提升合規(guī)經(jīng)營管理水平精選(九篇)

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第1篇：提升合規(guī)經(jīng)營管理水平范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；合規(guī)建設(shè)；必要性；領(lǐng)導(dǎo)層

中圖分類號：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）02-0-01

銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。近年來，隨著我國銀行業(yè)利潤大幅增長，與之伴隨的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)也日益凸顯。商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，提升合規(guī)管理水平，這既是順應(yīng)形勢提升業(yè)務(wù)經(jīng)營管理水平的需要，也是面對激烈市場競爭練好“內(nèi)功”，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中求進(jìn)目標(biāo)的必然選擇。

一、銀行合規(guī)文化的內(nèi)涵以及特點(diǎn)

所謂合規(guī)，就是凡事合乎規(guī)則。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會指出，銀行的活動必須與所用的法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則以及與銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則一致。也就是說合規(guī)是銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動，它包含兩個層次的含義：一是要有一個合格的“規(guī)”。這個“規(guī)”是符合法律并能適應(yīng)銀行經(jīng)營特點(diǎn)、提升經(jīng)營管理層次、保障銀行健康發(fā)展。也是能調(diào)動從業(yè)人員積極性；二是全員要去符合這個合規(guī)的“規(guī)”即需有一種氛圍和機(jī)制，使從業(yè)人員不是被動的而是主動的去遵守這個“規(guī)”。合規(guī)是一種文化。只有每個人都遵守合規(guī)意識，理解合規(guī)管理、熟悉合規(guī)操作、掌握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和制度規(guī)定，養(yǎng)成執(zhí)行規(guī)定、合規(guī)操作的良好習(xí)慣，最終才能形成良好的合規(guī)，有效的控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行經(jīng)營不偏離目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營價(jià)值的最大化。

二、商業(yè)銀行穩(wěn)步推進(jìn)合規(guī)建設(shè)勢在必行

如果把銀行比喻為一艘船，目標(biāo)任務(wù)就屬于船頭。它決定著船前進(jìn)的方向；業(yè)務(wù)流程屬于船身，它貫穿著整個操作過程；而人力資源、績效考核等手段屬于船槳，它決定著船的平衡；但最重要的合規(guī)文化，屬于河水。水能載舟，亦能覆舟。這個比喻生動形象地說明了合規(guī)文化在銀行經(jīng)營管理中的重要水平。

1.合規(guī)建設(shè)是實(shí)現(xiàn)案件防控目標(biāo)、確保穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求。從近年來國內(nèi)外發(fā)生的法國興業(yè)銀行欺詐案、河北邯鄲農(nóng)行金庫被盜，江西鄱陽信用社財(cái)政資金卷逃案等各類案件不難看出，雖然發(fā)案原因主要體現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)和人員上，但背后潛藏的是操作人員合規(guī)守法意識欠缺。內(nèi)部人員合規(guī)意識差、合規(guī)文化沒有落根植地，是導(dǎo)致信任代替制度、違規(guī)操作誘發(fā)案件的主要因素。在當(dāng)前我國銀行業(yè)金融產(chǎn)品日新月異、內(nèi)控基礎(chǔ)稍顯薄弱，案件防控壓力加大的新形勢下，構(gòu)建有效的合規(guī)文化，將合規(guī)浸潤到日常管理和決策中去，大力營造企業(yè)合規(guī)文化氛圍，是化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、健全內(nèi)控體系的有效途徑、是確保銀行穩(wěn)健經(jīng)營的第一要旨。

2.合規(guī)建設(shè)是提升競爭力的重要保障。在我國銀行業(yè)金融產(chǎn)品和服務(wù)具有高度同質(zhì)性的今天，同業(yè)的競爭已經(jīng)不只是效益規(guī)模的競爭、資產(chǎn)質(zhì)量的競爭，更是戰(zhàn)略思維、經(jīng)營理念、管理文化的競爭，而這種競爭的核心就是企業(yè)文化的建設(shè)，而合規(guī)文化又是商業(yè)銀行企業(yè)文化的核心。合規(guī)文化雖然不能像資產(chǎn)業(yè)務(wù)那樣迅速的產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，但是它的形成對于銀行規(guī)范經(jīng)營管理、增強(qiáng)員工忠誠度和認(rèn)同感，提升企業(yè)凝聚力和品牌競爭力都具有重要的作用，而這種競爭力往往是持久的，是能給銀行帶來財(cái)富收入和聲譽(yù)價(jià)值的不竭源泉。因此，商業(yè)銀行一定要保持著清醒的頭腦，正確處理好拓展業(yè)務(wù)和合規(guī)管理的關(guān)系，牢固樹立合規(guī)的經(jīng)營理念，為業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展提供持續(xù)的動力保障。

3.合規(guī)建設(shè)提高制度執(zhí)行力、優(yōu)化內(nèi)控環(huán)境的核心所在。制度是根本，執(zhí)行是關(guān)鍵。從中、外銀行風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量差異性比較以及國內(nèi)外各項(xiàng)銀行案件中可以看出，國內(nèi)銀行業(yè)其實(shí)不缺制度，缺的是執(zhí)行力，究其根源在于合規(guī)文化的欠缺?，F(xiàn)代管理有一句名言：“三流的管理是人管人，二流的管理是制度管人，一流的管理是文化管人?！边@充分說明，如果合規(guī)文化建設(shè)到位，將實(shí)現(xiàn)由制度管人到文化管人的轉(zhuǎn)變，企業(yè)的管理將變得更有效，員工的自覺性與認(rèn)同度會更高，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制將變得更好。通過培養(yǎng)良好的合規(guī)文化，引導(dǎo)員工強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識、責(zé)任意識和合規(guī)意識，推動各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行和落實(shí)，進(jìn)而營造一個良好的內(nèi)控環(huán)境。

三、找準(zhǔn)合規(guī)文化建設(shè)的切入點(diǎn)

對商業(yè)銀行來說，合規(guī)建設(shè)不是立竿見影的簡單工作，而是長期的、系統(tǒng)的、復(fù)雜的“生命工程”。因此應(yīng)該抓準(zhǔn)切入點(diǎn)，穩(wěn)步將合規(guī)文化建設(shè)活動推入深入。

1.做到“兩個到位”。一是宣傳到位。對于以理念、認(rèn)識為基礎(chǔ)的合規(guī)建設(shè)而言，宣傳教育尤為重要。商業(yè)銀行要充分利用各種平臺和載體，加大宣傳力度，積極營造合規(guī)文化建設(shè)的聲勢和氣氛，做到合規(guī)教育入腦入心。二是要激勵約束到位。要按照“以人為本”的理念建立科學(xué)有效的激勵機(jī)制，抵制違規(guī)操作的行為，要落實(shí)責(zé)任追究制度，起到懲戒警示的作用，在員工隊(duì)伍中形成“我要合規(guī)”、“主動合規(guī)”的良好氛圍。

2.要堅(jiān)持三個結(jié)合。一是將合規(guī)文化建設(shè)與業(yè)務(wù)經(jīng)營相結(jié)合，做到“兩不誤，兩促進(jìn)”即合規(guī)建設(shè)不誤中心工作有序開展，不誤各項(xiàng)業(yè)務(wù)有效發(fā)展，以合規(guī)文化促進(jìn)當(dāng)前各項(xiàng)工作、經(jīng)營和諧發(fā)展。二是將合規(guī)建設(shè)與基礎(chǔ)管理提升活動結(jié)合起來。通過加強(qiáng)制度、機(jī)制建設(shè)來營造合規(guī)文化氛圍，通過合規(guī)建設(shè)來鞏固和提升制度、機(jī)制的執(zhí)行效果。三是將合規(guī)文化建設(shè)和案件防控相結(jié)合。合規(guī)文化要充分借鑒案件防控工作的成功經(jīng)驗(yàn)，從文化層面入手，鞏固案件防控活動成果，努力實(shí)現(xiàn)合規(guī)建設(shè)的升華。

第2篇：提升合規(guī)經(jīng)營管理水平范文

（一）做好RAROC精準(zhǔn)計(jì)量，形成零貸業(yè)務(wù)統(tǒng)一的量化評價(jià)標(biāo)尺

商業(yè)銀行使用RAROC做好零貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的前提是實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)的RAROC計(jì)量。根據(jù)RAROC計(jì)算公式的各計(jì)算因子，需要梳理出每筆零貸業(yè)務(wù)貸款定價(jià)、資金成本、營運(yùn)成本、營業(yè)稅金及附加、預(yù)期損失與資本占用情況，計(jì)算出每筆業(yè)務(wù)的RAROC數(shù)值，才能開展具體的定價(jià)管理、授信準(zhǔn)入與評價(jià)分析工作。其中，貸款定價(jià)采用該筆貸款業(yè)務(wù)本身定價(jià)及其衍生收益;資金成本目前國內(nèi)商業(yè)銀行已基本建立較為完善的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制(即FTP)，也較易取得;營運(yùn)成本需要根據(jù)貸款狀態(tài)區(qū)分為已發(fā)放貸款與尚未發(fā)放貸款分別處理，對于已發(fā)放的貸款，大型商業(yè)銀行具有較為完備的管理會計(jì)體系，較易獲得逐筆業(yè)務(wù)的營運(yùn)成本，小型商業(yè)銀行可考慮采用專家法確定成本，如按筆、按金額分別設(shè)定成本率，再乘以本筆貸款金額，加總獲得整個營運(yùn)成本，對于尚未發(fā)放的貸款，可考慮采用已發(fā)放貸款的平均單位金額成本率進(jìn)行代入，乘以申請貸款金額即可獲得大致的營運(yùn)成本預(yù)估值；營業(yè)稅金及附加主要依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)計(jì)算，屬于衍生計(jì)算項(xiàng)；預(yù)期損失與資本占用主要取決于該家商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，對于已經(jīng)獲得新協(xié)議達(dá)標(biāo)審批的大型商業(yè)銀行，可以考慮采用內(nèi)部評級法進(jìn)行計(jì)算，這樣更便于對每個客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量計(jì)量，對于尚未開展新協(xié)議達(dá)標(biāo)工作的商業(yè)銀行，預(yù)期損失可以來自自身所建設(shè)的專家打分卡，也可以根據(jù)歷史平均值，同時也可以采用2002年人民銀行印發(fā)的《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》相關(guān)要求計(jì)算，資本占用則可采用《資本管理辦法》中的權(quán)重法進(jìn)行計(jì)量。綜上，通過對RAROC每個計(jì)算因子的逐項(xiàng)提取，我們最終可以獲得每筆業(yè)務(wù)的RAROC值。商業(yè)銀行可以利用RAROC各項(xiàng)因子的可加性，建立客戶、項(xiàng)目、產(chǎn)品以及機(jī)構(gòu)等多個維度的RAROC指標(biāo)體系。一是建立客戶維度的RAROC指標(biāo)體系，從客戶角度，完整審視客戶對商業(yè)銀行的綜合貢獻(xiàn)，并為差異化服務(wù)打下基礎(chǔ)。二是建立合作項(xiàng)目維度的RAROC指標(biāo)體系，解決零貸業(yè)務(wù)每個項(xiàng)目組合收益無法定量評估的問題。三是建立產(chǎn)品維度的RAROC指標(biāo)體系，及時把握不同零貸業(yè)務(wù)品種的總體收益水平，便于及時制定、調(diào)整經(jīng)營策略。四是建立機(jī)構(gòu)層面的RAROC指標(biāo)體系，為商業(yè)銀行各層機(jī)構(gòu)提供更為直觀的、定量的衡量指標(biāo)。

（二）設(shè)置差異化的RAROC目標(biāo)值與管控方式，打造零貸業(yè)務(wù)量化經(jīng)營管理體系

建立“由商業(yè)銀行總行管理組合收益、各地分支機(jī)構(gòu)牽頭項(xiàng)目準(zhǔn)入、具體經(jīng)營機(jī)構(gòu)開展客戶篩選”為主的RAROC組合收益管控模式，與單筆、孤立的零貸業(yè)務(wù)形成差異化管理，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)籌兼顧，促進(jìn)商業(yè)銀行零貸業(yè)務(wù)可持續(xù)健康發(fā)展。首先，商業(yè)銀行需要明確哪些零貸業(yè)務(wù)需要走組合的管理模式，哪些需要走逐筆的管理方式，對于與合作商密切相關(guān)的零貸業(yè)務(wù)較為適合以組合的方式進(jìn)行管理，達(dá)到整體合作關(guān)系的維護(hù)以及單筆業(yè)務(wù)收益的兼顧，而對于分散受理的其它零貸業(yè)務(wù)，更適合于采用逐筆、單戶的管理模式，強(qiáng)調(diào)收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。在明確以上差異化管理原則后，商業(yè)銀行應(yīng)在總行層面結(jié)合自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、業(yè)務(wù)體量、當(dāng)年貸款額度及發(fā)展重點(diǎn)，在有數(shù)年RAROC監(jiān)控與管理、RAROC各因子的數(shù)值計(jì)算已經(jīng)穩(wěn)定精準(zhǔn)、同時具備較為完善的RAROC指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，可以設(shè)定一個總的零貸業(yè)務(wù)組合RAROC發(fā)展目標(biāo)值，并可根據(jù)業(yè)務(wù)品種的不同，進(jìn)一步細(xì)分房貸、消費(fèi)貸以及經(jīng)營貸各組合的RAROC目標(biāo)值，從而把控好全行零貸業(yè)務(wù)的收益大方向。其次，在總行層面，結(jié)合各地分行的業(yè)務(wù)發(fā)展階段、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及當(dāng)時市場情況，設(shè)置每家分行零貸業(yè)務(wù)總體的RAROC發(fā)展目標(biāo)值。第三，各地分行要根據(jù)總行設(shè)定的RAROC目標(biāo)值，結(jié)合當(dāng)?shù)厍闆r，細(xì)分當(dāng)?shù)胤中懈鳂I(yè)務(wù)品種的RAROC值，并結(jié)合自身營銷的每個合作項(xiàng)目的目標(biāo)客戶群、定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、管控要求等，自主設(shè)定每個合作項(xiàng)目的RAROC目標(biāo)值。最后，在支行與客戶經(jīng)理具體經(jīng)營管理中，通過系統(tǒng)實(shí)時、自動計(jì)算每個項(xiàng)目、每筆業(yè)務(wù)的RAROC值，用于綜合評估每筆業(yè)務(wù)的RAROC以及對整個項(xiàng)目RAROC的影響，從而做好具體業(yè)務(wù)與客戶篩選工作。此外，對于非合作項(xiàng)目類的零散零貸業(yè)務(wù)，可以考慮由總行統(tǒng)一設(shè)定RAROC保底值，并鼓勵分行根據(jù)實(shí)際情況拔高設(shè)定分行目標(biāo)值，針對逐筆業(yè)務(wù)實(shí)施準(zhǔn)入管控，實(shí)現(xiàn)單筆業(yè)務(wù)與合作項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理的有機(jī)結(jié)合。

（三）利用RAROC工具促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制的形成

與落實(shí)，強(qiáng)化零貸業(yè)務(wù)定量收益管理水平RAROC綜合考慮了資金價(jià)格、營運(yùn)成本、預(yù)期損失與資本占用。其中，營運(yùn)成本、資金價(jià)格主要由商業(yè)銀行自身經(jīng)營效率與資金市場供求關(guān)系決定，一般對所有客戶在同類業(yè)務(wù)中都采用同一比率，同時權(quán)重法下資本占用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重采用監(jiān)管確定的統(tǒng)一值，不會對RAROC的計(jì)算結(jié)果產(chǎn)生影響，而預(yù)期損失與內(nèi)評法下的資本占用則與客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況息息相關(guān)，也就是說在某一時間點(diǎn)上發(fā)生的多筆業(yè)務(wù)中，客戶的風(fēng)險(xiǎn)水平最終決定著該筆業(yè)務(wù)的RAROC高低。商業(yè)銀行可以利用這一特性，通過設(shè)定一個零貸業(yè)務(wù)單筆RAROC最低準(zhǔn)入值，形成一個以客戶風(fēng)險(xiǎn)為自變量，業(yè)務(wù)定價(jià)為應(yīng)變量的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型，式3為差異化定價(jià)提供重要依據(jù)。在具體應(yīng)用中，可以考慮在信貸系統(tǒng)的貸款申請流程中增加基于RAROC的定價(jià)試算工具，根據(jù)RAROC目標(biāo)值及客戶經(jīng)理錄入的客戶風(fēng)險(xiǎn)情況，直接由系統(tǒng)反饋該筆業(yè)務(wù)最低的貸款定價(jià)，也可以讓客戶經(jīng)理利用定價(jià)工具，通過調(diào)整貸款定價(jià)，測算該授信方案的RAROC水平，做好收益管理。

（四）通過RAROC量化自動評估實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)

快速審批，降低授信審批成本RAROC的一大優(yōu)勢在于可以將業(yè)務(wù)的各個關(guān)鍵影響因素通過一個比率指標(biāo)集中體現(xiàn)，商業(yè)銀行可以利用這一優(yōu)勢，對一些風(fēng)險(xiǎn)較低、收益較好的業(yè)務(wù)實(shí)施快速審批，以此提升授信審批的效率，即通過系統(tǒng)自動計(jì)算每筆貸款申請RAROC，對于RAROC在某一個合理低風(fēng)險(xiǎn)高收益區(qū)間的申請，由系統(tǒng)自動審批通過，之后只需安排專人進(jìn)行信息真實(shí)性與合規(guī)性補(bǔ)充審批即可，實(shí)現(xiàn)人機(jī)聯(lián)動審批。如對于較為標(biāo)準(zhǔn)化的房貸業(yè)務(wù)，可以在客戶經(jīng)理錄入房貸申請后，由系統(tǒng)自動評估客戶RAROC水平，對于符合快速審批規(guī)則的申請，系統(tǒng)自動將該筆業(yè)務(wù)提交至補(bǔ)充審批人，由其對該業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行快速判斷，簽批同意后即可進(jìn)入后續(xù)抵質(zhì)押辦理與放款環(huán)節(jié)。

（五）通過開展零貸業(yè)務(wù)

RAROC量化跟蹤分析，提升零貸經(jīng)營管理的整體水平RAROC作為一個授信準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)工具可以有效提升風(fēng)險(xiǎn)管控前提下的零貸收益水平，與此同時，越來越多的商業(yè)銀行關(guān)注到存量客戶的挖潛工作，RAROC工具一方面可以幫助商業(yè)銀行跟蹤存量零貸業(yè)務(wù)的收益情況，另一方面也可以通過對存量客戶RAROC的跟蹤，找出低貢獻(xiàn)客戶，并依此擬定重點(diǎn)提升客戶名單。對于高RAROC貢獻(xiàn)客戶，在續(xù)貸業(yè)務(wù)中給予優(yōu)惠，對于低RAROC業(yè)務(wù)，則要做好減退加固工作，從而強(qiáng)化精細(xì)化管理水平，促進(jìn)客戶與銀行互贏的良性局面。進(jìn)一步，通過開展各地分行各業(yè)務(wù)品種零貸組合的RAROC剖析工作，可以發(fā)現(xiàn)哪些分行在哪個業(yè)務(wù)品種中的RAROC某個因子上存在哪些比較優(yōu)勢，可以安排業(yè)務(wù)專家開展專題分析，提煉這家分行的優(yōu)秀做法，并在全行范圍內(nèi)推而廣之，從而集中全行優(yōu)勢，全面提升零貸經(jīng)營管理的綜合水平。反之亦可找出短板，開展針對性提升。

二、RAROC應(yīng)用中應(yīng)當(dāng)重視的幾個問題

（一）RAROC應(yīng)用強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，要注重循序漸進(jìn)，并結(jié)合其他業(yè)務(wù)指標(biāo)，實(shí)施全方位評估審視

1.強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)

RAROC體系在各家商業(yè)銀行的應(yīng)用深度應(yīng)取決于其數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，可適度超前，先以理念傳播為目標(biāo)進(jìn)行推廣，但切不可在RAROC計(jì)量體系未達(dá)到足夠精度前強(qiáng)行推進(jìn)定量管理與考核，如此必將脫離業(yè)務(wù)實(shí)際，影響業(yè)務(wù)發(fā)展，甚至適得其反。

2.要與其他指標(biāo)聯(lián)動應(yīng)用

RAROC的指標(biāo)主要應(yīng)用于考察非違約貸款組合，在實(shí)際應(yīng)用過程中，商業(yè)銀行要結(jié)合違約貸款以及其它若干評價(jià)指標(biāo)，實(shí)施綜合分析研判，才能全面審視業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)效。

（二）總分行要差異化應(yīng)用

RAROC商業(yè)銀行總行作為管理部門，要將RAROC作為發(fā)現(xiàn)各家分行經(jīng)營優(yōu)劣情況的“放大鏡“，通過對RAROC指標(biāo)及其各因子的逐項(xiàng)分析，挖掘出各家分行在經(jīng)營管理過程中的長短板，并進(jìn)一步開展分析提煉，將分行經(jīng)營管理中的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行全行分享，對分行經(jīng)營過程中的短板進(jìn)行及時指導(dǎo)，從而取長補(bǔ)短全面提升全行經(jīng)營管理的水平。省分行在商業(yè)銀行中既要擔(dān)任管理者的角色，也要作為經(jīng)營者的角色，除了承擔(dān)類似總行職能，做好面向轄屬機(jī)構(gòu)的RAROC剖析與指導(dǎo)工作外，還需要對具體的零貸合作項(xiàng)目進(jìn)行評估跟蹤，對于低收益的零貸合作項(xiàng)目要及時加固減退。支行層面是RAROC工具的具體應(yīng)用部門，應(yīng)將RAROC工具作為業(yè)務(wù)準(zhǔn)入的重要參考，從業(yè)務(wù)源頭提升質(zhì)量。

（三）RAROC指標(biāo)的缺陷

1.期限不對等問題

RAROC計(jì)算公式為：RAROC=（收益－預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)資本，如果預(yù)期損失采用內(nèi)評法評估，我們可以關(guān)注到內(nèi)評法下一般預(yù)期損失（EL）計(jì)算公式為：EL=PD*LGD*EAD，其中PD為預(yù)測客戶未來一年內(nèi)違約的可能性，從而預(yù)期損失（EL）體現(xiàn)的是未來一年的風(fēng)險(xiǎn)成本，對于部分長期業(yè)務(wù)來說，無法準(zhǔn)確反映該業(yè)務(wù)整個生命周期的收入和風(fēng)險(xiǎn)情況。如果簡單對于EL按期限進(jìn)行比例擴(kuò)大，將使EL變成一個長期預(yù)期損失指標(biāo)，又與其中使用的重要因素PD定義存在明顯沖突，前者期望體現(xiàn)長期預(yù)期損失，后者主要用于估計(jì)一年內(nèi)的違約概率，所以實(shí)際使用中，RAROC更適合用于中短期業(yè)務(wù)管理或?qū)δ硞€動態(tài)組合當(dāng)前收益水平進(jìn)行評估。

2.會計(jì)收入確認(rèn)規(guī)則造成RAROC波動的問題

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入確認(rèn)規(guī)則根據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第14號—收入》（以下簡稱《準(zhǔn)則》）制定，當(dāng)一筆中間業(yè)務(wù)符合收入確認(rèn)條件后，即全額在當(dāng)期予以確認(rèn)。在計(jì)算跨期業(yè)務(wù)的RAROC過程中，如果將一些與授信業(yè)務(wù)直接相關(guān)的中間業(yè)務(wù)收入在發(fā)生當(dāng)期予以全額確認(rèn)，會造成該授信業(yè)務(wù)當(dāng)期RAROC相比后續(xù)幾期畸高，容易造成誤判。如果將與授信業(yè)務(wù)直接相關(guān)的中間業(yè)務(wù)收入在整個授信期內(nèi)予以分?jǐn)?，又將與《準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定有所沖突，并造成RAROC計(jì)算過程中的收入與會計(jì)確認(rèn)的收入無法匹配，所以RAROC具體應(yīng)用中，要視具體情況，綜合研判應(yīng)用，對于評估一個債項(xiàng)全生命周期收益水平的，要將中間業(yè)務(wù)收入在債項(xiàng)各期中進(jìn)行分?jǐn)偂?/p>

3.RAROC計(jì)算結(jié)果易被“逆向選擇”

第3篇：提升合規(guī)經(jīng)營管理水平范文

深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以建立現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行為目標(biāo)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，完善法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)力清收不良貸款，增強(qiáng)經(jīng)營服務(wù)實(shí)力，提高經(jīng)營管理水平，完成股份制增資擴(kuò)股，為工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的協(xié)調(diào)發(fā)展提供強(qiáng)有力的金融支撐。

二、總體目標(biāo)

按照國家銀監(jiān)會關(guān)于設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的必備條件和各項(xiàng)業(yè)務(wù)監(jiān)管指標(biāo)，鞏固強(qiáng)項(xiàng)、主攻弱項(xiàng)、全力攻堅(jiān)，有效解決農(nóng)信社歷史包袱重、不良貸款多、資本充足率低等問題。力爭到2014年，農(nóng)信社達(dá)到組建農(nóng)村商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)。

三、工作重點(diǎn)

（一）積極提供政策支持。一是完善土地房產(chǎn)手續(xù)。國土、房管等部門負(fù)責(zé)，對農(nóng)信社名下使用的土地及房產(chǎn)完善手續(xù)。二是消化歷史包袱。市政府以244畝土地及房產(chǎn)幫助農(nóng)信社置換相關(guān)債權(quán)，確保農(nóng)信社不良貸款占比控制在3%以下。三是落實(shí)稅收優(yōu)惠政策。國稅部門負(fù)責(zé)，出具農(nóng)信社分四年稅前攤銷無形資產(chǎn)的意見。各項(xiàng)手續(xù)辦理中農(nóng)信社交納稅收的地方留成部分，全額返還農(nóng)信社，用于支持銀行化改革。

（二）加大不良貸款清收力度。成立清收農(nóng)信社不良貸款工作小組，具體負(fù)責(zé)農(nóng)信社不良貸款清收工作，嚴(yán)厲打擊惡意逃廢債行為。公安、檢察院、法院等部門持續(xù)深入開展打擊騙貸活動，凈化全市信用環(huán)境，協(xié)助農(nóng)信社清收不良貸款。

（三）完善法人治理結(jié)構(gòu)。按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，進(jìn)一步健全與一級法人體制相匹配的科學(xué)、合理、有效的法人治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營機(jī)制和內(nèi)控制度，進(jìn)一步完善社員代表（股東）大會，理事會（董事會）、監(jiān)事會運(yùn)行制度和決策程序，努力形成權(quán)責(zé)統(tǒng)一、分工明確、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、制衡有效、操作規(guī)范和經(jīng)營合規(guī)的治理結(jié)構(gòu)和管理模式。

（四）提升經(jīng)營管理水平。以增強(qiáng)金融服務(wù)功能、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)，不斷提升農(nóng)信社經(jīng)營實(shí)力和管理水平。一是加強(qiáng)管理。嚴(yán)格執(zhí)行中國銀監(jiān)會信貸管理“三個辦法、一個指引”的要求，強(qiáng)化內(nèi)部管理，完善規(guī)章制度，規(guī)范操作流程，全面提升經(jīng)營管理水平。二是提高素質(zhì)。按照“內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹形象”的工作要求，切實(shí)加強(qiáng)全員合規(guī)意識教育、法制教育、廉政教育和業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，定期開展各層次、全覆蓋的業(yè)務(wù)技能練兵活動，努力提高員工綜合素質(zhì)。三是嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行行業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度，認(rèn)真遵守監(jiān)管規(guī)定，加強(qiáng)對系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、評估和防范，切實(shí)提高農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，步入健康發(fā)展的良性軌道。

四、保障措施

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。市政府成立分管副市長任組長、有關(guān)部門和金融監(jiān)管單位負(fù)責(zé)人為成員的農(nóng)信社銀行化改革領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)推進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行組建工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在市金融辦，負(fù)責(zé)制定農(nóng)村商業(yè)銀行組建方案，具體抓好組建農(nóng)村商業(yè)銀行的各項(xiàng)工作。

（二）落實(shí)責(zé)任。農(nóng)信社及各基層信用社要主動加強(qiáng)與鎮(zhèn)街、部門的溝通聯(lián)系，切實(shí)做好自身改革、發(fā)展、服務(wù)、支農(nóng)和穩(wěn)定工作；市金融辦、銀監(jiān)辦和人行要積極引導(dǎo)，指導(dǎo)制定具體工作方案，幫助解決業(yè)務(wù)領(lǐng)域和操作層面遇到的問題和困難。各鎮(zhèn)街以及發(fā)改、財(cái)政、國土、稅務(wù)、監(jiān)察、公安、檢察院、法院、工商、房管等相關(guān)部門，要按照各自職能，全力支持農(nóng)信社組建農(nóng)村商業(yè)銀行，形成上下聯(lián)動、左右互動、縱橫配合、高效運(yùn)轉(zhuǎn)的工作機(jī)制。

第4篇：提升合規(guī)經(jīng)營管理水平范文

關(guān)鍵詞：連鎖經(jīng)營管理優(yōu)勢擴(kuò)大化

一、連鎖經(jīng)營管理的優(yōu)勢

（一）連鎖經(jīng)營管理的商品、服務(wù)優(yōu)勢。連鎖經(jīng)營管理一個顯著的特點(diǎn)就是同一商品，同一服務(wù)，滿足各門店顧客需求，這樣連鎖經(jīng)營管理總部可以統(tǒng)一研發(fā)新產(chǎn)品，統(tǒng)一設(shè)計(jì)特色服務(wù)，然后推廣于各門店，反之，各門店可以及時反饋顧客信息，連鎖經(jīng)營管理總部綜合各門店的優(yōu)秀意見進(jìn)行產(chǎn)品和服務(wù)改進(jìn)或研發(fā)，及時推出顧客需求的產(chǎn)品和服務(wù)，讓連鎖經(jīng)營管理企業(yè)各門店共享，從而適應(yīng)市場，增強(qiáng)連鎖企業(yè)的競爭力。

（二）連鎖經(jīng)營管理的價(jià)格優(yōu)勢。由于連鎖經(jīng)營管理模式實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營的規(guī)模化，規(guī)?；蜁砣舾梢?guī)模效益，如單位產(chǎn)品研發(fā)成本降低、單位產(chǎn)品采購成本降低、單位產(chǎn)品物流成本降低、單位產(chǎn)品宣傳成本降低、單個門店CIS設(shè)計(jì)成本降低、單個門店人力資源成本降低等，使最終出現(xiàn)在顧客面前的商品價(jià)格優(yōu)于非連鎖經(jīng)營管理的企業(yè)，增強(qiáng)連鎖企業(yè)的競爭力。

（三）連鎖經(jīng)營管理的促銷優(yōu)勢。連鎖經(jīng)營管理模式由于其管理由總部統(tǒng)一管理，門店執(zhí)行，這樣，其促銷策略可以覆蓋所有門店，除了各門店權(quán)限的促銷以外，所有門店受益于總部統(tǒng)一促銷，促銷優(yōu)勢明顯優(yōu)于非連鎖經(jīng)營企業(yè)，形成連鎖企業(yè)有力的競爭力。

（四）連鎖經(jīng)營管理的品牌優(yōu)勢。連鎖經(jīng)營管理的統(tǒng)一性主要表現(xiàn)在經(jīng)營理念的統(tǒng)一、企業(yè)識別系統(tǒng)的統(tǒng)一、商品與服務(wù)的統(tǒng)一、經(jīng)營管理的統(tǒng)一，四方面內(nèi)容統(tǒng)一于各門店，覆蓋不同區(qū)域，不僅使連鎖企業(yè)在視覺上沖擊各區(qū)域消費(fèi)者，在理念、商品、服務(wù)方面也給消費(fèi)者以強(qiáng)大的沖擊力，形成一種品牌優(yōu)勢。

（五）連鎖經(jīng)營管理的3S優(yōu)勢。連鎖經(jīng)營管理具有把作業(yè)流程盡可能“化繁為簡”，去掉不必要的環(huán)節(jié)和內(nèi)容，提高供貨效率，實(shí)現(xiàn)“簡單化”管理；其次把將一切工作都盡可能的細(xì)分，表現(xiàn)在總部與店鋪的專業(yè)分工，也表現(xiàn)在各個、崗位、人員的專業(yè)分工上，既有縱向?qū)I(yè)分工，又有橫向?qū)I(yè)分工，實(shí)現(xiàn)“專業(yè)化”管理；另外要求一切工作按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)去做，使每一個部門、環(huán)節(jié)、職工、店鋪都按統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)“標(biāo)準(zhǔn)化”管理。連鎖經(jīng)營管理的3S原則使之與非連鎖經(jīng)營企業(yè)拉開差距，優(yōu)于非連鎖經(jīng)營企業(yè)。

二、連鎖經(jīng)營管理的優(yōu)勢擴(kuò)大策略

怎樣把連鎖經(jīng)營管理模式的優(yōu)勢在本土推廣、擴(kuò)大，使經(jīng)營企業(yè)更受益，提出以下策略。

（一）應(yīng)給予必要的政策扶持。一些發(fā)達(dá)國家在很早之前就開展了企業(yè)連鎖經(jīng)營，其發(fā)展速度快，發(fā)展質(zhì)量高，他們也針對企業(yè)連鎖經(jīng)營的發(fā)展制定了相應(yīng)政策制度。我們的政府也應(yīng)吸收發(fā)達(dá)國家的寶貴經(jīng)驗(yàn)，制定相關(guān)政策，促進(jìn)國家連鎖經(jīng)營行業(yè)的發(fā)展。首先，規(guī)定政企分開，讓企業(yè)商戶能自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，讓企業(yè)與市場經(jīng)濟(jì)結(jié)合，可以自主決定企業(yè)的運(yùn)作方式；其次，要求連鎖總部向所在地統(tǒng)一繳納各地門店的增值稅，并制定相應(yīng)的優(yōu)惠政策，鼓勵商戶參與連鎖經(jīng)營，擴(kuò)大網(wǎng)點(diǎn)的覆蓋了；最后，政府要支持企業(yè)建立完善的物流中心，方便物流配送，提高產(chǎn)品價(jià)值，增加經(jīng)濟(jì)效益。

（二）強(qiáng)化培訓(xùn)，提高隊(duì)伍素質(zhì)。提高企業(yè)管理隊(duì)伍的素質(zhì)，是加快企業(yè)發(fā)展進(jìn)步的內(nèi)在要求，所以，管理者應(yīng)加大力度，培養(yǎng)人才。如配供中心、信息中心負(fù)責(zé)人，市場部人員等技術(shù)性人才，企業(yè)要加快培訓(xùn)，提高企業(yè)人員的工作水平。而對于負(fù)責(zé)信息工作、電腦技術(shù)的人員，應(yīng)該首先培訓(xùn)，使他們盡快掌握現(xiàn)代連鎖經(jīng)營的基本知識、操作技能和服務(wù)本領(lǐng)，促進(jìn)企業(yè)連鎖業(yè)務(wù)的不斷進(jìn)步。

（三）連鎖經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)化的對策。我們在建立連鎖經(jīng)營時，要做好標(biāo)準(zhǔn)化的管理。標(biāo)準(zhǔn)化經(jīng)營理念的內(nèi)涵是提高客戶的滿意度，以讓客戶滿意作為服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)。為了更好地為客戶服務(wù)，企業(yè)應(yīng)制定相關(guān)的管理政策，但這些政策內(nèi)容并不是編造出來的，而是要從客戶的需求和企業(yè)的實(shí)際情況去綜合考慮，因?yàn)檫@些是對客戶的承諾。所有政策標(biāo)準(zhǔn)的制定，都必須先進(jìn)行市場考察，考慮市場情況，以及如顧客、批發(fā)商、政府、競爭者等社會公眾的利益。在協(xié)調(diào)利益、保證平等的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)連鎖經(jīng)營的標(biāo)準(zhǔn)化。所有的標(biāo)準(zhǔn)都不是一成不變的，它要隨著市場環(huán)境的變化而變化，企業(yè)要更好地適應(yīng)社會，與時俱進(jìn)，更新標(biāo)準(zhǔn)，但不能隨意改變，一切都應(yīng)以社會和客戶的需求為準(zhǔn)。如果遇到國家政策調(diào)整、民族因素、客戶觀念的轉(zhuǎn)變等，共同導(dǎo)致了以消費(fèi)者為中心的利益相關(guān)者的需求變化，那么就需要依照這些因素，適度的變革標(biāo)準(zhǔn)。例如，營銷員的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)或企業(yè)售后服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，如果競爭者選擇了讓顧客更滿意的新標(biāo)準(zhǔn)，對本企業(yè)造成威脅，則企業(yè)必須對自己的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行修訂。

（四）進(jìn)一步擴(kuò)大對外開放。企業(yè)連鎖經(jīng)營的發(fā)展不是一次就能完成的，關(guān)鍵還在于不斷開放管理，迎接市場的挑戰(zhàn)。我們要總結(jié)近年來商業(yè)對外開放的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，抓住國家提供給我們的時機(jī)，不斷完善商業(yè)利用外資的管理法規(guī)，加快商業(yè)對外開放步伐，提高商業(yè)管理水平，并不斷向發(fā)達(dá)國家學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)和消化跨國連鎖集團(tuán)先進(jìn)的經(jīng)營理念，提升經(jīng)營管理技術(shù)，以現(xiàn)代化、市場化為發(fā)展目標(biāo)，要注重加大利用外資改造傳統(tǒng)商業(yè)的力度，推進(jìn)傳統(tǒng)商業(yè)向現(xiàn)代商業(yè)的轉(zhuǎn)變、鼓勵和推動有條件的大型連鎖經(jīng)營企業(yè)走出去，真正建立屬于我國的連鎖經(jīng)營企業(yè)，并逐漸占據(jù)世界市場。

三、總結(jié)

第5篇：提升合規(guī)經(jīng)營管理水平范文

關(guān)鍵詞：運(yùn)營管理；安全風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)察機(jī)制

作者簡介：張深（1984-），女，廣東韶關(guān)人，中國南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司教育培訓(xùn)評價(jià)中心綜合處，政工師。（廣東 廣州 510520）

中圖分類號：F272.93 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1007-0079（2013）29-0156-02

一、電網(wǎng)公司生產(chǎn)運(yùn)營管理現(xiàn)狀

隨著精益化管理理論的提出，電網(wǎng)公司創(chuàng)新并實(shí)施了電網(wǎng)企業(yè)精益化運(yùn)營的管理思想，使各項(xiàng)工作得以有序開展，顯著提高了企業(yè)生產(chǎn)效率，提升了供電可靠性與供電服務(wù)質(zhì)量。

1.精益化管理理念

精益管理（Lean Production，LP）源于精益生產(chǎn)，它通過提高顧客滿意度、降低成本、提高質(zhì)量、加快流程速度和改善資本投入，使企業(yè)所有者實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化。在電網(wǎng)公司中，精益管理主要是電網(wǎng)公司以整體優(yōu)化的觀點(diǎn)，科學(xué)、合理地組織與配置各種生產(chǎn)要素，對原有的電網(wǎng)公司組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營模式、管理機(jī)制、電力產(chǎn)品與供電服務(wù)、市場預(yù)測和營銷以及售后服務(wù)等方面不斷進(jìn)行改善，對于從競價(jià)上網(wǎng)到為客戶提供電力服務(wù)的整個物流過程進(jìn)行精簡與優(yōu)化，使企業(yè)持續(xù)快速發(fā)展。在精益化管理過程中，企業(yè)的投入貫穿整個生產(chǎn)運(yùn)營全過程，在整個運(yùn)營過程中都要進(jìn)行成本費(fèi)用的管理控制，因而成本精益管理是企業(yè)精益管理工作的重點(diǎn)和核心。[1]

2.精益化管理在電網(wǎng)公司生產(chǎn)運(yùn)營管理中的應(yīng)用

近年來，電網(wǎng)公司各地市級供電局紛紛對生產(chǎn)運(yùn)營管理進(jìn)行了改革與創(chuàng)新，引入精準(zhǔn)化管理理念，使各項(xiàng)工作穩(wěn)步開展，生產(chǎn)效率有了明顯提升。精益化管理在電網(wǎng)運(yùn)營管理中的具體應(yīng)用措施見表1。

1.電網(wǎng)設(shè)備與器材管理提出“零缺陷”目標(biāo)，減少電網(wǎng)運(yùn)營安全隱患

對設(shè)備檢修工作，各地供電局提出三點(diǎn)要求：

（1）堅(jiān)持“應(yīng)修必修、修必修好”的原則，嚴(yán)格控制設(shè)備檢修過程中的質(zhì)量審查工作，保證檢修工作按標(biāo)準(zhǔn)化工藝流程及嚴(yán)格的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

（2）建立健全設(shè)備檢修工作“三級”驗(yàn)收制度，對檢修過程中可能存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督。

（3）實(shí)行檢修負(fù)責(zé)人“終身負(fù)責(zé)制”，規(guī)定在檢修周期內(nèi)設(shè)備可能發(fā)生的質(zhì)量問題均由檢修工作執(zhí)行人員負(fù)責(zé)。

2.逐漸加大技術(shù)監(jiān)督在運(yùn)營過程中的應(yīng)用力度，確保電網(wǎng)安全可靠運(yùn)行

（1）建立完善的監(jiān)察制度，保障電網(wǎng)的安全可靠運(yùn)行。

（2）提高監(jiān)督工作信息化建設(shè)，建立統(tǒng)一的信息監(jiān)督平臺。

（3）創(chuàng)新監(jiān)督管理制度，對技術(shù)監(jiān)督工作進(jìn)行動態(tài)評估；同時，加強(qiáng)技術(shù)改進(jìn)措施。

3.通過推廣新技術(shù)，提升電網(wǎng)管理水平

（1）引進(jìn)電網(wǎng)地理信息系統(tǒng)。將綜合地理信息與輸配電業(yè)務(wù)管理相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)兩者的交互操作。電網(wǎng)地理信息系統(tǒng)為電網(wǎng)設(shè)備的運(yùn)行與維護(hù)以及電網(wǎng)建設(shè)和改造工作提供了便利的數(shù)據(jù)信息，從信息化角度提高電網(wǎng)總體管理水平。

（2）引入PAS等高級應(yīng)用軟件，提高電網(wǎng)調(diào)度管理水平。通過調(diào)度系統(tǒng)軟件及時了解電網(wǎng)調(diào)度值班人員情況以及電網(wǎng)運(yùn)營與損耗情況，提高電網(wǎng)調(diào)度的智能化管理水平，確保電網(wǎng)調(diào)度工作安全、可靠、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。[2]

二、電網(wǎng)公司生產(chǎn)運(yùn)營過程中安全風(fēng)險(xiǎn)分析

電網(wǎng)公司設(shè)備、器材及日常運(yùn)營管理過程中的安全問題對供電能力與供電服務(wù)質(zhì)量有著重要影響。因此，強(qiáng)化電網(wǎng)公司安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)對電網(wǎng)公司生產(chǎn)運(yùn)營過程中的安全風(fēng)險(xiǎn)分析，有利于電網(wǎng)公司核心服務(wù)價(jià)值的全面發(fā)揮，并能顯著提高運(yùn)營效益。[3]

強(qiáng)化電網(wǎng)公司安全風(fēng)險(xiǎn)管理，首先要對生產(chǎn)運(yùn)營過程中的安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識別，對電網(wǎng)體系中存在的潛在危機(jī)進(jìn)行核準(zhǔn)認(rèn)定；其次要做好風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)工作，借助定量定性研究對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系；再次，風(fēng)險(xiǎn)控制作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)工作，應(yīng)通過適應(yīng)性策略、技術(shù)的引入預(yù)防事故的產(chǎn)生與發(fā)展；最后，還應(yīng)做好電網(wǎng)公司風(fēng)險(xiǎn)因素的監(jiān)督管理工作，對整個生產(chǎn)運(yùn)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)綜合管控環(huán)節(jié)進(jìn)行全方位監(jiān)督管理。電網(wǎng)公司安全風(fēng)險(xiǎn)管理流程如圖1所示。

在電網(wǎng)公司風(fēng)險(xiǎn)因素評估中，生產(chǎn)與安全密切關(guān)聯(lián)，安全的生產(chǎn)環(huán)境才能保障電網(wǎng)穩(wěn)定運(yùn)行。對安全生產(chǎn)進(jìn)行合理監(jiān)督，有利于電力生產(chǎn)服務(wù)的有序進(jìn)行。在電網(wǎng)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體系中，采取現(xiàn)場核查、不定期抽查方式，配備專職監(jiān)督管理人員及輔助監(jiān)督人員，共同合作以完善監(jiān)督管理工作。同時，引入多元化的監(jiān)督管理機(jī)制，在全網(wǎng)范圍內(nèi)樹立風(fēng)險(xiǎn)防控意識，提升電網(wǎng)公司運(yùn)營可靠性。根據(jù)量化后的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系，從而對電網(wǎng)生產(chǎn)運(yùn)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行安全管理。[4]

三、電網(wǎng)公司生產(chǎn)運(yùn)營管理過程中的效能監(jiān)察機(jī)制

基于電網(wǎng)生產(chǎn)運(yùn)營過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，建立效能監(jiān)察機(jī)制，對整個生產(chǎn)運(yùn)營過程進(jìn)行監(jiān)督審察，有利于電網(wǎng)公司安全可靠運(yùn)行。

1.效能監(jiān)察的主要內(nèi)容

（1）依據(jù)合法性、合規(guī)性、合理性、時限性四個標(biāo)準(zhǔn)，建立效能監(jiān)察機(jī)制。

合法性。電網(wǎng)生產(chǎn)運(yùn)營過程中，相關(guān)從業(yè)人員的行為必須是合法的授權(quán)行為，必須符合國家相關(guān)法律法規(guī)、方針政策以及依法經(jīng)營、廉潔從業(yè)的規(guī)定。

合規(guī)性。電網(wǎng)公司運(yùn)維人員必須符合行業(yè)規(guī)程、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和本單位相關(guān)管理程序、業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度。

合理性。相關(guān)人員的行為應(yīng)在職責(zé)權(quán)限內(nèi)的合理裁量，必須符合國有資產(chǎn)增值保值的原則，符合降低成本增加效益、持續(xù)經(jīng)營等經(jīng)營管理原則。

時限性。對有特殊時限要求的管理事項(xiàng)不得擅自延長或者縮短時限。

（2）明確效能監(jiān)察對象及內(nèi)容。效能監(jiān)察工作主要針對如下幾點(diǎn)：

監(jiān)督檢查經(jīng)營管理者、單位或部門（以下簡稱效能監(jiān)察對象）執(zhí)行國家法律法規(guī)、方針政策，執(zhí)行電力行業(yè)規(guī)程、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和本單位規(guī)章制度，以及執(zhí)行上級和公司決策、決定的情況。

監(jiān)督檢查效能監(jiān)察對象生產(chǎn)經(jīng)營管理質(zhì)量、效率和安全情況以及完成經(jīng)營指標(biāo)和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的情況。

監(jiān)督檢查效能監(jiān)察對象履行職責(zé)的情況，發(fā)現(xiàn)行為偏差和管理缺陷，分析存在問題的原因，會同相關(guān)部門提出監(jiān)察建議或決定，加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)控。

（3）引入"NOSA"安全管理系統(tǒng)，完善能效監(jiān)察機(jī)制。以“凡事有人負(fù)責(zé)、凡事有章可循、凡事有人監(jiān)督、凡事有據(jù)可查”為目標(biāo)，針對風(fēng)險(xiǎn)管理工作，采用超前控制等手段，對電網(wǎng)公司生產(chǎn)運(yùn)營安全管理實(shí)施閉環(huán)管理，對潛在風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分類、評估，繼而制定措施并組織落實(shí)。同時，督促檢查監(jiān)察建議或監(jiān)察決定的落實(shí)，糾正偏差，總結(jié)推廣經(jīng)驗(yàn)，健全制度，促進(jìn)規(guī)范管理，完善激勵約束機(jī)制。

2.效能監(jiān)察的工作程序

（1）選題立項(xiàng)，做好前期的調(diào)查研究。首先需要有針對性地對存在的問題及所要研究的題目進(jìn)行調(diào)查研究，選取企業(yè)經(jīng)營者最關(guān)心的、生產(chǎn)經(jīng)營中的重要問題作為選題。

（2）確定實(shí)施方案，開展組織工作。立項(xiàng)之后，由監(jiān)察部門和相關(guān)業(yè)務(wù)的主管部門共同制定監(jiān)察方案，包括監(jiān)察工作的內(nèi)容、要求、方法與步驟等。效能監(jiān)察工作實(shí)施過程中，監(jiān)察部門均應(yīng)向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，在取得企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意后開始組織實(shí)施。

（3）進(jìn)行動態(tài)管理，提出改進(jìn)措施。企業(yè)監(jiān)察部門以及執(zhí)行效能監(jiān)察任務(wù)的人員，必須及時提出合理化建議，改進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理。要綜合全部調(diào)查結(jié)果、考核資料以及掌握的各方面情況，有針對性地對監(jiān)察對象提出改進(jìn)工作、完善管理的措施和建議。

（4）閉環(huán)管理，有效監(jiān)督。監(jiān)察部門要對執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，落實(shí)和鞏固效能監(jiān)察成果。被監(jiān)察對象部門要按照相關(guān)效能監(jiān)察文件的要求，將執(zhí)行情況通報(bào)給監(jiān)察部門，及時反饋，完善措施，強(qiáng)化管理，改進(jìn)工作。效能監(jiān)察工作告一段落后，監(jiān)察部門要撰寫效能監(jiān)察終結(jié)報(bào)告，進(jìn)行工作總結(jié)，同時將能科學(xué)說明所立項(xiàng)目的有關(guān)材料搜集整理，立卷歸檔。[5]

（5）健全監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控。圍繞制度完善情況，按反腐倡廉制度建設(shè)的要求對涉及重點(diǎn)部門、重點(diǎn)崗位、重要環(huán)節(jié)的規(guī)章制度建設(shè)與完善情況進(jìn)行檢查，從制度的實(shí)效性、廉潔性和系統(tǒng)性等方面認(rèn)真檢查和梳理，有針對性解決“制度不管用”的問題。同時，開展專項(xiàng)效能監(jiān)察，重點(diǎn)抓好黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從業(yè)規(guī)定、招投標(biāo)制度規(guī)定、業(yè)擴(kuò)工程管理規(guī)定等制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對違反制度的行為要堅(jiān)決糾正和查處，提高制度執(zhí)行力，有針對性地解決“有制度不用”的問題。

四、結(jié)論

電網(wǎng)運(yùn)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)因素嚴(yán)重威脅著電網(wǎng)公司的安全穩(wěn)定運(yùn)營及供電服務(wù)質(zhì)量，因而電網(wǎng)需要建立完備的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，完善風(fēng)險(xiǎn)防控工作，并對運(yùn)營管理及風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行效能監(jiān)察。該監(jiān)察機(jī)制的建立，為電網(wǎng)公司運(yùn)營管理工作提供了有利的補(bǔ)償機(jī)制，促進(jìn)了供電服務(wù)質(zhì)量及內(nèi)部效率的提升。

參考文獻(xiàn)：

[1]孫武美.運(yùn)用精益管理理論推行成本精益管理的思考[J].西部財(cái)會，2011，（10）：61-62.

[2]陳新雪，高樂天，張志琴.提升電網(wǎng)供電可靠性的精益運(yùn)營管理[J].農(nóng)電管理，2010，（10）.

[3]黃繪丹.電力企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理探討[J].科技與企業(yè)，2012，（22）.

第6篇：提升合規(guī)經(jīng)營管理水平范文

關(guān)鍵詞：醫(yī)院；財(cái)務(wù)；預(yù)算

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，醫(yī)院在醫(yī)療市場的競爭也愈激烈，在經(jīng)營過程中的不確定因素也越來越多，客觀條件需求醫(yī)院施行財(cái)務(wù)預(yù)算管理，推行預(yù)算管理對提高醫(yī)院財(cái)務(wù)管理水平，提高醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益有著積極的作用。

一個醫(yī)院要想立足醫(yī)療市場和不斷發(fā)展，就要做好醫(yī)院的財(cái)務(wù)管預(yù)算理工作。要做好醫(yī)院的財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作，不僅需要明確醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算的原則和作用，還需要理清財(cái)務(wù)預(yù)算中出現(xiàn)的問題和對策等，去提高醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理水平。因此，要想為醫(yī)院創(chuàng)造更高的效益價(jià)值，就需要全面提升醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算的綜合能力。

一、醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算的原則和作用

醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算是醫(yī)院對本年度醫(yī)院財(cái)務(wù)收支規(guī)模和結(jié)構(gòu)所作的計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)，是計(jì)劃本年度醫(yī)院在各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展在財(cái)務(wù)收支上的直接反映，是醫(yī)院開展各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作的基本依據(jù)。醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算一般由收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分組成。支出預(yù)算一般由藥品支出預(yù)算、財(cái)政專項(xiàng)支出和其他支出預(yù)算等。收入預(yù)算一般由醫(yī)療收入預(yù)算、上級補(bǔ)助收入預(yù)算、藥品收入預(yù)算和其他收入預(yù)算等。

古人云：“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢”。醫(yī)院要想在激烈的醫(yī)療競爭中生存和更好的發(fā)展，就必須制定好各時期的財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)；醫(yī)院為了實(shí)現(xiàn)這個目標(biāo)，就必須研究實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的途徑和方法，就要發(fā)揮財(cái)務(wù)預(yù)算的作用。

1.施行財(cái)務(wù)預(yù)算可以增強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部各部門之間的溝通和交流

由于財(cái)務(wù)計(jì)劃預(yù)算的實(shí)施和執(zhí)行，使得醫(yī)院內(nèi)部各個部門之間的聯(lián)系更加密切，不僅要考慮本部門的財(cái)務(wù)目標(biāo)，還要考慮與其他部門的關(guān)系。預(yù)算使得每個部門明確了自己的目標(biāo)，有利于各部門之間的相互交流和溝通，大大提高了醫(yī)院的工作效率。

2.施行財(cái)務(wù)預(yù)算可以改善醫(yī)院的不好經(jīng)營狀況

醫(yī)院施行財(cái)務(wù)預(yù)算，無論是醫(yī)院的本年度財(cái)務(wù)預(yù)算，還是各部門的財(cái)務(wù)預(yù)算，其主要的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)都是用金錢數(shù)量來衡量指標(biāo)，增強(qiáng)了預(yù)算的可比性，有利于各部門、各環(huán)節(jié)預(yù)算的聯(lián)接，形成全面聯(lián)系的局面。許多潛在的不好現(xiàn)象能盡早的事先預(yù)見，從而防患于未然，能幫助醫(yī)院改善未來的不好經(jīng)營狀況，防止醫(yī)院經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

3.防范或控制醫(yī)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在市場經(jīng)濟(jì)中是客觀存在的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，它是企業(yè)或醫(yī)院等單位在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的財(cái)務(wù)活動所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。醫(yī)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就是醫(yī)院財(cái)務(wù)管理在財(cái)務(wù)關(guān)系過程中由于管理不好等原因造成財(cái)務(wù)收益出現(xiàn)異常而造成的經(jīng)濟(jì)損失。醫(yī)院財(cái)務(wù)實(shí)際收入與預(yù)期收入偏差越大，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也越大。因此，醫(yī)院施行財(cái)務(wù)預(yù)算，可過早采取科學(xué)的方式和有效措施來防范或控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

醫(yī)院依據(jù)國家醫(yī)療法規(guī)根據(jù)自身情況制定切實(shí)可行的財(cái)務(wù)原則，對于提升醫(yī)院資源配置、風(fēng)險(xiǎn)防范和效益都具有明顯的指導(dǎo)作用；對于醫(yī)院改進(jìn)經(jīng)營管理，樹立良好的經(jīng)濟(jì)效益理念，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

二、醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算中存在的問題和對策

財(cái)務(wù)預(yù)算是醫(yī)院經(jīng)營管理的一種方法和工具，不是萬能藥，也不可能預(yù)見實(shí)際中出現(xiàn)的所有問題，必須與其他管理方法和手段相結(jié)合，才能及時解決預(yù)算中存在的問題，使預(yù)算發(fā)揮出更好的作用。

由于受傳統(tǒng)財(cái)務(wù)體制的影響，普遍存在著財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度薄弱，對預(yù)算的執(zhí)行、控制和評價(jià)不盡科學(xué)、預(yù)算監(jiān)督與考核軟化、財(cái)務(wù)信息平臺不完善等，使財(cái)務(wù)預(yù)算工作在實(shí)際中得不到應(yīng)有的保證。醫(yī)院財(cái)務(wù)管理者應(yīng)從實(shí)際出發(fā)，審時度勢的制定適合自身特點(diǎn)的科學(xué)合理的全面財(cái)務(wù)預(yù)算體系，明確各級人員和各部門人員的職責(zé)，采用科學(xué)合理的財(cái)務(wù)預(yù)算制度、依托信息化手段等，不斷提升醫(yī)院財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)管理水平，增強(qiáng)醫(yī)院在市場中的競爭力。

財(cái)務(wù)管理人員是醫(yī)院財(cái)務(wù)管理活動的重要主體。財(cái)務(wù)管理人員要具備豐富的專業(yè)知識和良好的溝通協(xié)調(diào)能力，才能及時發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)預(yù)算中存在的問題并能提出良好的解決辦法。由于長期以來人們將醫(yī)院財(cái)務(wù)管理定位在單一的會計(jì)預(yù)算上，造成目前醫(yī)院財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)普遍偏低，不能創(chuàng)新財(cái)務(wù)管理方法和管理手段，嚴(yán)重制約醫(yī)院財(cái)務(wù)管理向更好的方向發(fā)展。醫(yī)院財(cái)務(wù)管理人員一方面要增強(qiáng)創(chuàng)新意思，更新專業(yè)知識，不斷完善豐富自我；另一方面要正視自身現(xiàn)存的缺陷，敢于直面挑戰(zhàn)，苦練過硬本領(lǐng)，不斷提高自己的實(shí)際工作能力。

三、如何提高醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算管理水平

醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算管理水平的好壞直接影響醫(yī)院的收入效益，因此，財(cái)務(wù)預(yù)算管理處于醫(yī)院管理的核心地位，這無疑給醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理者提出了更高的要求。在這種情況下，醫(yī)院采取有效措施提高自己的強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理水平，對促進(jìn)自身的健康持續(xù)發(fā)展尤其重要。

1.要強(qiáng)化醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算管理

伴隨著醫(yī)療體制改革的不斷深入，社會資本進(jìn)入醫(yī)療市場的機(jī)會也給醫(yī)院的發(fā)展帶了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，醫(yī)院要在市場競爭中做好財(cái)務(wù)經(jīng)營管理，就要加強(qiáng)醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理，從而提高醫(yī)院的財(cái)務(wù)預(yù)算管理水平。

2.要創(chuàng)新財(cái)務(wù)預(yù)算管理方法和手段

財(cái)務(wù)預(yù)算管理水平的高低直接制約著醫(yī)院的生存和發(fā)展，甚至壯大。從現(xiàn)在一些醫(yī)院看，其財(cái)務(wù)預(yù)算管理的方法手段還是沿用老的辦法，在財(cái)務(wù)預(yù)算和核算方面，沒有積極有效地發(fā)揮財(cái)務(wù)預(yù)算的作用，沒有使財(cái)預(yù)算在防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、控制醫(yī)院成本和提高醫(yī)院效益等方面的優(yōu)勢顯現(xiàn)出來。醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)算管理水平落后于醫(yī)院財(cái)務(wù)發(fā)展的需求，會嚴(yán)阻礙醫(yī)院的生存和發(fā)展。抓好財(cái)務(wù)動態(tài)管理財(cái)務(wù)動態(tài)管理是一個全新的財(cái)務(wù)管理模式，是對舊的財(cái)務(wù)管理模式的突破。動態(tài)財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容、范圍及方法包括：加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)保值、增值。資產(chǎn)管理，包括固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)，主要有醫(yī)療設(shè)備、藥品、庫存物資、債權(quán)和銀行存款，在管理中實(shí)行專業(yè)管理和群眾管理相結(jié)合的原則，使管錢的管物，同時管物的也管錢，建立一套行之有效的管理制度?，F(xiàn)醫(yī)院存貨資金閑置現(xiàn)象較為普遍，許多醫(yī)院一方面資金不足，另一方面存貨中又有不少多年不用的材料與設(shè)備占用了大量資金，如何把這部分呆滯資金靈活運(yùn)用起來是醫(yī)院需要解決的重要問題。每個年度，財(cái)務(wù)部門應(yīng)和物資設(shè)備管理部門共同調(diào)查摸底，提出積壓清單，明確處理積壓物資的意見和審批手續(xù)，辦理報(bào)廢手續(xù)或變賣為貨幣資金。對庫存物資，財(cái)務(wù)部門可采取下達(dá)庫存資金定額，對超過或降低庫存資金定額部分按銀行同期利率獎罰，對閑置不用的設(shè)備應(yīng)提出處理意見，加速醫(yī)院資金周轉(zhuǎn)，使閑置的設(shè)備給醫(yī)院帶來新的效益。

第7篇：提升合規(guī)經(jīng)營管理水平范文

一、抓好“五五普法”工作，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，提高依法合規(guī)管理水平 XX年年，普法教育及培訓(xùn)工作以合規(guī)管理為主題，密切結(jié)合本行經(jīng)營管理實(shí)際，務(wù)實(shí)、有效的組織開展好“五五”普法，在整體上提高員工法律意識和法律素質(zhì)的同時，積極推進(jìn)合規(guī)管理工作，進(jìn)而從整體上提高員工依法合規(guī)經(jīng)營意識和業(yè)務(wù)操作水平，強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理，提高我行風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)和完善法律審查，防范風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)營銷 堅(jiān)持法律審查的獨(dú)立性，繼續(xù)做好對信貸業(yè)務(wù)（合同）的審查，加大對非信貸類業(yè)務(wù)的審查力度，擴(kuò)大法律審查范圍，特別要加強(qiáng)對當(dāng)前案件多發(fā)，管理薄弱的業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)的法律審查及指導(dǎo)。繼續(xù)做好法律意見書的出具工作，并積極督促落實(shí)法律意見。加強(qiáng)對新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的合規(guī)合法性論證，對新產(chǎn)品、新技術(shù)中遇到的法律問題提供可行的解決方案，保證業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動的合法性。充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，通過參與談判、合同文本起草、法律風(fēng)險(xiǎn)提示及法律審查等方式，為業(yè)務(wù)經(jīng)營提供高質(zhì)量、高效率的法律服務(wù)。加強(qiáng)對支行法律審查的檢查和指導(dǎo)工作。

三、加強(qiáng)業(yè)務(wù)合同管理，提高經(jīng)營合規(guī)水平 加強(qiáng)對合同文本實(shí)施工作的指導(dǎo)管理，進(jìn)一步規(guī)范合同文本的使用，不斷提升我行合同質(zhì)量。按照強(qiáng)化貸后管理等要求，對合同使用中存在的問題認(rèn)真整改，同時要把合同效力的檢查作為年度例行工作，持之以恒，力求盡快見到成效。

四、加強(qiáng)轉(zhuǎn)授權(quán)管理，有效發(fā)揮轉(zhuǎn)授權(quán)動態(tài)調(diào)整作用 根據(jù)上級行轉(zhuǎn)授權(quán)，繼續(xù)做好年度轉(zhuǎn)授權(quán)工作。加強(qiáng)轉(zhuǎn)授權(quán)動態(tài)管理，密切關(guān)注轉(zhuǎn)授權(quán)執(zhí)行情況，對出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的支行或業(yè)務(wù)，要及時調(diào)減、暫?；蚴栈叵嚓P(guān)權(quán)限，充分發(fā)揮轉(zhuǎn)授權(quán)動態(tài)管理對業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)控制的杠桿作用。做好轉(zhuǎn)授權(quán)執(zhí)行情況的檢查。

五、改進(jìn)訴訟管理，提高訴訟效益 繼續(xù)加強(qiáng)訴訟論證，提高訴訟效益，杜絕無效益訴訟。繼續(xù)強(qiáng)化案件管理，全力推進(jìn)未執(zhí)結(jié)案件的執(zhí)行，為清收工作提供法律支持，力求勝訴案件執(zhí)行收回突破200元。改進(jìn)訴訟管理，要對“中止風(fēng)險(xiǎn)之訴”發(fā)生條件及其與貸后管理中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的銜接進(jìn)行論證，提出可行的處理辦法，為完善貸后管理、做好預(yù)警反應(yīng)、及時中止風(fēng)險(xiǎn)提供法律服務(wù)。加強(qiáng)訴訟費(fèi)用管理，進(jìn)一步貫徹落實(shí)律師聘用管理工作制度。抓好經(jīng)濟(jì)糾紛案件責(zé)任追究移送工作的落實(shí)。

六、做好自律監(jiān)管工作，切實(shí)防范法律事務(wù)工作風(fēng)險(xiǎn)

按照法律事務(wù)工作自律監(jiān)管的要求，認(rèn)真履行自律監(jiān)管職責(zé)，對各縣（區(qū)）支行的法律事務(wù)工作做好檢查，對各項(xiàng)職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)做好自查。

七、關(guān)注業(yè)務(wù)經(jīng)營中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，開展調(diào)查研究

調(diào)研工作要在往年開展的調(diào)研工作基礎(chǔ)上，改進(jìn)工作方式，提高調(diào)研水平，為領(lǐng)導(dǎo)決策和規(guī)范業(yè)務(wù)操作提供法律支持。加強(qiáng)調(diào)研的主動性，多深入基層，了解基層行在業(yè)務(wù)經(jīng)營中遇到的困難和存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，扎實(shí)掌握第一手資料，在此基礎(chǔ)上嚴(yán)密論證，揭示風(fēng)險(xiǎn)隱患，提出可行性建議。注重對業(yè)務(wù)經(jīng)營中前瞻性問題的研究，及時識別風(fēng)險(xiǎn)、提示風(fēng)險(xiǎn)和提出對策。加強(qiáng)與各支行法律事務(wù)崗的聯(lián)系，就訴訟管理、案件防查以及法律法規(guī)出臺對我行業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響進(jìn)行調(diào)研，及時收集、反映相關(guān)情況。

八、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高自身工作水平

督促各支行從實(shí)施依法治行戰(zhàn)略、提高全行合規(guī)管理水平的高度，切實(shí)重視法律工作，加強(qiáng)對法律工作的領(lǐng)導(dǎo)，明確崗位人員、明確工作職責(zé)和工作目標(biāo)，保障其必要的工作條件。加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，全面提高法律人員素質(zhì)。著力培養(yǎng)法律事務(wù)人員求真務(wù)實(shí)、踏實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)和團(tuán)結(jié)協(xié)作的工作氛圍，充分發(fā)揮法律事務(wù)對經(jīng)營管理的支持保障功能。

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第8篇：提升合規(guī)經(jīng)營管理水平范文

1.不恰當(dāng)?shù)某杀竞怂惴绞健?/p>

在我國，國有大型煤炭企業(yè)的成本核算大部分選擇以最終產(chǎn)品銷售出去為惟一對象的會計(jì)核算方法，成本核算只停留在最終銷售出去的產(chǎn)品上，并沒有細(xì)微深入到每一個生產(chǎn)作業(yè)環(huán)節(jié)，而各個環(huán)節(jié)的成本核算管理又是企業(yè)最大限度的利用資源的最好表現(xiàn)。這樣的結(jié)果是不能提供管理人員準(zhǔn)確的提供所需要的資源、員工、產(chǎn)品、銷售渠道和銷售市場等非財(cái)務(wù)方面的信息，不能提供各個營運(yùn)環(huán)節(jié)的成本信息。

2.財(cái)務(wù)管理和績效管理體系不夠完善。

當(dāng)前許多煤炭企業(yè)在進(jìn)行財(cái)務(wù)管理時，往往是照章辦事并未將本企業(yè)的實(shí)際情況考慮在內(nèi)，更談不上對企業(yè)進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)管理核算。另外，從績效管理的角度來看，一些煤炭企業(yè)單純注重銷售成本，從而選擇了不恰當(dāng)?shù)暮怂惴绞剑雎粤藢灰壮杀竞蛢Υ娉杀镜鹊暮怂?，致使生產(chǎn)效率難以提高、不利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

3.經(jīng)營管理意識不強(qiáng)。

在長期的調(diào)查關(guān)注中，不少企業(yè)的經(jīng)營管理，局限于國家頒布的財(cái)務(wù)法規(guī)中有關(guān)成本條例的遵守和執(zhí)行上，偏重于對銷售成本的核算，不注重所耗成本能得到的市場價(jià)值，忽視了煤炭企業(yè)經(jīng)營的特殊性，忽略經(jīng)營管理對國有大型煤炭企業(yè)對成本管理的重要作用。部分企業(yè)一直把經(jīng)營管理作為財(cái)務(wù)部門或少數(shù)管理人員的職責(zé)，并且廣大職工成本意識淡薄，在工作中，存在著重視購買成本，忽視銷售成本的情況，感受不到市場壓力，控制成本積極性無法調(diào)動起來，從而造成了浪費(fèi)現(xiàn)象突出。

二、煤炭企業(yè)經(jīng)營管理的新途徑

1.實(shí)行全過程的現(xiàn)代化經(jīng)營管理。

國有大型煤炭企業(yè)的經(jīng)營過程是煤炭從產(chǎn)品開始，經(jīng)過運(yùn)輸，庫存，人員對產(chǎn)品的分配，到銷售這一系列工作，都是環(huán)環(huán)相扣的，這就需要煤炭企業(yè)在成本經(jīng)營管理中，應(yīng)吸收和消化現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理方法，如現(xiàn)代成本預(yù)測、決策方法。在成本經(jīng)營管理方面，要在財(cái)務(wù)成本核算方法與管理成本核算方法相結(jié)合的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注變動成本、標(biāo)準(zhǔn)成本和責(zé)任成本核算方法，事后應(yīng)加強(qiáng)成本的考核和分析，不僅僅以成本的高低作為衡量成本管理水平的唯一指標(biāo)，而應(yīng)加強(qiáng)對成本效益的考核。成本分析中，應(yīng)加強(qiáng)材料采購成本和產(chǎn)品銷售成本的分析，注重產(chǎn)品間的橫向比較，這樣才能建設(shè)成節(jié)約型煤炭企業(yè)。

2.改變管理理念，加強(qiáng)全面管理與多維管理。

在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與生產(chǎn)力發(fā)展水平制約下，煤炭企業(yè)經(jīng)營管理人員在過去對管理工作缺乏深人而完整的認(rèn)識，在處理管理問題時多為就事論事，沒有從通盤進(jìn)行考慮，引起了管理效率較低情況的發(fā)生。在現(xiàn)代社會中煤炭企業(yè)要實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營管理工作必須轉(zhuǎn)變?yōu)槿婀芾砼c多維管理。第一，應(yīng)對經(jīng)營管理理念加以轉(zhuǎn)變，激發(fā)員工的創(chuàng)造性與積極性，對個體與整體間的配合加以高度重視，對內(nèi)部不同管理層次間的制約關(guān)系與關(guān)聯(lián)性加以準(zhǔn)確把握，從而實(shí)現(xiàn)整體利益，對整體管理功能加以優(yōu)化;第二，在經(jīng)營管理中做出重大決策過程中，必須展開多層次、多維度的分析，然后對多個方案進(jìn)行擇優(yōu)比對，構(gòu)建系統(tǒng)、多元、動態(tài)的管理行為體系;第三，經(jīng)營管理工作應(yīng)注重生產(chǎn)中每一個環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過程開展、全員參與的全面經(jīng)營管理系統(tǒng)，自全局出發(fā)促使管理效能提升。

3.加大煤炭企業(yè)的資金管理。

在資金管理方面，要盤活煤炭企業(yè)的資產(chǎn)與資金。從而提高煤炭企業(yè)資產(chǎn)與資金的是利用率，因?yàn)槊禾科髽I(yè)固有資金量大，因此將煤炭企業(yè)所有的資產(chǎn)與資金轉(zhuǎn)化為可增值的活化資本是煤炭企業(yè)必須面臨的問題。為了提高煤炭企業(yè)的資產(chǎn)利用率，煤炭企業(yè)可以通過流通的方式加強(qiáng)資金的運(yùn)營，同時也可以采用組合和優(yōu)化配置的方式，首先，煤炭企業(yè)能將固定資金量轉(zhuǎn)化為活化資本，通過企業(yè)股份制和合資等經(jīng)營方式進(jìn)行長期的運(yùn)營，從而將企業(yè)的資產(chǎn)變?yōu)榭梢栽鲋档幕罨Y本，特別是合資經(jīng)營，煤炭企業(yè)可以將多余的煤炭廠房和生產(chǎn)設(shè)備入股，這樣不僅可以減少資源的浪費(fèi)，也增加了企業(yè)資產(chǎn)的增值；其次，對于閑置的廠房和生產(chǎn)設(shè)備，煤炭企業(yè)能通過租賃的方式轉(zhuǎn)化企業(yè)的資產(chǎn)，還可以運(yùn)用收取租賃費(fèi)用來提高企業(yè)的資產(chǎn)使用率，煤炭企業(yè)也可以通過委托經(jīng)營的方式;最后，加強(qiáng)企業(yè)無形資產(chǎn)的流動，合理使用企業(yè)資產(chǎn)和資金，采用活化資金來提高資金的使用率。

三、結(jié)語

第9篇：提升合規(guī)經(jīng)營管理水平范文

一、加強(qiáng)法律意識建設(shè)，提高依法管理水平，20XX年，建議在公司范圍內(nèi)開展以合同管理為中心的普法教育及培訓(xùn)工作，要以合同管理為主題，密切結(jié)合本公司經(jīng)營管理實(shí)際，務(wù)實(shí)、有效的組織開展，通過活動，在整體上提高員工法律意識和法律素質(zhì)的同時，積極推進(jìn)合同管理工作，進(jìn)而從整體上提高員工依法經(jīng)營意識和執(zhí)行操作水平，強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)和完善法律審查，防范風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)基層要堅(jiān)持法律審查的獨(dú)立性，繼續(xù)做好對合同的審查工作，加大對臨攤的監(jiān)管核查力度，特別要加強(qiáng)對平時管理相對薄弱的業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)的法律審查及指導(dǎo)，如有必要做好法律意見書，并督促落實(shí)。對公司經(jīng)營活動中遇到的新問題、新業(yè)務(wù)、及時提供可行的解決方案，保證經(jīng)營活動的合法性。充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，通過參與談判、合同文本起草、法律風(fēng)險(xiǎn)提示及法律審查等方式，為經(jīng)營提供高質(zhì)量、高效率的法律服務(wù)。

三、加強(qiáng)業(yè)務(wù)合同管理，提高經(jīng)營合規(guī)水平加強(qiáng)對合同文本實(shí)施工作的指導(dǎo)管理，進(jìn)一步規(guī)范合同文本的使用，不斷提升合同質(zhì)量。按照租賃管理等要求，對合同使用中存在的問題認(rèn)真整改，同時要把合同的檢查作為日常例行工作，并持之以恒，力求關(guān)口前移、消除隱患。

四、改進(jìn)訴訟管理，提高訴訟效益繼續(xù)加強(qiáng)訴訟論證，提高訴訟效益，杜絕無效益訴訟。繼續(xù)強(qiáng)化案件管理，全力推進(jìn)未執(zhí)結(jié)案件的執(zhí)行，為清收工作提供法律支持，力求勝訴案件執(zhí)行收回等工作有所突破。改進(jìn)訴訟管理，要對企業(yè)經(jīng)營，特別是合同案件發(fā)生條件及其管理中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警進(jìn)行論證、提出可行的處理辦法，為完善合同管理、做好預(yù)警反應(yīng)、及時中止風(fēng)險(xiǎn)提供法律服務(wù)。

五、做好自律監(jiān)管工作，切實(shí)防范法律事務(wù)工作風(fēng)險(xiǎn)按照法律事務(wù)工作自律監(jiān)管的要求，認(rèn)真履行自律監(jiān)管職責(zé)，對各公司各部室及分支機(jī)構(gòu)的法律事務(wù)工作做好檢查，對各項(xiàng)職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)做好自查。