關(guān)于保險的知識精選(九篇)

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第1篇：關(guān)于保險的知識范文

關(guān)鍵詞：事業(yè)單位 養(yǎng)老保險制度

自20世紀90年代初期，我國開始了對城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度的改革。事實上，在這一進程中，目前比較成熟的是“統(tǒng)賬結(jié)合”的模式，即社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的模式，體現(xiàn)了多工作、多繳費、多受益的原則，這樣員工參加養(yǎng)老保險的積極性也得到了空前的提高。但是這一模式僅僅在企業(yè)中實施了，在事業(yè)單位卻還沒有應(yīng)用。在社會主義市場經(jīng)濟的今天，事業(yè)單位仍然固守著計劃經(jīng)濟時期延續(xù)下來的養(yǎng)老保險制度，這一制度已經(jīng)成為了阻礙我們的社會保障工作進一步前進的桎梏。由此可見，對于事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度的改革是迫切而必要的。

所謂事業(yè)單位，一般都不是以盈利為主要目的。他們對于社會的貢獻也不能夠僅僅用納稅額等貨幣單位來計量，他們可以為社會提供諸如教育、醫(yī)療、科技等諸多方面的公共產(chǎn)品。一般的事業(yè)單位都具有一定的政府背景，有些還包括一些有公務(wù)員的單位。目前，我國的事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度主要還是以國家和單位負擔為主，個人在其中并沒有起到多大的作用，因此和企業(yè)員工相比事業(yè)單位相關(guān)參保人員的積極性就大打折扣了。

一、我國事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度的現(xiàn)狀

目前，我國城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度實行的是機關(guān)事業(yè)單位退休職工和企業(yè)退休職工的雙軌制，即指不同用工性質(zhì)的人員采取不同的退休養(yǎng)老金制度，具體表現(xiàn)為三個不同。一是統(tǒng)籌的辦法不一樣：企業(yè)人員是單位和職工本人按一定核算標準繳納，事業(yè)單位人員則主要由財政統(tǒng)一籌資；二是支付的渠道不一樣：企業(yè)人員由自籌賬戶上支付，而事業(yè)單位則由財政統(tǒng)一支付；三是享受的標準不一樣，機關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老金標準遠遠高于企業(yè)退休人員，目前差距大概是3～5倍。雙軌制是我國由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)化時帶來的特殊產(chǎn)物，曾經(jīng)也是從公平角度考慮到不同工作性質(zhì)的人員需要按照不同標準領(lǐng)取養(yǎng)老金來設(shè)計的，但是現(xiàn)在，這一制度卻為我國的財政工作帶來了沉重的壓力，為財政帶來了巨大負擔。

二、我國事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度的基本問題

（一）從效率角度來看

盡管企業(yè)員工的養(yǎng)老保險已經(jīng)基本實現(xiàn)了社會化的管理和發(fā)放，但是大多數(shù)的事業(yè)單位的養(yǎng)老保險實行的是現(xiàn)收現(xiàn)付制度，這也是目前世界上絕大多數(shù)國家事業(yè)單位養(yǎng)老保險實行的一種管理模式。具體來說，我國事業(yè)單位養(yǎng)老保險的管理中仍然是單位而非個人占據(jù)著主導(dǎo)地位，不管是在職人員或者是離退休人員的養(yǎng)老金繳納和發(fā)放主要是由單位負責的，國家發(fā)放的養(yǎng)老金無法直接到達個人手中，而是會通過單位這個“中轉(zhuǎn)站”進行轉(zhuǎn)發(fā)，這樣顯然容易造成養(yǎng)老保險資金的“真空帶”，不利于有效管理。而且養(yǎng)老保險基金的收入和支出都是一旦出現(xiàn)問題，員工首要還是找單位進行解決而不是自行去相關(guān)地區(qū)的社會保障部門了解情況。而且，正是由于事業(yè)單位這種模式使得其員工難以感受到養(yǎng)老保險的權(quán)利與義務(wù)相關(guān)聯(lián)的關(guān)系，這種保險制度是不符合我國當前的發(fā)展趨勢的。

（二）從公平角度來看

與企業(yè)相比，事業(yè)單位的養(yǎng)老金替代率要遠遠高過企業(yè)養(yǎng)老金替代率。養(yǎng)老金替代率是指衡量勞動者退休前后生活保障水平差異的基本指標之一，這一指標越高，代表著員工退休后生活與退休前相比區(qū)別越小。數(shù)據(jù)表明，1995—2002 年，事業(yè)單位的退休金替代率在105%和92%之間波動，企業(yè)單位的替代率由1995 年的77%下降到2002 年的59%。到了2004 年，中國企業(yè)、事業(yè)養(yǎng)老金替代率分別為52%、90%。事業(yè)單位過高的替代率，使事業(yè)單位員工與企業(yè)員工之間的不公平問題凸顯，而且這也造成了財政的巨大負擔。

養(yǎng)老金發(fā)放的不平衡是另一個重大問題。由于機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險目前仍然實行的是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險10年前的差額計算， 使養(yǎng)老金能否按時足額發(fā)放與單位經(jīng)濟狀況密切相關(guān)，不同事業(yè)單位的人員在享受養(yǎng)老待遇上有了巨大的差異，這也造成了事業(yè)單位之間的不公平。

（三）從對勞動力市場的影響角度

目前，由于企業(yè)實行了個人與企業(yè)相結(jié)合的“統(tǒng)賬結(jié)合”型養(yǎng)老保險制度，但是事業(yè)單位的養(yǎng)老保險卻把員工的養(yǎng)老保險關(guān)系留在了單位，因此使得勞動力在事業(yè)單位和企業(yè)之間由于養(yǎng)老保險的不流通而難以實現(xiàn)有效轉(zhuǎn)換。這就形成了人才在事業(yè)單位與企業(yè)之間的流動和各個地區(qū)的事業(yè)單位之間的流動時的障礙。同時，也會促使當下一部分事業(yè)單位的勞動者擔心以后事業(yè)單位養(yǎng)老金由于改革而變少，從而選擇提前退休。這一點也在客觀上形成了事業(yè)單位與企業(yè)的不公平，加劇了社會保障的碎片化問題。

（四）從有效管理角度

近年來，企業(yè)和社會人員的養(yǎng)老保險關(guān)系都轉(zhuǎn)入了專門的地區(qū)社保局統(tǒng)一管理，但是，事業(yè)單位的養(yǎng)老保險卻有不少仍然在原單位進行繳費、分配和管理。這點盡管在有些時候能為部分事業(yè)單位員工帶來方便，省卻了員工本人自己了解相關(guān)權(quán)益的麻煩，但這種多頭管理的模式卻容易導(dǎo)致相關(guān)政策的不配套，相關(guān)部門在工作中的相互推脫，為參保單位克扣、拖延發(fā)放養(yǎng)老保險提供了可乘之機，使之無法達到社會養(yǎng)老保險的100%發(fā)放率，降低了管理效率。同時，由于事業(yè)單位在養(yǎng)老保險方面自有一套班子，因此會額外的增加人員費用，帶來不必要的經(jīng)濟效益損失。

三、我國事業(yè)單位養(yǎng)老保險問題的解決

我國應(yīng)該盡快完善相關(guān)方面統(tǒng)一的政策指導(dǎo)和配套的法律法規(guī)。事業(yè)單位人員眾多，涉及到的離退休人員也多，又加上相當多的人社會地位相對較高，當改革觸犯到他們的利益時阻力也更大。這些因素都為事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革增加了難度。目前，我國的相關(guān)事件工作的法律文件還沒有出臺，是事業(yè)單位的養(yǎng)老保險無法做到“有據(jù)可循”，難以服眾。

事業(yè)單位的養(yǎng)老保險僅僅在本單位進行統(tǒng)籌預(yù)算時，抗風險能力相對較弱，一旦出現(xiàn)問題資金難以接續(xù)。因此，應(yīng)該將其納入到更高一級的統(tǒng)籌層次上，至少是納入到省級統(tǒng)籌層面上。這樣，政府就可以更好的統(tǒng)籌與管理養(yǎng)老保險資金，在更大范圍內(nèi)分擔風險，平衡各方利益，如果遇到收不抵支的情況，可以更加有效的實行轉(zhuǎn)移支付，發(fā)揮保險力量，維護社會穩(wěn)定。同時，這還可以促進參保員工在不同地區(qū)間的流動。通過集中和高層次的管理，減少不必要人員消耗，也能降低基金分散管理的風險。

如果想要保障離退休人員的維持生活所需的養(yǎng)老金，必須要找到新的養(yǎng)老金資金來源。有一下幾點建議：一是政府出臺相應(yīng)的規(guī)章制度指導(dǎo)養(yǎng)老基金進行投資，如可允許養(yǎng)老基金進行一些保障性較高的項目的投資，比如水壩、高速公路等國家大型基礎(chǔ)項目建設(shè)，既可以保證資金的安全性，又可以盡可能多的“讓錢生錢”，緩解養(yǎng)老保險資金缺口。二是要對社會捐贈養(yǎng)老基金制定優(yōu)惠政策。比如企業(yè)對養(yǎng)老基金進行捐贈后可以相應(yīng)地在稅收方面享受一定的優(yōu)惠等，這樣有利于使養(yǎng)老基金有政府出臺有力政策，國家、單位和個人共同負擔，再通過社會捐贈、資金管理等多方面充實養(yǎng)老金的格局，減輕現(xiàn)有的事業(yè)單位養(yǎng)老基金缺口壓力。

四、結(jié)束語

綜上所述，現(xiàn)行的事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度必須改革，這樣不但有利于未來的日子里社會各方人士能更好的享受退休生活，同時也是目前養(yǎng)老金缺口得到有效解決的客觀需求。但是，也必須看到，由于事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度的改革涉及到的人員多、部分權(quán)力大，不難看出想要讓他們放棄現(xiàn)在的既得利益，即國家與單位負擔大部分養(yǎng)老保險金是多么困難，這也從側(cè)面印證了這項改革活動的艱巨性。因此，我們在實行任何的步驟之前都應(yīng)該充分的估計其復(fù)雜性與困難，這樣才能最終取得成功。

參考文獻：

[1]劉宇飛.當代西方財政學(xué)[M]，北京大學(xué)出版社，2003

[2]陳峰.對機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革的分析與設(shè)想[J]，邊疆經(jīng)濟與文化，2011

第2篇：關(guān)于保險的知識范文

【關(guān)鍵詞】生育保險制度 ；重要性；問題；措施

從目前我國生育保險制度的實施情況來看，還存在著許多的問題，所以需要進一步加強，確保職工生育保險制度的建設(shè)得到更加完善，能夠更好的實現(xiàn)對女職工合法權(quán)益的保護。

一、加強生育保險制度建設(shè)的重要性

隨著婦女在社會中地位的提升，其需要承擔家庭和社會的雙重責任。而且家庭中，婦女承擔著生育的責任，不僅具有較高的社會價值，而且為人類社會的發(fā)展也做出了卓越的貢獻。但女性在社會發(fā)展過程中，一些處于弱勢群體，所以需要以合理的社會保障制度，切實的維護婦女職工的合法權(quán)益。在當前社會保障制度中，生育保險作為極為重要的一項保險制度，充分的保障了生育者在生育期間的合法利益，通過為育齡期女職工提供一定的生育休假/醫(yī)療服務(wù)和收入補償?shù)壬鐣Ｕ现贫龋浞值谋Ｕ狭伺毠さ那猩砝?，使其在生育和哺乳期間享受一定的保障，不會由于生育而丟掉工作，影響其正常的生活。生育保險制度的實施，在很大程度上體現(xiàn)了社會的發(fā)展和進步，是當前社會義現(xiàn)代化社會建設(shè)中極為重要的一部分，是我國社會保障制度發(fā)展的迫切要求，是構(gòu)建和諧社會的基礎(chǔ)。

二、實施生育保險制度的優(yōu)點

通過對生育保險制度的實施，使女性從家庭中走出去，成為當前經(jīng)濟建設(shè)中重要的勞動力資源，在社會的發(fā)展過程中在文化、政治和經(jīng)濟方向都做出了相應(yīng)的貢獻，而且對家庭的穩(wěn)定和社會的安定團結(jié)起了積極的作用。女性由于需要承擔著繁重的家庭責任，不僅在延續(xù)生命的發(fā)展，而且還要贍養(yǎng)老人和教育子女，所以通過生育保險制度的實施，有效的促進了男女地位的平等。生育保險制度使女人走向了工作崗位，生育保險由社會共同負擔，這就有效的減輕了企業(yè)的負擔，使企業(yè)因生育費用而導(dǎo)致的矛盾進一步弱化，確保了生育保險的有效落實。目前在企業(yè)發(fā)展過程中，其女性職工不斷增加，所以為了有效的提高女性生育的社會價值，利用生育保險制度來使女性生育保險權(quán)得到有效的保障，使社會的法律正義得到充分的體現(xiàn)。

三、我國現(xiàn)行生育保險制度存在的問題

1.生育保險金制度沒有實現(xiàn)統(tǒng)籌

目前我國各企業(yè)中的育齡期女職工的生育費用由單位和企業(yè)來承擔，而每個企業(yè)由于女性職工多少不同，所以也存在著負擔上的差異，這樣一些負擔較重的企業(yè)就在競爭中處于不利的地位，這種情況下女職工的生育權(quán)益則依托于企業(yè)的效益，從而導(dǎo)致不能公平的獲取相應(yīng)的收入權(quán)益，這是由于當前社會生育保險制度沒有統(tǒng)籌所導(dǎo)致的，使女生在就業(yè)時受到較大的影響，使其合法權(quán)益得不到保障。

2.生育保障金負擔途徑單一

目前的生育保險制度中對于女職工生育費用的負擔完全依賴于所在單位，政府沒有相關(guān)的補貼制度，不僅無法充分的體現(xiàn)出來社會保險基金的對等原則，而且也導(dǎo)致生育保險制度的保障能力處于較低的水平，這樣對于一些自身發(fā)展都困難的企業(yè)來講，基本上是無力支付女職工的生育費用，從而使生育保險無法得到有效的落實。

3.生育保險制度沒有得以大范圍的推廣女

目前社會生育保險制度還存在著實施范圍較窄的問題，在國有及集體所有制企業(yè)和單位中落實的情況較好，但在一些私營及股份制企業(yè)當中基本沒有得到有效的執(zhí)行，所以導(dǎo)致現(xiàn)階段大問好女職工沒有受到生育保險制度相關(guān)權(quán)益的保障。

四、完善生育保險制度的有效措施

1.加大生育保險宣傳力度

為了更好的使生育保險制度得到落實，則需要相關(guān)職能部門加大生育保險的宣傳力度，特別是在企業(yè)一線，通過宣傳，使企業(yè)認識到生育保險的重要意義，使女性職工對自身的相關(guān)權(quán)益有了充分的了解，使廣大人民群眾形成良好的生育價值觀，從而在女職工的生育保障制度上各方都能達成共識，確保制度能夠得到有效的落實。

2.拓寬生育保險籌資的渠道

目前生育保險制度沒有大范圍開展的一個難點即是缺乏資金支持，所以需要拓寬集資的渠道，從多方面來實現(xiàn)集資，從而確保生育保險制度的徹底落實?？梢酝ㄟ^建立相關(guān)的稅收、財政劃撥、提供生育保險基金、個人負擔一定比例及通過資產(chǎn)變現(xiàn)來進行籌集，同時還要加強對生育保險制度的監(jiān)督力度，確保生育保險制度能夠落實到實處。

3.利用經(jīng)濟杠桿來對女職工多的企業(yè)進行補償

目前我國對生育保險制度的認識度還較低，這也時導(dǎo)致生育保險制度沒有大范圍實施的重要原因。由于需要企業(yè)來承擔生育費用，所以一些企業(yè)在雇傭女職工時會存在著性別歧視，使女職工的合法權(quán)益受到侵害。所以針對這種情況下，需要建立良好的社會補償制度，利用經(jīng)濟杠桿來對女職工多的企業(yè)進行補償和調(diào)節(jié)，在稅收及政策等多方面來減少企業(yè)成本上的壓力。

五、結(jié)束語

婦女承擔著延續(xù)生命的重要的責任，可以說生育應(yīng)該是一種社會職責，但婦女在完成這項責任時則需要承擔著經(jīng)濟和體能上的雙重虧損，所以通過生育保險制度來對其權(quán)益進行保障具有極其重要的意義。特別是在當前女性越來越多的走向工作崗位，而且在社會經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用，所以需要加大對生育保險制度的研究和分析力度，確保有效的解決女性職工的生育保障問題，為和諧社會的構(gòu)建奠定堅實的基礎(chǔ)。

參考文獻：

[1]王巖珂.怎樣加強女職工生育保險制度的建設(shè)[J].職業(yè)，2012（34）

第3篇：關(guān)于保險的知識范文

關(guān)鍵詞：機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度；意義；問題；措施

隨著我國社會及市場經(jīng)濟之飛速發(fā)展，各行各業(yè)都迎來了一定的發(fā)展機遇，也遇到了一些挑戰(zhàn)，可謂發(fā)展與矛盾并存。對于我國機關(guān)事業(yè)單位而言，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度在社會發(fā)展中逐漸暴露出一定的問題，亟需解決，下文對此進行了具體論述。

一、優(yōu)化機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度的意義

我國社會養(yǎng)老保險制度逐漸擴大了覆蓋面，促進了機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度的快速發(fā)展，其在加快制度改革、維護社會穩(wěn)定等諸方面都發(fā)揮了極其重要的作用。據(jù)此，優(yōu)化機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度具有重大意義。

其一，優(yōu)化機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度有利于保障勞動力的再生產(chǎn)。合理有效的機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度之制定和實施，能促進勞動力群體間正常的代際更替，使得老年人員退休之后有新生勞動力迅速接替其工作，以保障社會就業(yè)結(jié)構(gòu)之合理化。

其二，優(yōu)化機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度有利于維護社會穩(wěn)定，促進社會發(fā)展。合理的養(yǎng)老保險制度的實施，能為離退休老年人提供相對優(yōu)裕的基本生活保障，使各老年人員能夠做到老有所養(yǎng)，愉悅地度過晚年。我國人口基數(shù)大，人口老齡化即將到來，這表明，我國的老年人口正逐漸增多，老年人口在社會中所占比例逐漸加大，而養(yǎng)老保險能夠有效保障老年人的基本生活，這對于維護社會穩(wěn)定，促進人民安居樂業(yè)具有極其重要的意義。機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度的有效實施，還能促進現(xiàn)有的在職勞動者積極地工作，主動參與機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險，這對于穩(wěn)定社會秩序，促進行業(yè)發(fā)展，凝聚民心，減少人們的浮躁心理皆具重要作用。

其三，優(yōu)化機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度有利于社會經(jīng)濟之快速發(fā)展。我國目前的機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度講究公平與效率，在養(yǎng)老金籌集方面實行的是部分積累與完全積累二者相結(jié)合之模式。這表明，勞動者在退休之后，所領(lǐng)取的養(yǎng)老金之金額，與其工作期間的工資收入和繳費多少有著直接聯(lián)系，這就能夠有效激勵在職工作人員積極參保，以保證養(yǎng)老保險資金籌集來源穩(wěn)定，保障老年人士能夠領(lǐng)到足額養(yǎng)老金。此外，科學(xué)合理的養(yǎng)老保險制度還能夠保證機關(guān)事業(yè)單位離退休人員之生活待遇，推動社會的良性發(fā)展。

二、目前我國機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度存在的問題

現(xiàn)階段，我國機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險工作雖然取得了一定的成績，有效促進了社會保障體系的健康發(fā)展，但機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度還存在一定的問題，主要表現(xiàn)在：

第一，法律法規(guī)還不完善，配套政策未跟進。由于我國的機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度啟動較晚，致使機關(guān)事業(yè)單位的退休人員與社會企業(yè)的退休人員在養(yǎng)老保險待遇上的差距逐漸拉大，這使得社會矛盾日益突顯，不利于社會之穩(wěn)定。當前，我國的機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度還不夠系統(tǒng)和完善，相關(guān)工作的進行所依據(jù)的制度和條例的法律效力有限，還存在一些法制漏洞，不利于有關(guān)工作的公平、公正之開展。為此，要想使機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度發(fā)揮更大作用，不僅要對其進一步完善，還需制定與之相應(yīng)的配套法規(guī)及政策，以有力推動機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度的落實，促進相關(guān)工作的進行。

第二，各地的統(tǒng)籌對象及范圍不同，未形成統(tǒng)一認識。我國機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度還未出臺統(tǒng)一的文件和政策進行指導(dǎo)，致使全國各地在機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度的統(tǒng)籌范圍上出現(xiàn)了不一致的現(xiàn)象。例如，一些地區(qū)采用的是各機關(guān)單位全員統(tǒng)籌之模式；一些地區(qū)則只對具有財政全額支持之機關(guān)單位實施統(tǒng)籌；部分地區(qū)采取二者兼?zhèn)涞哪Ｊ?，或只是對機關(guān)單位實行統(tǒng)籌，或只是對事業(yè)單位實施統(tǒng)籌；還有部分地區(qū)只是對省級、縣級直屬單位進行統(tǒng)籌，而對于鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位則不實施統(tǒng)籌。不一樣的模式使得同類、同地區(qū)人士所承擔的經(jīng)濟負擔也出現(xiàn)了不同，不僅影響機關(guān)事業(yè)單位人員之思想認識，也影響了社會之和諧與公正。

三、優(yōu)化機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度的有效措施

（一）完善統(tǒng)籌機制

為有效推進機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老制度改革，需要我們下大力氣完善制度建設(shè)，并實施從上至下的統(tǒng)籌管理，逐步提升統(tǒng)籌的層次。據(jù)此，我國應(yīng)制定完善、全面且覆蓋面廣的養(yǎng)老保險制度，并層層推進，促進制度的有效實施，以最大限度對機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度進行宏觀把控，為地方養(yǎng)老保險制度之改革作出表率。目前，隨著我國機關(guān)事業(yè)單位改革的不斷推進，人事管理系統(tǒng)也不斷完善，這為機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度之優(yōu)化改革提供了可能，奠定了基礎(chǔ)。

完善統(tǒng)籌機制，能夠更有效地對地方機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險之工作實施管理。此外，各地方也應(yīng)根據(jù)本地實際，對養(yǎng)老保險制度施以靈活、小幅度的調(diào)整，以使該制度更加適宜地方實際，促進地方相關(guān)工作的高效進行。實行自上而下的統(tǒng)籌管理，根據(jù)地區(qū)劃分設(shè)置隸屬國家管理之養(yǎng)老保險機構(gòu)，能夠?qū)Φ胤綑C關(guān)單位之養(yǎng)老保險工作實行有效監(jiān)管，保證養(yǎng)老金的及時、合理發(fā)放，促進機關(guān)事業(yè)單位職工積極工作，為其營造和諧之工作環(huán)境。

（二）優(yōu)化管理機制

要優(yōu)化機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度，還需建立健全管理機制。一方面，要建立全面的養(yǎng)老制度。當前，我國機關(guān)事業(yè)單位還存在一定數(shù)量的臨時工作人員，這些人員在工作中付出了大量的勞動和時間，而在待遇保障方面則與正式員工有很大的差別，因而，需要機關(guān)事業(yè)單位對此類人群加強關(guān)注，提升其待遇，特別是養(yǎng)老保險待遇，以保障其老年之后的基本生活。此外，對于職工之職位調(diào)動，也需根據(jù)其之后的工作表現(xiàn)、工作能力、工作年限等因素，對其養(yǎng)老保險進行靈活管理。另一方面，要加強對養(yǎng)老保險制度實施的管理，對養(yǎng)老保險工作進行嚴格的監(jiān)管，以使該項工作的落實符合標準與要求。同時，相關(guān)工作人員也應(yīng)加強對養(yǎng)老保險制度的學(xué)習(xí)，了解各項制度內(nèi)容以及相關(guān)的最新規(guī)定，以使該制度的實施最大限度滿足地方機關(guān)事業(yè)單位之實際，促進工作的高效開展。

（三）做好養(yǎng)老金的計發(fā)工作

在機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老金的計算和發(fā)放工作中，要科學(xué)計算，合理發(fā)放。一方面，養(yǎng)老金的計算應(yīng)結(jié)合職工的工齡、職級、繳費總額進行合理、科學(xué)的計算，其中，繳費總額及繳費年限為其主要計費依據(jù)。只有將離退休人員的養(yǎng)老保險費用的計算與其工作期間的繳費情況相掛鉤，才能促使機關(guān)事業(yè)單位之在職員工重視養(yǎng)老金的繳存工作，保障我國養(yǎng)老保險事業(yè)的長足發(fā)展。另一方面，養(yǎng)老金的發(fā)放應(yīng)結(jié)合繳費制度來進行，這就需要進一步完善繳費制度。若機關(guān)事業(yè)單位職工為能完成規(guī)定年限的繳費金額，相關(guān)工作人員應(yīng)對已繳納的費用合理處理，以保證養(yǎng)老金發(fā)放之公平。此外，在養(yǎng)老金具體的計發(fā)工作中，各地機關(guān)事業(yè)單位還需根據(jù)本地實際情況靈活處理，以推動該項工作的有效開展。

（作者單位：易縣社會保險事業(yè)管理局）

參考文獻：

[1] 王愛麗.淺析機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革[J].技術(shù)與市場，2016（5）.

第4篇：關(guān)于保險的知識范文

關(guān)鍵詞：無人值守變電站實現(xiàn)條件微機保護

中圖分類號： TM4 文獻標識碼： A 文章編號：

前言：隨著我國經(jīng)濟的飛速發(fā)展，科學(xué)技術(shù)得到了全面的進步，無人值守變電站技術(shù)得到了長足的發(fā)展，人們對于無人值守變電站與微機保護的關(guān)系有了更全面、更深入的認識，下面筆者主要對人值班變電站的技術(shù)經(jīng)濟效益、微機保護的原理以及無人值班變電站與微機保護的關(guān)系進行分析。

1.無人值班變電站的技術(shù)經(jīng)濟效益

1.1 提高了職工的勞動效率

精簡機構(gòu)，裁撤冗員，提高了職工勞動效率，減少多余開支，并且為提高職工的工作素質(zhì)奠定了良好的綜合自動控制基礎(chǔ)。

1.2提高了運行的可靠性

由于職工的技術(shù)水平和工作態(tài)度等的差異，很容易造成誤動、誤判，但是有調(diào)度端直接根據(jù)現(xiàn)場情況進行控制，則可大大避免這種工作失誤，同時也可以一定程度的降低事故發(fā)生次數(shù)、減少經(jīng)濟損失。

2.微機保護的主要原理

2.1微機保護的基本系統(tǒng)

相對于常規(guī)保護來說，微機保護是通過采用先進的數(shù)字信號處理技術(shù)，它也是依靠信號理流程來建立的基本結(jié)構(gòu)。

2.1.1輸入變換

輸入變換實際上就是輔助變換器，其主要作用是將來自CT和PT的電流和電壓變換成滿足模／數(shù)(A／D)轉(zhuǎn)換器量程要求的電壓，就是將系統(tǒng)二次側(cè)的電流和電壓變換為裝置可以使用的模擬量，提供給CPU模件。常用的電磁感應(yīng)原理的變換器，同時在電氣上將電力保護裝置的數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)形成隔離，具有很強的屏蔽和濾波功能，并采取一定的過電壓防護措施和抑制干擾措施，可以隔離和抑制系統(tǒng)中可能出現(xiàn)的干擾信號。

2.1.2模擬低通濾波器

微機保護中模擬低通濾波器是為了要滿足采樣定理的要求而設(shè)置的．即在所輸入的模擬量還沒有變換為數(shù)字量之前采用模擬式的濾波器來濾波模擬信號中高頻分量，被濾掉的高頻率分量的截止頻率應(yīng)低于采樣頻率的一半(即低于乃奈斯特頻率)。只有這樣，才能保證離散的量化能真實地表達連續(xù)量的需要，否則會引起頻率的混迭而產(chǎn)生波形上的誤差。濾波環(huán)節(jié)對于微機保護是不可缺少的，同時也不能在數(shù)字化后用軟件的低通數(shù)字濾波器來代替。

2.1.3多路轉(zhuǎn)換開關(guān)

多路轉(zhuǎn)換開關(guān)是將各通道保持的模擬信號分時接通于A／D變換器．其切換也是受微機控制的。

2.2微機保護的常用算法

在微機保護裝置中，電流和電壓等模擬輸入量經(jīng)過采樣和A／D變換所形成的離散數(shù)字信號傳送到中央處理器(CPU)后，由CPU根據(jù)該保護所應(yīng)具有的功能進行相應(yīng)的數(shù)值計算和邏輯運算，然后判斷是否輸出跳閘命令、信號以及相應(yīng)的信息等。還可以通過裝置的計算機接El將有關(guān)信息傳送到其他計算機監(jiān)控裝置、RTU或遠方調(diào)度端。各種保護的功能和要求不同其算法也是不同的。衡量一種算法的主要指標有：響應(yīng)時間；運算量和精度。這三者之間往往是相互矛盾的，因而應(yīng)根據(jù)保護的不同功能、性能指標及不同的硬件系統(tǒng)采用不同的算法。主要有以下幾種算法：(1)采樣和導(dǎo)數(shù)算法；(2)半周積分法；(3)微分方程算法；(4)傅里葉算法。

3.微機保護的特點

3.1微機保護的可靠性高。由于標準通信以及現(xiàn)場總線技術(shù)的廣泛使用，大大提升了系統(tǒng)通訊設(shè)備的快速、準確以及通用性，在發(fā)現(xiàn)問題時可以迅速采取閉鎖保護，具有非常完善的自檢能力，而且可以迅速傳遞出所發(fā)現(xiàn)的問題以及診斷的信息。

3.2南于保護功能是南軟件來實現(xiàn)的，大大減少了元器件，使得裝置的可靠性有很大的提高。

3.3安裝、調(diào)試工序簡單，運行檢維修方便，大大降低了定檢和調(diào)試的工作量。

3.4可方便，迅速地進行定值整定，修改和同化，可同時存人多組定值。當運行方式變化時，可方便地選擇相應(yīng)的定值。

3.5有實時時鐘，能記錄故障信息，具有錄波測距功能，便于事故分析。

3.6人機界面簡單、實用。特別是采用多功能漢顯后，使用更易推廣。

3.7由于體積小，具有能耗低、配置靈活以及功能全面等優(yōu)點。完全可以在開關(guān)柜處進行安裝，也可以集中起來組屏安裝。具有周到、完善的軟硬件設(shè)計，可以確保壯志在極端惡劣的外部環(huán)境下安全、平穩(wěn)、長期、有效地運行

4.微機保護與無人值班變電站的關(guān)系

由于科學(xué)技術(shù)水平的飛速發(fā)展，而又經(jīng)歷了理論監(jiān)理、研究，論證試驗，改進研究，正式投產(chǎn)，推廣使用等進程，是的無人值班變電站得到了廣泛的推廣。在這一過程中包含的范圍非常大，例如：計算機工程算法以及采樣技術(shù)的完善、進步，甚至包括了硬件的飛速發(fā)展。由于歷史原因，我國的計算機發(fā)展落后于世界，但是經(jīng)歷了理論研究、工業(yè)試驗到最后的超大規(guī)模集成塊以及微型單片機的微機保護等過程，我國已經(jīng)迎頭趕上了世界先進水平，受到了廣泛的贊揚和優(yōu)秀的評價。因此，無人值班變電站給予了微機保護新的發(fā)展動力。最后，為了加速無人值班變電站的建設(shè)，所以我們要推廣微機保護工作，為實現(xiàn)電力調(diào)度綜合自動控制打下了良好基礎(chǔ)。

結(jié)束語：

綜上所述，隨著社會、經(jīng)濟的不斷向前發(fā)展，絕大多數(shù)工業(yè)生產(chǎn)、生活保障都需要靠電機來維持運轉(zhuǎn)，所以我們對微機保護的各種要求也大幅提高，也對繼電保護信息的綜合管理以及區(qū)域無功優(yōu)化等技術(shù)也有了更多的要求。由于微機保護完全可以勝任維持電網(wǎng)的安全、穩(wěn)定以及節(jié)能降耗運行的工作，這些我們通過相應(yīng)的分析，都已經(jīng)知曉了；所以，為了加速我國無人值班變電站的技術(shù)，必須極強微機保護工作的推廣，推動我國無人值班變電站的快速建設(shè)以及繼電保護的飛速發(fā)展，繼而推動我國電力行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

第5篇：關(guān)于保險的知識范文

摘要：隨著事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革政策文件的陸續(xù)出臺，推進事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革工作的實施節(jié)點以及相關(guān)政策已日漸明晰。實施事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，直接關(guān)系著事業(yè)單位工作人員的切身利益，是一項政策性強、涉及面廣的系統(tǒng)性工作。本文在梳理現(xiàn)有事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革政策的基礎(chǔ)上，以中央在京事業(yè)單位為例，對其實施養(yǎng)老保險制度改革可能存在的風險進行分析，提出了穩(wěn)步實施養(yǎng)老保險制度改革的建議。

關(guān)鍵詞 ：事業(yè)單位 養(yǎng)老保險 風險 建議

黨的十八屆三中全會以后，推進事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，建立覆蓋全民、大體統(tǒng)一的社會保障制度，解決養(yǎng)老金“雙軌制”已從國家層面提上了日程。近2年，隨著各項政策的陸續(xù)出臺，事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度改革指日可待。對于中央在京事業(yè)單位而言，作為人力資源和社會保障部直接進行基本養(yǎng)老保險和職業(yè)年金基金管理的事業(yè)單位，除義務(wù)教育學(xué)校、公共衛(wèi)生與基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)單位外，均未實施事業(yè)單位績效工資改革，其實施事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革還有很多尚未明確的政策以及實施風險。

一、事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革政策梳理

2013年，黨的十八屆三中全會提出“推進機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革”。2014年，國務(wù)院《事業(yè)單位人事管理條例》對“事業(yè)單位及其工作人員依法參加社會保險，依法享受社會保險待遇”做了立法性規(guī)定。2015年，國務(wù)院《國務(wù)院關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》，明確了事業(yè)單位養(yǎng)老保險實行統(tǒng)賬結(jié)合的基本養(yǎng)老保險模式、實行單位和個人繳費、強制建立職業(yè)年金等政策，并且確定了實施事業(yè)養(yǎng)老保險改革時間從2014年10月1日起。后續(xù)，人力資源和社會保障部陸續(xù)出臺《關(guān)于貫徹落實<國務(wù)院關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定>的通知》等一系列政策文件，進一步明確了事業(yè)單位養(yǎng)老保險的養(yǎng)老待遇計發(fā)辦法。隨著這些政策的陸續(xù)出臺，事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革的政策也日趨明晰，但仍然存在一些尚未明確的政策。比如視同繳費指數(shù)是多少、還未實施事業(yè)單位績效工資的在京中央事業(yè)單位工作人員的繳費基數(shù)會是多少等一些關(guān)鍵性政策還有待明確。

二、事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革存在的風險

1.事業(yè)單養(yǎng)老保險基數(shù)偏低風險。事業(yè)養(yǎng)老保險參保范圍為事業(yè)單位編制內(nèi)的工作人員，編制外人員應(yīng)依法參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險。事業(yè)單位養(yǎng)老保險的繳費基數(shù)與事業(yè)單位工資結(jié)構(gòu)緊密相關(guān)，包括基本工資、國家統(tǒng)一的津貼補貼、績效工資，其余項目暫不納入個人繳費工資基數(shù)。因此，事業(yè)養(yǎng)老保險的繳費基數(shù)與企業(yè)職工養(yǎng)老保險按上年度月平均工資計算不同。目前中央在京事業(yè)單位還未實施事業(yè)單位績效工資改革，事業(yè)養(yǎng)老保險的繳費基數(shù)尚不明確。如果受財政約束的績效工資不能完全覆蓋事業(yè)單位工作人員實際收入的話，事業(yè)養(yǎng)老保險繳費基數(shù)就會低于本人上年實際收入，導(dǎo)致事業(yè)單位編制內(nèi)人員的基本養(yǎng)老保險的繳費基數(shù)低于編制外人員，直接影響其將來的養(yǎng)老金水平低于編制外人員。而且事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險的繳費基數(shù)與醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育其他四險的繳費基數(shù)也不同，如果事業(yè)養(yǎng)老保險繳費基數(shù)低于本人上年實際收入，則會導(dǎo)致事業(yè)單位編制內(nèi)人員的基本養(yǎng)老保險繳費基數(shù)低于其他四險。

2.事業(yè)單位內(nèi)部同工不同酬風險。由于事業(yè)單位編制外人員不在事業(yè)單位養(yǎng)老保險的參保范圍之內(nèi)，須依法參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險，導(dǎo)致實施事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革后，人員編制超編的事業(yè)單位內(nèi)部有兩種養(yǎng)老保險制度并存，即編制內(nèi)人員參加事業(yè)養(yǎng)老保險，強制繳納基本養(yǎng)老保險和職業(yè)年金，而編制外人人員參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險，事業(yè)單位能否為編制外人員建立企業(yè)年金還有待政策進行明確，而且是否為他們建立企業(yè)年金也由單位根據(jù)經(jīng)營狀況自主決定。目前事業(yè)單位編制超編的情況極為普遍，單位內(nèi)部兩種養(yǎng)老保險制度導(dǎo)致兩種不同的員工養(yǎng)老待遇并存，造成內(nèi)部不公平。

3.企事業(yè)人員流動困難風險。事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險改革后，雖然事業(yè)單位實行與企業(yè)一致的統(tǒng)賬結(jié)合的基本養(yǎng)老保險模式、實行單位和個人繳費、退休后由社保機構(gòu)支付養(yǎng)老金，但是不同的繳費基數(shù)核算辦法、不同的養(yǎng)老金計發(fā)辦法、職業(yè)年金不同于企業(yè)年金的強制性，導(dǎo)致企事業(yè)養(yǎng)老待遇的差距依然存在，事業(yè)與企業(yè)的養(yǎng)老保險制度無法實現(xiàn)真正意思上的“并軌”，事實上很難達到當初事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革“實現(xiàn)人員合理流動、促進企業(yè)發(fā)展”的目的。

4.分類改革后轉(zhuǎn)企的事業(yè)單位人員維穩(wěn)風險。按照《關(guān)于分類推進事業(yè)單位改革的指導(dǎo)意見》的總體部署，2015年之前將完成事業(yè)單位分類工作，目前中央在京事業(yè)單位的分類改革工作還在進行?！蛾P(guān)于貫徹落實<國務(wù)院關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定>的通知》規(guī)定，按照《關(guān)于分類推進事業(yè)單位改革的指導(dǎo)意見》劃分為生產(chǎn)經(jīng)營類，但尚未轉(zhuǎn)企改制到位，且尚未參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的事業(yè)單位，暫參加機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險，待其轉(zhuǎn)企改制到位后，按有關(guān)規(guī)定納入企業(yè)職工基本保險范圍。這就意味著這些事業(yè)單位須先進行編制清理規(guī)范、將人員劃分編制內(nèi)和編制外、編制內(nèi)人員參加事業(yè)單位養(yǎng)老保險，待轉(zhuǎn)企到位后，再整體轉(zhuǎn)移到企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險。在這期間可能存在人員編制清理過程中的員工穩(wěn)定問題、參加事業(yè)養(yǎng)老保險過程中編制內(nèi)外保險制度不統(tǒng)一，進而導(dǎo)致轉(zhuǎn)企后編制內(nèi)外養(yǎng)老待遇有異等諸多關(guān)系員工切身利益和穩(wěn)定的問題。

三、實施事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革的建議

1.覆蓋現(xiàn)有水平基礎(chǔ)上實施事業(yè)單位績效工資改革。目前中央在京事業(yè)單位績效工資改革尚未實施，績效工資標準的水平直接關(guān)系到參保事業(yè)單位養(yǎng)老保險的繳費基數(shù)水平以及退休后的養(yǎng)老金水平。在現(xiàn)有工資總額總量管控的體制下，實施績效工資改革后，事業(yè)單位工作人員的工資水平應(yīng)盡量覆蓋改革前的實際收入水平，使事業(yè)單位養(yǎng)老保險基數(shù)按工資結(jié)構(gòu)核算后與本人上一年度收入水平大體相當，從而避免事業(yè)單位養(yǎng)老保險基數(shù)與其他四險基數(shù)相差過大，減少單位內(nèi)部編制內(nèi)和編制外人員繳費基數(shù)差距過大的風險。

2.創(chuàng)新事業(yè)單位編制管理。目前事業(yè)單位編制管理存在一個突出問題，即編制核定給事業(yè)單位后就為單位所有且多年不變，有的事業(yè)單位職責弱化但編制卻減不下來，有的職責強化但編制卻不增。這樣導(dǎo)致，大部分事業(yè)單位的編制已經(jīng)很難滿足單位的用人需要，事業(yè)單位編制外用工現(xiàn)象極為普遍。要規(guī)范事業(yè)單位編制外用工，避免事業(yè)單位兩種養(yǎng)老保險制度并存，除了推進事業(yè)單位人事制度改革外，也應(yīng)創(chuàng)新事業(yè)單位編制管理方式，根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展變化和事業(yè)單位承擔職責的實際情況對事業(yè)編制進行動態(tài)調(diào)整，建立總量控制和動態(tài)調(diào)整的機制，優(yōu)化事業(yè)單位編制資源配置，實現(xiàn)事業(yè)單位編制資源使用效益的最大化。

3.分類實施事業(yè)單位養(yǎng)老保險參保。全國事業(yè)單位總計111萬個，但各事業(yè)單位的實際情況卻不盡相同，即便同是中央在京事業(yè)單位，有的已經(jīng)完成了事業(yè)單位分類改革，甚至轉(zhuǎn)企改制工作已經(jīng)完成；有的正在開展事業(yè)單位分類，分類結(jié)果尚不明確；有的已經(jīng)實施了事業(yè)單位績效工資；有的還沒有開展事業(yè)單位績效工資改革。為穩(wěn)步推進事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革，應(yīng)該根據(jù)各中央在京事業(yè)單位的實際情況，分類分批實施事業(yè)單位養(yǎng)老保險參保工作。對于已完成事業(yè)單位分類改革劃分為公益一類、公益二類的事業(yè)單位、且已經(jīng)實施事業(yè)單位績效工資的事業(yè)單位，可先行實施養(yǎng)老保險參保；對于事業(yè)單位分類改革尚未完成的單位可待其分類確定后再行實施養(yǎng)老保險參保，劃分為生產(chǎn)經(jīng)營類的事業(yè)單位建議暫不實施事業(yè)養(yǎng)老保險參保，待其轉(zhuǎn)企改制到位后直接參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險。

參考文獻

[1]劉婷.建立過渡性養(yǎng)老金是實現(xiàn)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革平穩(wěn)銜接的關(guān)鍵[J].發(fā)展研究,2014(2)

第6篇：關(guān)于保險的知識范文

關(guān)鍵詞 養(yǎng)老保險 居民儲蓄 現(xiàn)收現(xiàn)付 Diamond模型 擠出彈性

一、文獻綜述

相比于以往有關(guān)養(yǎng)老金保險制度的文獻，本文的亮點一方面是在理論模型中，將人口增長率引進現(xiàn)收現(xiàn)付制和個人基金制下的代際交疊模型，能夠研究當前中國延遲退休和全面放開二胎政策對養(yǎng)老金收支的影響。另一方面，在實證分析中，解釋變量既包含了宏觀影響變量，也加入了養(yǎng)老金保險制度自身特點的變量，在居民儲蓄變化的解釋上能夠更有說服力。同時，也能夠通過養(yǎng)老金制度變量符號的正負來反映當前中國養(yǎng)老金制度的保障程度。（如表1）

二、中國養(yǎng)老保險制度下的代際交疊模型

當前我國基本養(yǎng)老保險制度正從現(xiàn)收現(xiàn)付制度逐步向基金積累制轉(zhuǎn)變，目前處于“統(tǒng)賬結(jié)合”的混合模式。根據(jù)這種模式，退休職工的養(yǎng)老金給付由兩部分組成：社會統(tǒng)籌部分和個人賬戶的積累部分。據(jù)此，本文在現(xiàn)收現(xiàn)付制和個人基金制結(jié)合下的代際交疊模型的基礎(chǔ)上創(chuàng)新性地引進人口增長率這個變量，建立如下修改了的世代交疊模型。

由上兩式的符號都為負，可知，現(xiàn)收現(xiàn)付制和個人基金制的存在會導(dǎo)致居民儲蓄減少，即存在現(xiàn)收現(xiàn)付制和個人基金制的擠出效應(yīng)。而減少的部分是大于1還是小于1，取決于利率和人口增長率的關(guān)系：當利率小于人口增長率，則減少的部分大于1；反之，減少的部分小于1。

在研究現(xiàn)收現(xiàn)付儲蓄與人口增長率的關(guān)系時，有如下的一階關(guān)系式：

由符號小于0可知，在當前延遲退休和全面放開二胎政策的背景下，就業(yè)人口增長率n升高，dt減少，則養(yǎng)老金儲蓄S1，t增加，進而現(xiàn)收現(xiàn)付的擠出彈性的絕對值增加。

三、養(yǎng)老保險制度對居民儲蓄擠出效應(yīng)的實證研究

（一）變量選取及數(shù)據(jù)來源

社會保險制度為居民提供了一種制度性的保障，使得居民可以在當前消費與退休后消費之間進行權(quán)衡，所以居民并不關(guān)心當前的收入水平和社會保險支出水平，而更加注重退休后的社會保障性的收入水平，并據(jù)此確定當前的儲蓄水平。另外，由于居民在決定儲蓄水平時無法看到當期的社會保險余額，因此居民會選擇去年的社會保險余額作為參考。

在宏觀上，影響居民儲蓄水平的因素也有很多：第一是收入水平，一般而言，收入水平的提高會促進居民的儲蓄增加；第二，利率越高，居民在銀行儲蓄所獲的回報越高，因而儲蓄會增加；第三，物價水平的變動是影響居民消費的關(guān)鍵因素，當物價上升，居民會增加當前的消費而減少未來的消費，從而減低當前的儲蓄，反之則會增加當前的儲蓄。

另外，養(yǎng)老金保險制度普及的廣度和深度也影響著居民的儲蓄水平。一方面，養(yǎng)老金覆蓋率越高，居民因不確定性而增加的預(yù)防性儲蓄會減少，進而總體上居民儲蓄會有所減少；另一方面，養(yǎng)老金繳費率越高，在“統(tǒng)賬結(jié)合”制度下，退休后所獲的養(yǎng)老金收入會越高，因而居民為退休生活所準備的儲蓄會減少。

綜上所述，本文建立如下的模型：

被解釋變量：城鄉(xiāng)居民人民幣儲蓄存款總額st（年末余額），單位是億元。

解釋變量：第一，國民生產(chǎn)總值Gt，單位是億元；第二，前一年的社會保險基金余額SIt-1，單位是億元；第三，城鄉(xiāng)居民和單位存款-活期利率Rt，單位為%；第四，居民消費價格指數(shù)CPIt，以上一年為100；第五，養(yǎng)老金覆蓋率CRt，單位是%；第六，養(yǎng)老金繳費率Pt，單位是%；第七ε表示其他因素的影響。

其中：表示社會保險對儲蓄的擠出效應(yīng)，若a3

1997～2012年的數(shù)據(jù)整理如表2。

（來源：城鄉(xiāng)居民儲蓄存款，國民生產(chǎn)總值，社會保險基金余額和居民消費價格指數(shù)均取自1997～2012的《中國統(tǒng)計年鑒》；活期存款利率取自國泰金安中的金融機構(gòu)人民幣存款利率變動數(shù)據(jù)；養(yǎng)老金覆蓋率和繳費率由1997～2012年的《中國城鎮(zhèn)住戶調(diào)查》計算可得。）

（二）回歸分析及檢驗：

修正后的回歸結(jié)果表明方程擬合優(yōu)度仍非常高，所有解釋變量在5%的顯著水平下都顯著，并且所有變量的系數(shù)正負都符合實際情況。另外，將2004年的數(shù)據(jù)帶入以上方程，得到擬合值為11.72528，而實際值為11.69154，誤差范圍小于1%，這說明修改后的方程設(shè)計較好。

從以上回歸結(jié)果來看， 居民儲蓄關(guān)于國民總值的變動彈性約為0.198，即國民總值增加1%，居民儲蓄增加0.198%。社會保險對居民儲蓄存在著擠出效應(yīng)，其對居民儲蓄的變動彈性約為-0.184，即社會保險增加1%，居民儲蓄減少0.184%，彈性小于1，則表明擠出效應(yīng)缺乏彈性?；钇诖婵罾屎拖M價格指數(shù)對居民儲蓄的影響都符合實際情況，在其他條件保持不變的情況下，各自增加1%，居民儲蓄分別減少0.187%、0.005%。而變量養(yǎng)老金覆蓋率和養(yǎng)老金繳費率的系數(shù)為正，與理論不符，表明當前的養(yǎng)老保險制度改革并沒有舒解居民對于未來養(yǎng)老的擔憂，進而并未起到給儲蓄降溫的目的。

四、結(jié)論以及建議

結(jié)合以上分析可以得到如下結(jié)論：第一，養(yǎng)老保險制度對居民儲蓄的擠出彈性小于1。換個角度看，較低的養(yǎng)老保險水平會導(dǎo)致居民儲蓄的增加，適度的養(yǎng)老保險水平會減少居民儲蓄。第二，養(yǎng)老保險制度不完善，覆蓋面過窄，繳費率不足等使居民面臨的風險和不確定性增加，居民儲蓄動機較強。養(yǎng)老保險的擠出效應(yīng)缺乏制度保證，因此在一定程度下造成中國當前的高儲蓄現(xiàn)象。據(jù)統(tǒng)計，到2012年末，城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險的人數(shù)分別為30427、53641、15225、19010、15429萬人，與中國的人口數(shù)量相比是遠遠不夠的。為了解決當前的高儲蓄問題，應(yīng)盡快建立更為完善的養(yǎng)老保險制度，如擴大養(yǎng)老保險的覆蓋面以逐步推進公共服務(wù)均等化、合理縮小養(yǎng)老待遇內(nèi)部差距、做實養(yǎng)老保險個人賬戶、加強監(jiān)管、提高公眾信心等，使養(yǎng)老保險發(fā)揮減少居民儲蓄以促進消費的作用。

（作者單位為北京對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)）

參考文獻

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（2）：16-26.

第7篇：關(guān)于保險的知識范文

關(guān)鍵詞：保險市場退出機制；保險法；保險保障基金

中圖分類號：F840 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2015）005-0000-01

一、我國的保險市場退出機制現(xiàn)狀

（一）保險市場退出相關(guān)法律法規(guī)不完善

盡管目前我國保險市場退出一定程度有法可依，但是相關(guān)法律只是對保險市場退出做原則性規(guī)定，并且條款較為抽象，缺乏實施細則。例如《保險法》有關(guān)解散的規(guī)定：保險公司因分立、合并需要解散，或者股東會、股東大會決議解散，或者公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)，經(jīng)國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準后解散。但是并沒有具體規(guī)定解散的操作程序和具體流程，相關(guān)方面仍存在法律缺失。再如關(guān)于企業(yè)破產(chǎn)的界限，《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第二條規(guī)定：企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規(guī)定清理債務(wù)。此款規(guī)定較為籠統(tǒng)，何謂“不能清償?shù)狡趥鶆?wù)”？“明顯缺乏清償能力”又該如何在實踐中衡量？《保險法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《保險公司管理辦法》均沒有對此作出明確規(guī)定。最后，整頓和接管的詳細程序缺乏細則，無法及時給予有問題的保險公司詳細指導(dǎo)；同時，僅僅籠統(tǒng)地指出整頓組應(yīng)由保險專業(yè)人員組成、接管組由國務(wù)院保險監(jiān)督機構(gòu)決定并予以公告，并未對整頓和接管人員的資質(zhì)作出具體規(guī)定，。

（二）保險保障基金制度不完善

我國保險保障基金制度建立時間較晚，2008年新的《保險保障基金管理辦法》在保險保障基金的繳納方法、補償標準仍存在許多的不足之處。

第一，保險保障基金的繳納方法易引起保險公司逆選擇。目前我國保險保障基金的繳納是按照保費規(guī)模的一定比例繳納的，《保險保障基金管理辦法》第十四條規(guī)定：非投資型財產(chǎn)保險按照保費收入的0.8%繳納，投資型財產(chǎn)保險，有保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.08%繳納，無保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納；有保證收益的人壽保險按照業(yè)務(wù)收入的0.15%繳納，無保證收益的人壽保險按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納；短期健康保險按照保費收入的0.8%繳納，長期健康保險按照保費收入的0.15%繳納；非投資型意外傷害保險按照保費收入的0.8%繳納，投資型意外傷害保險，有保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.08%繳納，無保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納。這種按保費平均規(guī)模繳納的方式，實質(zhì)上是那些信譽高、資產(chǎn)雄厚的大保險公司對信譽低、資產(chǎn)不足的小保險公司進行 “貼補”，對大保險公司不利，會影響其參保性。由于中小保險公司從中獲得好處，往往易誘發(fā)中小保險公司的逆向選擇。

第二，保險保障基金的補償標準值得進一步考量?！侗ｋU保障基金管理辦法》第十九條規(guī)定：保單持有人的損失在人民幣5萬元以內(nèi)的部分，保險保障基金予以全額救助；保單持有人為個人的，對其損失超過人民幣5萬元的部分，保險保障基金的救助金額為超過部分金額的90%；保單持有人為機構(gòu)的，對其損失超過人民幣5萬元的部分，保險保障基金的救助金額為超過部分金額的80%。保單持有機構(gòu)相對于個人而言，應(yīng)對風險的能力更強，80%過高的補償不利于發(fā)揮其對保險公司的監(jiān)督作用。同時，《保險保障基金管理辦法》沒有對補償上限做出規(guī)定，一旦發(fā)生巨額補償，會對保障基金的穩(wěn)定性和償付能力產(chǎn)生負面影響。

二、完善我國保險市場退出機制的建議

（一）完善我國保險市場退出機制相關(guān)法律法規(guī)

由于保險業(yè)具有保障性，保險公司一旦破產(chǎn)將給經(jīng)濟社會穩(wěn)定性帶來破壞。當保險公司經(jīng)營出現(xiàn)問題時，應(yīng)首先對其采取整頓、接管等救助措施，盡力使其擺脫困境，從而維護社會穩(wěn)定。而目前《保險法》對整頓和接管的規(guī)定極為粗略，既未明確整頓和接管人員資質(zhì)，也未明確整頓和接管的具體規(guī)程。因此，應(yīng)在《保險法》中明確整頓和接管人員的資質(zhì)，明確“保險專業(yè)人員”的衡量標準；另一方面，也應(yīng)加快整頓和接管實施辦法的出臺，明確對保險公司整頓和接管的具體規(guī)程，同時為其提供詳盡的法律依據(jù)。

另外，如果保險公司在接受整頓或接管后，仍未改變困難的處境，將真正進入破產(chǎn)程序。而在原則上，我國保險公司的破產(chǎn)并不適用于《破產(chǎn)法》。應(yīng)借鑒國外保險市場退出的法律法規(guī)和實踐經(jīng)驗，在《保險法》中對破產(chǎn)的原因進行明確規(guī)定。

（二）完善我國保險保障基金制度

對我國保險保障基金的完善應(yīng)主要包含以下幾個方面：

1.保險保障基金的繳納盡快由固定費率向風險費率改革。目前雖然大多數(shù)國家都采取固定費率制度，但固定費率制度的缺陷逐漸顯露，如增加保險公司道德風險。而在風險費率制度下，繳費多少要結(jié)合保險公司自身的風險大小和經(jīng)營情況，有利于保險公司防范風險。因此，我國應(yīng)借鑒和吸收采取風險費率制的國家的經(jīng)驗，積極探索風險費率改革。

2.設(shè)定合理的補償標準。目前我國保險保障基金的補償方式為比例補償，沒有設(shè)定自負額和賠償限額，弱化了保單持有人對保險公司的風險選擇，不利于保險保障基金的穩(wěn)定。因此，建議我國結(jié)合發(fā)達國家經(jīng)驗和自身實踐，分險種設(shè)定保障基金自負額和賠償限額，使保單持有人自身承擔一定風險，并發(fā)揮對保險公司的監(jiān)管作用，進而保證保險保障基金自身的償付能力。

作者簡介：

第8篇：關(guān)于保險的知識范文

    《失業(yè)保險條例》（國務(wù)院令第258號，以下簡稱《條例》）已于1999年1月22日施行?，F(xiàn)就貫徹實施《條例》中的有關(guān)問題通知如下：

    一、符合《條例》第14條規(guī)定的失業(yè)人員按月領(lǐng)取失業(yè)保險金，失業(yè)前所在單位和本人足額繳納失業(yè)保險費的，繳費每滿1年（以《就業(yè)登記證》記載為準）享受2個月，但最長領(lǐng)取期限不超過24個月。

    失業(yè)人員重新就業(yè)后再次失業(yè)的，繳費時間重新計算，領(lǐng)取失業(yè)保險金期限可以與前次失業(yè)應(yīng)領(lǐng)取而尚未領(lǐng)取的失業(yè)保險金的期限合并計算，但最長不得超過24個月。

    實行失業(yè)保險制度前符合國家規(guī)定的連續(xù)工齡視同繳納失業(yè)保險費年限。

    二、失業(yè)保險金標準按失業(yè)人員失業(yè)前12個月月平均繳費工資的40％確定，但最高不得超過當?shù)刈畹凸べY標準，最低不得低于當?shù)爻鞘芯用褡畹蜕畋Ｕ蠘藴省?/p>

    三、失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險金期間的門診醫(yī)療費，按其失業(yè)保險金標準的10％，按月發(fā)給個人包干使用；在統(tǒng)籌地區(qū)勞動部門指定醫(yī)院住院醫(yī)療，按所發(fā)生醫(yī)療費用的50％左右核報，但最高不得超過其應(yīng)享受失業(yè)保險金的4倍，具體補助標準由各統(tǒng)籌地區(qū)自行確定。計劃外生育或因參與打架斗毆等違法活動致病致殘的，不得享受醫(yī)療補助。

    四、單位招用的農(nóng)民合同制工人，勞動合同期滿未續(xù)訂或者提前解除勞動合同的，可以依照城鎮(zhèn)職工失業(yè)后應(yīng)享受失業(yè)保險金標準的三分之二，按原所在單位為其足額繳費的年限，每滿1年享受1個月，最長不超過12個月，一次性發(fā)給其生活補助費。

    五、市、縣按國家和省規(guī)定應(yīng)收應(yīng)支的失業(yè)保險基金不敷使用時，由省級失業(yè)保險調(diào)劑金調(diào)劑，地方財政予以補貼。調(diào)劑金調(diào)劑的最高數(shù)額不超過受調(diào)劑地區(qū)解繳省級失業(yè)保險調(diào)劑金數(shù)額的3倍。

第9篇：關(guān)于保險的知識范文

根據(jù)《北京市企業(yè)勞動者工傷保險規(guī)定》（北京市人民政府令1999年第48號），我市工傷保險即將于2000年4月1日起實施費用社會統(tǒng)籌，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、企業(yè)應(yīng)于2000年3月10日至3月31日到企業(yè)營業(yè)執(zhí)照注冊住所地所在區(qū)、縣社會保險經(jīng)辦機構(gòu)辦理工傷保險登記。

二、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及新參統(tǒng)的城鎮(zhèn)企業(yè)應(yīng)按照《社會保險登記和社會保險費申報繳納管理有關(guān)問題的通知》（京勞社保發(fā)〔1999〕62號）的規(guī)定執(zhí)行。

三、區(qū)、縣社會保險經(jīng)辦機構(gòu)負責企業(yè)工傷保險登記和社會保險費申報繳納工作。將企業(yè)參加工傷保險的情況登記在《社會保險登記表》（內(nèi)頁2）欄中。