電子支付的弊端精選(九篇)

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第1篇：電子支付的弊端范文

[關(guān)鍵詞] 電子支付 發(fā)展 挑戰(zhàn)

一、引言

電子支付是指通過電子信息化的手段使資金從交易中的一方流向另一方的過程，英文表示為e-Payment。電子支付實際上是把交易中使用的貨幣及各種單據(jù)用特定格式的數(shù)據(jù)流來表示，因此，電子支付過程本質(zhì)上是這些數(shù)據(jù)信息的交換和處理。它是電子商務發(fā)展的必然產(chǎn)物，是伴隨著商務活動電子化而形成的支付流程電子化，是電子商務中最為核心和復雜的環(huán)節(jié)。

二、我國電子支付的發(fā)展

近幾年來，隨著Internet和電子商務的迅速發(fā)展，特別是信息安全技術(shù)的進步，電子支付技術(shù)也不斷發(fā)展，支付手段越來越多。西方發(fā)達國家在電子支付工具的研發(fā)和推廣方面投入巨大，大都建成了覆蓋全國的電子金融結(jié)算網(wǎng)絡，如美國的FEDWIRE、國際上的SWIFT與CHIPS資金支付結(jié)算網(wǎng)絡等，為電子支付提供了良好的支撐環(huán)境。這些國家的電子支付已基本普及，為網(wǎng)絡時代電子商務的發(fā)展奠定了基礎。例如，以美、日為代表的發(fā)達國家在20世紀80年代就已經(jīng)普及了信用卡。

我國的電子支付建設起步較晚，發(fā)展水平同發(fā)達國家存在很大差距。但我國近年來推廣電子支付的力度較大，自20世紀90年代以來實施了如“三金工程”等一系列信息化工程和中國國家現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的建設，為電子支付的應用提供了很好的基礎。經(jīng)過多年努力，我國也建成了多個電子支付結(jié)算系統(tǒng)。

1.銀行卡系統(tǒng)

20世紀90年代前后，我國的商業(yè)銀行就先后建立了各自的全國性或地區(qū)性的銀行卡支付系統(tǒng)，但銀行卡只能在本行進行支付結(jié)算。從1993年起，政府就開始進行銀行卡垮行信息交換中心的建設，并于1997年開通運行。2002年3月份，中國銀聯(lián)股份公司成立，這標志著我國銀行卡垮區(qū)域的互聯(lián)互通確立了統(tǒng)一標準。通過銀聯(lián)卡可方便快捷地進行垮行操作。同時，各銀行發(fā)行的銀行卡都已經(jīng)開通了在線電子支付功能。

2.電子匯兌系統(tǒng)

電子匯兌系統(tǒng)是用電子手段處理資金匯兌業(yè)務的系統(tǒng)，可以提高匯兌效率。目前的電子匯兌系統(tǒng)主要在銀行專用網(wǎng)上運行。

電子匯兌系統(tǒng)一般采用多級結(jié)構(gòu)，由全國、省級、城市和縣級處理中心構(gòu)成。銀行營業(yè)點接受客戶的匯兌請求后，將相關(guān)票據(jù)以電子方式發(fā)送給相應的處理中心，再由當?shù)氐你y行營業(yè)點面向客戶辦理取款手續(xù)。目前，三分之二以上的異地支付業(yè)務都通過電子匯兌系統(tǒng)來完成。

3.網(wǎng)絡銀行系統(tǒng)

我國的網(wǎng)絡銀行是從20世紀90年代后期開始發(fā)展的。當時，隨著Internet和電子商務的發(fā)展，我國的銀行開始通過Web頁面向用戶提供銀行業(yè)務。目前，網(wǎng)絡銀行提供的業(yè)務主要有在線電子支付、賬戶余額查詢、轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上證券、投資理財?shù)?。到目前為止，已?jīng)有招商銀行、中國銀行、中國建設銀行、中國工商銀行等銀行建立了自己的網(wǎng)絡銀行系統(tǒng)。

4.中國國家現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

中國國家現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（英文縮寫為CNAPS）把商業(yè)銀行（如中國建設銀行）為客戶提供的支付服務系統(tǒng)和中央銀行為商業(yè)銀行提供的清算服務系統(tǒng)二者整合在一起，通過這個統(tǒng)一平臺，可以提供支付、清算、金融經(jīng)營管理和貨幣政策等多種功能，該系統(tǒng)是我國全面實現(xiàn)金融電子化的奠基石。

5.郵政金融系統(tǒng)

郵政擁有遍布全國城鎮(zhèn)、農(nóng)村的營業(yè)網(wǎng)點，因此它開辦金融業(yè)務有著得天獨厚的優(yōu)勢。郵政金融系統(tǒng)主要面向個人客戶，提供儲蓄、匯兌、支付等多種金融業(yè)務。郵政金融系統(tǒng)也加入了銀聯(lián)組織，發(fā)行的郵政綠卡可以在任何一個銀聯(lián)網(wǎng)點辦理業(yè)務。

三、我國電子支付面臨的挑戰(zhàn)

近些年來，我國的電子支付建設取得了很大的進步，但從整體上看，目前基于Internet平臺的網(wǎng)絡支付方式還處于起步階段，面臨著眾多的挑戰(zhàn)和問題。

1.網(wǎng)上支付硬件設施落后

用于開展電子支付業(yè)務的硬件設備、系統(tǒng)軟件、網(wǎng)絡通訊及銀行前端等基礎設施建設與發(fā)達地區(qū)相比還顯落后。近年來我國網(wǎng)絡發(fā)展速度增快，但發(fā)展不均衡，與國際先進水平以及國內(nèi)網(wǎng)絡應用需求相比仍有較大的差距。特別是縣以下的銀行機構(gòu)，由于受資金、設備的影響，普及銀行電子化還存在相當大的難度。此外，普遍存在的網(wǎng)絡帶寬較窄、速度緩慢的問題，也嚴重影響了運行效率和支付質(zhì)量。

2.電子支付業(yè)務的支撐系統(tǒng)存在安全隱患

一是信息泄漏。電子支付業(yè)務是主要應用互聯(lián)網(wǎng)進行交易、清算和信息的系統(tǒng)。網(wǎng)絡存在安全漏洞，無法保證網(wǎng)絡中信息的隱秘性。例如：電信從業(yè)人員可能利用工作之便，很容易地獲取網(wǎng)絡中傳輸?shù)男畔ⅲ痪W(wǎng)絡攻擊者也可以通過搭線等方法，從傳輸信道竊取信息；二是假冒通信。互聯(lián)網(wǎng)提供了靈活的數(shù)據(jù)交換機制，但同時也給假冒通信以可乘之機。網(wǎng)絡外的用戶，只要將他的設備配置成與網(wǎng)絡內(nèi)的設備相同，就可能欺騙總部，與其進行通信；如果網(wǎng)絡外的用戶將他的設備配置得與總部的設備相同，并采取一些措施將總部的設備阻塞，他就可以假冒總部，欺騙網(wǎng)絡內(nèi)的所有網(wǎng)點。三是假冒信息。攻擊者竊取了網(wǎng)絡中傳輸?shù)男畔⒑?，采用一些并不復雜的技術(shù)，尤其是在內(nèi)部人員的配合下，就能進行信息的假冒。例如，重復進行一些本已完成的業(yè)務等。這都是電子支付中的安全隱患，如果解決不好，將會給消費者、企業(yè)、銀行各方帶來重大損失。

3.信用風險的惡性循環(huán)會危及銀行業(yè)

開展電子支付業(yè)務的整個過程幾乎全部在網(wǎng)上完成，這種支付方式的“虛擬性”，一方面推動銀行業(yè)跨越時間和地域的限制，另一方面也使交易對象變得難以明確，交易過程更加不透明。電子支付指令未被廣泛接受使得電子銀行比傳統(tǒng)銀行具有更大的信用風險。強大的負面公眾輿論將導致銀行資金或客戶的嚴重流失。由于銀行本身信息技術(shù)水平的限制，它們往往會依靠第三方的服務供應商(即提供高科技的專業(yè)技術(shù)服務公司)來承擔銀行的外包業(yè)務。這一領域僅由少數(shù)幾個技術(shù)服務供應商來控制，一旦他們中的任何一個出現(xiàn)了問題，就會有很多銀行連帶受損。

4.技術(shù)規(guī)范和實施標準缺乏統(tǒng)一規(guī)劃

對于身份認證的權(quán)威性和獨立性、數(shù)據(jù)加密強度、商用密碼產(chǎn)品、通訊安全控制措施等電子支付業(yè)務的核心技術(shù)等關(guān)系行際互聯(lián)的技術(shù)參數(shù)，都沒有制定相應的國家標準。目前各家銀行各行其是，互不兼容。更有甚者，商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部也不統(tǒng)一，省級分行自行開發(fā)運行電子支付業(yè)務，自己建立CA身份認證中心。這種狀況弊端很多。首先，各行網(wǎng)上銀行業(yè)務標準不一，技術(shù)各異，對以后的互相合作、互相聯(lián)合非常不利；其次，重復投資，造成資源的巨大浪費。同時，商業(yè)銀行自建CA認證中心，自己為客戶頒發(fā)數(shù)字證書，自己驗證客戶身份的做法，缺乏獨立性和客觀性，一旦發(fā)生法律糾紛，商業(yè)銀行將處于被動局面。

5.相關(guān)法律法規(guī)缺乏

迄今為止，我國銀行開展電子支付業(yè)務已經(jīng)有7年多了，但國內(nèi)法律法規(guī)還不能給電子支付業(yè)務發(fā)展提供充分的保障，涉及計算機和網(wǎng)絡領域的立法工作還相對滯后，缺乏保障網(wǎng)上銀行和電子商務活動有效開展的法律框架體系。一些基礎性法律尚未出臺，而《商業(yè)銀行法》、《中國人民銀行法》均未涉及網(wǎng)上銀行的業(yè)務。目前除了《安全法》、《保密法》外，僅有中國人民銀行制定的《網(wǎng)上銀行業(yè)務管理暫行辦法》在起作用，致使銀行在可能與客戶發(fā)生的糾紛中處于無法可依的尷尬境地。此外，對傳統(tǒng)交易方式中具有法律效力的合同等如何在電子介質(zhì)中應用，電子記錄如何作為證據(jù)等問題均無明確規(guī)定。

6.監(jiān)管措施不完善帶來風險

首先，電子支付的業(yè)務都是通過網(wǎng)絡來進行，沒有了以往的簽字、蓋章及紙質(zhì)憑證。其次，客戶、銀行都沒有各種密碼和相應的保護措施，使監(jiān)管當局無法收集到相關(guān)的資料進行調(diào)查。再次，銀行業(yè)務的各種賬目和業(yè)務記錄都可以不留痕跡地修改，監(jiān)管部門看到的數(shù)據(jù)不能正確地反映銀行狀況。電子支付業(yè)務不僅易于誘發(fā)網(wǎng)絡犯罪，還容易產(chǎn)生各種業(yè)務風險。電子支付業(yè)務的這些特點，給金融監(jiān)管部門帶來了新的課題。巴塞爾委員會及各國銀行監(jiān)管當局正密切關(guān)注網(wǎng)絡銀行的發(fā)展并進行研究，我國電子支付監(jiān)管方面的法規(guī)更是空白。

7.誠信度太低和認知缺失

據(jù)調(diào)查，電子支付工具的用戶群一般定于20歲～35歲，因為使用互聯(lián)網(wǎng)的用戶主要集中在這一年齡段，他們上網(wǎng)并嘗試網(wǎng)絡消費，有一定知識水平和消費能力。目前信用體系尚不完善，他們最擔心的是支付后獲得的服務以及產(chǎn)品非網(wǎng)絡購買時當初所想，商品質(zhì)量問題使用戶心理不安全。很多從業(yè)人員認為，中國電子支付與國外相比存在很大差距，一是電子支付的應用開發(fā)不全面。另一個是國內(nèi)使用銀行卡的人很少，使用電子支付的人就更少了。目前阻礙電子支付發(fā)展的一個重要的因素是網(wǎng)絡教育不全面。很多人根本沒有機會接觸到電子支付。另外，支付公司并未真正地用商品價值和服務來吸引用戶，并且引導用戶來定購。

8.第三方支付平臺的發(fā)展問題

由于市場集中度比較低。第三方支付平臺之間競爭激烈，同時與銀行既有合作又有競爭的關(guān)系，在網(wǎng)上銀行不斷發(fā)展的情況下，第三方支付平臺的發(fā)展受到銀行的競爭，因此往往打出低價策略，毛利很低。目前第三方支付得到的手續(xù)費最低只有交易額的0.5%。激烈的價格戰(zhàn)和免手續(xù)費支付形式的存在使得國內(nèi)支付公司很難盈利。

9.國內(nèi)計算機技術(shù)水平低影響網(wǎng)絡銀行的進程

目前，網(wǎng)絡銀行的發(fā)展潮流勢不可擋。國內(nèi)所有銀行都在因特網(wǎng)上建立了自己的網(wǎng)站，制作了自己的主頁，已經(jīng)推出了或正在推出自己的網(wǎng)絡銀行或網(wǎng)絡銀行業(yè)務與服務。但這些網(wǎng)絡銀行也都不是盡全盡美、盡如人意的，它距離客戶要求的服務還有很大實質(zhì)性的差距，還需要不斷改進和發(fā)展。我國的幾大商業(yè)銀行雖然都了自己的主頁，使大家可以通過Internet來對它們進行更多的了解。但是，對于我國銀行系統(tǒng)，網(wǎng)絡銀行從技術(shù)層面來說是一套全新的集成技術(shù)，我國的計算機水平低下直接影響到網(wǎng)絡銀行的技術(shù)革新和發(fā)展。國內(nèi)網(wǎng)絡銀行的設計及安裝都是國外工程師完成的，主動權(quán)完全掌握在外國人手中，這對我國網(wǎng)絡銀行的安全提出了嚴峻的挑戰(zhàn)。只有我國的計算機技術(shù)的發(fā)展具有相當?shù)乃?，關(guān)鍵的技術(shù)及設備都為自己掌握和制造時，我國的網(wǎng)絡銀行才會有較大的發(fā)展。

10.觀念和習慣問題

長時間以來，人們已經(jīng)習慣于“一手交錢，一手交貨”的交易習慣。而電子支付徹底改變了傳統(tǒng)支付方式，可能輕點幾下鼠標就花出去成千上萬的錢，而且交易方看起來只是幾張?zhí)摂M的網(wǎng)頁。要改變消費者和企業(yè)使用多年的支付習慣，需要相關(guān)各部門做出長期、大量的工作。

四、結(jié)語

電子商務在我國經(jīng)濟發(fā)展中的地位將越發(fā)重要，而解決好電子支付這個瓶頸迫在眉睫?，F(xiàn)存的這些問題，有些可以在短期內(nèi)解決，有些則是長期都將存在的問題，只有隨著社會發(fā)展水平的整體提高來逐步解決。鑒于我國的具體國情，當前急待解決的問題并非如何推動支付技術(shù)的進步和探討具體的模式，而應是如何培育市場與構(gòu)建和完善支撐環(huán)境。只有在全社會建立起適合我國實際情況的信用體系，優(yōu)化電子商務相關(guān)法律環(huán)境和配套設施，提高電子支付的安全可靠性，才能逐步激發(fā)出電子支付市場的熱度，最終探索出適合我國電子商務發(fā)展的電子支付模式。

參考文獻:

[1]張 磊等:電子支付與安全[M].北京:人民郵電出版社，2006,8

第2篇：電子支付的弊端范文

在斯德哥爾摩的菲拉德爾菲亞教堂，信眾可以通過“Kollektomat”刷卡繳納捐款，這座教堂收到的捐款中僅有15%為現(xiàn)金。

前阿巴樂隊成員比約恩?烏爾維烏斯在阿巴博物館說：“我們可不想落后于時代，現(xiàn)金已經(jīng)快淘汰了。”阿巴樂隊是瑞典的流行組合，成立于1973年，成員包括比約恩?奧瓦爾斯、本尼?安德森、阿格妮莎?福斯克格、安妮?弗瑞德?林斯塔德。1974年他們憑借一曲《Waterloo》登上英國流行歌曲排行榜冠軍，之后又有多首熱門單曲。阿巴是歐美的搖滾樂隊中一支很優(yōu)秀的單曲樂隊，在他們活躍在歌壇的那一段時間里，他們創(chuàng)作演唱的每一首歌曲都會紅得不得了，并會風靡整個歐洲并且在世界各地廣為流傳。比約恩?烏爾維烏斯利用樂隊留下的傳奇建立了一個龐大的商業(yè)帝國，其中包括這座博物館。

烏爾維烏斯這樣的無現(xiàn)金倡導者以人身安全為由，鼓勵國家應該不再用現(xiàn)金。自從數(shù)年前他兒子在斯德哥爾摩的公寓兩次被盜后，烏爾維烏斯就只用卡或電子付款了。“當時有種不安全的感覺?！爆F(xiàn)在已經(jīng)完全不攜帶現(xiàn)金的烏爾維烏斯說，“這讓我想到：如果這是一個無現(xiàn)金社會，而劫匪無法銷贓，那會怎么樣？”

現(xiàn)在使用紙幣和硬幣交易只占了瑞典經(jīng)濟的2%，而在美國有7.7%，歐元區(qū)有10%。根據(jù)歐睿信息咨詢公司的數(shù)據(jù)，今年瑞典所有的消費付款只有1/5使用現(xiàn)金，反觀在世界其他地區(qū)平均有75%以現(xiàn)金付款。

各種卡在瑞典仍然是主要交易工具――在2013年有近24億次信用卡和儲蓄卡交易，15年前只有2.13億次。不過，銀行卡也面臨競爭，因為越來越多的瑞典人在日常交易中使用移動應用。瑞典的幾大銀行，包括瑞典北歐斯安銀行、瑞典銀行、北歐聯(lián)合銀行等，有半數(shù)以上的分行不存現(xiàn)金，也不接受現(xiàn)金存款。他們說這顯著節(jié)省了保安成本，因為劫匪搶劫銀行的誘因不存在了。

根據(jù)國際清算銀行稱，2015年瑞典銀行金庫大約存著36億瑞典克朗的紙幣和硬幣，而2010年有87億。由瑞典銀行財團控制的取款機有數(shù)百臺將被拆除，尤其是在農(nóng)村地區(qū)。

政府沒有試圖阻止無現(xiàn)金潮流。事實上由于稅款收集的效率提高，它還是個受益者，因為電子交易會留下痕跡；而在仍大量使用現(xiàn)金的希臘和意大利等國，偷稅漏稅仍然是一個大問題。

瑞典銀行家協(xié)會官員雷夫?特羅根承認，銀行從無現(xiàn)金化革命中能獲得可觀的費用收入。特羅根說，由于銀行和企業(yè)用現(xiàn)金開展交易是有成本的，減少現(xiàn)金的使用在財務上是合理的。現(xiàn)金當然還沒有死，瑞典央行瑞典國家銀行預計現(xiàn)金流通量將下降得很快，但未來20年仍然會流通。瑞典國家銀行近日剛剛推出硬幣和紙幣的新設計。但是，對于越來越多的消費者來說，現(xiàn)金付款已不再是消費習慣。

在哥德堡大學就學的學生說，他們幾乎只用卡和電子支付?！拔覀儾皇褂矛F(xiàn)金了?！?3歲的漢娜?耶克說，“我覺得我們這一代人可以不用現(xiàn)金了?！彼姓J缺點是很容易不假思索就花錢了?！拔一ǖ酶嗔恕！币苏f，“如果我有一張500克朗紙幣（約合371元人民幣），我花錢會三思而后行。”

連瑞典經(jīng)濟中最意想不到的角落，都在被這種轉(zhuǎn)變影響著。65歲的斯特凡?維克貝格作為IT技術(shù)人員，失業(yè)后曾有4年無家可歸。他現(xiàn)在有住的地方，而且為慈善組織“斯德哥爾摩情勢”出售雜志。他發(fā)現(xiàn)幾乎沒有人攜帶現(xiàn)金后，就開始利用移動刷卡機收款。維克貝格說：“現(xiàn)在人們沒借口了?！彼幸粋€牌子，上面寫著他接受維薩卡、萬事達卡和美國運通卡?！爱斔麄冋f‘我沒有零錢’時，我告訴他們可以用卡甚至用短信支付?！弊詢赡昵笆褂盟⒖C收款后，他的銷售增長了30%。

雖然方便，但即使一些支持無現(xiàn)金社會的人也看見了弊端。

IZettle是著名的移動支付公司，為用戶提供個人到個人、個人到商戶間的移動支付服務，手機或平板插入其迷你刷卡機后，用戶可以隨時隨地接受他人刷卡消費或支付。其創(chuàng)始人之一雅各布?德吉爾說：“瑞典一直走在技術(shù)的最前沿，所以很容易接受電子支付，但如果你購買東西只用電子付款，有人可能將掌握你的一舉一動?！?/p>

并不是每個人都響應電子支付。電子支付在瑞典的普及已經(jīng)令消費者組織和批評人士心生警惕。他們警告侵犯隱私的威脅會上升，也會令高水平的網(wǎng)絡犯罪更加猖狂。根據(jù)瑞典司法部數(shù)據(jù)，2015年電子欺詐案件數(shù)量激增至14萬件，相比10年前增加了一倍。

第3篇：電子支付的弊端范文

財務監(jiān)督是企業(yè)和政府部門掌握財力資源的最有力抓手，財務業(yè)務處理情況直接決定著一個經(jīng)濟主體的發(fā)展前景。財務監(jiān)督就是給財務業(yè)務操作定一個標準，規(guī)范流程和程序，也是給財務人員劃一個范圍，規(guī)定財務管理的權(quán)力和職責。

（一）財務監(jiān)督具有制約作用

通過對財務項目多樣，內(nèi)容繁雜的財務活動的監(jiān)督審查，有效的財務監(jiān)督能夠保證業(yè)務活動符合規(guī)定要求。既可以及時的檢查出財務活動尤其是核算時出現(xiàn)的紕漏，保證財務數(shù)據(jù)和資金報表的準確性，又可以發(fā)現(xiàn)業(yè)務人員操作中違反規(guī)定的處理，減少違紀違規(guī)現(xiàn)象，還能揪出財務部門的弄虛作假和損失浪費的行為，凈化財務管理隊伍。

（二）財務監(jiān)督具有促進作用

財務監(jiān)督的作用不僅在于檢查錯誤，還可以鼓勵先進促進發(fā)展。定期的財務監(jiān)督能夠及時發(fā)現(xiàn)在經(jīng)費流動整個過程中的薄弱環(huán)節(jié)，指出其不合理、低效率的地方，為改正操作方法提出合理的建議和方法，積累起豐富的實踐經(jīng)驗，這對整個財務組織和工作全局都具有重要推動作用。尤其在政府部門，有效的財務監(jiān)督也是績效考察的重要手段，對于人員的任免和單位工作情況的判定都是很好的反映。這為提高經(jīng)費使用效益創(chuàng)造了很好的競爭環(huán)境，也為建立績效考核指標體系創(chuàng)造了條件。

二、財務監(jiān)督的一般方法

（一）制度制約

制度是行動的指南，合理的制度才能規(guī)范財務業(yè)務活動。很長時間以來，財務監(jiān)督已經(jīng)在財務制度中發(fā)揮了重要作用，例如不相容崗位的人員分離制度，經(jīng)費使用的聯(lián)審制度，經(jīng)費結(jié)算報銷制度都是通過對于業(yè)務組織和操作的具體規(guī)定，規(guī)避了在財務活動中可能發(fā)生的作弊行為，消除了經(jīng)費使用的潛在安全隱患。我國《中華人民共和國會計法》和《企業(yè)會計準則》等財經(jīng)法準則規(guī)范也是對財經(jīng)活動在法律層次的制度規(guī)定，目的也是通過制度制約強化財務監(jiān)督的效果。

（二）指標鑒定

對于財務監(jiān)督而言，指標鑒定是另一個常用手段。通過對以往大量財務處理和資金流動的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析，制定出合理的指標體系，并依據(jù)這個指標體系對之后的財務業(yè)務進行監(jiān)督檢查。這是利用定量分析的技術(shù)手段，分析出財務業(yè)務一般規(guī)律，以便及時發(fā)現(xiàn)異常。另外對于企業(yè)在選人用人或者政府在考察各部門各單位情況時，也會通過一些既定的硬性指標進行考察，這也是財務監(jiān)督使用指標鑒定手段的體現(xiàn)。

（三）人為審核

審計工作是隨著財務活動不斷發(fā)展而發(fā)展起來的，審計也是財務監(jiān)督的一種重要手段。目前審計工作主要是審計人員對被審計單位的財務狀況和資金報表進行細致的檢查，對財務部門的人員配備，制度落實和工作流程進行檢查。人為的檢查能夠靈活的掌握財務業(yè)務的實際狀況，也利于形成比較詳實的審計報告。但是人為的審計難以避免人的主觀因素，這也是采用人為審核手段進行財務監(jiān)督存在的問題。

三、信息技術(shù)手段的應用

不難看出，財務監(jiān)督工作是財務工作的重中之重，對于一個經(jīng)濟主體的資金安全和使用效益具有決定性的作用。但是目前為止，財務監(jiān)督手段還停留在比較落后的階段，尤其是在信息技術(shù)快速發(fā)展的當今社會，充分利用先進技術(shù)簡化財務監(jiān)督的工作流程，推進財務監(jiān)督工作的完善，解決財務工作的潛在問題已經(jīng)迫在眉睫。以下是在財務監(jiān)督領域應用信息技術(shù)手段的具體實例，，也是信息技術(shù)手段在財務監(jiān)督過程中的應用的發(fā)展方向。

（一）應用OA系統(tǒng)強化監(jiān)督

財務業(yè)務操作從以往的手工作業(yè)，改變?yōu)槔肙A系統(tǒng)即辦公自動化系統(tǒng)（OfficeAutomationSystem），采用面向組織的日常財務操作和管理的應用系統(tǒng)。通過系統(tǒng)集成的方法，將財務業(yè)務所需的種類繁多的軟件系統(tǒng)集成到統(tǒng)一的辦公系統(tǒng)中來，建立統(tǒng)一的工作平臺。統(tǒng)一的工作平臺為財務工作與其他業(yè)務系統(tǒng)銜接提供了一致的環(huán)境，也能為財務監(jiān)督工作提供更加直接的手段。使用辦公自動化系統(tǒng)，能將包括財務業(yè)務在內(nèi)的各種業(yè)務的具體情況迅速記錄并反饋給管理層，一方面便于決策層對全盤工作的掌控，另一方面也利于財務監(jiān)督人員及時發(fā)現(xiàn)財務業(yè)務處理中存在的問題。辦公自動化系統(tǒng)還能利用現(xiàn)代的信息傳輸技術(shù)，解除以往財務業(yè)務操作對于實體介質(zhì)的依賴，這有利于減少弄虛作假的現(xiàn)象，促進財務監(jiān)督的效果。

（二）B/S構(gòu)架的財務信息系統(tǒng)

對于現(xiàn)代的財務業(yè)務會在短時間內(nèi)產(chǎn)生大量的財務數(shù)據(jù)，而在信息即是財富的信息時代，保證數(shù)據(jù)信息的安全可靠顯得更加重要。建立B/S構(gòu)架即瀏覽器/服務器構(gòu)架的財務信息系統(tǒng)，可以實現(xiàn)財務業(yè)務操作實現(xiàn)網(wǎng)絡化操作，減少人為操作的隨意性，在更大程度上減少財務違規(guī)違法行為。另外，B/S構(gòu)架的財務信息系統(tǒng)可以依靠先進的分布式存儲技術(shù)，解決財務業(yè)務大量數(shù)據(jù)的存儲瓶頸問題。財務數(shù)據(jù)的異地存儲不僅能保證財務數(shù)據(jù)信息的存儲問題，保證海量數(shù)據(jù)的完整性，還可以通過防火墻和身份認證技術(shù)徹底隔絕財務業(yè)務處理人員與財務業(yè)務歷史數(shù)據(jù)的聯(lián)系，有效保證財務數(shù)據(jù)信息的安全性和可靠性，財務數(shù)據(jù)的存儲是財務監(jiān)督發(fā)揮作用的一條有效途徑，通過對財務數(shù)據(jù)的分析能夠更快速更準確地發(fā)現(xiàn)問題。

（三）電子支付為基礎的集中支付

以往的財務資金流動常常以現(xiàn)金交易為主要手段，但是現(xiàn)金的通用性使現(xiàn)金交易出現(xiàn)明顯的弊端?，F(xiàn)金的實際支付金額、對象都難以準確掌握，這就成了滋生腐敗的源頭。如今銀行業(yè)快速的快速發(fā)展，電子支付手段已經(jīng)越來越成熟，由于電子支付手段具有以往一般現(xiàn)金支付所不具有的特性，在財務業(yè)務的處理過程中廣泛應用電子支付手段能夠?qū)崿F(xiàn)更好的財務監(jiān)督效果。通過信息傳輸技術(shù)的電子支付，能夠詳細記錄資金的交易時間、金額、去向，這就讓資金的流動更加清晰透明，便于監(jiān)督檢查。利用電子支付還可以實現(xiàn)集中支付，不必依靠以往的資金劃撥和報銷制度，隔絕操作人員與資金的直接接觸，從最初大程度上減少財務業(yè)務作弊行為。

（四）信息化決策監(jiān)督輔助系統(tǒng)

第4篇：電子支付的弊端范文

當前，市場定位與競爭格局已經(jīng)逐步變化，在這種競爭環(huán)境之下如何提高企業(yè)的競爭力成為了研究的重點課題。企業(yè)管理信息化是企業(yè)參與國際競爭與國際分工的必要手段，而企業(yè)管理信息化的核心就是財務管理信息化。財務管理工作在企業(yè)管理中有著非常重要的作用，實現(xiàn)財務管理的信息化能夠為企業(yè)創(chuàng)造更多的經(jīng)濟效益。

關(guān)鍵詞：

市場定位；企業(yè)管理；財務管理

一、電子商務環(huán)境下的企業(yè)財務管理內(nèi)容方面的創(chuàng)新

從內(nèi)容的角度看，財務管理在電子商務環(huán)境下的主要特點為：傳統(tǒng)企業(yè)想要在競爭激烈的市場中有所發(fā)展，便需要構(gòu)建起健全強大的供應鏈體系。所以，企業(yè)在進行財務方面管理的過程中，對產(chǎn)銷體系中每一項資產(chǎn)的投資以及收益份額更加關(guān)注，同時，也不能忽略收益周期，三者之間的合理性關(guān)系到企業(yè)的財務能否正常發(fā)展。而在電子商務的環(huán)境下，企業(yè)是否具備強大的營業(yè)能力主要依托于企業(yè)內(nèi)部切實掌握的知識產(chǎn)權(quán)、信息化程度、人才資源、商業(yè)信譽等相對無形的資產(chǎn)。從企業(yè)實體生產(chǎn)與產(chǎn)品配送的角度看，在電子商務的環(huán)境下，企業(yè)需要運用對資源的整合能力，以專業(yè)化的相關(guān)代工企業(yè)以及物流公司為主要依托，來實現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)品線下的高效運行。所以說，企業(yè)對無形資產(chǎn)的優(yōu)化與整合是在電子商務環(huán)境下實現(xiàn)財務管理高效運行的核心。

二、電子商務環(huán)境下的企業(yè)財務管理功能實現(xiàn)方面的創(chuàng)新

電子商務模式?jīng)_破了傳統(tǒng)商業(yè)模式的桎梏，在財務管理功能的實現(xiàn)上，很多方面都發(fā)生了很大的變化，具體來講，主要體現(xiàn)在以下幾點：

（一）財務管理工具方面的創(chuàng)新。工具方面創(chuàng)新的主要核心便是構(gòu)建起健全合理的信息系統(tǒng)。在對其進行設計的過程中，需要進行流程方面的再造，并在此基礎之上，重視融合現(xiàn)代化的電子商務交易系統(tǒng)，對信息的需求模式進行合理分配，主要包括核算、控制以及決策等三方面導向，還需要在這個過程中找到三方面導向與企業(yè)現(xiàn)代化信息技術(shù)信息化、電算化以及智能化之間的相互支持聯(lián)系。

（二）財務管理支付模式的創(chuàng)新。在信息化不斷發(fā)展的今天，所有人都在尋找一種更加快捷方便的生活方式，對于支付方式而言，在電子商務的環(huán)境下，也產(chǎn)生了一種新型的以電子形式為主的支付方式。電子支付模式主要指的是進行電子交易的雙方，運用相對安全穩(wěn)定的電子方式，以網(wǎng)絡為基本媒介，進行貨幣的支付或者資金的轉(zhuǎn)賬。在當前的電子商務系統(tǒng)中，電子支付扮演著非常重要的角色。從根本上講，電子支付主要依托于電子商務而發(fā)展壯大，能夠使上網(wǎng)購物的速度有效提升，更加方便消費者進行網(wǎng)上購物。發(fā)展到現(xiàn)在，很多考試報名費的支付以及企業(yè)工資的發(fā)放也都會采取電子支付的方式，以提升工作效率。電子支付的主要形式有以下三種：其一，電子貨幣，這是一種以數(shù)字化形式存在的商品，與現(xiàn)金一樣，能夠體現(xiàn)出商品的實際價值，在現(xiàn)實生活中，很多消費者也拿電子貨幣作為一種網(wǎng)絡上財富的象征，主要包含電子現(xiàn)金、電子錢包等形式。其二，電子支票，傳統(tǒng)意義上，支票通常在買賣過程中用于金額交割，使買賣雙方避免攜帶大量先進，以保障交易的相對安全。但支票也有其弊端，紙質(zhì)的形式不利于保存，支票上的簽名也很容易被模仿。而電子支票則不同，它可以將支票所承載的內(nèi)容運用電子的形式表現(xiàn)出來，其保存過程也相對便捷，只要計算機服務器的安全能夠得到保證，電子支票的安全便沒有問題。即便計算機的服務器出現(xiàn)故障，通常情況下主站也會對其進行備份，電子支票上的信息不會丟失。

三、電子商務環(huán)境下的企業(yè)財務理念方面的創(chuàng)新

（一）電子商務環(huán)境下的“零”理念。所謂的“零”理念主要包括兩方面，分別為“零存貨”與“零營運資本”。在傳統(tǒng)的企業(yè)經(jīng)營中，非常重視對企業(yè)存貨的控制，如果過多便會造成貨品的積壓，在一定程度上對貨品質(zhì)量產(chǎn)生影響，也會占用不必要的企業(yè)資金，而過少則可能會因此失去客戶，對銷售量產(chǎn)生影響。而電子商務環(huán)境下的網(wǎng)絡平臺具有很強的及時性，省去了很多多余的中間環(huán)節(jié)，使買賣雙方能夠?qū)⒐┬锠顟B(tài)共享，從而減少企業(yè)存貨，降低企業(yè)對貨物管理的成本，這便是所謂的“零存貨”。而傳統(tǒng)的企業(yè)運營中，營運資本是其實際可利用的資本數(shù)額，基本上等同于企業(yè)資本減去企業(yè)短期負債。對企業(yè)營運資本的控制也非常關(guān)鍵，過低或過高都有可能導致企業(yè)運營風險的增加。但在電子商務環(huán)境下，企業(yè)的管理者可以在一定程度上放棄上述控制，追求“零營運資本”，能夠?qū)⑵髽I(yè)的流動性比率持續(xù)穩(wěn)定的控制在1左右，是企業(yè)資本的利用率實現(xiàn)最大化，加速企業(yè)的發(fā)展。

（二）電子商務環(huán)境下的競爭合作理念。在競爭激烈的市場環(huán)境中，有機遇便必將面臨挑戰(zhàn)，兩者之間有一定的統(tǒng)一性。而想要在市場中持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展壯大，便必須要擁有競爭合作的理念。在電子商務環(huán)境下，競爭者之間并不單單存在競爭關(guān)系，電子商務環(huán)境要求競爭者能夠順應市場的大潮流，積極調(diào)整競爭關(guān)系，在一定條件下，還需要放棄原本的競爭理念，轉(zhuǎn)為合作，以此來實現(xiàn)共贏。在市場大環(huán)境發(fā)生巨大轉(zhuǎn)變時，原本擁有合作關(guān)系的企業(yè)也可以掙脫合作關(guān)系的束縛，利用自身優(yōu)勢與有利環(huán)境打擊競爭者，快速占領市場。競爭與合作并不是絕對的，在一定條件下，可以相互轉(zhuǎn)化，以應對競爭市場中存在的機遇與挑戰(zhàn)。

四、電子商務環(huán)境下企業(yè)籌資渠道方面的創(chuàng)新

銀行與企業(yè)之間存在的信息不對等的問題，這就導致中小企業(yè)在進行貸款的過程中不夠暢通，而銀行在貸款發(fā)放的過程中不敢輕易放貸。當前，我國中小企業(yè)數(shù)量占我國企業(yè)總數(shù)的90%以上，商業(yè)銀行的發(fā)展必須依賴中小企業(yè)，將中小企業(yè)作為了貸款額提升的重點對象。因此，銀行與中小企業(yè)之間需要建立透明的信息對等溝通渠道，互聯(lián)網(wǎng)是最合適的溝通渠道建立媒介。因此，電子商務網(wǎng)商融資應運而生。網(wǎng)商融資是銀行與電子商務聯(lián)手推出的創(chuàng)新貸款方式，企業(yè)只需要依據(jù)網(wǎng)絡信用就能夠進行貸款。

銀行依據(jù)企業(yè)的網(wǎng)上信用記錄進行貸款發(fā)放審核，而這些信用記錄都是消費者、供應商、政府、競爭對手等給予的評價及企業(yè)自身的經(jīng)營動向信息。在電子商務環(huán)境下，企業(yè)能夠在網(wǎng)絡中尋找資金的提供方，借助互聯(lián)網(wǎng)與其他企業(yè)之間進行交流與溝通，實現(xiàn)供需雙方信息的對等與準確。在電子商務背景下，企業(yè)能夠進行急需籌資，互聯(lián)網(wǎng)中為企業(yè)籌資提供了大量的溝通平臺與信息檢索渠道，能夠降低企業(yè)與資金提供方在路途及信息尋找方面的時間消耗，實現(xiàn)企業(yè)籌資速度的加快，幫助企業(yè)在電子商務環(huán)境下解決資金急需的困境。資金需求方的選擇范圍得到了擴展，互聯(lián)網(wǎng)中有著更為廣泛的資金提供者，而且不受地域等因素的限制。通過互聯(lián)網(wǎng)平臺，企業(yè)能夠?qū)Y金提供方進行選擇，從而實現(xiàn)自身籌資資本的降低。

參考文獻：

[1]陳紹宇.電子商務環(huán)境下企業(yè)財務管理模式研析--以中小企業(yè)為例[J].湖北經(jīng)濟學院學報(人文社會科學版),2013,12(54):60-61.

第5篇：電子支付的弊端范文

【關(guān)鍵詞】小額貨幣硬幣化；利弊分析；對策思考

近幾年，隨著社會經(jīng)濟發(fā)展水平的不斷提高，對小面額貨幣的需求量越來越大。與紙幣相比，小面額硬幣具有磨損小、使用時間長、流通成本低的優(yōu)點。同時，硬幣整潔干凈，對于維護人民幣信譽有重要作用。不過與非現(xiàn)金支付手段相比，硬幣便顯得優(yōu)勢不足。因此，如何既滿足小面額貨幣流通的社會需求、又順應非現(xiàn)金支付手段的飛速發(fā)展，同時還能減少貨幣發(fā)行成本、社會使用成本以及銀行現(xiàn)金營運成本，是我們面臨的重要課題。

一、小面額貨幣硬幣化的發(fā)展現(xiàn)狀

由于紙幣攜帶方便，并且防偽功能好，因此大面額貨幣通常采用紙幣。硬幣具有磨損小、便于機讀等特點，小面額貨幣通常采用硬幣。世界各國小面額貨幣都以硬幣為主要流通方式的情況下，我國在小面額貨幣上仍以紙幣為主，只有部分地區(qū)真正實現(xiàn)硬幣流通。這與我國在人民幣印制的能力和結(jié)構(gòu)有直接關(guān)系，我國在硬幣的制作能力上存在明顯不足，人民銀行發(fā)行基金調(diào)運能力難以適應。因此，為了滿足社會對小面額貨幣的需求，我國小面額貨幣仍然以紙幣為主。

但是硬幣成本小、可機讀、使用時間長等優(yōu)勢，我國大力推進小面額貨幣硬幣化的發(fā)展進程。小面額貨幣硬幣化是指一元以內(nèi)的小面額貨幣硬幣化。1996年，將上海作為小面額貨幣硬幣化的試點，到目前為止，上海已經(jīng)基本實現(xiàn)小面額貨幣硬幣化。2001年，中國人民銀行在上廣州、深圳、江蘇以及浙江等地推行小面額紙幣硬幣化。在2016年1月份，中國人民銀行濟南分行通知：自1月1日起，山東省在青島、棗莊、濟寧、臨沂和日照五個地區(qū)，推行一元貨幣硬幣化工程試點，并且明令禁止向商業(yè)銀行投放紙幣，選擇硬幣代替。小面額貨幣硬幣化在我國正在逐步開展當中。

二、小面額貨幣硬幣化的利弊分析

1.小面額貨幣硬幣化的好處

小面額貨幣硬幣化為世界貨幣發(fā)展主流，實現(xiàn)小面額貨幣硬幣化有如下好處：

第一，小面額貨幣的流通量較大，就成本而言，硬幣不僅在制作成本上比紙幣低，同時流通壽命要遠超與紙幣。硬幣后期處理的費用低，紙幣可使用周期短，一旦被磨損，很難實現(xiàn)再利用，回籠處理不僅工藝復雜而起效率低，相比之下，雖從短期來看，硬幣耗費的印制生產(chǎn)費用高，通常是同面額紙幣的多倍，不過從長遠來看，硬幣使用周期長，相同周期內(nèi)，硬幣回籠量很小，在保障相同小面額貨幣市場流通的基礎上，硬幣印制成本整體遠超同面額紙幣，還可以直接通過機器進行挑殘、清洗、消毒，然后重新投入市場，這樣也有利于凈化現(xiàn)金的流通環(huán)境，減少病菌傳播。另外，小面額貨幣硬幣化能進一步完善我國貨幣流通體制，促其與國際貨幣流通機制體系成功接。

第二，小面額貨幣硬幣化除了具有良好的經(jīng)濟效益外，同時還有良好的社會效益。1元的硬幣更方便于投放自動售貨機、停車場自動收費機、地鐵和公交自動售票機等，同時也有利于這些售貨收費機的推廣和應用。將貨幣硬幣化，可以節(jié)約自然資源，制作紙鈔，需要大量的木材、棉花以及淡水資源。而硬幣作為一種金屬，在幾十年后，仍然可以回收重鑄，它原有的價值損失并不會太多。使用硬幣，有利于提高貨幣的整潔度。

2.小面額貨幣硬幣化的弊端

首先，與紙幣相比，硬幣不方便運輸，硬幣在運輸方面耗費大量人力物力。其次，在假幣的問題上，硬幣假鈔真?zhèn)魏茈y分辨，不像紙幣，有防偽標識、水印等多處可以辨別真?zhèn)蔚牡胤?。有相關(guān)調(diào)查表明，某銀行網(wǎng)點的銀行職員在給公交公司清單零鈔時，出現(xiàn)大量假幣，1元的假硬幣對社會的危害很大，因其面值很少有人會在意，很容易在社會上流通；同時，還可以根據(jù)驗鈔機去檢驗紙幣的真?zhèn)危跈z驗硬幣真?zhèn)畏矫嫔刑幰黄瞻?。最后，硬幣不好存放，極易丟失。

三、小面額貨幣硬幣化的面臨的挑戰(zhàn)

1.來自人們生活習慣的制約

自從我國建國以來，一直都是以紙幣流通為主，人們已經(jīng)習慣紙幣，曾經(jīng)在江蘇推廣硬幣的時候，曾經(jīng)遭到人們的抵制。其次，在北方冬天天氣寒冷，硬幣又是用金屬制作的，攜帶不方便。

2.硬幣運輸機械化程度低

硬幣是金屬材質(zhì)，1箱1元硬幣的重量是1箱紙幣重量的7倍。硬幣在運輸?shù)倪^程中使用的剛塑的包裝，因此箱子的外層會比較滑，在搬運的過程中，一旦滑落傷人。在湖北某家銀行對于硬幣的搬運都是通過人工搬運，然后在勞動力投入非常大。由于硬幣比較重，硬幣的長途運輸是需要耗費大量人工。因此，出于對運輸距離以及運輸?shù)某杀究紤]，硬幣通常是自產(chǎn)自銷，然而在我國主要有三大造幣廠，上海造幣廠、南京造幣廠及沈陽造幣廠，造幣廠有限，這也是阻礙小面額貨幣硬幣化的主要原因。

3.電子支付的沖擊

隨著電子支付的發(fā)展，尤其是微信和支付寶為首的支付手段，已經(jīng)流行開來。隨著科學技術(shù)的不斷發(fā)展，相關(guān)業(yè)內(nèi)人士表明，小面額支付通采用IC交易并非沒有可能。與硬幣相比，通過電子支付方式發(fā)行成本更低，同時解決了保存零錢和找零的問題。

4.硬幣流通率低

在我國，硬幣流通市場有待打開，因缺乏良好的適合硬幣流通的環(huán)境，所以硬幣流通職能作用受限。如我國現(xiàn)有的社會服務設施不配套，包括投幣電話、投幣機、投幣購貨機等，這從一定程度上也會對硬幣流通造成影響。

四、針對小面額貨幣硬幣化的建議

對人民群眾推廣使用硬幣加大宣傳和引導。憑借金融機構(gòu)分布范圍廣的優(yōu)點，加強對硬幣推廣工作的宣傳與引導工作，讓人民群眾接納硬幣，為硬幣的推廣打下良好的社會基礎，并從如下幾點著手促小面額貨幣硬幣化：

第一，增設大型造幣廠，使其均勻的分布在全國各個地區(qū)，目前我國有四大造幣廠，上海造幣廠、沈陽造幣廠、南京造幣廠及深圳造幣廠，主要分布在南方地區(qū)，導致我國造幣廠區(qū)域分布不均勻。因而，需進一步在北方地區(qū)增設大型造幣廠，保持南北造幣廠的均勻分布，盡快實現(xiàn)小面額貨幣硬幣化。同時，需對硬幣包裝的材質(zhì)進行改良，提高硬幣搬運的機械化水平。

第二，雖現(xiàn)今電子支付手段發(fā)展迅猛，不過依舊不可能完全取代小面額貨幣在社會上的流通。因此，央行應鼓勵和支持以微信支付、支付寶支付等為主的現(xiàn)代電子支付手段的發(fā)展。同時，央行還要控制好小額硬幣的發(fā)行量，避免小額硬幣發(fā)行量供大于求。

第三，目前我國在硬幣防偽技術(shù)的宣傳與使用上不夠到位，群眾不了解，所以對硬幣的真?zhèn)伪鎰e能力較差。而市場上已經(jīng)出現(xiàn)一元假幣的現(xiàn)象，隨著小面額貨幣硬幣化的推廣，硬幣的造假問題一定會越來越嚴重，因此，需進一步提高硬幣防偽技術(shù)的宣傳力度，通過短信、微信等方式為群眾發(fā)送與硬幣防偽措施有關(guān)的知識，增強群眾的硬幣防偽意識和能力，如此對小額貨幣硬幣化的實施也更有利。

第四，世界不少國家均已先后推出了小面額貨幣硬幣化的全面改革，部分發(fā)達國家小面額貨幣已基本完全采用了硬幣。不過在我國當下所流通硬幣的最高面值為1元，諸如2元、5元、10元類的小面額紙幣還沒有實現(xiàn)硬幣化，小面額貨幣仍以紙幣硬幣混合流通的模式為主。所以現(xiàn)今我國依舊保留了印制便捷、運輸效率低的紙幣。因而建議國家政府加快小面額紙幣和硬幣混合流通的情況，盡早實現(xiàn)2元、5元、10元類小面額紙幣的硬幣化，實現(xiàn)硬幣流通、發(fā)行、自助交易等多方面的全面改革。

第五，需在家各級政府的統(tǒng)一指導下，以交通、醫(yī)療、銀行、電信等為依托，加強利于硬幣流通的基礎設施建設，如投幣電話、醫(yī)院投幣掛號機、銀行硬幣兌換機、公交無人售票機等，為小面額硬幣流通創(chuàng)造良好環(huán)境，有效解決硬幣兌換難、找零難問題，使硬幣在金融結(jié)構(gòu)、企業(yè)與群眾間正常流通，增強硬幣流通職能作用，有效解決硬幣沉淀現(xiàn)象。

五、結(jié)論

與紙幣相比，小面額硬幣具有突出的優(yōu)點，使用周期長，耐磨損，流通成本低。因此，小面額硬幣取代紙幣勢在必行。盡管電子支付發(fā)展勢頭迅猛，但是在短期內(nèi)，并不可能完全取代小面額硬幣，因此小面額貨幣硬幣化是十分必要的。就目前形勢來看，小面額貨幣貨幣硬幣化還存在一定的阻礙。因此，央行應加大小面額硬幣的推廣，控制好小面額硬幣的發(fā)行量，提高防偽技術(shù)。

參考文獻：

[1]中國人民銀行武漢分行，中國人民銀行武漢分行營業(yè)管理部聯(lián)合課題組，中國人民銀行隨州市中心支行.硬幣流通中有關(guān)情況及問題的調(diào)查與思考[J].武漢金融，2004（6）：6-8.

[2]邵成科.硬幣鑒偽方法與自動包裝設備的技術(shù)方案設計[D].華北電力大學，2005.

第6篇：電子支付的弊端范文

2010年6月21日，中國人民銀行制定并出臺《非金融機構(gòu)支付服務管理辦法》以規(guī)范非金融機構(gòu)支付業(yè)務，將于2010年9月1日起施行。同日，公安部披露，世界杯期間，犯罪分子頻繁借第三方支付工具進行網(wǎng)絡。至此，長期處于潛伏狀態(tài)的第三方支付慢慢浮出水面。所謂第三方支付，是指基于互聯(lián)網(wǎng)，提供線上（互聯(lián)網(wǎng)）和線下（電話及手機）支付渠道，完成從用戶到商戶的在線貨幣支付、資金清算、查詢統(tǒng)計等系列過程的一種支付交易方式?！百徺I者并非使用者，使用者并非最大的受益者，真正的受益者并非決策者”是第三方買單的邏輯。

“政策真空”下野蠻成長

第三方支付公司的誕生是為了銜接各大銀行推出的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)與電子商務，從而實現(xiàn)電子貨幣的流通，最早可追溯到1999年3月開始運行的“首信易支付”。從某種意義來說，第三方支付是基于互聯(lián)網(wǎng)參與金融服務業(yè)務的一個創(chuàng)新行業(yè)，因此，初期的第三方支付公司大多以技術(shù)見長。

正因為此，除了2005年6月央行公布的《支付清算組織管理辦法（征求意見稿）》，第三方支付行業(yè)幾乎處于政策監(jiān)管的真空狀態(tài)。中國銀行業(yè)協(xié)會在《2009年中國信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展藍皮書》中也承認，由于政策法規(guī)滯后和社會信用缺失等原因，第三方網(wǎng)絡支付行業(yè)較長時間處于網(wǎng)絡運營和金融業(yè)務交叉監(jiān)管的“灰色地帶”。

然而，這并不影響第三方支付行業(yè)蓬勃發(fā)展。如今，第三方支付不僅帶動了電子商務的快速發(fā)展，而且早已和人們的日常生活息息相關(guān)，如繳納水電費、繳納考試報名費等等。艾瑞咨詢的監(jiān)測數(shù)據(jù)顯示，到2010年1季度，網(wǎng)民對網(wǎng)絡支付服務的訪問已穩(wěn)定在每個季度8億次。在交易規(guī)模上，更是迅猛膨脹。易觀國際2010年2月的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2009年中國第三方支付交易規(guī)模達5808.4億元；2010年1季度國內(nèi)第三方支付市場規(guī)模達2081.6億元。而第三方支付中發(fā)展最為迅速的網(wǎng)上支付，更是發(fā)展形勢喜人。艾瑞咨詢數(shù)據(jù)顯示，1季度中國網(wǎng)上支付市場交易規(guī)模達2121億元，環(huán)比上漲17.8%，同比上漲93.5%。

第三方支付交易規(guī)模的擴大迅速催生了如PayPal（易趣公司產(chǎn)品）、支付寶（阿里巴巴旗下）、財付通（騰訊公司，騰訊拍拍）、易寶支付（Yeepay）、快錢（99bill）、百付寶（百度C2C）、網(wǎng)易寶（網(wǎng)易旗下）、環(huán)迅支付、匯付天下等多種第三方支付產(chǎn)品。截至2009年7月，市場占有率最大的支付寶用戶已超過2億，單日交易額達12億元。

相關(guān)機構(gòu)初步估計，預計到2012年，第三方支付市場的規(guī)模有望達到1.2萬億元。憑借龐大的市場規(guī)模和良好的發(fā)展前景，第三方支付已經(jīng)逐漸滲入各項生產(chǎn)生活，成為影響國民經(jīng)濟的重要元素。

行業(yè)高度集中與差異化優(yōu)勢將并存

由于之前一直處于“政策真空”狀態(tài)，迅猛發(fā)展的第三方支付無章可循，滋生了諸多行業(yè)弊端，如洗錢、套現(xiàn)、賭博、欺詐等非法活動以及大量沉淀資金帶來的風險等。2010年6月，因為賭博網(wǎng)站提供支付服務從中獲利，快錢被公安部通報。由此，《辦法》的出臺不僅將為第三方支付企業(yè)，尤其是為民營第三方支付企業(yè)正名，而且將使第三方支付的業(yè)務范疇、監(jiān)管等有章可循。易寶支付副總裁余晨稱：“現(xiàn)在管理辦法出臺，有了牌照之后我們的業(yè)務開展就更加名正言順，有一個合法身份可以跟國家隊平起平坐展開競爭了?！?/p>

更為關(guān)鍵的是，這同時也奠定了第三方支付未來 “高行業(yè)集中度與差異化優(yōu)勢并存” 的行業(yè)格局。與其他新興行業(yè)不同，中國的第三方支付是一個以網(wǎng)上支付為主打業(yè)務的高度集中行業(yè)。艾瑞咨詢的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2010年1季度，支付寶和財付通分別依托淘寶和拍拍，在市場中保持絕對領先的地位，其中支付寶占據(jù)行業(yè)頭把交椅，市場份額達到47.1%，財付通緊隨其后，市場份額為20.4%，二者市場份額之和超過60%。中國電子商務研究中心的數(shù)據(jù)也表明，截至2010年6月底，中國第三方網(wǎng)上支付企業(yè)數(shù)量達到320家，排名前8位的企業(yè)占據(jù)九成以上的市場份額，而其他企業(yè)僅占7.8%。

此外，《辦法》中提及，“注冊資本最低3000萬”、“第三方支付企業(yè)申請人的主要出資人必須連續(xù)盈利2年以上”、“申請人及其高級管理人員最近3年內(nèi)未因利用支付業(yè)務實施違法犯罪活動或為違法犯罪活動辦理支付業(yè)務等受過處罰”，這些相關(guān)規(guī)定將支撐第三方支付“行業(yè)高度集中”這一特性。

首先，市場份額少于0.1%的第三方支付企業(yè)要么被兼并，要么因無法申請到《支付業(yè)務許可證》這一“準生證”而不得不退出第三方支付行業(yè)。并且，《辦法》還規(guī)定，從2010年9月1日起，已從事支付業(yè)務的非金融機構(gòu)有一年時間申請許可證，這相當于給了企業(yè)一個過渡期，如一年后還無法達標，就只能退出。目前全國有300多家第三方支付企業(yè)，其中向央行報備的企業(yè)共約130多家。這也意味著，《辦法》出臺以后，至少將有100多家第三方支付企業(yè)被清洗出局。相反，處于行業(yè)中第一梯隊的支付寶與財付通則斬獲最豐，不僅可以正名獲得更大發(fā)展，而且可以抓住整合機會進一步增強自身核心競爭力，由此形成“優(yōu)勝劣汰、強者更強”的行業(yè)生態(tài)。

與此同時，位列第二梯隊的ChinaPay、快錢、環(huán)迅支付、易寶、首信易和網(wǎng)銀在線等均在細分市場上頗有積淀與建樹，如在電話支付領域領先的匯付天下。電話支付是目前最方便的離線電子支付方式，一定程度上彌補了網(wǎng)上支付單一或是消費者必須去營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場刷卡的不足。另一方面，使用電話支付時，電話中心坐席不參與付款過程的信息錄入，所有支付環(huán)節(jié)是用戶根據(jù)提示音通過電話鍵盤自行操作，所有個人信息在交易中均是加密傳輸，信息傳遞也僅限于專用網(wǎng)絡，支付鏈各方的交易安全得到了可靠保證。所以和其他支付方式相比，使用電話付款方式能更好地保護用戶的個人隱私和付款信息。作為電話支付領域的領先者，匯付天下已成功應用于國航、南航、東航、上航、山航等國內(nèi)主要航空公司?！掇k法》的實施能讓這些第二梯隊第三方支付企業(yè)原有的差異化優(yōu)勢更加明顯，并以此為契機將其主打產(chǎn)品推廣到更多行業(yè)。2010年7月，匯付天下與聯(lián)想簽約，進軍計算機行業(yè)。

既有盈利模式面臨變革

由無序競爭到有章可循，帶來的不僅僅是行業(yè)的整合，更為重要的將第三方支付行業(yè)的競爭引向了良性發(fā)展的軌道。中國人民銀行2009年12月正式啟動的第二代支付系統(tǒng)建設更是加劇了第三方支付行業(yè)的競爭，使得第三方支付行業(yè)向縱深方向發(fā)展。將于2011年建成的第二代支付系統(tǒng)將實現(xiàn)網(wǎng)上銀行跨行支付清算、支持新興支付服務組織接入、跨境人民幣結(jié)算等諸多功能。用戶將可以通過任意一家接入二代系統(tǒng)的商業(yè)銀行網(wǎng)銀，將資金在各銀行之間自由快捷地轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出，真正實現(xiàn)資金自由流通。網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)，將可實現(xiàn)各商業(yè)銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)的互聯(lián)互通，為網(wǎng)上簽約、跨行網(wǎng)銀支付、跨行賬戶查詢等提供基礎設施支持。顯然，第二代支付系統(tǒng)將規(guī)范以及優(yōu)化國內(nèi)支付基礎設施與環(huán)境，給國內(nèi)在線支付的發(fā)展帶來重大的影響。

面對這一發(fā)展機會，各大銀行紛紛進入第三方支付領域。中國工商銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、廣發(fā)銀行等都已經(jīng)在網(wǎng)上電子支付大規(guī)模投入。除此之外，央行核準的15家外資銀行已經(jīng)被批準在中國開辦網(wǎng)上銀行。與此同時，中國銀聯(lián)旗下銀聯(lián)電子支付也開始發(fā)力第三方支付。

第7篇：電子支付的弊端范文

通過不斷完善支付電子化業(yè)務流程、制度體系和系統(tǒng)建設，國庫集中支付電子化管理試點工作順利實施。全省省級2270家預算單位、11家銀行，直接支付、授權(quán)支付和實撥業(yè)務全部實現(xiàn)電子化管理。本刊記者專訪了河北省財政廳副廳長趙文海，探討河北國庫集中支付電子化管理的做法和改革方向。

《新理財》：河北財政國庫集中支付電子化試點是在什么樣的背景下展開的？

趙文海：2003年，我省正式啟動國庫集中支付制度改革。十年來，我省國庫集中支付制度基本確立，從根本上解決了財政資金多層次撥付、多戶頭存放的弊端，提高了財政資金的運行效率，強化了預算執(zhí)行的科學性、有效性、規(guī)范性。

但是，隨著經(jīng)濟社會快速發(fā)展，財政收支規(guī)模迅速擴大，財政收支項目日趨細化，財政、人行、銀行和預算單位辦理國庫支付業(yè)務的工作量大幅增長，以紙質(zhì)單據(jù)為主、電子數(shù)據(jù)為輔的半手工運行方式，難以適應國庫集中支付改革發(fā)展的實際需要。大幅增長的支付業(yè)務超出人工操作的極限，財政國庫大量支付憑證需要打印蓋章，人行國庫大量清算業(yè)務需要手工處理，銀行需要頻繁跑單送單，預算單位排隊等候現(xiàn)象日趨嚴重。此外，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付銀行網(wǎng)點缺位、人工清算工作量過大等現(xiàn)象，制約了鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫改革的推進。從財政改革和發(fā)展的全局考慮，要以國庫集中收付系統(tǒng)為主體，構(gòu)建覆蓋全流程的完整業(yè)務生產(chǎn)系統(tǒng)。形勢的發(fā)展，推進國庫集中支付電子化管理，勢在必行。

《新理財》：在試點過程中，主要從哪些方面著手？

趙文海：按照財政部國庫集中支付電子化管理試點的統(tǒng)一部署，我省勇挑重擔，大膽創(chuàng)新，強化協(xié)調(diào)，不斷加大推進力度，確保省級支付電子化全面盡早上線。

一是優(yōu)化業(yè)務流程。為滿足支付電子化管理的需要，根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定，反復梳理、優(yōu)化國庫集中支付業(yè)務流程。將傳統(tǒng)支付模式下，各個相對獨立的分散控制通過流程再造，整合成一個完整的管理鏈條，實現(xiàn)“環(huán)環(huán)相扣、互相牽制、有始有終”的內(nèi)控機制，使任何人都無法單獨完成財政資金支付業(yè)務，每一個人的業(yè)務操作都留下痕跡，每一筆支付業(yè)務都有完整的記錄。

二是研發(fā)支付系統(tǒng)。在財政部國庫司的指導下，在人總行國庫局、公安部信息安全主管部門的幫助下，我省大膽嘗試，研發(fā)全新的國庫支付系統(tǒng)，按照統(tǒng)一標準規(guī)范與電子化安全支撐控件（電子憑證庫）實現(xiàn)有效銜接，打造了集財政、人行、銀行、預算單位四方指標流、資金流、業(yè)務流、信息流同步運行、安全高效的高速通道，既保證了財政資金的安全性，又提高了支付效率。

三是建立制度體系。實施支付電子化管理，要建立相應的實施辦法和規(guī)章制度。在現(xiàn)行國庫集中支付制度框架內(nèi)，依照《中華人民共和國電子簽名法》和有關(guān)規(guī)定，結(jié)合河北實際，研究制定了《省級財政、人行國庫收支業(yè)務電子簽名確認協(xié)議》、《省財政廳國庫支付業(yè)務電子印章內(nèi)部管理規(guī)定》、《省財政廳國庫集中支付電子化管理應急預案》、《省財政廳電子憑證庫內(nèi)部管理規(guī)定》等制度規(guī)范，編印了《河北財政國庫集中支付電子化管理業(yè)務指導手冊》，確保支付電子化試點工作有章可循、規(guī)范運作。

《新理財》：從試點來看，已經(jīng)取得了怎樣的效果？

趙文海：從河北試點情況看，支付電子化不僅實現(xiàn)了資金安全、效率提高、成本降低的基本目標，還帶來了傳統(tǒng)觀念更新，國庫管理業(yè)務水平、信息化水平全面提升，并為進一步深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫制度改革創(chuàng)造了有利條件。

一是確保了國庫資金安全。試點以來，我省按照國家信息安全管理制度要求，強化安全等級建設，通過了公安部信息系統(tǒng)等級保護安全測評。電子簽名、電子印章、電子審計等安全設施齊備，電子憑證“保險柜”已經(jīng)建立，電子憑證的真實性、完整性和保密性進一步提升。未經(jīng)授權(quán)的工作人員“進不來、看不到、改不了”，經(jīng)過授權(quán)的工作人員“丟不了、拿不錯、賴不掉”。業(yè)務辦理一環(huán)套一環(huán)，相互制約，形成閉環(huán)，確保國庫資金安全。

二是顛覆了簽字畫押的傳統(tǒng)觀念。支付電子化后，財政、人行、銀行和預算單位，取消紙質(zhì)憑證和單據(jù)流轉(zhuǎn)，依據(jù)電子指令辦理財政資金支付及清算業(yè)務，依據(jù)電子支付規(guī)章和流程進行支付業(yè)務操作，利用電子簽章動用真金白銀，把領導在紙質(zhì)撥款申請上簽字蓋章?lián)芨顿Y金，變成點鼠標電子簽章?lián)芨顿Y金；支付數(shù)據(jù)信息從以紙質(zhì)單據(jù)為主電子數(shù)據(jù)為輔，變?yōu)橐噪娮訑?shù)據(jù)為準，改變了國人幾千年簽字畫押的傳統(tǒng)觀念，建立了新的安全信任體系。

三是提升了資金支付效率。與傳統(tǒng)資金支付方式相比，取消紙質(zhì)憑證流轉(zhuǎn)，不再需要人工跑單；加蓋電子印章，不再進行人工蓋章；通過電子校驗，不再進行電子信息與紙質(zhì)單據(jù)的人工核單；通過自動對賬，及時發(fā)現(xiàn)問題。國庫局1至8月電子支付資金610多億元，電子憑證75萬張，減少使用紙質(zhì)單據(jù)14.1萬張，減少人工簽字65.6萬個。據(jù)粗略估計，省本級因電子化而節(jié)省的打印紙張耗材等費用就達300多萬元。特別值得一提的是，預算單位通過“自助柜面”，足不出戶，利用財政專網(wǎng)辦理撥款業(yè)務，省去了填寫支票、往來銀行、排隊等候等環(huán)節(jié)，以前半天才能完成的業(yè)務，現(xiàn)在半個多小時就能完成。

四是為縣鄉(xiāng)國庫改革創(chuàng)造條件。開展縣鄉(xiāng)支付電子化試點，支付與清算通過網(wǎng)絡實現(xiàn)，省去人工跑單，延長支付清算時間，可以有效解決縣鄉(xiāng)國庫改革中遇到的金融機構(gòu)不健全、運行效率低、人手短缺、資金安全基礎薄弱等問題，打造縣鄉(xiāng)財政國庫業(yè)務高速路網(wǎng)。

實施國庫集中支付電子化管理，財政國庫信息化水平全面提升，國庫集中收付系統(tǒng)主體地位逐步確立，為財政邁向信息化時代奠定了堅實基礎。

《新理財》：下一步將如何推進支付電子化工作？

趙文海：我省作為財政部第一個支付電子化試點省，試點過程中得到了財政部國庫司的直接指導和幫助。盡管我省支付電子化管理試點工作開展的最早，也走在了全國前列，下一步還有許多工作要做。

一是全方位深化支付電子化改革。加快省級網(wǎng)絡擴容，逐步擴大省級自助柜面應用范圍，讓基層預算單位能盡早享受到支付電子管理帶來的改革實惠，實現(xiàn)支付電子化管理預算單位不留死角。推進支付電子化全業(yè)務管理，將全部財政專戶資金和財政財會信息管理平臺納入支付電子化管理，實現(xiàn)支付電子化全業(yè)務不留死角。

二是加快市縣試點工作。逐漸擴大試點范圍，積極推進邯鄲市、廊坊市和涉縣開展支付電子化試點。年內(nèi)實現(xiàn)兩市一縣聯(lián)調(diào)測試，啟動雙軌試運行；明年1月1日，支付電子化正式上線運行。同時，其它9設區(qū)市和辛集、定州2市以及部分條件成熟的縣在2014年納入試點，并雙軌試運行。

第8篇：電子支付的弊端范文

據(jù)悉,截至2010年6月,我國網(wǎng)絡購物用戶規(guī)模達到1.42億,半年用戶凈增3396萬,網(wǎng)上支付市場交易額規(guī)模達到4500億元。在網(wǎng)絡購物用戶數(shù)急劇增長的過程中,第三方支付的魅力也凸顯出來。越來越多的人選擇可以規(guī)避交易風險的第三方支付方式;第三方支付業(yè)務整合了產(chǎn)業(yè)鏈上下游各環(huán)節(jié),其資金周轉(zhuǎn)效率遠高于傳統(tǒng)支付方式,支付寶、財付通、塊錢、各種銀聯(lián)的電子支付讓網(wǎng)購一族、B2C和C2C商家都享有更多安全的金融交易選擇。事實上,還不只是規(guī)避交易的金融風險,第三方支付給人們帶來更多的是生活的快捷和便利,人們不用再去銀行或者交易大廳擁擠排隊,而是擁有一個賬戶通過輕輕點擊就可以享受購物、繳費等一站式服務?；蛘哒f,第三方支付已經(jīng)成為網(wǎng)絡生活的重要組成部分。

網(wǎng)絡的普及、電子商務的火熱讓第三方支付成為熱點,一度極大地推動了社會生產(chǎn)、流通和消費等各個領域的發(fā)展。但是隨著越來越多的非金融機構(gòu)進入第三方支付領域,第三方支付領域的競爭也開始激烈起來,從而也開始暴露出一系列風險。

由于網(wǎng)絡交易的匿名性、隱蔽性,第三方支付平臺很難辨別資金的真實來源和去向,讓資金的非法轉(zhuǎn)移、洗錢、賄賂、變相侵占國有資產(chǎn)、收受回扣、詐騙等活動有了可乘之機。如何保障客戶備付金的權(quán)益?如何處置受理中的違規(guī)?如何杜絕洗錢和非法套現(xiàn)?如何保證支付服務相關(guān)信息安全?第三方支付的監(jiān)管始終是業(yè)界輿論的風口浪尖。就目前而言,第三方支付的監(jiān)管標準也是一種法律風險,相關(guān)爭議解決缺乏公信力。

如何應對這些風險?常理之舉是設定相應的監(jiān)管機構(gòu),比如保監(jiān)會、銀監(jiān)會、證監(jiān)會等相應職能,央行顯然力擔重擔。雖然央行一再重申非金融機構(gòu)支付服務準入不對民營資本設限、不對許可證作數(shù)量限制等,新規(guī)定還是被認為是不公平的,尤其是規(guī)定注冊門檻必需超過1億,更把許多創(chuàng)新型小金融機構(gòu)攔在第三方支付的門外。“羅馬不是一日建成”,現(xiàn)在資本過億的阿里巴巴旗下支付寶也并非一日成功,它也是從小企業(yè)慢慢成長,而小企業(yè)創(chuàng)新成長正是互聯(lián)網(wǎng)時代神話的締結(jié)者,央行此舉無疑讓互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟有所缺失,某種程度上削弱了第三方支付發(fā)展的活力,給予VISA等國外金融機構(gòu)超級利好。

第9篇：電子支付的弊端范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；第三方支付；合作博弈；比較優(yōu)勢

中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）05-0-02

一、商業(yè)銀行與第三方支付平臺合作博弈的內(nèi)涵

“理性經(jīng)濟人”是經(jīng)濟學中通常采用的假設，即認為博弈方都是以個體利益最大化為目標，且有準確的判選擇能力，以此為基礎的博弈稱之為“非合作博弈”。但事實上，非合作博弈所達到的納什均衡往往是無效率甚至是低效率的，囚徒困境，伯特蘭德寡頭模型，古諾寡頭模型等就是典型的例子。但如果我們允許博弈中存在“有約束力的協(xié)議”，使得博弈方按照集體理性來決策，采取符合集體利益最大化而不符合個體利益最大化的行為，這種博弈稱為“合作博弈”。①

商業(yè)銀行與第三方支付平臺的合作博弈就是在參與競爭的對手中確定合作者和競爭者以及他們的合作、競爭情形，采取積極的競爭性策略，在各個業(yè)務或技術(shù)領域集中自身優(yōu)勢資源和能力，主動出擊，在合作競爭中占據(jù)主動地位。②

合作博弈要求現(xiàn)行支付行業(yè)博弈各方意識到盲目追求個體理性的弊端，對自身的策略和行為進行多方的組織、協(xié)調(diào)和制約，通過合作達到優(yōu)勢互補，資源互用，互惠互利。避免出現(xiàn)同質(zhì)化競爭和價格戰(zhàn)，實現(xiàn)高效率的帕累托最優(yōu)意義上的多贏結(jié)果。

二、第三方支付平臺對商業(yè)銀行影響和挑戰(zhàn)

第三方支付又稱非金融機構(gòu)支付服務，主要包括網(wǎng)絡支付、預付卡的發(fā)行與受理、銀行卡收單等。經(jīng)過短短十年的發(fā)展，第三方支付無論在業(yè)務運營模式、業(yè)務整體規(guī)模，還是業(yè)務發(fā)展范圍方面都發(fā)生了巨大的變化。根據(jù)iResearch艾瑞咨詢的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2012年中國第三方支付業(yè)務交易規(guī)模達12.9萬億，同比增長54.2%。預計到2016年，整體市場交易規(guī)模將突破50萬億。截至2013年1月8日，已有223家非金融機構(gòu)獲取央行頒發(fā)的《支付業(yè)務許可證》。

第三方支付平臺借助互聯(lián)網(wǎng)、移動通信等技術(shù)廣泛參與各類支付服務，從提供簡單的資金結(jié)算，發(fā)展到可連接產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)和行業(yè)上下游的多元化資源整合機構(gòu)，以其低廉的收費，人性化多元化靈活的服務模式迅速吸引了大量客戶群體，對銀行中間業(yè)務、電子銀行業(yè)務、銀行存款、中小企業(yè)信貸業(yè)務多方面構(gòu)成挑戰(zhàn)。二者最初達成的“銀行做大商戶，支付公司做小商戶”的默契已逐漸被打破。

1.第三方支付平臺對銀行中間業(yè)務形成了替代

商業(yè)銀行中間業(yè)務是指銀行以中間人和人的身份替客戶辦理收付、咨詢、、擔保、租賃及其他委托事項，提供各類金融服務并收取一定費用的經(jīng)營活動，其中作為傳統(tǒng)媒介的支付結(jié)算業(yè)務是最重要的部分。而今，第三方支付企業(yè)通過各類產(chǎn)品與業(yè)務創(chuàng)新，替代了大量銀行的支付結(jié)算中間業(yè)務。

首先，第三方支付平臺直接以較低的價格提供與銀行相同或相近的服務。商業(yè)銀行支付服務收費項目五花八門，種類繁多，存在收費設置不合理或重復收費現(xiàn)象。第三方支付平臺為搶占市場，在幾類交叉重疊的業(yè)務上采取低費率甚至免費的策略。支付寶、財付通、易寶支付和快錢等能為個人客戶提供信用卡免費跨行異地還款、轉(zhuǎn)賬匯款、保險續(xù)費、生活繳費等支付服務。以手機銀行跨行轉(zhuǎn)賬業(yè)務為例，四大行中的工行和建行分別以轉(zhuǎn)賬金額一定比例收取手續(xù)費；而農(nóng)行和中行的手機銀行跨行轉(zhuǎn)賬業(yè)務由于在推廣期而對客戶實行免費③。支付寶手機客戶端2013年4月8日推出轉(zhuǎn)賬到銀行卡功能，目前免費轉(zhuǎn)賬額度為單筆或每天5萬元，這個免費額度足以滿足普通用戶日常的轉(zhuǎn)賬需求，雖然仍有部分銀行對這一業(yè)務實行免費，但是客戶通過第三方支付平臺可以方便接通各家銀行，而不必為了享受轉(zhuǎn)賬免費而專門到部分銀行去新開賬戶。

其次，第三方支付平臺填補了以銀行現(xiàn)有資源難以覆蓋的客戶群體的支付需求。改革開放以來，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，我國支付零售體系正經(jīng)歷著許多根本性的變革：支付工具在從紙幣急劇性地轉(zhuǎn)為電子貨幣；支付過程在經(jīng)歷殘酷的技術(shù)性變革；支付風險也在發(fā)生變化；市場結(jié)構(gòu)不斷變化，集中程度越來越高；支付成本上升并逐步成為輿論焦點。④

第三方支付機構(gòu)順應形勢，與時代的技術(shù)進步同步，探索與物流，移動通信相關(guān)機構(gòu)的合作，為廣大用戶提供了多樣化的終端產(chǎn)品和服務。作為國內(nèi)最大的線下第三方支付公司，“拉卡拉”于2012年5月推出了拉卡拉手機刷卡器——一款革命性的個人支付產(chǎn)品，持卡人無需開通網(wǎng)銀和綁定銀行卡就可以通過手機進行查詢、轉(zhuǎn)賬、還款還貸、手機充值等二十多項金融服務內(nèi)容。突破了傳統(tǒng)網(wǎng)點的限制，使用戶在任何時間，任何地點都可以享受金融服務。反觀國內(nèi)商業(yè)銀行，一直沒有提出一個好的系統(tǒng)解決方案，使得日益增長的便捷支付需求沒有相應的由銀行提供的基礎設施接應，因此錯失了良機。

最后，第三方支付平臺以其高市場敏感度拓展了一系列創(chuàng)新金融業(yè)務。網(wǎng)上支付的內(nèi)涵是金融衍生品，第三方支付公司憑借其日益加深的對金融業(yè)務的理解，對電子商務的理解以及服務客戶的能力和開拓市場的能力，已不滿足只做銀行網(wǎng)關(guān)支付平臺，開始逐步涉足綜合電子支付，并嘗試在商貿(mào)及制造類等二十幾類行業(yè)的衍生領域不斷滲透，隨著民間金融的活躍和規(guī)范發(fā)展，介入小額信貸或財富管理等銀行的傳統(tǒng)領域，提供“保理”、“墊付”等貿(mào)易融資便利，為不同行業(yè)的企業(yè)提供流動資金管理解決方案，既包括通常意義上零售端的電子支付，同時也根據(jù)企業(yè)鏈條現(xiàn)結(jié)、賒銷、預付不同業(yè)務模式特點，量身定做個性化的支付結(jié)算方式，提供快速回籠資金的融資便利方案。⑤

這種以支付結(jié)算服務為基礎，以泛金融服務的方式提升資金流轉(zhuǎn)效率將是支付企業(yè)發(fā)展的重要方向，也是用戶的核心訴求。

2.第三方支付平臺對商業(yè)銀行存貸款形成了分流

第三方支付在電子商務過程中承擔資金流轉(zhuǎn)和債務債權(quán)清算等職能，將在事實上保留相當?shù)某恋碣Y金，在一定條件下可以產(chǎn)生貨幣創(chuàng)造效應。沉淀資金又稱為客戶備付金，央行對此界定是：支付機構(gòu)持有的客戶預存或留存的貨幣資金，以及由支付機構(gòu)代收或代付的貨幣資金。第三方支付機構(gòu)利用這些沉淀資金進行放貸或投資可以看作是貸款和自營業(yè)務，這樣，第三方支付機構(gòu)就具有了銀行業(yè)最基礎的存貸款業(yè)務。

以支付寶為例，目前消費者50%以上的消費是用信用卡支付，有些如招商銀行、交通銀行的用戶70%以上用信用卡支付，有些銀行用戶在淘寶上的消費甚至90%都是刷信用卡。從買家刷卡到最后資金到達賣家賬戶，資金一般會在第三方支付機構(gòu)沉淀一周。這筆資金實際形成了對銀行款項的占用，第三方支付公司不僅不付給銀行任何墊付資金的成本，或者是交易手續(xù)費，反而從銀行領取存款利息。各行反饋的數(shù)據(jù)，支付寶網(wǎng)上支付每天占用銀行資金達1.6億元，按照現(xiàn)費標準和日息計算，相當于銀行每天損失取現(xiàn)手續(xù)費、日息達163.8萬元，每年損失近6億元。⑥

隨著政策開閘，助力傳統(tǒng)金融電商化，監(jiān)管部門逐步向第三方支付企業(yè)開放傳統(tǒng)金融領域支付結(jié)算業(yè)務，如國內(nèi)7大主流第三方支付巨頭已悉數(shù)獲得基金支付結(jié)算許可。政策的放行一方面有助于突破傳統(tǒng)金融產(chǎn)品銷售渠道瓶頸、降低運營成本、提升客戶黏性和品牌專業(yè)形象，加速傳統(tǒng)金融行業(yè)電商化進程，為第三方支付企業(yè)拓展新的市場空間和盈利空間，穩(wěn)固市場份額及其市場地位；另一方面也將對銀行的定期存款形成強有力的競爭和分流。

3.第三方支付平臺動搖了商業(yè)銀行的客戶基礎

首先，相比第三方支付企業(yè)的方便、快捷和人性化的服務。以經(jīng)營風險為主，風險控制文化已通過厚重的歷史積淀滲透到體制和機制的各個角落中，用戶體驗方面努力往往存在不足的銀行業(yè)在客戶流失方面面臨巨大挑戰(zhàn)。

根據(jù)艾瑞咨詢近期的《2012-2013年中國互聯(lián)網(wǎng)支付用戶調(diào)研報告》中的調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，2012年61.3%的中國網(wǎng)民使用第三方支付完成在線支付，僅次于網(wǎng)上銀行直接支付；而在使用第三方支付時，用戶最常使用的第三方支付方式為快捷支付，用戶占比23.6%；且超過一半的快捷支付用戶堅決表示會繼續(xù)使用快捷支付。⑦快捷支付省去了事先簽約的步驟，用戶也無需開通網(wǎng)銀，可以直接通過輸入卡面信息快速完成支付。對比之下，網(wǎng)上銀行繁雜的注冊認證過程、各種控件的安裝提示、U盾等安全工具的復雜使用流程，使一些不熟悉電腦操作的用戶無法順利完成整個支付流程，造成大量客戶的流失。網(wǎng)上銀行為了安全而犧牲了便捷，隨著快捷支付的普及，這種安全、快捷的工具必然會成為主流的消費付款方式。

其次，第三方支付企業(yè)出現(xiàn)后，原本銀行了如指掌的交易過程被割裂為兩個看起來毫無聯(lián)系的交易，由于支付中介賬戶的存在，即使兩筆交易發(fā)生在同一銀行系統(tǒng)或者跨行系統(tǒng)，銀行也無法判斷兩者的因果關(guān)系。從這個意義上，第三方企業(yè)屏蔽了銀行對資金流向的識別。由此導致商業(yè)銀行無法掌握精確到個體的客戶信息。于此同時，第三方支付平臺通過網(wǎng)上注冊、交易記錄等信息掌握了大量用戶的交易信息，通過數(shù)據(jù)掌握消費者特點如客戶購買習慣、經(jīng)濟狀況和財務管理手段，據(jù)此準確預測顧客未來的需求變化趨勢，開發(fā)適合各類消費習慣的支付方式，提升客戶粘性，又可以防止交易數(shù)據(jù)泄露的風險。也預示著支付企業(yè)可以在法律允許的范圍內(nèi)利用其信息優(yōu)勢，將支付服務進一步向信息服務拓展。據(jù)統(tǒng)計，支付寶快捷支付已接入160家銀行，積累了超過1.2億客戶的實名、賬戶資料，其規(guī)模不亞于任何一家國內(nèi)大型銀行。⑧

三、商業(yè)銀行與第三方支付平臺合作博弈的策略

金融服務發(fā)展至今，面對互聯(lián)網(wǎng)對生活日益深刻的影響和用戶對開放式金融平臺服務的訴求，銀行與支付機構(gòu)傳統(tǒng)的競爭或者簡單關(guān)系已不能適應新時代的要求。雙方應一起探索互利共贏的業(yè)務發(fā)展模式，發(fā)揮各自的比較優(yōu)勢，不斷開拓新的市場，做好行業(yè)細分，打造在博弈中求合作的發(fā)展新局面。商業(yè)銀行可以采取如下應對策略：

1.加大金融創(chuàng)新力度，拓展業(yè)務的廣度和深度。電子商務蓬勃發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)支付規(guī)模穩(wěn)步提升，而且傳統(tǒng)制造業(yè)企業(yè)和金融行業(yè)越來越重視電子商務，人們對支付模式和行為習慣的改變，新領域的拓展也會提升對新興金融產(chǎn)品的需求。①開發(fā)推廣以移動支付為代表的快捷支付模式，提高支付效率。移動支付以其便捷快速等特點符合廣大消費者的訴求，市場潛力不可忽視，商業(yè)銀行在資金賬戶介質(zhì)、終端受理布局、金融風險控制、資本實力以及商戶和用戶群體數(shù)量方面具有先天優(yōu)勢，因此在近端支付領域更具優(yōu)勢。②借跨境支付，拓展國際市場。首先，網(wǎng)絡經(jīng)濟高速增長的刺激下，全球網(wǎng)上購物市場的迅猛發(fā)展，消費者跨境網(wǎng)購需求日益強烈。其次，相較于境內(nèi)支付業(yè)務，跨境支付利潤更高。③深入了解行業(yè)特點，研發(fā)針對性的流動資金解決方案。同時，提供以信貸和供應鏈融資為代表的金融增值服務，創(chuàng)造新的利潤增長點。

2.發(fā)揮比較優(yōu)勢，將第三方支付平臺作為自身服務觸角的延伸。①可考慮適時入股第三方支付機構(gòu)。第三方支付平臺實際上已經(jīng)承擔了部分金融職能，商業(yè)銀行入股第三方支付機構(gòu)，彌補了平臺普遍缺乏的資金管理能力，提升了支付平臺的信用等級，同時也拓展了服務半徑，實現(xiàn)客戶資源共享和業(yè)務發(fā)展的互補。⑨而第三方支付在未來幾年內(nèi)將迎來洗牌期，行內(nèi)1/3的企業(yè)將會退出或者被兼并。⑩這為銀行提供了兼并的契機。②借力第三方支付平臺，推動傳統(tǒng)金融電商化。網(wǎng)絡理財逐漸改變國內(nèi)消費者的投資模式，由被動的線下被推銷，轉(zhuǎn)為上網(wǎng)主動購買，反客為主的網(wǎng)絡理財模式無疑給金融業(yè)帶來了機會、改變甚至沖擊。保險、基金、信托過去依賴的線下渠道，也開始將重心移到網(wǎng)絡平臺。⑾商業(yè)銀行在網(wǎng)絡平臺提供服務的專業(yè)性明顯不足，因此可以在淘寶為主的第三方平臺開設直店或通過第三方理財機構(gòu)平臺代銷，同時積累經(jīng)驗發(fā)展自己的官網(wǎng)直銷。

四、結(jié)語

隨著技術(shù)進步、金融市場不斷發(fā)展與對外開放、金融管制不斷放松及社會環(huán)境的變化，銀行除了面對日益激烈的銀行同業(yè)競爭外，還不得不面對第三方支付平臺等新進人者的競爭；此外銀行產(chǎn)品的可替代性越來越強，資金的大量“脫媒”形成對銀行業(yè)務資金分流的壓力；競爭環(huán)境的惡化使得利潤不斷降低，迫使銀行不得不尋找新的利潤增長點，積極開拓其它業(yè)務領域。⑿

在電子支付鏈中，第三方支付廠商所提供的網(wǎng)關(guān)服務十分關(guān)鍵，其在前臺提供給客戶個性化的需求解決方案，注重用戶體驗，服務貼近市場，這一方面較之銀行更有優(yōu)勢。但銀行與第三方支付平臺的關(guān)系如同大動脈與毛細血管。支付公司的自由資金池中的資金短缺，不管是信貸還是工業(yè)鏈金融，最終還是要選擇和銀行合作、提供資金服務。

合作競爭是我國商業(yè)銀行應對復雜多變的金融形勢與競爭環(huán)境的重要戰(zhàn)略選擇。當前， 我國銀行業(yè)存在的主要問題是壟斷所導致的競爭與市場激勵不足，經(jīng)營效益低下。國內(nèi)商業(yè)銀行應樹立危機意識，通過學習第三方支付企業(yè)業(yè)務拓展能力與速度，提高創(chuàng)新能力和市場拓展能力，藉此擴大自身的核心經(jīng)營能力，從而不斷提升企業(yè)競爭力。

注釋：

①謝識予.經(jīng)濟博弈論[M].上海：復旦大學出版社，2002（1）：36.

②孫利輝，徐寅峰，李純青.合作競爭博弈模型及其應用[J].系統(tǒng)工程學報，2002，7（3）：211-215.

③徐可奇.第三方支付搶食手機跨行轉(zhuǎn)賬業(yè)務[J].青年報，2013（4）.

④楊濤.第三方支付在撼動銀行地位[J].長江商報，2013（3）.

⑤龔萱.銀行暗戰(zhàn)移動支付：第三方支付染指泛金融業(yè)務[J].華夏時報，2013（2）.

⑥吳琪.銀行業(yè)與第三方支付的博弈困境[J].三聯(lián)生活周刊，2010（9）.

⑦2012-2013年中國互聯(lián)網(wǎng)支付用戶調(diào)研報告[OL].，艾瑞網(wǎng)， http：///.

⑧董俊峰.競合謀變：銀行與第三方支付的前世今生[N].第一財經(jīng)日報，2013（3）.

⑨陳寧.商業(yè)銀行與第三方支付的博弈[N].大眾證券報，2011（9）.

⑩第三方支付將迎洗牌潮 業(yè)界預測三分之一或出局[N].證券日報，2012（12）.