風險分析和管理精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的風險分析和管理主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：風險分析和管理范文

關(guān)鍵詞：抵債資產(chǎn)；風險；對策

中圖分類號：F830.39　文獻標識碼：A　文章編號：1003-9031(2009)04-0082-03

抵債資產(chǎn)是商業(yè)銀行在清收、化解不良資產(chǎn)，依法行使債權(quán)或擔保物權(quán)時，因債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，而且擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)債權(quán)人與債務(wù)人(包括擔保人或第三人)協(xié)商同意，或者因債務(wù)糾紛經(jīng)人民法院依法判決債務(wù)人(包括擔保人或第三人)以實物資產(chǎn)折價抵償債務(wù)的行為。近年來，抵債資產(chǎn)經(jīng)營管理作為各商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)保全措施，經(jīng)過不斷實踐和探索。取得了長足的進步。但由于抵債資產(chǎn)自身存在的多樣性和復(fù)雜性，如何發(fā)現(xiàn)和規(guī)避風險仍是各商業(yè)銀行在抵債資產(chǎn)管理中必須研究的重要課題。

一、抵債資產(chǎn)經(jīng)營管理面臨的主要風險

從抵債資產(chǎn)經(jīng)營管理過程來看，大致可分為三個階段：收取階段、保管階段和處置階段。相應(yīng)地，抵債資產(chǎn)管理就面臨著收取風險、保管風險和處置風險，這三方面的風險共同構(gòu)成了抵債資產(chǎn)管理風險。

1　抵債資產(chǎn)的收取價值大大高于其可變現(xiàn)公允價值，價值背離嚴重是當前收取風險最主要的表現(xiàn)形式。從收取風險發(fā)生過程分析，可分為來源于外部的收取風險和來源于內(nèi)部的收取風險兩大類。來源于外部的收取風險主要表現(xiàn)形式有：(1)借款人或擔保人故意隱匿資產(chǎn)狀況，以低值和可變現(xiàn)能力差的資產(chǎn)抵償貸款所形成的風險；(2)借款人或擔保人用于抵償貸款的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)不清所形成的風險；(3)借款人或擔保人重新抵押資產(chǎn)所形成的風險；(4)借款人或擔保人虛假破產(chǎn)故意逃避債務(wù)所形成的風險；(5)借款人和擔保人抵債資產(chǎn)市場價值變動較大所形成的風險：(6)借款人和擔保人發(fā)生經(jīng)營困難，用于抵債的資產(chǎn)可選擇性差所形成的風險；(7)中介評估機構(gòu)高估抵債資產(chǎn)的價值所形成的風險；(8)借款人或擔保人惡意利用以物抵債作為逃廢銀行債務(wù)或變相牟利的手段所形成的風險：(9)法院或仲裁機構(gòu)相應(yīng)判決和仲裁所形成的風險等等。

來源于內(nèi)部的收取風險的主要表現(xiàn)形式有：(1)商業(yè)銀行內(nèi)部故意放棄現(xiàn)金回收權(quán)以物抵貸所形成的風險；(2)疏于對企業(yè)財產(chǎn)調(diào)查僅憑企業(yè)提供的財產(chǎn)實施實物收貸所形成的風險；(3)選擇抵債資產(chǎn)失當所形成的風險：(4)商業(yè)銀行內(nèi)部工作人員道德失當所形成的風險；專業(yè)知識不足所形成的風險等等。

2　抵債資產(chǎn)的可變現(xiàn)價值的降低或消失，保管費用的不斷增長。是抵債資產(chǎn)在保管過程中所面臨的主要風險。從造成風險的形態(tài)上區(qū)分，可分為有形風險和無形風險。有形風險主要體現(xiàn)在因管理維護不當，被非法占用。隨著時間推移造成自身價值貶值等原因?qū)е碌牡謧Y產(chǎn)可變現(xiàn)價值降低或者消失所形成的風險；無形風險主要體現(xiàn)在因長期不能變現(xiàn)而導(dǎo)致保管費用的不斷增加。抵債資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值越來越不足以抵償貸款所形成的風險。日

3　處置抵債資產(chǎn)過程的復(fù)雜性，是抵債資產(chǎn)在處置階段所面臨的最大風險。目前各商業(yè)銀行處置抵債資產(chǎn)絕大部分采取拍賣的形式，只有一部分采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓和出售等其他處置方式。以拍賣方式處置抵債資產(chǎn)雖然能夠體現(xiàn)出公開、公正、公平的原則。而且可以使商業(yè)銀行的利益得到最大的保障，盡可能地避免暗箱操作，但在具體執(zhí)行過程中仍不免面臨著多種風險，具體有“假拍賣、走手續(xù)”形成的道德風險，拍賣機構(gòu)與競買人惡意串通所形成的風險。拍賣機構(gòu)選擇不當形成的風險，拍賣過程人為操控的風險，缺乏足夠競拍人開展競拍形成的風險等拍賣過程本身的風險。同時在處置抵債資產(chǎn)過程還要面臨著相應(yīng)的法律風險和其他各類風險。

二、抵債資產(chǎn)風險存在的成因

從抵債資產(chǎn)經(jīng)營管理過程來看，無論是收取風險、保管風險還是處置風險，都與抵債資產(chǎn)自身固有的特性、商業(yè)銀行管理制度以及社會意識密不可分。

1　從抵債資產(chǎn)自身固有的特性來看。首先，抵債資產(chǎn)涉及范圍廣，一般情況下，絕大多數(shù)資產(chǎn)都可以用來抵債，而每種資產(chǎn)都有自己特殊的品質(zhì)和屬性，而這些附著在物質(zhì)上的屬性多種多樣，其固有的風險也紛繁復(fù)雜。銀行所經(jīng)營的業(yè)務(wù)不可能涉獵方方面面。銀行工作人員難以全面掌握各抵債物的屬性。對有些風險認識不清、估計不足，防范和化解風險的措施和手段也難免全部到位。其次，多數(shù)抵債資產(chǎn)的可變現(xiàn)價值很難公平定價或變動彈性較大。在當前我國社會信用體系不完善、法律法規(guī)不健全的情況下?？陀^上為一些借款人惡意采用“以物抵貸”方式逃避債務(wù)提供了方便，從而造成商業(yè)銀行的信貸損失。

2　從商業(yè)銀行的內(nèi)部管理來看。銀行缺乏應(yīng)有的管理抵債資產(chǎn)的經(jīng)驗。抵債資產(chǎn)經(jīng)營和管理只是近些年才出現(xiàn)的一種新的金融業(yè)務(wù)，各家銀行尚未對抵債資產(chǎn)的經(jīng)營和管理形成比較完整的科學(xué)的管理體系，也沒有形成一支經(jīng)營和管理抵債資產(chǎn)的成熟的專業(yè)隊伍，還處在邊實踐邊總結(jié)階段。同時，抵債資產(chǎn)的經(jīng)營管理和風險的防范緊緊依靠銀行自身很難做好，需要社會許多行業(yè)和部門的合作才能很好地控制和化解風險。

3　從社會意識來看。不能否認，當前在政府部門、法院和老百姓心中，銀行是“財大氣粗”的同義詞，當企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)困難時，出于維護地方社會穩(wěn)定和保持就業(yè)的考慮，地方政府和法院往往傾向于借款人而損害商業(yè)銀行的利益。同時，部分銀行內(nèi)部人員也基于同樣的考慮，怠于行使權(quán)利，從而錯失挽回損失的時機。此外，商業(yè)銀行在處置抵債資產(chǎn)時相關(guān)稅費過高，甚至于部分借款人的欠繳稅費也強加到銀行頭上，都加大了抵債資產(chǎn)管理中的風險。

三、抵債資產(chǎn)風險防范的對策建議

1　大力完善抵債資產(chǎn)管理制度建設(shè)。建立完善的抵債資產(chǎn)管理制度是商業(yè)銀行抵債資產(chǎn)保值增值的根本保證。一是充分利用法律武器切實維護銀行債權(quán)。嚴厲打擊通過虛假抵債逃廢銀行債務(wù)的行為；二是切實加強社會中介機構(gòu)的行業(yè)管理與監(jiān)督，規(guī)范中介機構(gòu)服務(wù)行為，建立科學(xué)規(guī)范的資產(chǎn)評估體系。提高抵債資產(chǎn)估價的合理性；三是大力發(fā)展資產(chǎn)交易市場，擴大資產(chǎn)信息宣傳推介能力，為抵債資產(chǎn)處置提供管理和交易信息平臺，在提高抵債資產(chǎn)處置力度的同時，力爭減少處置成本，謀求抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值最大化。

2　嚴把抵債資產(chǎn)收取關(guān)。嚴格控制抵債資產(chǎn)的接收，強化現(xiàn)金方式回收貸款。對信貸資產(chǎn)最大限度實現(xiàn)現(xiàn)金回收，盡可能避免實物收貸。一是銀行信貸人員要隨時掌握企業(yè)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況，特別要掌握企業(yè)的現(xiàn)金流動情況。在企業(yè)尚存在現(xiàn)金流動的情況下，選擇適當時機收回現(xiàn)金：二是當借款企業(yè)確實存在以現(xiàn)金償還非常困難的情況下要積極向保證單位追索。追索的第一選擇仍然是現(xiàn)金：三是當借款人和保證人必須以物抵償貸的情況下，做好提前介入工作，算好費用成本與價值貢獻的經(jīng)濟賬，在確保能夠產(chǎn)生超值或快速等額價值轉(zhuǎn)變的前提下，確定收取方案。使抵債資產(chǎn)收取工作真正成為提升不良資產(chǎn)處置時效、轉(zhuǎn)變資產(chǎn)管理形態(tài)、實現(xiàn)價值保值增值的有效手段。

第2篇：風險分析和管理范文

一、合同訂立

1.資信調(diào)查風險分析：（1）主體不滿足特定資質(zhì)要求；（2）不符合國家級行業(yè)要求；（3）無權(quán)或越權(quán)。應(yīng)對措施：（1）將維權(quán)委托人與合同相對人的相關(guān)證件進行嚴格審查，以免其造假。被審查對象必須出具如下證件的原價：授權(quán)委托書；資質(zhì)證書；身份證；經(jīng)營許可證；其他必備材料。（2）被授權(quán)人負責在合同上簽字。因此必須仔細檢查授權(quán)委托書的合法性，必須保證被授權(quán)人其行為是否符合授權(quán)要求。此外，公司印章還有法人簽名也要蓋壓于授權(quán)委托書上。（3）對首次合同簽約的對方企業(yè)，條件允許的話則盡量進行現(xiàn)場的實地調(diào)查，以便全面了解評估對方在生產(chǎn)、研發(fā)方面的技術(shù)能力以及資金實力等經(jīng)濟狀況，以此保證其具有合同履約能力。2.合同談判風險分析：（1）談判人法律、財務(wù)以及技術(shù)方面的知識儲備比較薄弱，談判經(jīng)驗不足，盲目做出讓步；（2）合同中存在的嚴重問題被忽略；（3）遇到重大問題時做出了不恰當?shù)淖尣?。?yīng)對措施：（1）進行談判之前，必須要將對方的資料進行最全面的收集，只有做到知己知彼，才能實現(xiàn)百戰(zhàn)百勝的目標。（2）對于合同的核心內(nèi)容、詳細條款以及所有細節(jié)都要密切關(guān)注。如合同中標注的技術(shù)標準、材料的數(shù)量與質(zhì)量，還有合同標注的價格及支付方式，以及合同履約期限、履約方式、責任劃分、糾紛解決方式，甚至合同變更和解除需要滿足的條件，條條皆有其框架。字字句句都要仔細斟酌，重點條款重點斟酌，鎖定風險。（3）重要合同與重大合同的簽訂，必須安排法律顧問、技術(shù)人員以及財會專業(yè)人員參與到談判之中。3.擬定合同文本風險分析：（1）合同形式不合適；（2）合同的內(nèi)容或形式不符合國家法律法規(guī)的規(guī)定；（3）合同內(nèi)容不全面、表達有誤，存在重大疏漏等。應(yīng)對措施：（1）規(guī)范合同文本。對各類通用或普遍性的合同制定合同范本，在企業(yè)范圍內(nèi)強制推行，并要求以書面形式打印合同，以免合同對方隨意篡改合同文本。（2）合同用詞要嚴謹。合同條款不得前后相互矛盾，約定都應(yīng)具體、準確。這樣既能明確雙方需要履行的義務(wù)與可以享受的權(quán)利，還能降低糾紛率。（3）合同必須符合法律法規(guī)。不得簽訂“黑白”合同這種披著“合法”外皮卻行“違法”之實的合同。這類合同在發(fā)生糾紛后，法院將會給予其“無效合同”的判決結(jié)果。（4）針對特殊條款，要特別于合同中標明。以“發(fā)生糾紛后，在合同簽約地予以訴訟”的合同規(guī)定為例，需要在合同中將簽約地標注清楚。（5）糾紛如何處理要在合同中明確標注，如：訴訟與仲裁必須二選一，若標注“訴訟或仲裁”則視為約定無效。甚至在指定訴訟管轄法院時，都要明確指出，必須具有唯一性與合法性。4.審核合同的內(nèi)容及條款風險分析：（1）合同文本中可能存在著不恰當?shù)膬?nèi)容與條例未被發(fā)現(xiàn)，或是發(fā)現(xiàn)了卻沒有提出修改意見；（2）修改了合同卻不是按照審核人員給予的建議進行的修改。應(yīng)對措施：（1）合同文本必須具有經(jīng)濟性，條理嚴密、內(nèi)容合法。合同內(nèi)容必須與企業(yè)經(jīng)濟利益相一致，主體必須有一定的履約能力，合同雙方的權(quán)利義務(wù)以及責任劃分均要明確，對于爭議的解決條款必不可少。（2）形成合同會審制度。在簽訂重大合同與重要合同之前，可以將合同文本交由企業(yè)內(nèi)相關(guān)組織或部門進行嚴格地審核，按工作職責明確會審職責。會審意見由主辦單位收集并修改。（3）對各部門給予的審核意見，必須慎重對待并行以認真研究，確定無誤后進行記錄。（4）合同管理制度必須予以嚴格執(zhí)行，避免以化整為零的形式有目的的規(guī)避合同管理。對于越權(quán)行為必須要杜絕其發(fā)生。5.簽署合同風險分析：（1）合同的簽署方式必須遵守相關(guān)標準，若違法簽署合同，合同則無效；（2）合同的簽訂人各有其權(quán)限，授權(quán)委托人若越權(quán)簽訂，則會帶來風險；（3）合同印證若管理不當，將有可能導(dǎo)致合同在簽署后仍然被篡改，同樣會帶來風險。應(yīng)對措施：（1）在合同簽訂時，企業(yè)法人（或授權(quán)委托人）必須簽署姓名并加蓋企業(yè)公章；若安排授權(quán)委托人簽署合同，則需要委托人出具授權(quán)委托書，并將委托書與授權(quán)委人的身份證全部附錄到合同中，作為附件。（2）相關(guān)印章必須進行嚴格管理。針對合同的用印權(quán)限，必須建立健全相關(guān)審批制度。合同簽訂按編號、審批、簽署、加蓋印章的步驟進行。保管印章的相關(guān)負責人必須將印章使用情況進行記錄與備份，以便后續(xù)查閱。（3）合同簽署必備簽名與蓋章，二者都不可缺少。應(yīng)該先簽名后蓋章，待蓋章完畢后合同才能正式生效。

二、合同履行

1.合同履行和結(jié)算風險分析：（1）對方違約，造成我方的損失；（2）我方違約，遭到對方的索賠；（3）索賠證據(jù)被未保留或無效；（4）合同條款未嚴格遵守；（5）超過合同標明的付款期限；（6）付款金額或付款方式不同于合同規(guī)定。應(yīng)對措施：（1）對合同內(nèi)容要了解全面，根據(jù)合同內(nèi)容建立分類臺賬，詳細制定相關(guān)計劃，按合同規(guī)定進行嚴格地組織實施，催到到期欠款或按期付款。（2）專人負責收集往來信函、文書、電報等合同執(zhí)行中的資料，一旦合同違約，能夠搜集出有利于我方的證據(jù)。（3）合同履行期間，若合同中存在對本企業(yè)不利的條款、規(guī)定不夠明確的條款以及具有風險的合同條款，要及時予以補救，如補簽協(xié)議等。（4）對合同履行過程實施有效監(jiān)控，一旦存在合同履行風險，應(yīng)及時采取措施，努力降低損失。（5）若合同不得不暫時中止甚至終止，則要辦理相關(guān)手續(xù)，并簽訂書面形式的中止/終止協(xié)議，將雙方的責任與權(quán)利進一步明確。一旦給企業(yè)帶來損失，應(yīng)及時追究對方的責任。（6）合同收付款應(yīng)按合同約定執(zhí)行，禁止提前或超額支付。2.合同補充、變更和解除風險分析：（1）簽訂合同時未標明或未詳細標明，合同將無法正常履行；（2）若條款不公平、存在錯誤或者合同對方有意欺詐，必須采取有效地解決措施，否則將會出現(xiàn)風險。應(yīng)對措施：（1）合同變更后即可視為新合同，按照合同管理的標準內(nèi)流程履行，合同條款再次進行嚴格審核。（2）合同若存在不公平條款、欺詐條款或錯誤內(nèi)容，或者政策與市場形勢發(fā)生客觀變化，使得企業(yè)利益受損，則需要按照標準流程向?qū)Ψ酵▓?，并在法?guī)的監(jiān)管下按照合同的約定進行相關(guān)索賠事宜的處理以及合同的變更與解除。（3）合同變更和解決應(yīng)采取書面形式，在原合同文本上隨意涂改或添加這樣的行為是被嚴格禁止的。（4）若合同解除時，對本企業(yè)帶來了經(jīng)濟損失，同時對方又存在過錯，可依合同規(guī)定向?qū)Ψ剿魅〗?jīng)濟賠償。3.合同的登記風險分析：建立合同檔案并行以保密是必須的，若檔案不全或合同內(nèi)容泄漏，將會帶來風險。應(yīng)對措施：（1）發(fā)展合同信息化管理技術(shù)，相關(guān)部門加強登記管理，定期進行合同檔案的統(tǒng)計和歸類。（2）為合同本文進行統(tǒng)一分類并連續(xù)編號，如此在合同文本遺失后可以盡早發(fā)現(xiàn)。（3）合同管理人員所具有的職責必須規(guī)范明確，合同的流轉(zhuǎn)、借閱以及歸還必須具有審批手續(xù)。

三、合同糾紛處理風險分析

（1）對方通過弄虛作假的手段，貪圖我方利益，簽訂合同后出現(xiàn)糾紛；（2）在合同履約過程中，對履行是否符合約定、是否構(gòu)成違約等行為發(fā)生爭議；（3）為簽訂、履行合同實現(xiàn)利潤而虛設(shè)擔保。應(yīng)對措施：（1）若對方違反合同，或者資金不足，可酌情令對方采取財產(chǎn)保全措施，措施包括：第三方擔保、抵押以及增加履約保證金等。（2）若對方頻繁進行申訴，來函數(shù)量多或訴訟群發(fā)，這樣要針對合同項目安排相應(yīng)的組織人員深入調(diào)查對方，全面掌握合同的履行情況，化解矛盾和危機。（3）合同雙方發(fā)生糾紛之后，要按照國家法律法規(guī)進行失效期內(nèi)的協(xié)商。如達成一致意見，應(yīng)簽署書面協(xié)議；一旦協(xié)商失敗，則可以按照合同規(guī)定，任選仲裁和訴訟其一進行解決。糾紛未處理完畢之前，相關(guān)辦事人不得向?qū)Ψ阶龀鰧嵸|(zhì)性答復(fù)或承諾。

四、結(jié)束語

第3篇：風險分析和管理范文

內(nèi)容摘要:本文首先介紹了供應(yīng)鏈管理的基本內(nèi)涵以及核心理念,其次分析了供應(yīng)鏈管理過程中的風險,最后針對風險提出了防范措施,將全面應(yīng)對與重點關(guān)注相結(jié)合,以降低供應(yīng)鏈管理風險從而提高其運行效率。

關(guān)鍵詞:供應(yīng)鏈管理 風險 控制

供應(yīng)鏈管理

供應(yīng)鏈概念最早出現(xiàn)在1982年,管理大師Oliver&Webber(1982)對商業(yè)戰(zhàn)略中流行趨勢的變化做出回應(yīng),對商業(yè)活動的重新定義和合并,特別是物流和以制造業(yè)為基礎(chǔ)的運營管理的整合,從而為客戶提供更好的服務(wù),為股東創(chuàng)造更多的財富。具體來講,供應(yīng)鏈管理(SCM)是基于最終客戶需求,對圍繞提供某種共同產(chǎn)品或服務(wù)的相關(guān)企業(yè)信息資源,以基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的軟件產(chǎn)品為工具進行管理,實現(xiàn)整個渠道商業(yè)流程優(yōu)化的一個平臺。此過程需要掌握信息資源并認為渠道是關(guān)鍵,而平臺則是指能使不同企業(yè)進行商業(yè)活動的共同軟件系統(tǒng)。其作為一種新的管理模式,從本質(zhì)來看,供應(yīng)鏈管理的核心在于,在滿足顧客需求的前提下,追求從原料采購、產(chǎn)品制造、分銷直至產(chǎn)品送達顧客手中各個環(huán)節(jié)綜合成本的最小化。

經(jīng)濟全球化趨勢日益增強,顧客消費理念多樣易變,以及科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展,使得市場表現(xiàn)為高度不確定、變化迅速和難以預(yù)測。為了適應(yīng)瞬息萬變的市場環(huán)境,企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營方式也在不斷調(diào)整和發(fā)展,從最初的追求規(guī)模經(jīng)濟到現(xiàn)在的供應(yīng)鏈管理,更多地利用信息技術(shù),更加注重企業(yè)間的合作而不是惡性競爭,把各企業(yè)集合成為一個有機聯(lián)系的整體,追求整體成本最低和快速響應(yīng)顧客需求的總目標。

供應(yīng)鏈風險分析

伴隨供應(yīng)鏈管理出現(xiàn)的是供應(yīng)鏈風險,廣義來講,風險是企業(yè)暴露在不確定事件中的程度,具體到供應(yīng)鏈管理中,供應(yīng)鏈風險有不同的分類方法,如Johnson ME(2001)將供應(yīng)鏈風險分為需求風險和供應(yīng)風險,丁偉東(2003)將供應(yīng)鏈風險分為自然風險和社會風險兩大類,而朱懷意(2006)將供應(yīng)鏈風險分為供應(yīng)風險、制造過程風險和需求風險等。還可以將供應(yīng)鏈作為一個整體來研究,其本身還具有結(jié)構(gòu)性風險,例如由于供應(yīng)鏈變動帶來的風險和供應(yīng)鏈松散性、動態(tài)性帶來的風險。

構(gòu)建供應(yīng)鏈的目的是為了滿足供應(yīng)鏈中企業(yè)的共同利益需求,以提高供應(yīng)鏈整體的競爭優(yōu)勢,為此企業(yè)都進行了業(yè)務(wù)流程改造使得資源和信息共享,此時如果供應(yīng)鏈發(fā)生變動,即某個企業(yè)違背契約或因其他原因退出供應(yīng)鏈,那么整條供應(yīng)鏈將無法正常運轉(zhuǎn),其他企業(yè)的商業(yè)機密還面臨被泄露的風險。此外,一般供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)比較松散,缺少統(tǒng)一的權(quán)威部門管理,風險協(xié)調(diào)機制也缺失,這會造成管理不能持續(xù)進行或前后不一致,從而降低供應(yīng)鏈運行的效率。供應(yīng)鏈本身的風險程度取決于鏈中企業(yè)結(jié)合的緊密程度、各企業(yè)文化、相互信任程度、對價值的認同、企業(yè)的信譽度結(jié)合方式、彼此的依賴程度等多種因素。

本文認為供應(yīng)鏈風險主要分為內(nèi)部風險、合作風險和系統(tǒng)風險。內(nèi)部風險更多是由于供應(yīng)鏈管理運作過程中制度缺失、內(nèi)部控制不健全等產(chǎn)生。例如由于采購過程不科學(xué)導(dǎo)致無法及時滿足客戶的需求,由于需求預(yù)測不可靠造成存貨積壓,由于無法有效應(yīng)對技術(shù)進步導(dǎo)致的生產(chǎn)率低于市場平均水平等而產(chǎn)生的風險;合作風險是供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的各關(guān)聯(lián)企業(yè)在運行過程中,由于相互獨立決策、企業(yè)文化差異、信息不對等、利益分配等與合作有關(guān)的不確定性所產(chǎn)生的風險。供應(yīng)鏈管理研究的主體不再是單獨的一個企業(yè),而是整條供應(yīng)鏈,這勢必會產(chǎn)生不同企業(yè)之間的磨合問題,只有供應(yīng)鏈上的企業(yè)意識到積極合作才能實現(xiàn)共贏,合作風險才能降低;系統(tǒng)風險是指由外部環(huán)境的不確定性對整個供應(yīng)鏈系統(tǒng)產(chǎn)生的不利影響,主要是指宏觀環(huán)境對供應(yīng)鏈管理的影響,此類風險一般是企業(yè)無法控制的,但是卻可以用預(yù)警系統(tǒng)進行適當?shù)匾?guī)避。

不管是哪種分類方法,供應(yīng)鏈風險的性質(zhì)一致。首先供應(yīng)鏈風險具有客觀性和必然性,不以人的主觀意志為轉(zhuǎn)移。例如自然災(zāi)害等不可抗力因素,以及經(jīng)濟周期波動造成的系統(tǒng)風險;其次供應(yīng)鏈風險具有傳遞性,不同于以企業(yè)為主體的管理,供應(yīng)鏈管理關(guān)注整條供應(yīng)鏈,從原材料的生產(chǎn)、產(chǎn)品的制造、產(chǎn)品的分銷到零售,鏈條上任何一個企業(yè)的風險都不再只影響其自身,而是會通過網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)傳遞給鏈條上的其他企業(yè),造成整個供應(yīng)鏈的風險加大。再次供應(yīng)鏈風險在一定程度上具有可控性,這主要是指內(nèi)部風險和合作風險兩類,它可以通過合理的制度設(shè)計,有效的內(nèi)控執(zhí)行以及合作的加強來控制,從而降低不確定事件發(fā)生的概率,提高供應(yīng)鏈的效率。供應(yīng)鏈管理對企業(yè)的內(nèi)部控制提出了更高的要求。

供應(yīng)鏈合作風險是供應(yīng)鏈管理所特有的,所以本文將研究重點聚焦于這類風險。具體來看,供應(yīng)鏈的合作風險主要包括以下幾個方面:第一是企業(yè)文化不一致帶來的風險,每個企業(yè)都具有自己獨特的企業(yè)文化,這就導(dǎo)致企業(yè)的處事方法和原則有較大差異,而供應(yīng)鏈管理使不同文化的企業(yè)處于同一流程中,有時候需要協(xié)調(diào)一致才能達到目標。此時文化沖突對供應(yīng)鏈管理的沖擊是很大的,如果處理不好則有可能造成供應(yīng)鏈效率低下,最終導(dǎo)致供應(yīng)鏈的破裂;第二是彼此依賴過度帶來的風險,供應(yīng)鏈形成后企業(yè)在上游有固定的供應(yīng)商,在下游有固定的分銷商,這在大大降低交易成本的同時帶來另一個問題,即對供應(yīng)鏈上的企業(yè)過分依賴從而使自己處于不利地位,這樣一旦某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題,整個鏈條就會受到影響,甚至崩潰;第三是企業(yè)發(fā)展不平衡的風險,供應(yīng)鏈上的企業(yè)在發(fā)展規(guī)模、發(fā)展?jié)摿?、管理水平等方面往往是存在很大差異?這就導(dǎo)致整個鏈條有非常強勢的部分,也有非常薄弱的環(huán)節(jié)。根據(jù)木桶效應(yīng)原理,供應(yīng)鏈整體控制風險能力取決于最薄弱環(huán)節(jié)控制風險的能力,企業(yè)發(fā)展不平衡的風險增大了供應(yīng)鏈整體風險;第四是業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的風險,業(yè)務(wù)流程重組和優(yōu)化的過程必然影響到既有利益相關(guān)者的利益,所以勢必會遭到阻撓,一旦不能再一次成功地達到利益平衡,就會造成業(yè)務(wù)流程重組的失敗,從而影響整個供應(yīng)鏈的運行;第五是供應(yīng)鏈自身管理的風險,如前所述,供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)具有松散性和動態(tài)性等特點,這就要求加強供應(yīng)鏈自身的管理,這樣才能達到共同的目標,實現(xiàn)共贏。例如可以設(shè)置專門的機構(gòu)來管理供應(yīng)鏈本身并制定供應(yīng)鏈的整體目標并監(jiān)督每個企業(yè)執(zhí)行。

供應(yīng)鏈風險控制措施

(一) 建立企業(yè)戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系,而非一般性合作關(guān)系

企業(yè)既然要加入供應(yīng)鏈管理,必然已經(jīng)做好長期合作的準備,因為業(yè)務(wù)流程重組和優(yōu)化不僅要花費大量的成本,而且其慣性很強,一旦決定了改變的成本很大。如果達不到長期合作的目的,那么企業(yè)就會得不償失。因此,與供應(yīng)鏈中的其他成員企業(yè)建立緊密的合作伙伴關(guān)系,成為供應(yīng)鏈成功運作、風險防范的一個非常重要的先決條件。而建立長期的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系要求企業(yè)從以下幾個方面努力:一是供應(yīng)鏈成員要加強信任,信任是合作的前提;二是加強成員間信息的交流與共享,減少信息不對稱從而降低不確定性,優(yōu)化決策過程;三是建立正式的合作機制,以期在供應(yīng)鏈成員間實現(xiàn)利益分享和風險分擔。

(二)建立供應(yīng)鏈風險管理系統(tǒng),全面應(yīng)對供應(yīng)鏈風險

風險管理系統(tǒng)包括風險識別、風險評估、風險處理以及反饋等環(huán)節(jié)。供應(yīng)鏈風險識別是指供應(yīng)鏈風險管理者,通過對大量的供應(yīng)鏈信息、資料、數(shù)據(jù)現(xiàn)象等進行系統(tǒng)了解分析,認清供應(yīng)鏈中存在的各種風險因素,進而確定供應(yīng)鏈所面臨的風險及其性質(zhì)。供應(yīng)鏈風險既有明顯的風險,也有潛在的風險。供應(yīng)鏈風險評估是對某一特定供應(yīng)鏈風險的測量。一般從兩個方面考慮:一是供應(yīng)鏈風險發(fā)生的概率,二是一旦供應(yīng)鏈風險發(fā)生,造成損失的程度。供應(yīng)鏈風險處理是供應(yīng)鏈風險管理的核心,識別供應(yīng)鏈風險、評估供應(yīng)鏈風險,都是為了有效地處理供應(yīng)鏈風險,減少供應(yīng)鏈風險發(fā)生的概率和造成的損失。對于供應(yīng)鏈風險處理的結(jié)果,風險管理者要進行評價,檢查處理方法的效果,以及需要待進一步改進和提高的地方,評價結(jié)果可以作為后續(xù)風險處理的借鑒。為了更好地控制處理風險,需要對風險因素的發(fā)展變化情況進行跟蹤,且對風險處理建立反饋機制,進而有效地對風險進行控制,減少風險發(fā)生的概率,減少風險發(fā)生的損失。

(三)關(guān)注供應(yīng)鏈風險中的關(guān)鍵控制點,重點控制供應(yīng)鏈風險

一是關(guān)注人的因素和人的可靠度。風險管理中人是極其重要的角色,風險管理中要堅持以人為本,通過改變業(yè)務(wù)流程,溝通、了解人員的風險認知與行為,提高人員的道德水平等改善人為因素對風險的影響。二是要優(yōu)化選擇合作伙伴,并加強伙伴間的溝通和信任。企業(yè)要按照公平價值判斷流程選擇合作伙伴,以確保選擇最符合企業(yè)利益的供應(yīng)商、獲得最公平的采購價值,同時應(yīng)該給予所有供應(yīng)商平等機會,確保公平、公開和誠信,并制定一定的機制做保證。三是合理分攤和控制風險成本,提高風險管理績效。風險成本的構(gòu)成主要有承擔的損失、保險費、損失控制成本和風險管理行政費用幾項內(nèi)容。在構(gòu)建供應(yīng)鏈風險分析系統(tǒng)之初就應(yīng)該考慮成本因素,制定成本分攤機制,并堅持成本效益原則,提高風險管理績效。四是防止對伙伴企業(yè)的過度依賴。要整合供應(yīng)鏈流程,提高供應(yīng)鏈效率的同時應(yīng)該保持供應(yīng)鏈的彈性。一旦發(fā)現(xiàn)某個供應(yīng)商出現(xiàn)問題,能夠及時調(diào)整供應(yīng)鏈戰(zhàn)略。五是完善管理制度,真正落實風險管理機制。各企業(yè)應(yīng)該建立風險管理機制,并切實按照管理機制的要求開展企業(yè)的各項活動,而且整個鏈條都應(yīng)該采用統(tǒng)一的安全策略和風險防范政策。六是積極防范突發(fā)事件、意外事件。對于一些偶發(fā)但破壞性大的事件,可預(yù)先制訂應(yīng)變措施,以減少甚至避免損失。七是通過簽署具有法律約束力的協(xié)議等方式,防范可能的風險,保護各企業(yè)自身利益。

參考文獻:

1.朱道立,龔國華,羅齊.物流和供應(yīng)鏈管理[M].復(fù)旦大學(xué)出版社,2001

第4篇：風險分析和管理范文

【關(guān)鍵詞】流動性風險；管理；監(jiān)管；指標

一、流動性風險管理和監(jiān)管的制度框架概述

中國銀監(jiān)會結(jié)合《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》和國情，對現(xiàn)行的《商業(yè)銀行流動性風險管理指引》進行了充實和完善，了《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法(試行)》。《辦法》提出了商業(yè)銀行流動性風險管理和監(jiān)管的定性要求，促進我國銀行業(yè)建立全方位的流動性風險識別、計量、監(jiān)測、控制體系，提升流動性風險管理水平。此外，《辦法》構(gòu)建了多維度、多情景的流動性風險監(jiān)管指標和監(jiān)測體系及工具。

流動性風險，是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風險。流動性風險既可能來自商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限錯配，以及信用風險、市場風險等其他類別風險向流動性風險的轉(zhuǎn)化，也可能來自市場流動性對銀行流動性風險的負面影響，即由于外部融資市場深度不足或市場動蕩，導(dǎo)致商業(yè)銀行無法及時以合理價格變現(xiàn)或抵押資產(chǎn)以獲得流動性支持。

《辦法》中的“流動性風險管理”這部分的內(nèi)容構(gòu)成了銀行流動性風險管理體系的整體框架。商業(yè)銀行應(yīng)當建立有效的流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系，確保資產(chǎn)負債錯配程度保持在可承受的流動性風險水平內(nèi)、具有多元化和穩(wěn)定的負債、具有與自身流動性風險水平相適應(yīng)的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備，并具備充分的外部市場融資能力。制定有效的流動性風險應(yīng)急計劃。商業(yè)銀行應(yīng)當具有與可承受的流動性風險水平相適應(yīng)的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備，確保其滿足壓力情景下的支付結(jié)算和資金流出需要。

流動性風險管理體系包括以下基本要素：1.健全的流動性風險管理治理結(jié)構(gòu)。2.完善的流動性風險管理策略、政策和程序。3.有效的流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制。流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制體系應(yīng)當包括完整的現(xiàn)金流測算和分析框架，能有效計量、監(jiān)測和控制現(xiàn)金流缺口4.完備的管理信息系統(tǒng)。

《辦法》中的“流動性風險監(jiān)管”這部分的內(nèi)容構(gòu)成了銀行流動性風險監(jiān)管和監(jiān)測體系的整體框架。“流動性風險監(jiān)管”規(guī)定了四項流動性風險監(jiān)管指標，即：流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例、貸存比和流動性比例。提出了多維度的流動性風險監(jiān)測分析框架及工具，明確了流動性風險的監(jiān)管方法和手段?！掇k法》最后是四個附則。

二、借鑒巴塞爾協(xié)議提出的流動性風險監(jiān)管定量標準

巴塞爾銀行委員會出臺了《穩(wěn)健的流動性風險管理與監(jiān)管原則》和《流動性風險計量標準和監(jiān)測的國際框架》，從而構(gòu)建了商業(yè)銀行流動性風險管理和監(jiān)管的全面框架.在強化資本監(jiān)管標準的同時，首次提出了全球統(tǒng)一的流動性風險監(jiān)管的兩個定量指標，即流動性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（NSFR）。

引入的流動性監(jiān)管框架將著重解決金融危機中凸顯的資本流動性問題。主要涉及有兩個指標，即流動性覆蓋率（Liquidity Coverage Ratio）（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（Net Stable Funding Ratio）（NSFR）。兩個比率的計算都涉及對不同類型的資金來源進行分類、分層，然后在此基礎(chǔ)上進行統(tǒng)一的換算，以更為準確地反映銀行資產(chǎn)負債表的流動性情況。流動性覆蓋率衡量銀行是否擁有足夠的優(yōu)質(zhì)流動性資源來提高銀行應(yīng)對短期流動性風險的能力;凈穩(wěn)定資金比率衡量銀行是否運用更加穩(wěn)定、持久和結(jié)構(gòu)化的融資渠道來提高其在較長時期內(nèi)應(yīng)對流動性風險的能力。

三、商業(yè)銀行流動性管理四大指標和流動性風險監(jiān)測指標

（一）商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管四大指標

1.流動性覆蓋率。流動性覆蓋率是確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動性需求。其計算公式為：

優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指滿足本《辦法》規(guī)定的基本特征，在無損失或極小損失的情況下可以容易、快速變現(xiàn)的資產(chǎn)。流動性覆蓋率的標準不低于100%，其意義：確保單個銀行能夠?qū)⒆儸F(xiàn)無障礙且優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)保持在可以通過變現(xiàn)來滿足30天期限的流動性需求。

2.凈穩(wěn)定資金比例。凈穩(wěn)定資金比例目的是引導(dǎo)商業(yè)銀行減少資金運用與資金來源的期限錯配，增加長期穩(wěn)定資金來源，滿足各類表內(nèi)外業(yè)務(wù)對穩(wěn)定資金的需求。其計算公式為：

可用的穩(wěn)定資金是指在持續(xù)壓力情景下，能確保在1年內(nèi)都可作為穩(wěn)定資金來源的權(quán)益類和負債類資金。所需的穩(wěn)定資金等于商業(yè)銀行各類資產(chǎn)或表外風險暴露項目與相應(yīng)的穩(wěn)定資金需求系數(shù)乘積之和，穩(wěn)定資金需求系數(shù)是指各類資產(chǎn)或表外風險暴露項目需要由穩(wěn)定資金支持的價值占比。商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)當不低于100%，其意義：用于度量銀行較長期限內(nèi)可使用的穩(wěn)定資金來源對其表內(nèi)外資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的支持能力。

3.存貸比。存貸比計算公式為：

商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當不高于75%。

4.流動性比例。流動性比例計算公式為：

商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當不低于25%。

（二） 多維度的流動性風險監(jiān)測分析框架及工具

《辦法》提出了涵蓋資產(chǎn)負債期限錯配情況、負債的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備、重要幣種流動性風險及市場流動性等多個維度的流動性風險分析和監(jiān)測框架及工具。推動銀行業(yè)金融機構(gòu)構(gòu)建多情景、多方法、多幣種和多時間跨度的流動性風險監(jiān)控和監(jiān)測指標體系。

商業(yè)銀行的流動性風險監(jiān)測參考指標，即監(jiān)測工具主要有:流動性缺口；流動性缺口率；核心負債比例；最大十家存款客戶存款比例；最大十家同業(yè)融入比例重要幣種的流動性覆蓋率。

流動性缺口是指以合同到期日為基礎(chǔ)，按特定方法測算商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)外有關(guān)項目未來一定期限的現(xiàn)金流量，并將現(xiàn)金流入與流出相減獲得的差額。流動性缺口率是指未來一定期限內(nèi)商業(yè)銀行流動性缺口與同期內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)的比例。核心負債比例是指商業(yè)銀行中長期、較為穩(wěn)定的負債占總負債的比例。最大十家存款客戶存款比例是指商業(yè)銀行前十大存款客戶存款合計余額占各項存款的比例。最大十家同業(yè)融入比例是指商業(yè)銀行通過同業(yè)拆借、同業(yè)存放和賣出回購款項等業(yè)務(wù)從最大十家同業(yè)機構(gòu)交易對手處獲得的資金來源占總負債的比例。重要幣種的流動性覆蓋率是指對某種重要幣種表內(nèi)外項目單獨計算的流動性覆蓋率，主要用以監(jiān)測商業(yè)銀行重要幣種的短期流動性風險水平。重要幣種是指以該幣種計價的負債占商業(yè)銀行負債總額5%以上的貨幣。

（三）新監(jiān)管標準的特點

1.監(jiān)管指標結(jié)合國內(nèi)外，監(jiān)管對象標準一致

監(jiān)管指標結(jié)合國內(nèi)外，既引入國際新的流動性監(jiān)管指標，又保留了符合國情的監(jiān)管指標。“流動性覆蓋率主要監(jiān)控的是銀行短期的流動性風險，而凈穩(wěn)定融資比例則關(guān)注長期流動性風險?！便y監(jiān)會國際部主任范文仲曾表示，“銀監(jiān)會參照國際上新的流動性要求，引入這兩個新的流動性監(jiān)管指標，同時，保留了以前跟中國國情吻合的監(jiān)管指標，比如說存貸比和流動性比例，這樣就形成了一套多維度流動性風險監(jiān)管指標體系?！?/p>

中外資銀行監(jiān)管要求相結(jié)合,標準一致。此次金融危機后，各國普遍加強了對外資銀行流動性自足能力的監(jiān)管?！掇k法》統(tǒng)一了對中外資銀行具有共性的流動性風險監(jiān)管要求，以建立覆蓋中外資銀行流動性風險管理和監(jiān)管的完整制度框架，同時針對外資銀行流動性風險管理的特殊性做出了一些規(guī)定。此外，針對我國商業(yè)銀行跨境經(jīng)營和集團化發(fā)展的趨勢，《辦法》還進一步強調(diào)了銀行集團的并表流動性風險管理要求，并規(guī)定對重要幣種應(yīng)單獨實施流動性風險管理。

2.擴大流動性監(jiān)管的風險覆蓋面，加強全面的風險管控能力

流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比率兩項指標區(qū)別于傳統(tǒng)的流動性比例、凈流動性資產(chǎn)和資本金等傳統(tǒng)概念，新指標計算幾乎涉及資產(chǎn)負債表內(nèi)外業(yè)務(wù)的各個方面對資金流變動的潛在影響。

凈穩(wěn)定融資比例主要用于保障各種衍生品、表外風險暴露和業(yè)務(wù)的融資至少具有與它們流動性風險狀況相匹配的能夠滿足最低限額的穩(wěn)定資金來源。目的是防止銀行在市場繁榮、流動性充裕時期過度依賴批發(fā)性融資，鼓勵其對表內(nèi)外資產(chǎn)流動性風險進行充分評估。

3.前瞻性分析;多維度的流動性風險監(jiān)測分析

流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比率是達到獨立又互補的兩個監(jiān)管指標，前者要求在壓力情境下，銀行的流動性能夠至少堅持30天，后者要求銀行一年以內(nèi)可用的穩(wěn)定資金大于需要的穩(wěn)定資金，反映了銀行資產(chǎn)與負債的匹配程度。前者可以加強銀行短期流動性管理，避免出現(xiàn)流動性危機，后者則可鼓勵銀行未雨綢繆，減少短期融資的期限錯配，增加長期穩(wěn)定資金來源，提高監(jiān)管措施的有效性。

關(guān)于多維度的流動性風險監(jiān)測分析及工具全面已經(jīng)闡述。

為了緩沖上述兩個指標對銀行的沖擊，監(jiān)管當局設(shè)定了寬限期，銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2013年底前達到流動性覆蓋率的監(jiān)管標準，2016年底前達到凈穩(wěn)定融資比例的監(jiān)管標準。日前，新上任的中國銀監(jiān)會主席尚福林指出，銀行業(yè)金融機構(gòu)需健全科學(xué)的流動性考核體系，嚴格執(zhí)行存貸款指標日均考核要求，嚴禁通過發(fā)行短期理財產(chǎn)品變相高息攬儲、規(guī)避監(jiān)管要求、進行監(jiān)管套利。加強對國際流動性新監(jiān)管指標的理解和應(yīng)用，切實提高流動性風險管理水平。

參考文獻：

[1]巴塞爾銀行監(jiān)管委員會.流動性風險計量標準和檢測的國際框架.

[2]中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會.商業(yè)銀行流動性風險管理辦法(試行).

[3]finance.省略(新浪財經(jīng)).

第5篇：風險分析和管理范文

論文關(guān)鍵詞：天富集團；風險；對策 

 

一、天富集團簡介 

新疆天富（集團）有限責任公司（以下簡稱“天富集團”）由原石河子電力工業(yè)公司改制組建而成，于2002年2月4日正式成立，注冊資本78612萬元。公司主營發(fā)、供電、供熱、供天然氣及煤炭生產(chǎn)、銷售，擔負著石河子墾區(qū)的電、熱、氣集中統(tǒng)一經(jīng)營及大部分煤炭的生產(chǎn)經(jīng)營管理。截止2010年底，天富集團資產(chǎn)總額達96.8億元，年產(chǎn)值10億元,年利潤超過1億元,現(xiàn)有員工總數(shù)6000余人。擁有已運行和在建可控發(fā)電總裝機容量逾600兆瓦，變電站37座、換熱站82個，供熱面積達1200萬平方米，年發(fā)電量32億千瓦時,供電量突破28億千瓦時,供電半徑150公里，供熱量1358萬吉焦，供熱半徑8公里,供天然氣2341萬立方米，原煤產(chǎn)能百萬噸,年產(chǎn)煤近百萬噸?，F(xiàn)對天富集團近幾年發(fā)展中的面臨的風險進行分析，并逐一提供對策。 

二、天富集團發(fā)展中的風險分析 

（一）電壓等級及電網(wǎng)負載能力不足的風險 

天富集團電網(wǎng)面臨著供電電壓等級低，供電半徑大，電能質(zhì)量難以滿足要求及電網(wǎng)負載能力不足的問題。師市電源與負荷分布特點決定了天富集團長線路、遠距離、南電北送的供電局面，整個電網(wǎng)供電可靠性低，夏季農(nóng)灌高峰時電壓質(zhì)量差，且電網(wǎng)損耗較大。隨著用電負荷的持續(xù)增長，上述問題將進一步凸顯。但遠遠無法滿足實施經(jīng)濟快速發(fā)展的要求，迫切需要提高電網(wǎng)等級，對影響輸電能力的“卡脖子”電網(wǎng)線路進行重點改造，保障墾區(qū)供電需要和城市工業(yè)用電需求。目前天富集團在建電力工程較多，項目容量很大，需盡快落實電廠接入系統(tǒng)，提高電網(wǎng)負載能力。 

（二）煤炭資源緊缺和煤炭運輸風險 

隨著新疆大開發(fā)、大建設(shè)的不斷深入，新疆煤電、煤化工產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展和國家對“西煤東運”基地的建設(shè)力度的加大，三年以后，可能會出現(xiàn)煤源緊張、供不應(yīng)求的局面。師市經(jīng)濟的不斷發(fā)展和招商引資力度的逐步加大，對電力的需求也越來越大，煤炭對師市經(jīng)濟發(fā)展的質(zhì)量和速度將起到至關(guān)重要的作用。而天富集團電源建設(shè)項目的竣工、試運行，也是天富自身的電煤需求也逐漸加大，預(yù)計到2015年，天富集團電煤消耗量將超過3500萬噸，師市電煤和煤化工等產(chǎn)業(yè)約需煤炭6000萬噸。 

天富集團面臨的煤炭資源緊缺壓力越來越重，石河子周邊煤炭產(chǎn)區(qū)的建設(shè)時間長，因安全停產(chǎn)的可能性較大，不能保證電煤的安全連續(xù)供應(yīng)。因此，必須在合理運距范圍內(nèi)選擇煤礦，作為電煤的主要來源。電煤運輸過程中，短途公路運輸是主要方式，但公路運輸?shù)陌踩?、連續(xù)性難以保證，而鐵路運輸也面臨著鐵路專用線建設(shè)審批困難、自購車皮成本大等問題。 

（三）資金風險 

電力項目建設(shè)周期長，資金需求量大，天富集團擬投資建設(shè)的電源項目共需資金200億元以上。特別是水電建設(shè)及電網(wǎng)建設(shè)及改造，造價高，投資回報率低，回收周期長，短期內(nèi)對企業(yè)的投資壓力很大，項目建設(shè)和發(fā)展面臨嚴峻的資金風險。由于電力建設(shè)的審批權(quán)一直是由國家掌握的，而且程序嚴格、持續(xù)時間長，項目取得國家批文比較困難，造成銀行貸款難以落實，加劇了電力建設(shè)資金短缺的困難。 

（四）人才風險 

天富集團雖然具有不少的電力運行人才及經(jīng)營管理人才，但缺乏電力建設(shè)專業(yè)技術(shù)人才，項目建設(shè)工程技術(shù)人員相對薄弱，人員技術(shù)水平參差不齊，工程技術(shù)監(jiān)督、管理水平亟待提高。天富集團項目建設(shè)面臨嚴峻的人才風險。 

天富集團的電力運行人才流失嚴重。近年來，天富集團每年招收大量大中專畢業(yè)生充實到生產(chǎn)一線，但生產(chǎn)一線的成熟技術(shù)人才尤其是技術(shù)骨干流失嚴重。這就造成了企業(yè)成熟技術(shù)人才短缺，容易形成人才斷層，新建電源項目無人可用，人才培養(yǎng)體系難以為繼。 

三、天富集團風險規(guī)避對策分析 

（一）提升電網(wǎng)等級，提高電網(wǎng)負載能力 

為滿足八師石河子市不斷增長的電力需求，天富集團新建的電源項目將陸續(xù)投產(chǎn)，石河子公共電網(wǎng)規(guī)劃新增110kv變電站8座，新增主變13臺，新增容量631.5mva；改擴建110kv變電站10座，新增主變8臺，新增容量394mva；新建110kv線路47條，總長度277km，改造110kv線路1條，長度12km。這些變電站將有效提升墾區(qū)電網(wǎng)等級，緩解供電電壓低及負載能力不足的問題。 

天富集團還將加強與自治區(qū)大電網(wǎng)的聯(lián)網(wǎng)工作，充分考慮自治區(qū)750kv電網(wǎng)對公司電力外送的有力因素，依托自治區(qū)220kv主電網(wǎng)，優(yōu)化110kv電網(wǎng)結(jié)構(gòu)、整合墾區(qū)的電力資源，淡化行政界限，強化區(qū)域經(jīng)濟觀念，發(fā)展兵地融合經(jīng)濟，通過政策協(xié)調(diào)，使天富電網(wǎng)富余電力通過自治區(qū)主電網(wǎng)參與全疆電力供需平衡。 

（二）多渠道解決煤炭短缺和運輸困難 

為解決煤炭資源短缺問題，除對自身煤礦進行改建、擴建之外，天富集團還積極與準東煤田煤礦合作，目前已簽訂合作合同的煤礦有三家，儲量都在25億噸以上，到2012年規(guī)劃產(chǎn)量全部超過1000萬噸，足以保障天富電煤供應(yīng)。 

天富集團還將從多方面入手，解決煤炭運輸困難：1、盡快立項、開工建設(shè)南北鐵路專用線，與準東煤田有鐵路專用線的煤礦實現(xiàn)點對點運輸，也可購買自備車皮以增加鐵路運量；2、對于鐵路運輸無法滿足的煤量，可組織公路運輸?？蓪⒎稚⒌倪\輸企業(yè)、個體運輸戶及企業(yè)自有的運輸車隊聯(lián)合起來，形成聯(lián)盟，共享各自的優(yōu)勢資源，保障公路運輸；3、與新疆特變電工股份有限公司合作，共同在石河子建設(shè)煤炭物流基地，可實現(xiàn)風險共擔、優(yōu)勢互補、資源整合，最終可形成完整穩(wěn)定的煤炭供應(yīng)鏈，提高煤炭資源的占有能力，并有效規(guī)避了自然災(zāi)害、極端惡劣天氣對煤炭供應(yīng)的影響，降低資源風險。 

（三）多方籌集項目建設(shè)資金，提高資金周轉(zhuǎn)率，解決資金短缺難題 

天富集團將拓展融資渠道，解決資金短缺難題。首先是積極做好天富熱電解禁的國有股權(quán)流通出售工作，確保繼續(xù)實現(xiàn)好的收益；其次是以天富集團擬建和在建的項目為平臺，積極吸引銀行貸款，也可和非銀行金融機構(gòu)開展融資租賃業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，盤活資產(chǎn)，提高資金使用效率，更可與其他企業(yè)合資、合作，共擔風險，共享收益；再次是實行嚴格、有效的財務(wù)管理，加強成本管理。要通過節(jié)能降耗，防止跑冒滴漏；科學(xué)合理調(diào)度，實現(xiàn)經(jīng)濟運行；修舊利廢，提高設(shè)備使用周期；嚴格按照審批程序、控制招待費等非生產(chǎn)性支出；內(nèi)部資源整合，提高工作效率，降低時間成本、機會成本等多種方式實現(xiàn)成本的優(yōu)化管理。 

（四）建立合理的人才保障體制，打造學(xué)習(xí)型企業(yè) 

天富集團將全面實施“人才強企”戰(zhàn)略，加快培養(yǎng)高精尖的技術(shù)人才、高層次的管理人才及復(fù)合型的黨務(wù)人才，為各類人才的成長和發(fā)揮作用提供制度保證。堅持“效率優(yōu)先、兼顧公平”的原則，建立企業(yè)員工正常的薪酬增長機制，完善和健全工資分配的激勵和約束機制，進一步調(diào)動職工的積極性，使職工平均工資增長幅度不低于10%。建立規(guī)范的工作流程，提高工作效率；明確每一階層員工的定位，使公司的員工各司其職、責任分明，張馳有序。全面提高公司的執(zhí)行力，抓好工作落實。建立科學(xué)合理的人才成長與收入增長機制，最大限度地調(diào)動員工的積極性，使適合不同發(fā)展方向的員工都能找到適合自己發(fā)展道路。 

（五）打造以人為本的業(yè)務(wù)協(xié)同化服務(wù)平臺 

第6篇：風險分析和管理范文

一、經(jīng)營風險與財務(wù)風險的含義與關(guān)系

1.經(jīng)營風險的含義

企業(yè)經(jīng)營風險指的是企業(yè)在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素導(dǎo)致企業(yè)的利潤變動，特別是利用經(jīng)營杠桿而導(dǎo)致的利潤變動的風險。而所謂的經(jīng)營杠桿系數(shù)是指企業(yè)稅前利潤變動率和銷售額變動率之間的比值。經(jīng)營風險也受到很多因素的影響，比如產(chǎn)品售價、成本、成本固定比重以及市場需求等。在企業(yè)的發(fā)展中，經(jīng)營風險是必然存在的。

2.財務(wù)風險的含義

企業(yè)財務(wù)風險主要是指企業(yè)的財務(wù)管理活動中，由于各種無法預(yù)料的或者難以控制的因素而導(dǎo)致企業(yè)利潤的不確定性。企業(yè)產(chǎn)生財務(wù)風險的具體因素主要有企業(yè)資金結(jié)構(gòu)不合理、企業(yè)內(nèi)部制度不完善以及收益分配政策不規(guī)范等，這些因素使企業(yè)在運營中都承擔著一定的財務(wù)風險。

3.經(jīng)營風險與財務(wù)風險的關(guān)系

企業(yè)所承擔的經(jīng)營風險和財務(wù)風險兩者之間存在著一定的聯(lián)系。企業(yè)經(jīng)營風險和財務(wù)風險之間的關(guān)系主要系統(tǒng)在以下兩個方面，即兩者之間具有相互依存性、二者之間具有協(xié)同性。在企業(yè)經(jīng)營過程中，通常會采用債務(wù)集資的方式來擴大企業(yè)的資本，不過債務(wù)資本的增加會導(dǎo)致企業(yè)整體的經(jīng)營風險增加，這就增加了企業(yè)的財務(wù)風險，而且企業(yè)財務(wù)風險與經(jīng)營風險存在著相關(guān)關(guān)系，二者這種關(guān)系直接對企業(yè)財務(wù)管理的決策產(chǎn)生影響，對企業(yè)的風險管理發(fā)揮重要的指導(dǎo)作用；另外，企業(yè)經(jīng)營風險和財務(wù)風險具有協(xié)同性，也就是說企業(yè)財務(wù)風險的提高可能會在一定程度上降低經(jīng)營風險。因此，如果企業(yè)如果面臨著大好的發(fā)展機遇和高風險并存時，可以適當?shù)赝ㄟ^增加財務(wù)風險來降低企業(yè)的經(jīng)營風險。

二、產(chǎn)生影響經(jīng)營風險與財務(wù)風險的因素

1.企業(yè)經(jīng)營管理方面

在企業(yè)經(jīng)營中，導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)營風險和財務(wù)風險的因素有很多，其中企業(yè)內(nèi)部因素占有很大的比例，而內(nèi)部因素主要包括企業(yè)的內(nèi)部制度、人員管理情況、銷售政策等。制度是一個企業(yè)運作的根本，有句話說的非常好“無規(guī)矩不成方圓”，如果企業(yè)內(nèi)控制度有漏洞或者不妥之處，那么企業(yè)經(jīng)營中肯定就不能避免經(jīng)營風險和財務(wù)風險，可以說內(nèi)控制度是企業(yè)產(chǎn)生風險的最為重要的因素之一；人員管理涉及了較為廣泛的內(nèi)容，其中人員流失對企業(yè)產(chǎn)生了嚴重的影響，有一些企業(yè)由于在人員管理方面存在一定的問題，很多人才都紛紛選擇跳槽，這給企業(yè)帶來了重大的影響，如果較多產(chǎn)品生產(chǎn)加工工人同時離職，那么企業(yè)生產(chǎn)就會陷入癱瘓狀態(tài)，這種情況下產(chǎn)生的損失可是巨大的，因此人員管理不容忽視；銷售政策也涉及了很多內(nèi)容，銷售政策會直接影響產(chǎn)品的銷量，而且還會影響銷售人員的積極性，好的銷售政策可以很大程度地提升企業(yè)產(chǎn)品的銷售額，相反不好的銷售政策可以使企業(yè)的產(chǎn)品庫存量逐漸上升。

2.企業(yè)財務(wù)資金管理

在企業(yè)經(jīng)營中，企業(yè)財務(wù)資金管理問題會給企業(yè)帶來很大的財務(wù)風險，繼而引發(fā)企業(yè)經(jīng)營風險。企業(yè)財務(wù)資金管理涉及了很多方面的內(nèi)容，比如流動資金管理、回款管理和其它資金項目管理。而導(dǎo)致財務(wù)資金管理問題的因素也有很多，包括企業(yè)資金管理制度，會計流程、會計人員素質(zhì)等。資金管理、回款管理問題都是企業(yè)常見的問題，這些問題給企業(yè)造成了很大的財務(wù)風險。

三、強化經(jīng)營風險與財務(wù)風險的管理與控制

1.經(jīng)營風險的防控措施

導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營風險的因素較多，為了降低企業(yè)經(jīng)營風險，企業(yè)可以通過做好每個環(huán)節(jié)的工作。首先，企業(yè)要建立現(xiàn)代化的管理體系。與企業(yè)自身發(fā)展和控制適合的管理體系構(gòu)建，包括企業(yè)組織機構(gòu)構(gòu)建，部門和崗位的設(shè)立，工作流程的設(shè)置等方面，同時要涵蓋質(zhì)量管理體系、財務(wù)管理體系、薪酬管理體系、營銷管理體系等多個分管理體系；其次，逐步完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。大多數(shù)公司發(fā)展的失敗主要源于戰(zhàn)略方向管理和監(jiān)督方面的失誤，為了避免這種情況的出現(xiàn)，首先企業(yè)發(fā)展中戰(zhàn)略決策方式必須依靠董事會集體的民主決策；其次企業(yè)在建立完善的人員管理機制同時要加強人力資源信息管理，以便于企業(yè)可以這些信息及時了解高端人才離職率變動情況以及離職原因等，然后可以有針對性地及早采取有效措施措施。

2.財務(wù)風險的管理與控制

因為導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)風險的因素很多，所以要想降低企業(yè)財務(wù)風險，就需要盡可能完善可能導(dǎo)致財務(wù)風險的各個環(huán)節(jié)。通?？梢詮囊韵聨讉€方面著手：第一，優(yōu)化財務(wù)管理業(yè)務(wù)流程。在企業(yè)的財務(wù)管理流程中，要注重每一個可能出現(xiàn)財務(wù)問題的環(huán)節(jié)，企業(yè)為了更好的發(fā)展，就要不有效地規(guī)劃和科學(xué)地運用企業(yè)的各種資源，將各種有效資源結(jié)合起來使其發(fā)揮出更大的經(jīng)濟效益。企業(yè)還要不斷地優(yōu)化各種業(yè)務(wù)，最終實現(xiàn)企業(yè)管理的精細化。第二，企業(yè)要依靠科技的力量構(gòu)建適合自己的財務(wù)管理系統(tǒng)，企業(yè)要建立完善的財務(wù)信息管理系統(tǒng)。隨著計算機技術(shù)的快速發(fā)展，企業(yè)財務(wù)管理實現(xiàn)信息化管理成為了可能，信息化的財務(wù)管理給企業(yè)的財務(wù)管理帶來極大的便利，計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷發(fā)展使得財務(wù)管理業(yè)務(wù)變得更加輕松有效；為企業(yè)財務(wù)管理體系的完善做出了貢獻；第三，在企業(yè)的財務(wù)管理中，建立財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。由于一些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù)管理的重要性不夠重視，導(dǎo)致和出現(xiàn)問題的可能性很大等問題。所以要完善企業(yè)的財務(wù)管理就要從提升企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的意識開始。

第7篇：風險分析和管理范文

關(guān)鍵詞：建筑工程 安全風險 管理 評價

相對于其他行業(yè)來說，建筑工程的安全風險類型較多，例如施工技術(shù)上的風險、施工材料上的風險、施工制度上的風險等等，不同的安全風險需采取針對性的管理措施。另外，各個部門的工作人員，需要采取有效的評價分析方法，解決固有的安全風險，創(chuàng)造更大的經(jīng)濟效益和社會效益。本文主要對建筑工程安全風險管理和評價分析展開討論。

一、建筑工程安全風險管理措施

（一）注重樹立以人為本，預(yù)防為主的生產(chǎn)理念

建筑工程安全生產(chǎn)意義重大，它不但關(guān)系著施工企業(yè)的經(jīng)濟效益，而且還會給建筑企業(yè)未來發(fā)展帶來嚴重影響，甚至影響社會的穩(wěn)定。就目前的情況來看，在建筑工程安全風險管理措施當中，必須注重樹立以人為本，預(yù)防為主的生產(chǎn)理念。首先，建筑工程在施工之前，要建立健全安全風險管理體系，將每一個部分的施工風險都計量在內(nèi)，通過制度上的硬性措施和管理上的彈性手段，降低風險帶來的負面影響。其次，必須將預(yù)防工作做到位。在近幾年的發(fā)展中，建筑工程安全風險引起了社會上的廣泛重視，唯一的有效措施就是預(yù)防，盡量不讓風險發(fā)生。例如，通過調(diào)查研究，結(jié)合以往的工作經(jīng)驗，提高預(yù)防措施的有效性，要能夠在遇到突況時，在短時間內(nèi)疏散工作人員，將損失降到最低。第三，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)樹立以人為本安全施工理念，通過定期展開安全管理、安全技術(shù)以及安全文化的培訓(xùn)，增強員工安全意識。

（二）加強建筑安全監(jiān)督機構(gòu)自身建設(shè)

安全監(jiān)督機構(gòu)在保證工程質(zhì)量以及各項制度落實上發(fā)揮重要作用，為了實現(xiàn)施工過程的安全風險管理，應(yīng)加強建筑安全監(jiān)督機構(gòu)自身建設(shè)，不斷提高機構(gòu)各成員綜合業(yè)務(wù)水平，使安全施工各項措施落實到位。相對于其他行業(yè)來說，建筑工程安全風險管理，需要相關(guān)機構(gòu)的介入，減少惡性循環(huán)，提高安全系數(shù)。因此，在日后的安全風險管理工作中，必須加強監(jiān)督機構(gòu)的建設(shè)。首先，加強法制建設(shè)。安全監(jiān)督機構(gòu)的執(zhí)行標準在于相關(guān)的法律法規(guī)，因此要在未來的工作中，結(jié)合建筑工程安全風險的發(fā)生概率和風險類型，制定相關(guān)規(guī)范，強化執(zhí)行力度。其次，必須從源頭控制安全風險，也就是“招投標”問題。當下的很多公司都在招投標的工作中，通過某些操作來獲得利益的最大化，并沒有顧及到安全問題，導(dǎo)致在后續(xù)工作中，產(chǎn)生了極大的安全隱患。第三，實施監(jiān)督時應(yīng)按照《安全生產(chǎn)法》、《建筑法》、《招標投標法》等規(guī)定，從事監(jiān)督工作，出現(xiàn)違反行為應(yīng)給予嚴厲的處罰，以此保證監(jiān)督工作有效落實。

（三）加強施工現(xiàn)場安全管理

就建筑工程本身而言，必須加強施工現(xiàn)場安全管理，這不僅僅是安全風險管理的必然要求，更是建筑施工的重要組成部分。施工現(xiàn)場安全管理趨向于綜合性的管理，要從客觀上和主觀上進行努力。首先，施工現(xiàn)場安全管理必須對人員施工、排班安排、技術(shù)實行、材料加工等多個方面進行管理。以材料加工管理為例，管理人員不能是單純的管理者，需懂得一些技術(shù)，提高管理的有效性，減少與施工人員之間的沖突，提高材料的性價比，促進建設(shè)的質(zhì)量提升。其次，現(xiàn)場安全管理還表現(xiàn)在對突發(fā)事件的處理能力上。這需要在施工之前，設(shè)定好相關(guān)安全措施，安全疏散通道，甚至是安全避難所，要隨時保證施工人員的人身安全和建設(shè)安全，降低風險所帶來的損失。第三，現(xiàn)場安全管理措施，需在固有框架上進行有效的更改。一方面要不斷的融合新情況，另一方面要考慮到工作的承受能力，避免惡性循環(huán)。

二、建筑工程安全風險的識別與評價分析

（一）建筑工程安全風險的識別

建筑工程項目施工中受到外界因素的影響較多，由此引發(fā)的安全事故形式多種多樣。對之前安全事故進行統(tǒng)計可將其概括為倒塌、高處墜落、觸電等。首先，倒塌事故。在建筑工程當中，倒塌事故波及的范圍很大，甚至是造成大量工程人員死亡，導(dǎo)致工程擱置，引起社會輿論，日后需通過技術(shù)性的措施及安全管理手段，徹底杜絕倒塌事故的發(fā)生。其次，高處墜落，這一安全事故完全可以避免。多數(shù)情況下，高處墜落是由于主觀上的疏忽，以及客觀上的工作不合格所導(dǎo)致的。第三，觸電事故。該事故在前幾年發(fā)生的比較頻繁，因此國家開始大力整頓，近幾年的發(fā)生頻率較低，并且基本上被杜絕。

（二）建筑工程安全風險的評價分析

綜合多方面的情況來看，建筑工程安全風險并不是偶然發(fā)生的，而是在日常工作當中或者是施工的起始階段，就已經(jīng)埋下了較大的隱患，日后需通過有效措施來解決。

1.實行建筑工程安全風險評價體系。隨著人口的不斷增多，社會對建筑工程的需求量也在提升，此時的安全風險管理非常重要。從以上的闡述來看，建筑工程安全風險較多，日后要想在發(fā)展中取得更加理想的結(jié)果，必須實行建筑工程安全風險評價體系。首先，安全風險評價體系，是一項持久性的建設(shè)工作，不斷的融合最新情況、最大風險、最有效解決措施，實時解決建筑工程當中的各項風險。其次，安全風險體系的建設(shè)或者是執(zhí)行，要與當?shù)氐陌l(fā)展互相配合。部分地區(qū)在未來會大力發(fā)展建筑行業(yè)，部分地區(qū)會努力發(fā)展農(nóng)業(yè)，不同的發(fā)展重點，促使安全風險評價體系存在差異。第三，必須從各個方面加強執(zhí)行力度，實現(xiàn)更大的發(fā)展，間接創(chuàng)造較大的經(jīng)濟效益和社會效益，建立良性循環(huán)。

2.從人、事、物三個方面進行針對性評價。以往的安全風險評價，都是統(tǒng)一管理，雖然取得了積極成果，但并不符合當下的發(fā)展趨勢。本文認為，日后的安全風險評價，需從人、事件、物三個方面來進行。“人”的方面，主要是減少主觀錯誤，提高理性判斷；“事”的方面，體現(xiàn)在對施工的有效謀劃，協(xié)調(diào)進度與質(zhì)量；“物”的方面是提高施工技術(shù)、選擇合理的施工材料，徹底降低倒塌、高處墜落等安全事故的發(fā)生。綜上所述，建筑工程安全風險管理和評價分析，需從客觀實際進行，逐步消除固有問題帶來的影響，通過全新的工作體系和工作方式，實現(xiàn)更大的發(fā)展與進步。

總結(jié)：本文就建筑工程安全風險管理和評價分析展開討論，從目前取得的工作成果來看，還是比較積極的。在日后的各項工作中，需將安全風險管理與評價分析作為核心工作，以此來展開，減少主觀上的錯誤，實現(xiàn)客觀上的良性循環(huán)。值得注意的是，某些建筑工程比較特殊，其安全風險管理和評價分析，也要從特別的角度來進行，才可以得到理想的成果。相信在日后的工作中，安全風險管理會取得更大的成就，促進我國社會的和諧發(fā)展。

參考文獻：

[1]胡靜靜.建筑工程安全風險管理與評價[D].安徽理工大學(xué)，2012.

第8篇：風險分析和管理范文

1.1間接管理風險與直接管理風險

間接管理風險是指建設(shè)單位間接參與合同管理，但由于合同內(nèi)容中第三方、分包方等方面因素的影響而導(dǎo)致合約出現(xiàn)變更、轉(zhuǎn)移、終止等風險。直接管理風險是指建設(shè)企業(yè)直接參與合同管理，由于自身因素所導(dǎo)致的一系列風險，其中包括企業(yè)管理制度不完善導(dǎo)致的合同管理風險等。

1.2外部環(huán)境風險與內(nèi)部管理風險

外部環(huán)境風險主要指在合同管理中受法律法規(guī)、國際慣例、合同條件、經(jīng)濟環(huán)境等因素影響而導(dǎo)致的風險，這種風險企業(yè)是無法避免的。內(nèi)部管理風險指因為企業(yè)內(nèi)部的管理和監(jiān)督力度不夠，加上企業(yè)的制度不完善、員工素質(zhì)低下等導(dǎo)致的合同變更、轉(zhuǎn)移、履約等風險，從而會給企業(yè)帶來巨大的損失，嚴重的還會引發(fā)法律風險。

2建設(shè)工程合同管理出現(xiàn)法律風險的原因

2.1合同的主體不合格

建設(shè)工程合同的主體合格指具有相應(yīng)民事權(quán)利能力和民事行為能力的合法當事人。而在實際的合同管理中經(jīng)常會出現(xiàn)合同主體不合格的情況，主要表現(xiàn)為兩個方面，一方面雖然具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力，但是卻不是合同當事人，這樣自然就屬于不合格的合同主體；另一方面，雖然是合同的當事人，但是卻不具備民事權(quán)利能力和民事行為能力，這樣也不算是合格的合同主體，而合同的主體不合格就很容易產(chǎn)生法律風險。

2.2合同的文字不夠嚴謹

在建設(shè)工程合同中，如果合同的文字不夠嚴謹和準確，就很容易產(chǎn)生歧義和誤解，從而導(dǎo)致合同難以履行或者依法合同爭議，最終會引發(fā)法律風險。有效的合同應(yīng)當是能夠準確反映合同雙方當事人的真實意思，只有準確和清晰的文字表述才能夠體現(xiàn)出來。但是，很多建設(shè)工程項目在簽訂合同時，由于一些人為或者客觀的因素，對一些合同條款把握不夠準確或者措辭含糊不清，對于一些合同的權(quán)利和義務(wù)規(guī)定的也不夠明確和具體，例如，在有些工程承包合同中，有關(guān)追加款額的條款中是這樣寫的：“發(fā)生重大設(shè)計變更可增加款額”這類字句，但是卻沒有關(guān)于重大設(shè)計變更相關(guān)的細則說明。一旦出現(xiàn)類似情況，業(yè)主或監(jiān)理工程師往往便會視情況隨意曲解來增加款額，這個時候勢必會產(chǎn)生合同糾紛。

2.3合同的條款不平等

建設(shè)工程合同要遵循平等性原則，工程承包本來就應(yīng)當以合同為約束依據(jù)的，但是在實際的合同管理中，業(yè)主和承包商很少有平等可言。主要是因為當前的工程承包買方市場是僧多粥少的情況，部分業(yè)主就會仗著這個優(yōu)勢對承包商提出各種不平等的要求，承包商為了利益只能答應(yīng)這些要求，并在合同中添加一些不平等的條款。在合同中，業(yè)主占據(jù)了各種權(quán)利，而對承包商只強調(diào)其應(yīng)履行的義務(wù)，對承包商享受的權(quán)利卻很少提及，如果承包商在簽訂合同時不能夠堅持自己的合理要求，在后續(xù)就會產(chǎn)生違約風險，從而引發(fā)法律風險。

2.4合同內(nèi)容不夠完善

在建設(shè)工程合同中，有些合同使用的是境外文本，但是由于每個國家的文字不同，國情也不一樣，再加上翻譯問題就會導(dǎo)致這些合同文本存在很多問題。特別是一些發(fā)展中國家的建設(shè)工程合同，這些國家一般不愿意使用國際上通用的合同條款，但是自己制定出來的合同內(nèi)容并不完善，如果使用這些國家的合同文本，加上翻譯過程中存在一些誤差，就會導(dǎo)致合同內(nèi)容存在很多漏洞，最終造成在后續(xù)的合同履行過程中出現(xiàn)雙方的合法權(quán)益得不到保障，從而引發(fā)法律風險。

3建設(shè)工程合同管理法律風險防范的主要措施

3.1建立健全建設(shè)工程合同管理機構(gòu)

要確保建設(shè)工程合同管理的有效實施，建設(shè)單位應(yīng)建立健全建設(shè)工程合同管理機構(gòu)，并設(shè)置專門的合同管理人員，讓建設(shè)工程合同管理更加專業(yè)化和正規(guī)化，并讓合同管理能夠覆蓋企業(yè)的每一個層次和角落。在建設(shè)單位內(nèi)部，合同管理部門的主要職責就是要制定科學(xué)的合同管理制度，并認真落實，同時要對企業(yè)各類建筑工程合同的訂立、履行進行檢查和監(jiān)督。另外，建設(shè)單位還要加強對合同管理人員的培訓(xùn)和宣傳教育，不斷提高其業(yè)務(wù)水平和法律意識，對制定好的合同進行嚴格審查后方可簽訂，防止合同管理人員利用合同進行一些違法活動。企業(yè)的合同管理人員應(yīng)有法律顧問作為核心組織，主要由企業(yè)的管理人員和購銷人員組成，并在企業(yè)負責人的領(lǐng)導(dǎo)下開展合同管理工作，同時要接受來自國家相關(guān)行政部門的指導(dǎo)和監(jiān)督，確保合同管理的有效性，從而杜絕法律風險。

3.2提高合同管理人員的綜合素質(zhì)

隨著建設(shè)工程項目的不斷發(fā)展，建設(shè)工程合同涉及的方面也越來越多，合同管理是一項比較復(fù)雜和系統(tǒng)的工作，需要合同管理人員除了要具備相應(yīng)的現(xiàn)代化合同管理知識外，還要精通相關(guān)的法律法規(guī)知識，對工程實施的全過程也要非常熟悉，從而才能夠做好合同管理工作。為此，建設(shè)單位在招聘時一定要選擇具有豐富經(jīng)驗的高級合同管理人才，并要求具備相關(guān)的從業(yè)資格證，同時要定期對合同管理人員進行相關(guān)知識的培訓(xùn)和考核，只有獲得從業(yè)資格證后才能上崗。同時，建設(shè)單位還要抓好合同管理人員的在職學(xué)習(xí)，組織一些優(yōu)秀的合同管理人員到相關(guān)的院校進行學(xué)習(xí)深造。隨著我國建設(shè)市場的不斷發(fā)展，相關(guān)的法律、行政法規(guī)也在不斷完善，合同管理人員必須要進行繼續(xù)教育，才能夠不斷更新自身的知識，從而不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)。此外，建設(shè)單位要對合同管理人員實行崗位責任制，明確每個人的職責，不斷提高合同管理人員的責任心，只有這樣才能做好合同管理，避免出現(xiàn)法律風險。

3.3建立完善的合同管理制度

任何管理都離不開制度，一個完善的管理制度是有效管理的基礎(chǔ)，在建設(shè)工程合同管理中，只有建立完善的合同管理制度，才能讓合同管理有章可循。建設(shè)單位應(yīng)建立完善的合同管理制度，才能有效規(guī)范合同管理行為，也是確保合同管理有效落實的重要條件。建設(shè)工程合同管理制度包括合同審查制度、委托制度、合同考核制度以及合同用章制度等，對合同管理中的每一個環(huán)節(jié)都要進行嚴格規(guī)范。在建立這些制度的同時不僅要結(jié)合企業(yè)自身的實際情況，建設(shè)單位還要結(jié)合建設(shè)工程合同投標報價和工程項目管理的全過程，讓合同管理制度貫穿于整個工程項目建設(shè)的始終，從而確保合同管理的有效性和科學(xué)性，降低或避免出現(xiàn)法律風險。

3.4規(guī)范合同示范文本

國家相關(guān)部門應(yīng)制定規(guī)范的合同示范文本，制定合同示范文本制度，從而不僅有助于當事人雙方熟悉相關(guān)的法律、法規(guī)，還有利于合同管理機構(gòu)進行檢查、監(jiān)督。當事人可以按照合同示范文本簽訂合同，這樣的合同才能符合相關(guān)的法律規(guī)范要求，避免出現(xiàn)一些不平等的合同，減少雙方當事人的經(jīng)濟和法律糾紛。

3.5完善建設(shè)工程合同準則

針對目前建設(shè)工程合同變更比較普遍的問題，而業(yè)主對合同變更批復(fù)嚴重滯后的情況，根據(jù)目前合同準則中的規(guī)定“客戶能夠認可因變更而增加的收入”一條中可以看到，大部分會計師事務(wù)所的理解是取得業(yè)主能夠認可的支持性資料，即業(yè)主的書面變更批復(fù)，從而會給企業(yè)造成不良的營銷，是不符合建設(shè)工程合同將收入與成本在不同會計年度進行配比的原則。為此，我國建設(shè)工程合同準則應(yīng)結(jié)合我國目前建設(shè)工程的實際情況進行修訂或完善，將變更工程收入和成本確認納入建設(shè)工程合同準則中，對其他正常的工程部分則按工程完工百分比法對工程收入進行確認，并對執(zhí)行完成合同法設(shè)定合理的執(zhí)行條件，從而更有利于建設(shè)工程合同準則的適用性，使建設(shè)工程合同核算結(jié)果更加合理，減少當事人雙方因合同準則不夠明確而產(chǎn)生法律糾紛。

3.6推行合同管理目標制度

合同管理目標主要指建設(shè)工程合同管理中規(guī)定的各項活動應(yīng)達到的預(yù)期結(jié)果和最終目的。在建設(shè)工程合同管理中，合同管理的主要目的就是通過計劃、組織、指揮以及監(jiān)督等一系列工作，促使建筑企業(yè)內(nèi)部各部門、各環(huán)節(jié)進行密切的配合和銜接，從而不斷提高建設(shè)工程項目的管理水平，謀取利益最大化，最終促進建筑企業(yè)的發(fā)展。為此，建設(shè)單位應(yīng)積極推行合同管理目標制度，并將其落實到企業(yè)的各個部門和環(huán)節(jié)中，用科學(xué)的管理方法對工程合同的訂立和履行行為進行有效管理，從而避免出現(xiàn)法律風險。

4結(jié)語

由于建設(shè)工程具有周期長、項目復(fù)雜、風險因素多等特點，建設(shè)工程合同在實施的過程中容易出現(xiàn)各種各樣的問題，從而引發(fā)法律風險。為此，建設(shè)單位必須加強合同管理，不斷提高合同管理的水平，避免出現(xiàn)法律風險，為企業(yè)謀求更多的利益，促進企業(yè)的健康發(fā)展。

參考文獻

第9篇：風險分析和管理范文

關(guān)鍵詞：建筑工程; 風險管理; 工程保險

Abstract: with the rapid development of The Times, the science and technology unceasing improvement, the current, large construction engineering project has already more and more be the focus of world attention, large construction engineering projects including bridge construction, water conservancy construction, railway construction, large commercial building, etc. These large building continuously rise, for a flourishing city added luxuriant colour, but, from the project risk and engineering insurance's point of view, the construction of the large construction projects belong to high risk business, each a large construction projects construction need long-term planning, a large amount of fund investment, complex technology link, etc. Therefore, in order to guarantee the safety of construction projects and the permanence of completed projects, we need to intensify efforts to large construction project risk and the effective management of the insurance and implementation. This paper expounds the large building project risk management and engineering insurance the close connection between, from every Angle discusses engineering project risk management, and the content of the basis of the risk management content, puts forward that we should take a series of project insurance measures.

Keywords: building engineering; Risk management; Engineering insurance

中圖分類號：TU761 文獻標識碼：A文章編號：

一、大型建筑工程項目風險管理與工程保險的關(guān)系

在大型建筑工程項目中，風險與保險之間存在著緊密相連的關(guān)系，二者之間是因與果的關(guān)系，其中，工程風險是工程保險的內(nèi)在原因和需求，而工程保險則是工程風險的有效解決途徑。二者在大型建筑工程項目中缺一不可，同時為工程項目的順利實施奠定制度與措施保障。 眾所周知，大型建筑工程項目是工程量極大，施工工藝復(fù)雜的高危險作業(yè)項目，它的施工過程需要的時間周期長，這對工程項目的順利開展造成了很多風險，尤其是在我國的東北地區(qū)，如果大型工程項目所經(jīng)歷的時間周期需要跨年度，則會在冬季冰天雪地的時期暫時停止項目的施工，而在第二年繼續(xù)該工程項目的時候，會造成部分工施工遺漏，工序之間銜接困難，施工材料破損及過期等現(xiàn)象。面對這些大型建中工程施工中必不可少的問題，我們應(yīng)該加強施工風險的防范措施，有效進行風險回避、風險自留、風險轉(zhuǎn)移等手段。其中，風險轉(zhuǎn)移中最為突出的則是工程保險的實施，在我們利用工程保險手段解決施工風險問題的時候，不難發(fā)現(xiàn)，二者之間存在著十分緊密的聯(lián)系，工程風險的分析及控制貫穿于工程保險的全部過程中。因此，我們要首先明確工程風險的各個種類，懂得工程保險中的各項制度，將工程保險分析有效的運用到各類工程風險的解決中。

二、大型建筑工程項目風險的種類

對于大型建筑工程項目來說，風險的種類可以按照風險的嚴重程度劃分為極端嚴重風險、嚴重危害風險、一般危害風險三類：

（一）大型建筑工程項目極端嚴重風險

大型建筑工程項目中的極端嚴重風險是所有工程項目風險中最為嚴重的一類，這類風險一旦發(fā)生，會導(dǎo)致施工方及未來使用方的人身和財產(chǎn)遭受嚴重損失，嚴重破壞城市的市容市貌，嚴重影響著該城市的經(jīng)濟發(fā)展，嚴重損害了國家財產(chǎn)，嚴重損失大量資金。對于這種風險的劃定，國家有明確的規(guī)定，對相關(guān)責任人要追求法律責任，對于施工中的受害人及受害人家屬給予應(yīng)有的賠償。我們應(yīng)該呼吁所有大型建筑工程項目的承包商，嚴格遵守法律程序進行投標及施工，對工藝技術(shù)要求甚高的大型工程，要嚴格把握質(zhì)量關(guān)，謹慎規(guī)劃，合理決策，規(guī)避一切可能發(fā)生的風險。

（二）大型建筑工程項目嚴重危害風險

大型建筑工程項目中的嚴重危害風險屬于工程風險中較為嚴重的一類，這類風險一旦發(fā)生，同樣會引起社會各界的關(guān)注，危害了城市的形象，施工人員以及完工后的使用者會遭受人身及財產(chǎn)的損失，然而，由于在工程風險的發(fā)現(xiàn)及應(yīng)對措施中已經(jīng)采取相應(yīng)解決辦法，盡可能的將風險減小，將損失降到最低。這類風險的發(fā)生也同樣需要追求責任人的法律責任，賠償受害人相應(yīng)的物質(zhì)損失。