電商業(yè)務(wù)管理制度精選(九篇)

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第1篇：電商業(yè)務(wù)管理制度范文

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險特點因素措施

商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險是指商業(yè)銀行網(wǎng)點為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風(fēng)險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險，是銀行操作風(fēng)險的主要領(lǐng)域。針對商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理進(jìn)行研究和分析，一方面可以有效識別產(chǎn)生商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理漏洞和問題；另一方面還可以通過問題因素分析，探索有效的解決措施。

一、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的特點

1.因素的不確定性

形成商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的因素多種多樣，有的是由于內(nèi)部的管理機(jī)制不健全所造成的，有的是由于柜面人員風(fēng)險意識和能力不足所造成的。因素的不確定性無疑對商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范提出了更大的挑戰(zhàn)。

2.危害的嚴(yán)重性

由于商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)涉及的種類多樣，風(fēng)險覆蓋面大，是操作風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式。近年來，因商業(yè)銀行柜面風(fēng)險所引發(fā)的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會、金融行業(yè)、柜員及客戶均帶來一定程度的負(fù)面影響或損失。從某商業(yè)銀行一級分行組織的全行依法合規(guī)業(yè)務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)，有問題的業(yè)務(wù)數(shù)量達(dá)20278筆，涉及柜面業(yè)務(wù)的問題有14480筆，占總數(shù)的71.4%。

3.風(fēng)險的隱蔽性

商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)涉及種類廣、業(yè)務(wù)量大，因此其風(fēng)險也無處不在、無時不有。賬戶的開銷、現(xiàn)金的存取、支付結(jié)算業(yè)務(wù)的清算，任何的管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都會導(dǎo)致風(fēng)險的發(fā)生。風(fēng)險的隱蔽性往往在于哪個環(huán)節(jié)出了問題，哪個環(huán)節(jié)才被重視，才有相應(yīng)的管理措施來彌補(bǔ)漏洞。例如：出現(xiàn)臨柜柜員私自授受特殊業(yè)務(wù)的風(fēng)險，銀行柜面業(yè)務(wù)管理設(shè)置了授權(quán)交易；出現(xiàn)因柜員崗位職責(zé)不清所造成的風(fēng)險，銀行規(guī)定了嚴(yán)格的柜員崗位不相容制度要求。

4.收益的無果性

一般而言，收益和風(fēng)險是并存的，具有相關(guān)性。收益越大，風(fēng)險也隨之加大。然而商業(yè)銀行柜面風(fēng)險卻違背了此規(guī)律，因為它并不能給商業(yè)銀行或客戶創(chuàng)造相應(yīng)的收益。

5.風(fēng)險的人為性

商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險通常不是由于市場風(fēng)險、法律風(fēng)險或信用風(fēng)險所造成，而主要是由商業(yè)銀行柜面管理體制不嚴(yán)謹(jǐn)、柜面臨柜人員的業(yè)務(wù)操作不當(dāng)、對相關(guān)管理規(guī)定的執(zhí)行力度不強(qiáng)等原因所造成的直接或間接的人為風(fēng)險。

二、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的問題及因素分析

1.管理制度的盲目和波動易造成管理指示不明

我國商業(yè)銀行柜面管理規(guī)章制度隨著柜面業(yè)務(wù)的調(diào)整和拓展經(jīng)常做補(bǔ)充和修正。從原則而言，規(guī)章制度是軸線，業(yè)務(wù)圍繞制度的要求而開展。管理制度的制定不能是隨機(jī)或盲目的，而應(yīng)該立足于時展的背景，前瞻性地關(guān)注銀行柜面業(yè)務(wù)的拓展渠道和發(fā)展方向，在人員培養(yǎng)、客戶需要、業(yè)務(wù)拓新、風(fēng)險隱患等問題上做充足的準(zhǔn)備。然而，目前我國商業(yè)銀行柜面風(fēng)險管理的系統(tǒng)化建設(shè)明顯不足，缺乏前瞻性和統(tǒng)籌性。以辦理業(yè)務(wù)來說，商業(yè)銀行還不能從大局中較好地把握業(yè)務(wù)的總體發(fā)展趨向，缺乏宏觀領(lǐng)域的對應(yīng)風(fēng)險管理手段，繼而不能很好地在微觀層面上做具體而細(xì)致的管理制度設(shè)計，包括決策、執(zhí)行、處理及反饋等。商業(yè)銀行的制度往往是跟著業(yè)務(wù)后面走，開發(fā)一項業(yè)務(wù)補(bǔ)充一項管理制度，新的柜面風(fēng)險出現(xiàn)才調(diào)整原有的管理條例。再比如，目前商業(yè)銀行柜面管理制度對一些業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)沒有出臺統(tǒng)一的規(guī)定，致使各家商業(yè)銀行各自為政，在具體的操作中不能劃一；部分管理制度沒有充分考慮實施的可行性，以致造成柜面操作人員被動違反操作規(guī)程。管理制度的盲目性和頻繁波動極易造成操作者的執(zhí)行意志不明，對業(yè)務(wù)規(guī)范模棱兩可，難以領(lǐng)悟其宗旨。

造成以上管理盲區(qū)的主要原因在于:（1）激烈競爭促使銀行不斷推出新的金融業(yè)務(wù)，但配套的風(fēng)險管理保障沒有跟上;(2)宏觀經(jīng)濟(jì)管理機(jī)構(gòu)相關(guān)的管理制度缺乏。

2.柜面操作人員的鑒別風(fēng)險意識與抵抗風(fēng)險能力不足

商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作的主體是銀行柜員。銀行柜員的鑒別風(fēng)險意識與抵抗風(fēng)險的能力直接影響著柜面風(fēng)險的發(fā)生概率?？傮w來說，柜員的鑒別風(fēng)險意識和抵抗風(fēng)險能力主要集中在對業(yè)務(wù)操作過程的整體把握，而或多或少忽略業(yè)務(wù)自身的要求和特點。打個比方，柜員在辦理客戶掛失業(yè)務(wù)時，關(guān)注的是客戶掛失身份是否真實、掛失條件是否具備等因素，很少考慮掛失原因是否合理或掛失處理結(jié)果是否符合常規(guī)。殊不知，一些違反常規(guī)的業(yè)務(wù)往往存在著巨大的風(fēng)險隱患。柜員對柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險意識、風(fēng)險態(tài)度、風(fēng)險能力及所采取的手段都直接影響到業(yè)務(wù)的最終成效。另外，在一些柜面業(yè)務(wù)的具體操作過程中，許多柜員往往明知相關(guān)的制度規(guī)定，而實際操作卻背道而馳：虛假交易時有發(fā)生；對資金長款、短款進(jìn)行違規(guī)處理；空白重要憑證領(lǐng)用及簽發(fā)簡約操作等等。

產(chǎn)生如此現(xiàn)象的根本原因在于:（1）銀行對員工的柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險識別和防范的相關(guān)教育和學(xué)習(xí)還很蒼白，沒有把風(fēng)險的危害性宣傳到位，致使許多員工對柜面風(fēng)險的認(rèn)識只停留在表面，更談不上能力的提高了;(2)銀行關(guān)于柜面風(fēng)險的獎懲管理制度還沒有真正落實，造成執(zhí)行制度與否一個樣，不能很好地調(diào)動員工規(guī)避風(fēng)險操作的積極性和主動性;(3)在銀行追求效益的利益驅(qū)動下，銀行柜員每天都處于高壓的勞動強(qiáng)度和繁瑣的柜面操作流程中，其鑒別風(fēng)險意識和抵抗風(fēng)險能力已殘留得弱不禁風(fēng)。

3.風(fēng)險管理手段與柜面業(yè)務(wù)需求不吻合

目前商業(yè)銀行實施的一些柜面風(fēng)險管理手段與柜面的業(yè)務(wù)需求、業(yè)務(wù)操作特點吻合度不高。例如，銀行要求網(wǎng)點內(nèi)部的款項調(diào)劑要加蓋出入庫單，但是柜員在實際操作過程中款項之間的調(diào)劑發(fā)生頻繁，繁瑣的款項調(diào)劑手續(xù)消耗了柜員許多的精力和時間。又如，商業(yè)銀行為了加強(qiáng)內(nèi)控管理，設(shè)置臨柜柜員和主管柜員等不同崗位，要求臨柜柜員一旦遇到特殊業(yè)務(wù)時，需要經(jīng)主管柜員的授權(quán)才能處理該業(yè)務(wù)。然而，在實際的柜面業(yè)務(wù)操作中，經(jīng)常會出現(xiàn)臨柜柜員業(yè)務(wù)量繁重，授權(quán)主管柜員卻閑置無事。人員設(shè)置的不合理在一定程度上不是減緩了業(yè)務(wù)風(fēng)險而是增大了風(fēng)險的隱患。

產(chǎn)生上述情況的原因很大程度上在于:（1）銀行柜面風(fēng)險管理的相關(guān)制度沒有切實考慮到一線柜員的具體工作特點和工作需要，使得有些管理制度反而成為辦理柜面業(yè)務(wù)的絆腳石;(2)銀行柜面風(fēng)險管理手段有些還沒有抓住風(fēng)險的實質(zhì)，繁瑣并不代表嚴(yán)謹(jǐn)。如何在效率與效果中尋找平衡點也是目前商業(yè)銀行風(fēng)險管理所需要關(guān)注的內(nèi)容。

4.風(fēng)險管理信息的不對稱

要想做好柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，商業(yè)銀行首先要對柜面的業(yè)務(wù)風(fēng)險信息有一個全面、準(zhǔn)確地把握，才能有的放矢地制定相關(guān)的管理制度和規(guī)定。但是目前這方面做得還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。以業(yè)務(wù)為典型,目前各家商業(yè)銀行均承擔(dān)大量的基金、保險等業(yè)務(wù),打破原有的吸儲者和放貸者的角色,兼職為各項業(yè)務(wù)的“代言人”。就銀行而言，通過開辦業(yè)務(wù)，收取相關(guān)的手續(xù)費(fèi),擴(kuò)大知名度，實為一舉兩得。然而,在獲利的同時,商業(yè)銀行或多或少忽視對被單位相關(guān)風(fēng)險信息的收集和分析。風(fēng)險管理信息的不對稱容易造成被單位在利益的驅(qū)動下，對銀行和客戶片面夸大其收益?？蛻粼诓恢榈那闆r下,易將銀行作為業(yè)務(wù)的風(fēng)險最終承擔(dān)者。這無疑會增加銀行柜面業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險。

引發(fā)上述現(xiàn)象的根本原因在于:（1）宏觀調(diào)控領(lǐng)域還沒有建立健全信息共享機(jī)制，使得不同的金融機(jī)構(gòu)各自為政，造成風(fēng)險信息阻塞;(2)商業(yè)銀行、基金管理公司、保險公司等與被機(jī)構(gòu)就柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況、風(fēng)險承擔(dān)等信息沒有做到完全的市場化，透明度不高。

三、探究商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的有效措施

1.以人文本，從源頭抓管理

人是制度的制定者，也是制度的執(zhí)行者，從源頭抓管理，即要做好管理制度制定者和執(zhí)行者的全方位工作。(1)商業(yè)銀行柜面風(fēng)險管理要走出以往制度只約束基層柜員的方式，把評定和審核的范圍擴(kuò)大到單位分管領(lǐng)導(dǎo)、主要負(fù)責(zé)人層面。一旦一線崗位出現(xiàn)柜面風(fēng)險，要層層分?jǐn)傌?zé)任。只有這樣，才能把制度制定者與執(zhí)行者的利益捆綁在一起，從上層領(lǐng)導(dǎo)開始全員注重柜面風(fēng)險隱患，提高風(fēng)險防范意識。(2)關(guān)注員工的自身利益，尊重員工，發(fā)揮員工的“主體作用”。切實站在一線員工的立場上，考慮員工的各方面需求。銀行要拋開只講效益不要質(zhì)量的做法，注重員工長遠(yuǎn)人生規(guī)劃和發(fā)展，通過組織各項學(xué)習(xí)和競賽來提高員工的綜合素質(zhì)和能力，提高員工識別柜面風(fēng)險的意識和抵抗柜面風(fēng)險的能力。(3)建立科學(xué)合理的績效機(jī)制。對違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象既要加大懲處力度，同時也要建立柜員風(fēng)險補(bǔ)償制度，平衡激勵與約束機(jī)制。(4)銀行還要加大網(wǎng)上銀行與電子銀行的安全管理，為柜面客戶的分流創(chuàng)造條件和環(huán)境，緩解柜面操作人員的業(yè)務(wù)量和工作強(qiáng)度，便于其集中精力做好柜面風(fēng)險的控制。

2.加強(qiáng)柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，建立健全管理機(jī)制

(1)商業(yè)銀行要加強(qiáng)柜面風(fēng)險管理的力度，對柜面崗位設(shè)置和人員配置進(jìn)行合理的安排；嚴(yán)格要求不相容崗位職責(zé)相互分離；柜員的權(quán)限卡要按照事權(quán)進(jìn)行劃分；對各項業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格的審查和按流程規(guī)定辦理；加強(qiáng)對授權(quán)業(yè)務(wù)的管理與審核；對違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象及時處理。

(2)按照“機(jī)構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)垂直化、前后臺相分離”的原則，整合并加強(qiáng)事后監(jiān)督職能部門的功能，努力做到監(jiān)測動態(tài)、發(fā)現(xiàn)疑點、及時處理的一條龍管理方式；對二級分行全轄營業(yè)網(wǎng)點需要集中處理的資金匯劃、票據(jù)交換資金清算、跨行業(yè)務(wù)清算等，都由二級分行會計業(yè)務(wù)處理中心集中處理，統(tǒng)一管理。

(3)建立健全柜面業(yè)務(wù)考核考評系統(tǒng)。針對網(wǎng)點、柜員的柜面風(fēng)險控制管理、風(fēng)險防范措施和效果等進(jìn)行及時的跟蹤考核，把柜員的業(yè)務(wù)量、營銷業(yè)績與風(fēng)險管理業(yè)績作為綜合考評的依據(jù)，并把此依據(jù)與柜員的個人獎勵與崗位提升掛鉤。

3.借助高科技手段，完善管理方法

借助于現(xiàn)代化的高科技手段，商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)在提高效率的同時，無疑也會提高抵御風(fēng)險的能力。比如，打破以往人工鑒別客戶身份的方式，代之以身份鑒別儀、電子驗印技術(shù)等，極大地提高了鑒別的準(zhǔn)確率和時效；又如，柜員的簽到由以前的權(quán)限卡簽到發(fā)展為目前的指紋簽到，提高了柜員操作的安全性。

(1)商業(yè)銀行要充分利用高科技的管理方法，通過科學(xué)、有效的管理模式對柜員的業(yè)務(wù)操作流程、業(yè)務(wù)處理方法等進(jìn)行及時的考核與鑒定。

(2)商業(yè)銀行要充分利用電子銀行、網(wǎng)上銀行的優(yōu)勢，加快業(yè)務(wù)的受理速度，有效分流柜面客戶群體，緩解柜面的業(yè)務(wù)風(fēng)險壓力。

(3)商業(yè)銀行利用高科技手段建立風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警系統(tǒng)，能夠?qū)λ占墓衩鏄I(yè)務(wù)信息進(jìn)行全面的數(shù)據(jù)分析和業(yè)務(wù)監(jiān)測，改進(jìn)監(jiān)控的質(zhì)量。

4.建立信息共享機(jī)制，規(guī)避柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險

行業(yè)間的信息共享機(jī)制可以有助于銀行了解行業(yè)間的發(fā)展動態(tài)和風(fēng)險因素，了解柜面業(yè)務(wù)的操作流程和風(fēng)險隱患，了解客戶群體的信息，以及有效規(guī)避風(fēng)險的措施。

(1)打通銀行業(yè)之間的信息阻礙，建立共享資源庫；商業(yè)銀行可以通過資源庫掌握柜面業(yè)務(wù)的開展情況及客戶的各項信息。

(2)加強(qiáng)與行業(yè)及客戶之間的關(guān)系維護(hù)，建立柜面業(yè)務(wù)跟蹤分析、客戶意見定期回訪、產(chǎn)品營銷反饋等信息資源庫；加強(qiáng)銀企之間的信息互通，真正建立銀企風(fēng)險聯(lián)防機(jī)制。

參考文獻(xiàn)：

[1]蔣曙明:亮劍銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理[J].新理財，2007.4

第2篇：電商業(yè)務(wù)管理制度范文

由于銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不斷集中,會計電算化信息系統(tǒng)進(jìn)一步向深層次發(fā)展,這些改變既給中國銀行業(yè)帶來效益,也帶來了內(nèi)部控制上的問題和挑戰(zhàn)。作為會計信息系統(tǒng)重要組成部分的內(nèi)部控制,在新的會計電算化信息系統(tǒng)環(huán)境下,其作用不是削弱而是加強(qiáng)了。它的控制手段呈多元化發(fā)展趨勢,對控制本身的要求更加嚴(yán)格,所以要充分認(rèn)識商業(yè)銀行會計電算化系統(tǒng)的風(fēng)險,并采取相應(yīng)的措施加以防范,化解風(fēng)險。

一、新形勢下銀行會計電算化系統(tǒng)與內(nèi)部控制制度的關(guān)系

新形勢下銀行會計電算化系統(tǒng)的建立和發(fā)展,對會計處理過程中弊漏的防止和揭發(fā)更加困難,所以會計系統(tǒng)處理結(jié)果的正確與否將有賴于會計內(nèi)部控制制度的完善。二者的關(guān)系表現(xiàn)在:

(一)新形勢下銀行會計電算化系統(tǒng)的建立和發(fā)展增加了控制操作風(fēng)險、舞弊犯罪的難度

由于銀行會計電算化操作風(fēng)險具有多發(fā)性、多樣性、普遍性的特點,因此,操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式和危害也是多種多樣的。有的屬于無意操作風(fēng)險,如因工作粗心大意造成的差錯,這種情況下常常會造成結(jié)算事故或給銀行經(jīng)營帶來損失。有的屬于有意操作風(fēng)險,這主要是銀行內(nèi)部犯罪分子通過竊取他人密碼或本人通過某種操作方式,單獨或內(nèi)外勾結(jié)達(dá)到侵吞國家財產(chǎn)、占用或騙取銀行資金的目的。操作人員這種情況下產(chǎn)生的操作風(fēng)險,是一種犯罪行為,通常給銀行造成巨大的損失。隨著計算機(jī)使用范圍的擴(kuò)大,利用計算機(jī)進(jìn)行的貪污、舞弊、詐騙等犯罪活動也有所增加,由于儲存在計算機(jī)磁性媒介上的數(shù)據(jù)容易被篡改,數(shù)據(jù)庫技術(shù)的提高使數(shù)據(jù)高度集中,未經(jīng)授權(quán)的人員有可能通過計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)瀏覽全部數(shù)據(jù)文件,復(fù)制、偽造、銷毀重要的數(shù)據(jù),具有很大的隱蔽性和危害性,發(fā)現(xiàn)計算機(jī)舞弊和犯罪的難度較之手工會計系統(tǒng)更大,計算機(jī)舞弊和犯罪造成的危害和損失也可能更大。

(二)會計電算化下信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制必然具有新的內(nèi)容

銀行會計內(nèi)部控制制度是指為了提高銀行會計信息質(zhì)量,保護(hù)銀行資產(chǎn)的安全、完整,確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行,通過制定和實施一系列制度、程序和方法,對全部會計業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制和事后監(jiān)督與糾正的連續(xù)動態(tài)的過程與機(jī)制。隨著銀行會計電算化系統(tǒng)的建立和發(fā)展,原來手工會計操作條件下的內(nèi)部控制方式被全部或部分地取消或改變,如原來的賬證核對、賬賬核對、賬表核對等內(nèi)部控制方式將有所改變,而代之以更加嚴(yán)格的輸入控制;原來通過簽章等方式實現(xiàn)的控制,而代之以密碼、權(quán)限控制實現(xiàn);控制的方式也從單純的手工控制轉(zhuǎn)化為組織控制、手工控制和程序控制相結(jié)合的全面控制?？傊?銀行會計內(nèi)部控制方式將由原來的人工控制轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭栓D機(jī)控制”。控制的要求更為嚴(yán)密,范圍更加擴(kuò)大。

二、新形勢下銀行會計電算化系統(tǒng)加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)的途徑

(一)建立健全銀行會計電算化管理制度

包括會計電算化內(nèi)部管理制度、會計電算化操作管理制度、計算機(jī)硬(軟)件和數(shù)據(jù)管理制度、電算化會計檔案管理制度、意外情況處理制度等。建立健全銀行會計電算化管理制度是貫徹執(zhí)行會計法律、法規(guī)、規(guī)章制度,保證銀行會計工作有序進(jìn)行的重要措施。良好的管理制度可以維護(hù)銀行各項資產(chǎn)的安全完整,防止發(fā)生損失和跑冒滴漏,防止失誤和及時糾偏,是彌補(bǔ)設(shè)計風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、操作風(fēng)險的重要手段。

(二)強(qiáng)化銀行會計電算化的組織與管理,建立健全要害崗位人員管理制度

按照業(yè)務(wù)需要和不相容崗位、職責(zé)相分離的原則,合理設(shè)置會計及相關(guān)工作崗位,明確各崗位職責(zé)權(quán)限,制定科學(xué)合理的業(yè)務(wù)處理流程,形成各崗位和人員的相互制衡機(jī)制。會計軟件操作應(yīng)堅持事權(quán)劃分授權(quán)制和復(fù)核制,對重要業(yè)務(wù)和大額業(yè)務(wù)實行雙人操作,并采用多級密碼控制和多級數(shù)據(jù)庫存儲。嚴(yán)格密碼與作業(yè)授權(quán)制,防范操作風(fēng)險,防止一人身兼數(shù)職,責(zé)任不清。

(三)加強(qiáng)系統(tǒng)開發(fā)和維護(hù)管理

銀行會計軟件開發(fā)與維護(hù)應(yīng)本著“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一開發(fā)、統(tǒng)一維護(hù)”的原則,在會計部門和信息技術(shù)部門的直接領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行。人民銀行應(yīng)盡早制定銀行會計軟件規(guī)范與技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),使開發(fā)與維護(hù)有章可循。全行通用的系統(tǒng)由總行組織開發(fā),分行特殊業(yè)務(wù)的需求,應(yīng)上報總行審定并經(jīng)總行授權(quán)后由分行開發(fā),開發(fā)完成后須經(jīng)總行驗收通過才能正式使用。使用中發(fā)現(xiàn)問題,應(yīng)做好詳細(xì)記錄,并逐級上報上級主管部門經(jīng)專家確認(rèn)后,由原開發(fā)單位統(tǒng)一維護(hù),并嚴(yán)格維護(hù)后的測試、驗收、文檔修改及保管制度。

(四)建立監(jiān)督、檢查制約機(jī)制和與之配套的賞罰機(jī)制

第3篇：電商業(yè)務(wù)管理制度范文

一、信息化建設(shè)基本情況

（一）系統(tǒng)應(yīng)用和研發(fā)模式

目前，XX市信合建成了以核心業(yè)務(wù)、信貸管理、財務(wù)總賬管理三大業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)為基礎(chǔ)，以ATM、POS、電話銀行、網(wǎng)上銀行等自助銀行服務(wù)為觸角的集中式業(yè)務(wù)處理平臺，同時提供人民銀行大小額支付、農(nóng)信銀支付結(jié)算等柜面服務(wù)。投入運(yùn)行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)11大類50余種，核心業(yè)務(wù)平臺是信合和中聯(lián)公司（香港）聯(lián)合開發(fā)，版權(quán)共同所有。布放特約商戶POS設(shè)備210臺，布放助農(nóng)取款POS設(shè)備155臺，自助設(shè)備45臺。

（二）安全管理和制度建設(shè)

2009年XX省聯(lián)社為加強(qiáng)綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行安全管理，明確省聯(lián)社科技信息部、各地市信息科、各聯(lián)社運(yùn)行管理部在安全管理中的職責(zé)范圍，規(guī)范安全運(yùn)行管理工作流程，建立了科學(xué)有效的安全運(yùn)行問題響應(yīng)解決機(jī)制，保證了XX省農(nóng)信社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全、高效、穩(wěn)定地運(yùn)行，更好地為各級聯(lián)社的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理服務(wù)。省聯(lián)社根據(jù)人民銀行《銀行類金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)與信息安全防范工作指引》和中國銀監(jiān)會《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險管理指引》的相關(guān)要求，結(jié)合省聯(lián)社自身實際情況，制訂了《XX省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全運(yùn)行管理辦法》。XX市信合在轄內(nèi)對該辦法進(jìn)行了轉(zhuǎn)發(fā)，并將其作為日常管理的依據(jù)。

（三）組織管理和人員配備

XX市信合營業(yè)網(wǎng)點20家，其中，10家信用社，1家直管分設(shè)，9家分社。信息科技從業(yè)人員9人，其中，中心機(jī)房工作人員3人，辦事處1人，網(wǎng)點5人，計算機(jī)專業(yè)畢業(yè)4人。主要負(fù)責(zé)全市信息科技系統(tǒng)日常運(yùn)行維護(hù)、故障處理及安全管理。

二、存在風(fēng)險分析

（一）技術(shù)依賴于外部，底層技術(shù)難以掌握，存在安全隱患

目前，我國金融業(yè)信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)中，大量使用國外廠商生產(chǎn)的設(shè)備，這些設(shè)備使用的操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、芯片也大多數(shù)是由國外廠商生產(chǎn)。外方不可能提供設(shè)備的核心技術(shù)和專利，我方很難判斷設(shè)備是否存在“后門”、“軟件陷阱”、“系統(tǒng)漏洞”、“軟件炸彈”等安全漏洞。據(jù)調(diào)查，一些重要網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中使用的信息技術(shù)產(chǎn)品，都不可避免地存在一定的安全漏洞。這些漏洞可能是開發(fā)過程中有意預(yù)留，也可能是無意疏忽造成的。特殊情況下，特定安全漏洞可能被利用實施入侵，修改或破壞設(shè)備程序，或從設(shè)備中竊取機(jī)密數(shù)據(jù)和信息。曾經(jīng)有段時間國外炒作的IC卡安全問題以及近年來出現(xiàn)的微軟“黑屏事件”，已經(jīng)為我們敲響了警鐘。

銀行IT外包能夠幫助銀行全面提高信息產(chǎn)品的科技含量，縮短新產(chǎn)品的開發(fā)周期，全面提升IT服務(wù)水平，使銀行能夠?qū)Ｗ⒂诤诵臉I(yè)務(wù)。但是，IT外包并非十全十美，而是一柄雙刃劍，它在幫助銀行提升服務(wù)水平的同時，也可能會帶來一系列的不確定因素，從而使銀行面臨著長期的潛在風(fēng)險。IT外包風(fēng)險首先在于服務(wù)商能否長期穩(wěn)定地為銀行提供高質(zhì)量服務(wù)，對于信息系統(tǒng)故障能否及時響應(yīng)并修復(fù)，以保障銀行業(yè)務(wù)的連續(xù)性。其次，外包服務(wù)商在和銀行密切往來過程中會獲取一些銀行的內(nèi)部機(jī)密信息，給銀行帶來商業(yè)秘密泄露的風(fēng)險。再次，銀行對于外包服務(wù)商的過度依賴性也是一種風(fēng)險，將導(dǎo)致銀行在合同談判中處于不利地位，同時也會造成銀行自身員工IT服務(wù)水平和創(chuàng)新能力受到限制。此外，外包公司人員長期和銀行來往甚至常駐銀行，但對銀行規(guī)章制度的理解與執(zhí)行上和銀行員工相比存在一定差距，也可能會帶來風(fēng)險隱患等。

（二）制度局限于省聯(lián)社制訂的制度，與實際業(yè)務(wù)發(fā)展有不適應(yīng)之處，執(zhí)行力不夠

目前，XX市信合在信息管理方面使用的《XX省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全運(yùn)行管理辦法》涵蓋了系統(tǒng)運(yùn)行管理、機(jī)房設(shè)備管理、通信網(wǎng)絡(luò)及相關(guān)設(shè)備管理、信息系統(tǒng)變更管理、應(yīng)急管理、信息系統(tǒng)問題管理等，對全省各社來說具有普遍性和指導(dǎo)性，但具體到各社，還需要結(jié)合自身的實際情況制訂針對性、操作性較強(qiáng)的辦法、規(guī)定。如：該制度應(yīng)急管理部分，指導(dǎo)性的明確應(yīng)急管理中部門職責(zé)，并沒有明確應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組成員和組織應(yīng)急演練的內(nèi)容、流程，這需要各社自己制定應(yīng)急演練內(nèi)容、流程、頻度，并通過應(yīng)急演練和生產(chǎn)實際環(huán)境的變化不斷地進(jìn)行補(bǔ)充和完善。

（三）科技人才不足，與實際業(yè)務(wù)需要不匹配，存在安全隱患

科技人才是信息化核心力量，是信息系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全運(yùn)行的保障。XX市某區(qū)縣信用聯(lián)社科技人員1人，既是部門負(fù)責(zé)人，又是具體工作人員，天長日久從心理上會厭煩此項工作，不利于人才的穩(wěn)定，不利于調(diào)動工作的積極性，不利于各項工作的開展，大大地降低了制度的執(zhí)行力和落實力，從而造成一定的安全隱患。

三、對策建議

（一）提高政府部門對銀行業(yè)信息化建設(shè)統(tǒng)籌指導(dǎo)的力度

一是目前國內(nèi)沒有哪個科技企業(yè)能“通吃”一個銀行的所有業(yè)務(wù)系統(tǒng)，建議國家扶持幾個具有一定基礎(chǔ)且綜合實力相對雄厚的民族企業(yè)，解決業(yè)務(wù)系統(tǒng)由不同IT企業(yè)建設(shè)帶來的系統(tǒng)之間不能很好的整合和數(shù)據(jù)難以深度利用的問題；二是四大國有商業(yè)銀行具有龐大的開發(fā)團(tuán)隊，國家應(yīng)鼓勵四大國有商業(yè)銀行在信息化建設(shè)方面幫扶中小商業(yè)銀行，在政策上給予優(yōu)惠；三是人民銀行、銀監(jiān)會要從國家的宏觀方面出發(fā)，提升對銀行業(yè)的信息化建設(shè)統(tǒng)籌指導(dǎo)能力；四是政府鼓勵信息科技風(fēng)險防范技術(shù)創(chuàng)新性研究。加強(qiáng)金融技術(shù)創(chuàng)新性研究，用新技術(shù)裝備信息系統(tǒng)，以提高信息系統(tǒng)的自我風(fēng)險抵御能力，是中小商業(yè)銀行提高信息科技風(fēng)險防御能力的一個重要方法。只有不斷通過創(chuàng)新性技術(shù)完善信息系統(tǒng)，抵御新的風(fēng)險，才能有效提高信息系統(tǒng)的安全性。由于電子支付系統(tǒng)直接面向客戶，其脆弱點更容易為外界所熟悉并利用，因此，各中小商業(yè)銀行應(yīng)重點關(guān)注電子銀行系統(tǒng)的風(fēng)險防范創(chuàng)新性技術(shù)。一方面是通過智力投入并輔以激勵機(jī)制提高內(nèi)部員工的創(chuàng)新能力；另一方面，中小商業(yè)銀行可以借鑒大行做法，借助科研機(jī)構(gòu)力量，提供業(yè)務(wù)需求，而由科研機(jī)構(gòu)完成具體的研發(fā)工作。比如，中國工商銀行率先在網(wǎng)上銀行中引入預(yù)留信息方法，可以有效防范釣魚網(wǎng)站的欺騙。中小商業(yè)銀行可以利用模式識別、圖像處理技術(shù)開發(fā)自助設(shè)備的實時監(jiān)控系統(tǒng)，利用生物特征開發(fā)虹膜認(rèn)證和指紋認(rèn)證等產(chǎn)品，從而有效提高電子銀行系統(tǒng)的安全性能。

（二）提高IT外包管理服務(wù)精度

IT外包的本質(zhì)是銀行與外包服務(wù)商的一種商業(yè)合作，與銀行內(nèi)部的其他信息科技風(fēng)險相比，它所產(chǎn)生的風(fēng)險雖不直接影響到銀行業(yè)務(wù)，卻關(guān)系到商業(yè)銀行能否保持信息服務(wù)的競爭力，進(jìn)而影響到商業(yè)銀行的市場地位，具有一定的特殊性。IT外包風(fēng)險存在于外包服務(wù)過程中的每一個環(huán)節(jié)，需要對外包服務(wù)進(jìn)行全程的精細(xì)化管理。一是通過對外包服務(wù)商所提供的服務(wù)作全面準(zhǔn)確的評估，選擇一個值得信賴、具有相當(dāng)資質(zhì)、能夠長期合作的IT服務(wù)商，這是對技術(shù)外包服務(wù)進(jìn)行精細(xì)化管理的前提條件。二是簽署詳細(xì)、具體的外包合同，包括外包服務(wù)的內(nèi)容和服務(wù)范圍、雙方在合同中的權(quán)利和義務(wù)、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移方式、后續(xù)維護(hù)方案、安全性和保密性的要求等。三是在IT外包合同執(zhí)行期間，銀行要對服務(wù)商進(jìn)行持續(xù)、有效的監(jiān)督，IT專家、風(fēng)險管理專家、審計專家要定期和不定期地對服務(wù)商進(jìn)行檢查，及時掌握合同的履行情況，并督促服務(wù)商按期保質(zhì)地完成合同規(guī)定的各項任務(wù)。四是在外包服務(wù)中，商業(yè)銀行要積極主動地學(xué)習(xí)，積累經(jīng)驗，盡可能地掌握技術(shù)要點，以降低依賴性風(fēng)險，并爭取開發(fā)和生產(chǎn)具有完全自主知識產(chǎn)權(quán)的信息系統(tǒng)。

（三）建立完善的信息科技風(fēng)險管理制度

制度是安全生產(chǎn)的生命線，要有效防控信息科技風(fēng)險，首要是建立完善的信息科技安全管理制度，以制度約束人的行為，以制度明確人的責(zé)任，以制度指導(dǎo)人的思想。中小商業(yè)銀行務(wù)必高度重視信息科技安全管理制度的建立與完善，以安全生產(chǎn)為主線，深入分析信息系統(tǒng)風(fēng)險點，有的放矢，從快、從嚴(yán)建立內(nèi)部管理制度。同時還應(yīng)積極跟蹤信息系統(tǒng)運(yùn)行狀況，及時發(fā)現(xiàn)新問題、新風(fēng)險點，并及時完善制度，從源頭上盡可能地排除隱患。信息科技工作者必須不折不扣地執(zhí)行制度，或者提出合理化建議來修訂制度，使制度成為一切工作的基本準(zhǔn)則，人人“重制度，守制度”，真正給安全生產(chǎn)拉起一道難以跨越的防御線。中小商業(yè)銀行的董事會、監(jiān)事會和高級管理層要切實監(jiān)督信息科技安全管理制度的執(zhí)行情況，對整個信息科技風(fēng)險的防控工作全盤把握，其責(zé)任覆蓋商業(yè)銀行自上而下的信息科技風(fēng)險管理體系。

（四）培養(yǎng)和選拔優(yōu)秀的科技人才

第4篇：電商業(yè)務(wù)管理制度范文

商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險的金融主體，其會計工作是風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)。本文從商業(yè)銀行會計核算出發(fā)，簡述了對防范和化解風(fēng)險的重要作用。指出了加強(qiáng)銀行會計內(nèi)部控制管理，在現(xiàn)代電腦云計算和大數(shù)據(jù)核算中的重要性。

關(guān)鍵詞：

銀行內(nèi)部控制；風(fēng)險管理

現(xiàn)代商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險的金融主體，商業(yè)銀行會計是則是商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險的基礎(chǔ)。會計工作對商業(yè)銀行的資金流轉(zhuǎn)起反映、核算和監(jiān)督作用。健全的會計管理制度能促進(jìn)銀行的經(jīng)營，反之則不能將銀行的操作風(fēng)險控制到位。

一、銀行風(fēng)險的發(fā)生一般在會計管理的薄弱環(huán)節(jié)

(一)會計內(nèi)部控制風(fēng)險

商業(yè)銀行內(nèi)部人士還有認(rèn)為建章立制、發(fā)送紅頭文件就等于建立了內(nèi)部控制，這種認(rèn)識上的誤區(qū)，弱化了商業(yè)銀行內(nèi)部會計控制的剛性。商業(yè)銀行會計核算飛速發(fā)展，已經(jīng)進(jìn)入數(shù)據(jù)大集中時代，結(jié)合現(xiàn)今的云計算，使傳統(tǒng)商業(yè)銀行會計業(yè)務(wù)處理有了天翻地覆的變化，從而也對內(nèi)部控制提出了新的要求。

(二)會計核算方面的風(fēng)險

會計核算處理是銀行的基礎(chǔ)工作，也是銀行業(yè)的立身之本，銀行系統(tǒng)一直就鐵算盤、鐵賬本、鐵規(guī)章。如果這些鐵的制度落實不到位，執(zhí)行不到底、不到邊，就會給銀行帶來風(fēng)險。由日常業(yè)務(wù)到存貸款發(fā)放，從會計科目的正確使用到帳務(wù)的處理和報表的編制；從手工記賬到電算化云計算處理，每個環(huán)都存在著風(fēng)險。

(三)銀行結(jié)算風(fēng)險

主要指銀行會計在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的風(fēng)險。一是支付風(fēng)險，如票據(jù)的變造、偽造風(fēng)險；二是章證押制度落實不到位風(fēng)險；三是虛構(gòu)合同和重復(fù)抵押的風(fēng)險；四是信用卡詐騙的風(fēng)險；五是電子匯劃業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險。

(四)會計管理風(fēng)險

一是商業(yè)銀行制度不完善導(dǎo)致的漏洞風(fēng)險；二是規(guī)章制度落實不到位的風(fēng)險，主要是基層業(yè)務(wù)部門授權(quán)落實不到位，密碼管理不到位，查庫實地落實不到位，清裝鈔雙人操作不到位，以及上門服務(wù)等交接制度落實不到位。此外重要空白憑證隨意擱置，電腦管理員泄漏程序保密指令，等等這些都會形成銀行風(fēng)險。

二、商業(yè)銀行會計管理在操作風(fēng)險中具有重要地位

(一)商業(yè)銀行會計工作是把控銀行風(fēng)險的第一關(guān)

商業(yè)銀行會計實質(zhì)就是銀行貨幣經(jīng)營活動的記錄和總結(jié)。商業(yè)銀行會計提供的會計信息延后、失真和不全面，就會使銀行經(jīng)營者決策失誤，而形成銀行經(jīng)營風(fēng)險。所以銀行的經(jīng)營者和決策者，要高度重視會計信息的質(zhì)量，確保拿到手的會計信息是真實、準(zhǔn)確、完整、及時的。

(二)強(qiáng)化商業(yè)銀行會計管理有利于防范風(fēng)險的產(chǎn)生

商業(yè)銀行會計部門各項業(yè)務(wù)的辦理都是人在操作，因此會計人員必須具有良好的政治思想素質(zhì)、道德素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，嚴(yán)格按照國家的方針政策、法律法規(guī)、各項規(guī)章制度辦事，嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，不折不扣地按規(guī)定處理各項業(yè)務(wù)，這樣才能有效的防范風(fēng)險。

(三)加強(qiáng)商業(yè)銀行會計管理才能有效化解銀行風(fēng)險

商業(yè)銀行風(fēng)險隱藏在經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，但我們不能懼怕風(fēng)險，談風(fēng)險色變。我們要正視風(fēng)險，通過科學(xué)管理來預(yù)判風(fēng)險，分析產(chǎn)生的根源，研究風(fēng)險發(fā)生的過程，堵住風(fēng)險發(fā)生的漏洞，化解風(fēng)險。我們要不斷依據(jù)新情況和出現(xiàn)的新問題，完善我們的銀行會計內(nèi)控制度，對會計業(yè)務(wù)和資金流動，進(jìn)行事前事中事后審查、監(jiān)督、審計，從而把風(fēng)險降到盡可能低的水平。

三、如何加強(qiáng)商業(yè)銀行的會計風(fēng)險管理

則是擺在銀行經(jīng)營者面前的一個課題。防范和和化解銀行操作風(fēng)險則是現(xiàn)代銀行領(lǐng)域的重要研究對象

(一)不斷吸收國際先進(jìn)經(jīng)驗，完善我國商業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

化解銀行會計風(fēng)險，要按照《商業(yè)銀行法》的要求來做，按新巴塞爾協(xié)議等關(guān)于銀行經(jīng)營的標(biāo)準(zhǔn)和條件，建立嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)和完善的會計內(nèi)控制度。金融監(jiān)管部門要完善監(jiān)管模式，創(chuàng)新監(jiān)管手段，加大金融監(jiān)管力度，，提高監(jiān)管效率。在監(jiān)管內(nèi)容上，嚴(yán)格市場準(zhǔn)入；要求各家商業(yè)銀行要守法經(jīng)營，不越邊界，不踩紅線。

(二)加強(qiáng)商業(yè)銀行會計內(nèi)部管理制度建設(shè)

加強(qiáng)商業(yè)銀行會計內(nèi)部管理制度建設(shè)，就是要防范會計風(fēng)險，將風(fēng)險控制落實到實處。一是轉(zhuǎn)變觀念，轉(zhuǎn)換思路，將管理控的制度落實到會計核算處理的每一個環(huán)節(jié)。將風(fēng)險監(jiān)管的關(guān)口前移，完善風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警機(jī)制。二是扎實有效開的展會計內(nèi)部控制活動，對商業(yè)銀行的控制流程進(jìn)行認(rèn)真梳理，把好每一個制度的關(guān)口，將內(nèi)部牽制落實到位。提高領(lǐng)導(dǎo)和員工的風(fēng)險控制意識，風(fēng)險的識別和防范能力。三是提高會計人員素質(zhì)，加強(qiáng)風(fēng)險防范意識教育，會計內(nèi)部控制機(jī)制最終還是一個員工素質(zhì)的問題，好的制度如果只停留在紙上、掛在墻上，執(zhí)行不到位，就達(dá)不到制度的效果。加強(qiáng)對會計人員業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，完善干部交流和崗位輪換制度。四是隨著計算機(jī)技術(shù)的發(fā)展日益更新，應(yīng)充分利用計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)加強(qiáng)會計內(nèi)部控制。計算機(jī)技術(shù)在商業(yè)銀行會計業(yè)務(wù)上的應(yīng)用,使得商業(yè)銀行會計內(nèi)部控制制度需要適當(dāng)修訂，商業(yè)銀行會計業(yè)務(wù)流程須重新設(shè)計，會計勞動組合也要適應(yīng)新的變化。

(三)建立完善銀行會計內(nèi)控制度體系

第5篇：電商業(yè)務(wù)管理制度范文

（2020年度）

一、企業(yè)概況

1.企業(yè)全稱：

注冊地址：

日常生產(chǎn)經(jīng)營地址：

注冊資本：

2.主要股權(quán)情況：

遼寧省***公司50.56%

遼寧省***總公司25.96%

遼寧省***總公司12.3%

遼寧省***總公司11.18%

3.主營業(yè)務(wù)：房屋租賃

4.資產(chǎn)情況（按2019年底統(tǒng)計數(shù)據(jù)）：

總資產(chǎn)***萬元；其中，負(fù)債***萬元；所有者權(quán)益***萬元。

5.人員情況：

從業(yè)人員總數(shù) 人；其中，在冊正式職工人。

各集團(tuán)公司填報：

集團(tuán)本部從業(yè)人員總數(shù)人；其中，在冊正式職工人；

下屬企業(yè)從業(yè)人員總數(shù)0人；其中，在冊正式職工0人。

6.本企業(yè)組織機(jī)構(gòu)情況：

綜合辦公室、行政保衛(wèi)處、財務(wù)處、人事處

7.上下級企業(yè)情況：

本企業(yè)實控單位：遼寧省商業(yè)集團(tuán)有限公司

下屬實控企業(yè)共計14個：

（1）遼寧省***品公司（業(yè)務(wù)類型：）

（2）遼寧省***總公司（業(yè)務(wù)類型：）

（3）遼寧省***總公司（業(yè)務(wù)類型：）

（4）遼寧省***總公司（業(yè)務(wù)類型： ）

（5）遼寧省*****商店（業(yè)務(wù)類型： ）

（6）遼寧省*****公司（業(yè)務(wù)類型： ）

（7）遼寧省***總公司（業(yè)務(wù)類型： ）

（8）遼寧省*****公司（業(yè)務(wù)類型：）

（9）遼寧省***總公司（業(yè)務(wù)類型：）

（10）遼寧省*有限公司（業(yè)務(wù)類型： ）

8.企業(yè)歷史沿革

遼寧省***集團(tuán)有限公司于***年經(jīng)省商業(yè)局批準(zhǔn)成立，由 直屬的、 、 、 合并而成，主管部門為 局。

年，經(jīng)省直機(jī)關(guān)脫鉤工作領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，與脫鉤，劃歸省物產(chǎn)集團(tuán)托管。

年，經(jīng)省國資委批準(zhǔn)，劃歸省國資公司托管。

二、安全生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)

1.安全生產(chǎn)委員會及辦公室

安全生產(chǎn)委員會主任：（總經(jīng)理）

安全生產(chǎn)委員會成員：（總經(jīng)理助理）、(副總經(jīng)理)、（行政保衛(wèi)處處長）、（財務(wù)處處長）、（辦公室主任）、（人事處處長）

安全生產(chǎn)辦公室主任：（行政保衛(wèi)處處長）

安全生產(chǎn)辦公室成員：（電工）、趙陽（保衛(wèi)）

2.安全生產(chǎn)主管領(lǐng)導(dǎo)

總經(jīng)理，

3.安全生產(chǎn)管理部門：行政保衛(wèi)處

部門負(fù)責(zé)人：處長、

4.安全生產(chǎn)專（兼）職管理人員：

總經(jīng)理助理、

處長、

三、安全生產(chǎn)基本情況

公司現(xiàn)有資產(chǎn)處，均以為對外經(jīng)營業(yè)務(wù)方式的安全職責(zé)均由人承擔(dān)。

公司設(shè)有行政保衛(wèi)處，負(fù)責(zé)公司安全生產(chǎn)管理工作。行政保衛(wèi)處設(shè)有正、副處長各人，水暖、電工各人，安保人員（保安公司）人。

公司現(xiàn)自有管理的現(xiàn)有設(shè)備設(shè)施處，包括室外變壓器，地下配電室，消控室，地下消防水池，頂樓消防水池，電梯部。

公司制定了全員安全生產(chǎn)責(zé)任制，明確安全生產(chǎn)職責(zé)，制定了各類安全生產(chǎn)管理制度及操作規(guī)程，每天輪崗巡查，確保大樓安全。

四、安全生產(chǎn)重要風(fēng)險點

1.用電風(fēng)險點

（1）風(fēng)險點名稱：變壓器、配電柜

（2）風(fēng)險點位置；室外變壓器及室內(nèi)配電室

（3）主要風(fēng)險描述：觸電、火災(zāi)

（4）風(fēng)險可能造成的后果：人員傷亡、經(jīng)濟(jì)損失

（5）目前采取的管控措施：封閉管理、專人負(fù)責(zé)；有相關(guān)管理制度和操作流程；有絕緣桿、絕緣靴、防靜電手套等防護(hù)設(shè)備；有觸電事故應(yīng)急預(yù)案；定期進(jìn)行安全檢查

（6）責(zé)任部門：行政保衛(wèi)處

部門負(fù)責(zé)人處長、

具體責(zé)任人：（電工）

2.用水風(fēng)險點

（1）風(fēng)險點名稱：消防及生活用水水池

（2）風(fēng)險點位置；辦公樓頂及地下

（3）主要風(fēng)險描述：中毒、窒息等

（4）風(fēng)險可能造成的后果：人員傷亡

（5）目前采取的管控措施：消防水池及生活用水水池均設(shè)立單獨房間，與人員流動場所隔離；有相關(guān)管理制度和中毒窒息事故應(yīng)急預(yù)案；有手套、安全帶、安全繩、面罩等防護(hù)用品；先通風(fēng)、后進(jìn)入、同時配有監(jiān)護(hù)人員；定期進(jìn)行安全巡查。

（6）責(zé)任部門：外委施工或清潔單位

第6篇：電商業(yè)務(wù)管理制度范文

關(guān)鍵字：商業(yè)銀行創(chuàng)新對策

一、金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的有效途徑

商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新時必須找準(zhǔn)切入點，只有在目前法律法規(guī)允許的條件下，才能使商業(yè)銀行金融創(chuàng)新更適合國情，刁‘能有效的進(jìn)行金融創(chuàng)新。商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的有效途徑主要表現(xiàn)在以下幾方面。

1.著力增強(qiáng)金融創(chuàng)新內(nèi)生力，積極進(jìn)行金融體制的創(chuàng)新

首先，要建立完善金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的組織結(jié)構(gòu)，要建立業(yè)務(wù)創(chuàng)新制度保障體系。

其次，明確創(chuàng)新部門的職責(zé)和業(yè)務(wù)部門的創(chuàng)新目標(biāo)，以利于發(fā)揮每個員工的聰明才智。最后，建立人力資源開發(fā)機(jī)制。無論是制度創(chuàng)新還是業(yè)務(wù)創(chuàng)新，都必須由人來實施。所以說，金融創(chuàng)新歸根到底還是人刁‘的競爭。為此，要高度重視人力資源開發(fā)，加強(qiáng)對員工金融新業(yè)務(wù)、新知識的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，進(jìn)一步提高員工的創(chuàng)新意識和實際創(chuàng)新能力。

2.大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，進(jìn)行金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

中間業(yè)務(wù)與負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)共同構(gòu)成商業(yè)銀行的三大支柱業(yè)務(wù)。首先是負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，在傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上開發(fā)新的品種，積極開發(fā)多功能存款賬戶并使存款服務(wù)豐富多樣。其次是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，增加新的貸款品種，大力發(fā)展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，把消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)作為新的業(yè)務(wù)增長點。再次是中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，中間業(yè)務(wù)具有成本低、收益高，風(fēng)險小的特點，為外資銀行帶來豐厚的利潤。加人WTO以后，外資銀行對國內(nèi)商業(yè)銀行的沖擊首當(dāng)其沖的是中間業(yè)務(wù)的沖擊，因此中間業(yè)務(wù)的競爭是商業(yè)銀行更高層次的競爭，國內(nèi)商業(yè)銀行必須正視中間業(yè)務(wù)相對落后的現(xiàn)實，樹立創(chuàng)新意識，繼續(xù)鞏固和推廣現(xiàn)有的中間業(yè)務(wù)項目，逐步開放擔(dān)保類業(yè)務(wù)和不斷擴(kuò)大租賃、委托、、理財、信息咨詢等低風(fēng)險或零風(fēng)險中介業(yè)務(wù)的市場份額。隨著金融市場的快速發(fā)展和混業(yè)經(jīng)營趨勢的逐步形成，中遠(yuǎn)期則應(yīng)該逐步轉(zhuǎn)向風(fēng)險略大、技術(shù)要求高的投資銀行、期權(quán)、金融期貨等衍生金融工具，積極探索高科技風(fēng)險投資中商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的參與方式，并逐漸向全球清算系統(tǒng)及其他知識密集型和高增長、高收益型、適應(yīng)國際化要求的中間業(yè)務(wù)方向發(fā)展。

3.積極開發(fā)新的電子技術(shù)，進(jìn)行金融服務(wù)的創(chuàng)新

隨著電子和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)不斷應(yīng)用于銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域，全球銀行業(yè)已從傳統(tǒng)銀行時代逐步進(jìn)入“超級銀行，，時代，商業(yè)銀行的發(fā)展更加依賴于技術(shù)進(jìn)步和科技創(chuàng)新。首先要加快金融電子化的步伐，大力提高支付結(jié)算系統(tǒng)的現(xiàn)代化程度，抓緊建設(shè)國家金融網(wǎng)絡(luò)主干網(wǎng)和同城、區(qū)域、全國一體化資金清算系統(tǒng)，努力推進(jìn)票據(jù)清算自動化系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)、信用卡授信系統(tǒng)、外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)等重點應(yīng)用系統(tǒng)的開發(fā)，早日實現(xiàn)全國性金融業(yè)務(wù)處理電子化、信息處理電子化、交易活動電子化和資金匯劃電子化，提高支付結(jié)算的效率。其次是逐步建成全國性的主干網(wǎng)和分區(qū)網(wǎng)相互配套、應(yīng)用軟件系統(tǒng)和衛(wèi)星通訊系統(tǒng)有機(jī)結(jié)合的自動網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，為國內(nèi)外客戶提供準(zhǔn)確、快速、便利、周到的金融服務(wù)。

4.加快新產(chǎn)品的開發(fā)，進(jìn)行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新

商業(yè)銀行要想在與外資銀行的競爭中立于不敗之地，就必須打好金融產(chǎn)品品牌。在進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新時一定要適應(yīng)客戶需求，貼近百姓生活，方便客戶使用，這樣新產(chǎn)品進(jìn)入市場后才容易被客戶接受，刁‘具有競爭力。開發(fā)的新產(chǎn)品無論在名稱、操作方式，還是在功能、辦理手續(xù)等方面，必須比以往產(chǎn)品更先進(jìn)、更新穎，給客戶以耳目一新的感覺。產(chǎn)品的創(chuàng)新要結(jié)合本企業(yè)的企業(yè)文化建設(shè)，使產(chǎn)品便于為客戶區(qū)別和識別。新產(chǎn)品的問世后，隨著被客戶大量使用，將進(jìn)一步增加社會效益和社會影響，增加銀行的經(jīng)濟(jì)效益和利潤增長點。

二、商業(yè)銀行創(chuàng)新對策分析

加入WTO對我國商業(yè)銀行既帶來了挑戰(zhàn)，也帶來了機(jī)遇。我國商業(yè)銀行應(yīng)加快金融創(chuàng)新的步伐，以適應(yīng)銀行業(yè)的國際化競爭，我國商業(yè)銀行的金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新應(yīng)從以下幾個方面入手:

1.進(jìn)行管理制度創(chuàng)新。

我國商業(yè)銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新的核心和關(guān)鍵在于管理制度創(chuàng)新，只有建立科學(xué)高效的管理制度，才能對商業(yè)銀行實施有效管理，充分調(diào)動員工的積極性，提高工作效率。1、調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置，構(gòu)建高效的組織機(jī)構(gòu)。各級分行在內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置上，應(yīng)以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心，改目前行政主導(dǎo)型模式為客戶主導(dǎo)型模式，按照決策參謀系統(tǒng)、市場拓展系統(tǒng)、服務(wù)保障系統(tǒng)和監(jiān)督考評系統(tǒng)重新調(diào)整內(nèi)部機(jī)構(gòu)，壓縮管理層，充實一線部門。2、建立決策、執(zhí)行和監(jiān)督考評制衡互動的科學(xué)管理制度。包括建立科學(xué)決策制度、完善執(zhí)行制度及對決策和工作計劃執(zhí)行情況的監(jiān)督考評制度。3、建立金融創(chuàng)新的激勵、約束制度。4、明確分支行創(chuàng)新權(quán)責(zé)劃分，充分調(diào)動基層行金融創(chuàng)新的積極性。

2.進(jìn)行觀念創(chuàng)新。

應(yīng)以戰(zhàn)略的眼光和金融生存發(fā)展的角度看待金融創(chuàng)新。金融創(chuàng)新是金融發(fā)展的動力和源泉，特別在金融競爭日趨激烈，業(yè)內(nèi)外、國內(nèi)外競爭對手虎視耽耽，市場份額屢遭侵蝕的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時代，創(chuàng)新成為銀行除了安全、信譽(yù)之外的另一生命線。隨著中國加入WTO步伐的加快，國內(nèi)銀行已無退路可言，只有通過“強(qiáng)身健體’，才能適應(yīng)未來的競爭。因此，中資銀行必須提高對金融創(chuàng)新工作重要性的認(rèn)識，增強(qiáng)金融創(chuàng)新工作的緊迫感、危機(jī)感。

3.面向客戶和市場，積極開拓，進(jìn)行經(jīng)營策略創(chuàng)新。

市場既是商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的出發(fā)點，又是商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的歸宿點，也是判別商業(yè)銀行創(chuàng)新成功與否的重要標(biāo)準(zhǔn)?！懊嫦蚴袌觥⒘私馐袌?、融入市場、服務(wù)市場、開拓市場、占有市場”是推動商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的必由之路，抓住了市場就抓住了銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的關(guān)鍵。因此，商業(yè)銀行應(yīng)建立“以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向，以效益為目標(biāo)”的經(jīng)營理念，樹立優(yōu)勢服務(wù)觀念和市場營銷觀念，實現(xiàn)由“等客上門”向“上門等客”的轉(zhuǎn)變，把客戶不斷變化的需求以及市場不斷發(fā)展的需求作為商業(yè)銀行調(diào)整經(jīng)營策略的依據(jù)和方向，實現(xiàn)經(jīng)營策略的創(chuàng)新。

4.積極推進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)樹立品牌觀念，立足于自身優(yōu)勢，客戶需求和與國際接軌的需要，借助先進(jìn)手段，不斷開發(fā)，研制出金融新業(yè)務(wù)、新工具、新品種。在新業(yè)務(wù)的開發(fā)上，堅持走引進(jìn)、改造和研究開發(fā)相結(jié)合的路子。借鑒和引進(jìn)應(yīng)適合自身實際，符合市場需求;對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，要融入新內(nèi)容，增加新功能，明確新特征，同時要注重創(chuàng)新業(yè)務(wù)的推銷、宣傳工作。業(yè)務(wù)創(chuàng)新上，還要遵循規(guī)范管理方略、客戶定位方略、區(qū)域定位方略、優(yōu)化品種方略和產(chǎn)品開發(fā)方略。業(yè)務(wù)開拓上，重點推進(jìn)中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

5.要注重創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制。

遵照銀行穩(wěn)健經(jīng)營的原則，商業(yè)銀行的一切創(chuàng)新成果都必須與風(fēng)險控制環(huán)節(jié)有機(jī)地結(jié)合起來。我國的商業(yè)銀行由于歷年業(yè)務(wù)經(jīng)營的累積效應(yīng)以及內(nèi)部風(fēng)險控制體系存在不同程度的漏洞、盲點，加上外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，經(jīng)營風(fēng)險一直增勢不減。由于缺乏處置不良資產(chǎn)的有效手段，在存量資產(chǎn)風(fēng)險還沒有得到控制與化解的情況下，又面臨增量資產(chǎn)風(fēng)險的不斷出現(xiàn)。因此，強(qiáng)化風(fēng)險防范與化解、注重發(fā)揮內(nèi)控建設(shè)的監(jiān)督保障作用，在規(guī)范經(jīng)營的前提下穩(wěn)步創(chuàng)新，勢必成為各家商業(yè)銀行共同選擇。

6.加快科技創(chuàng)新步伐。

首先，要迅速推進(jìn)網(wǎng)絡(luò)金融工程，搶在外資銀行全面進(jìn)入中國之前，發(fā)展一批具有忠誠的網(wǎng)上銀行客戶群，建立起客戶對國內(nèi)銀行網(wǎng)上業(yè)務(wù)的信任和依賴，進(jìn)而擁有進(jìn)行網(wǎng)上銀行拓展和創(chuàng)新的客戶群基礎(chǔ)。其次，要把科技創(chuàng)新和金融工具創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新有機(jī)結(jié)合起來，提高金融產(chǎn)品的檔次和質(zhì)量。

7.注重銀行間的合作。

在未來中外銀行的競爭中，中資銀行間的業(yè)務(wù)合作十分重要，如果對外時業(yè)務(wù)處理基本達(dá)成同一口徑，不僅可增強(qiáng)競爭性，還可以節(jié)約成本。在統(tǒng)一口徑對外方面，日本銀行業(yè)表現(xiàn)非常突出，形成整體合力增強(qiáng)了影響力。另外，香港和其他一些國家或地區(qū)實行的“銀行公會”制度值得借鑒?？赏ㄟ^這一制度，在中資銀行間以協(xié)議形式達(dá)成某些共同準(zhǔn)則，溝通信息、防止不公平競爭，協(xié)調(diào)解決部分銀行間的業(yè)務(wù)矛盾，增強(qiáng)中國銀行業(yè)的整體實力。注重與外資銀行協(xié)作。通過協(xié)作，可以學(xué)習(xí)外資銀行先進(jìn)的金融工具、金融手段和經(jīng)營管理技術(shù)，逐步提高中資銀行的競爭力。

參考文獻(xiàn)：

[1]金德環(huán)，許謹(jǐn)良主編，2001中國金融發(fā)展報告，上海財經(jīng)大學(xué)出版社，2001

[2]王川，新世紀(jì)的金融創(chuàng)新，中國金融出版社，2002

第7篇：電商業(yè)務(wù)管理制度范文

一、當(dāng)前票據(jù)交換工作中存在的突出問題，造成同城票據(jù)交換工作發(fā)展滯后

（一）同城票據(jù)交換面臨多重風(fēng)險。一是操作風(fēng)險。操作風(fēng)險包括票據(jù)交換所工作人員和票據(jù)交換參與者的道德風(fēng)險和業(yè)務(wù)資金安全風(fēng)險，主要發(fā)生于票據(jù)傳遞、印章管理、賬務(wù)核算等環(huán)節(jié)。二是法律風(fēng)險。主要指票據(jù)交換所相關(guān)管理制度、參加票據(jù)交換系統(tǒng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)以及票據(jù)交換所參與者必須遵守的有關(guān)權(quán)利、義務(wù)等方面的法律風(fēng)險，以及來自于監(jiān)管部門監(jiān)管行為的法律風(fēng)險。如電子印鑒、支付密碼、影像支票信息的法律地位沒有明確。三是技術(shù)風(fēng)險?？煽康耐墙粨Q系統(tǒng)是保障同城交換工作有效進(jìn)行的關(guān)鍵。然而，現(xiàn)實中各地同城交換系統(tǒng)大多為自主開發(fā)，各行其是，系統(tǒng)的安全性得不到保障。如果計算機(jī)軟硬件和網(wǎng)絡(luò)通信系統(tǒng)存在故障，有時會嚴(yán)重影響票據(jù)交換系統(tǒng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。而且由于缺乏統(tǒng)一的信息交換格式、安全傳輸標(biāo)準(zhǔn)、信息加密方法，票據(jù)交換所一旦突破區(qū)域限制，必然會給網(wǎng)絡(luò)化方式運(yùn)作的同城清算系統(tǒng)帶來技術(shù)風(fēng)險。以上由于人員配備不佳、法律滯后、技術(shù)故障等問題的存在，造成當(dāng)前同城交換工作存在諸多風(fēng)險，商業(yè)銀行在克服風(fēng)險的過程中無形地就降低了交換過程的效率。

（二）票據(jù)交換規(guī)章管理問題。同城票據(jù)交換工作作為同城銀行間跨系統(tǒng)清算匯劃資金活動，是銀行會計支付結(jié)算重要工作事項之一。迄今為止，此項銀行會計業(yè)務(wù)重要工作行為準(zhǔn)則是由各市、縣人民銀行會同商業(yè)銀行商定的管理制度，條款繁簡內(nèi)容側(cè)重均不盡相同，制度約束的嚴(yán)謹(jǐn)性與權(quán)威性受到削弱，在業(yè)務(wù)、交換網(wǎng)點和內(nèi)部管理中約束能力不強(qiáng)，降低了對商業(yè)銀行服務(wù)與管理的影響程度。

（三）票據(jù)交換中的財務(wù)成本問題。各家參與同城票據(jù)交換的商業(yè)銀行都需要一個專職人員辦理票據(jù)的提出提入交接工作，銀行因業(yè)務(wù)規(guī)章內(nèi)控管理需要，辦理同城票據(jù)資金清算計算機(jī)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)錄入、復(fù)核等操作人員，也往往難兼其他會計業(yè)務(wù)崗位工作；各家銀行的同城標(biāo)據(jù)資金清算還需配備專用的電腦及附屬電子設(shè)備，并需支付設(shè)備運(yùn)行、損耗費(fèi)用等較高的費(fèi)用支出。但是，目前票據(jù)交換所只能向參加交換機(jī)構(gòu)收取管理費(fèi)和象征性的業(yè)務(wù)收費(fèi)等行業(yè)性質(zhì)的收費(fèi)，對真正的服務(wù)對象（企業(yè)和個人），卻得不到向其收費(fèi)的依據(jù)，無法獲得應(yīng)得的合法收益。收費(fèi)來源的枯竭，一方面使交換所的日常管理和系統(tǒng)的維護(hù)工作舉步維艱，另一方面交換所急需的升級改造工作也始終受到經(jīng)費(fèi)短缺的困擾。

（四）缺乏對同城清算違規(guī)行為的處罰。目前，對空頭支票的處罰，根據(jù)《支付結(jié)算辦法》規(guī)定，人民銀行委托商業(yè)銀行辦理。但根據(jù)《行政處罰法》規(guī)定，商業(yè)銀行作為企業(yè)無資格實施對空頭支票的處罰。2004年初中國人民銀行總行制定了《空頭支票的處罰辦法》(討論稿)。在實際操作中存在基層人民銀行怕麻煩、商業(yè)銀行缺乏積極性的問題，容易使空頭支票的處罰流于形式。這種狀況的長期存在，致使企業(yè)空頭支票屢禁不止，嚴(yán)重影響支票的信譽(yù)度和支票的正常使用。

二、增進(jìn)同城交換效率的幾點建議

（一）制定統(tǒng)一的同城清算制度，加強(qiáng)對同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)管理。要控制同城票據(jù)交換中存在的風(fēng)險，應(yīng)加強(qiáng)對票據(jù)交換系統(tǒng)的統(tǒng)一規(guī)劃和管理。應(yīng)由總行或分行開發(fā)推廣統(tǒng)一的同城票據(jù)交換系統(tǒng)，并在此基礎(chǔ)上制定統(tǒng)一的管理制度和操作辦法。一是明確同城票據(jù)交換中心的組織體制；二是規(guī)范同城票據(jù)交換的結(jié)算業(yè)務(wù)種類、票據(jù)交換規(guī)則、業(yè)務(wù)處理手續(xù)、資金清算方式；三是制定統(tǒng)一的同城票據(jù)信息交換格式及信息安全技術(shù)規(guī)范；四是制定相應(yīng)的處罰措施，對無理退票、擾亂清算秩序的行為進(jìn)行處理；五是制定合理的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和財務(wù)制度；六是明確人民銀行對同城票據(jù)交換中心的歸口管理部門，實行對同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)和規(guī)劃。

（二）充分利用電子技術(shù)，提高同城清算效率。隨著區(qū)域性票據(jù)交換中心的建立和發(fā)展，票據(jù)交換的范圍不斷擴(kuò)大，票據(jù)交換業(yè)務(wù)量大幅度增加，必須充分利用現(xiàn)有的電子技術(shù)，提高同城票據(jù)交換清算。一是積極推動影像技術(shù)在票據(jù)交換中的作用。借鑒美國21世紀(jì)支票法案的一些做法，實施票據(jù)截留；二是充分發(fā)揮支付密碼的作用，使支付密碼不僅起到防偽的功能。還要利用支付密碼實施對支票的身份論證查詢、票據(jù)資金的圈存，直至票據(jù)資金的實時扣劃；三是加強(qiáng)法律制度的研究。票據(jù)法律制度要適應(yīng)電子技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用，防范同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)的制度風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險。

第8篇：電商業(yè)務(wù)管理制度范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)；零售企業(yè)；內(nèi)部控制

目前，商業(yè)零售企業(yè)屬于微利時期，若要盈利一定要具備規(guī)模，若具備規(guī)模，企業(yè)內(nèi)部管理工作必須精細(xì)化，也就是要面向企業(yè)精細(xì)化管理爭效益、面向企業(yè)內(nèi)部控制爭利潤、面向企業(yè)內(nèi)部管理爭發(fā)展。商業(yè)零售企業(yè)內(nèi)部控制主要相關(guān)的基本內(nèi)容，包括貨幣資金和商品流轉(zhuǎn)以及往來賬務(wù)等方面內(nèi)部控制系統(tǒng)的建立與完善。只有搞好此內(nèi)部控制工作，才能不斷提升商業(yè)零售企業(yè)的競爭力，最終實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最大化。主要有如下幾個方面：

一、建立健全商業(yè)零售企業(yè)治理規(guī)章制度

在商業(yè)零售企業(yè)治理方面，一定要建立健全規(guī)章制度。結(jié)合《公司法》、《公司企業(yè)章程指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等一系列相關(guān)法律規(guī)章制度及時修正企業(yè)章程，制定且完善《股東大會議事規(guī)則》《董事會議事規(guī)則》《監(jiān)事會議事規(guī)則》，構(gòu)建《獨立董事工作制度》《經(jīng)理工作細(xì)則》等制度，使企業(yè)構(gòu)成較為完善的內(nèi)部管理系統(tǒng)。

二、建立完善商業(yè)零售企業(yè)日常管理制度

在商業(yè)零售企業(yè)日常管理方面，企業(yè)要制定《公司印章管理制度》，要求設(shè)置印章及其使用廢棄具備專門的機(jī)構(gòu)與程序?qū)嵤徍思肮芾?，印章使用?yīng)依據(jù)程序?qū)徟蠓娇蓡⒂茫唤?gòu)法人授權(quán)制度，公司法人代表借助格式化的《法人授權(quán)委托書》實施授權(quán)。實行專項事務(wù)要一事一授，在法人代表簽字授權(quán)之后，被授權(quán)者在授權(quán)范圍與期限之內(nèi)代表公司履行；建構(gòu)《公司黨委例會管理辦法》，確立公司黨政與黨委會會議組織程序、參與范圍與議事規(guī)則，現(xiàn)正根據(jù)企業(yè)實際狀況建立《公司議事制度》，此部分制度是現(xiàn)代企業(yè)管理的關(guān)鍵構(gòu)成部分，是提升工作效率與質(zhì)量之基本條件。

三、建立科學(xué)的商業(yè)零售企業(yè)激勵制約機(jī)制

在商業(yè)零售企業(yè)人力資源管理方面，企業(yè)要構(gòu)建勞動人事管理制度與薪酬績效考核制度，借助職工的調(diào)整分配、工作崗位安排、各種假期、員工獎懲、考評激勵等管理，努力構(gòu)建合理的獎懲機(jī)制，借助人力資源管理有效調(diào)動職工的主動性，發(fā)揮企業(yè)團(tuán)隊的功能。

四、建立完善商業(yè)零售企業(yè)業(yè)務(wù)控制制度

在商業(yè)零售企業(yè)業(yè)務(wù)控制制度方面主要包括如下幾個方面：

1.商品采購供應(yīng)管理。商業(yè)零售企業(yè)要規(guī)劃設(shè)立采購付款業(yè)務(wù)的部門與職位，針對主營業(yè)務(wù)所必備商品的采購，要分別設(shè)立百貨、超市、電器經(jīng)營公司。超市業(yè)態(tài)經(jīng)營商品、電器業(yè)態(tài)經(jīng)營商品皆由超市和電器經(jīng)營公司采購；百貨業(yè)態(tài)商品，公司要依據(jù)如下三種情況實施采購：（1）統(tǒng)購商品須經(jīng)百貨經(jīng)營公司統(tǒng)購，公司分屬零售企業(yè)銷售；（2）統(tǒng)簽商品須經(jīng)百貨經(jīng)營公司統(tǒng)一同商簽約進(jìn)購合同； （3）自購商品須經(jīng)企業(yè)分屬各零售企業(yè)自主采購，針對后勤支持方面的物資采購和設(shè)備采購，企業(yè)要依據(jù)《大宗物資采購招標(biāo)實施細(xì)則》，控制物資采購承辦活動。

2.經(jīng)營服務(wù)與商品質(zhì)量管理。商業(yè)零售企業(yè)要確立一整套質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)，包括管理職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)、資源管理標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品實現(xiàn)及測量標(biāo)準(zhǔn)、分析與改進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)等，建立《**商品零售企業(yè)服務(wù)承諾》、《**商品零售企業(yè)服務(wù)規(guī)范》、《**商品零售企業(yè)員工服務(wù)手冊》以及《**商品零售企業(yè)質(zhì)量管理考評辦法》、《**商品零售企業(yè)服務(wù)質(zhì)量管理辦法》、《**商品零售企業(yè)商品質(zhì)量管理辦法》、《**商品零售企業(yè)顧客投訴處理工作流程》等。

3.商品銷售管理。商業(yè)零售企業(yè)作為商品零售服務(wù)企業(yè)，主要經(jīng)營零售商品，借助現(xiàn)款現(xiàn)貨實現(xiàn)交易，銷售過程中，商業(yè)零售企業(yè)員工負(fù)擔(dān)商品實物之管理和付貨，收銀者負(fù)擔(dān)款項收取，同時借助pos系統(tǒng)輸入計算機(jī)系統(tǒng)，錢、物分離有利于商品銷售過程風(fēng)險的規(guī)避和控制。

4.內(nèi)部監(jiān)督控制。商業(yè)零售企業(yè)要構(gòu)建內(nèi)部監(jiān)督控制體系，建立《內(nèi)部審計制度》，對商業(yè)零售企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督的范圍、監(jiān)督的內(nèi)容、監(jiān)督的程序等均要做出明確的規(guī)定，商業(yè)零售企業(yè)內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)對企業(yè)經(jīng)營活動與企業(yè)內(nèi)部控制履行狀況實施監(jiān)督檢查，主要針對經(jīng)營年度經(jīng)營成果實施審計；針對商業(yè)零售企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計；針對商業(yè)零售企業(yè)重大事件實施專項調(diào)查，針對商業(yè)零售企業(yè)主要工程實施審計、協(xié)調(diào)外部審計部門針對商業(yè)零售企業(yè)實施外部審計等，保障商業(yè)零售企業(yè)內(nèi)部控制的切實履行與生產(chǎn)經(jīng)營活動的健康運(yùn)轉(zhuǎn)。

五、不斷完善商業(yè)零售企業(yè)相關(guān)控制措施

商業(yè)零售企業(yè)相關(guān)控制內(nèi)容主要包括如下幾個方面：

1.責(zé)任劃分。職責(zé)要分離，譬如出納員不可兼職收支方面、費(fèi)用方面、債權(quán)債務(wù)方面等記賬工作，各種業(yè)務(wù)授權(quán)審批和經(jīng)辦者職責(zé)要分離。

2.會計系統(tǒng)。針對外部憑證的獲得與審核，要建構(gòu)比較完善的互相審核機(jī)制，內(nèi)部憑證都必須通過簽名及蓋章。關(guān)鍵單證、關(guān)鍵空白憑證皆專門安排人保管，配置登記簿專門安排人記錄。各項業(yè)務(wù)實施時，及時編匯相關(guān)單證，并傳送至?xí)嫏C(jī)構(gòu)實施賬務(wù)處理。

3.資產(chǎn)接觸和記錄應(yīng)用。沒有經(jīng)過授權(quán)不可以接觸相關(guān)資產(chǎn)，實施定期盤點、財產(chǎn)登記、賬實核驗、財產(chǎn)保險等手段，以保障各種財產(chǎn)安全完整。

4.內(nèi)部稽核。建立商業(yè)零售企業(yè)內(nèi)部審計制度，設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，定期實施內(nèi)部稽核。

5.信息系統(tǒng)。建立商業(yè)零售企業(yè)信息系統(tǒng)管理體系機(jī)制，包含電子信息系統(tǒng)（財務(wù)軟件）使用及維護(hù)、數(shù)據(jù)輸進(jìn)和外輸、文檔存儲和保管。

六、結(jié)語

總之，為了提升商業(yè)零售企業(yè)的競爭力，使之在市場競爭中處于不敗之地，一定要強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理工作。在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，內(nèi)部控制屬于企業(yè)核心競爭力的基礎(chǔ)。商業(yè)零售企業(yè)只有借助強(qiáng)化內(nèi)部控制，不斷挖掘潛力增加效益，方能提升企業(yè)核心競爭力，保障企業(yè)生命力。

參考文獻(xiàn)：

[1]畢小文.淺議商業(yè)零售企業(yè)內(nèi)控管理[J].現(xiàn)代商業(yè)，2010（35）.

第9篇：電商業(yè)務(wù)管理制度范文

[關(guān)鍵詞]國庫；集中收付；改革；建議

[中圖分類號]F832.2 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A [文章編號] 1009 — 2234（2012）06 — 0168 — 02

國庫集中收付制度改革是財政國庫管理制度改革的重要內(nèi)容，是構(gòu)建公共財政體制的基礎(chǔ)性工程，是市場經(jīng)濟(jì)國家普遍采用的一種財政資金收付管理制度。黑龍江省于2003年底出臺了《省級財政國庫管理制度改革試點方案》，并選擇了13個有代表性的部門進(jìn)行試點，而齊齊哈爾市則從2007年起在轄區(qū)1市7區(qū)9縣施行國庫集中收付制度改革。改革實踐5年來，范圍不斷擴(kuò)大，預(yù)算級次逐步深化，國庫單一賬戶體系逐步完善，資金收付方式日益規(guī)范，收付效率明顯提高，取得了重大進(jìn)展和顯著成效。但同時改革的深入推進(jìn)仍面臨一些困難和問題，因此及時研究總結(jié)改革經(jīng)驗，深入分析改革面臨的問題，提出完善改革的措施建議，以更好更快地推進(jìn)改革，是非常必要的。

一、 深入推進(jìn)國庫集中收付制度改革面臨的主要問題

（一）改革發(fā)展不平衡，延滯了國庫集中收付制度改革深入推進(jìn)的進(jìn)程。當(dāng)前改革的廣度和深度存在較大差異，同樣的管理制度和管理辦法在中央與地方之間、部門與部門之間、地方不同地區(qū)之間實施不平衡，在一定程度上延滯了國庫集中收付制度改革的進(jìn)程。以齊齊哈爾市轄區(qū)為例（見下表），市級100%預(yù)算單位實行了集中支付，7區(qū)9縣中只有2區(qū)3縣實現(xiàn)了100%預(yù)算單位納入，有4縣仍采取“會計核算中心”模式，至今未開展國庫直接、授權(quán)支付業(yè)務(wù)，總體上看市、區(qū)級改革進(jìn)展情況要好于縣級。造成問題的原因：一是思想觀念滯后。改革實施以來，大多數(shù)部門和單位已經(jīng)對改革認(rèn)同，并積極配合推動改革，但仍有少數(shù)部門和單位對改革的認(rèn)識不到位，還習(xí)慣于傳統(tǒng)的做法，對新制度新辦法接受不夠、掌握不好，存在畏難情緒和觀望態(tài)度。二是對既有利益和權(quán)力的保護(hù)。國庫集中支付改革是對傳統(tǒng)財政國庫制度的根本變革，涉及到部門利益和權(quán)力的調(diào)整，甚至觸及到幾十年管理模式帶來的深層次矛盾，個別地區(qū)或單位出于對既有利益和權(quán)力的保護(hù)，主觀抵制或拖延改革的開展和推進(jìn)。

（二）相關(guān)配套改革進(jìn)度參差不齊，制約著國庫集中收付制度改革深入推進(jìn)的進(jìn)程。

實行國庫集中收付制度是一個龐大而復(fù)雜的系統(tǒng)工程，由于涉及到方方面面的利益關(guān)系調(diào)整，以及法律制度和機(jī)構(gòu)改革問題，因此為實現(xiàn)改革目標(biāo)，還必須進(jìn)行預(yù)算外資金納入預(yù)算管理、非稅收入管理、部門預(yù)算、國庫現(xiàn)金管理和政府采購制度等一系列相關(guān)配套改革，內(nèi)容繁雜、任務(wù)艱巨。2000年以后，按照社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制下公共財政的發(fā)展要求，我國開始對財政管理制度進(jìn)行深層次的改革和創(chuàng)新，從國庫集中支付試點到收入收繳改革，無論是在廣度上或是在深度上都突破了傳統(tǒng)管理模式，但也應(yīng)該看到，這些相關(guān)配套改革措施目前大多采用過渡時期的做法，距離國庫集中收付改革的最終目標(biāo)尚有較大差距，例如2011年將按預(yù)算外資金（不含中央審批的教育經(jīng)費(fèi)）管理的收入納入預(yù)算管理，但尚未實現(xiàn)完全納入；通過強(qiáng)化非稅收入征管，取消了征收機(jī)關(guān)和預(yù)算單位設(shè)立的多重賬戶，很大程度解決了財政資金大量游離在國庫之外和收支效率不高的問題，但仍需通過財政專戶匯繳過渡后入庫；國庫現(xiàn)金管理改革方面，從2003年1月開始實行國庫存款計息，自2006年12月起實行中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款操作，而在地方國庫尚未開始施行等等。因此相關(guān)配套改革的進(jìn)程制約著國庫集中收付制度改革深入推進(jìn)的步伐。

（三）信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)應(yīng)用不均衡和整合不到位，影響國庫集中收付制度改革深入推進(jìn)的效果和質(zhì)量。

信息系統(tǒng)是改革的重要技術(shù)支撐。近年來，財政的“金財工程”、稅務(wù)的“金稅工程”和人行國庫的“三大系統(tǒng)”（TCBS、TIPS、TIMS）建設(shè)取得了顯著成效，能夠滿足財政資金集中直接收納、實時批量撥付的需要，具備了將財政資金全部納入國庫單一賬戶管理的條件，特別是財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)（TIPS）的推廣應(yīng)用，使其成為各部門業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息共享的通用平臺，將各方系統(tǒng)整合在同一網(wǎng)絡(luò)下，為深入推進(jìn)改革提供了至關(guān)重要的技術(shù)支持。但目前各部門信息系統(tǒng)建設(shè)仍存在應(yīng)用不均衡和整合不到位的問題，切實影響著改革推進(jìn)的效果和質(zhì)量：一是部分系統(tǒng)推廣應(yīng)用尚未實現(xiàn)全國100%全覆蓋，例如國庫會計數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（TCBS）等；二是系統(tǒng)應(yīng)用的深度和廣度尚需不斷拓展，例如財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)業(yè)務(wù)種類、繳稅簽約率等尚需不斷擴(kuò)大；三是財稅庫各系統(tǒng)尚需根據(jù)改革進(jìn)展要求不斷進(jìn)行整合、完善，例如財政國庫集中支付管理系統(tǒng)版式和功能不統(tǒng)一，與國庫會計核算系統(tǒng)（TBS）尚未實現(xiàn)有效整合和銜接；各部門信息系統(tǒng)功能的進(jìn)一步拓展和完善等。

（四）現(xiàn)行財政國庫管理制度體系尚不完善，難以對國庫集中收付制度改革深入推進(jìn)形成有效法律保障。

一是現(xiàn)有國庫集中收付業(yè)務(wù)的有關(guān)法規(guī)比較零散，未能形成統(tǒng)一的體系？自2001年3月財政部？中國人民銀行印發(fā)《財政國庫管理制度改革試點方案》以來，財政部、人民銀行以及各級財政部門依據(jù)此文件制定了一系列的配套辦法，每年還有若干文件出臺，對有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行修訂。例如：針對年終結(jié)余資金，2002年至2005年每年都有不同的規(guī)定，對更正和退回、預(yù)算科目變更等也有不同的文件規(guī)定，2004年財政部又依據(jù)《中國人民銀行關(guān)于調(diào)整票據(jù)、結(jié)算憑證種類和格式的通知》，取消了“財政授權(quán)支付憑證”在中央授權(quán)支付業(yè)務(wù)中的使用等，這些零散的國庫集中收付規(guī)章制度不利于掌握和執(zhí)行？二是相關(guān)法規(guī)規(guī)章之間缺乏有效銜接，相互配合不夠。例如國庫集中支付實行商業(yè)銀行先墊付款、后與國庫清算，但2004年10月人民銀行頒布的《支付結(jié)算辦法》仍然規(guī)定支付結(jié)算必須遵守“銀行不墊款”的基本原則，沒有對國庫集中支付業(yè)務(wù)的特殊性作出例外規(guī)定？三是制度的法律層級較低，效力有限。國庫集中收付的有關(guān)規(guī)章制度都是以部門規(guī)章的形式出臺的，這樣一項涉及國計民生和大量財政資金的工作，卻沒有像《預(yù)算法》、《國家金庫條例》那樣上升到法律的層次，因此對包括銀行在內(nèi)的各方當(dāng)事人的約束力還不夠強(qiáng)？

二、深入推進(jìn)國庫集中收付制度改革的對策建議

（一）強(qiáng)化各部門緊密協(xié)作，全面推行國庫集中收付制度改革。

全面推行改革是大勢所趨，從2001年按照國務(wù)院批準(zhǔn)的改革方案，選擇了包括財政部、水利部在內(nèi)的6個部門進(jìn)行改革試點起至今，國庫集中收付制度改革已在全國范圍內(nèi)大面積展開，目前未實行改革的主要集中在部分縣（區(qū)）級，因此下一步改革的攻堅戰(zhàn)應(yīng)放在全面推行上，一是財政部門在推進(jìn)這項改革過程中，要進(jìn)一步強(qiáng)化與人民銀行、主管部門及預(yù)算單位、紀(jì)檢監(jiān)察、商業(yè)銀行等單位的協(xié)作，形成了推進(jìn)改革的合力；二是對已經(jīng)實施改革的地方，進(jìn)一步擴(kuò)大改革范圍，完善改革的各項措施；三是制定改革實施進(jìn)度表，對未實施改革的地域設(shè)定時限，并建立改革實施報告統(tǒng)計制度，以隨時掌控改革實施進(jìn)程；四是對未實施改革的地域應(yīng)引入已積累的成功經(jīng)驗和做法，同時也要考慮我國縣域情況差異較大、部門預(yù)算編制改革進(jìn)度不一、有些縣已經(jīng)實施會計集中核算并取得一定成效等實際情況，縣級改革不搞“一刀切”，采用適宜本地實際的、相對靈活的操作方式。

（二）大力推進(jìn)相關(guān)配套改革，加速國庫集中收付制度改革深入推進(jìn)步伐。

一是深入推進(jìn)非稅收入收繳管理改革。有計劃地撤并直至取消財政專戶，真正實現(xiàn)“國庫單一賬戶”，在取消非稅收入?yún)R繳專戶基礎(chǔ)上，建立非稅收入銀行資格認(rèn)定制度。非稅收入銀行開立財政匯繳零余額賬戶，執(zhí)收單位開具繳款書將收繳明細(xì)信息輸入國庫集中收付管理信息系統(tǒng)，繳款人將所繳非稅收入通過商業(yè)銀行支付系統(tǒng)繳入財政匯繳零余額帳戶，銀行日終將資金和信息核對后劃繳國庫，實現(xiàn)賬戶日終零余額管理，變分散定期劃繳為集中直接上繳，確保非稅收入直接、及時、足額劃繳入庫。二是取消財政資金預(yù)撥方式，通過國庫單一賬戶進(jìn)行撥付，實現(xiàn)預(yù)算支出全部納入國庫集中支付管理。確實需要?？顚Ｓ玫呢斦Y金，可在國庫部門開立專戶進(jìn)行分賬核算，由國庫部門通過支付系統(tǒng)將專戶中的預(yù)算資金實時直接撥付至最終收款人，減少支付環(huán)節(jié)，提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)的效率和使用效益。三是積極穩(wěn)妥開展地方國庫現(xiàn)金管理，在保證日常支付需要和符合貨幣政策導(dǎo)向的前提下，市場化運(yùn)作國庫現(xiàn)金存款，通過國庫現(xiàn)金管理操作實現(xiàn)國庫資金保值增值，提高財政資金使用效益。四是大力推進(jìn)地方政府部門“三公”經(jīng)費(fèi)公開改革，倒逼各級預(yù)算單位不斷強(qiáng)化部門預(yù)算，積極融入到國庫集中收付制度改革進(jìn)程當(dāng)中。

（三）加快信息系統(tǒng)的應(yīng)用覆蓋和整合完善，為國庫集中收付制度改革的深入推進(jìn)提供有效技術(shù)支持。

根據(jù)深化國庫集中收付制度改革的要求，信息系統(tǒng)建設(shè)要立足當(dāng)前，考慮長遠(yuǎn)，確保系統(tǒng)的實用性、靈活性和可擴(kuò)展性，擴(kuò)大網(wǎng)絡(luò)覆蓋范圍，提升系統(tǒng)管理功能，實現(xiàn)電子信息共享。一是加速財稅庫各主干系統(tǒng)的推廣應(yīng)用，盡快實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)全覆蓋；二是繼續(xù)強(qiáng)化各部門協(xié)調(diào)配合，擴(kuò)大財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)業(yè)務(wù)種類、繳稅簽約率，特別是要加快財政部門業(yè)務(wù)入網(wǎng)的進(jìn)程；三是根據(jù)改革進(jìn)展要求對各系統(tǒng)不斷進(jìn)行整合、完善，開發(fā)全國通用的財政國庫集中支付管理執(zhí)行分析系統(tǒng)，并通過與財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)進(jìn)行有效整合和銜接，實現(xiàn)該系統(tǒng)與中央、地方國庫總賬系統(tǒng)的集成；四是健全完善系統(tǒng)運(yùn)行的維護(hù)管理制度和系統(tǒng)運(yùn)行的安全保障體系。