。
在確定投資項(xiàng)目的投資方案時,應(yīng)用系統(tǒng)分析原理,從企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的要求出發(fā),全面分析企業(yè)所處的環(huán)境和自身的綜合能力,確定投資目標(biāo)。然后,從分析投資項(xiàng)目所在地的投資環(huán)境入手,為實(shí)現(xiàn)投資既定目標(biāo),對工程項(xiàng)目的各個方面進(jìn)行分析比較、論證,選擇靜態(tài)分析指標(biāo)(投資回收期和投資收益率),以及動態(tài)分析指標(biāo)(凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率)作為項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo),以減少投資風(fēng)險(xiǎn),為投資決策提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),從而全面提高企業(yè)的投資決策效果,達(dá)到其經(jīng)營目標(biāo)。在對項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)評價時,需要對產(chǎn)品的成本情況和市場銷量以及銷售價格進(jìn)行預(yù)測與分析。消費(fèi)者的購買行為總的來說是由其購買動機(jī)的推動而發(fā)生的,受很多因素的影響,這些因素可以分為兩大類,一是外部影響因素,包括社會因素、經(jīng)濟(jì)因素、企業(yè)因素等,另一類是內(nèi)在因素,即個性心理因素。因此,對消費(fèi)者的購買決策過程進(jìn)行研究能夠影響投資的實(shí)現(xiàn)程度。
3投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識別與防范
當(dāng)投資者做出投資決策時,不僅要考慮預(yù)期回報(bào),還必須分析比較投資風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的大小主要取決于投資回報(bào)的波動幅度的大小。通過恰當(dāng)?shù)耐顿Y組合,利用投資資產(chǎn)的多樣化,能夠分散非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。投資組合的結(jié)構(gòu)包括資產(chǎn)配置和投資組合的最優(yōu)化,以此來實(shí)現(xiàn)既定投資目標(biāo)下的最佳回報(bào)。
由于項(xiàng)目投資特有的時間長、金額大、決策復(fù)雜、影響投資效果的因素多等特點(diǎn),決定了投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較大。投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為政治法律風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)等方面。按投資項(xiàng)目的進(jìn)度劃分,項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在:首先,在項(xiàng)目前期開發(fā)階段可能導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險(xiǎn)因素有:情況不明,倉促決策;方法不對,估算有誤;考慮不周,缺項(xiàng)漏項(xiàng);弄虛作假,不負(fù)責(zé)任;審查不細(xì),把關(guān)不嚴(yán)等。其次,在項(xiàng)目實(shí)施階段導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險(xiǎn)有:建設(shè)施工工期拖延;工程與設(shè)備存在質(zhì)量問題;項(xiàng)目建設(shè)組織管理不嚴(yán)。最后,項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)營初期階段導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險(xiǎn)有:經(jīng)營環(huán)境的不利變化;忽視人員素質(zhì)的提高與培訓(xùn);經(jīng)營管理體制不健全。
目前,許多投資項(xiàng)目的可行性研究不重視項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測,僅局限于不確定性分析中簡單的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)分析,甚至只憑借經(jīng)驗(yàn)和直覺主觀臆斷,對項(xiàng)目建成后可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)測不夠,為項(xiàng)目的實(shí)施留下安全隱患。因此,強(qiáng)化投資風(fēng)險(xiǎn)意識,做好投資項(xiàng)目前期工作中可行性研究的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測,制定防范和化解措施,是避免決策失誤,不斷提高投資效益,以及實(shí)現(xiàn)投資項(xiàng)目科學(xué)化的根本保證。投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測主要包括以下幾方面:
(1)市場風(fēng)險(xiǎn)。如果不了解市場和變化趨勢,項(xiàng)目建設(shè)就成了無源之水。在國家宏觀調(diào)控政策的引導(dǎo)下,只有梳理清楚投資的產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)業(yè)環(huán)境后,才有可能避免重復(fù)建設(shè),才有可能合理地利用有限資源,做出最佳決策,獲得最好的投資效益。巨大的市場空間并不代表投資項(xiàng)目所占的市場份額,只有通過市場營銷戰(zhàn)略研究和組織實(shí)施,同時對行業(yè)競爭狀況及潛在競爭對手進(jìn)行深入研究,才能準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)適合于項(xiàng)目產(chǎn)品的市場機(jī)會。
(2)資源及原燃料、動力供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。在科學(xué)發(fā)展觀的引導(dǎo)下,企業(yè)的投資活動需要統(tǒng)籌資源和投資的關(guān)系。首先,要從項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營的客觀要求出發(fā),研究資源的約束和產(chǎn)業(yè)鏈上下游的制約;其次,也要從履行企業(yè)的社會責(zé)任角度,投資有利于建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會的投資項(xiàng)目,并減少各種浪費(fèi),走內(nèi)涵式的發(fā)展道路。因此,在項(xiàng)目可行性研究階段,需對原材料,尤其是資源性原材料的儲藏量、開采量或生產(chǎn)量、消耗量及供應(yīng)量予以高度重視。對項(xiàng)目所需原燃料、動力的供應(yīng)條件、供應(yīng)方式能否既滿足項(xiàng)目生產(chǎn)需要同時經(jīng)濟(jì)合理地加以利用,認(rèn)真加以落實(shí)。
(3)技術(shù)工藝風(fēng)險(xiǎn)。投資活動作為企業(yè)不斷提高自主創(chuàng)新能力的重要途徑之一,應(yīng)該在投資項(xiàng)目可行性研究中,既要處理好技術(shù)的先進(jìn)性、適用性問題。又要充分考慮技術(shù)可行性基礎(chǔ)上的自主創(chuàng)新空間。通過投資項(xiàng)目采用國內(nèi)外的先進(jìn)技術(shù),通過在實(shí)際生產(chǎn)過程中消化吸收,有可能產(chǎn)生自主和創(chuàng)新的跨越式發(fā)展機(jī)會,并在市場需求的推動下,集合一定時間內(nèi)的人力資源和資金,切實(shí)提高自主創(chuàng)新能力,會較快產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。
(4)資金風(fēng)險(xiǎn)。對投資項(xiàng)目而言,資金籌措是先落實(shí)投資項(xiàng)目資本金后,根據(jù)投資項(xiàng)目的具體情況,籌集銀行信貸資金、非銀行金融機(jī)構(gòu)資金、外商資金等。加強(qiáng)投資項(xiàng)目籌資風(fēng)險(xiǎn)防范,需重點(diǎn)分析籌資渠道的穩(wěn)定性,并嚴(yán)格遵循合理性、效益性、科學(xué)性的原則。盡量選擇資金成本低的籌資途徑,減少籌資風(fēng)險(xiǎn)。
(5)投資建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。投資項(xiàng)目廠址選擇必須符合工業(yè)布局及城市規(guī)劃要求,并靠近原料、燃料或產(chǎn)品主要銷售地,靠近水源、電源,交通運(yùn)輸條件及協(xié)作配套條件要方便經(jīng)濟(jì)。工程地質(zhì)和水文條件要滿足項(xiàng)目廠址選擇需要,總體布置要緊湊合理,盡量提高土地利用效率。投資設(shè)施布置應(yīng)符合國家的現(xiàn)行防火、安全、衛(wèi)生、交通運(yùn)輸及環(huán)保生態(tài)等有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的規(guī)定,通過客觀、公正、科學(xué)地進(jìn)行多廠址比選,以取得較好的投資效益。
投資項(xiàng)目還包括:項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力等。實(shí)質(zhì)上,風(fēng)險(xiǎn)貫穿于整個投資項(xiàng)目的始終。通過提升投資決策水平,減少因投資決策失誤帶來的低水平重復(fù)建設(shè),杜絕在狹小領(lǐng)域的同業(yè)過度競爭,則完全有可能從投資源頭上控制投資方向和金額,減少各種投資浪費(fèi),不斷提高投資效益。同時,也只有加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)防范,避開形形的隱性或顯形的投資陷阱,才有可能減少損失,實(shí)現(xiàn)投資效益最大化的投資目標(biāo)。
參考文獻(xiàn)
1張漢亞.當(dāng)前投資領(lǐng)域的效益問題[J].投資研究,2004(9)
2王慶水.企業(yè)投資決策怎樣才能科學(xué)化[J].經(jīng)濟(jì)論壇,2004(15)
3陳佳貴.企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)[M].北京:經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社,1998
關(guān)鍵字:全球化;多元化;風(fēng)險(xiǎn)管理;前兆性因素;虛擬現(xiàn)實(shí);崗位職責(zé)
一、前言
隨著我國納入全球化的深度、廣度和緯度不斷增加和深化,現(xiàn)實(shí)世界與虛擬世界的相互連接碰撞,各種社會關(guān)系趨于多元化、復(fù)雜化、立體化和泛關(guān)聯(lián)化,組織和人、自然界和模擬現(xiàn)實(shí)的網(wǎng)上世界面臨現(xiàn)實(shí)和虛擬世界的各種突發(fā)風(fēng)險(xiǎn),例如,2003年的非典;2005-2006年間的禽流感。尤其是在“非典”的初期,我國社會和政府在突發(fā)的災(zāi)難面前極力掩蓋的驚慌失措和“善意”的謊言交織并行,錯過了最初最佳的寶貴的治理時間。釀成影響巨大的災(zāi)難。但在2005-2006年間的禽流感,我國各級政府經(jīng)過“非典”的歷練,積極防御和主動配合,禽流感在我國得到很好的監(jiān)控和掌握下,在全世界取得贊譽(yù)。風(fēng)險(xiǎn)管理的概念正在逐步深入我國各個層面。但是,這與我們面臨的實(shí)際各類風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)實(shí)相比,我們應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的管理能力和水平還相差很遠(yuǎn),為了盡快提高我們的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平,我們應(yīng)該將基于預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)管理引入全社會的各級工作崗位的職責(zé)中去,使得全社會的每個工作崗位職責(zé)都建立在基于預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)管理體系之下,監(jiān)控著每個工作角度的可能出現(xiàn)的有關(guān)每個工作職責(zé)范圍內(nèi)的前兆性風(fēng)險(xiǎn)因素,使得社會中大部分風(fēng)險(xiǎn)能夠得到前置的監(jiān)控,從而化解和減小風(fēng)險(xiǎn),減少災(zāi)難的發(fā)生、人民生命財(cái)產(chǎn)和資源的浪費(fèi)。
風(fēng)險(xiǎn)管理起源一戰(zhàn)后的德國;1931年美國管理協(xié)會首先倡導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理,以學(xué)術(shù)會議及研究班等多種形式集中探討和研究風(fēng)險(xiǎn)管理問題。50年代起風(fēng)險(xiǎn)管理問題在美國工商企業(yè)中引起重視并得到推廣,并逐漸展開了理論探討和一些大企業(yè)的初步實(shí)踐。1963年,美國的《企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理》一文,引起歐美各國的普遍重視。此后,對風(fēng)險(xiǎn)管理的研究逐步趨向系統(tǒng)化,專門化,使風(fēng)險(xiǎn)管理率先成為企業(yè)管理中一門獨(dú)立學(xué)科。(2)
二、全面理解風(fēng)險(xiǎn)的概念
風(fēng)險(xiǎn)管理是從科學(xué)的角度看待風(fēng)險(xiǎn),以科學(xué)的手段,為了防止風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果出現(xiàn),對可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的各種前兆因素進(jìn)行預(yù)測、識別、評估、分析,并在此基礎(chǔ)上有效地處置風(fēng)險(xiǎn),以最低成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。風(fēng)險(xiǎn)是人們因?qū)ξ磥硇袨榈臎Q策及客觀條件的不確定性而可能引起的后果與預(yù)定目標(biāo)發(fā)生多種負(fù)偏離的綜合。
全面正確理解風(fēng)險(xiǎn)定義,應(yīng)注意以下幾點(diǎn):
(1)風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性和普遍性。作為損失發(fā)生的不確定性,風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并超越人的主觀意識的客觀實(shí)在,風(fēng)險(xiǎn)是無處不在、無時沒有的。人類只能在有限的空間和時間內(nèi)改變風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的條件,降低其發(fā)生的頻率,減少損失程度,但不能也不可能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。
(2)風(fēng)險(xiǎn)管理是為了預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能的前兆因素進(jìn)行預(yù)測、識別、評估、分析、處置等環(huán)節(jié)組成的,是通過計(jì)劃。組織、指導(dǎo)、控制等過程,通過綜合、合理地運(yùn)用各種科學(xué)方法來實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的。
(3)風(fēng)險(xiǎn)管理以選擇最佳的管理技術(shù)為中心,可以體現(xiàn)成本效益的關(guān)系;風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是以最低的成本實(shí)現(xiàn)最大的安全保障。(2)
(4)本文所涉及的是整個社會的大視野下各個個體基于預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)管理體系概念,可以促進(jìn)社會良性循環(huán)可持續(xù)發(fā)展寬泛的風(fēng)險(xiǎn)管理。人們通常所說的風(fēng)險(xiǎn)管理是狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理,即專指企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。
(5) 風(fēng)險(xiǎn)與行為相聯(lián)的,個人、群體或組織的行為。不與行為聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)是危險(xiǎn)。而行為受決策左右,因此風(fēng)險(xiǎn)與人們的決策有關(guān)。
(6)客觀條件的變化是風(fēng)險(xiǎn)的一個重要成因,盡管人們無力控制客觀狀態(tài),卻可以從科學(xué)的角度看待風(fēng)險(xiǎn),以科學(xué)的手段,認(rèn)識并掌握客現(xiàn)狀態(tài)變化的規(guī)律性,對相關(guān)的客現(xiàn)狀態(tài)作出科學(xué)的預(yù)測,這也是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要前提。
(7)風(fēng)險(xiǎn)的正負(fù)偏離。風(fēng)險(xiǎn)是指可能的后果與受體發(fā)生多種多樣的負(fù)偏離,且重要程度不同,需要根據(jù)具體情況加以分析,風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)控制負(fù)偏離;現(xiàn)實(shí)中也存在正偏離。由于正偏離是人們的渴求,屬于風(fēng)險(xiǎn)收益的范疇,因此在風(fēng)險(xiǎn)管理中也應(yīng)予以重視,以它激勵人們勇于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),獲得風(fēng)險(xiǎn)收益。(2)
(8)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念外延很大,風(fēng)險(xiǎn)管理的主體和受體可以是自然界物質(zhì)實(shí)體,即人類社會、動植物和天體地質(zhì)氣候因素等;甚至虛擬世界的網(wǎng)絡(luò)災(zāi)害同樣能夠引發(fā)大的災(zāi)難(千年蟲、黑客攻擊、病毒等)。
(9)具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性和大量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的必然性。具體風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都是諸多風(fēng)險(xiǎn)因素和其他因素共同作用的結(jié)果,是一種隨機(jī)現(xiàn)象。個別風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生是偶然的、雜亂無章的,但對大量風(fēng)險(xiǎn)事故資料的觀察和統(tǒng)計(jì)分析,發(fā)現(xiàn)其呈現(xiàn)出明顯的運(yùn)動規(guī)律,可找到大概率事件和小概率事件,用概率統(tǒng)計(jì)方法及其他現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)分析方法去計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度,科技手段的應(yīng)用促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的迅猛發(fā)展。
(10) 風(fēng)險(xiǎn)的可變性。各種風(fēng)險(xiǎn)在質(zhì)和量上的變化,有些風(fēng)險(xiǎn)會得到控制,有些風(fēng)險(xiǎn)會發(fā)生并得到處理,在發(fā)展每個階段都可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)誘發(fā)因素。尤其在大型項(xiàng)目中,由于風(fēng)險(xiǎn)因素眾多,風(fēng)險(xiǎn)的可變性更加明顯;新出現(xiàn)的一時難以辨別風(fēng)險(xiǎn)誘發(fā)因素,使風(fēng)險(xiǎn)的可變性加大增加了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度。
(11)大型項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)是多樣性和多層次性。大型項(xiàng)目周期長、規(guī)模大、涉及范圍廣、風(fēng)險(xiǎn)因素?cái)?shù)量多且種類繁雜致,還會相互作用隨時衍生新的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn),使大型項(xiàng)目在壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣,而且大量風(fēng)險(xiǎn)因素之間的內(nèi)在關(guān)系錯綜復(fù)雜、各風(fēng)險(xiǎn)因素之間并與外界因素交叉影響使風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)多層次性。
(12)風(fēng)險(xiǎn)的分類。在社會經(jīng)濟(jì)活動中,不同的需要、目的、角度、標(biāo)準(zhǔn)和分類,可以劃分出各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。隨著社會經(jīng)濟(jì)多元化和復(fù)雜化的不斷演進(jìn),風(fēng)險(xiǎn)的劃分類別會不斷深化和激增。(3)
三、風(fēng)險(xiǎn)識別與預(yù)測
為了預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能的前兆因素進(jìn)行預(yù)測和識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測與識別要解決的問題:有哪些潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素?這些風(fēng)險(xiǎn)因素會引起什么風(fēng)險(xiǎn)?這些風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度如何?風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和識別就是要找出風(fēng)險(xiǎn)之所在和引起風(fēng)險(xiǎn)的各種前兆和主要因素,再對后果做出定性和定量的估計(jì)。
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要一步,但經(jīng)常會夸大或縮小風(fēng)險(xiǎn)的范圍、種類和嚴(yán)重程度,從而使對風(fēng)險(xiǎn)的評估、分析和處置發(fā)生差錯,造成不必要的損失。
1.風(fēng)險(xiǎn)識別特點(diǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)識別是通過搜集、鑒別、測試初步分析、記錄鑒別最終結(jié)果計(jì)劃中風(fēng)險(xiǎn)事件的過程。風(fēng)險(xiǎn)分析是根據(jù)事件發(fā)生的可能性和結(jié)果用于測試已鑒別的風(fēng)險(xiǎn)、孤立風(fēng)險(xiǎn)根源、確定其與其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系、表述分析結(jié)果的技術(shù)和系統(tǒng)過程。風(fēng)險(xiǎn)分析的關(guān)鍵在于搜集所需數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)可由風(fēng)險(xiǎn)管理專家提供,或者根據(jù)相似系統(tǒng)進(jìn)行類推而得。在實(shí)際工作中,風(fēng)險(xiǎn)鑒別和風(fēng)險(xiǎn)分析之間沒有嚴(yán)格的界限,往往是貫穿風(fēng)險(xiǎn)分析、確定風(fēng)險(xiǎn)等級和風(fēng)險(xiǎn)評估三位一體的整個過程。風(fēng)險(xiǎn)不僅指遭受創(chuàng)傷和損失的可能性;風(fēng)險(xiǎn)識別還牽涉機(jī)會選擇(積極成本)和不利因素威脅(消極結(jié)果);明確風(fēng)險(xiǎn)存在的可能性,為風(fēng)險(xiǎn)測度、風(fēng)險(xiǎn)決策和風(fēng)險(xiǎn)控制奠定基礎(chǔ)。
風(fēng)險(xiǎn)識別包括確定那些潛在的、可能的前兆性風(fēng)險(xiǎn)事件,只有事先識別出這些風(fēng)險(xiǎn)事件并知道它們可能帶來的影響,才能應(yīng)對和處理。因此,風(fēng)險(xiǎn)識別是預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)和制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的第一步。由于風(fēng)險(xiǎn)管理處于一個動態(tài)的環(huán)境中,隨著時間的進(jìn)展原先可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會和條件或許已經(jīng)不復(fù)存在,而新的機(jī)會和條件可能發(fā)生,因此風(fēng)險(xiǎn)識別不是一蹴而就的事情,需要在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中隨時關(guān)注可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的前兆性風(fēng)險(xiǎn)的蛛絲馬跡及新衍
生出的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)因素。(6)
2.對前兆性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測和識別的方法。
歷史資料統(tǒng)計(jì)分析法、獎勵全員舉報(bào)法(形成有效的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò))、故障樹分析、頭腦風(fēng)暴法、系統(tǒng)分解法、情景分析法、檢查表法、德爾菲法、SWOT分析技術(shù)等方法來識別的風(fēng)險(xiǎn)。(3;4)
風(fēng)險(xiǎn)識別包括識別內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)及外在風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)組織能加以控制和影響的風(fēng)險(xiǎn),如人事任免和成本估計(jì)等。外在風(fēng)險(xiǎn)指超出組織等控制力和影響力之外的風(fēng)險(xiǎn),如市場轉(zhuǎn)向或政府行為等。
3.風(fēng)險(xiǎn)測度。
度量風(fēng)險(xiǎn)大小不僅要考慮損失或負(fù)偏離發(fā)生的大小范圍,更要綜合考慮各種損失或負(fù)偏離發(fā)生的可能性大小,即概率。概率分為客觀概率和主觀概率??陀^概率是指用科學(xué)的數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法,推斷、計(jì)算隨機(jī)事件發(fā)生的可能性大小,是對大量歷史先例進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析得到的。主觀概率是當(dāng)某些事件缺乏歷史統(tǒng)計(jì)資料時,由決策人自己或借助于咨詢機(jī)構(gòu)或?qū)<覒{經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行估計(jì)得出的(雖是主觀概率也是在長期實(shí)踐中得出的,并非純主觀意想)。風(fēng)險(xiǎn)測度主要難度在于科學(xué)地運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)確定主觀概率和確定隨機(jī)變量的概率分布以及期望值和方差等參數(shù)。
4.定性測度。
定性評估是將風(fēng)險(xiǎn)識別過程中識別出的各種前兆性風(fēng)險(xiǎn)促成和演進(jìn)因素,定性的評價已識別出的各種前兆性風(fēng)險(xiǎn)促成和演進(jìn)因素的影響和可能性大小,排列劃分為高、中、低三檔。低風(fēng)險(xiǎn)是發(fā)生的可能性低,發(fā)生后對風(fēng)險(xiǎn)的影響微弱,具有偶然性特征,是容易控制的風(fēng)險(xiǎn)因素,這類風(fēng)險(xiǎn)不必采取專門措施來處理;中等風(fēng)險(xiǎn)是發(fā)生的可能性比較高,是具現(xiàn)代科技的技術(shù)特征新衍生出的有待進(jìn)一步認(rèn)識的風(fēng)險(xiǎn)影響因素,控制起來有一定難度的風(fēng)險(xiǎn),需要進(jìn)行有效的監(jiān)控和評審,并應(yīng)采取相應(yīng)的現(xiàn)代科技手段或方案來降低風(fēng)險(xiǎn);高風(fēng)險(xiǎn)因素是發(fā)生的可能性很高,其后果將對風(fēng)險(xiǎn)的誕出產(chǎn)生極大影響,運(yùn)用現(xiàn)有的技術(shù)和手段,難以影響風(fēng)險(xiǎn)的演進(jìn)步奏,有難以逾越的技術(shù)和成本瓶頸來遏制風(fēng)險(xiǎn)的誕生。
5.定量測度。
定量分析是量化分析風(fēng)險(xiǎn)的概率及其風(fēng)險(xiǎn)造成可能的后果,估算風(fēng)險(xiǎn)大小及其嚴(yán)重程度的方法。風(fēng)險(xiǎn)定量評估是在定性評估的基礎(chǔ)上進(jìn)行的,對各種前兆性風(fēng)險(xiǎn)影響因素逐項(xiàng)評分的方法來量化風(fēng)險(xiǎn)的大小,即事先確定評分的標(biāo)準(zhǔn),對預(yù)先識別出的風(fēng)險(xiǎn)影響因素打分,得出不同風(fēng)險(xiǎn)的估算大小。
風(fēng)險(xiǎn)評估是根據(jù)事件發(fā)生的可能性和結(jié)果,對于預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行鑒別和分析。風(fēng)險(xiǎn)評估的主要目的是鑒別和分析運(yùn)行過程中的風(fēng)險(xiǎn),以便對關(guān)鍵的重點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)誘發(fā)因素加以控制。
6.風(fēng)險(xiǎn)評估中風(fēng)險(xiǎn)與原因的關(guān)系。
無論是何種因素,風(fēng)險(xiǎn)管理都要對各要項(xiàng)的執(zhí)行目標(biāo)完成程度,以及每個目標(biāo)的控制方法進(jìn)行度量,然后進(jìn)行多級的綜合評判,最后得出風(fēng)險(xiǎn)程度。該方法可以與ISO標(biāo)準(zhǔn)分類體系相結(jié)合,覆蓋和影響風(fēng)險(xiǎn)要素,可以清晰地反映出造成風(fēng)險(xiǎn)的各個原因,要項(xiàng)與目標(biāo),目標(biāo)與控制方法間的對應(yīng)關(guān)系。
7.風(fēng)險(xiǎn)評估包括風(fēng)險(xiǎn)鑒別和風(fēng)險(xiǎn)分析兩個方面。
風(fēng)險(xiǎn)評估是在風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)上對每種風(fēng)險(xiǎn)事件對項(xiàng)目的影響進(jìn)行定性或定量的分析,并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對項(xiàng)目目標(biāo)的影響程度對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)由大到小分級排序的過程。
風(fēng)險(xiǎn)評估在應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)管理的量化工程實(shí)踐中。一方面使風(fēng)險(xiǎn)評估在實(shí)踐中的應(yīng)用更加完善和趨于成熟;更重要的是,可以依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)管理中所提出的關(guān)鍵環(huán)節(jié)建立量化的、科學(xué)的指標(biāo)體系??稍谄髽I(yè)大框架下整合、梳理現(xiàn)有資源并著重開發(fā)適宜企業(yè)實(shí)際和實(shí)踐的指標(biāo)技術(shù),從工程技術(shù)的角度支撐我國風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐,為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障體系建設(shè)服務(wù)。
目前,處置企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)仍不夠完善,有待進(jìn)一步研究。
8.風(fēng)險(xiǎn)評估的過程和難點(diǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)評估的過程包括風(fēng)險(xiǎn)評估準(zhǔn)備、風(fēng)險(xiǎn)因素識別、風(fēng)險(xiǎn)程度分析和風(fēng)險(xiǎn)等級評價四個階段。風(fēng)險(xiǎn)因素的識別方式包括賬本、文檔審查、人員訪談、現(xiàn)場考察、輔助工具等多種形式,在風(fēng)險(xiǎn)因素識別的基礎(chǔ)上,如何度量風(fēng)險(xiǎn)是一個難點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評估通過風(fēng)險(xiǎn)的識別與賦值,威脅評估,弱點(diǎn)評估,現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)措施評估,綜合風(fēng)險(xiǎn)分析等環(huán)節(jié),對組織當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行評價,為制定改善風(fēng)險(xiǎn)措施提供依據(jù)。(2)
四、計(jì)劃、測度、評估和分析風(fēng)險(xiǎn)方法
1.制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。
風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是對風(fēng)險(xiǎn)管理活動的詳細(xì)表述,需掌握大量的信息資源,對企業(yè)運(yùn)作過程的設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、測試、設(shè)備、后勤和管理方面的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其管理做出的規(guī)劃。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的制定是一個反復(fù)分析研究的過程,但一旦確定下來,應(yīng)保持一定的穩(wěn)定性。在宏觀和微觀條件發(fā)生變化時,也應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃進(jìn)行審查和修正。制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃,就能了解和預(yù)警運(yùn)行過程中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素,也能夠有的放矢地采取有效措施,降低風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的主要內(nèi)容包括:確定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、分配特定風(fēng)險(xiǎn)區(qū)的責(zé)任、確定必需的技術(shù)專家、描述需要考慮的評估過程和區(qū)域、明確選擇風(fēng)險(xiǎn)處理方法需要考慮的程序、制定風(fēng)險(xiǎn)等級計(jì)劃、規(guī)定必需的報(bào)告和文件種類以及報(bào)告包括的內(nèi)容及其檢測標(biāo)準(zhǔn)等。
2.可以利用PFMEA的方法展開,從風(fēng)險(xiǎn)時間發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的嚴(yán)重性和能否有效監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生三方面來定量分析??梢砸?guī)定從1到10分的等級來評估風(fēng)險(xiǎn),如果在評估可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)時,認(rèn)為它非常不可能發(fā)生,得3分,但是一旦發(fā)生后果則非常嚴(yán)重,得9分;而且,風(fēng)險(xiǎn)很難控制,得8分,然后把這三個數(shù)字相乘,即得到該風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)級別。風(fēng)險(xiǎn)級別越高,表示風(fēng)險(xiǎn)越大,需制定相應(yīng)的措施認(rèn)真監(jiān)控。
3.層次分析法是整理和綜合主觀判斷的客觀方法,適用于多目標(biāo)、多準(zhǔn)則的復(fù)雜評價問題。它可以將復(fù)雜的問題分解為階梯層次結(jié)構(gòu)。然后在比原問題簡單的多的層次上逐步分析??梢詫⑷说闹饔^判斷用數(shù)量形式處理,可以同時處理定量和不定量因素。也可以提示人們對問題的主觀判斷是否存在一致性。層次分析法強(qiáng)調(diào)人的思維判斷在決策過程中的作用,通過一定模式使決策思維過程規(guī)范化。例如,杜邦分析系統(tǒng)就是首先ROE、ROA、權(quán)益乘數(shù)和主營業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)率第一層面的財(cái)務(wù)分析,再根據(jù)需要決定是否對影響凈利潤、主營業(yè)務(wù)收入、總資產(chǎn)和股東權(quán)益的構(gòu)成指標(biāo)展開下一個層面的分析……。
4.灰色系統(tǒng)是部分信息明確,部分信息不明確的系統(tǒng)。財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)就符合灰色系統(tǒng)的特征,因此灰色評估理論適用于對財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)評估。
5.模糊綜合評價法是以模糊數(shù)學(xué)為基礎(chǔ),應(yīng)用模糊關(guān)系合成原理,將一些邊界不清、不易定量分析的因素進(jìn)行定量化,而后綜合評價的一種方法。(2)
6.目標(biāo)評價法。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)情況(目標(biāo)是否明確、合理);再將風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果對照評價;或者風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生事前與風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生事后比較法來評價的評價風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的危害程度;按照風(fēng)險(xiǎn)危害程度排列指標(biāo),用平均先進(jìn)比較法繼續(xù)對比鱗選出前列的風(fēng)險(xiǎn)因素;最后按照評分法排列出的風(fēng)險(xiǎn)因素綜合評價風(fēng)險(xiǎn)的正負(fù)偏離損失和收益。(5)
五、風(fēng)險(xiǎn)控制方法
風(fēng)險(xiǎn)控制的五種基本方法:風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)保留和虛擬現(xiàn)實(shí)緩解風(fēng)險(xiǎn)。
1.風(fēng)險(xiǎn)回避是對風(fēng)險(xiǎn)極端厭惡有意識地放棄風(fēng)險(xiǎn)行為,以避免特定的損失風(fēng)險(xiǎn)。簡單的風(fēng)險(xiǎn)回避是一種最消極的風(fēng)險(xiǎn)處理辦法,因?yàn)橥顿Y者在放棄風(fēng)險(xiǎn)行為的同時,也放棄了潛在的目標(biāo)收益。所以一般在無能力消除、承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),或承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)得不到足夠的補(bǔ)償;存在可實(shí)現(xiàn)同樣目標(biāo)的其他方案,其風(fēng)險(xiǎn)更低,才會用這種方法。
風(fēng)險(xiǎn)回避有兩種含義,一是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性極大,前兆性風(fēng)險(xiǎn)因素事件呈現(xiàn)與其它事件的多重關(guān)聯(lián)性或無法辨別和預(yù)測,后果極其嚴(yán)重,又不能控制,感到無計(jì)可施,采取主動放棄或改變目標(biāo)的策略;二通過變更計(jì)劃,消除風(fēng)險(xiǎn)事件本身或風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件,從而保護(hù)目標(biāo)免受影響的方法。雖然不可能消除所有
的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn),但某些特定的風(fēng)險(xiǎn)還是可能回避的。例如,保險(xiǎn)公司認(rèn)為某項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)太大,拒絕承保;采用一種熟悉的、而不是創(chuàng)新的方法;避免使用一個不熟悉的分承包商;建筑工程上盡量避開梅雨季節(jié)施工等,這些都是風(fēng)險(xiǎn)回避的例子。大多數(shù)有冠心病史的患者,如果感覺到呼吸、后背和手臂有些不適及感到心臟的不適(心臟病爆發(fā)的前兆性風(fēng)險(xiǎn)因素),就要立即臥床歇息,盡量停止體力和心力的支出,這個休息的決定就是風(fēng)險(xiǎn)回避。
2.損失控制是制定計(jì)劃和采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性或者是減少實(shí)際損失??刂频碾A段包括事前、事中和事后三個階段。事前控制的目的主要是為了降低損失的概率,事中和事后的控制主要是為了減少實(shí)際發(fā)生的損失。
3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移在自然界的風(fēng)險(xiǎn)如氣候或地質(zhì)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)可以通過當(dāng)代高科技手段的轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移災(zāi)害的來臨形式,降低災(zāi)害的出現(xiàn)的可能概率等;在人類社會可以通過契約,將讓渡人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給受讓人承擔(dān)的行為。通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移過程有時可大大降低經(jīng)濟(jì)主體的風(fēng)險(xiǎn)程度,保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是使用最為廣泛的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。
保險(xiǎn)和契約風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是設(shè)法將風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果連同對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行應(yīng)對的權(quán)利轉(zhuǎn)移給另一方。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移本身不能降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率,也不能減輕風(fēng)險(xiǎn)帶來損失的大小,只是將風(fēng)險(xiǎn)損失的一部分轉(zhuǎn)移給他人。
從財(cái)務(wù)的角度看,轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)責(zé)任是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移最為有效的方法。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)幾乎總是會伴有向風(fēng)險(xiǎn)接受方支付風(fēng)險(xiǎn)成本,這類成本包括保險(xiǎn)費(fèi)用、履約保證金、擔(dān)保和保證費(fèi)用?;蛘撸梢允褂煤贤绞綄⒛承┨囟L(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任轉(zhuǎn)移給另一方。例如,可利用遠(yuǎn)期金融工具買空賣空來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),購買金融工具的支付是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的成本。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法還可以有:出售、分包、保險(xiǎn)與擔(dān)保等。
4.風(fēng)險(xiǎn)保留即風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。損失發(fā)生災(zāi)害受體將以可利用的資源進(jìn)應(yīng)付和抵抗災(zāi)害主體的侵?jǐn)_。風(fēng)險(xiǎn)保留可分為無計(jì)劃自留、有計(jì)劃自留。
(1)無計(jì)劃自留。災(zāi)害承受體意識不到風(fēng)險(xiǎn)損失會發(fā)生時,或顯著低估風(fēng)險(xiǎn)損失時,就會無計(jì)劃應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)。但當(dāng)總損失遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于預(yù)計(jì)損失,將引起組織或個人的生存困難。
(2)有計(jì)劃自我保險(xiǎn)。災(zāi)害承受體預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)損失會發(fā)生,在預(yù)計(jì)損失發(fā)生前,通過做出各種資源安排以確保風(fēng)險(xiǎn)損失出現(xiàn)后能及時獲得支持補(bǔ)償損失。以及積極籌備風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施:包括緊急措施和預(yù)防措施,緊急措施是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后采取的應(yīng)對操作方法;預(yù)防措施是為了防止風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)采取的防范手段。
所以,風(fēng)險(xiǎn)自留是將風(fēng)險(xiǎn)的后果自愿接受下來的辦法,風(fēng)險(xiǎn)自留可以是主動和積極的,也可以是被動和消極的。前者是已經(jīng)有了行動計(jì)劃和應(yīng)急方案,當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時馬上執(zhí)行這些計(jì)劃和方案;后者是并沒有事先制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃,而是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時,臨時采取權(quán)變措施來對付風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)自留決不是被動挨打,如果能提前制訂應(yīng)急計(jì)劃,將會大大減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時應(yīng)對行動的成本。如果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后影響巨大,或所選擇的方案可能并不完全奏效,那么就應(yīng)著手編制一個后備措施,后備措施可能包括管理后備措施、研發(fā)后備措施、進(jìn)度后備措施等。(6)
5.虛擬現(xiàn)實(shí)緩解風(fēng)險(xiǎn)。就是利用計(jì)算機(jī)模擬仿真技術(shù)可以節(jié)省巨大的社會資源和防止失敗造成的就巨大浪費(fèi),例如,已經(jīng)比較成熟的高爐冶煉的計(jì)算機(jī)模擬技術(shù)就是在計(jì)算機(jī)的模擬高爐中可以反復(fù)改變爐料的配比,有效地防止各種高爐冶煉的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)造成的研究事故和浪費(fèi);美國之所以同意并推動停止核試驗(yàn),就是美國已經(jīng)研制出完全能夠模擬核試驗(yàn)的超高速計(jì)算機(jī),而能夠擁有這樣計(jì)算機(jī)技術(shù)的國家很少,美國這個舉措真實(shí)一舉數(shù)得。通過虛擬現(xiàn)實(shí)可以緩解風(fēng)險(xiǎn)并將風(fēng)險(xiǎn)事件的概率和/或其后果降低到零或可以承受程度,是人類高科技高企的結(jié)果。
風(fēng)險(xiǎn)緩解采用的形式也可以是執(zhí)行一種減少問題的新的行動方案。例如,可以采用更簡單一些的作業(yè)過程、進(jìn)行更多的地震實(shí)驗(yàn)或工程技術(shù)試驗(yàn)、或挑選更穩(wěn)定的供應(yīng)方。它可能涉及變更環(huán)境條件,以使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率降低,例如,增加項(xiàng)目資源或給進(jìn)度計(jì)劃增加時間。風(fēng)險(xiǎn)緩解可能需要進(jìn)行模型開發(fā),以減少由模型放大帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
如果在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時,早期采取措施,監(jiān)控前兆性風(fēng)險(xiǎn)促發(fā)因素事件,降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或風(fēng)險(xiǎn)的影響,比在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后茫然無措,錯過最佳的反映時機(jī)再亡羊補(bǔ)牢要更為有效。但也應(yīng)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)可能的概率和其后果,緩解的成本應(yīng)是與之相配合理的。我們能采取應(yīng)急措施,就能減輕其后果。例如,汽車?yán)锇惭b安全氣囊,就是試圖在萬一發(fā)生撞車事故時,減輕駕駛員和乘客受傷的程度。在涉及有關(guān)國計(jì)民生的供給中,獨(dú)家供貨是必須考慮的風(fēng)險(xiǎn),緩解風(fēng)險(xiǎn)就要多開發(fā)可供貨的渠道,這樣,如果其中一個渠道不能時或按規(guī)定要求供貨,另外一個渠道可以代位,這就是風(fēng)險(xiǎn)減緩。(1)
六、結(jié)束語
隨著全球化運(yùn)動、WTO后過渡期的臨近結(jié)束和社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立,社會和經(jīng)濟(jì)的多元化、復(fù)雜化和現(xiàn)實(shí)世界與虛擬世界的混成一體化,競爭日益激烈,不確定因素日益增多,社會、網(wǎng)絡(luò)、自然、政治、經(jīng)濟(jì)組織和個人活動的實(shí)施都會面臨更多的風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)損失規(guī)模也越來越大,這些都要求加強(qiáng)全社會全方位的工作職責(zé)引入風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。
引入基于預(yù)防的全社會全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職責(zé)對企業(yè)和整個經(jīng)濟(jì)、社會都具有重要意義。首先,風(fēng)險(xiǎn)管理能為全社會提供基于預(yù)防的日常安全環(huán)境,能促進(jìn)全社會決策的科學(xué)化、合理化,能促進(jìn)全社會經(jīng)濟(jì)效益提高,并保障小康社會的順利實(shí)現(xiàn);其次,建立基于預(yù)防的全社會風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職責(zé)應(yīng)該是一項(xiàng)長期的、艱巨的、革命性的創(chuàng)舉,有利于將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃里;有利于社會資源分配達(dá)到最佳組合;有利于減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失及其不良后果;有利于創(chuàng)造出一個保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活安定的社會環(huán)境;有利于節(jié)約型社會的形成。建立基于預(yù)防的全社會風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職責(zé)能對整個經(jīng)濟(jì)、社會的正常運(yùn)轉(zhuǎn)、良性循環(huán)和不斷發(fā)展起到重要的穩(wěn)定作用。
參考文獻(xiàn):
1..張東起趙軍號《美軍國防采辦風(fēng)險(xiǎn)管理》中國科技公眾網(wǎng)2005-09-14
2..范紅呂俊杰《關(guān)于信息安全風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)采集技術(shù)的幾點(diǎn)考慮》第二十次全國計(jì)算機(jī)安全學(xué)術(shù)交流會論文選登20050914
3.楊建平 杜端甫 李鼎《大型工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究進(jìn)展》易建科技有限公司網(wǎng)站ebuilds.net 2005-6-18
4..瞿云華《市場監(jiān)管理論先行》99,8,25《廣東工商報(bào)》第二版
5..瞿云華《平衡記分卡評價方法除探》財(cái)會通訊理論版2006第一期